開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的1篇財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:公司財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)發(fā)展環(huán)境分析

摘要：隨著全球信息科技的全面普及與發(fā)展，經(jīng)濟(jì)全球化趨勢的廣泛普及和應(yīng)用，我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系不斷健全和完善，各行各業(yè)均實(shí)現(xiàn)了科技融合與交叉，建設(shè)項(xiàng)目如雨后春筍般層出不窮。然而，任何事情都既有有利的一面，也有有害的一面，要用可持續(xù)發(fā)展的眼光看待問題，社會化進(jìn)程步伐的加快，隨之而來的安全事故也越來越多，嚴(yán)重危害著人們的生命健康以及財(cái)產(chǎn)安全。在此背景下，人們的安全意識迅速提高，從而促進(jìn)了中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的發(fā)展。文章主要就中國中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的PEST進(jìn)行了分析，并提出了中國中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司發(fā)展策略建議，希望可以為相關(guān)企業(yè)和工作人員提供理論借鑒和幫助，僅供參考。

關(guān)鍵詞：中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司；PEST分析法；發(fā)展；建議

1中國中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的PEST分析

1.1經(jīng)濟(jì)環(huán)境

1.1.1國民經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)定增長

隨著改革開放步伐的進(jìn)一步深化，我國各項(xiàng)建設(shè)行業(yè)迅速發(fā)展，極大地提高了國民經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)定增長，尤其是二十一世紀(jì)以來，我國經(jīng)濟(jì)始終處于持續(xù)穩(wěn)定增長的狀態(tài)之中，國內(nèi)生產(chǎn)總值的增長速度日益提高，在此經(jīng)濟(jì)增長的前提下，我國的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)也有了廣闊的發(fā)展前景。就宏觀角度而言，我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)上升，廣大人民群眾的生活水平不斷提高，人均生產(chǎn)總值與日俱增，大大推動了中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展步伐。另外，隨著我國投資項(xiàng)目的增加促進(jìn)了社會經(jīng)濟(jì)的健康、快速發(fā)展，而建筑項(xiàng)目及基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)加大了安全風(fēng)險(xiǎn)，人們保障自身的權(quán)益和經(jīng)濟(jì)安全，紛紛進(jìn)行保險(xiǎn)投資，這就在一定意義上為財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司帶來了大量的業(yè)務(wù)，有效促進(jìn)了中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。

1.1.2金融體系的不斷完善和發(fā)展

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的普及趨勢和廣泛應(yīng)用，在極大程度上促進(jìn)了我國社會金融體系的不斷完善和發(fā)展，加深并拓展了金融市場的深度和廣度，金融體系的結(jié)構(gòu)和規(guī)模也在趨于成熟，有效推動了金融市場的迅猛發(fā)展和前進(jìn)。在這種發(fā)展背景下，保險(xiǎn)資金逐漸成為組成金融體系的不可或缺的一部分，并且隨著金融發(fā)展規(guī)模的加大而增加。金融體系與財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)屬于相輔相成的關(guān)系，缺一不可。一方面，金融體系的完善減小了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，拓展了投資獲益的渠道。另一方面，保險(xiǎn)資金是完善金融體制、優(yōu)化金融資源配置的必要工具。

1.2社會文化環(huán)境

1.2.1中國居民文化水平和保險(xiǎn)意識的提升

隨著科學(xué)文化知識的普及和推廣，以及保險(xiǎn)知識的宣傳，我國居民的整體化水平有了明顯的提高，保險(xiǎn)意識也不斷增強(qiáng)，對保險(xiǎn)行業(yè)的印象有了質(zhì)的改善，不再談之色變。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)也在極大水平上得到廣大居民的認(rèn)同，并逐漸成為消費(fèi)者生活中不可替代的一部分，保險(xiǎn)行業(yè)是廣大人民群眾防范風(fēng)險(xiǎn)以及保障財(cái)產(chǎn)安全的有利手段，隨著保險(xiǎn)項(xiàng)目的增多，我國保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展更具穩(wěn)定性、保障性。近年來，隨著意外事故發(fā)生概率的持續(xù)上升，使得人們防范風(fēng)險(xiǎn)的意識不斷提高，保險(xiǎn)行業(yè)由于可以為消費(fèi)者帶來切實(shí)保障而受到人們的廣泛歡迎，購買保險(xiǎn)逐漸成為我國居民防范風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。同時(shí)，保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展也加大了中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司之間的競爭力度，基于此，要求保險(xiǎn)公司不僅要?jiǎng)?chuàng)新保險(xiǎn)產(chǎn)品的宣傳手段，還要加強(qiáng)對相關(guān)人員的管理，培養(yǎng)他們的服務(wù)意識和責(zé)任意識，從而為服務(wù)質(zhì)量的提升起著促進(jìn)作用。

1.2.2中國人口分布集中，貧富差距過大

雖然我國幅員遼闊，人口基數(shù)大，但是人口分布來說，相對比較集中，這對于保險(xiǎn)行業(yè)是極其有利的，便于保險(xiǎn)的宣傳和推廣，且可以節(jié)省宣傳成本。然而，從另一個(gè)角度而言，由于我國城鄉(xiāng)居民的貧富差距大，富裕的人購買保險(xiǎn)的需求已經(jīng)趨于飽和，而貧窮的人卻沒有能力購買保險(xiǎn)，這種兩極分化的狀態(tài)在一定程度上制約了保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展。也可以說，這種現(xiàn)象是對中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司在拓展業(yè)務(wù)方面的嚴(yán)峻考驗(yàn)，一旦拓展成功，將會使得保險(xiǎn)行業(yè)升上一個(gè)新的高度。

1.3技術(shù)因素

1.3.1互聯(lián)網(wǎng)的廣泛應(yīng)用

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的廣泛推廣和普及，科學(xué)技術(shù)成為第一生產(chǎn)力，各行各業(yè)的發(fā)展更加趨于科技化、全面化、專業(yè)化，保險(xiǎn)行業(yè)也不例外?？茖W(xué)技術(shù)的融合極大地提升了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的效率，而且有效地降低了成本，同時(shí)也使得各保險(xiǎn)公司之間的競爭更為激烈，保險(xiǎn)人員可以通過計(jì)算機(jī)等先進(jìn)技術(shù)軟件進(jìn)行客戶信息的管理和存儲等工作，進(jìn)而有效保障客戶信息的準(zhǔn)確性和安全性，提高服務(wù)效率以及服務(wù)質(zhì)量。現(xiàn)階段，大部分財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司已經(jīng)開通了網(wǎng)絡(luò)營銷業(yè)務(wù)，借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的力量進(jìn)行業(yè)務(wù)交流，以此為客戶提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，滿足不同客戶的個(gè)性化需求。

1.3.2數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的成熟運(yùn)用

隨著將計(jì)算機(jī)等先進(jìn)通訊設(shè)備的不斷創(chuàng)新和完善，計(jì)算機(jī)應(yīng)用軟件不斷開發(fā)，數(shù)據(jù)處理能力也不斷增強(qiáng)，數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)逐漸趨于成熟。對于保險(xiǎn)行業(yè)而言，數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的成熟運(yùn)用可以幫助保險(xiǎn)人員在海量的數(shù)據(jù)中查詢到所需要的信息，節(jié)省數(shù)據(jù)查詢時(shí)間，有助于保險(xiǎn)公司制定切實(shí)可行的經(jīng)營策略。目前，中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營方面還存在一定的不足，缺少經(jīng)驗(yàn)和決策能力，而數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的成熟運(yùn)用可以有效解決這種問題，為中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的運(yùn)營減少成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。

2中國中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司發(fā)展策略建議

2.1增強(qiáng)創(chuàng)新意識，走專業(yè)化發(fā)展道路

創(chuàng)新不僅是一個(gè)國家前進(jìn)的動力，同時(shí)也是一個(gè)企業(yè)立于不敗之地的法寶。保險(xiǎn)企業(yè)要不斷向前發(fā)展，除了要保障服務(wù)質(zhì)量之外，還要具有創(chuàng)新意識。就目前而言，保險(xiǎn)企業(yè)趨于保險(xiǎn)金融集團(tuán)化是必然的，但是中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司現(xiàn)有的保險(xiǎn)市場中占得比例還很大，占據(jù)著不可替代的作用和地位。然而，中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司面臨的最大問題就是相同保險(xiǎn)產(chǎn)品的比比皆是，無法有效滿足保險(xiǎn)行業(yè)個(gè)性化發(fā)展需求，從而阻礙了保險(xiǎn)公司向著更高、更強(qiáng)的方向發(fā)展。隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及人們生活水平的提高，對保險(xiǎn)的需求更加個(gè)性化，這就要求中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司具有靈活性，根據(jù)客戶的不同需求進(jìn)行個(gè)性化服務(wù)，對保險(xiǎn)市場進(jìn)行調(diào)研和分析，增強(qiáng)創(chuàng)新意識，走專業(yè)化的發(fā)展道路可以使得中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的發(fā)展空間更加廣闊，制定專業(yè)的個(gè)性化服務(wù)，為吸引更多的客戶而努力。

2.2利用信息技術(shù)提升售后服務(wù)水平

信息技術(shù)的發(fā)展不僅為我國的建設(shè)事業(yè)提供了廣闊的發(fā)展空間，而且還為保險(xiǎn)行業(yè)的蓬勃發(fā)展提供了技術(shù)支持。眾所周知，中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的規(guī)模小，業(yè)務(wù)人員少，服務(wù)水平有限，而互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的運(yùn)用可以大大地節(jié)約人力資源，還可以通過先進(jìn)通訊設(shè)備與客戶在線溝通，具有及時(shí)性和時(shí)效性。另外，中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司還可以利用信息技術(shù)提升售后服務(wù)水平，隨時(shí)掌握客戶的實(shí)際情況，從而體現(xiàn)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)防范意識以及積極主動的售后服務(wù)態(tài)度。

3結(jié)束語

通過文章的詳細(xì)論述可知，中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)行業(yè)中的比例較大，并隨著人們風(fēng)險(xiǎn)防范意識的提高受到越來越高的重視，并在發(fā)展的同時(shí)面臨著挑戰(zhàn)，這種情況下，就需要中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司不斷提升服務(wù)水平，培養(yǎng)創(chuàng)新意識，為滿足客戶的不同需求提供個(gè)性化服務(wù)，調(diào)整戰(zhàn)略結(jié)構(gòu)，以此實(shí)現(xiàn)中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的可持續(xù)發(fā)展。

作者：朱建廷 單位：中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司山西省分公司

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:新保險(xiǎn)法對財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)理賠工作的新要求論文

《中華人民共和國保險(xiǎn)法》已由中華人民共和國第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第七次會議于2009年2月28日修訂通過，并將于2009年10月1日起施行，本次修訂進(jìn)一步明確了保險(xiǎn)活動當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)，加強(qiáng)了對被保險(xiǎn)人利益的保護(hù)，與此同時(shí)也給保險(xiǎn)公司財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)理賠工作提出了新的要求，保險(xiǎn)公司為適應(yīng)法律的變化，更好地服務(wù)于消費(fèi)者，也應(yīng)及時(shí)作出調(diào)整。

筆者重點(diǎn)就此次修訂的變化擇要予以說明。

一、完善了有利解釋原則

原保險(xiǎn)法規(guī)定“對于保險(xiǎn)合同的條款，保險(xiǎn)人與投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人有爭議時(shí)，人民法院或者仲裁機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)作有利于被保險(xiǎn)人和受益人的解釋?！毙卤ｋU(xiǎn)法則在第30條規(guī)定“采用保險(xiǎn)人提供的格式條款訂立的保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人與投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人對合同條款有爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋。對合同條款有兩種以上解釋的，人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)作出有利于被保險(xiǎn)人和受益人的解釋?！毙路ㄐ抻喛紤]了首先適用“通常解釋”，是對原有原則過分側(cè)重被保險(xiǎn)人權(quán)益保護(hù)的糾偏，可以認(rèn)為是對保險(xiǎn)人有利的修訂，當(dāng)然“通常解釋”本身就是一個(gè)很不明確的事情，究竟如何在實(shí)務(wù)中適用仍然是一個(gè)問題。

二、明確了保險(xiǎn)合同的成立時(shí)間

新修訂的保險(xiǎn)法對保險(xiǎn)合同成立時(shí)間與效力問題作了明確規(guī)定。新保險(xiǎn)法規(guī)定，“投保人提出保險(xiǎn)要求，經(jīng)保險(xiǎn)人同意承保，保險(xiǎn)合同成立。”“依法成立的保險(xiǎn)合同，自成立時(shí)生效。投保人和保險(xiǎn)人可以對合同的效力約定附條件或者附期限?！边@樣實(shí)際就廓清了保險(xiǎn)合同是實(shí)踐合同還是諾成合同這樣一個(gè)理論界一直爭論的問題?，F(xiàn)實(shí)生活中，人們購買保險(xiǎn)時(shí)一般要經(jīng)過保險(xiǎn)公司的核保程序，投保人在填寫好保單并交納保費(fèi)之后，往往有一段時(shí)間等待保險(xiǎn)公司是否同意承保。在這段等待期，投保人發(fā)生保險(xiǎn)事故引發(fā)的糾紛很多。同時(shí)對保險(xiǎn)公司的一些諸如電話銷售、個(gè)財(cái)期繳業(yè)務(wù)也有影響，需要進(jìn)行調(diào)整。當(dāng)然保險(xiǎn)人可以就保險(xiǎn)合同附條件（如繳納保費(fèi)后）、附期限（某個(gè)特定的日期）。

三、規(guī)定了保險(xiǎn)人理賠的程序和時(shí)限

新保險(xiǎn)法進(jìn)一步明確和規(guī)范保險(xiǎn)理賠的程序、時(shí)限，解決理賠難的問題。一是約束保險(xiǎn)人要求被保險(xiǎn)人補(bǔ)充索賠材料的行為，規(guī)定，保險(xiǎn)人認(rèn)為被保險(xiǎn)人等提供的有關(guān)索賠請求的證明和材料不完整的，應(yīng)當(dāng)“及時(shí)一次性書面”通知被保險(xiǎn)人等補(bǔ)充提供，以避免保險(xiǎn)人以此為由拖延理賠；二是明確核賠期限和通知義務(wù)。規(guī)定，保險(xiǎn)人收到被保險(xiǎn)人索賠請求后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出核定；“情形復(fù)雜的，應(yīng)當(dāng)在30日內(nèi)作出核定，但合同另有約定的除外”，“保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)將核定結(jié)果書面”通知被保險(xiǎn)人或者受益人。以督促保險(xiǎn)公司及時(shí)受理索賠，及時(shí)核定責(zé)任；三是對不屬于保險(xiǎn)責(zé)任的，要求保險(xiǎn)人自作出核定之日起三日內(nèi)向被保險(xiǎn)人或者受益人發(fā)出拒絕賠償或者拒絕給付保險(xiǎn)金通知書，并說明理由。四是規(guī)定了罰則，保險(xiǎn)人未及時(shí)履行相關(guān)規(guī)定義務(wù)的，除支付保險(xiǎn)金外，應(yīng)當(dāng)賠償被保險(xiǎn)人或者受益人因此受到的損失。五是提出了先予賠付的概念，保險(xiǎn)人自收到賠償或者給付保險(xiǎn)金的請求和有關(guān)證明、資料之日起六十日內(nèi)，對其賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額不能確定的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)已有證明和資料可以確定的數(shù)額先予支付。一次書面告知、出具拒賠通知、先予賠付、相關(guān)罰則這些新的規(guī)定給財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)理賠工作無疑提出了更高的要求，這就需要改變以往的不規(guī)范操作，從流程上理順整個(gè)理賠過程，從規(guī)則上調(diào)整相應(yīng)制度。

四、強(qiáng)化了保險(xiǎn)公司說明義務(wù)

為了規(guī)范保險(xiǎn)合同的格式條款，公平確定當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)。原保險(xiǎn)法已規(guī)定保險(xiǎn)公司有對合同中的“免責(zé)條款”進(jìn)行說明的義務(wù)。而為了使投保人在投保前能夠全面了解合同格式條款的內(nèi)容，以決定是否投保，新修訂的保險(xiǎn)法增加規(guī)定，“訂立保險(xiǎn)合同，采用保險(xiǎn)人提供的格式條款的，保險(xiǎn)人向投保人提供的投保單應(yīng)當(dāng)附格式條款，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)向投保人說明合同的內(nèi)容?！蓖瑫r(shí)，對于免除保險(xiǎn)公司責(zé)任的“免責(zé)條款”，新修訂的保險(xiǎn)法更是強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)憑證上作出“足以引起投保人注意”的提示，并對該條款的內(nèi)容向投保人作書面或口頭說明。這些修訂都是對投保人知情權(quán)的維護(hù)。同時(shí)規(guī)定采用保險(xiǎn)人提供的格式條款訂立的保險(xiǎn)合同中的“免除保險(xiǎn)人依法應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)或者加重投保人、被保險(xiǎn)人責(zé)任的”、“排除投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人依法享有的權(quán)利的”的條款無效。這樣如果保險(xiǎn)公司在承保前期環(huán)節(jié)無法很好地執(zhí)行和履行說明義務(wù)，勢必給理賠工作造成很大的挑戰(zhàn)。五、設(shè)立了保險(xiǎn)合同“不可抗辯”條款

為了防止保險(xiǎn)公司濫用合同解除權(quán)，有效保護(hù)被保險(xiǎn)人長期利益，新修訂的保險(xiǎn)法增設(shè)了保險(xiǎn)合同不可抗辯規(guī)則。根據(jù)新保險(xiǎn)法的規(guī)定，當(dāng)投保人故意或因重大過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險(xiǎn)公司決定是否同意承保或者提高保險(xiǎn)費(fèi)率的，保險(xiǎn)公司有權(quán)解除合同。但為了防止保險(xiǎn)公司濫用該解除權(quán)，新保險(xiǎn)法對合同解除權(quán)的期限加以了限制，規(guī)定合同解除權(quán)“自保險(xiǎn)人知道有解除事由之日起，超過三十日不行使而消滅”。同時(shí)，新保險(xiǎn)法還借鑒國際慣例，增設(shè)了保險(xiǎn)合同“不可抗辯”條款，規(guī)定“自合同成立之日起超過兩年的，保險(xiǎn)人不得解除合同”。即保險(xiǎn)合同成立滿2年后，保險(xiǎn)公司不得再以該投保人未履行如實(shí)告知義務(wù)解除合同。此規(guī)則對于的被保險(xiǎn)人利益的保護(hù)意義重大，填補(bǔ)了現(xiàn)行保險(xiǎn)法的空白。同樣保險(xiǎn)理賠也就限制了一個(gè)拒賠條件。

六、廓清了被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時(shí)理賠爭議

新保險(xiǎn)法對保險(xiǎn)標(biāo)的轉(zhuǎn)讓的規(guī)定進(jìn)行了修改。一是明確財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同保險(xiǎn)標(biāo)的轉(zhuǎn)讓，其相應(yīng)的保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)由受讓人自然承繼，保險(xiǎn)合同繼續(xù)有效，維護(hù)保險(xiǎn)關(guān)系的穩(wěn)定；二是規(guī)定保險(xiǎn)標(biāo)的轉(zhuǎn)讓后，其危險(xiǎn)程度顯著增加的，保險(xiǎn)人才可以要求增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同，以限制保險(xiǎn)人的權(quán)利。另外規(guī)定，在保險(xiǎn)標(biāo)的轉(zhuǎn)讓之后，投保人有義務(wù)盡快通知保險(xiǎn)公司，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)標(biāo)的的轉(zhuǎn)讓有可能導(dǎo)致保險(xiǎn)標(biāo)的危險(xiǎn)的增加。這樣就可以有效解決在車險(xiǎn)理賠中二手車轉(zhuǎn)讓中經(jīng)常遇到的保單持有人和車輛所有人不一的問題。

七、增加了責(zé)任保險(xiǎn)的賠償程序

新保險(xiǎn)法增加了責(zé)任保險(xiǎn)的賠償程序，凸顯了對受害方的權(quán)益保障。一是明確了第三者的賠償請求權(quán)。責(zé)任保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人給第三者造成損害，被保險(xiǎn)人對第三者應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任確定的，根據(jù)被保險(xiǎn)人的請求，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)直接向該第三者賠償保險(xiǎn)金。被保險(xiǎn)人怠于請求的，第三者有權(quán)就其應(yīng)獲賠償部分直接向保險(xiǎn)人請求賠償保險(xiǎn)金。二是從制度上保障了第三者權(quán)益，規(guī)定責(zé)任保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人給第三者造成損害，被保險(xiǎn)人未向該第三者賠償?shù)模ｋU(xiǎn)人不得向被保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金，類似一個(gè)司法財(cái)產(chǎn)保全的作用。從實(shí)際情況來看，涉及到責(zé)任保險(xiǎn)的案例中，鑒于受害方法律意識的淡薄與法律知識的欠缺等因素，確實(shí)存在保險(xiǎn)公司已經(jīng)向被保險(xiǎn)人(致害方)賠償了保險(xiǎn)金，而致害方利用其在事故中的有利地位，只是將部分保險(xiǎn)金賠償給受害方，甚至未對受害方進(jìn)行賠償，而將保險(xiǎn)公司給付的保險(xiǎn)金挪作他用的現(xiàn)象。該規(guī)定促使被保險(xiǎn)人接受保險(xiǎn)公司的賠償金時(shí)，必須提供其向受害人的賠償證明，不僅體現(xiàn)了對受害方的保護(hù)，而且一定程度上杜絕了道德風(fēng)險(xiǎn)，減少了整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。三是明確訴訟費(fèi)用由保險(xiǎn)人承擔(dān)。責(zé)任保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人因給第三者造成損害的保險(xiǎn)事故而被提起仲裁或者訴訟的，被保險(xiǎn)人支付的仲裁或者訴訟費(fèi)用以及其他必要的、合理的費(fèi)用，除合同另有約定外，由保險(xiǎn)人承擔(dān)。以上變化，在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)的理賠中，在車險(xiǎn)之商業(yè)第三者責(zé)任險(xiǎn)和交強(qiáng)險(xiǎn)理賠中都需要進(jìn)行應(yīng)對。

八、限制了保險(xiǎn)人在未得到及時(shí)通知情況下的免責(zé)權(quán)

原保險(xiǎn)法只是規(guī)定“投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人知道保險(xiǎn)事故發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人。”實(shí)踐中就導(dǎo)致保險(xiǎn)人往往以被保險(xiǎn)人未及時(shí)報(bào)案為由拖延賠付甚至拒賠，甚至在一些條款中也設(shè)計(jì)出類似內(nèi)容，存在濫用的風(fēng)險(xiǎn)。新保險(xiǎn)法則對此予以限制，明確則規(guī)定只有“故意或者因重大過失未及時(shí)通知，致使保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、原因、損失程度等難以確定的，保險(xiǎn)人對無法確定的部分，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任”，限于“故意或重大過失”且僅針對“無法確定的部分”，同時(shí)存有例外，即“保險(xiǎn)人通過其他途徑已經(jīng)及時(shí)知道或者應(yīng)當(dāng)及時(shí)知道保險(xiǎn)事故發(fā)生的除外”也即類似汶川地震或者大型的自然災(zāi)害情況下，明確了保險(xiǎn)公司的主動賠付義務(wù)。

除了以上八個(gè)部分，新保險(xiǎn)法還增加了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)（第五十五條），還明確要求，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，公平、合理擬訂保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，不得損害投保人、被保險(xiǎn)人和受益人的合法權(quán)益。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照合同約定和本法規(guī)定，及時(shí)履行賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)（第一百一十四條）?？梢灾v，本次保險(xiǎn)法修訂是全方位的，作為保險(xiǎn)業(yè)的根本大法，作為保險(xiǎn)從業(yè)人員和保險(xiǎn)行業(yè)主體是應(yīng)該充分學(xué)習(xí)和研究的。隨著法律的實(shí)施、消費(fèi)者維權(quán)意識的增強(qiáng)、保險(xiǎn)行業(yè)競爭的加劇，保險(xiǎn)公司及時(shí)進(jìn)行調(diào)整是刻不容緩的。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)理賠對策論文

一、引言

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)理賠是指保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)發(fā)生保險(xiǎn)事故造成損失后,被保險(xiǎn)人提出賠償,保險(xiǎn)人依據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定對其履行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償義務(wù)的過程。理賠處理的基本原則是重合同、守信用,以事實(shí)為依據(jù),以條款為準(zhǔn)繩。因?yàn)?保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議,是保障保險(xiǎn)當(dāng)事人利益和約束其行為的法律依據(jù)。然而,目前,在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的理賠處理過程中,由于保險(xiǎn)合同即保險(xiǎn)單上保險(xiǎn)項(xiàng)目和相關(guān)內(nèi)容的表達(dá)不規(guī)范和不完整而產(chǎn)生歧義,造成保險(xiǎn)雙方理賠分歧以致對簿公堂的現(xiàn)象卻時(shí)有發(fā)生。另外,由于險(xiǎn)種、條款運(yùn)用不當(dāng)而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)并導(dǎo)致理賠分歧的情況也仍然存在。為此,本文擬就財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)理賠中經(jīng)常發(fā)生分歧的幾種情況及應(yīng)采取的處理對策談些看法。

二、理賠中經(jīng)常發(fā)生分歧的原因分析

(一)因保單保險(xiǎn)項(xiàng)目的表述不規(guī)范,導(dǎo)致理賠時(shí)對保險(xiǎn)標(biāo)的范圍的確認(rèn)產(chǎn)生分歧

保險(xiǎn)項(xiàng)目即保險(xiǎn)標(biāo)的。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的一般為有實(shí)物形態(tài)的各種資產(chǎn)。例如:建筑物、機(jī)器設(shè)備、原材料、庫存商品等等。國內(nèi)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保單(財(cái)產(chǎn)基本險(xiǎn)和綜合險(xiǎn))的保險(xiǎn)項(xiàng)目一般按資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)項(xiàng)目表述,即表述為:固定資產(chǎn)、存貨、在建工程。表外資產(chǎn)一般表述為:代保管財(cái)產(chǎn)、已攤付賬外財(cái)產(chǎn)。而涉外財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保單(財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn))則一般直接按實(shí)物類別名稱表述,如房屋建筑、裝置及家具、機(jī)器設(shè)備、倉儲物、其他物品等,但在實(shí)際承保操作中也可按具體財(cái)產(chǎn)名稱表述,如:發(fā)電機(jī)。這里必須說明的是,所有表述都必須規(guī)范、清晰,不能含糊不清,令人費(fèi)解,否則理賠時(shí)容易產(chǎn)生歧義。

例如:某飲料企業(yè),在保險(xiǎn)期限內(nèi)發(fā)生火災(zāi),火災(zāi)中受損的是罐裝飲料的塑料瓶,而保單在承保項(xiàng)目欄內(nèi)填寫的卻是“原料(飲料)”。于是,該保險(xiǎn)事故在理賠時(shí)就發(fā)生了問題,因?yàn)?保險(xiǎn)標(biāo)的是僅指液體原料,還是包括罐裝飲料的塑料瓶?保單上并沒有寫清楚。因此理賠時(shí),保險(xiǎn)雙方就產(chǎn)生了分歧。又如,某企業(yè)的一起利損險(xiǎn)案,也因理算時(shí)免賠額計(jì)算方式的不同而產(chǎn)生分歧。保單約定每次事故的免賠額為5天,但沒有明確時(shí)間段。出險(xiǎn)后,保險(xiǎn)公司按慣例認(rèn)為免賠額計(jì)算的時(shí)間應(yīng)為出險(xiǎn)后的頭5天,以此計(jì)算得出的免賠額為13萬多元,而被保險(xiǎn)人卻認(rèn)為保單上并沒有表述清楚是頭5天還是后5天,故堅(jiān)持要求按賠償期日均毛利潤計(jì)算損失,計(jì)算得出的免賠額為7萬多元,雙方僵持不下。

(二)因承保時(shí)對保險(xiǎn)金額的確定缺乏書面依據(jù),造成理賠時(shí)難以確認(rèn)保險(xiǎn)標(biāo)的和進(jìn)行比例賠付

保險(xiǎn)金額是保險(xiǎn)人對保險(xiǎn)標(biāo)的所承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)淖罡呦揞~,也是計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)的依據(jù)。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額確定方式靈活多樣,固定資產(chǎn)保險(xiǎn)金額可按賬面原值、賬面原值加成數(shù)確定;也可按重置價(jià)值或其他方式確定,如評估價(jià)值、估價(jià)等方式確定。存貨的保險(xiǎn)金額可由被保險(xiǎn)人按最近12個(gè)月任意月份的賬面余額確定;或由投保人自行確定。盡管對固定資產(chǎn)與存貨保險(xiǎn)金額的確定方式有多種,但在賠償時(shí)均采用比例賠償方式,即出險(xiǎn)時(shí)標(biāo)的的保險(xiǎn)金額必須與保險(xiǎn)價(jià)值相比,并按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例進(jìn)行賠付。但無論采用什么方式,保險(xiǎn)金額的確定(即以何種價(jià)值投保)均須有書面依據(jù)。如按賬面投保,就應(yīng)注明所采用的資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)間;估價(jià)投保,應(yīng)附投保資產(chǎn)的明細(xì)清單?？傊?要有帳可查,或有據(jù)可依。否則,出險(xiǎn)后難以確認(rèn)保險(xiǎn)標(biāo)的和進(jìn)行比例賠付。

例如:某企業(yè)在保險(xiǎn)期限內(nèi),倉庫中所有產(chǎn)成品和原材料遭暴雨襲擊而受損,其中也包括該企業(yè)所投保的2000萬元銀行抵押物資,盡管保額確定的依據(jù)是銀行抵押資產(chǎn)清單,但保險(xiǎn)公司承保時(shí)并未附上該清單,而且也未在保險(xiǎn)單上注明保額數(shù)據(jù)的來源,而只是在保單的承保欄中寫上“倉儲物”三個(gè)字、在投保方式欄寫上了“估價(jià),保額2000萬元”,以及在特別約定欄寫上了“第一受益人XX銀行”。故當(dāng)事故發(fā)生后被保險(xiǎn)人提出索賠時(shí),保險(xiǎn)雙方就2000萬元保額系僅指保銀行抵押物的“原材料”,還是指保所有的“倉儲物”,(包括產(chǎn)成品)發(fā)生了分歧。顯然,對于這一分歧,如果在承保確定保額時(shí)就有書面依據(jù),或在保險(xiǎn)單上說明了保額來源,就可避免。

(三)特別約定不明確,導(dǎo)致出險(xiǎn)后理賠工作的被動

特別約定是指對格式化的保險(xiǎn)合同未盡事項(xiàng)的補(bǔ)充,或者是對保險(xiǎn)內(nèi)容的進(jìn)一步說明和解釋。如對分期付款繳費(fèi)方式與時(shí)間的約定、保險(xiǎn)項(xiàng)目和保額組成的說明,以及其他雙方共同認(rèn)定的事項(xiàng)等,這些都事關(guān)雙方權(quán)利義務(wù),故在內(nèi)容表達(dá)上應(yīng)詞意一致,清楚無誤,來不得半點(diǎn)含糊。否則,理賠時(shí)雙方就會因?qū)μ貏e約定內(nèi)容理解的不一致而產(chǎn)生分歧,導(dǎo)致保險(xiǎn)公司理賠工作的被動。例如,在某企業(yè)的一起火災(zāi)案的理賠中就發(fā)生了問題,該企業(yè)承保時(shí)保單上的特別約定是:

A、總固定資產(chǎn)6000萬元,投保1000萬元,出險(xiǎn)時(shí)按比例賠付;

B、主樓保險(xiǎn)金額300萬元,營業(yè)廳保險(xiǎn)金額700萬元。

但從上述的特別約定中,并看不出具體的承保標(biāo)是究竟是B,還是A中的一部分,顯然,這樣的約定是很不明確的。該企業(yè)在保險(xiǎn)期限內(nèi)發(fā)生火災(zāi),主樓損壞。但由于特別約定未將A與B之間的關(guān)系表達(dá)清楚,且固定資產(chǎn)又是分項(xiàng)理賠的,致使被保險(xiǎn)人不能接受保險(xiǎn)人的比例賠償方式,造成理賠工作的被動。

(四)險(xiǎn)種使用不當(dāng)或變相違規(guī)操作存在著的風(fēng)險(xiǎn)隱患

不同險(xiǎn)種有不同的保險(xiǎn)對象和不同的保險(xiǎn)標(biāo)的。如企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn),主要保險(xiǎn)對象為各類企業(yè),保險(xiǎn)標(biāo)的為被保險(xiǎn)人所有,或與他人共有,或?qū)倨髽I(yè)經(jīng)營管理的財(cái)產(chǎn),或?qū)俅９艿呢?cái)產(chǎn)及其他具有法律上承認(rèn)與被保險(xiǎn)人存在經(jīng)濟(jì)關(guān)系的財(cái)產(chǎn)。但也并非上述所有財(cái)產(chǎn)均可承保,還有除非經(jīng)保險(xiǎn)雙方特別約定,并在保險(xiǎn)單上載明,才能承保的財(cái)產(chǎn)以及不可承保財(cái)產(chǎn)。也就是說,各個(gè)險(xiǎn)種都有它的適用范圍和承保條件。不能生搬硬套或違規(guī)操作。否則,會使風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大,或存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。例如,個(gè)人抵押商品住房保險(xiǎn)是僅限于被保險(xiǎn)人用銀行抵押貸款購置的房屋保險(xiǎn),但也有違規(guī)將其擴(kuò)展使用到自建房的,甚至還有違規(guī)為《個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營抵押擔(dān)保借款合同》、《個(gè)人消費(fèi)貸款借款合同》出具個(gè)人抵押商品住房保險(xiǎn)單的,這樣做,實(shí)質(zhì)上是將房屋風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)展為生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn),存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患,業(yè)務(wù)經(jīng)營中因這種違規(guī)操作已發(fā)生多起賠案。

(五)條款擴(kuò)展不當(dāng),理賠陷入困境

每個(gè)險(xiǎn)種都有它的適用和保障范圍。條款除了要明確保險(xiǎn)雙方的權(quán)利和義務(wù)外,還必須對保險(xiǎn)對象和保障范圍進(jìn)行限定,否則風(fēng)險(xiǎn)就難以控制,理賠就會陷入困境。如有一份財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)保單上卻出現(xiàn)了將“由于設(shè)備被盜被毀而發(fā)生的損”列為保險(xiǎn)責(zé)任的情況,這實(shí)際上是將事故結(jié)果列為保險(xiǎn)責(zé)任,風(fēng)險(xiǎn)實(shí)在太大,該承保企業(yè)就已發(fā)生過因自動滅火器裝置誤噴而造成的機(jī)器設(shè)備損壞賠付案。還有在承保企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)附加機(jī)損險(xiǎn)時(shí),保險(xiǎn)公司未使用規(guī)范的機(jī)損險(xiǎn)條款,未將機(jī)損險(xiǎn)基本定義列示,尤其是未將突然的不可預(yù)料的意外事故損壞與滅失(條款)及除外條款列明,而僅列舉機(jī)損險(xiǎn)的責(zé)任范圍,結(jié)果就使得對被保險(xiǎn)企業(yè)的一起因“漸變”(腐蝕)原因而損失幾百萬元的機(jī)損險(xiǎn)案拒賠困難。因?yàn)榘凑毡ｋU(xiǎn)條款,“機(jī)器設(shè)備運(yùn)行必然引起的后果如:自然磨損、氧化、腐蝕、孔蝕、鍋垢等物理性或化學(xué)反應(yīng)”為機(jī)損險(xiǎn)的除外責(zé)任。

(六)條款不嚴(yán)謹(jǐn),理賠時(shí)界定不清

由于條款概念不明確、責(zé)任范圍限制不嚴(yán)而造成理賠時(shí)出現(xiàn)分歧的也不少。例如,原來的現(xiàn)金損失險(xiǎn)條款中,將“搶劫或入室搶劫等原因所造成的被保險(xiǎn)人現(xiàn)金損失”列為責(zé)任范圍,因而當(dāng)某企業(yè)發(fā)生現(xiàn)金被竊事故后,保險(xiǎn)人就以該現(xiàn)金損失險(xiǎn)并非因“搶劫或入室搶劫”所造成,不屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍,條款中的“等”僅表示列舉后煞尾為由,不予賠償。但被保險(xiǎn)人卻認(rèn)為:“等”表示列舉未完,被竊,類似“搶劫或入室搶劫”行為,屬于保險(xiǎn)責(zé)任。由于保險(xiǎn)雙方對“等原因”的理解不一致,致使理賠產(chǎn)生分歧。又如在家財(cái)險(xiǎn)條款中對“家用電器”的定義和范圍也未做出明確的規(guī)定,類似“攝像器材是否屬于家用電器”的問題,常使理賠人員困惑,并屢屢造成理賠的被動。再如在機(jī)損險(xiǎn)條款中對除外責(zé)任有這樣一條表述:“本公司由于下列原因直接或間接引起的損失、費(fèi)用和責(zé)任不負(fù)責(zé)賠償”。由此便引起了理賠中人們對其下第二款低值易耗品該視為原因,還是該視為損失(即低值易耗品單獨(dú)損失不負(fù)責(zé)賠償,或是低值易耗品損失“不管什么原因”不負(fù)責(zé)賠償)的分歧。

而對于這類分歧,若該條款中也能有與財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)條款中對除外責(zé)任相同的表述,即“本公司對下列各項(xiàng)不負(fù)責(zé)賠償”,就不會產(chǎn)生了。

三、防范理賠分歧擬采取的對策

(一)加強(qiáng)對保單的審核工作

核保人員既要重視對費(fèi)率、免賠額等承保條件的審核,更要重視做好對保單內(nèi)容和文字規(guī)范化的審核工作,并應(yīng)據(jù)以對訂立保險(xiǎn)合同的相關(guān)資料和數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審核。具體來說,一是應(yīng)重視對承保項(xiàng)目規(guī)范和準(zhǔn)確表述的審核。保險(xiǎn)項(xiàng)目表述要清晰,內(nèi)容和文字要規(guī)范。保什么就表達(dá)什么,不能模棱兩可。二是應(yīng)重視對保額基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源的審核。確定保額要有書面依據(jù)或說明等,若按賬面承保,就應(yīng)按資產(chǎn)負(fù)債表上有關(guān)項(xiàng)目的余額或賬面金額填列;按評估價(jià)承保,就應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)評估表上的價(jià)值填列;按估價(jià)承保,就按估價(jià)清單填列。同時(shí),在保單上應(yīng)注明數(shù)據(jù)的具體來源(出處),并將有關(guān)資料和文件作為保單的組成部分一并保留。三是應(yīng)重視對特別約定表述的審核。特別約定的表述必須非常明確,不能“似是而非”。對涉及保險(xiǎn)項(xiàng)目和保險(xiǎn)金額的,更應(yīng)注意必須將其與投保單和保險(xiǎn)單上的內(nèi)容相銜接;保險(xiǎn)單的上下文內(nèi)容不能相互矛盾,或可作兩種或兩種以上的解釋。

(二)嚴(yán)格控制條款責(zé)任擴(kuò)展

保險(xiǎn)條款一般由條款、費(fèi)率以及條款解釋等組成,是一個(gè)嚴(yán)密的整體,不允許隨意變更。因此,凡需擴(kuò)展責(zé)任的宜采用增加附加條款的方式,一般非特殊情況不得擴(kuò)展條款責(zé)任,以免造成人為風(fēng)險(xiǎn)。確需擴(kuò)展條款責(zé)任的,應(yīng)將擴(kuò)展的責(zé)任范圍和免責(zé)條款同時(shí)列示,不可“斷章取義”,使風(fēng)險(xiǎn)難以控制。保險(xiǎn)人對被保險(xiǎn)人做出的任何承諾都應(yīng)非常謹(jǐn)慎,要有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識。保險(xiǎn)單是格式化了的合同,其內(nèi)涵必須明確,對其外延必須控制。只有這樣,理賠時(shí)才能避免可能發(fā)生的分歧和糾紛。

(三)切實(shí)控制險(xiǎn)種使用風(fēng)險(xiǎn)

險(xiǎn)種使用范圍(即保險(xiǎn)對象和標(biāo)的)要準(zhǔn)確,不得任意擴(kuò)展使用,人為增加風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)通過核保把好險(xiǎn)種的使用關(guān),嚴(yán)防出現(xiàn)險(xiǎn)種使用不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),應(yīng)加強(qiáng)對業(yè)務(wù)的管理。例如,個(gè)人抵押商品住房保險(xiǎn)一般由銀行,凡越權(quán)的,應(yīng)明確凡發(fā)生損失的由方承但。另外,要加強(qiáng)對保險(xiǎn)公司內(nèi)部的管理和業(yè)務(wù)稽核,防止違規(guī)操作。

(四)認(rèn)真控制條款風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)條款制定具有很強(qiáng)的政策性、專業(yè)性和技術(shù)性,對它的制定與審核,應(yīng)由專業(yè)人士和專門機(jī)構(gòu)來承擔(dān)。條款制訂要規(guī)范嚴(yán)密,無懈可擊。除了應(yīng)注意條款的合法、合規(guī)和公平性外,還應(yīng)注意條款內(nèi)容的嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范。條款概念要明確,責(zé)任范圍要限定,用詞要嚴(yán)謹(jǐn)。不能存在兩種或兩種以上的解釋。同時(shí),對在理賠實(shí)踐中反映出來的條款的缺陷應(yīng)及時(shí)組織力量進(jìn)行修訂和完善,以避免出現(xiàn)理賠分歧和日益增多的保險(xiǎn)糾紛。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:營改增后財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場格局的影響

【摘要】針對營改增實(shí)施半年后，分析基于公司盈利目標(biāo)下財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)理人通過決策調(diào)整導(dǎo)致市場主體行為變化，與隨之而來及可預(yù)見的市場銷售、服務(wù)格局調(diào)整。

【關(guān)鍵詞】營改增 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 經(jīng)營目標(biāo) 經(jīng)理人理性行為 銷售模式 服務(wù)模式

我國保險(xiǎn)行業(yè)“營改增”工作于2016年5月1日起全面實(shí)施，作為金融行業(yè)的一支，與建筑行業(yè)、服務(wù)業(yè)等支柱型產(chǎn)業(yè)一同作為我國分稅制改革中增值稅全面替代營業(yè)稅的最后一項(xiàng)重點(diǎn)工作，具有深遠(yuǎn)意義。營改增旨在降低稅負(fù)成本，避免重復(fù)課稅，減輕稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。方案實(shí)施后，已實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)過渡，各保險(xiǎn)行業(yè)主體通過自身調(diào)整，逐步適應(yīng)稅制改革帶來的各項(xiàng)變化，市場格局在主體行為調(diào)整中也在發(fā)生一系列變化。本文從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營目標(biāo)角度出發(fā)，考察保險(xiǎn)公司在競爭壓力下對經(jīng)理人行為的考核激勵(lì)方式，通過分析經(jīng)理人理性行為，判斷營改增政策對保險(xiǎn)市場格局變化的影響。

一、基于現(xiàn)代保險(xiǎn)公司內(nèi)部激勵(lì)模型下的經(jīng)理人決策

（一）考慮監(jiān)管壓力制定的“盈利”目標(biāo)

依據(jù)中國保監(jiān)會現(xiàn)行的《保險(xiǎn)公司經(jīng)營評價(jià)指標(biāo)體系（試行）》，評判保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)法人、分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況的指標(biāo)主要包括車險(xiǎn)、非車險(xiǎn)的增速規(guī)模、效益質(zhì)量、社會貢獻(xiàn)三大類，分支機(jī)構(gòu)10個(gè)、總部機(jī)構(gòu)12個(gè)指標(biāo)構(gòu)成。監(jiān)管綜合考察分析市場后制定的評價(jià)指標(biāo)體現(xiàn)出對保險(xiǎn)公司經(jīng)營要求：

1.穩(wěn)增長，避免惡性競爭。規(guī)模增速類指標(biāo)車險(xiǎn)、非車險(xiǎn)增速權(quán)重占比30%，但評價(jià)方式較為寬松。

增速在-10%至60%之間均可獲得滿分，正常經(jīng)營保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)均能夠滿足，但超過60%以上的增長將會扣分，避免保險(xiǎn)公司爭搶新業(yè)務(wù)造成相互抬升費(fèi)用水平，降低報(bào)價(jià)的惡性競爭。

2.重盈利，保證持續(xù)發(fā)展。經(jīng)營效益指標(biāo)權(quán)重50%，其中綜合成本率、綜合賠付率、車險(xiǎn)銷售費(fèi)用率評價(jià)較為苛刻。

綜合成本率指標(biāo)要求保險(xiǎn)公司綜合成本率應(yīng)低于106%，否則本項(xiàng)0分；綜合賠付率與車險(xiǎn)銷售費(fèi)用率指標(biāo)要求行業(yè)對標(biāo)，超過行業(yè)平均值5%，則本項(xiàng)0分。則要求保險(xiǎn)公司經(jīng)理人，尤其是分支機(jī)構(gòu)經(jīng)理人必須將避免虧損作為首要工作目標(biāo)，尤其是在占財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司70%以上的車險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中需在合理運(yùn)用銷售費(fèi)用吸攬低賠付率優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)與降低總體費(fèi)用水平兩方面尋求均衡點(diǎn)。

（二）商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)理人目標(biāo)

為確保保險(xiǎn)公司經(jīng)營評價(jià)結(jié)果處于監(jiān)管評價(jià)優(yōu)秀及良好的A、B類公司得分范圍內(nèi)，各保險(xiǎn)公司紛紛建立圍繞“盈利”大局的全面預(yù)算管理的財(cái)務(wù)管理體系、人力資源評價(jià)體系。通過財(cái)務(wù)約束與考核激勵(lì)兩種殊途同歸的方式，對總、分機(jī)構(gòu)經(jīng)理人行為進(jìn)行規(guī)范。

目前，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司多在財(cái)務(wù)管理架構(gòu)中，多選擇財(cái)務(wù)集中的方式，即：分公司設(shè)立的財(cái)務(wù)部直接受總公司財(cái)務(wù)部管轄，執(zhí)行總公司財(cái)務(wù)方面管理文件，接受審計(jì)條線定期檢查，總公司財(cái)務(wù)部門直接受董事會或法人任命或管轄，接受會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)?？偂⒎謾C(jī)構(gòu)經(jīng)理人對財(cái)務(wù)部門人事、政策制定等方面僅有建議權(quán)，而無直接決策權(quán)。

營改增后，基于財(cái)務(wù)集中的保險(xiǎn)總、分公司經(jīng)營將面臨增值稅抵扣及專用發(fā)票獲得對利潤將產(chǎn)生直接壓力：①增值稅部分不再確認(rèn)成為保費(fèi)收入，使得保費(fèi)收入下降約5.66%；②若各項(xiàng)成本無法獲得增值稅專用發(fā)票，則將全額計(jì)入經(jīng)營成本，無法通過價(jià)稅分離實(shí)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅抵扣；③最終，贈送行為將按照視同銷售完成增值稅進(jìn)項(xiàng)稅繳納；④如無法獲得增值稅專用發(fā)票，則非手續(xù)費(fèi)部分銷售費(fèi)用率提升將帶來當(dāng)期未到期責(zé)任準(zhǔn)備金提取比例上升，影響已賺保費(fèi)。

基于上述幾點(diǎn)考慮，為降低營改增帶來的在核算方面的不利影響，經(jīng)理人將按照以下方式完成決策：

第一，配置銷售費(fèi)用時(shí)將更加傾向結(jié)算手續(xù)費(fèi)的渠道業(yè)務(wù)；

第二，更加傾向優(yōu)先考慮提供增值稅專用發(fā)票的采購供應(yīng)商；

第三，針對直銷渠道禮品贈送行為頒布禁止性管理文件；

第四，基于謹(jǐn)慎性原則，在預(yù)算制定時(shí)核蹺薹ㄌ峁┰鮒鄧白ㄓ梅⑵鋇鬧С觶例如銷售人員福利。

二、保險(xiǎn)市場銷售格局調(diào)整

隨著營改增各項(xiàng)工作逐步落地，在增值稅專用發(fā)票的獲得、抵扣規(guī)則、保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)核算制度等因素的綜合作用下，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部調(diào)整的一致行動也帶來市場格局的重新洗牌。

（一）傳統(tǒng)直銷模式成本激增，競爭力下降

傳統(tǒng)業(yè)務(wù)人員直銷模式的銷售成本中從業(yè)人員工資、福利、差旅等業(yè)務(wù)維護(hù)費(fèi)用占比較高。營改增后，此類費(fèi)用無法通過增值稅專用發(fā)票，進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，將含稅費(fèi)用全額計(jì)入成本。但營改增后，保費(fèi)收入?yún)s要進(jìn)行價(jià)稅分離，計(jì)入保費(fèi)收入賬戶的僅為原先的94.34%，核算方式到來渠道盈利能力大幅下降，為保證渠道盈利性，經(jīng)理人不得不削減傳統(tǒng)直銷模式下的銷售費(fèi)用政策，導(dǎo)致渠道競爭力下降，客戶將轉(zhuǎn)向高競爭力渠道。

（二）中介中間收益率出現(xiàn)競爭性上限

保險(xiǎn)中介包括保險(xiǎn)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)、個(gè)人三類，但無論何種形式的中介機(jī)構(gòu)，客戶所享受的出單、理賠、救援等服務(wù)的提供主體更多的是保險(xiǎn)公司而非機(jī)構(gòu)提供，因此機(jī)構(gòu)產(chǎn)品同質(zhì)性較高。

長期以來，個(gè)人更多體現(xiàn)在壽險(xiǎn)領(lǐng)域，在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)領(lǐng)域以往各地準(zhǔn)入要求差異較大，且監(jiān)管較為嚴(yán)格，個(gè)人人生存空間有限。新國十條頒布后，個(gè)人獲得監(jiān)管認(rèn)可后，個(gè)人與機(jī)構(gòu)將在傳統(tǒng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)終端市場一同參與競爭。

如將保險(xiǎn)公司看成生產(chǎn)型企業(yè)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司之間相互選擇并建立合作關(guān)系的行為，可參考要素市場中的買方與賣方關(guān)系模型進(jìn)行探討。目前，新國十條相關(guān)政策逐步落地實(shí)施過程中，個(gè)人人準(zhǔn)入門檻降低，試點(diǎn)地區(qū)已開始放開個(gè)人人與保險(xiǎn)公司一對一綁定要求，使得個(gè)人人在未來大量涌入財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)行業(yè)成為可能。雖目前機(jī)構(gòu)雖目前占據(jù)較大的市場份額，但個(gè)人人擁有最廣泛的群體與較低的準(zhǔn)入條件，已對機(jī)構(gòu)服務(wù)產(chǎn)生替代作用，中介要素市場便符合賣方完全競爭而買方壟斷的要素市場模型，在要素供求雙方博弈中，要素的供給方個(gè)人人，將遵守完全競爭的法則，在正常利潤率水平下提供服務(wù)。

因潛在個(gè)人人主體數(shù)目龐大，業(yè)務(wù)來源分散，單筆業(yè)務(wù)傭金量替代當(dāng)月傭金量進(jìn)行分析，個(gè)人人的要素市場均衡點(diǎn)為個(gè)人人當(dāng)月保費(fèi)總收入對應(yīng)的全部應(yīng)稅項(xiàng)目納稅比例與機(jī)構(gòu)稅前利潤率相同時(shí)對應(yīng)的手續(xù)費(fèi)規(guī)模。

其中：各段約束公式為：

機(jī)構(gòu)人若單筆業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)超過上表計(jì)算后對應(yīng)比例，則選擇個(gè)人成本較低，若單筆業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)低于該均衡點(diǎn)，則選擇機(jī)構(gòu)成本較低，即中介中間收益率受到個(gè)人應(yīng)稅比例上限約束。

三、保險(xiǎn)市場未來服務(wù)格局調(diào)整

目前，保險(xiǎn)行業(yè)營改增相關(guān)政策主要針對售前，針對售后服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理等專業(yè)領(lǐng)域，仍有諸多方面有待明確，此類問題將對保險(xiǎn)行業(yè)未來服務(wù)定位產(chǎn)生更加深層次影響。

（一）理賠款項(xiàng)發(fā)票能否進(jìn)項(xiàng)抵扣

目前，針對保險(xiǎn)公司獲得的救援發(fā)票、配件更換及維修服務(wù)發(fā)票能否進(jìn)行增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣，在營改增相關(guān)文件中并未明確涉及。從增值稅原理出發(fā)，進(jìn)項(xiàng)稅是指納稅人購進(jìn)貨物或者接受加工修理修配勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)，支付或者負(fù)擔(dān)的增值稅稅額，保險(xiǎn)公司支付事故賠款到維修機(jī)構(gòu)的情況下，保險(xiǎn)公司即為采購維修服務(wù)的事實(shí)行為主體，維修機(jī)構(gòu)向保險(xiǎn)公司開具增值稅專用發(fā)票，保險(xiǎn)公司可進(jìn)行抵扣。

如政策最終明確理賠款項(xiàng)能夠進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，目前維修專票增值稅率最高可_17%，價(jià)稅分離后將直接降低綜合賠付率3%～5%。在“盈利”目標(biāo)的驅(qū)使下，市場主體將大力推動理賠服務(wù)供應(yīng)商采購制度，直賠、零配件集中化采購與直供、理賠服務(wù)團(tuán)隊(duì)外包等新服務(wù)模式將隨著營改增政策的推進(jìn)吸引更多市場主體認(rèn)同推廣，保險(xiǎn)及其下游的維修、檢測、鑒定等行業(yè)將產(chǎn)生一個(gè)緊密圍繞保險(xiǎn)行業(yè)的產(chǎn)業(yè)集群，這也與營改增政策密切上下游相關(guān)產(chǎn)業(yè)聯(lián)系的初衷相切合。

（二）增值服務(wù)贈送是否視同銷售

目前，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)免費(fèi)贈送客戶非保險(xiǎn)相關(guān)類產(chǎn)品（例如加油卡）已明確認(rèn)定為視同銷售，不得進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，但就被保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)防控、損失控制等相關(guān)的贈送類產(chǎn)品、服務(wù)是作為視同銷售仍有待明確。此類用品如：贈送安全錘、逃生繩索、滅火器、煙感探測等預(yù)防、自救設(shè)施，贈送定期檢測、贈送救援服務(wù)等。對于上述用品是否可作為進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，目前執(zhí)行層面標(biāo)準(zhǔn)參差不齊，甚至頻繁變動，未能形成統(tǒng)一執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，給保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營造成困擾。

如政策最終放風(fēng)控用產(chǎn)品、服務(wù)贈送行為視同銷售，將激勵(lì)保險(xiǎn)主體將風(fēng)控重點(diǎn)由事后向事前進(jìn)行轉(zhuǎn)移，更多安全做業(yè)配置將在保險(xiǎn)服務(wù)實(shí)踐中得到應(yīng)用推廣，成為取代目前不易獲得的進(jìn)項(xiàng)稅抵扣費(fèi)用部分的合理替代。

（三）共保業(yè)務(wù)增值稅發(fā)票開具、抵扣規(guī)則

共保為保險(xiǎn)行業(yè)特有的服務(wù)形式，在風(fēng)險(xiǎn)較為集中的重大項(xiàng)目領(lǐng)域應(yīng)用廣泛，營改增后，共保業(yè)務(wù)在承保出單增值稅專用發(fā)票開具環(huán)節(jié)、費(fèi)用支付與增值稅專用發(fā)票獲得與抵扣環(huán)節(jié)、日常服務(wù)費(fèi)用增值稅專用發(fā)票開具與抵扣環(huán)節(jié)缺乏統(tǒng)一操作規(guī)范，導(dǎo)致保險(xiǎn)市場主體操作繁瑣并承受較高監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

例如，《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售行為的通知》中要求“銀行兼業(yè)機(jī)構(gòu)最多與3家保險(xiǎn)公司建立關(guān)系”，若該渠道共保業(yè)務(wù)由3家以上保險(xiǎn)公司承保，將有共保方因無法簽署兼業(yè)協(xié)議而無法獲得手續(xù)費(fèi)增值稅專用發(fā)票。

再如，主承保方出具全額保單的共保方式下，主承方首先向投保人開具增值稅全額專票，再由共保方開具抬頭為主承保公司的增值稅專用發(fā)票主承方進(jìn)行抵扣的操作中，共保方將承擔(dān)保單流與現(xiàn)金流、發(fā)票流不匹配的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)束語

營改增對保險(xiǎn)行業(yè)仍處于實(shí)踐完善階段，針對稅務(wù)工作細(xì)節(jié)，應(yīng)更多結(jié)合保險(xiǎn)行業(yè)自身運(yùn)行特點(diǎn)，以期通過分稅制改革，對行業(yè)經(jīng)營不合理，不規(guī)范的方面進(jìn)行進(jìn)一步調(diào)整，發(fā)揮財(cái)政政策的局部宏觀調(diào)控功能，對保險(xiǎn)行業(yè)主體經(jīng)營行為進(jìn)行進(jìn)一步規(guī)范，輔助保監(jiān)體系，推動保險(xiǎn)行業(yè)向著更活躍，更規(guī)范，更具保障力的方向發(fā)展，將是分稅制改革又一項(xiàng)有意義的實(shí)踐成果。

作者簡介：張婧（1988-），女，漢族，天津人，南開大學(xué)金融學(xué)院，在職研究生，現(xiàn)供職于天安財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司天津分公司，研究方向：保險(xiǎn)。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:我國中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的發(fā)展環(huán)境分析及建議

摘 要：隨著全球信息科技的全面普及與發(fā)展，經(jīng)濟(jì)全球化趨勢的廣泛普及和應(yīng)用，我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系不斷健全和完善，各行各業(yè)均實(shí)現(xiàn)了科技融合與交叉，建設(shè)項(xiàng)目如雨后春筍般層出不窮。然而，任何事情都既有有利的一面，也有有害的一面，要用可持續(xù)發(fā)展的眼光看待問題，社會化進(jìn)程步伐的加快，隨之而來的安全事故也越來越多，嚴(yán)重危害著人們的生命健康以及財(cái)產(chǎn)安全。在此背景下，人們的安全意識迅速提高，從而促進(jìn)了中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的發(fā)展。文章主要就中國中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的PEST進(jìn)行了分析，并提出了中國中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司發(fā)展策略建議，希望可以為相關(guān)企業(yè)和工作人員提供理論借鑒和幫助，僅供參考。

關(guān)鍵詞：中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司；PEST分析法；發(fā)展；建議

1 中國中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的PEST分析

1.1 經(jīng)濟(jì)環(huán)境

1.1.1 國民經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)定增長。隨著改革開放步伐的進(jìn)一步深化，我國各項(xiàng)建設(shè)行業(yè)迅速發(fā)展，極大地提高了國民經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)定增長，尤其是二十一世紀(jì)以來，我國經(jīng)濟(jì)始終處于持續(xù)穩(wěn)定增長的狀態(tài)之中，國內(nèi)生產(chǎn)總值的增長速度日益提高，在此經(jīng)濟(jì)增長的前提下，我國的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)也有了廣闊的發(fā)展前景。就宏觀角度而言，我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)上升，廣大人民群眾的生活水平不斷提高，人均生產(chǎn)總值與日俱增，大大推動了中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展步伐。另外，隨著我國投資項(xiàng)目的增加促進(jìn)了社會經(jīng)濟(jì)的健康、快速發(fā)展，而建筑項(xiàng)目及基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)加大了安全風(fēng)險(xiǎn)，人們保障自身的權(quán)益和經(jīng)濟(jì)安全，紛紛進(jìn)行保險(xiǎn)投資，這就在一定意義上為財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司帶來了大量的業(yè)務(wù)，有效促進(jìn)了中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。

1.1.2 金融體系的不斷完善和發(fā)展。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的普及趨勢和廣泛應(yīng)用，在極大程度上促進(jìn)了我國社會金融體系的不斷完善和發(fā)展，加深并拓展了金融市場的深度和廣度，金融體系的結(jié)構(gòu)和規(guī)模也在趨于成熟，有效推動了金融市場的迅猛發(fā)展和前進(jìn)。在這種發(fā)展背景下，保險(xiǎn)資金逐漸成為組成金融體系的不可或缺的一部分，并且隨著金融發(fā)展規(guī)模的加大而增加。金融體系與財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)屬于相輔相成的關(guān)系，缺一不可。一方面，金融體系的完善減小了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，拓展了投資獲益的渠道。另一方面，保險(xiǎn)資金是完善金融體制、優(yōu)化金融資源配置的必要工具。

1.2 社會文化環(huán)境

1.2.1 中國居民文化水平和保險(xiǎn)意識的提升。隨著科學(xué)文化知識的普及和推廣，以及保險(xiǎn)知識的宣傳，我國居民的整體化水平有了明顯的提高，保險(xiǎn)意識也不斷增強(qiáng)，對保險(xiǎn)行業(yè)的印象有了質(zhì)的改善，不再談之色變。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)也在極大水平上得到廣大居民的認(rèn)同，并逐漸成為消費(fèi)者生活中不可替代的一部分，保險(xiǎn)行業(yè)是廣大人民群眾防范風(fēng)險(xiǎn)以及保障財(cái)產(chǎn)安全的有利手段，隨著保險(xiǎn)項(xiàng)目的增多，我國保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展更具穩(wěn)定性、保障性。近年來，隨著意外事故發(fā)生概率的持續(xù)上升，使得人們防范風(fēng)險(xiǎn)的意識不斷提高，保險(xiǎn)行業(yè)由于可以為消費(fèi)者帶來切實(shí)保障而受到人們的廣泛歡迎，購買保險(xiǎn)逐漸成為我國居民防范風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。同時(shí)，保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展也加大了中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司之間的競爭力度，基于此，要求保險(xiǎn)公司不僅要?jiǎng)?chuàng)新保險(xiǎn)產(chǎn)品的宣傳手段，還要加強(qiáng)對相關(guān)人員的管理，培養(yǎng)他們的服務(wù)意識和責(zé)任意識，從而為服務(wù)質(zhì)量的提升起著促進(jìn)作用。

1.2.2 中國人口分布集中，貧富差距過大。雖然我國幅員遼闊，人口基數(shù)大，但是人口分布來說，相對比較集中，這對于保險(xiǎn)行業(yè)是極其有利的，便于保險(xiǎn)的宣傳和推廣，且可以節(jié)省宣傳成本。然而，從另一個(gè)角度而言，由于我國城鄉(xiāng)居民的貧富差距大，富裕的人購買保險(xiǎn)的需求已經(jīng)趨于飽和，而貧窮的人卻沒有能力購買保險(xiǎn)，這種兩極分化的狀態(tài)在一定程度上制約了保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展。也可以說，這種現(xiàn)象是對中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司在拓展業(yè)務(wù)方面的嚴(yán)峻考驗(yàn)，一旦拓展成功，將會使得保險(xiǎn)行業(yè)升上一個(gè)新的高度。

1.3 技術(shù)因素

1.3.1 互聯(lián)網(wǎng)的廣泛應(yīng)用。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的廣泛推廣和普及，科學(xué)技術(shù)成為第一生產(chǎn)力，各行各業(yè)的發(fā)展更加趨于科技化、全面化、專業(yè)化，保險(xiǎn)行業(yè)也不例外?？茖W(xué)技術(shù)的融合極大地提升了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的效率，而且有效地降低了成本，同時(shí)也使得各保險(xiǎn)公司之間的競爭更為激烈，保險(xiǎn)人員可以通過計(jì)算機(jī)等先進(jìn)技術(shù)軟件進(jìn)行客戶信息的管理和存儲等工作，進(jìn)而有效保障客戶信息的準(zhǔn)確性和安全性，提高服務(wù)效率以及服務(wù)質(zhì)量?，F(xiàn)階段，大部分財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司已經(jīng)開通了網(wǎng)絡(luò)營銷業(yè)務(wù)，借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的力量進(jìn)行業(yè)務(wù)交流，以此為客戶提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，滿足不同客戶的個(gè)性化需求。

1.3.2 數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的成熟運(yùn)用。隨著將計(jì)算機(jī)等先進(jìn)通訊設(shè)備的不斷創(chuàng)新和完善，計(jì)算機(jī)應(yīng)用軟件不斷開發(fā)，數(shù)據(jù)處理能力也不斷增強(qiáng)，數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)逐漸趨于成熟。對于保險(xiǎn)行業(yè)而言，數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的成熟運(yùn)用可以幫助保險(xiǎn)人員在海量的數(shù)據(jù)中查詢到所需要的信息，節(jié)省數(shù)據(jù)查詢時(shí)間，有助于保險(xiǎn)公司制定切實(shí)可行的經(jīng)營策略。目前，中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營方面還存在一定的不足，缺少經(jīng)驗(yàn)和決策能力，而數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的成熟運(yùn)用可以有效解決這種問題，為中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的運(yùn)營減少成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。

2 中國中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司發(fā)展策略建議

2.1 增強(qiáng)創(chuàng)新意識，走專業(yè)化發(fā)展道路

創(chuàng)新不僅是一個(gè)國家前進(jìn)的動力，同時(shí)也是一個(gè)企業(yè)立于不敗之地的法寶。保險(xiǎn)企業(yè)要不斷向前發(fā)展，除了要保障服務(wù)質(zhì)量之外，還要具有創(chuàng)新意識。就目前而言，保險(xiǎn)企業(yè)趨于保險(xiǎn)金融集團(tuán)化是必然的，但是中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司現(xiàn)有的保險(xiǎn)市場中占得比例還很大，占據(jù)著不可替代的作用和地位。然而，中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司面臨的最大問題就是相同保險(xiǎn)產(chǎn)品的比比皆是，無法有效滿足保險(xiǎn)行業(yè)個(gè)性化發(fā)展需求，從而阻礙了保險(xiǎn)公司向著更高、更強(qiáng)的方向發(fā)展。隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及人們生活水平的提高，對保險(xiǎn)的需求更加個(gè)性化，這就要求中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司具有靈活性，根據(jù)客戶的不同需求進(jìn)行個(gè)性化服務(wù)，對保險(xiǎn)市場進(jìn)行調(diào)研和分析，增強(qiáng)創(chuàng)新意識，走專業(yè)化的發(fā)展道路可以使得中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的發(fā)展空間更加廣闊，制定專業(yè)的個(gè)性化服務(wù)，為吸引更多的客戶而努力。

2.2 利用信息技術(shù)提升售后服務(wù)水平

信息技術(shù)的發(fā)展不僅為我國的建設(shè)事業(yè)提供了廣闊的發(fā)展空間，而且還為保險(xiǎn)行業(yè)的蓬勃發(fā)展提供了技術(shù)支持。眾所周知，中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的規(guī)模小，業(yè)務(wù)人員少，服務(wù)水平有限，而互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的運(yùn)用可以大大地節(jié)約人力資源，還可以通過先進(jìn)通訊設(shè)備與客戶在線溝通，具有及時(shí)性和時(shí)效性。另外，中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司還可以利用信息技術(shù)提升售后服務(wù)水平，隨時(shí)掌握客戶的實(shí)際情況，從而體現(xiàn)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)防范意識以及積極主動的售后服務(wù)態(tài)度。

3 結(jié)束語

通過文章的詳細(xì)論述可知，中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)行業(yè)中的比例較大，并隨著人們風(fēng)險(xiǎn)防范意識的提高受到越來越高的重視，并在發(fā)展的同時(shí)面臨著挑戰(zhàn)，這種情況下，就需要中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司不斷提升服務(wù)水平，培養(yǎng)創(chuàng)新意識，為滿足客戶的不同需求提供個(gè)性化服務(wù)，調(diào)整戰(zhàn)略結(jié)構(gòu)，以此實(shí)現(xiàn)中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的可持續(xù)發(fā)展。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:淺談我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制中存在的問題及解決措施

摘 要：改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)獲得了長足的發(fā)展，而在這其中我們越明顯地感受到企業(yè)要想獲得更大的發(fā)展，進(jìn)行內(nèi)部控制是必要條件?；诖?，文章重點(diǎn)對我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制建造存在的問題進(jìn)行了分析，并提出具有針對性的解決措施，希望通過文章的分析，能夠?qū)ω?cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制更好的進(jìn)行提供參考，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司；內(nèi)部控制；存在問題；加強(qiáng)措施

1 我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制存在的問題

1.1 財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司員工在內(nèi)部控制的認(rèn)識上沒有達(dá)到一定的高度

由于財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司員工在內(nèi)部控制工作上出現(xiàn)的問題而導(dǎo)致的損失，往往會給公司帶來巨大的影響。有的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司下級分公司沒有建立員工內(nèi)部控制機(jī)制，就造成了財(cái)務(wù)人員在制定財(cái)務(wù)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)時(shí)難以對應(yīng)著規(guī)范的職業(yè)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，所得數(shù)據(jù)的真實(shí)性和可靠性難以保障。同時(shí)，公司內(nèi)部和外部審查考核體制沒有發(fā)揮出應(yīng)有的作用，很多員工對于內(nèi)部控制的作用沒有達(dá)到一定的認(rèn)識高度。尤其是基層分公司往往只重視業(yè)務(wù)，而忽視內(nèi)部控制，在員工的評判上也往往將業(yè)績作為重要的標(biāo)準(zhǔn)，在長時(shí)間的積累下，內(nèi)部控制就形同虛設(shè)了。

1.2 員工分工不明確，職責(zé)不清

很多財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部沒有獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，對于員工的崗位責(zé)任沒有進(jìn)行良好的界定，有的部門會存在崗位空缺的問題，職工的管理體制沒有得到建立?？冃Э己松蟼鹘y(tǒng)的考核方式還是占據(jù)著主導(dǎo)地位，員工的崗位界定不明確，各部門間的崗位空缺，這些都造成了員工的業(yè)績考核沒有一個(gè)完善的機(jī)制，就會造成員工不明確，職責(zé)不清的問題，部門和崗位間團(tuán)結(jié)合作的精神沒有體現(xiàn)出來，也影響了工作的連貫性。

1.3 員工工作的責(zé)任體制不完善

對于員工工作的責(zé)任體制，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司需要作進(jìn)一步的完善，如果有員工在工作中出現(xiàn)失誤進(jìn)而對公司造成經(jīng)濟(jì)損失的情況也沒有進(jìn)行必要的責(zé)任追究機(jī)制。就算是建立了相關(guān)的責(zé)任體制也往往浮于表面，與檢查和引導(dǎo)員工行為無法起到實(shí)質(zhì)性的作用。而對工作中出現(xiàn)的問題往往是草草了事，而不是進(jìn)行良好地處理和改善。在責(zé)任體制中，對員工基礎(chǔ)工作失誤的問題往往找不到與之匹配的體制，使小問題得不到有效解決，進(jìn)而在不斷積累中發(fā)展成大問題，使公司蒙受了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。以上種種導(dǎo)致員工在工作中行為的約束機(jī)制沒有具體化。同時(shí)，員工對于責(zé)任體制的重要意義也沒有從根本上認(rèn)識上去，多注重的是個(gè)人利益，而忽略公司利益，這也在一定程度上使財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司缺乏完善的員工工作的責(zé)任體制。

1.4 內(nèi)部控制體系不健全，制度與業(yè)務(wù)的發(fā)展沒有同步

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司在業(yè)務(wù)的推進(jìn)過程中，會受到控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動三個(gè)因素的影響，而信息、溝通、監(jiān)控是影響具體操作環(huán)節(jié)的主要因素?，F(xiàn)階段很多財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司已經(jīng)建立了相關(guān)的管理制度，但根據(jù)調(diào)查，這些制度沒有貫穿到公司的經(jīng)營活動中，也沒有在部門間進(jìn)行有效實(shí)施，較為全面的風(fēng)險(xiǎn)防范控制體系沒有得到建立，在內(nèi)部控制體系中存在諸多問題，阻礙了制度的良好發(fā)展，致使無法做到與業(yè)務(wù)發(fā)展保持一致。

1.5 問責(zé)機(jī)制不健全

問責(zé)機(jī)制不當(dāng)成為了當(dāng)下棘手的問題。有的公司存在“收入上移，風(fēng)險(xiǎn)下放”的現(xiàn)象，這樣就影響了基層員工的收入，進(jìn)而導(dǎo)致心理上的落差，更為嚴(yán)重的情況還會導(dǎo)致違規(guī)操作，觸犯法律。另外，有的公司還容易忽視對基礎(chǔ)工作的問責(zé)，使得問責(zé)機(jī)制只是在總公司才能找到，這也在一定程度上增加了基礎(chǔ)工作違規(guī)情況的發(fā)生幾率。

2 加強(qiáng)我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制的措施

2.1 加強(qiáng)員工的內(nèi)部控制意識

內(nèi)部控制要通過員工來得以體現(xiàn)，要內(nèi)部控制目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)也需要通過員工來完成。所以要充分調(diào)動員工來參與到公司內(nèi)部控制中來，使目標(biāo)得以最終完成。在公司的日常運(yùn)行中，要積極宣傳內(nèi)部控制的企業(yè)文化思想，使員工深刻認(rèn)識到內(nèi)部控制在企業(yè)發(fā)展所能夠發(fā)揮的重要作用。進(jìn)而打造出一個(gè)充滿生機(jī)與活力，并具有創(chuàng)造性的企業(yè)內(nèi)部控制文化氛圍，將這種理念貫穿到員工的思想中，使他們自覺地應(yīng)用在工作中。這里需要強(qiáng)調(diào)的一點(diǎn)是對于基層公司要重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)部控制的作用，使制度能夠在員工的心里生根發(fā)芽。

2.2 制定適合企業(yè)發(fā)展的內(nèi)部控制目標(biāo)

公司的經(jīng)濟(jì)效益和良性發(fā)展會在很大程度上受到內(nèi)部控制的影響。這就需要我們將財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司各個(gè)部門間的控制目標(biāo)進(jìn)行一個(gè)科學(xué)的統(tǒng)籌和規(guī)劃，進(jìn)而進(jìn)行有效管理，使各個(gè)部門間的內(nèi)部控制目標(biāo)達(dá)到和諧發(fā)展。內(nèi)部控制的目標(biāo)從總體上來看有：建立與市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求相契合的內(nèi)部管理組織結(jié)構(gòu)；一旦發(fā)現(xiàn)員工的工作中出現(xiàn)欺詐、舞弊的行為要及時(shí)加以處理。這樣能夠大大降低風(fēng)險(xiǎn)隱患的發(fā)生幾率，所以必須要制定適合企業(yè)發(fā)展的內(nèi)部控制目標(biāo)。

2.3 健全員工工作的責(zé)任體制

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司員工間的相互監(jiān)督需要責(zé)任體制來進(jìn)行規(guī)范。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司要全面建設(shè)與執(zhí)行責(zé)任體制，對員工沒有按照規(guī)范進(jìn)行執(zhí)行要進(jìn)行相應(yīng)的責(zé)任追究，還要對各部門員工的職責(zé)進(jìn)行明確，這樣能夠有利于在出現(xiàn)問題時(shí)及時(shí)予以責(zé)任追究。同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)工作人員對核保權(quán)和核賠權(quán)等工作的管理，對于那些違規(guī)的員工要用相關(guān)責(zé)任體制來引導(dǎo)員工進(jìn)行改善，使員工能夠有一個(gè)規(guī)范工作的思想意識，還要以員工的職位采取適合的責(zé)任體制，總而言之是要在工作中建立責(zé)任體制。

2.4 提高員工的綜合素質(zhì)

員工的綜合素質(zhì)往往能夠決定內(nèi)部控制管理是否達(dá)到有效實(shí)行。以科學(xué)的管理模式為依托，使員工的職業(yè)素質(zhì)和服務(wù)水平有一個(gè)良好的環(huán)境，這樣也能防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司還應(yīng)該建立一定的激勵(lì)約束機(jī)制，要實(shí)現(xiàn)優(yōu)秀工作人員的短期行為長期化，使其對公司的長遠(yuǎn)發(fā)展更為關(guān)注，對不利于內(nèi)部控制的動機(jī)進(jìn)行消除，使員工的綜合素質(zhì)得到全面提升。

2.5 完善問責(zé)機(jī)制

一個(gè)企業(yè)要想發(fā)展，既離不開管理者，也離不開員工，兩者都是必不可少的，但兩者之間也會產(chǎn)生矛盾，這將不利于企業(yè)的發(fā)展。所以需要處理好它們之間的關(guān)系，建立一些激勵(lì)措施，特別要對基層員工的利益進(jìn)行傾斜，其更熱愛自己的工作。建立完善的問責(zé)機(jī)制，要全面貫徹問責(zé)機(jī)制，而不是浮于表面，真真正正的落實(shí)到位，將責(zé)任明確到人，對違反規(guī)定的行為進(jìn)行嚴(yán)厲的處罰。

3 結(jié)束語

通過文章的分析使我們充分了解到內(nèi)部控制能夠在一定程度上提高財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的工作效率，還能夠使企業(yè)免于發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。作為財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的員工，要對內(nèi)部控制在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范上能發(fā)揮的重要作用有深刻的認(rèn)識，還在更為深層次上體會出其對整個(gè)金融體系安全所帶來的現(xiàn)實(shí)意義。這樣的思想就能指導(dǎo)我們更好的進(jìn)行內(nèi)部控制，總之只有不斷加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制能力，才能促進(jìn)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司更好更快的發(fā)展。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:對如何發(fā)展財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)效益型小險(xiǎn)種的探討

[摘要]隨著人民生活質(zhì)量的不斷提高，居安思危的意識也開始在社會中廣泛傳播。其中，作為風(fēng)險(xiǎn)管理手段之一的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，也被越來越多的人關(guān)注和接受，保險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)展成為每個(gè)家庭“穩(wěn)定器”和“保護(hù)神”。

1發(fā)展效益型小險(xiǎn)種的重要意義

在筆者看來，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展方向應(yīng)該對準(zhǔn)如今競爭尚不猛烈的分散型個(gè)人客戶類的業(yè)務(wù)，比如個(gè)人人意險(xiǎn)、家財(cái)險(xiǎn)、家庭責(zé)任險(xiǎn)、旅游保險(xiǎn)、商品房保險(xiǎn)、家庭責(zé)任險(xiǎn)、家政保險(xiǎn)等，主要是因?yàn)椋?

第一，十分吻合產(chǎn)險(xiǎn)贏利要求；

第二，黨的十六大確立了奔小康的宏偉目標(biāo)，國內(nèi)居民的家庭和個(gè)人財(cái)產(chǎn)必然會不斷增長，從而就能夠提高人民購買保險(xiǎn)的意識和支付保費(fèi)的能力，進(jìn)一步為個(gè)人類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)；

第三，從保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)可控性來看，個(gè)人類客戶數(shù)量多、分布范圍廣，所以十分適合風(fēng)險(xiǎn)的分散型；

第四，對單個(gè)客戶進(jìn)行多個(gè)產(chǎn)品追加銷售，有利于分散整體風(fēng)險(xiǎn)，同一個(gè)客戶投保的房屋、家庭財(cái)產(chǎn)、車輛、旅游、人意等險(xiǎn)種不可能同時(shí)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，也不可能在同一次事故中全損，然而相同金額的同一危險(xiǎn)單位的單位財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)卻有可能在一次事故中全部受損，和保險(xiǎn)公司經(jīng)營的“大量同質(zhì)”的可經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)原則十分相符；

第五，從社會整體利益出發(fā)，個(gè)人類保險(xiǎn)的發(fā)展有益于保險(xiǎn)密度和深度的提高，從而增大保險(xiǎn)保障的覆蓋面和深度。

2制約財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)效益型小險(xiǎn)種的因素

21賠付率過低

較低的賠付率從而使客戶不能受到較高程度的效益，所以需要保險(xiǎn)公司進(jìn)行價(jià)格調(diào)整或者承保新的風(fēng)險(xiǎn)，從而使保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人得到利益平衡。

22風(fēng)險(xiǎn)信息不清晰

雖然個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)仍然存在，但是由于信息大量存在或者不對稱，從而使人們的風(fēng)險(xiǎn)意識和轉(zhuǎn)嫁需求不斷被弱化。

23單筆保費(fèi)較少

在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)中，由于個(gè)人類保險(xiǎn)產(chǎn)品的單筆保費(fèi)較少，從而降低了業(yè)務(wù)員的提成基數(shù)。然而，展業(yè)的成本卻較高，投入和產(chǎn)出不協(xié)調(diào)，業(yè)務(wù)員就會喪失銷售的動力，從而影響了產(chǎn)品的推動。

除此之外，產(chǎn)品功能、銷售渠道、宣傳策略、包裝等方面也都在不同程度上制約著小險(xiǎn)種的發(fā)展。

3財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)效益型小險(xiǎn)種的發(fā)展策略

31創(chuàng)新產(chǎn)品功能

先要對市場進(jìn)行細(xì)分，按照年齡、家庭收入水平等各種因素來進(jìn)行劃分。比如，在沿海地區(qū)，可以提供暴風(fēng)、臺風(fēng)、暴雨等具有區(qū)域性的自然災(zāi)害的保險(xiǎn)；在面對購買商品房的客戶，可以向其推薦房屋保險(xiǎn)；在盜竊率較高的區(qū)域，可以為客戶提供附加搶盜險(xiǎn)。同時(shí)也要針對市場發(fā)展的新動向，開發(fā)新的產(chǎn)品。比如，針對家庭收入較高而且雇用家政服務(wù)的客戶，可以向其推薦家庭責(zé)任保險(xiǎn)、私家車保險(xiǎn)、旅游保險(xiǎn)等，從而轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。

32厘定費(fèi)率

為了使產(chǎn)品更加精細(xì)化，企業(yè)可以引入人口、地區(qū)等要素并且進(jìn)行細(xì)致的劃分，從而貼近目標(biāo)客戶。為了使銷售深度不斷提高，可以對產(chǎn)品的功能按照不同地區(qū)人們收入、年齡和自然災(zāi)害等進(jìn)行拆分重組，從而調(diào)整和變動產(chǎn)品價(jià)格。同時(shí)，要針對不同客戶的消費(fèi)心理，實(shí)施高收入和低收入不同定價(jià)策略。

33采取產(chǎn)品促銷

可以根據(jù)產(chǎn)品功能對價(jià)格和險(xiǎn)種進(jìn)行整合，從而降低保險(xiǎn)人的出單成本和展業(yè)。把節(jié)約的經(jīng)營成本采取促銷的方式，向客戶提出購買優(yōu)惠的政策，從而節(jié)省客戶的消費(fèi)成本，提高客戶的滿意度。

34對產(chǎn)品進(jìn)行包裝

不同于企業(yè)單位類團(tuán)體客戶，針對個(gè)人客戶的產(chǎn)品包裝和單證要進(jìn)行改良。大多數(shù)企業(yè)把保險(xiǎn)發(fā)票和保險(xiǎn)單作為原始財(cái)務(wù)憑證，所以通常采用的都是較為簡單的合同樣本。然而個(gè)人客戶，通常是比較看重產(chǎn)品的外在形象，更甚者延伸到收藏價(jià)值。所以，在對個(gè)人類客戶的需求進(jìn)行考量的時(shí)候，要注重個(gè)人保險(xiǎn)產(chǎn)品的包裝，可以為客戶提供精美的卡式產(chǎn)品和憑證式產(chǎn)品，如果購買系列產(chǎn)品，可以為客戶提供產(chǎn)品包裝袋。從每個(gè)小細(xì)節(jié)著手，讓客戶感到舒心。

35大量宣傳

消費(fèi)者主要的消費(fèi)動機(jī)來源于購買欲望。保險(xiǎn)人要把握行銷的根本，調(diào)動客戶的購買欲望，加強(qiáng)對消防、公安、交通管理、水利、衛(wèi)生等部門的溝通，創(chuàng)建災(zāi)害損失信息分享渠道，從而進(jìn)行災(zāi)害宣傳，并且把故事和實(shí)際案例結(jié)合起來，提高人們的風(fēng)險(xiǎn)意識和轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)意識，增強(qiáng)人們對保險(xiǎn)的重視度，從而為居民進(jìn)行投保奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

36加強(qiáng)客戶服務(wù)

大客戶可以較為輕松地獲取市場信息，確定單筆保費(fèi)的價(jià)格，從而對保險(xiǎn)人進(jìn)行壓價(jià)，獲得保費(fèi)優(yōu)惠，所以，在很大程度上保險(xiǎn)人贏利較難。而個(gè)人或家庭類客戶相較于團(tuán)體的大車隊(duì)、大企業(yè)等大客戶，在獲取市場信息和同保險(xiǎn)人講價(jià)能力方面相對要弱一些，因而是保險(xiǎn)人經(jīng)營利潤的重要保障。但是，也正是由于上述原因保險(xiǎn)人更應(yīng)該提高對分散型客戶的服務(wù)工作。比如可以為人們提供損壞家電定點(diǎn)上門維修服務(wù)、指定醫(yī)院就診服務(wù)、開門鎖服務(wù)等，通過對客戶提供購買保險(xiǎn)后的附加值，提高人們對保險(xiǎn)使用價(jià)值的認(rèn)知程度。

37創(chuàng)新行銷模式

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)中個(gè)人類的保險(xiǎn)產(chǎn)品的保費(fèi)都普遍較低，但是銷售人力的成本比較高，所以，就制約了小險(xiǎn)種的發(fā)展。為了促進(jìn)發(fā)展，最主要的方式就是創(chuàng)新銷售方式，可以通過郵局、銀行等兼業(yè)機(jī)構(gòu)來代銷保險(xiǎn)產(chǎn)品。對于個(gè)人客戶來說，企業(yè)要開發(fā)菜單式的產(chǎn)品組合，做大客戶的單筆保費(fèi)，才能夠從根本上解決問題。

38實(shí)施銷售激勵(lì)

如果要將效益型小險(xiǎn)種做大，公司需要投入資源并且進(jìn)行方向引導(dǎo)，具體做法包括：

第一，加強(qiáng)對銷售人員的產(chǎn)品知識培訓(xùn)，使銷售人員有專業(yè)的銷售技能。

第二，設(shè)計(jì)適合銷售員營銷的產(chǎn)品單證，為客戶提供“一次投保，全面保障”的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

第三，提高銷售提成，促進(jìn)銷售員的工作積極性。

4結(jié)論

總之，隨著人們經(jīng)濟(jì)水平的不斷提高，對風(fēng)險(xiǎn)意識必然也會增強(qiáng)，保險(xiǎn)公司發(fā)展財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)效益型小險(xiǎn)種的前景十分廣闊，大有所為。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制存在問題的解決

摘要：隨著時(shí)展，經(jīng)濟(jì)騰飛，我國企業(yè)的內(nèi)部管理問題也頻頻出現(xiàn)。當(dāng)前，由于人民群眾的理財(cái)意識不斷提高，保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展異常繁榮，中國劣根性“扎堆現(xiàn)象”出現(xiàn)。保險(xiǎn)公司猶如雨后春筍般出現(xiàn)，當(dāng)然，由于我國企業(yè)生長土壤也處于初級階段，所以保險(xiǎn)行業(yè)的競爭非常激烈，其中惡性競爭也層出不窮，不乏出現(xiàn)各種違規(guī)操作騙險(xiǎn)現(xiàn)象。當(dāng)拔了蘿卜掘了坑發(fā)現(xiàn)問題的真相在于內(nèi)控，就真正找到解決辦法。如果不加強(qiáng)保險(xiǎn)公司內(nèi)部的控制，以其為代表的財(cái)產(chǎn)管理企業(yè)將均陷入泥沼，自取滅亡。所以要加強(qiáng)內(nèi)控，本文從財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)控存在問題以及解決辦法兩個(gè)方面加以闡釋。

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；內(nèi)控；企業(yè)管理；策略

一、前言

新華人壽曾經(jīng)的巨額詐騙案雖然已經(jīng)落下帷幕，但是這起事件踏踏實(shí)實(shí)地為保險(xiǎn)從業(yè)者敲響了警鐘。中國有老字號的稻香村，更有百年同仁堂，都是誠信企業(yè)，在誠信企業(yè)大環(huán)境下就會塑造誠信的員工。但是保險(xiǎn)行業(yè)的詐騙事件并不是聳人聽聞，它已比比皆是，可見，重塑財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的誠信形象，保障企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全，實(shí)現(xiàn)企業(yè)正規(guī)運(yùn)營是一門大課題，也是重要的課題。

二、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制存在問題

1.意識層面：在我國，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司企業(yè)很多，但是企業(yè)主在管理方面仍然缺乏主導(dǎo)性和先進(jìn)性。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)從業(yè)模式的特殊性，導(dǎo)致很多保險(xiǎn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者不重視建立管理制度，更加不重視制度的實(shí)施和落實(shí)。即便是有些公司站在時(shí)代的前沿，非常有預(yù)見性的開展內(nèi)部控制規(guī)劃，但也都是紙上談兵，都是“想得通，唱得響，做不好”，表面文章一大堆，實(shí)際操作似流水，領(lǐng)導(dǎo)意識都不強(qiáng)，領(lǐng)導(dǎo)的團(tuán)隊(duì)何談控制。另外，我國雖然保險(xiǎn)企業(yè)居多，但是我國保險(xiǎn)行業(yè)仍處于發(fā)展階段，沒有文化的企業(yè)是斷頭企業(yè)，不會源遠(yuǎn)流長，企業(yè)要發(fā)展，一定要培養(yǎng)企業(yè)的文化，文化是企業(yè)的軟實(shí)力，就像文化是國家的軟實(shí)力一樣，沒有文化的支撐，企業(yè)就沒有優(yōu)秀靈魂，沒有支柱，沒有良好的團(tuán)結(jié)向上的，誠實(shí)守信的企業(yè)文化氛圍，再多的枝繁葉茂也是徒勞。

2.流程層面：一方面，公司內(nèi)部沒有明晰的工作操作細(xì)節(jié)。比如，很多公司內(nèi)部結(jié)構(gòu)混雜，沒有單獨(dú)的問題歸屬和追責(zé)部門，沒有單獨(dú)的法律糾紛部門，職位混雜，權(quán)責(zé)不清。另外，很多保險(xiǎn)公司就算開啟了法律部門，也只是處理保險(xiǎn)糾紛和訴訟事宜，這些事宜焦頭爛額已經(jīng)占滿了所以精力，更無暇顧及事前法律風(fēng)險(xiǎn)的研究和推廣以及應(yīng)用。另一方面，業(yè)務(wù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不明確，審核方面存在很大漏洞，很多保單都不能嚴(yán)格按照承保規(guī)定完成，偷工減料，虛賣人情現(xiàn)象凸顯。在理賠細(xì)節(jié)方面也沒有做到針針線線真真實(shí)實(shí)，所以，常常出現(xiàn)理賠款數(shù)不清，或降低或抬高理賠數(shù)目。以上總總流程細(xì)節(jié)上的不足，足以給保險(xiǎn)工作人員以契機(jī)，以導(dǎo)致工作懈怠，假賠套現(xiàn)等違規(guī)現(xiàn)象頻發(fā)。

3.技術(shù)層面：當(dāng)前已進(jìn)行計(jì)算機(jī)自動化辦公時(shí)代，很多保險(xiǎn)管理人員和業(yè)務(wù)人員并不精通計(jì)算機(jī)技術(shù)，如內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)的制定，預(yù)算管理的實(shí)施以及預(yù)警機(jī)制的建立統(tǒng)統(tǒng)可以通過現(xiàn)代的計(jì)算機(jī)技術(shù)加以管理和實(shí)施操作，這樣不僅可以簡化流程，而且可以減少人力成本，有效提高企業(yè)運(yùn)營效率。

4.追責(zé)層面：當(dāng)前，很多國內(nèi)的財(cái)險(xiǎn)企業(yè)，由于企業(yè)架構(gòu)不明晰，權(quán)責(zé)分類不徹底，導(dǎo)致工作范圍混亂。特別很多是財(cái)險(xiǎn)公司沒有專門的內(nèi)控管理機(jī)構(gòu)，就算是有相關(guān)部門，也是分散在各崗位，完全沒有集中針對，集中處理的跡象。由于工作項(xiàng)目繁多，涉及稽查工作的人員也沒有很多精力投入到違規(guī)案件中，長此以往，漏洞越來越大，整理監(jiān)管越來越難，所以，當(dāng)雪球越滾越大時(shí)，想要摧毀它，就要付出更大的力氣和更多的時(shí)間?？梢?，追責(zé)制度的建立和落實(shí)已迫在眉睫。

三、內(nèi)部控制不足的解決策略

1.提高從業(yè)人員內(nèi)控意識。充分認(rèn)識內(nèi)部控制在公司經(jīng)營中的戰(zhàn)略地位，將內(nèi)部控制意識貫穿于保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的全過程。在保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部制定完畢內(nèi)控制度后，要組織從業(yè)人員進(jìn)行培訓(xùn)，不斷提高對企業(yè)文化內(nèi)涵的理解，要不斷提升從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和人文素養(yǎng)，不斷樹立標(biāo)桿，以誠實(shí)守信作為最主要的從業(yè)規(guī)范。

2.明確各部門的職能。各部門、各崗位相互監(jiān)督，彼此制約，堅(jiān)持制度第一，權(quán)力第二，建立扁平化的組織架構(gòu)，減少管理層級，縮短信息反饋的路徑，促進(jìn)公司內(nèi)部的橫向溝通與協(xié)調(diào)，提高對各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的反應(yīng)能力和感知力，充分認(rèn)識內(nèi)部控制在公司經(jīng)營中的戰(zhàn)略地位。另外，應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略上部署并開展該項(xiàng)工作，要有部署、有檢查、有督導(dǎo)、有考核，公司上下積極主動地開展此項(xiàng)工作，把該項(xiàng)工作作為經(jīng)營管理不可或缺的一部分，常抓不懈，落到實(shí)處，為業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展提供保障，為經(jīng)營管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)保駕護(hù)航。

3.健全內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督機(jī)制。建立權(quán)威獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督系統(tǒng)，切實(shí)保證審計(jì)部門的獨(dú)立性。實(shí)現(xiàn)審計(jì)委員會對各機(jī)構(gòu)審計(jì)部門的垂直管理。同時(shí)，強(qiáng)化各職能部門、各崗位及內(nèi)部審計(jì)責(zé)任。明確各部門、各崗位在制定、執(zhí)行內(nèi)部控制方面的責(zé)任，另外，可以借鑒國外的外部復(fù)審制度，在必要時(shí)聘請標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)算管理、財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制等并沒有在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部得到運(yùn)用。人員的理論水平和實(shí)踐能力，努力建立一支高素質(zhì)的城市客運(yùn)管理隊(duì)伍。

4.完善管理信息系統(tǒng)。從公司戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)需求和信息需求出發(fā)，制定和調(diào)整信息系統(tǒng)建設(shè)，充分利用科技手段，通過程序開發(fā)將內(nèi)控制度嵌入各管理系統(tǒng)中，形成內(nèi)控制度執(zhí)行的剛性約束。保險(xiǎn)企業(yè)需要在技術(shù)上不斷革新，在跟蹤項(xiàng)目，管理實(shí)施，預(yù)警機(jī)制等方面健全系統(tǒng)設(shè)置，為保險(xiǎn)業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展保駕護(hù)航。

5.建立權(quán)責(zé)制度。企業(yè)權(quán)、責(zé)、利的關(guān)系處理的好壞是落實(shí)和加強(qiáng)施工企業(yè)成本管理的重要基礎(chǔ)，而為了正確處理三者的關(guān)系，建立健全責(zé)權(quán)利相結(jié)合的目標(biāo)責(zé)任成本管理體制是非常有效和重要的舉措。對于財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司來說，要建立屬地歸屬原則就是責(zé)任到人制度。不但要定期組織分散在各部門的稽查人員開會研討，更要在這些稽查人員中挑選出來組織一個(gè)更完備的管理團(tuán)隊(duì)，優(yōu)秀處理保險(xiǎn)從業(yè)過程中出現(xiàn)的各種法律糾紛，財(cái)產(chǎn)漏洞，并簽訂責(zé)任書，一旦出現(xiàn)問題就立馬追責(zé)，刻不容緩。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:基于財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)險(xiǎn)種的構(gòu)成分析財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場的發(fā)展

【摘要】本文從財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的七大險(xiǎn)種著手，搜集了2002―2012年度關(guān)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保費(fèi)的總收入以及企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、機(jī)動車輛險(xiǎn)等各種險(xiǎn)種的保費(fèi)收入的數(shù)據(jù)。計(jì)算了各個(gè)年度各種保費(fèi)占總財(cái)產(chǎn)保費(fèi)的比率，分析得出機(jī)動車保險(xiǎn)保費(fèi)收入占總財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)比重每年都高于60%，在2012年達(dá)到了72.43%，成為了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的第一大險(xiǎn)種。其次是企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，但其所擁有的百分比在2002年為15.74%，并逐年遞減，到2012年為6.51%。雖然為第二大險(xiǎn)種，但所占比例卻已經(jīng)很小，其余各險(xiǎn)種所占的比例就更微乎其微。這表現(xiàn)出我國財(cái)險(xiǎn)市場的結(jié)構(gòu)性矛盾突出，市場潛力遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有挖掘的問題。對于這兩個(gè)問題提出政策建議，拓展保障型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品和發(fā)展非壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品。

【關(guān)鍵詞】財(cái)產(chǎn)險(xiǎn) 險(xiǎn)種構(gòu)成 機(jī)動車輛保險(xiǎn)

一、我國 財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)包括火災(zāi)及其他災(zāi)害事故保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸險(xiǎn)、運(yùn)輸工具險(xiǎn)、工程險(xiǎn)農(nóng)業(yè)險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)以及信用保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)。

我國自1980年恢復(fù)國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入從1980年的4.6億元，增加到2012年的15487.93億元。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入長期快速增長的主要原因在于： 1980年才恢復(fù)國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，起點(diǎn)較低；伴隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速增長，人們對各種各樣的保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求越來越大，市場中也存在了更加多樣化的保險(xiǎn)產(chǎn)品的供給在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，機(jī)動車輛保險(xiǎn)業(yè)務(wù)占絕大部分。表1中的數(shù)據(jù)是各個(gè)產(chǎn)險(xiǎn)險(xiǎn)種的保費(fèi)收入占總產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的百分比。從表1可以看出，在我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的險(xiǎn)種構(gòu)成中，運(yùn)輸工具險(xiǎn)中的機(jī)動車輛保險(xiǎn)占了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的主要部分，成為了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的第一大險(xiǎn)。2001年占了60.6%，到2012年占了72.43%，基本上呈逐年遞增狀態(tài)。其次占較大比例的是企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，2002年占了15.74%，到2012年占了為6.51%，呈逐年遞減狀態(tài)。

表1 2002―2012年財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種保費(fèi)結(jié)構(gòu)表 （單位：%）

二、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場存在的問題

盡管我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但市場潛力遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有挖掘出來，直接表現(xiàn)在投保率比較低。雖然文章中沒有表現(xiàn)財(cái)險(xiǎn)投保率低的問題，但在很多研究綜述已經(jīng)證實(shí)了這一點(diǎn)，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的保費(fèi)由1997年的382.23億增長到2012年的5529.9億，人身險(xiǎn)的保費(fèi)收入由1980年的390.5億增長到2013年的9958億，財(cái)險(xiǎn)的投保率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于壽險(xiǎn)。財(cái)險(xiǎn)很多潛在客戶沒有挖掘可以從上表得到，企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)雖然在所有險(xiǎn)種里保費(fèi)收入是第二，但是所占份額卻是極小的，與機(jī)動車輛險(xiǎn)比較顯得微不足道。按照理論分析，企業(yè)所擁有的可投保財(cái)產(chǎn)的數(shù)額應(yīng)該是巨大的，其保費(fèi)收入應(yīng)該也很大，但數(shù)據(jù)顯示其所占比例到了2012年也只有6.51%與理論分析相違背，一個(gè)大的原因就是產(chǎn)險(xiǎn)公司沒有研究開發(fā)出適合企業(yè)投保的產(chǎn)品，導(dǎo)致這部分客戶的流失。

另一方面，我國財(cái)險(xiǎn)市場結(jié)構(gòu)性矛盾較為突出。我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場呈現(xiàn)出機(jī)動車險(xiǎn)市場一家獨(dú)大的現(xiàn)象，機(jī)動車險(xiǎn)保費(fèi)占了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的絕大部分，這種嚴(yán)重性的結(jié)構(gòu)失衡對于我國財(cái)險(xiǎn)市場的發(fā)展是極其不利的。我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場產(chǎn)生這種結(jié)構(gòu)性失衡的原因有以下幾個(gè)：第一，由于保險(xiǎn)市場恢復(fù)的時(shí)間比較晚，雖然在短期內(nèi)保險(xiǎn)行業(yè)得到了快速的發(fā)展，但仍會存在很多問題。上述的財(cái)險(xiǎn)市場的結(jié)構(gòu)性失衡就是發(fā)展不夠造成的。第二，財(cái)險(xiǎn)市場的規(guī)范有效的市場競爭格局尚未形成，沒有有效的競爭格局就不利于該市場健康有序的發(fā)展，容易出現(xiàn)一些不正當(dāng)?shù)母偁?、欺騙消費(fèi)者等不合理現(xiàn)象。第三，人們對購買財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的意識還不夠強(qiáng)烈，總是抱著僥幸的心理，認(rèn)為財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)所保范圍尤其是非車險(xiǎn)所保范圍發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)較小。第四，整個(gè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)行業(yè)本身存在著很多問題，保險(xiǎn)工作人員素質(zhì)低，經(jīng)常發(fā)生理賠難現(xiàn)象，保險(xiǎn)費(fèi)率機(jī)動車保險(xiǎn)經(jīng)常性調(diào)整等一系列問題，這些都影響了人們對保險(xiǎn)公司的印象，導(dǎo)致“談保色變”。第五，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品中除了車險(xiǎn)，別的險(xiǎn)種的開發(fā)都嚴(yán)重不足，開發(fā)了的產(chǎn)品也無法刺激消費(fèi)者參保意愿。缺少合理有價(jià)值的非車險(xiǎn)產(chǎn)品，也是導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場結(jié)構(gòu)部平衡的一個(gè)重要原因。第六，對保險(xiǎn)產(chǎn)品的推銷力度不夠，保險(xiǎn)工作人員沒有很好的向消費(fèi)者介紹各種產(chǎn)品的特征作用等，導(dǎo)致消費(fèi)者沒有購買的動力。經(jīng)上述分析，財(cái)險(xiǎn)市場需要進(jìn)一步的努力改進(jìn)，以取得更大的進(jìn)步，解決現(xiàn)存的結(jié)構(gòu)不平衡問題。

三、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場健康穩(wěn)定發(fā)展的政策建議

（一）優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，調(diào)整業(yè)務(wù)重點(diǎn)

隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，整個(gè)社會對財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的需求是越來越大，對產(chǎn)品的需求也是越來越多樣化。越來越大的需求，說明財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場有著很大的發(fā)展?jié)摿?，?cái)險(xiǎn)公司要好好利用這個(gè)機(jī)會。對產(chǎn)品的需求越來越多樣化，意味著現(xiàn)在財(cái)險(xiǎn)市場上的產(chǎn)品無法滿足消費(fèi)者的需求，存在需求供給不平衡問題。財(cái)險(xiǎn)產(chǎn)品需要優(yōu)化結(jié)構(gòu)，以產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的不斷優(yōu)化來保證財(cái)險(xiǎn)市場的持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。

我國機(jī)動車險(xiǎn)市場已經(jīng)有了很好的發(fā)展，擁有著各種滿足消費(fèi)者需求的產(chǎn)品。為了解決財(cái)險(xiǎn)市場結(jié)構(gòu)性失衡問題，要求對非車險(xiǎn)產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化，在現(xiàn)有產(chǎn)品的基礎(chǔ)上深入開發(fā)。針對不同類型的險(xiǎn)種，比如企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，應(yīng)該開發(fā)適合企業(yè)發(fā)展的產(chǎn)品，能夠真正起到分擔(dān)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，對企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展具有促進(jìn)作用的產(chǎn)品。針對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，應(yīng)該多結(jié)合一些政策性的內(nèi)容，以此來刺激農(nóng)民的參保積極性，在一定程度上為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供保障。通過結(jié)構(gòu)優(yōu)化，來確保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的保障作用。

（二）發(fā)展非壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品

在我國，家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是非壽險(xiǎn)的投資型產(chǎn)品發(fā)展的開端。華泰保險(xiǎn)公司2000年推出的居安理財(cái)儲蓄型家財(cái)險(xiǎn)是我國最早出現(xiàn)的投資型非壽險(xiǎn)產(chǎn)品。

開發(fā)出不僅具有保障功能還具有投資功能的財(cái)險(xiǎn)產(chǎn)品，吸引更多的投資者購買促進(jìn)財(cái)險(xiǎn)市場的發(fā)展。目前，我國的非壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品的組合模式幾乎都是“家財(cái)險(xiǎn)+投資”，保險(xiǎn)的期限一般是從一年到五年不等，而且都是固定分紅型的，但是投資收益率的高低則取決于保險(xiǎn)公司的投資水平。非壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品發(fā)展時(shí)間比較短，因?yàn)榫哂型顿Y功能就會受到政府以及金融監(jiān)管部門更多的監(jiān)管，因此未來的發(fā)展還需要受到各方的認(rèn)可。財(cái)險(xiǎn)公司在設(shè)計(jì)新產(chǎn)品時(shí)，要多考慮市場的需求，結(jié)合投資功能的同時(shí)要考慮到風(fēng)險(xiǎn)問題。非壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品的重點(diǎn)還是在于分擔(dān)購買者的風(fēng)險(xiǎn)，投資只是其附屬功能。所以在選擇投資產(chǎn)品時(shí)，要選擇那些風(fēng)險(xiǎn)小、流動性大的產(chǎn)品以確保安全性，堅(jiān)持創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)并重。

（三）逐步實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)費(fèi)率的市場化

我國目前財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的費(fèi)率的確定大部分都是采用全國定價(jià)方法，這種方法不利于財(cái)險(xiǎn)市場的發(fā)展，在這個(gè)競爭性的市場經(jīng)濟(jì)中，應(yīng)該逐步實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)費(fèi)率的市場化。

首先，總公司制定一個(gè)經(jīng)過保監(jiān)會批準(zhǔn)的基準(zhǔn)費(fèi)率，各省、各地區(qū)的分公司以基準(zhǔn)費(fèi)率為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行上下一定幅度的調(diào)整。其次，建立風(fēng)險(xiǎn)評估資料庫，根據(jù)不同地區(qū)、不同時(shí)期、不同損失率、不同的風(fēng)險(xiǎn)單位、不同的出現(xiàn)頻率等，建立各地的合理、公平適合不同客戶的保險(xiǎn)費(fèi)率，使保險(xiǎn)費(fèi)率能夠具有一定的彈性。這樣做一方面可以給不同的客戶提供適合他的產(chǎn)品，減輕低風(fēng)險(xiǎn)客戶的保費(fèi)支出，穩(wěn)定客戶。對高風(fēng)險(xiǎn)客戶收取高額保費(fèi)，也可以保證保險(xiǎn)公司的收入。另一方面是使客戶感到保有所值，公平合理，達(dá)成長期投保的信念，保證財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制中的問題及其建議

摘要：經(jīng)濟(jì)在不斷的發(fā)展，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的競爭也越來越激烈，增強(qiáng)內(nèi)部控制成了保險(xiǎn)公司當(dāng)下的主要任務(wù)。增強(qiáng)內(nèi)控能在一定程度上促進(jìn)其運(yùn)營和發(fā)展。但目前財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制存在很多的問題，只有改善了這些問題，才能夠促進(jìn)保險(xiǎn)公司在當(dāng)下經(jīng)濟(jì)形勢下穩(wěn)定、快速的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)險(xiǎn) 保險(xiǎn)公司 內(nèi)部控制 問題 建議

從某種程度上來說，內(nèi)部控制不但能使財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司提高管理效率，還能夠規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，由此可見內(nèi)部控制的重要性。本文分析了保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制問題，并且提出了一系列的措施，希望能為廣大的同行或相關(guān)工作提供一些參考。

一、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制存在的問題

（一）沒有認(rèn)識到內(nèi)部控制工作的重要性

一些財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的領(lǐng)導(dǎo)只注重經(jīng)濟(jì)效益，沒有認(rèn)識到內(nèi)部控制的重要性，同時(shí)對內(nèi)部控制工作的認(rèn)識也不夠。這導(dǎo)致財(cái)務(wù)工作者在制定財(cái)務(wù)報(bào)告或者統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的時(shí)候，沒有一定的規(guī)范，所以數(shù)據(jù)的真實(shí)性和可靠性也有待考證。另外，保險(xiǎn)公司內(nèi)部也沒有進(jìn)行審查，也因此員工和領(lǐng)導(dǎo)只看重業(yè)務(wù)，沒有看重內(nèi)部控制，導(dǎo)致內(nèi)部控制流于形式和表面。

（二）責(zé)任沒有落實(shí)到位

一些財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的領(lǐng)導(dǎo)沒有明確責(zé)任制，讓員工對自己的工作責(zé)任不清楚、不明白。因此當(dāng)工作上出現(xiàn)問題的時(shí)候，員工和員工之間相互推諉，產(chǎn)生矛盾和糾紛。在我國，大部分財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司作為承擔(dān)內(nèi)部控制的主要部門是法律合規(guī)部門，但法律合規(guī)部門卻存在著嚴(yán)重的責(zé)權(quán)不對稱現(xiàn)象，甚至還有一些保險(xiǎn)公司的法律合規(guī)部門沒有履行其職責(zé)，使內(nèi)控制度形同虛設(shè)。

（三）沒有建立內(nèi)部控制制度

內(nèi)部控制制度會影響財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司日常運(yùn)行和發(fā)展，甚至貫穿于保險(xiǎn)公司的各個(gè)操作環(huán)節(jié)，很多保險(xiǎn)公司都沒有建立合理、可行的內(nèi)部控制制度。還有一些保險(xiǎn)公司雖然建立了管理制度，但是這些制度卻沒有發(fā)揮出重要的作用，也沒有在一定程度上影響到保險(xiǎn)公司的經(jīng)營活動，更沒有建立風(fēng)險(xiǎn)控制體系，因此跟不上外部競爭的需要。

（四）崗位人員的素質(zhì)有待提高

在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)擔(dān)任內(nèi)部控制的人員，以及對內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督的人員，素質(zhì)和能力都有待提高?；蛘咭恍┍ｋU(xiǎn)公司為了節(jié)省財(cái)力和人力，不惜讓其他部門的人來兼任這個(gè)職位，這些人員因?yàn)閷?nèi)部控制的知識和經(jīng)驗(yàn)都不夠，對財(cái)務(wù)工作也根本不了解，所以無法擔(dān)任起這個(gè)工作。

（五）內(nèi)部控制制度過于簡單和落后

我國國內(nèi)很多財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制目標(biāo)都設(shè)置的過于簡單，制度要求也顯得過于隨意，因此工作人員產(chǎn)生了敷衍或者一筆帶過的心理，這樣就導(dǎo)致內(nèi)部控制制度難以發(fā)揮出它的作用。還有一些保險(xiǎn)公司設(shè)置的內(nèi)控指標(biāo)僅僅側(cè)重于靜態(tài)控制，過于單調(diào)，而且內(nèi)控的技術(shù)和手段都顯得比較落后，因此也就使內(nèi)部控制得不到真正的運(yùn)用。

（六）沒有對內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督

很多保險(xiǎn)公司都沒有對內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督，導(dǎo)致員工產(chǎn)生不正確的心態(tài)，為了謀求利益，或者是出于其他原因，所以進(jìn)行不規(guī)范的操作。如果不設(shè)置監(jiān)督機(jī)制和操作規(guī)范，就等于是縱容內(nèi)部控制工作的違規(guī)。

二、如何構(gòu)建保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制制度

（一）建立內(nèi)部控制的目標(biāo)

內(nèi)部控制需要保險(xiǎn)公司全體員工共同來完成和實(shí)施，不管是領(lǐng)導(dǎo)，還是員工，都要落實(shí)到位。所以首先應(yīng)當(dāng)讓員工的個(gè)人目標(biāo)和企業(yè)的目標(biāo)相結(jié)合，再把目標(biāo)確立為，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理行為規(guī)范、行業(yè)規(guī)范、內(nèi)部管理制度、年度經(jīng)營目標(biāo)、季度目標(biāo)等。此外，還要將這些目標(biāo)與員工激勵(lì)結(jié)合起來，在達(dá)到目標(biāo)的同時(shí)，必須對員工實(shí)行一定的激勵(lì)，以提高員工的積極性。

（二）提高員工的素質(zhì)和水平

員工的素質(zhì)和水平關(guān)系到內(nèi)部控制實(shí)施的的效果，因此，必須要對員工進(jìn)行有針對性的培訓(xùn)和交流講座，讓他們從根本上提高自己的綜合素質(zhì)與水平。另外，還要引進(jìn)一些高素質(zhì)的管理人才，給予管理人員適當(dāng)?shù)淖灾骺臻g，積極的引導(dǎo)他們發(fā)揮出自己的優(yōu)勢和長處，鼓勵(lì)員工將自己的目標(biāo)和公司的目標(biāo)相結(jié)合，這樣才能更有效的促進(jìn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（三）優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部，要加大內(nèi)部控制的宣傳力度，向員工普及內(nèi)部控制管理方面的知識，讓員工充分的認(rèn)識到內(nèi)部控制工作的重要性，并以此來調(diào)動員工的積極性。另外，保險(xiǎn)公司還要?jiǎng)?chuàng)造一個(gè)生動積極、活潑向上的企業(yè)環(huán)境，將內(nèi)部控制制度的思想和主旨貫穿于每一個(gè)細(xì)節(jié)中。同時(shí)，還要做好員工的激勵(lì)工作，以便帶動員工，提高員工的工作主動性。

（四）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防范措施

風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司無法預(yù)料的，因此要在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，采取措施進(jìn)行防范和控制，將損失降到最小。管理人員首先要正確的識別風(fēng)險(xiǎn)，了解風(fēng)險(xiǎn)，并且能夠評價(jià)和估量風(fēng)險(xiǎn)事件對企業(yè)目標(biāo)影響的程度，在此基礎(chǔ)上，還要對風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果采取應(yīng)對的措施和手段，比如規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移等。另外，還要對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，或者將風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整業(yè)績指標(biāo)作為保險(xiǎn)公司的績效標(biāo)準(zhǔn)。

（五）建立稽查制度

保險(xiǎn)公司各個(gè)部門員工和內(nèi)控工作人員每一個(gè)季度都應(yīng)該進(jìn)行一次全面稽查，而專項(xiàng)檢查則根據(jù)公司的需要不定期的舉行一次。工作人員在進(jìn)行內(nèi)部常規(guī)稽查的時(shí)候，還需要對重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)部門、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)、重點(diǎn)工作人員進(jìn)行專項(xiàng)稽查。如果在稽查中發(fā)現(xiàn)有問題，要及時(shí)的向領(lǐng)導(dǎo)或者相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行報(bào)告，并且督促其改進(jìn)，將改進(jìn)的結(jié)果用書面的實(shí)行上報(bào)。

（六）提高內(nèi)部控制工作的獨(dú)立性

由于財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)較多，工作也很復(fù)雜，因此風(fēng)險(xiǎn)存在其中，尤其是一些成立不久的小型保險(xiǎn)公司，這類公司因?yàn)槌闪⒌臅r(shí)間很短，業(yè)務(wù)可供提取分析的數(shù)據(jù)量不夠大，這就要求內(nèi)部控制工作人員必須運(yùn)用豐富的經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行熟練的操作。另外，還應(yīng)該建立一個(gè)獨(dú)立的內(nèi)部稽查系統(tǒng)，確立內(nèi)部稽查系統(tǒng)的獨(dú)立性，使之?dāng)[脫來自上級部門和其他部門的干涉和管轄，對董事會負(fù)責(zé)，接受監(jiān)事會的指導(dǎo)。

三、財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制制度的意義及重要性

（一）規(guī)范保險(xiǎn)公司的經(jīng)營行為

一部分保險(xiǎn)公司的經(jīng)營行為存在一定的問題，其中主要有不合理的價(jià)格競爭、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真等，為了規(guī)范保險(xiǎn)公司的經(jīng)營行為，必須從完善規(guī)則入手。因此，建立完善的內(nèi)部控制制度、維持保險(xiǎn)市場的秩序就顯得很有必要。通過強(qiáng)化保險(xiǎn)公司的操作流程、建立明確的理賠制度、統(tǒng)一收付費(fèi)等，能在一定程度上，讓保險(xiǎn)公司的經(jīng)營行為得到了科學(xué)、合理的規(guī)范。

（二）提高保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)利益

保險(xiǎn)公司通過內(nèi)部控制，充分利用計(jì)劃財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)管理、信息技術(shù)、承包處理、客戶服務(wù)等方面的規(guī)章制度，使保險(xiǎn)公司各個(gè)部門都緊密配合，充分發(fā)揮其作用，以順利達(dá)到保險(xiǎn)公司的經(jīng)營目標(biāo)。此外，在保險(xiǎn)公司內(nèi)部進(jìn)行監(jiān)督和考核，還能反映出員工的業(yè)績狀況，通過獎(jiǎng)懲制度，鼓勵(lì)員工努力奮進(jìn)，從而提高了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營效益。

（三）降低保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)

由于當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢很復(fù)雜，市場經(jīng)濟(jì)變化不定，給保險(xiǎn)行業(yè)帶來了一定挑戰(zhàn)和難度，保險(xiǎn)公司通過內(nèi)部控制，能夠有效的降低風(fēng)險(xiǎn)。它通過對公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的評估，并且對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，從而滿足了被保險(xiǎn)人不斷增加的保險(xiǎn)需求。此外，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測機(jī)制，還能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃里，因此，內(nèi)部控制的意義重大。

（四）提高員工的水平

內(nèi)部控制還能夠在一定程度上提高員工的水平和能力，通過在制度上不斷的完善，管理上層層推進(jìn)，全公司上下通力配合，能夠在一定程度上調(diào)動員工的積極性。同時(shí)，還能讓員工切實(shí)的意識到公司與每個(gè)人都是密切相關(guān)的，從而強(qiáng)化員工的競爭意識，讓各項(xiàng)規(guī)章制度扎根于每位員工的思想當(dāng)中，落實(shí)在每位員工的行動上，間接的促進(jìn)了公司的發(fā)展。

四、結(jié)束語

如今，保險(xiǎn)行業(yè)市場變得日趨復(fù)雜，保險(xiǎn)公司也將面臨更多的風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部控制作為保險(xiǎn)公司的重要管理手段，能夠在一定程度上影響到保險(xiǎn)公司的經(jīng)營和管理。所以保險(xiǎn)公司必須建立科學(xué)、合理的內(nèi)部控制體系，以促進(jìn)自身的生產(chǎn)和發(fā)展。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)現(xiàn)狀及發(fā)展分析

【摘要】 目前，我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司推出多種家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品，其中家庭財(cái)產(chǎn)特種保險(xiǎn)在我國發(fā)展較早。但近幾年，家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)面臨低速增長勢頭，且存在發(fā)展困難、舉步維艱、業(yè)務(wù)下滑、比重減小等問題。針對家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)面臨的這些問題，作為經(jīng)營此產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司應(yīng)在產(chǎn)品開發(fā)、市場宣傳、渠道建設(shè)等方面下功夫，提高市民的保險(xiǎn)意識，有效保護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益，才能更好地促進(jìn)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司 家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 消費(fèi)者

家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是在我國恢復(fù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，最早進(jìn)入家庭，且開展業(yè)務(wù)較早，發(fā)展速度較快的主要保險(xiǎn)產(chǎn)品之一。在原有家庭財(cái)產(chǎn)特種保險(xiǎn)、幸福家庭財(cái)產(chǎn)綜合保險(xiǎn)、幸福家庭家主綜合保障保險(xiǎn)、液化石油氣環(huán)顧天然氣罐保險(xiǎn)、抵押商品房保險(xiǎn)或抵押商品住房保險(xiǎn)和民用管道煤氣天然氣綜合保險(xiǎn)等產(chǎn)品的保險(xiǎn)責(zé)任的基礎(chǔ)上，拓展了保險(xiǎn)責(zé)任。由于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)面對各個(gè)家庭，家庭又是社會的基本組成部分，所有居民都面臨著家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)，市場潛力巨大。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，發(fā)達(dá)國家家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的普及率已達(dá)750%以上。但是，我國目前的家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)覆蓋面不到10%，而且較多家庭還沒有該保險(xiǎn)主動投保的意愿，絕大多數(shù)是機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位作為一種員工福利投保的。這種形式勢必導(dǎo)致保單沒有差異，絕大多數(shù)保單為不足額保險(xiǎn)。導(dǎo)致有的家庭該投保的沒有投保，沒有起到保險(xiǎn)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的作用。

一、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品分析

目前保險(xiǎn)市場銷售的家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品，保額太低，費(fèi)率也較低，保障的家庭財(cái)產(chǎn)范圍有限。主要是房屋、室內(nèi)裝潢以及存放在室內(nèi)的家用電器、家具、文化用品和其他的生活用品。家庭真正面臨的較大風(fēng)險(xiǎn)的物品又不在承保范圍內(nèi)，比如說移動通訊工具、筆記本、照相器材及需要露天存放的家庭財(cái)產(chǎn)。

二、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顩r及特點(diǎn)

1、國內(nèi)業(yè)務(wù)恢復(fù)初期，家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與其他業(yè)務(wù)一起高速增長?；謴?fù)國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)初期，家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與其他業(yè)務(wù)一樣發(fā)展很快。以中國人民保險(xiǎn)公司江蘇省分公司為例，1981年至1985年增長率分別為40.4%、18.3%、26.6%、39.9%、80.7%。由1980年的保費(fèi)總收入4118萬元增至1985年的2.2億元。家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)由1980年的0.3萬元（承保1730戶）上升到1985年的1623萬元（承保504萬戶），所占保費(fèi)的比重上升為7%。當(dāng)時(shí)，人保江蘇省分公司大力公關(guān)，得到了當(dāng)?shù)厝嗣裾闹С郑〉昧溯^好的效果。1990年江蘇省保費(fèi)收入達(dá)到10.2億元，同期增長17.4%，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入7.41億元，其中家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入為4061萬元（承保868萬戶），占保費(fèi)總量的4%。1995年人保江蘇省分公司家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)收入達(dá)到7507萬元，當(dāng)年增長26%。這一時(shí)期，家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入絕對數(shù)雖然不大，但發(fā)展較快，也達(dá)到了一定的比例。人保徐州市分公司1995年業(yè)務(wù)總收入約為1.8億元（當(dāng)年增長17%），財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入為9183萬元（增長19%）。當(dāng)年家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入為774萬元，比上年增長68%，占產(chǎn)險(xiǎn)總量的8.43%，業(yè)務(wù)量較小的唯寧縣該年家財(cái)險(xiǎn)占總量的14.8%（185萬元）。1996年人保徐州分公司家財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入856萬元，同比增長11%，占財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)總量的8.05%，承?？倯魯?shù)超過120萬戶，覆蓋面為55%，達(dá)到了家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的最高峰。

2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展時(shí)期，家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)卻大幅下滑，大有不可遏制之勢。隨著近幾年來的重大災(zāi)害事故的發(fā)生，比如說較為突出的央視大樓的火災(zāi)，以及給我國電力和農(nóng)業(yè)造成重大損失的雪災(zāi)和凍雨的發(fā)生，都從另一方面促進(jìn)了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。日本的地震造成的核輻射，又對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展提供了新的方向，在世界范圍內(nèi)造成重大影響。但促進(jìn)了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)卻大幅度下滑。

3、改革深入發(fā)展期，家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)徘徊不前，陷入困境。隨著我國住房制度改革的推進(jìn)，大多數(shù)城鎮(zhèn)居民、家庭已擁有了自己的住房；隨著人民收入的提高，住房的裝潢，高檔、較高檔的家具漸漸成為人們追求的時(shí)尚，這一切，都給了家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)新的發(fā)展契機(jī)。家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)理應(yīng)進(jìn)入較好的發(fā)展階段。但是，到目前為止，這項(xiàng)業(yè)務(wù)仍未有起色，仍在泥潭中徘徊。

三、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展中的主要問題和原因

家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)由快速發(fā)展到急劇下降，目前業(yè)務(wù)發(fā)展比較困難，舉步維艱。1999年中國人民保險(xiǎn)公司家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)總收入10.16億元，同比下降了7.25%，僅占全部財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的2.41%；產(chǎn)險(xiǎn)儲金59.30億元，比去年同期下降40.21%。在賠付率方面，與城市家財(cái)保險(xiǎn)賠付率較低形成鮮明對照的是農(nóng)村家財(cái)險(xiǎn)賠付率大幅度攀升，徐州市某縣支公司1998年家財(cái)業(yè)務(wù)僅為49.2萬元，同比減少73%，其賠付率也由14.17%上升為50.41%。該年度人保徐州分公司家財(cái)險(xiǎn)賠付率最高的基層支公司高達(dá)158%。家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)存在著較嚴(yán)重的問題。

從保險(xiǎn)公司來講，為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高承保利潤，當(dāng)然不愿意承保風(fēng)險(xiǎn)較大的保險(xiǎn)標(biāo)的。在規(guī)避一些道德風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，保險(xiǎn)公司原意承保風(fēng)險(xiǎn)較低的財(cái)產(chǎn)，對風(fēng)險(xiǎn)高的財(cái)產(chǎn)列在不承保范圍內(nèi)。往往風(fēng)險(xiǎn)較高的財(cái)產(chǎn)正是家庭要分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)。從投保人角度來講，首先是對家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品不了解，再加上保險(xiǎn)公司對風(fēng)險(xiǎn)較大的財(cái)產(chǎn)不承保的現(xiàn)實(shí)狀況，大大降低了投保人的投保意愿。再從投保實(shí)務(wù)上看，大多數(shù)保單只有投保人和被保險(xiǎn)人的姓名和地址，除此之外沒有被保險(xiǎn)人的其他信息，造成承保要素不全，被保險(xiǎn)人資料不齊，保險(xiǎn)標(biāo)的不明確。一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)公司很難進(jìn)行正常的勘查、定損等理賠工作。最后從保險(xiǎn)公司的客戶服務(wù)角度分析。保險(xiǎn)公司服務(wù)的對象是少數(shù)出險(xiǎn)的客戶，對其進(jìn)行查勘、定損和履行保險(xiǎn)賠償義務(wù)。而對大多數(shù)不出險(xiǎn)的客戶反而沒有什么服務(wù)，但正是這批客戶才能給保險(xiǎn)公司帶來利潤。從主觀上勢必造成客戶投保意愿的下降。

四、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展思路和對策

為了適應(yīng)經(jīng)濟(jì)改革、發(fā)展的形勢，滿足城鄉(xiāng)居民家庭財(cái)產(chǎn)安全保障的要求，必須認(rèn)真分析新情況，研究新問題，找出當(dāng)前發(fā)展家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的對策。

1、適應(yīng)市場需求，研發(fā)出適應(yīng)市場需求的保險(xiǎn)產(chǎn)品。一是積極開展市場調(diào)研，區(qū)別不同情況，對不同保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行科學(xué)分類，比如按城鎮(zhèn)、農(nóng)村進(jìn)行分類。居民家庭裝潢、家用電器包括電腦等均可納入保險(xiǎn)標(biāo)的范圍。有的保險(xiǎn)公司已將第三者責(zé)任保險(xiǎn)納入家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)系列，應(yīng)是比較有眼光的做法。二是搞好產(chǎn)品組合，以適應(yīng)各種不同層次家庭的需求。三是靈活厘定費(fèi)率，不可一概而論。隨著城鎮(zhèn)化進(jìn)程的加快，目前省農(nóng)村已與中小城市無太大差別。

2、調(diào)整展業(yè)力量和展業(yè)方式，搞好新業(yè)務(wù)拓展。一是加強(qiáng)保險(xiǎn)宣傳，特別是條款中主要保險(xiǎn)責(zé)任、除外責(zé)任等要宣講明白?？赏ㄟ^多種形式保險(xiǎn)宣傳月（周）、街頭咨詢等方式進(jìn)行深入宣傳。二是適當(dāng)調(diào)整展業(yè)力量，加強(qiáng)展業(yè)力度。隨著保險(xiǎn)公司經(jīng)營機(jī)制改革的深入，認(rèn)真進(jìn)行分配制度的改革，按照保費(fèi)收入多少，業(yè)務(wù)質(zhì)量好壞，確定業(yè)務(wù)人員的工資、獎(jiǎng)金分配水平，以調(diào)動工作積極性。三是采取靈活方式，提高服務(wù)質(zhì)量。如對常年無賠款的單位、個(gè)人采取重大節(jié)日送賀卡、寄送慰問明信片等方法加強(qiáng)與保戶溝通，提高續(xù)保率。四是建立新的銷售渠道。保險(xiǎn)銷售已成為保險(xiǎn)主體業(yè)務(wù)發(fā)展的主要形式，比如利用銀行、商場、社區(qū)服務(wù)中心、有線電視收費(fèi)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)，實(shí)踐證明是行之有效的方法。

3、搞好防災(zāi)理賠工作，保證業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。出險(xiǎn)后，要迅速準(zhǔn)確勘查、定損，合理賠款，采取限時(shí)賠付，送賠款上門等方法，取信于民。同時(shí)，要注意提高理賠質(zhì)量，適度控制賠付率，防止業(yè)務(wù)虧損。

4、不斷更新觀念，開拓思路，加強(qiáng)服務(wù)，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。為了適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的新形勢，就要不斷樹立新的觀念。注意利用新的技術(shù)和方法來處理業(yè)務(wù)工作。目前互聯(lián)網(wǎng)上保險(xiǎn)信息還比較少，隨著保險(xiǎn)公司電子化建設(shè)進(jìn)程的加快，保險(xiǎn)與網(wǎng)絡(luò)關(guān)聯(lián)越來越密切。不久的將來，應(yīng)將家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行網(wǎng)上銷售，減少營銷成本，節(jié)約費(fèi)用，讓利于保戶，以便促進(jìn)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:集團(tuán)企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的集中統(tǒng)一投保

隨著集團(tuán)企業(yè)的發(fā)展，經(jīng)營環(huán)境的不確定性和復(fù)雜程度日益擴(kuò)大。如何有效地規(guī)避與防范各種風(fēng)險(xiǎn)因素，提高集團(tuán)企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，已成為集團(tuán)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)重要工作，關(guān)系到集團(tuán)企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。合理運(yùn)用金融與保險(xiǎn)等手段，能夠有效地轉(zhuǎn)移災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，減少災(zāi)害損失，降低運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，這已成為風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的共識。

一、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)集中統(tǒng)一投保是必然選擇

1.降低集團(tuán)企業(yè)的保險(xiǎn)成本

我們以財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)（對存貨、固定資產(chǎn)由于自然災(zāi)害或意外事故造成的直接物質(zhì)損壞或滅失等按照保險(xiǎn)合同約定進(jìn)行賠償?shù)囊环N財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)險(xiǎn)種）為例，對照某保險(xiǎn)公司財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)費(fèi)率表，假設(shè)投保財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)的保額為10億元，各成員單位分散投保的保費(fèi)為10億元×0.0340%=34萬元，而集中統(tǒng)一投保的保費(fèi)為10億元×0.0120%=12萬元。同樣的保額，集中統(tǒng)一投保的保費(fèi)較分散投保節(jié)約22萬元。

2.為集團(tuán)企業(yè)爭取更有力的安全保障

集團(tuán)各成員單位集中統(tǒng)一投保，充分利用了規(guī)模效應(yīng)，可以為集團(tuán)企業(yè)在與保險(xiǎn)公司談判中獲得更大的話語權(quán)，除了優(yōu)惠的保險(xiǎn)費(fèi)率外，還可獲得其他更優(yōu)惠的承保條件，如責(zé)任范圍、免賠額等等，為集團(tuán)企業(yè)提供更有力的安全保障。

3.有利于集團(tuán)企業(yè)獲得優(yōu)質(zhì)的保險(xiǎn)配套服務(wù)

集中統(tǒng)一投保方便保險(xiǎn)公司為集團(tuán)企業(yè)量身定制保險(xiǎn)服務(wù)計(jì)劃，組織專班負(fù)責(zé)，減少索賠處理環(huán)節(jié)，加強(qiáng)溝通，使定損、賠付在最短時(shí)間內(nèi)完成，以及集團(tuán)企業(yè)的防災(zāi)防損培訓(xùn)等等，切實(shí)做好全方位的保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。

很多保險(xiǎn)公司還將對集團(tuán)企業(yè)的財(cái)險(xiǎn)優(yōu)惠政策、優(yōu)質(zhì)服務(wù)延伸到集團(tuán)職工的車險(xiǎn)、其他財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)等。

4.有利于集團(tuán)對成員單位保險(xiǎn)事務(wù)的統(tǒng)一管理

集中統(tǒng)一投保將各成員單位的投保范圍、險(xiǎn)種、保險(xiǎn)期限、責(zé)任范圍等保險(xiǎn)條件進(jìn)行統(tǒng)一安排，可以避免因各成員單位保險(xiǎn)期限各異而需在不同的時(shí)間辦理投保續(xù)保，避免因各成員單位的風(fēng)險(xiǎn)意識不同而造成投保不足、脫保或漏保情況等。

二、集團(tuán)企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)集中統(tǒng)一投保流程的探討

目前，越來越多的大型集團(tuán)企業(yè)對其保險(xiǎn)都實(shí)施了集中統(tǒng)一管理，成功的先例將對集團(tuán)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)集中統(tǒng)一投保工作起到示范和借鑒作用。

集團(tuán)企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的財(cái)產(chǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，制定科學(xué)的保險(xiǎn)管理制度，合理安排統(tǒng)一投保工作。集中統(tǒng)一投保工作流程大致如下：

1.明確集團(tuán)企業(yè)的保險(xiǎn)需求。由集團(tuán)企業(yè)負(fù)責(zé)保險(xiǎn)工作的部門對集團(tuán)企業(yè)各成員單位的資產(chǎn)狀況、使用環(huán)境進(jìn)行摸底匯總；組織對各成員單位的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)勘察與風(fēng)險(xiǎn)評估；結(jié)合各成員單位的保險(xiǎn)意向申報(bào)，確定集團(tuán)企業(yè)的保險(xiǎn)需求。

2.擬定投保方案。根據(jù)集團(tuán)企業(yè)的保險(xiǎn)需求，擬定保險(xiǎn)方案，主要包括投保范圍、投保險(xiǎn)種、保險(xiǎn)責(zé)任以及保險(xiǎn)公司的選擇等。

根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及相關(guān)配套指引的要求，企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)各項(xiàng)資產(chǎn)的投保工作，采用招標(biāo)等方式確定保險(xiǎn)人，降低資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)，防范資產(chǎn)投保舞弊。并分別在存貨、固定資產(chǎn)章節(jié)中予以強(qiáng)調(diào)。

很多企業(yè)在投保范圍的確定上都遵循全面性原則，即凡屬企業(yè)擁有、控制或具有保險(xiǎn)利益的建筑物、機(jī)器設(shè)備、在建工程、辦公設(shè)備、存貨等固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)，或在經(jīng)營過程中可能給雇員或公眾造成人身或財(cái)產(chǎn)損失，按法律規(guī)定由集團(tuán)承擔(dān)責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)，均納入保險(xiǎn)管理范疇。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的相關(guān)險(xiǎn)種較多，各成員單位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)又不盡相同，在實(shí)際工作中可考慮用統(tǒng)分結(jié)合的方式來兼顧共性和個(gè)性。我們將財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)險(xiǎn)種分為兩類：一類為基本險(xiǎn)種，對一般財(cái)產(chǎn)的自然災(zāi)害或意外事故風(fēng)險(xiǎn)提供的基本保障或法律法規(guī)強(qiáng)制要求投保的險(xiǎn)種；一類為特殊險(xiǎn)種，針對特殊財(cái)產(chǎn)特殊風(fēng)險(xiǎn)所投保的險(xiǎn)種。對基本險(xiǎn)種進(jìn)行強(qiáng)制統(tǒng)一投保，特殊險(xiǎn)種由各成員單位申報(bào)后集團(tuán)總部統(tǒng)籌安排。

投保范圍及投保險(xiǎn)種確定后，還有一個(gè)不可忽視的重要環(huán)節(jié)就是保險(xiǎn)責(zé)任的確定。保險(xiǎn)責(zé)任即保險(xiǎn)合同中約定由保險(xiǎn)人承擔(dān)的危險(xiǎn)范圍，在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)所負(fù)的賠償責(zé)任。保險(xiǎn)合同可包含擴(kuò)展條款（或稱特別條款），其作用是對原格化合同中的保險(xiǎn)責(zé)任予以擴(kuò)充，可使被保險(xiǎn)人獲得更全面、更有力的保障。故在擬定保險(xiǎn)方案時(shí)，應(yīng)充分考慮集團(tuán)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、保險(xiǎn)需求，合理確定保險(xiǎn)責(zé)任，以便下一步與保險(xiǎn)公司的談判。

保險(xiǎn)公司的選擇要注意防范舞弊，采用招標(biāo)等方式。

3.建立科學(xué)的保險(xiǎn)管理制度。規(guī)范保險(xiǎn)投保、風(fēng)險(xiǎn)防范及事故索賠等工作的管理，將責(zé)任落實(shí)到人，避免出現(xiàn)互相推諉、重復(fù)低效勞動等局面。

可以說，企業(yè)的發(fā)展無法回避風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，是一種分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的方法，它是建立在災(zāi)害事故的偶然性和必然性這種矛盾對立統(tǒng)一基礎(chǔ)上，是保險(xiǎn)管理的必然選擇。集團(tuán)企業(yè)應(yīng)充分發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)，科學(xué)管理集中統(tǒng)一投保工作，從而保證集團(tuán)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營的正常進(jìn)行和經(jīng)濟(jì)效益的實(shí)現(xiàn)。

（湖北日報(bào)傳媒集團(tuán)）

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:建立財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)承保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的價(jià)值

【摘要】作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，保險(xiǎn)具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會管理功能，是市場經(jīng)濟(jì)條件下風(fēng)險(xiǎn)管理的基本手段。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)人針對承保的各個(gè)環(huán)節(jié)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，建立一套完善的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，這樣有利于起到提高財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)承保盈利能力，篩選優(yōu)質(zhì)客戶，提高客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理意識和管理能力，有提高社會風(fēng)險(xiǎn)管理水平等價(jià)值。

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn) 保險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理 價(jià)值

風(fēng)險(xiǎn)的存在是保險(xiǎn)得以產(chǎn)生、存在和發(fā)展的客觀原因與條件，并成為保險(xiǎn)經(jīng)營的對象。保險(xiǎn)公司是專門經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，同樣需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)經(jīng)濟(jì)利益和損害賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)成本分布中占比最大的是賠付成本，為了有效降低賠付成本，保險(xiǎn)公司將對承保的標(biāo)的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，降低事故發(fā)生的概率或者減少事故發(fā)生后造成的財(cái)產(chǎn)損失，建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系將更好的服務(wù)于保險(xiǎn)公司，從而提高保險(xiǎn)公司經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)減少社會經(jīng)濟(jì)遭受的損失。

承保風(fēng)險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人實(shí)際承保的可保風(fēng)險(xiǎn)，建立財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)承保風(fēng)險(xiǎn)管理體系可在眾多財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)用，提高保險(xiǎn)公司的聲譽(yù)及盈利能力、使大量的社會財(cái)富免遭損失。應(yīng)用價(jià)值有：

市場：展示專業(yè)，體現(xiàn)價(jià)值，促進(jìn)銷售。保險(xiǎn)公司只要真正地建立為社會公眾分散風(fēng)險(xiǎn)、為社會公眾提供各種風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的經(jīng)營理念，真正地實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)營與保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的融合，以增強(qiáng)和鞏固社會公眾對保險(xiǎn)業(yè)的信心。特別是在目前風(fēng)險(xiǎn)分散途徑多樣化的情形下，增強(qiáng)社會公眾對保險(xiǎn)業(yè)的信任和信心對現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展具有決定性的意義，因此建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有利于向公眾展示保險(xiǎn)的價(jià)值，從而增進(jìn)社會公眾的信任，利于保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售。間接的可以促進(jìn)整個(gè)市場平穩(wěn)運(yùn)行，不會擾亂市場秩序，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

核保：細(xì)分市場，控制風(fēng)險(xiǎn)。核保，也稱風(fēng)險(xiǎn)選擇，是評估和劃分準(zhǔn)客戶的反映的風(fēng)險(xiǎn)程度過程。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度，保險(xiǎn)公司決定是拒保還是承保、怎么承保和核定保險(xiǎn)費(fèi)率。通過評估和劃分準(zhǔn)客戶反映的風(fēng)險(xiǎn)程度，將保險(xiǎn)公司的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生率維持在精算預(yù)計(jì)的范圍以內(nèi)，從而規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保證保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營。

再保：把握自留，減少損益。原保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)程度是產(chǎn)險(xiǎn)公司考慮分保的一項(xiàng)重要因素，二者應(yīng)呈正相關(guān)關(guān)系。通過建立承保前的風(fēng)控體系，由風(fēng)控員利用風(fēng)險(xiǎn)評估的方法較為準(zhǔn)確的測算風(fēng)險(xiǎn)程度及風(fēng)險(xiǎn)最大損失，從而保險(xiǎn)公司可以更合理的確定自留額及分出比例，最終獲取更大的經(jīng)濟(jì)效益。

理賠：方便快賠，控制風(fēng)險(xiǎn)，反饋核保。保險(xiǎn)公司要對理賠相關(guān)環(huán)節(jié)加強(qiáng)管理，提高時(shí)效，只有少產(chǎn)生或不產(chǎn)生問題件，才能提高理賠時(shí)效。那么在建立風(fēng)控體系后，一方面可以降低事故發(fā)生的概率，另一方面，即使事故發(fā)生后，我們可以有效調(diào)用客戶的主動積極性，在事故發(fā)生后采取有效措施減少事故發(fā)生造成的損失，同時(shí)，風(fēng)控人員與理賠人員同時(shí)對事故造成的損失進(jìn)行評估，確定賠償金額，在客戶資料齊全的情況下，最快賠付客戶的損失，給以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，最后，風(fēng)控人員對事故發(fā)生后進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，總結(jié)事故發(fā)生的原因、事故經(jīng)過，并與承保前的風(fēng)險(xiǎn)查勘資料進(jìn)行對比，提高風(fēng)險(xiǎn)識別能力，并建立客戶檔案，反饋有效信息給核保人，便于核保人改進(jìn)承保方案。

客戶服務(wù)：減少損失，創(chuàng)造雙贏，提升品牌。建立財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系有利于保險(xiǎn)公司要參與到企業(yè)的安全生產(chǎn)管理中去，通過建立風(fēng)控體系，在承保前、承保后分別采取不同的安全措施，動員內(nèi)部風(fēng)控人員、外部專家與企業(yè)一起搞好安全生產(chǎn)工作，減少企業(yè)的損失，同時(shí)減少保險(xiǎn)公司的賠付金額，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司與企業(yè)雙贏，同時(shí)在無形中增加保險(xiǎn)公司在大眾中的聲譽(yù)及提高保險(xiǎn)公司的品牌效應(yīng)，更好的服務(wù)于銷售，利于業(yè)務(wù)增長和公司的穩(wěn)健運(yùn)營。

社會：創(chuàng)新理念，豐富社會管理體系。保險(xiǎn)作為市場化的社會互助機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，參與社會風(fēng)險(xiǎn)管理有著天然優(yōu)勢，可以在服務(wù)中國特色社會主義社會管理體系建設(shè)方面發(fā)揮積極作用。大力發(fā)展保險(xiǎn)，建立風(fēng)控體系，運(yùn)用市場化的手段提高社會風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有利于社會風(fēng)險(xiǎn)控制主體多元化，也有利于保險(xiǎn)機(jī)制創(chuàng)新和豐富社會管理體系。

除車險(xiǎn)外，目前國內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的承保風(fēng)險(xiǎn)管理水平普遍不高，尚未建立完善的承保風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)承保的客戶群加以分類，研究團(tuán)體、個(gè)人客戶的主要風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從而建立財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)承保前、承保、承保后的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對承保風(fēng)險(xiǎn)加以控制，降低財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)承保標(biāo)的發(fā)生事故的概率或減少事故發(fā)生造成的損失，提高財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)承保盈利，提高保險(xiǎn)公司經(jīng)濟(jì)效益，確保保險(xiǎn)公司穩(wěn)健運(yùn)行。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:探討財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制中的問題及其建議

摘要：隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，內(nèi)部控制已經(jīng)成為當(dāng)代企業(yè)進(jìn)步發(fā)展的主要管理手段之一。本文就財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制進(jìn)行研究分析，闡述了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制當(dāng)下的現(xiàn)狀和存在的問題，提出了改善我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制的建議，表達(dá)了內(nèi)部控制是財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部管理制度的組成部分。

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司 內(nèi)部控制 治理結(jié)構(gòu)

由于市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司和資本市場的合作逐漸增多，增強(qiáng)公司內(nèi)部控制成為當(dāng)下財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司需要面臨的重要問題。內(nèi)部控制體系包括：公司董事會、各部門經(jīng)理、全體工作人員。內(nèi)部控制的內(nèi)容有：承保、銷售、理賠、投資、償付能力等方面的控制內(nèi)容。內(nèi)部控制的目的是：保障公司經(jīng)濟(jì)效益任務(wù)的達(dá)成和公司財(cái)務(wù)報(bào)告的正確性、可信性。目前財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制存在著建造動力的不足；在認(rèn)識上存在不足；職工分工不明確，缺乏健全的績效考核制度等方面的問題。改善財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制存在的這些問題，可以通過加強(qiáng)員工的內(nèi)部控制意識，建立企業(yè)內(nèi)部控制文化；制定適合企業(yè)發(fā)展的內(nèi)部控制目標(biāo)；加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司自身的組織結(jié)構(gòu)等一些措施。有效的提高財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司員工之間執(zhí)行內(nèi)部控制的效率，從而保障財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司在當(dāng)下市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢下穩(wěn)定的發(fā)展。

一、我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制的現(xiàn)狀與存在的問題

（一）我國保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制的演進(jìn)和現(xiàn)狀

我國保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制的演進(jìn)是隨著相關(guān)制度的頒布而逐步完善。1997年中國人民銀行了第一個(gè)行政制度《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》，隨后，中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會了一系列的政策法規(guī)，于1999年了第一個(gè)真正完善可執(zhí)行的行政制度《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制制度建設(shè)指導(dǎo)原則》，2004年了《保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制指引（試行）》，這些政策的施行，為財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制建設(shè)給予了管理參考，對資金運(yùn)用和中介機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制給予了全面的執(zhí)行規(guī)范。從2007年起，全國范圍內(nèi)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司都開始向中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會提交了內(nèi)部控制自我評估報(bào)告。就目前保險(xiǎn)行業(yè)相對比來說，內(nèi)部控制建設(shè)發(fā)展比較緩慢的是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，但是隨著政策的不斷完善，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的內(nèi)部控制建設(shè)也將得提高，在中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會對政策制度不斷完善的過程中，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的內(nèi)部控制建設(shè)也將不斷改進(jìn)，逐漸建造成適合我國保險(xiǎn)經(jīng)營管理的內(nèi)部控制體制。

（二）我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制建造存在的問題

1、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司員工在內(nèi)部控制的認(rèn)識上存在不足

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司員工在內(nèi)部控制工作上造成的損失，將有可能給公司帶來極大的影響。對于某些財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司下級分公司的員工，其內(nèi)部控制制度并沒有對員工產(chǎn)生相應(yīng)的制約作用，使得財(cái)務(wù)工作者在制定財(cái)務(wù)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)缺乏規(guī)范的職業(yè)執(zhí)行基準(zhǔn)，其報(bào)告數(shù)據(jù)沒有正確性和可信性。另外公司內(nèi)部和外部審查考核體制并沒有對其公司員工發(fā)揮實(shí)際的作用，使得大部分財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部員工之間還沒有清楚的意識到內(nèi)部控制的作用意義，在其內(nèi)部控制的認(rèn)識上存在不足。特別是基層分公司，存在輕內(nèi)控、重業(yè)務(wù)的情況，往往把業(yè)績做為員工的重要判斷指標(biāo)，而內(nèi)部控制則被邊緣化、忽略化，長此以往，致使內(nèi)部控制往往虛于表面，落不到實(shí)處，造成內(nèi)部控制工作的不到位、不全面。

2、職工分工不明確，職責(zé)不清

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部缺乏獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，沒有明確界定職工崗位的職責(zé)要求，各部門存在崗位空缺的現(xiàn)象，沒有相應(yīng)建立規(guī)范職工的管理體制。在職工的績效考核問題上，普遍都停留在傳統(tǒng)的年度考核模式上，由于職工崗位界定不明確以及各部門之間的崗位空缺，使得職工之間的業(yè)績考核缺乏完善的考核體制，缺少針對內(nèi)部控制的專門的考核制度。從而使得職工分工不明確，職責(zé)不清，各部門、各崗位之間缺少的系統(tǒng)協(xié)作精神、工作的連貫性。

3、缺少完善的規(guī)范員工工作的責(zé)任體制

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司沒有完善的規(guī)范員工執(zhí)行工作的責(zé)任體制，對于員工工作上的失誤造成公司經(jīng)濟(jì)損失的行為，并沒有建立其完善的責(zé)任體制。大部分責(zé)任體制普遍都是表面形式化，在對其員工的行為問題沒有進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的檢查和引導(dǎo)；在對查出的問題沒有進(jìn)行實(shí)際處理和引導(dǎo)改善；在對規(guī)范員工工作的責(zé)任體制上，責(zé)任體制并沒有完全適用于處理員工基礎(chǔ)工作失誤的問題，導(dǎo)致小問題不斷累積引發(fā)出大問題，給公司造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。這些原因促使財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司員工在執(zhí)行工作中，沒有具體的制約其執(zhí)行工作行為的約束，另外，各個(gè)部門沒有重視其責(zé)任體制的重要性，為了個(gè)人的利益，不顧公司的整體利益，從而使得財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司缺乏完善的規(guī)范員工工作的責(zé)任體制。

4、內(nèi)部控制體系不健全，制度建設(shè)落后于業(yè)務(wù)發(fā)展

控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動這三個(gè)因素影響財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)執(zhí)行過程，信息、溝通、監(jiān)控這三個(gè)因素影響著財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司各個(gè)操作環(huán)節(jié)。大部分財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司在控制管理上建立了許多管理制度，但是這些制度并沒有發(fā)揮到實(shí)際的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營活動過程中去，并沒有在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司各個(gè)部門有效的實(shí)施，并沒有建造成全方位的風(fēng)險(xiǎn)防范控制體系，這些內(nèi)部控制體系的不完善，使得制度建設(shè)跟不上業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)程。

5、問責(zé)機(jī)制不夠健全

主要表現(xiàn)為問責(zé)機(jī)制不當(dāng)，部分公司存在“收入上移，風(fēng)險(xiǎn)下放”的現(xiàn)象，致使基層員工缺乏相應(yīng)的保障，心態(tài)失橫，甚至進(jìn)行違規(guī)操作，致使犯罪。并且現(xiàn)今部分財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司對基礎(chǔ)工作的問責(zé)機(jī)制缺乏，問責(zé)機(jī)制只存在于總公司中，更加縱容了基礎(chǔ)工作的違規(guī)情況。

二、加強(qiáng)我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制的建議

（一）加強(qiáng)員工的內(nèi)部控制意識，建立企業(yè)內(nèi)部控制文化

員工是內(nèi)部控制進(jìn)行的主要實(shí)施載體，是實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)重要組成部分。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)該積極調(diào)動員工共同參與、共同建設(shè)公司內(nèi)部控制目標(biāo)的達(dá)成。在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部，應(yīng)該大力宣傳內(nèi)部控制的企業(yè)文化思想，讓全部員工充分體會到內(nèi)部控制對公司的重要性，以及內(nèi)部控制對公司經(jīng)濟(jì)效益的重要作用。全面構(gòu)造一個(gè)積極主動，富有創(chuàng)造性的企業(yè)內(nèi)部控制文化氛圍，將內(nèi)部控制的主旨思想和理論思維全面覆蓋到全體員工執(zhí)行工作的每個(gè)環(huán)節(jié)中，強(qiáng)化內(nèi)部控制執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的操作體制，從而有效的加強(qiáng)員工的內(nèi)部控制意識，建立企業(yè)內(nèi)部控制文化。同時(shí)，重視基層公司內(nèi)部控制的作用，做后相應(yīng)的規(guī)劃與激勵(lì)制度。

（二）制定適合企業(yè)發(fā)展的內(nèi)部控制目標(biāo)

內(nèi)部控制是影響經(jīng)濟(jì)效益是否能達(dá)成和影響公司穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)鍵要素之一。有效的將財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司各個(gè)部門之間的控制目標(biāo)進(jìn)行綜合管理，改善以往各部門之間內(nèi)部控制目標(biāo)不一致不協(xié)調(diào)的現(xiàn)象。將財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部的控制目標(biāo)規(guī)范為：構(gòu)造健全的適合當(dāng)代市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的內(nèi)部管理組織結(jié)構(gòu)；運(yùn)用科學(xué)的發(fā)展觀解決公司執(zhí)行機(jī)制上的問題；檢查和處理員工工作上的欺詐、舞弊問題。有效的避免風(fēng)險(xiǎn)隱患的發(fā)生，從而制定適合企業(yè)發(fā)展的內(nèi)部控制目標(biāo)。

（三）健全的規(guī)范員工工作的責(zé)任體制

責(zé)任體制是財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司員工之間相互監(jiān)督工作的規(guī)范體制。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)該全面建設(shè)與執(zhí)行責(zé)任體制，，加強(qiáng)員工基礎(chǔ)工作規(guī)范的執(zhí)行與對未執(zhí)行規(guī)范的責(zé)任追究，要明確管理部門、各部門員工和業(yè)務(wù)管理崗位的工作職責(zé)，以便在發(fā)生問題時(shí)可以具體追查其責(zé)任。另外，要加強(qiáng)規(guī)范工作人員對核保權(quán)和核賠權(quán)等工作的管理，對違規(guī)的員工必須依據(jù)相關(guān)責(zé)任體制引導(dǎo)員工改善問題，培養(yǎng)員工自主規(guī)范工作的意識，針對工作人員的工作職位的不同執(zhí)行不同的規(guī)范責(zé)任體制，將其違反制度規(guī)定的工作行為責(zé)任進(jìn)行規(guī)范和引導(dǎo)，從而建立完善的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司規(guī)范員工責(zé)任體制。

（四）加強(qiáng)員工的職業(yè)素質(zhì)水平

員工的職業(yè)素質(zhì)水平是內(nèi)部控制管理實(shí)施的基礎(chǔ)。利用科學(xué)的管理模式，為內(nèi)部控制管理員工的職業(yè)素質(zhì)和服務(wù)水平提供了優(yōu)越的環(huán)境，為防止和解除風(fēng)險(xiǎn)建立了牢固的基礎(chǔ)。另外財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)該實(shí)施一定的激勵(lì)約束機(jī)制，將優(yōu)秀工作人員的短期行為長期化，從而促進(jìn)其優(yōu)秀工作人員更關(guān)注公司長遠(yuǎn)的發(fā)展，從本質(zhì)上解除弱化內(nèi)部控制的動機(jī)，從而有效的加強(qiáng)員工的綜合素質(zhì)水平。

（五）完善問責(zé)機(jī)制

應(yīng)正確處理好管理層與員工之間的關(guān)系，設(shè)置相對合理的激勵(lì)制度，明確基層員工的利益分配，提高基層員工愛崗敬業(yè)的忠誠度，建立完善的問責(zé)機(jī)制，問責(zé)機(jī)制不能流于形式或者只局限于精神層面，應(yīng)落到實(shí)處，將責(zé)任明確至負(fù)責(zé)工作個(gè)人，做到有規(guī)必依，違規(guī)必處，

三、結(jié)束語

總之，內(nèi)部控制有效的增強(qiáng)了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的效率，是避免企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的重要管理措施之一。不僅深入認(rèn)識到財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制在風(fēng)險(xiǎn)防范問題上的重要性，同時(shí)也理解了內(nèi)部控制對整個(gè)金融體系安全的重要意義。所以，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)和內(nèi)部控制監(jiān)管制度是當(dāng)下財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展的重要任務(wù)，有效的提高財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制能力，才能保證財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司在當(dāng)下市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢下能穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:中國中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的發(fā)展環(huán)境分析及建議

摘　要：中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司是中國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場的重要補(bǔ)充，其在中國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場上占據(jù)多數(shù)并發(fā)揮著重要的作用。在中國的宏觀環(huán)境之下，中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司面臨著眾多的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。PEST分析法的運(yùn)用可以對目前中國中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司所面臨的宏觀發(fā)展環(huán)境進(jìn)行全面分析，并且其分析結(jié)果對中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的發(fā)展建議具有指導(dǎo)性作用。

關(guān)鍵詞：中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司；PEST分析法；發(fā)展；建議

中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司是一個(gè)相對的概念，它是指那些在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場上不占據(jù)壟斷地位、經(jīng)營年限較低、在經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營結(jié)構(gòu)上都無法與大公司相抗衡的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司。從這個(gè)意義上進(jìn)行界定，目前在中國除了中國人保、太平洋保險(xiǎn)和平安保險(xiǎn)集團(tuán)外，其他的中資保險(xiǎn)公司都屬于中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司 [1]。中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司是中國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場的主要市場主體和重要組成部分，其發(fā)展對中國的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場具有舉足輕重的影響。以下便基于PEST分析法從政治（Political）、經(jīng)濟(jì)（Economic）、社會（Social）和技術(shù)（Technological）四個(gè)方面對中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司所處的發(fā)展環(huán)境進(jìn)行分析，并據(jù)此對其發(fā)展策略進(jìn)行探討，提出合理化建議。

一、中國中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的PEST分析

（一）政治法律環(huán)境

1.《保險(xiǎn)法》的修改。隨著中國經(jīng)濟(jì)體制改革的深入推進(jìn)和法律體系的不斷完善，保險(xiǎn)業(yè)法律體系的成熟也成為必然趨勢。1995年10月1 日，中國第一部《保險(xiǎn)法》頒布實(shí)施。2002年，根據(jù)中國加入WTO承諾對保險(xiǎn)業(yè)的要求，全國人大常委對《保險(xiǎn)法》做了第一次修訂。2009年2月28日，第十一屆全國人大常委會第七次會議表決通過了《中華人民共和國保險(xiǎn)法》的修訂草案并于同年10月1日起實(shí)施，這是中國保險(xiǎn)法的第二次修訂。這兩次修訂從不同程度上對保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管等方面做了不少重大的修改以及內(nèi)容上的完善，解決了保險(xiǎn)立法許多方面模糊不清和無法可依等問題 [2]，保證了保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)快速健康的發(fā)展。

2.中國加入WTO。中國加入WTO對中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司來講既是挑戰(zhàn)，也是機(jī)遇。一方面，中國承諾在企業(yè)設(shè)立形式、地域限制、業(yè)務(wù)范圍、營業(yè)許可等方面對外開放，使原有的保險(xiǎn)市場格局被打破，市場競爭更為激烈。另一方面，外資公司在給本土保險(xiǎn)公司帶來威脅的同時(shí)，也帶來了先進(jìn)的經(jīng)營管理理念和頂尖的技術(shù)人才 [2]，為中國的保險(xiǎn)市場注入了創(chuàng)新的動力。更為重要的是，加入WTO以來，中國陸續(xù)出臺了一系列重大政策，鼓勵(lì)和扶持保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，這極大地改善了中國的保險(xiǎn)市場環(huán)境，為中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的發(fā)展提供了契機(jī)。例如2004年6月15日起中國實(shí)行的新《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》。該規(guī)定在降低了保險(xiǎn)公司注冊資本金的同時(shí)，也不再區(qū)分全國性保險(xiǎn)公司與區(qū)域性保險(xiǎn)公司。這將促進(jìn)中國涌現(xiàn)更多有特色的中小型保險(xiǎn)公司，并為其發(fā)展提供更好的平臺。

3.“十二五”規(guī)劃的要求。在2011年8月保監(jiān)會的《中國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要》中，明確提出中國在今后的五年中將會鼓勵(lì)養(yǎng)老、健康、責(zé)任、汽車和農(nóng)業(yè)等專業(yè)保險(xiǎn)公司的發(fā)展，積極支持中小保險(xiǎn)公司創(chuàng)新發(fā)展，形成各有優(yōu)勢、各具特色的經(jīng)營模式。這體現(xiàn)了國家對中小型保險(xiǎn)公司的重視和改革，也是中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司尋求發(fā)展的良好時(shí)機(jī)。同時(shí)，“十二五”規(guī)劃也從不同的方面為中國保險(xiǎn)業(yè)今后五年的發(fā)展提供了方向，從不同角度引導(dǎo)著各個(gè)公司的經(jīng)營戰(zhàn)略。

（二）經(jīng)濟(jì)環(huán)境

1.國民經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)定增長。20世紀(jì)90年代以來，中國經(jīng)濟(jì)一直處于持續(xù)穩(wěn)定的增長狀態(tài)，近十年來的GDP增長速度都保持在9%左右。這種經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長為國內(nèi)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)提供了廣闊的發(fā)展空間。首先，宏觀經(jīng)濟(jì)的良好運(yùn)行使內(nèi)需上升，居民和企業(yè)所擁有的財(cái)產(chǎn)日益增多，進(jìn)而導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)需求的增長。其次，健康發(fā)展的經(jīng)濟(jì)為中國引進(jìn)了大量的投資項(xiàng)目，這些投資項(xiàng)目多為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)或建筑業(yè)等，由此而帶來的風(fēng)險(xiǎn)也為國內(nèi)的保險(xiǎn)市場尤其是財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場帶來了大量的業(yè)務(wù)。雖然中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司對巨額保險(xiǎn)標(biāo)的的承保實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)保障能力有限，但再保險(xiǎn)和金融工具的運(yùn)用也令中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司得以在市場上分一杯羹。

2.金融體系的不斷完善和發(fā)展 [3]。自2003年以來，人民銀行采取了一系列措施促進(jìn)和完善中國的金融市場，比如大力推動貨幣市場、債券市場、黃金市場等金融市場快速健康發(fā)展。這些措施使中國的金融市場在深度和廣度上不斷提升，在結(jié)構(gòu)和規(guī)模上也日益成熟。隨著金融體系的逐步發(fā)展，保險(xiǎn)資金正漸漸成為其中日益重要的組成部分。因此，不斷完善和發(fā)展的金融體系一方面為保險(xiǎn)業(yè)帶來了分散風(fēng)險(xiǎn)和獲得投資收益的渠道，另一方面保險(xiǎn)資金也是完善金融體制、優(yōu)化金融資源配置的良好工具。

3.金融危機(jī)的后續(xù)影響。2008年金融危機(jī)的爆發(fā)使全球的資本市場都受到了一定的波動，這也給中國的保險(xiǎn)業(yè)帶來了不小的沖擊。首先，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的投資收益下降，導(dǎo)致公司的承保虧損在一定程度上得不到投資回報(bào)的補(bǔ)償，使得公司的利潤率下降。其次，金融危機(jī)導(dǎo)致再保險(xiǎn)費(fèi)率上升 [3]，中國的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司要獲得再保險(xiǎn)就需要更高的成本，這給中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司帶來了很大壓力，削弱了中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的承保能力。因此在這個(gè)金融危機(jī)還在發(fā)揮其后續(xù)影響力的時(shí)刻，中小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的發(fā)展也面臨著巨大的挑戰(zhàn)。

（三）社會文化環(huán)境

1.中國居民文化水平和保險(xiǎn)意識的提升。隨著中國居民文化程度的提高和保險(xiǎn)知識的普及，中國保險(xiǎn)業(yè)的形象已經(jīng)得到了普遍的改善。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在很大程度上已經(jīng)得到了消費(fèi)者的認(rèn)同，成為消費(fèi)者防范風(fēng)險(xiǎn)和保障財(cái)產(chǎn)安全的有效工具和人們生活中必不可少的一部分。正是由于人們對待保險(xiǎn)業(yè)態(tài)度的轉(zhuǎn)變和對保險(xiǎn)需求的增加，促使了中國保險(xiǎn)業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展?！?·11”事件、金融危機(jī)過后，人們對風(fēng)險(xiǎn)的意識不斷加強(qiáng)。目前正處于金融危機(jī)之后的經(jīng)濟(jì)恢復(fù)階段，人們對經(jīng)濟(jì)的預(yù)期充滿了不確定性，因此購買保險(xiǎn)也成為了人們規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種手段。同時(shí)，由于保險(xiǎn)公司的正面宣傳和保險(xiǎn)業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)所帶給消費(fèi)者的切實(shí)保障，購買保險(xiǎn)也漸漸地成為了國民防范風(fēng)險(xiǎn)的一種習(xí)慣。這種國民消費(fèi)行為的變化擴(kuò)張了保險(xiǎn)需求，因此，搶占有利市場和贏得客戶群，是小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司制勝的關(guān)鍵手段，這在一定程度上也促使了小型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司之間進(jìn)行競爭。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:福建省中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司存在的問題及出路

2001年，華安進(jìn)入福建市場，打破了老三家（人保、平安、太平洋）一統(tǒng)天下的局面。此后，眾多中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司進(jìn)入福建市場。經(jīng)過幾年的發(fā)展，福建市場上共有中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司主體9家，實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入10.6億元。但是其發(fā)展還存在許多問題。我們應(yīng)研究對策，促進(jìn)其健康發(fā)展。

一、中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司發(fā)展的特點(diǎn)

1、業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴(kuò)大，但市場份額較低。2001年至2006年，中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴(kuò)大，分別實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入0.1億元、0.3億元、0.5億元、2.3億元、6.2億元、10.6億元，年均增速高達(dá)1.4倍，遠(yuǎn)高于老三家年均9.9％的增幅。但中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的市場份額仍不高，2006年9家中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司市場份額僅為25.3％，還不到人保市場份額的一半。

2、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不平衡，車險(xiǎn)一枝獨(dú)大。由于車險(xiǎn)市場大、風(fēng)險(xiǎn)單位小、較為可控，新成立的中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司都將車險(xiǎn)作為主營業(yè)務(wù)以搶占市場。2001年至2006年，中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司車險(xiǎn)業(yè)務(wù)占其總保費(fèi)收入比分別為52％、71.1％、67.9％、75.4％、78.2％、80.1％，占比逐年上升，遠(yuǎn)高于老三家平均66％左右的比例。

3、機(jī)構(gòu)迅速擴(kuò)張。2001年末全省僅有華安1家中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，截至2006年末已有9家中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司主體，年均增加2～3家；中心及以下營業(yè)性機(jī)構(gòu)也從2001年的5家增至200家，年均增加近33家，已基本覆蓋全省各地市。網(wǎng)點(diǎn)鋪設(shè)主要以經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)為中心，福州、泉州、漳州三地網(wǎng)點(diǎn)數(shù)達(dá)112個(gè)，占中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司全部網(wǎng)點(diǎn)數(shù)的一半以上。

二、中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司發(fā)展中存在問題

1、戰(zhàn)略導(dǎo)向不明確，市場定位缺乏差異性。中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司戰(zhàn)略不明確，大部分公司采取從眾策略和被動應(yīng)付的策略，只要能有保費(fèi)收入，什么業(yè)務(wù)都做，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)雷同、銷售渠道單一。根據(jù)2006年的數(shù)據(jù)顯示，中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司保費(fèi)收入排名前三的險(xiǎn)種與老三家一樣，為車險(xiǎn)、企財(cái)險(xiǎn)、短意險(xiǎn)，三個(gè)險(xiǎn)種保費(fèi)收入占全部業(yè)務(wù)的80％以上，這種“車險(xiǎn)為主、廣而寬”的雷同的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，很容易使中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司處于“夾在中間”的尷尬地位，

2、成本費(fèi)用高居不下。由于中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司采用價(jià)格競爭的方式來買規(guī)模及設(shè)備購置等初期費(fèi)用支出較大等原因，導(dǎo)致成本費(fèi)用高居不下。2006年，中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司租賃、車船、員工工資及福利費(fèi)等場地、人力支出占公司總費(fèi)用的40.8％，高于老三家近10個(gè)百分點(diǎn)。

3、基礎(chǔ)管理薄弱。中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司成立初期，公司多把精力投入到業(yè)務(wù)拓展方面，對基礎(chǔ)管理較為忽視，導(dǎo)致管理薄弱。一是制度建設(shè)不完善，執(zhí)行力不強(qiáng)。制度多是總公司統(tǒng)一下發(fā)，很少根據(jù)自身實(shí)際情況來指定相應(yīng)規(guī)章制度，制度執(zhí)行力層層衰減，易流于形式。二是機(jī)構(gòu)設(shè)置不全、人員不足。中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司多處于初創(chuàng)期，財(cái)力有限，部門機(jī)構(gòu)設(shè)置不全，人員不足，一人往往身兼多職。

4、高端人才緊缺。近年來，由于保險(xiǎn)公司主體的增多，擴(kuò)張迅速，不免出現(xiàn)“廟多僧少”局面，尤其是中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司，由于規(guī)模實(shí)力較小，對高端人才缺乏吸引力。根據(jù)最新調(diào)查顯示。中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司具有大學(xué)以上學(xué)歷人才占20％，中級以上職稱人員占到12.4％，分別低于老三家19.1個(gè)百分點(diǎn)、5.6個(gè)百分點(diǎn)。

三、對中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司發(fā)展的建議

1、加強(qiáng)基礎(chǔ)管理建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力。一是完善制度建設(shè)，定期對公司的整個(gè)內(nèi)控進(jìn)行測試，及時(shí)補(bǔ)充及完善公司制度，健全制度執(zhí)行流程，提高制度執(zhí)行力，避免上有政策下有對策的情況；二是完善考核監(jiān)督機(jī)制，建立科學(xué)合理的考核體系，重塑內(nèi)部稽核體系，探索采用電子化手段加強(qiáng)對分支機(jī)構(gòu)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，提高制度執(zhí)行力。三是強(qiáng)化信息化建設(shè)。不斷深化信息化建設(shè)在業(yè)務(wù)流程再造、組織架構(gòu)變革方面的應(yīng)用，帶動企業(yè)組織架構(gòu)按照信息化流程進(jìn)行調(diào)整；加強(qiáng)信息安全保障，逐步完善保險(xiǎn)信息安全保障體系。

2、選擇差異化的發(fā)展戰(zhàn)略。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司發(fā)展方向主要有兩種：發(fā)展成大公司或者走專業(yè)化道路。中小公司財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司由于起步晚，規(guī)模較小、不具備成本領(lǐng)先優(yōu)勢，比較適合走差異化經(jīng)營或?qū)I(yè)化道路。應(yīng)圍繞差異化經(jīng)營，設(shè)計(jì)適合的產(chǎn)品、選擇適合的銷售渠道，根據(jù)客戶的需要提供特殊化的服務(wù)，在時(shí)機(jī)成熟的條件下，可以走專業(yè)化道路，專攻一兩個(gè)優(yōu)勢業(yè)務(wù)，做精做細(xì)市場目前。目前，福建市場上只有養(yǎng)老、健康類專業(yè)化公司，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的專業(yè)化公司發(fā)展具有市場空間。

3、建立多元化的營銷體系。一是繼續(xù)深化與中介公司、銀行、郵政系統(tǒng)的渠道合作，逐步從單純銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品的關(guān)系過度到長期的、資源與利潤共享的關(guān)系，運(yùn)用現(xiàn)代信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，建立統(tǒng)一的操作平臺。二是積極開拓新的銷售渠道。創(chuàng)造條件向汽車銷售網(wǎng)絡(luò)、連鎖超市、房地產(chǎn)中介網(wǎng)絡(luò)等組織滲透擴(kuò)張，建立多渠道的營銷體系，擴(kuò)張市場。三是注意根據(jù)渠道開發(fā)適銷對路的產(chǎn)品。

4、注重人才培養(yǎng)。公司應(yīng)將人才觀念從“同業(yè)挖角”轉(zhuǎn)為注重自己人才的培養(yǎng)。對員工進(jìn)行分類分層次進(jìn)行職業(yè)培訓(xùn)、鼓勵(lì)繼續(xù)學(xué)習(xí)；建立科學(xué)、分類化的考核及激勵(lì)機(jī)制，形成一套責(zé)任與利益相統(tǒng)一、貢獻(xiàn)與報(bào)酬相一致，各類人才各得其所得考核激勵(lì)機(jī)制；全面落實(shí)完善員工養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療等各項(xiàng)保障，增加員工歸屬感和安全感，以留住人才。

5、監(jiān)管部門積極為中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司發(fā)展?fàn)I造良好環(huán)境。中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司剛剛在福建市場起步，監(jiān)管部門在規(guī)范市場的同時(shí)，要積極為中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的發(fā)展?fàn)I造良好的環(huán)境：鼓勵(lì)中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司根據(jù)自身優(yōu)勢，開發(fā)特色產(chǎn)品、開展特色營銷，圍繞優(yōu)勢險(xiǎn)種做精做細(xì)；嘗試建立保險(xiǎn)創(chuàng)新保護(hù)制度，支持公司根據(jù)福建地區(qū)實(shí)際情況進(jìn)行產(chǎn)品、服務(wù)及銷售渠道的創(chuàng)新；做好與財(cái)政、工商等相關(guān)政府部門的溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)研究解決影響中小保險(xiǎn)公司發(fā)展的問題。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:淺談企業(yè)投保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的幾點(diǎn)誤區(qū)

[摘要]保險(xiǎn)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中起著非常重要的作用,是風(fēng)險(xiǎn)處理的重要財(cái)務(wù)手段。企業(yè)在運(yùn)用保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)時(shí),由于對風(fēng)險(xiǎn)管理的理解不同,購買保險(xiǎn)的理念也不相同。一些企業(yè)在投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)時(shí),常常陷入誤區(qū)之中,使企業(yè)的財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)不能正確合理轉(zhuǎn)移出去,或者不能以最經(jīng)濟(jì)合理的方式安排保險(xiǎn)。本文通過對企業(yè)投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的幾點(diǎn)誤區(qū)的分析,旨在加深企業(yè)對保險(xiǎn)及其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用的理解,使保險(xiǎn)在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和管理中真正起到保駕護(hù)航的作用。

[關(guān)鍵詞]企業(yè)投保 財(cái)產(chǎn)險(xiǎn) 誤區(qū)

一、免賠額(絕對免賠額)越低越好

一些企業(yè)在投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)時(shí),認(rèn)為免賠額越低越好,有的甚至認(rèn)為沒有免賠額最好。這是對保險(xiǎn)的錯(cuò)誤理解,同時(shí)還會引發(fā)保險(xiǎn)成本增加、安全管理水平降低等問題。

第一,免賠額存在的原因。免賠額是企業(yè)自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)額,或者稱為風(fēng)險(xiǎn)自留。企業(yè)購買保險(xiǎn)的目的決定免賠額的存在。企業(yè)購買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是為了在發(fā)生自然災(zāi)害、意外事故后企業(yè)能繼續(xù)生存、穩(wěn)定經(jīng)營,即為了轉(zhuǎn)嫁那些企業(yè)不能承受的、一旦發(fā)生便使企業(yè)陷入財(cái)務(wù)危機(jī)或嚴(yán)重影響公司財(cái)務(wù)穩(wěn)定性的物質(zhì)損失風(fēng)險(xiǎn)。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看,損失的嚴(yán)重性是衡量風(fēng)險(xiǎn)程度非常重要的一個(gè)指標(biāo)。一般來講,較小的損失可以不必要保險(xiǎn),而程度嚴(yán)重的損失是適合于保險(xiǎn)的。在購買保險(xiǎn)前,企業(yè)應(yīng)該充分考慮所面臨的可能的損失程度有多大。如果是企業(yè)可以承擔(dān)的損失,就不必購買保險(xiǎn),可以通過自留來解決;當(dāng)這個(gè)可能的損失是企業(yè)所不能承擔(dān)的時(shí)候,可以將企業(yè)能夠承受的部分以免賠的方式進(jìn)行自留。

由企業(yè)來承擔(dān)一些小額的、經(jīng)常性的損失而不購買保險(xiǎn)是更經(jīng)濟(jì)的,自留能力越強(qiáng)即風(fēng)險(xiǎn)承受能力越強(qiáng),免賠額就可以越高,因?yàn)橘徺I保險(xiǎn)的主要目的是為了預(yù)防那些重大的、企業(yè)無法承受的損失。

第二,免賠額過低會使保費(fèi)成本升高。保險(xiǎn)公司制定免賠額是為了能消除許多小額索賠,減少因理賠而投入的大量人力物力,降低理賠費(fèi)用,從而可以降低企業(yè)的保費(fèi)。所以,當(dāng)企業(yè)投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)時(shí)免賠額過低,會使保費(fèi)成本大量上升。通過確定免賠額的大小,可以使得被保險(xiǎn)人調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)的支出。

第三,免賠額過低使對企業(yè)的安全管理不利。保險(xiǎn)公司設(shè)立免賠額的目的是促進(jìn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識,促使其加強(qiáng)防災(zāi)防損工作,增強(qiáng)安全管理,強(qiáng)調(diào)對小額風(fēng)險(xiǎn)的控制。因?yàn)橛忻赓r額的存在,企業(yè)要承擔(dān)免賠額以下的小的風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)會更注重對這些風(fēng)險(xiǎn)的管理?？偹苤?小的隱患是引起大事故的根源,小隱患不除大事故難絕。企業(yè)只有在細(xì)枝末節(jié)上加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的管控,才能預(yù)防大的事故。如果免賠額過低,或沒有免賠額,企業(yè)會對保險(xiǎn)公司產(chǎn)生依賴,不論什么事故都有保險(xiǎn)公司兜底,不做防災(zāi)防損工作,導(dǎo)致企業(yè)安全管理的放松,形成安全管理漏洞,終將釀成大的事故。

二、賠付率越高越好

有些企業(yè)在投保了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)后,便希望賠付率越高越好,最好是高于所交保費(fèi),才感覺保險(xiǎn)沒有白買,都賺回來了。其實(shí)這也是企業(yè)的一個(gè)投保誤區(qū),這可以從保險(xiǎn)的社會職能、風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳狀態(tài)、保險(xiǎn)成本等方面來分析。

首先,保險(xiǎn)的損失分?jǐn)傇瓌t是其社會職能的一個(gè)體現(xiàn)。簡單來說,保險(xiǎn)就是集合全社會的力量,集中救助個(gè)別遭受災(zāi)害損失的個(gè)體,即互助共濟(jì),將受災(zāi)單位的損失分散到眾多單位分擔(dān)。表現(xiàn)形式為以多個(gè)單位繳納的保費(fèi)建立保險(xiǎn)基金,當(dāng)少數(shù)成員發(fā)生損失時(shí)從保險(xiǎn)基金中得到補(bǔ)償,這樣,發(fā)生災(zāi)害損失的社會成員都能繼續(xù)生存下來,這也是保險(xiǎn)存在的意義。如果社會中每個(gè)參加保險(xiǎn)的成員都想每年將自己交出的保費(fèi)都拿回來,那么這個(gè)保險(xiǎn)基金就不復(fù)存在,也將失去其救助遭災(zāi)損失嚴(yán)重的個(gè)體成員的能力,保險(xiǎn)在社會中也就失去了意義。所以,當(dāng)企業(yè)在遭受不能承受的事故損失時(shí),能夠得到及時(shí)的賠付才是最重要的,而這時(shí)的賠付將遠(yuǎn)超過企業(yè)所支出的保費(fèi)。當(dāng)然,保險(xiǎn)保的是偶然事件而不是必然事件,企業(yè)很可能多年或者更久不發(fā)生這種災(zāi)害、意外事故,那么保險(xiǎn)賠付率將會很低。

其次,從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來說,對風(fēng)險(xiǎn)的控制最重要的是事前預(yù)防,將事故消滅于萌芽狀態(tài)。風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳狀態(tài)是在風(fēng)險(xiǎn)處理環(huán)節(jié)將風(fēng)險(xiǎn)事故預(yù)防和避免,即不發(fā)生事故才是最好的。雖然保險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)處理的一種方法,將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了保險(xiǎn)公司,但當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后企業(yè)所遭受的損失除了直接物質(zhì)損失外還有很多保險(xiǎn)所不能覆蓋的間接損失,例如企業(yè)的市值、企業(yè)的聲譽(yù)、企業(yè)的社會形象、企業(yè)的客戶關(guān)系等損失。也就是說,一旦發(fā)生災(zāi)害、意外事故,企業(yè)能從保險(xiǎn)公司得到的補(bǔ)償與真實(shí)的損失相比是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。所以,企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn),杜絕災(zāi)害性事故才是最重要的,與此相比,賠付率應(yīng)是越低越好。另一個(gè)方面,從風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)防控制風(fēng)險(xiǎn)方面來講,保險(xiǎn)公司為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理做出一定的貢獻(xiàn)。企業(yè)在投保以后,保險(xiǎn)公司都會免費(fèi)為企業(yè)提供現(xiàn)場查勘及防災(zāi)防損服務(wù)。一般的保險(xiǎn)公司都有專門的風(fēng)險(xiǎn)控制部,主動或按企業(yè)客戶需求,通過為客戶免費(fèi)進(jìn)行現(xiàn)場查勘,并根據(jù)查勘中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患提供書面的《防災(zāi)防損建議書》、安全管理講座、安全技能培訓(xùn)、提供《安全管理服務(wù)手冊》等多種形式促進(jìn)被保險(xiǎn)企業(yè)整改安全隱患和提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。而這些服務(wù),都是未投保企業(yè)所不能享受到的。所以,企業(yè)應(yīng)更加注重保險(xiǎn)公司能夠提供什么樣的專業(yè)防災(zāi)防損服務(wù),能在多大程度上提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的能力,而不是保險(xiǎn)賠付率有多高。

再次,從維持企業(yè)的保險(xiǎn)成本穩(wěn)定來講,保險(xiǎn)賠付率不能過高。保險(xiǎn)賠付率過高保險(xiǎn)公司將會提高保險(xiǎn)費(fèi)率,使企業(yè)保險(xiǎn)成本增長,持續(xù)的高賠付率還可能引起保險(xiǎn)拒絕承保導(dǎo)致企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)無處可保。保險(xiǎn)公司在承保企業(yè)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí),通常會讓企業(yè)提交歷史損失數(shù)據(jù)等投保資料,以考察企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控程度和安全管理水平。對于損失記錄較好的企業(yè),保險(xiǎn)公司會認(rèn)為該企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理綜合水平很高,定性該企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)為優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù),承保時(shí)會給企業(yè)開出較為優(yōu)惠的費(fèi)率,同時(shí)會為企業(yè)提供更多優(yōu)質(zhì)的保險(xiǎn)服務(wù)。相反,對于損失記錄較差賠付率較高的企業(yè),保險(xiǎn)公司會認(rèn)為該企業(yè)沒有很好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,會認(rèn)定該企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)質(zhì)量較差。對于這樣的企業(yè)和業(yè)務(wù),保險(xiǎn)公司沒有過多的費(fèi)用和意愿為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的保險(xiǎn)服務(wù)。同時(shí)為避免虧損,保險(xiǎn)公司會大幅提高保險(xiǎn)費(fèi)率,使企業(yè)的保險(xiǎn)成本不斷提高。

三、保費(fèi)越低越好

很多企業(yè)對成本費(fèi)用的預(yù)算管理和控制很嚴(yán)格,這就使企業(yè)為了保證保費(fèi)成本的穩(wěn)定在投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)時(shí)片面的追求保費(fèi)越低越好,這主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面:

第一,為降低保費(fèi)成本,調(diào)低財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值。調(diào)低保險(xiǎn)價(jià)值固然能降低保費(fèi)成本,但引發(fā)了一個(gè)很重要的問題:不足額投保。從目前保險(xiǎn)市場所提供的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種來看,通常使用的都是重置價(jià)值條款,即重建或替換、修理或修復(fù)受受損財(cái)產(chǎn),受損財(cái)產(chǎn)應(yīng)達(dá)到等同或基本近似但不超出其嶄新時(shí)的狀態(tài)。重置價(jià)值條款要求:一是被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)若發(fā)生部分損失,需進(jìn)行修理或修復(fù)的費(fèi)用不能超過該財(cái)產(chǎn)全部損失應(yīng)賠償?shù)慕痤~。二是若受損財(cái)產(chǎn)重新修復(fù)或重建所產(chǎn)生的重置費(fèi)用高于該財(cái)產(chǎn)發(fā)生損失時(shí)的保險(xiǎn)金額,本保險(xiǎn)的賠償按該保險(xiǎn)金額與受損財(cái)產(chǎn)重置價(jià)的比例確定,計(jì)算方式如下:

受損財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)金額―――――――――×損失金額-免賠金額= 賠償金額受損財(cái)產(chǎn)重置價(jià)值

也就是說不足額投保的最大弊端是發(fā)生損失后,只能獲得比例賠付,即只能獲得部分賠償。如果這樣,從企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看,沒有正確合理地轉(zhuǎn)嫁企業(yè)的財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn),等于企業(yè)過多地自擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)。

第二,為保證保費(fèi)成本不變,投保價(jià)值多年不變。企業(yè)的廠房、資產(chǎn)設(shè)備從建成投產(chǎn)以來投保價(jià)值就一成不變,從來不做投保財(cái)產(chǎn)的價(jià)值調(diào)整。隨著近年來中國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速增長,固定資產(chǎn)的投資規(guī)模越來越大,引起了原材料等成本的大幅上漲,也就是說,經(jīng)過這樣高速的經(jīng)濟(jì)發(fā)展幾年后再建造同樣規(guī)模的廠房、資產(chǎn)設(shè)備所需要支出的材料成本、人工成本、管理成本等與幾年前相比都已經(jīng)大幅的上漲,個(gè)別費(fèi)用可能已經(jīng)是倍數(shù)增長,再用當(dāng)年同樣的費(fèi)用建廠已經(jīng)是不可能的了。對于始終以資產(chǎn)原值投保的企業(yè),相當(dāng)于使企業(yè)的財(cái)產(chǎn)貶值投保,同樣是不足額投保,一旦發(fā)生全損即使是不執(zhí)行重置價(jià)值條款,那企業(yè)所獲得的保險(xiǎn)賠償也已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足重建一個(gè)同樣的廠房或資產(chǎn)設(shè)備了。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度,應(yīng)正確分析評估企業(yè)所面臨的財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn),合理轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),即正確評估財(cái)產(chǎn)重置價(jià)值,確定合理的財(cái)產(chǎn)投保價(jià)值。所以,企業(yè)應(yīng)對投保財(cái)產(chǎn)進(jìn)行定期的清產(chǎn)核資,重估資產(chǎn)價(jià)值,以保證投保財(cái)產(chǎn)的保值增值。

企業(yè)為求降低或穩(wěn)定保費(fèi)成本所采取的低投保金額策略,這種降低費(fèi)用成本的方法是不可取的。企業(yè)若想降低保費(fèi)成本,可以采用提高免賠額等策略,以保證企業(yè)在遭遇巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)得到最合理的賠付。

責(zé)任范圍越寬越好

一些企業(yè)在投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)時(shí),認(rèn)為責(zé)任范圍越寬越好,對保險(xiǎn)險(xiǎn)種的選擇挑責(zé)任范圍最寬泛的,對附加條款的選擇,似乎是只要有的就全都加上。很多保險(xiǎn)責(zé)任被附加上是需要附加保費(fèi)的,這樣會使保費(fèi)成本無形中增加不少,并不是企業(yè)投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)最好的方式。

企業(yè)在投保前,應(yīng)對企業(yè)財(cái)產(chǎn)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面深入的分析,對那些發(fā)生概率幾乎為零的風(fēng)險(xiǎn)可以不購買保險(xiǎn),或?qū)δ切╋L(fēng)險(xiǎn)保障限制較多、保費(fèi)成本較高、理賠困難程度較大的險(xiǎn)種要慎重投保。例如,利潤損失保險(xiǎn)是在財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)上的附加保險(xiǎn),保費(fèi)很高,免賠期很長,賠付條件限制也很多,企業(yè)應(yīng)分析停產(chǎn)時(shí)間對企業(yè)產(chǎn)量及利潤的影響,分析保險(xiǎn)的最大賠償可能,研究是否有產(chǎn)品供應(yīng)等照付不議合同限制與購買利損險(xiǎn)的必要性,再決定是否購買此項(xiàng)保險(xiǎn)。企業(yè)購買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)并非責(zé)任范圍越寬越好,只要適合企業(yè),合理就好。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)論文:我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場結(jié)構(gòu)及需求收入彈性分析

摘要:文章在對市場集中度和HHI指數(shù)統(tǒng)計(jì)觀察的基礎(chǔ)上,對我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的市場結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析,進(jìn)而以財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的收入需求彈性衡量市場的發(fā)展程度,并與國際經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對。考察了市場集中度和收入彈性之間的關(guān)系,并指出我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的市場集中度與收入彈性的發(fā)展情況。

關(guān)鍵詞:財(cái)產(chǎn)險(xiǎn);市場集中度;需求收入彈性

一、引言

保險(xiǎn)業(yè)是我國幾大快速增長的行業(yè)之一,并已初具雛形。我國保險(xiǎn)業(yè)從1980年恢復(fù)至今,伴隨改革開放的不斷深入和國民經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展,取得了巨大的發(fā)展。整體保費(fèi)收入從當(dāng)時(shí)的4億人民幣多增長到2008年的9780多億人民幣。其中,財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)對于整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的快速發(fā)展舉足輕重,其保費(fèi)收入從1998年的499.6億人民幣增長到2008年的近2336.7億。

二、統(tǒng)計(jì)分析

(一)我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場集中程度分析

1、數(shù)值計(jì)算

市場集中程度能夠影響市場結(jié)構(gòu),也是其反映指標(biāo)之一。在以往研究中,一般采用絕對方法和相對方法衡量市場集中度。前者可以是市場集中度(CRn)、HHI指數(shù)(Herfindahl-HirschmanIndex)和HKI指數(shù)(Hannah-KayIndex);而后者包括洛倫茲曲線,基尼系數(shù)等?？紤]到中國保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)相對較短的發(fā)展歷史以及數(shù)據(jù)的可獲性,我們選擇市場集中度和HHI指數(shù)作為衡量市場集中程度的指標(biāo)。市場集中度能夠較好地體現(xiàn)市場的集中程度但是不能反映出企業(yè)規(guī)模的分布對于集中度的影響,而這一缺點(diǎn)能夠由HHI指數(shù)很好地彌補(bǔ)。兩個(gè)指標(biāo)的計(jì)算公式如下:

1998-2008年,我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場集中度和HHI指數(shù)如表1、圖1所示。

2、分析結(jié)論

上文圖表顯示,在1998-2008年,市場集中度和HHI指數(shù)都逐步下降。這說明我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場中的壟斷程度正隨著市場的發(fā)展和完善而下降。這一市場結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變意味著整個(gè)市場正朝競爭型市場發(fā)展,并逐步趨于成熟。

(二)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的需求收入彈性分析

1、需求收入彈性計(jì)算

已有的研究表明保險(xiǎn)的有效需求與GDP正相關(guān)。在明確GDP的增長率的情形下,衡量保險(xiǎn)需求的相對增長有助于分析保險(xiǎn)市場現(xiàn)狀,對于預(yù)測市場容量、市場前景也有所幫助。

財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的需求收入彈性(IEPI)可以通過式③來定義:

其中PI是財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的年收入,G為當(dāng)年的GDP。在實(shí)際計(jì)算IEPI時(shí),考慮到年度數(shù)據(jù)的離散性,式③可以改寫為如下計(jì)算公式:

2、分析結(jié)論

林寶清(1996)通過選取66個(gè)國家橫向和22個(gè)國家縱向進(jìn)行測算和比較研究,發(fā)現(xiàn)樣本國的保險(xiǎn)需求收入彈性具有趨同性和穩(wěn)定性的特征。該彈性系數(shù)的正常范圍值區(qū)間為0.84-1.20;其均值為1.034,95%置信區(qū)間為1.015-1.058。

本文得出的IEPI的均值為1.022,即我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的需求收入彈性稍大于1,但仍處于95%置信區(qū)間內(nèi)。另外,在研究的目標(biāo)期間內(nèi),IEPI較為穩(wěn)定可信。11年中有7年的彈性系數(shù)大于1,5年的彈性系數(shù)大于經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的均值(1.034),2年的彈性系數(shù)甚至超過了95%置信區(qū)間的上限(見表2、圖2)。這些情形都與我國保險(xiǎn)市場為新興市場這一事實(shí)相吻合。

另外,林寶清等(2004)對我國1986年至2006年財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的需求收入彈性進(jìn)行實(shí)證分析,發(fā)現(xiàn)該彈性系數(shù)是一個(gè)相當(dāng)穩(wěn)定的值并且均值為1.072。通過將本文中得出的1.022與經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較,我們發(fā)現(xiàn)彈性系數(shù)經(jīng)歷了一個(gè)微小的下降,由此可知我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場正逐步規(guī)范化。

AnneGraham(2001)將需求收入彈性與市場成熟度聯(lián)系起來,并對旅游市場給出了對應(yīng)的分析。通過觀察整個(gè)目標(biāo)時(shí)期內(nèi)的彈性系數(shù),“完全”成熟可以被定義為收入彈性小于或等于1時(shí)的市場情況,對于財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)而言,此時(shí)也意味著財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)更多的是被買者當(dāng)成必需品而不是奢侈品。相應(yīng)地,當(dāng)彈性系數(shù)為0時(shí),市場為“完全”飽和狀態(tài)。而若彈性系數(shù)保持下降并大于1,則表明市場處于發(fā)展的早期階段。具體的階段劃分及彈性系數(shù)特征如表3所示:

根據(jù)上述的劃分,我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)目前正處于第四階段(Stage4)――完全成熟階段或第三階段(Stage3)。但是考慮到我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場的后發(fā)事實(shí),綜合表3中的數(shù)據(jù)(10個(gè)IEPI系數(shù)中有7個(gè)大于1),可以合理的推斷目前該市場處于第三階段。也即給定一定的市場容量,目前市場正逐步走向完全成熟。

三、結(jié)論

本文中的統(tǒng)計(jì)分析是對我國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場進(jìn)行的多方面基本層面的描述,包括市場結(jié)構(gòu)、市場成熟度以及兩者之間的關(guān)系。本文有如下結(jié)論:從市場結(jié)構(gòu)角度而言,市場集中程度隨著時(shí)間的推移而下降,這表明市場整體發(fā)展態(tài)勢良好;1998-2008年間財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的需求收入彈性較為穩(wěn)定并處于正常范圍內(nèi),就市場成熟度而言,財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場正趨于成熟。

(作者單位:尚潔,江南大學(xué)商學(xué)院;鄒珊,廈門大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院)