時間：2023-08-24 17:19:07
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇風險定性和定量分析，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞：車輛；風險；評價指標；研究
一、選擇恰當實用的評價方法
目前安全風險評估的方法有很多，大體可分為定性分析法、半定量分析法和定量分析法。
1.定性分析方法
定性分析方法是對分析對象的車輛運行潛在危險狀況進行系統、細致檢查，根據檢查結果對其車輛交通事故發生的可能性做出大致評估。定性分析方法主要用于識別最危險的車輛運行安全事件，難以給出車輛運行安全風險等級。
2.半定量分析方法
半定量分析方法是將對象的危險狀況表示為某種形式的分度值，從而區分出不同對象的事故危險程度。半定量分析方法用于確定可能發生的事故的相對危險性，同時可以評估事故發生的概率和頻率，并根據結果比較不同的方案。
3.定量分析方法
目前的定量分析方法大致可分為精確定量分析與模糊定量分析兩類。精確定量分析方法以計算機建立車輛運行模型，進行運行情況模擬，運算量大。模糊綜合評估方法是將模糊理論與綜合評估方法相結合，通過評定系統各因素對安全（不安全）的隸屬程度情況來綜合評定系統安全狀況，可以得到較為理想的結果。
二、全面分析安全風險影響指標因素
1.人的因素分析
駕駛員是交通安全中的主體和能動因素，其責任事故的發生主要是在行車過程中反應、分析和操作三個環節上出現了錯誤。對交通事故形成的影響主要表現在：生理、心理狀況不符合交通安全的要求；違章行走、違章操作、違章裝載、違章行使；對他人的交通動態及道路變化、氣候變化、車況變化觀察疏忽或采取措施不當等。
2.車輛因素分析
車輛是交通出行的工具和載體，是交通事故的直接“參與者”，是道路交通系統的重要組成部分，與交通安全有密切的關系。其風險因素除了包括: 車型、車齡、車況、使用性質、安全防護性能等方面。
3.道路環境因素分析
環境因素涵蓋范圍較廣，從任務性質、執行任務的時間特征、行駛區域的氣候天氣情況、地形地勢、道路交通狀況等。這些因素不僅影響車輛操控通行，還影響駕駛員和乘車人員的心態行為, 是事故發生的關鍵誘因。
三、獲取準確度高的指標權重
指標相對重要性的度量值稱為權重或權系數。科學、合理地確定指標的權重，才能確保評估結果的可靠性與正確性。目前，確定指標權重的方法有十幾種，依照權重計算時原始數據的來源不同，可分為三大類，即主觀賦權法、客觀賦權法及組合賦權法。先明確各因素相互重要程度或對主事件的影響程度，然后通過數學方法的計算得到權重值。
四、構建實用可行的安全風險評估模型
根據風險評估方法的分析，根據車輛運行安全風險評估的實際情況，確定選用模糊安全評估方法構建模型。
（1）建立綜合因素的評估集合。將表明某系統安全狀況且具有特定屬性的因素（V1，V2，…，Vp）的全體稱作綜合因素評估集合V：V=（V1，V2，…，Vp）；
（2）分配各評估因素的權重。每個因素都從某一方面表達了系統的安全狀況，但影響程度有所不同。根據影響程度，對其配以不同的權重：
設系統中各因素為：V1,V2,…,Vp，各自分配的權重為：a1,a2,…,ap（0≤ai≤1），∑ai=1，設A為綜合權重分配集合，則：A=（a1,a2,…,ap）；
（3）建立子因素的評估集合Vi。由于因素Vi還受到各子因素v1,v2,…,vk的影響，所以子因素評估集合寫成：Vi=（v1,v2,…,vk）；
（4）分配各子因素的權重。設各子因素為：v1,v2,…,vk，各子因素分配的權重為：u1,u2,…,uk，則子因素權重分配集合為u=（u1,u2,…,uk）；
（5）建立評估矩陣。請專家對各因素進行評分；
設隸屬關系矩陣為Ri，則：
（6）各因素評估矩陣Bi：Bi=Ai·Ri
（7）綜合評估矩陣B：B=[B1B2…Bn]T
（8）總評估矩陣C：C=A·B（A為綜合權重分配集合）
（9）系統的總得分f：f=C·St（St為綜合評估集合V的級別分值）
（10）按照綜合評估系統的安全等級確定系統的狀態。
通過對基本步驟的分析，可以得出安全評估的主體模型為：
Bi=Ai·Ri
Bi——某一參評對象的模糊合成值；
[關鍵詞] 風險分析方法評述
風險管理可以劃分為四個階段：風險識別、風險評估、風險控制和風險記錄。無論是國內還是國外，近年來的研究大多集中于風險評估階段。風險評估即要對風險進行分析量測，確定出風險大小，為進一步的風險控制提供可用于指導操作的信息。風險評估的步驟包括，第一，根據風險辨識的結果，構建起合適的數學模型。第二，通過專家調查、歷史記錄、外推法等，獲得所需的、基本的可用信息或數據，然后選用適當的數學方法將信息量化。第三，選用適當的模型與分析方法，對數據進行處理分析，視具體情況對模型進行修正。第四，根據一定的評判標準，判斷風險大小。在風險評估中為了獲取一些最基本的數據或信息，常常會運用外推法(Extrapolation),主觀估計法、概率分布分析法等方法獲得了基本的數據或信息后，進一步的數據分析處理常采用以下幾種基本理論與方法：層次分析法，模枷邏輯分析法，蒙特卡洛模擬法，灰色系統理論，人工神經網絡法，故障樹分析法，貝葉斯理論，影響圖法和馬爾可夫過程理論等。
當前，存在很多風險分析的理論，這些分析方法遵循了基本的風險評估流程，但在具體實施手段和風險的計算方法方面各有不同。本文從計算的角度，按定性、定量和綜合的方法對風險分析方法進行評述。
一、定性分析
1.故障樹分析
故障樹分析（Fault Tree Analysis, FTA）可以用于風險的定性分析，也可以用于其定量分析。它主要用于大型復雜系統的可靠性及安全性分析，是復雜系統可靠性、安全性分析的一種有效的方法。通過對硬件、軟件、環境、人為因素等可能造成系統故障的分析，由總體至部分，按樹狀結構，逐層細化，畫出故障原因的各種可能組合方式和其發生概率。故障樹分析采用樹形圖的形式，把系統的故障與組成系統的部件的故障有機地聯系在一起。故障樹分析首先以系統不希望發生的事件作為目標（稱為頂事件），從頂事件逐級向下分析各自的直接原因事件（稱為底事件），根據彼此間的邏輯關系連接上下事件，直至所要求的深度，得出分析結果。
2.事件樹分析
事件樹分析(event tree analysis，ETA)又稱決策樹分析，是風險分析的另一種重要方法。它是在給定系統事件的情況下，分析該事件可能導致的一系列結果，從而評價系統的可能性。
事件樹給出初始事件一切可能的發展方式與途徑，事件樹的每個環節事件(除頂事件外)均執行一定的功能措施以預防事故的發生，且均具有二元性結果(成功或失敗)。事件樹雖然列舉了導致事故發生的各種事故序列組，通過各種事故序列組的中間步驟可以整理初始事件與減少系統風險概率措施之問的復雜關系，并識別事故序列組，從而計算每項事件序列發生的概率。
3.原因與結果分析
原因與結果分析(cause-consequence-analysis, CCA)是故障樹分析(FTA)和事件樹分析(ETA)的結合。它采用了原因分析(故障樹分析)和結果分析(事件樹分析)，CCA的目的是識別出導致突發后果的事件鏈，根據CCA圖中不同事件的發生概率，計算出不同結果發生的概率，從而確定系統的風險等級。
4.風險模式影響及危害性分析
風險模式影響及危害性分析(risk mode effects and criticality analysis，RMECA)通過分析產品所有可能的風險模式，判斷每一種風險對系統和信息安全可能產生的潛在影響，找出單點風險，并按其影響的嚴重程度及其發生的概率，確定其危害性，以此發現系統中潛在的薄弱環節。RMECA首先按規定的規則記錄系統中所有可能的故障模式，然后分析每種故障模式對系統工作狀態的影響并確定單點風險，將每種風險模式按其影響的嚴重程度及發生概率進行排序，從而發現系統中潛在的薄弱環節。RMECA由兩部分工作構成，即風險模式影響分析(risk mode and effects analysis，RMEA)和危害性分析(criticality analysis，CA)。在進行這種分析時應把所研究的每一種分析看作是系統唯一的風險。RMECA是CA的基礎。通過對系統風險損失或指定風險模式下的風險損失的分析．可以更加精確地掌握系統所存在的潛在經濟損失期望值，從而為選擇控制方式、應急方案等決策提供有力的支撐。
5.德爾斐法
德爾斐法一種定性的預測方法，通過背對背群體決策咨詢的方法，群體成員各自獨立工作，然后以系統的、獨立的方式綜合他們的判斷，這樣克服了為某些權威所左右的缺點，減少調查對象的心理壓力，使預測的可靠性增加。利用德爾斐法進行系統安全風險分析時，其步驟如下：(1)在風險明確之后．要求群體成員通過填寫精心設計的問卷，來提出可能解決問題的方案。(2)每個群體成員匿名并獨立完成問卷。(3)把問卷凋查的結果在另一個中心地點整理出來。(4)把整理和調整的結果分發給每個人一份。(5)存群體成員看完整理結果之后，要求他們再次提出解決問題的方案。這樣的結果可能是啟發出新的解決方法，或使原有方案得到改善。(6)如果有必要，重復步驟(4)和步驟(5)，直到找到大家意見一致的解決方案為止。
除了上述分析方法外，定性分析還有FMECA(failure mode effects and criticality analysis)故障模式影響及危害性分析Markov分析方法等。
二、定量分析
1.故障樹分析
用故障樹分析進行風險的定量評價時，首先是求解出“底事件”的發生概率，然后通過邏輯關系最終得到“頂事件”，即所分析的重大風險事件的發生概率。采用故障樹分析進行風險的定量分析需要知道各個底事件的發生概率。如果工程實際能給出大部分底事件的發生概率的數據時，可參照類似情況對少數缺乏數據的底事件給出估計值；若很多底事件缺乏數據且不能給出恰當的估計值，則不能采用該方法進行定量分析。
2.風險評審技術
風險評審技術(venture evaluation review technique，VERT)是以管理系統為對象，通過隨機仿真手段，進行風險的定量分析。VERT是適應一些高度不確定性和風險性的決策問題而開發的網絡仿真系統。它是通過豐富的節點邏輯功能，控制一定的時間流、費用流和性能流流向及相應的活動。在每次仿真運行時，通過蒙特卡洛模擬，這些參數流在網絡中按概率隨機流向不同的部分，經歷不同的活動而產生不同的變化，最后到達某一終止狀態。在用戶多次仿真后，通過節點收集到的各參數，可以了解系統風險或危害情況供輔助決策。如果網絡結構合理，邏輯關系及數學關系正確，獲得的實際數據又是準確的，該方法可以較好地模擬實際系統研制的時間、費用及性能分布，從而評價出系統研制的風險。
三、綜合分析
1.概率風險評估和動態風險概率評估
概率風險評估(probability risk assess, PRA)和動態風險概率評估(dynamic probability risk assess, DPRA)是定性評估與定量計算相結合的方法，它以事件樹和故障樹為核心，將其運用到系統安全風險分析領域。其分析步驟如下:(1)識別系統中存在的事件，找出風險源。(2)考查各風險源在系統安全中的地位及相互邏輯關系，給出系統的風險源樹。(3)標識各風險源后果大小及風險概率。(4)通過邏輯及數學方法對風險源進行組合，獲得系統風險的度量。
DPRA運用主邏輯圖(master logic diagram)、事件樹分析(ETA)以及故障樹(FTA)綜合對風險進行評估，將系統逐步分解轉化為初始事件，然后確定導致系統失敗的事件組合及失效概率。
2.層次分析法
層次分析法（Analytic Hierarchy Process，AHP）是一種定性與定量相結合的多目標決策分析方法。該方法已被廣泛地應用于缺乏統一度量標尺的復雜問題分析，可以解決用純參數數學模型方法難以解決的決策分析問題。AHP首先對系統進行分層次、擬定變量、規范化處理，然后在評估過程中進行系統分解、安全性判斷和綜合判斷。它的基本步驟如下：(1)系統分解，建立層次結構模型；(2)構造判斷矩陣；(3)通過單層次計算進行安全性判斷；(4)層次總排序，完成綜合判斷，給出風險評價的結果。
3.模糊分析法
模糊分析法(the fuzzy analysis，FA)將風險分析中的模糊語言變量用隸屬度函數量化。由于在具體項目或事件風險評價指標體系中存在著許多難于精確描述的指標，可以采用模糊綜合評價法進行綜合評價。具體是確定風險模糊綜合評價指標集，給出風險綜合評價的等級集。主要步驟有：確定評價指標體系中各指標權重；模糊矩陣的統計確定；模糊綜合評價；計算出風險的最終綜合價值。
除了上述分析方法外，灰色系統理論、貝葉斯理論和人工神經網絡等都可以應用于風險的評估。
四、結束語
風險評估的方法大致可分為定性分析、定量分析、定性與定量相結合的綜合評估方法。定性風險可以快捷地對資源、威脅、脆弱性進行系統評估．并對現有的防范措施進行評價。定性分析方法的特點主要是依據研究者的知識、經驗、歷史教訓、政策走向以及特殊實例等非量化資料，對系統風險狀況做出判斷。定性分析方法，優點是全面、深入，缺點是主觀性太強，對評估者要求高。
定量風險分析是在定性分析的邏輯基礎上，對產生危害的可能性進行定量的描述，其分析的目標更加具體明確，可信度也大大增加。定量分析的優點是直觀、明顯、客觀、對比性強，不足之處是簡單化、模糊化會造成誤解和曲解。
關鍵詞 公眾場所；火災模型；風險評價；評價指標
中圖分類號X4 文獻標識碼A 文章編號 1674-6708（2013）101-0043-02
0 引言
根據《大型公共場所消防安全管理規定》，大型公共場所系指集團公司所屬企事業單位的賓館（飯店）、體育場（館）、會堂、展覽館、商場（市場）、公共娛樂場所（如影劇院、錄像廳、舞廳、卡拉OK廳、游藝游樂場、保齡球館、旱冰場、桑拿浴室等健身、休閑場所）等公共場所。在現代社會，各類大型公眾場所建筑不斷涌現，如2008年北京奧運會建設的鳥巢、水立方，2010年上海世博會建設的各國展館，參觀總人數達到了7308.44萬人次，還包括其他大型賓館、商場、體育館、機場等人群聚集場所。加強大型公眾場所火災風險管理工作顯得尤為重要。本文通過對大型公眾場所的火災進行分析和評價，試圖建立一套行之有效的火災風險評價指標體系。
1 大型公眾場所火災事故統計及特點分析
1.1 火災事故統計分析
在各類災害中，火災是最經常、最普遍地威脅公眾安全和社會發展的主要災害之一。據統計，2000年～2008年全國共發生特別重大火災12起，造成人員死亡703人，重傷292人，直接財產損失50550.91萬元。重大火災39起，造成人員死亡542人，重傷278人，直接財產損失17526萬元。2000-2008年重特大火災按火災發生的場所統計分布如圖1[1，2]：
2 建立火災風險評估模型
2.1 火災風險評估方法
火災風險評估大致可分為定性、半定量和定量分析方法，近年來定量分析方法得到廣泛關注和應用，成為發展較快的評估方法。其中定量分析方法是以系統發生火災的概率為基礎，進而求出火災風險，以風險大小衡量系統的火災安全程度。比較三種方法，顯然定量分析方法是火災風險評估的最佳選擇。但是由于我國目前尚缺乏有效的火災統計資料數據，而且對于消防設備的可靠性沒有準確數據，因此針對公共聚集場所宜優先采用半定量分析方法。本文采用模糊層次分析法進行分析、評價[4，5]。
2.2 建立某大型公眾場所火災風險評價指標體系
以沈陽某四星級酒店為例建立火災風險評價指標體系，如表1所示。該酒店位于沈陽繁華地段，總建筑面積6000m2，共九層，擁有120間精致客房，同時配有文化氣息濃厚的特色餐廳和多功能大小會議室，是一個融合中國古典與現代時尚設計的地標性建筑[6]。
即該酒店的企業風險介于Ⅲ級與Ⅳ級之間，風險相對評判標準較大，應采取相應措施降低火災風險水平。
3 結論和建議
大型公眾場所一直是威脅人類生命和財產安全的重要場所，其作為消防安全研究的重點，很多專家和學者對此展開了研究。本文通過模糊層次分析法和相關數學模型對某大型公眾場所火災風險進行評估，得出該場所火災風險水平，為消防工作的開展提供參考，同時也可作為保險公司厘定費率的依據。
參考文獻
[1]李海江.2000-2008年全國重特大火災統計分析[J].北京：火災科學，2010，1：64-69.
[2]李春晨，楊旭，陳月.公眾場所特大火災事故調研及對策研究[J].湖北：工業安全與環保，2009，35（5）：48-50.
[3]梁力達，吳嬌.公共場所特大火災事故分析[J].北京：安全，2008，7.
城市公共安全；公共安全評估；智慧城市；大數據
This paper describes the prospect of constructing and improving a public safety assessment system under the concept of smart city. The level of traditional safe city construction can be improved and the traditional city public safe system can realize the entity， modeling and computable relay on the internet of things， cloud computing， and big-data technologies. In this way， city safety system， which is sensible and automatically measured， is constructed.
city public safety； public safety assessment； smart city； big data
當前，智慧城市的建設已經從理論層面落實到中國很多城市的實際建設層面。中興通訊作了不少實踐，并有一些自己的提煉思考。在智慧城市中，城市公共安全的建設作為基礎性需求，不容忽視。為有效預防、減少和降低城市公共安全風險，保護人民生命財產安全，實現經濟社會可持續發展，有必要規范城市公共安全風險評估工作。
本文從智慧城市建設的實際出發，探討基于智慧城市建設理念的城市公共安全建設與評估體系，為具體智慧城市系統建設提供借鑒。
1 智慧城市建設理念
智慧城市理念論述眾多：從城市管理者角度來看，智慧城市意味著一種發展城市的新思維、新策略，是新型城鎮化的必然需要，是一種在新一代信息技術支撐下，實現城市全面數字化后可視、可測量的智能化城市管理和運營模式，可以推動城市服務能力和管理水平的跨越式提升。從信息化專家的角度來看，智慧城市是城市信息化發展到高級階段的一種形態，是城市的信息化經歷數字化、智能化后的必然結果。從市民角度來看，智慧城市意味著生活品質、民生服務、居住環境等得到極大提升，新一代信息技術深入滲透到市民的衣、食、住、行等各個方面，智能、便捷與舒適成為城市生活的典型特征。
智慧城市是借助信息技術，把已有的各種生產要素優化組合，以更加精細和動態的方式管理生產和生活，形成技術集成、綜合應用、高端發展的集約、智能、綠色、低碳的城市。基于此，我們認為智慧城市具有信息（Information）、智能（Intelligence）、創新（Innovation）、市民與城市互動（Interaction）的“4I”特征。
城市作為人類社會高度發展的組織形態，作為眾多個人構成的集體活動實體，實際上在城市整體需求上也體現出了與個人需求相對應的層次需求模型。馬斯洛理論把人的需求分成生理需求（Physiological Needs）、安全需求（Safety Needs）、愛和歸屬感（Love and Belonging，亦稱為社交需求）、尊重（Esteem）和自我實現（Self-actualization）5類，依次由較低層次到較高層次排列。由此，安全需求不論對個人還是一個城市都是僅次于“活著”或者“存在”的基礎性需求。
一個城市的安全需求是眾多個人安全需求的集合，是一種公共安全的需求。城市安全關系到城市中的每個人。在智慧城市建設中，安全是一個基本模塊。進行安全城市建設，必須堅持安全建設與評估兩條腿走路，相互促進，共同發展[1-15]。
2 智慧化的安全城市系統
構建
在智慧化的城市公共安全建設中，物聯網是城市公共安全基礎信息采集、匯集的基礎架構，大數據分析則是對海量基礎數據進行模型分析的基本技術支撐，而云計算架構則為高強度的、成本可接受的柔性計算能力獲取提供了基礎保障。這些新技術的成熟應用是使整體城市公共安全體系構建成為可能的關鍵。
2.1 城市公共安全建設現狀
近些年，城市公共安全的信息化建設主要落地到平安城市建設方面。構建平安城市業已成為政府建設共識。但當前平安城市的建設尚存在如下具體問題：
（1）信息系統缺乏整合
相關信息主要為公安等具體部門服務，缺乏從城市層面的共享與整合，其他城市管理部門建立了大量“煙囪式”的監控系統，缺乏標準互不相通；部門間的信息沒有實現共享，“信息孤島”現象非常普遍。基本上各方各自建設，各自享受自己的建設成果；各城市的電子防控系統多呈現分而治之狀態，一個平安城市系統中有幾種甚至十幾種安防平臺，且大多數之間沒有實現互聯。
（2）信息系統與城市中其他系統聯動較少
缺乏業務的有機整合，視頻監控系統自成一體，覆蓋面小，應用面窄，缺乏與應急聯動、警務指揮、城市管理等業務的高效整合，視頻監控信息與警用地理信息系統（PGIS）及其他公安信息沒有進行關聯。
（3）各城市普遍存在“重建設、輕應用”的現象
智慧城市建設過程，對與智慧城市建設相配套的運作管理機制、服務模式、政策措施，要進行妥善的分析和梳理。建設與管理并重才是實現智慧城市最終目標的重要保障。信息化部署完成了，它只是個系統，是工具。此后，需要相應的城市管理人員和市民一起使用這套系統，并從中汲取“智慧”的價值，這才能達到真正意義上的智慧城市。
2.2 智慧理念下城市公共安全實踐
當前，依托智慧城市理念和物聯網、大數據、云計算技術，從技術角度看，城市公共安全建設可有如下升級方向：
（1）大聯網平臺建設
隨著GB/T28181-2011《安全防范視頻監控聯網系統信息傳輸、交換、控制技術要求》于2012年6月1日正式生效，大聯網平臺建設已經成為未來幾年平安城市建設的首要任務。城市公共安全建設的視頻監控聯網管理平臺，必須開放系統能力，能夠與主流監控廠商前端設備進行信息對接及互操作，可進行不同平臺和設備之間的業務組合和調用，實現不同平臺信息的往來交互。
（2）信息全網可調用
通過視頻監控系統大聯網平臺建設的逐步深化，使得區域內經過授權的監控平臺的操作臺，均能夠在區域范圍內自由調動信息。同時，以上的互聯和共享將完全在權限可控的狀態下進行，以最大限度保證海量數據的有序使用。
（3）業務流程實戰整合
發展應用型的城市公共安全建設專業化系統。城市公共安全系統的核心在于系統與警務的日常工作緊密結合，這樣視頻信息才能成為真正的“大數據”。和警方已經建設或者正在建設眾多數字化的業務信息系統有效關聯，使得平臺系統更加貼近公安部門的實際業務應用，做到“三實”，即實際、實戰、實效，從而貼近公安實戰，促進信息共享，提高工作效率。
（4）高清設備的大量使用
公安對于城市公共安全系統建設從追求數量轉變為追求質量的階段。更高的清晰度成為提升視頻監控質量的首要訴求。高清攝像機和高清編碼器等被平安城市建設大量引入，同時移動高清攝像機也被各方案補充引入。
（5）視頻智能分析深度應用
海量的視頻文件、日志信息的挖掘、分析，可以有效提升治安監控系統的工作效率。通過對視頻內容進行視頻診斷、視頻濃縮、視頻檢索、視頻壓縮等先進視頻處理技術等，使視頻資源從粗放無序的數據真正轉化為精細可用的信息，并最終實現高效應用。
（6）云計算的大量使用
高清視頻的廣泛使用及城市級視頻網絡的完善將會產生大量視頻數據，只有云計算的強大架構擴展能力，高可用性將使海量視頻數據的有效處理成為可能。這對于對城市安全管理意義重大。
基于以上對城市公共安全系統建設的理解，中興通訊提出了自己的平安城市解決方案，總體架構如圖1所示。
3 安全城市的評估和實踐
從實踐中看，無論在之前的平安城市建設還是最新智慧城市架構下的智慧公安系統建設，不少地方都已經構建城市公共安全類相關系統，在不少城市也已經初步形成較完整的體系。但在這些系統建設中，是否有從城市公共安全評估的角度出發，更嚴謹地在事前基于評估數據更合理規劃整體方案，在系統建成后根據實際使用情況評估城市安全水平的提升或變化，從而適度調整相關系統側重或在后續建設中更加科學地、有針對性地對重點地區、重點問題進行安全系統規劃和實施，這是需要考慮的問題。
實際情況中這方面通常被忽略。很多系統的規劃設計，往往是側重在“設計”系統本身，說明系統本身要解決的問題。而對系統所要解決的真正問題缺乏量化。相當于說，事先缺乏定量評估問題，事后缺乏定量評估成效。很多系統上馬了，只能籠統地說“有了提升”，最多總體而言某個指標提升或下降了之類。而這些和城市公共安全評估應達到的“以評估指導規劃，以評估調整布設，以評估安排升級”的要求有很大差距。
3.1 城市公共安全風險識別方法
影響城市公共安全風險評估進展的主要因素包括：評估時間、力度、展開幅度和深度，所有這些因素都應和城市實際安全狀況和城市特性的不同點相符合。對不同的城市而言，應該選擇適合本城市特性和發展水平的風險評估方法。這樣的評估過程與正在進行的平安城市或智慧城市安全建設是一個并行關系，相互吸收經驗，相互促進。
根據對各要素的指標量化及計算方法的不同，城市公共安全風險分析可分為定性分析、半定量分析和定量分析，或這些分析方法的組合。
3.1.1 城市公共安全的定性分析方法
定性分析方法是一種被廣泛應用的風險分析方法，在城市公共安全分析中也同樣如此。定性分析方法對風險產生的可能性和后果可用如“低、中、高”這樣定性表達程度的表示方式。
但在城市公共安全風險的實際定性分析過程中，有時僅僅使用“低、中、高”這樣的程度表達并不能顯著分辨不同風險值間的差別，因此，在實踐中，有時會考慮給這些主觀判斷的值設定一個數據化的結果，比如，設“高”為“3”，“中”為“2”，“低”為“1”。該“3”、“2”、“1”，并非一個客觀的實驗值，相反只是一個相對值。對本意僅用來確定等級的對應等級數據進行過度解讀，可能會導致錯誤的決策。
城市公共安全風險的定性分析常用于：在開始細致風險分析前的最初風險鑒別，以找出可能需要更細致分析的風險；或者相關風險可能不值得花更多資源去進行更充分分析；或者實際具備的數據不足以進行更細致定量分析的場合。
城市公共安全的定性分析是基礎性的分析方法。即使在可采用更進一步評估方法的場合，定性分析依然是非常重要的選擇。
3.1.2 城市公共安全的半定量分析
半定量分析是在定性分析基礎上的提升，同時也是對花費更大的完全定量分析的妥協。在半定量分析中，定性分析的某些定性分析數據可能已是確定數字，但每個子項所確定的數字并不一定與具有非常精確的對應關系。
在應用半定量分析時需要小心，因為半定量分析可能不能正確地區分各種不同風險，尤其是當分析結果或可能性處于極端狀態的時候。因此，在實際分析時可將“可能性”分解成兩個要素“暴露頻率”和“概率”。所謂暴露頻率是風險來源存在的程度，而概率是當相應風險源存在時產生后果的可能性。在上述兩者間關系不是完全獨立時需要審慎對待分析結果，因為相互干涉后的分析結果可能產生偏差。這是半定量分析需要注意避免的問題。
3.1.3 城市公共安全的定量分析
城市公共安全的定量風險分析主要關注兩個基本數據：風險事件發生概率和風險對應可能損失的資產。這兩者相乘的結果稱為年度預期損失（ALE）或年度成本估算（EAC）。理論上可依據ALE計算威脅事件的風險等級并有針對性地做出相應的決策。
ALE的具體計算方法是首先評估城市單項資產的價值V；然后根據客觀數據計算威脅的頻率P；最后計算威脅影響系數μ：
ALE=V×P×μ
顯然的，城市公共安全整體ALE值應該是各單項ALE的總和。
但上述方法存在數據可靠性問題。定量分析依賴準確數據，而準確數據整體上依賴于人類的科學發展水平。對于某些安全威脅，人們確認已可掌握相應數據信息，但對于另一些威脅來說，可能還無法掌握實際數據。這是定量分析當前的局限性。
在定量分析實際應用中，對于這樣定量化的困難，可嘗試使用客觀概率和主觀概率相結合的方法進行。客觀概率用于有人們已經掌握客觀數據的情形；主觀概率則針對尚無法掌握直接根據數據的情況，此時將利用包括經驗數據、主觀判斷等進行替代。舉例來說，在社會穩定度評估中，對于攻擊行為的威脅可考慮如動機、手段和機會等要素。
總體而言，完全定量分析方法的使用是有相當難度的。但從城市公共安全精細化、智能化及未來發展來說，定量分析畢竟是城市公共安全最希望采用的方法。
3.2 “全生命周期”公共安全評估實踐
我們認為，一個真正的智慧城市公共安全系統在城市公共安全評估價值這方面應具備“全生命周期性”。所謂“全生命周期性”，是指應在智慧城市公共安全系統建設的規劃設計、實施部署、使用運維、系統升級4個階段全面引入城市公共安全評估方法，通過評估數據的變化指導上述4個過程形成閉環，不斷提升整體城市安全系統的水平及有效性。
具體來說，在系統規劃設計階段，首先要做的是基于現有信息系統形成的各類數據，有針對性地對待建系統所要解決的公共安全問題現狀進行評估，形成各類輔助決策分析結果，指導規劃設計體現出應有的重點問題的側重性、區域的差異性等。
針對平安城市的高清智能卡口布設問題：
（1）規劃階段進行風險識別和定量分析
利用比如歷史報警數據、案事件區域數據、車流量數據、人口分布數據等計算出整體區域風險度分布圖。將該數據所體現的區域差異性和整體卡口布設其他因素進行疊加，最終確定實際卡口布設位置、區域密度方案。
（2）在實施部署階段多次聯調測試及系統試運行
獲取相關測試數據，進而評估系統整體有效性，發現系統不足，及時調整、改進系統本身及相關部署。
（3）運維階段進行長效的公共安全評估
系統將在這個階段持續給出城市公共安全狀況評估，這不僅是給決策者對城市整體安全管理所用，也是給系統運營維護方面甚至于系統自身進行系統參數調整的必要依據。如果說決策人根據相關評估進行決策和調整是傳統安全系統應做到的，那么系統自身根據自身產生的安全評估在事先系統設計模式下進行相關參數調整才是真正“智慧”城市公共安全系統的智慧體現。
毫無疑問，如果安全評估體系長效機制建立起來的話，系統升級參考相關評估進行就是非常自然的事了。系統的自我調節總是有效有限的，社會狀況的變化、科技水平的提升則是永遠的，所以，在反應現實公共安全狀況的評估持續給出情況下，規劃新的系統升級就是水到渠成的事情。系統升級某種意義上又回到了“規劃設計”階段，在持續評估的機制下，整個城市的公共安全體系將形成這樣一個全生命周期、不斷螺旋式提升的正向軌道。輔助這個全生命周期循環的形成，也正是智慧城市公共安全評估最大價值所在。
4 結束語
當前中國智慧城市建設方興未艾。智慧城市建設投資巨大、影響深遠，而城市公共安全是城市基礎性需求之一，因此非常有必要在智慧城市的規劃階段就將城市公共安全評估體系納入其中。傳統上城市公共安全定量評估分析的方法，可以應用最新的物聯網、大數據、云計算技術，從而降低評估的成本。這正是我們在后續智慧城市建設中需要不斷探索、落實的事情。
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關鍵詞：工程項目；風險管理；識別；分析；評價
中圖分類號：F27 文獻標識碼：A
收錄日期：2014年4月16日
近年來，我國工程建設產業快速發展，有力地促進了國民經濟的發展。但是風險事件導致的重大損失工程比比皆是，風險管理顯得尤為重要。研究工程項目的風險管理有利于提高人們對風險的防范意識，創造和諧穩定的社會環境。
一、工程項目風險與風險管理
風險與決策相關，是客觀因素變化的結果，是結果與期望偏離的總和，是客觀存在的，具有偶然性、隨意性、可變性、可測性和相關性。風險因素、風險事故和風險損失構成了風險的三大要素。
工程項目的風險是在工程實施過程中，各種自然災害和意外事故導致企業遭受損失的風險，是所有妨礙工程項目目標實現的不確定性的集合。工程項目風險具有階段性、全局性和多樣性。風險的階段性是指在工程項目的各個階段，風險無處不在；風險的全局性是指風險對局部產生的影響會隨著項目的進展和時間的推移而擴大，進而影響全局；風險的多樣性是指風險內部錯綜復雜，各種政治風險、建設風險、經濟風險、法律風險、自然風險等風險因素隨時存在。
工程項目的風險管理是指通過風險識別、風險分析和風險評價認識工程項目的風險，并使用各種風險應對措施、管理方法、技術手段有效地控制項目的風險，妥善處理風險造成的不利后果，以最少的成本保證項目總體目標實現的管理工作。工程項目的風險識別包括識別風險、明確風險、收集資料、估計項目的風險形勢；工程項目的風險分析包括定性和定量分析；工程項目的風險評價包括確定風險評價基準、確定項目整體風險水平、做出項目風險的綜合評價等。最終需要制定風險管理的方案。
工程項目風險管理的最終目標是實現項目的最終目標，是項目管理過程中的重要組成部分，在某種程度上決定了項目的順利實施。風險管理和工程項目管理兩者密不可分，貫穿工程項目管理的全過程。
二、工程項目的風險識別
風險識別是工程項目風險管理首要步驟，它通過對項目存在的潛在風險的分析與歸類，找出對項目順利實施有巨大影響的潛在風險因素。
（一）工程項目風險識別的主要依據有工程項目規劃、工程項目風險管理計劃、歷史資料、風險種類、假設條件與制約因素。
（二）工程項目風險識別的過程包括收集資料、不確定性分析、建立初步風險清單、風險分類和建立項目風險清單。風險清單列示風險編碼、因素、事件、后果，風險發生的估計事件、風險事件預期發生次數、可能的損失等。
（三）工程項目風險識別的方法有專家調查法、核對表法、流程圖法和情景分析法等。專家調查法是以專家作為索取信息的對象，依靠專家的知識和經驗，由專家通過調查研究對問題做出判斷、評估和預測的方法；核對表按照風險來源列示經歷過的風險事件及其來源，形成該項目的基本風險結構體系；流程圖是按照階段順序將工程項目的實施過程以模塊的形式組成流程圖，在每個模塊中標注出潛在的風險因素，給人以清晰的印象；情景分析法適用于可變因素較多的項目，關注于某些因素對項目造成的影響，識別引起風險的關鍵因素及影響程度。
（四）工程項目識別的風險因素包括政治風險、金融風險、建設風險、運營風險、市場風險及自然風險等，其中運營風險又包含運營成本風險和運營收入風險，市場風險又包含行業競爭風險和市場消費需求風險。
三、工程項目的風險分析
風險分析是通過調查研究提高對不確定性影響項目的認識，以減少不確定性的發生。工程項目的風險分析包括定性分析與定量分析。
（一）定性分析。使用特定的定性分析方法和工具，評估風險發生的可能性，風險事件的發生對工程項目目標實現的影響程度。通常對已識別的風險進行排序，確定風險，從而制定有效的風險應對計劃。當出現偏差時，及時修正，同時為風險的定量分析指明方向。廣泛使用的定性風險分析方法有過程風險分析、故障模式、影響和危害性分析、故障樹分析、事件數分析、原因――后果分析和SWOT分析等。對工程項目風險的定性分析之后，企業需要出具風險綜合評定報告、定性風險分析結果的趨勢、風險優先次序清單以及需重點進行控制的風險清單。
（二）定量分析。定性分析之后一般進行定量風險分析。定量分析是通過建立數學模型、數理統計等方法，量化風險，并將其可能對項目造成的影響量化，從而識別最需要關注的風險，以數據說明項目的總體風險程度，從而制定成本、進度計劃表和風險管理的目標。常用的定量分析的方法有敏感性分析法、矩陣分析法和決策樹分析法等。敏感性分析法是從眾多不確定性因素中找出對投資項目經濟效益指標有重要影響的敏感性因素，并分析、測算其對項目經濟效益指標的影響程度和敏感性程度，為項目決策提供依據；矩陣分析法需要建立量化風險矩陣，也就是風險概率――風險影響排序矩陣，對于每個具體的風險都采用一個風險矩陣和風險衡量尺度，定量的對風險進項排序，針對發生的可能性高、后果嚴重的風險進行有效的風險管理；決策樹分析法是將備選的決策或方案通過“樹”的形象描述出來，并顯示方案執行的后果及可能發生的概率，形象直觀、脈絡清晰。
四、工程項目的風險評價
工程項目的風險評價是在風險識別和風險分析的基礎上，構建風險評價模型，運用數學推理，對風險的概率及其后果的影響程度進行估算，找出關鍵的風險因素并為將要采取的應對措施提供支持依據的過程。
（一）風險評價的目的。評估風險產生的原因及其發生的后果，為風險控制決策服務。需要注意的是，由于風險因素會隨著工程項目進度而不斷變化，因而要隨條件的變化不斷調整量化風險的影響程度，分析風險發生的概率及后果。
（二）風險評價的過程。首先，確定工程項目風險評價的標準，可以選擇工期、成本、利潤等可以量化的目標作為標準，也可以選擇企業威信、員工滿意度等目標作為標準；其次，確定工程項目的整體風險，應該向所有的單個風險進行綜合，進而確定項目的整體風險，當然，這也是整個風險評價環節最繁瑣的情況，因為單個風險的發生概率及其影響后果本來就不遵循一定的規律，再將其自由組合后進行評估其難度可想而知；最后，將工程項目的整體風險水平與風險評價的標準進行比較，以決定是繼續按照原計劃執行工程項目還是重新擬定新的方案，或是放棄工程項目。
（三）風險評價的方法。在進行工程項目的風險評價時，可以選擇的方法有調查打分法、故障樹分析法、蒙特卡洛分析法、概率法、風險圖法、層次分析法等。
五、工程項目的風險應對
工程項目的風險應對是針對項目風險制定的措施以應對風險，風險應對的策略有預防風險、緩解風險、轉移風險、自留風險和利用風險等。
（一）預防風險。首先，對工程項目的管理人員和技術、施工人員進行風險管理教育，提高其風險意識，是一種行之有效的預防風險的方法；其次，在工程項目開始前，采取技術措施，消除物質性風險對工程項目的威脅，防止不利風險因素的出現，以減少損失；最后，企業通過制定標準化、規范化的作業流程，制定各種規章制度等避開不必要的風險。
（二）緩解風險。風險緩解是在承認風險的客觀存在性的前提下，采取適當的措施，降低風險對工程項目目標、進度、質量等的影響，將風險發生的概率降低到企業可承受的范圍之內。一方面人為分隔可以分開的風險；另一方面尋找共擔風險的風險承擔者，緩解獨自承擔風險的壓力。
（三）轉移風險。風險轉移，不是風險轉嫁，而是通過發包和分包、工程的保險與擔保等方式將風險轉移給愿意承擔風險的一方來承擔，并不能減少風險的危害程度。
（四）自留風險。自留風險，是指項目主體獨立承擔風險，不予以轉移的行為。事實上，不是所有的風險都可以自留，因而在采用風險自留之前必須掌握完備的風險信息，可以采取防止或減少損失與自我保險的措施。
（五）利用風險。利用風險主要是針對投機風險而言，因為風險與收益并存，通過衡量風險的成本代價與收益價值，制定相應的措施，化不利為有力，使風險成為盈利的來源。
主要參考文獻：
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論文關鍵詞：定量分析；管理會計；運用定量
1 定量分析法的定義及重要性
定量分析法亦稱“數量分析法”。是運用運籌學、概率論和微積分等現代數學方法和計算機等各種現代化計算工具對與預測目標有關的歷史數據，進行科學的加工處理，并建立預測分析的數學模型，揭示影響預測目標各有關變量之間的規律性聯系，根據求解數學模型得到的結果，進一步分析考慮相關的非定量因素并作出預測結論的專門方法。屬于預測分析的一種基本方法。這類方法主要適用于預測具備較完整的歷史資料和數據的事項。管理會計為適應企業管理，更注重用高等數學和現代數學方法來“武裝”自己，朝著定量化的方向發展。用其精確性、科學性來決策消除某些直覺性和隨意性。
2 管理會計中定量分析法特點 1 定量分析法具有科學性和精確性
管理會計經過近一個世紀的發展，理論體系逐步完善。尤其是依賴于現代數學技術發展起來的區別于傳統財務會計方法的定量分析工具，在短時間內成長為一門與財務會計并駕齊驅的學科，它的主要職能作用是籌劃未來，充分利用其所掌握的資料，定量分析法偏重于數量方面的分析，嚴密地進行定量分析，幫助管理部門客觀地掌握情況，正確進行最優管理決策和有效經營提供有用的資料，它的科學性及精確性受到了普遍的認可和贊賞。 2 管理會計中定量分析法具有局限性
（1）客觀的經濟情況千變萬化，影響定量分析法的運用。
雖然管理會計逐漸發展完善了一些定量分析工具，它們把所涉及的變量與變量以及變量與目標之間的關系，用數學模型將數量之間的關系表達出來，然后按照預測的前提條件，計算出結果。但對客觀經濟變化缺乏應變能力，如果其主要問題把握不好，會嚴重影響預測、決策的結果。
（2）為保證定量分析法質量，需花費大量成本。
定量分析法耗時費力，也更為嚴格，有時需要使用復雜的數學模型。只有保證數據和假設的質量，才能保證定量分析法的質量。這就要求企業為了保證定量分析法的運用，收集大量符合質量標準的數據。但現實中存在著企業現有信息搜集措施不能滿足這些工具的需要的情況，企業需花費高額成本來進行信息搜集。當信息搜集成本太高時企業就會拒絕采用，從而導致了這些工具的應用成了紙上談兵。
3 運用定量分析法時應注意的問題
因定量分析法在管理會計中的重要性，也就對我們在運用管理會計中定量分析方法時提出了很高的要求，為了更好的運用定量分析法，我們就需要對管理會計中定量分析法在運用過程中應注意的問題，網絡時代定量分析法的發展方向加以研究，從而提高運用定量分析法的能力。
（1）重視模型運用的前提。
通常管理會計中定量分析法把模型運用和結果計算放在首位,忽視模型運用的前提分析與結果計算的取數過程,以致誤入照搬照套的歧途。比之于結果計算,取數過程和明確模型前提條件更為重要，更能指導實務。作為模型運用的前提條件是否存在,決定了模型的可運用性。因為不同的模型有不同的前提條件,條件符合對模型是正確的,若條件不符合,模型可能不正確,或者誤差太大,沒有應用價值。所以,會計人員在應用模型時一定搞清楚模型的前提條件。
（2）應注重取數過程。在經濟行為分析中，與結果計算相比,取數分析過程更為重要。如果取得的數據不正確,即使應用非常完善的模型進行計算,結果也是不正確的;所以在定量分析時應注意：①進行模型的理論前提與現實前提是否吻合的比較分析,從而確定選用的模型或對計算結果的可能修正;②在遵從取數的一般過程和其分析要求的前提下,確定取數的方法以及取數的分析方法;③對取得的數據進行確定性、可靠性評價,進而確定所取數據中存在的風險因素;④對模型中運用的數據,凡存在不確定性的因素,應提出控制措施。確實找不到控制措施的,必須對取數進行風險值測定,并調整取數的大小。
4 網絡時代定量分析法的發展
內部控制評價問題在20世紀八九十年紀逐漸在我國受到重視，隨著《獨立審計實務公告——內部控制審核》、《商業銀行內部控制評價試行辦法》、《中小企業內部控制基本規范》等規范的陸續出臺，中小企業內部控制評價就正式成為理論與現實的迫切題域。然而由于我國中小企業內部控制評價發展較晚，在評價分析框架、評價分析模式、評價分析方式等方面仍存一定障礙與問題。論文基于我國中小企業內部控制評價的現狀，提煉出當前我國中小企業內部控制評價存在定性與定量分析不平衡、內部控制評價過程與結果評價不相適、內部控制評價內容與標準存在不統一等困境，在統一性原則、全員性原則、客觀性原則的原則審視基礎上，提出目標導向的多層次內部控制自我評價體系構建、基于BSC與AHP的內部控制評價體系的構建的可能路徑。
一、我國中小企業內部控制評價體系構建的困境考察
我國中小企業內部控制評價體系發展速度較快，但因起步晚，自身發展的不完善且受到內外環境的沖擊，管窺我國中小企業當年內部控制評價體系構建現狀，總體上存在定性與定量分析不平衡、內部控制評價過程與結果評價不相適、內部控制評價內容與標準存在不統一等困境。
1.內部控制評價定性與定量分析不平衡
內部控制評價這一程序近年來已被約40%的上市公司所采用，40%的上市公司通過內部控制評價報告分析公司的業績、優勢與不足。然而通過對2007年～2011年部分上市公司的內部控制評價報告的分析比較中，發現存在以下問題：一是報告內容的相似度較大。內部控制評價報告從不同年度報告內容的縱向比較上與不同公司同一年度報告內容的橫向比較上看都存在相同或相似。二是報告定性的描述性較強。內部控制評價報告總體上以概述性為主，量化打分與評定的成分較少，從而導致形式重于實質。綜觀對2007年～2011年部分上市公司的內部控制評價報告的分析不難發現，內部控制評價總體上定性與定量分析不平衡，定性描述型的分析偏重，而定量分析則相對薄弱，容易導致報告結果失真，難以避免純文字性評價帶來的模糊、精略等弊端。
2.內部控制評價過程與結果評價不相適
內部控制評價是對中小企業一定時期內、一個過程中的運行效率與成果的評價，但目前中小企業內部控制評價多是在年終對結果作一定論，而缺乏全過程的監督與評判，內部控制評價的過程性缺失。在內部控制評價上多是以制度建設、設計方式等方面做出評價，而忽略評價內部控制的執行與執行效果，這樣則可能導致內部控制評價的形式化，而無法反映內部控制評價的真實性。辟如一個中小企業為應對內部控制評價，將相關的理念、設計做成一冊冊的材料，但根本沒有執行，只是子虛烏有，按傳統只重結果輕過程的內部控制評價則很可能出現評價失真的現象。
3.內部控制評價內容與標準存在不統一
內部控制評價是從審計領域發展而來的，注冊會計師一直是內部控制評價的主體，在中小企業的內部控制評價中占據主導地位。然而現在隨著經濟的發展，僅僅通過注冊會計師的評價已不能滿足中小企業實現目標的需要，內部控制評價的主體慢慢超出審計人員的范圍。評價主體的轉變讓評價內容和標準也發生變化，二者內容的不一致導致評價標準的不統一。由于缺乏統一的評價標準，中小企業各自的內部控制體系缺乏可比性，因此要完善中小企業的內部控制評價體系，首先應建立統一的內部控制評價標準。
二、我國中小企業內部控制評價體系構建的內在原則
針對內部控制評價體系構建總體上存在定性與定量分析不平衡、內部控制評價過程與結果評價不相適、內部控制評價內容與標準存在不統一等困境，提出統一性原則、全員性原則、客觀性原則是當前我國內部控制評價體系構建的內在原則。
1.統一性原則：統一內部控制評價標準
“沒有規矩不成方圓”，沒有統一的標準無法進行評價。只有確立相應的標準，完善內部控制評價體系，才能在此基礎上考察各中小企業的得與失，優與劣。目前我國內部控制評價體系尚不成熟，在標準上尚未統一，美國的實務界將COSO報告提出的內部控制完整框架的標準作為內部控制評價體系的標準。我國政府有關部門與中小企業內部都尚未對中小企業內部控制評價量定出有章可循的標準。在借鑒COSO報告的評價標準體系基礎上，結合我國中小企業實際情況，提出完整性、合理性、有效性是評價標企的一般標準，內部環境、風險評估、控制活動、信息溝通、監控等要素評價標準與生產業務循環、銷售業務循環、采購業務循環等作業層級評價標準是具體評價標準，由此構成我國中小企業內部控制評價的統一標準。
2.全員性原則：全員參與內部控制評價
中小企業管理者和員工的內部控制意識淡薄，對建立內部控制的重要性和緊迫性認識不足。中小企業人員應重視內部控制對中小企業發展的重要作用，通過宣傳提高全體人員的內部控制意識。全員參與內部控制評價過程不僅可以增加員工主動性，也讓員工深入實際，增強中小企業的主人翁意識，增強員工的風險管理和內部控制意識。內部控制是一個相互牽連的過程，僅僅靠一部分人的力量是遠遠不夠的，只有每一個人都配合好，才會有最好的內部控制效果。內部控制系統包含著多項目標，每一個員工也是被評價對象，員工可以通過參與評價體系實施自我評估，發現自身不足，以此改進。通過全民參與，員工自身水平得到提高，也為中小企業的內部控制做出貢獻，提高中小企業的經營管理效益。
3.客觀性原則：客觀對待內部控制評價
內部控制評價要本身客觀、公正、公平的原則，對待優劣勢能客觀對待。隨著W TO的加入，中小企業面臨的風險多種多樣，形勢更加嚴峻，客觀對待內部控制評價的同時，要提升風險管理意識，即為了提高我國中小企業的抗風險能力，增強我國中小企業的競爭力，構建以風險管理為基準的體系。COSO報告《內部控制——整體框架》認為，內部控制由控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通以及監控組成。隨著市場經濟的發展成熟和市場開放程度的加大，風險已經成為中小企業關注和管理的焦點。在構建內部控制評價體系的過程中，應該以風險管理理念為基準。風險管理成為組織管理的關 鍵所在。內部控制評價的重點應該是確認風險及測試管理風險的方法，在風險導向的內部控制評價中，分析、確認經營風險，在各項指標上要把握風險管理理念，建立以風險管理理念的內部控制評價體系有利于將風險由事后向事前控制轉變。風險管理意識可促使中小企業在應對內部控制評價中的突變狀況能夠更為客觀的審視與應對。
三、我國中小企業內部控制評價體系構建的路徑抉擇
基于內部控制評價定性與定量分析不平衡、內部控制評價過程與結果評價不相適、內部控制評價內容與標準存在不統一等困境，在統一性原則、全員性原則、客觀性原則的原則審視基礎上，提出目標導向的多層次內部控制自我評價體系構建、基于BSC與AHP的內部控制評價體系的構建是我國中小企業內部控制評價體系構建的路徑抉擇。
1.目標導向的多層次內部控制自我評價體系構建
目標導向是在傳統的原則導向、規則導向基礎上提出的，是在原則導向與規則導向中尋求的最佳均衡點，多層次內部控制自我評價體系即是中小企業內部不同層次的評價主體包括中小企業內部審計部門、各個被審計部門和中小企業員工實施對內部控制系統的有效性和恰當性自我評價的方法。簡單來說是中小企業內部審計部門、各個被審計部門和中小企業員工共同參與的內部控制評價制度，有利于解決主體間的矛盾和不協調問題，并且增強了員工的參與感、充分調動了全體員工的積極性，從下到上的全面評價極大地提高了內部控制的效率、效果，最大程度的符合統一性原則、全員性原則、客觀性原則，并有效應對評價定性與定量分析不平衡、內部控制評價過程與結果評價不相適、內部控制評價內容與標準存在不統一等困境。具體來說主要體現在以下幾點：一是財務控制保證保密性；中小企業內部合理設置財務會計及其相關工作崗位，明確職責，形成相互制衡機制，明確財務及其相關工作的授權批準的范圍、權限、程序、責任等內容，嚴格依據《會計法》與國家統一的會計制度，制定適合的會計制度，對中小企業的核算規程、會計工作規程、會計人員崗位流動制、會計檔案管理制度進行明確的規定，以保證內部的嚴控監督。二是現金流量預算予以控制。現金流量控制一般包括經營活動產生的現金流量盈余控制、評價是否過度投資的投資現金流量控制、使用盈余資金進行投資的合理投資現金流量控制等，對現金流量預算予以控制是內部控制的一個重要內容。三是應收帳款控制。應收帳款的控制直接關系到中小企業的效益，中小企業通過銷售合同、收款率與應收帳款余額的百分比，也應對應收帳款的安全性，從而有力避免壞帳的可能。四是實物資產控制。實物資產主要指實物與現金，是中小企業質量最高的經濟資產，對實物資產要及時對帳，避免現金被挪用等現象。五是財務風險控制。做足財務風險的功課，有力應對全球化的經濟風險，有效利用債務提升中小企業的經濟效益。
2.基于BSC與AHP的內部控制評價體系的構建
BSC即平衡計分卡，AHP即層次分析法，基于BSC與AHP的內部控制評價體系的構建主要是針對目前中小企業內部控制評價體系形式大于實質、定性重于定量的困境提出的，旨在定量分析上對內部控制評價做出改進。層次分析法（AHP）對內部控制系統打分作權重設計。這種方法將總目標作為一個系統，并將其分解成準則、方案等多個層次，通過定性指標模糊量化方法計算出層次單排序（權數）和總排序，并在此基礎上進行定性和定量分析，符合內部控制系統特征。平衡計分卡（BSC）則要求中小企業在財務目標和非財務目標、長期目標和短期目標，外部組織與中小企業內部組織，結果性指標與動因性指標之間達到平衡。這符合中小企業的可持續發展原則。如果根據中小企業內控特點將平衡計分卡四要素進行調整，即可以形成滿足中小企業內部治理和外部治理要求的內部控制評價體系。修改后的四要素分別是：財務角度、（中小）投資者角度、內部經營流程角度、長期發展與成長角度。之所以將顧客角度改為投資者角度，是由于我國資本市場存在特殊性和不健全性，中小投資者利益往往會受到大股東的侵害。因此，這一改變是希望管理層可以從中小投資者保護的視角對內部控制系統進行改進。
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關鍵詞：金融生態環境；金融風險；定性指標；定量指標
中圖分類號：F830.3 文獻標識碼：A 文章編號：1007―4392(2008)02―0058―04
一、金融生態環境評價原則
(一)全面客觀、統籌兼顧的原則
要通過歷史數據的實證分析奠定風險度量的基礎，全面考察影響地區金融生態環境的各種因素，揭示影響地區風險的機理，使評價結果能夠客觀地反映地區金融生態環境狀況。不僅重點考察影響地區金融生態環境的經濟、金融因素，還兼顧社會環境和政府能力。由于情況的復雜性，將所有因素都納入評級體系是不可能的，也是不科學的，因而應注重考慮相對重要的因素，對關鍵因素的揭示能較全面地反映整體金融生態環境。地區金融生態環境屬于宏觀范疇，地方政府司法能力、經濟整體發展水平、金融發展以及社會環境等方面的因素均對地區金融生態環境形成重要的影響。在對各個指標的經濟含義和數據統計之間相關性進行深入分析后，根據各個因素的影響程度，確定各種因素的權重，以對地區風險有顯著影響的經濟、金融風險因素為重點，以行政、社會環境風險為補充，設計地區風險評級方法及體系。
(二)定量分析為主、定性分析為輔的原則
評價指標體系主要以可計量的統計指標為主，所有定量分析數據均來自權威的統計機構，有統一標準的口徑范圍和填報項目，具有橫向和縱向的可比性。反映地區金融生態環境的經濟社會發展水平因素并不都能被定量描述，也并不是都有相應的統計定量指標來反映，忽略這些因素無疑不能全面客觀公正地反映風險高低。對此采用定性指標予以反映。
(三)歷史考察和未來預測相結合原則
地區金融生態環境評價的本質和核心在于分析被評價地區債務人未來的總體償付能力。因而在評估過程中必須回顧歷史、立足現實、展望未來。既要對地區發展的歷史進行分析，又要正確把握當前發展現狀和宏觀經濟政策的影響。更重要的是在歷史考察、現狀分析的基礎上，對未來的發展趨勢做出預測和判斷。只有這樣，評級結論才具有客觀性。并且在等級有效期內，對金融生態環境構成要素進行跟蹤監測，若發生重大變化，則適時調整其等級。
二、評價指標體系分析
從大類看，行政因素、經濟因素、金融因素、社會環境因素對轄區金融生態環境具有重要影響，我們也主要從這四方面進行評價。
(一)行政因素
1.行政司法效率。地區行政司法效率直接與地區內社會環境和市場競爭環境相關。政府提供較為高效的公共產品及服務對地方社會穩定和經濟發展具有積極的支持作用。行政效率低下對經濟發展和投資環境產生不良影響。
司法程序是解決市場中各經濟主體間法律問題的有效手段。司法判定過程的效率和公正及司法執行的有效性都將對各經濟主體的行為形成重要影響，且在維護債權人合法權益方面意義重大。
2.政府財政能力。在評價地方財政能力時，應剔除中央補助、國債轉貸和其他調入資金等穩定性差的收入對地方財政實際能力的影響，以地方財政收入、地方財政支出、財政平衡率為重點進行定性和定量分析。
A.地方財政收入。地方財政收入的絕對規模和相對規模可以體現地方政府財政收入水平，同時也能反映地方政府的行政能力和調控能力。雖然較強的地方財政實力對降低地區風險有積極作用，但在稅制穩定條件下，財政收入過分高于GDP增長速度持續較長時期的情況則可能存在過度征稅而削弱經濟主體發展潛力的現象。對此應關注以下指標：財政收入／GDP、人均財政收入、財政收入增長率。
B.地方財政支出。地方財政支出是實現政府調控的主要途徑之一，主要包括經濟建設費、行政事業費、福利支出和政策補貼。鑒于地方財政支出結構的復雜性，重點考慮地方財政支出對提供公共產品和服務能力的影響。
c.財政平衡能力。財政平衡能力主要考察地方財政收入與支出的關系。財政收支平衡能力越強，未來過度征稅、收費以及拖欠占用地方企業資金的可能性越小，對降低地區風險產生正面影響。所以將財政平衡率作為反映財政收支平衡能力的定量指標進行重點分析。
(二)經濟因素
1.宏觀經濟發展水平。描述一個地區宏觀經濟狀況的總體指標有GDP、GDP增長率、通貨膨脹率和失業率及宏觀經濟結構。而宏觀經濟發展水平和經濟周期是影響地區風險非常重要的因素。
A.經濟規模。地區經濟規模直接影響地區信貸資產的總體風險程度，與地方債務人的平均償債能力具有顯著的相關性。為更準確地反映地區經濟發展水平，在評價經濟規模時，剔除地區間人口數量差異帶來的影響，采用人均GDP這一指標進行定量分析。
B.經濟增長速度。快速的經濟增長表明一個地區的償付能力基礎在未來會有較快的提高。地區經濟增長越快，居民收入就越多，企業的整體經濟效益一般也較好，居民和企業償付債務的基礎就越強，違約的概率就越小。
c.經濟穩定性。地區經濟穩定程度通常由兩個因素揭示：通貨膨脹率和失業率。失業率的高低直接影響地區社會穩定程度，而較高的通貨膨脹率則會影響到經濟發展的質量。不穩定的經濟環境在一定程度上抵消地區經濟的增長質量，并導致信貸資產不同程度的貶值，從而降低地區信用水平。因而，在考察地區經濟穩定性時，通過定量分析CPI和城鎮登記失業率來揭示地區經濟風險差異。
D.經濟結構。工業及服務業比重較高的地區，經濟內生動力較強，不易受外部經濟環境變化的影響；農業比重較大的地區經濟發展缺乏有效動力。在工業結構中，輕重工業比重是否合理也在一定程度上影響到地區經濟的發展。因此，考察經濟結構對地區風險的影響時，重點關注第二、三產業比重和輕重工業比重兩個指標的定量分析。
2.微觀經濟質量
A.企業規模結構。要維持地區經濟長期繁榮穩定，大、中、小企業的比重應該成金字塔分布。如果地區經濟過于依賴少數大型企業，則少數企業出現債務危機或破產將對地區經濟造成較大的損害，信貸資產質量和社會穩定將受較大影響。因此，在微觀經濟質量分析時，應關注地區間中小企業比重。
B.企業經濟效益。地區企業經濟效益直接反映企業經營績效、盈利能力和資產負債水平，反映地區債務人通過正常經營產生現金流對債務的保障程度。因此，應當關注以下五個指標的定量分析：平均總資產率、平均銷售利潤率、平均資產負債率、平均資產負債率、平均產品銷售率、平均應
收賬款周轉率。
3.投資能力
A.投資規模。全社會固定資產投資反映投資者對經濟前景的預期。目前，我國固定資產投資規模或多或少地受政府政策的導向。由于作為政府積極財政政策拉動經濟增長的主要途徑，投資已成為經濟發展的主要動力，因此必須關注投資規模大小對經濟發展的影響。
B.投資增長速度。投資適度增長能有效帶動經濟的穩定增長。地區投資容易受非市場因素的影響而出現不同程度的波動，從而加大宏觀經濟運行風險。因此，應肯定適度的投資增長速度對經濟發展的積極作用對投資增長速度過快持謹慎態度。
c.投資結構。投資可分為基礎建設投資、更新改造投資、房地產投資和其他投資。基礎建設投資期限較長，項目收益較低，風險較高；新改造投資期限相對較短，能有效提高企業的技術裝備水平，提升地區經濟的發展潛力；地產投資對銀行信貸資金依賴性較高，對宏觀經濟政策和經濟周期反應敏感，一旦宏觀經濟政策發生調整，房地產投資占總投資的比重過高將嚴重損害地區經濟的發展。因此，應注重投資結構對地區經濟影響的分析。
D.投資效益。投資效益高低反映投資的實際效果，并直接影響到投資對經濟的拉動作用。較低的投資效益表明地區資金運用效率低，從而降低項目的收益能力，并有可能危害到信貸資產的安全性。應通過億元投資產生新增GDP指標的分析，考察投資對經濟風險的影響。
(三)金融因素
1.金融發展水平
A.金融業地位。金融業較為發達地區，金融保險業產值占第三產業比重相對較高，金融業務覆蓋面較廣，服務水平較高，在一定程度上提高了地區內資金的融通能力和使用效率，同時也增強了地區金融體系的整體抗風險能力和金融系統的穩定性。金融業規模較小，產值偏低的地區，金融體系結構不完善，抵御風險的能力較弱。
B.信貸依賴度。地區間經濟發展對銀行的依賴性存在一定差距。地區經濟發展對銀行信貸依賴過高將不利于風險的分散。當經濟出現波動時，風險過分集中在銀行系統將在一定程度上影響到地區的安全。同時，一旦國家進行宏觀調控，地區企業資金壓力驟增可能影響到正常經營，對地方經濟的穩定發展產生不利影響。因此，應關注地方經濟對信貸資金的依賴程度，通過對地區流動資金貸款占GDP比重的定量分析，反映地區經濟對信貸的依賴程度以及對地區風險形成的影響。
2.金融資產質量
A.不良貸款比率。該指標比較直觀的反映金融生態狀況，是衡量生態環境水平的最重要指標，但分析時要注意考慮銀行自身經營原因造成的不良貸款比例和政策性剝離使不良貸款減少的因素。
B.銀行業經營利潤及全省排名。為反映銀行經營效果，分析該指標時要考慮銀行自身原因造成的虧損和政策性原因造成的虧損，正確衡量地區金融生態環境的影響。通過全省排名一定程度上可以反映地區生態環境在全省所處的位置。
(四)社會環境因素
1.城市競爭能力
A.城市化程度。由于城市具有規模經濟效應，其發展在很大程度上帶動地區經濟的增長。地區城市化程度高意味著經濟主體能夠利用更多資源，從而達到降低成本、提高收益、降低風險的目的。
B.重要城市的競爭力。地區GDP主要由地區重要城市或城市化地區創造。城市(鎮)的發展對周邊經濟具有一定的輻射力，對提升地區經濟實力、擴大投資容量、降低投資風險具有重要意義。
2.資源能力。在不考慮開發體制的情況下，具有豐富自然資源的地區能夠以各種創新形式將自然資源作為償付地方債務的經濟基礎，起到降低地區風險的作用。應關注地區自然資源稟賦對經濟發展的支持作用，以及是否對地區主導產業的發展空間形成制約。
3.科技水平。科技進步已成為生產力發展的重要動力之一，教育水平在一定程度上決定地區人力資源狀況。因此，要考慮地區科技水平對促進地區經濟穩定發展的影響。
三、評價指標權重分布
關鍵字：信用風險管理 客戶信用評級法 貸款風險分類法
現代金融業的競爭與其說是資產規模的競爭，不如說是金融風險管理的競爭。在我國目前的金融體系下，由于資本市場起步較晚，以商業銀行貸款為主的間接融資方式仍占主導地位。這就決定了我國的金融風險主要表現為信用風險，同時信用風險主要集中在商業銀行。因此，對商業銀行信用風險管理進行研究具有十分重要的現實意義，其對證券公司、保險公司等非銀行金融機構的信用風險管理也有借鑒作用。
我國信用風險管理的現狀
長期以來我國商業銀行的風險管理手段都是以定性分析、經驗分析為主，定量分析和各種財務工具的運用被放在次要的位置。目前，這種局面已經有很大的改進，我國商業銀行基本建立起由客戶評價體系——客戶信用評級法和債項評價體系——貸款風險分類法所構成的兩維評級體系。
客戶信用評級法的現狀
從2001年起，我國各商業銀行先后改革了信用等級分類方法，全面引入國際先進的綜合分析法，引入了量化評級手段，建立起信用等級評定的計算機系統，使信用等級分類上了一個新的臺階。
各商業銀行目前采用的信用等級評定方法基本上是參照1999年由國家經貿委、人事部和國家計委聯合的《國有資本金績效評價規則》中對競爭性工商企業的評定方法。在具體方法上，均采用定量分析為主，定量分析與定性分析相結合的方法，定量分析的比重一般占70%以上，定性分析的比重一般不超過30%；定量分析采用功效系數法，定性分析采用綜合分析判斷法。以中國工商銀行的信用評級方法為例進行說明：其信用評級指標由基本指標、修正指標、評議指標三個層次構成。基本指標和修正指標運用定量分析的方法，利用財務比率對企業的償債能力、財務效益、資金營運、發展能力等進行評價。評議指標運用定性分析的方法，對企業的市場競爭能力、管理水平、發展前景等非定量因素進行分析。
貸款風險五級分類法的現狀
2002年起各商業銀行全面推行貸款風險五級分類法，“一逾兩呆”的期限分類方法逐漸退出歷史舞臺。我國現行的貸款五級分類法以風險為基礎，通過判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性，把信貸資產分為正常、關注、次級、可疑、和損失五類，后三類合稱為不良信貸資產。
貸款風險分類法的核心是對還款可能性的分析，對還款可能性的把握主要是從財務狀況、現金流量、非財務情況和信用支持四個方面，綜合考慮借款人的還款能力，還款記錄、還款意愿、貸款的擔保、貸款償還的法律責任和銀行的信貸管理等因素的影響。在具體實施五級分類法的過程中，一些商業銀行設計了貸款風險分類的七大量化因素作為分類標準，分別是：借款人經營及資信情況，借款人財務狀況，項目進展情況及項目能力，宏觀經濟、市場、行業情況，還款保證情況，銀行貸款管理情況，保證償還的法律責任及其他因素。
我國信用風險管理中存在的問題
隨著客戶信用評級法和貸款風險五級分類法的全面推行，我國商業銀行風險管理的思路逐漸由定性為主向定量為主轉變，各商業銀行在風險控制方面都取得了很大的成就，主要表現在各商業銀行不良資產率的顯著下降，尤其是1999年后新增貸款的發放上，2001年中國工商銀行新增貸款不良率僅為0.2%左右。與此同時，我們必須清楚看到目前的信用風險管理方法還存在一些問題，在一定程度上限制了其在揭示和控制風險方面的作用。
客戶信用評級法存在的問題
評級指標體系的設置不盡合理 評級指標的選取以及指標權重的確定缺乏客觀依據。我國商業銀行通常根據經驗或專家判斷來選取評級指標和確定指標權重，評級標準具有很大的主觀性，評級指標和權重一旦確定就很少更改，使評級結果難以反映企業真實的風險狀況。不同類型企業的經營狀況有所不同，使用同一模式的評級標準，顯然存在局限性；同一個企業在不同的發展階段，同一因素對其信用狀況的影響可能不同，用固定的權重進行評級也是不合理的。
評級結果缺乏前瞻性。我國商業銀行一般以企業過去三年的財務數據為基礎進行評級。對于中長期的預測，過去的情況往往與未來趨勢的相關性不大，以過去的財務數據為依據的評級結果不能準確預測企業未來的償債能力。此外，現行的評級方法對企業發展前景重視不夠，給予的權重較低，也使評級結果更多的是反映企業過去或現在的信用狀況。
信用評級沒有與相應的信用風險度量相結合 企業資信狀況的不同和資信狀況的變化對信用風險的影響是通過違約率的不同和變化而被量化的。信用等級發揮作用是通過不同的信用等級對應不同的違約率水平以及信用等級改變會導致違約率變化來實現的，即AAA級的違約率應該低于AA級，AA級的違約率要低于A級，依次類推。目前我國商業銀行沒有關于信用等級違約率的測量、統計，信用評級體系沒有與違約率掛鉤，信用評級僅應用于客戶選擇、授信管理等少數領域。
貸款風險五級分類法存在的問題
貸款風險分類標準的設置不盡合理 貸款風險分類標準的人為因素較大。我國商業銀行的貸款風險分類標準很大程度上是信貸人員主觀判斷的結果，而信貸人員在知識、能力、業務水平等方面的差異可能導致同一貸款不同的分類結果。更為嚴重的是，信貸人員有時甚至根據有利于自己利益的原則進行評定，人為地操縱分類結果，例如在其收入與清收不良資產聯系的情況下，可疑類和損失類貸款的數量就可能人為地增加。
準確評估客戶的風險承受能力是一項非常復雜的工作，實務中我們一般采用定量分析與定性分析相結合的辦法。定性分析主要是通過與客戶面對面的交談來基本判斷客戶的風險屬性。但由于定性分析僅僅是憑理財師的直覺，沒有嚴格的量化關系，而且受理財師的經驗、技巧以及風險偏好的影響，不同的理財師可能得出差別較大的結論，因此我們在采用定性分析的同時還需要采用定量分析，綜合運用兩種方法以確定客戶的實際風險承受能力。
定性分析
定性分析主要是通過對客戶年齡、財富、工作狀況、教育程度、家庭狀況、性別等方面的信息進行分析，從而大致確定客戶的風險承受能力。一般而言，年齡是影響客戶風險承受能力的首要因素，年齡越大，風險承受能力越弱；個人財富越多，風險承受能力越強；工作越穩定，收入越高，風險承受能力也越強；受教育程度越高，風險承受能力越強；未婚的風險承受能力高于已婚；男性的風險承受能力高于女性。
定量分析
定量分析主要通過設計風險承受能力問卷調查表來進行分析。設計問卷調查表必須遵循3個原則：一是所設計的問卷調查表必須通俗易懂，盡量避免專業詞匯；二是問卷調查表不能有影響客戶獨立判斷的信息；三是問卷調查表問題在邏輯上前后需要保持一致。設計好客戶風險承受能力調查問卷表后，根據不同的回答賦予相應的分值，然后根據得分確定其風險承受能力。
風險測試問卷舉例
測試問卷
1．你投資的目的是什么?
A 在本金安全的情況下取得一定的收入(如利息)
B 在承擔小部分本金損失情況下追求一定程度的資本增值
C 在承擔較大本金損失情況下追求大幅度的資本增值
2．你需要多長時間動用你投資的資金?
A 2年之內
B 2～10年
C 10年以上
5．你做一項很重要的投資決策需要多長時間?
A 比較長時間
B 較短時間
C 很短時間
4．假定有4種投資供你選擇，你會選擇哪一種?
A 肯定賺5％
B 可能虧50％，可能賺70％
C 可能全部虧損，可能賺500％
5．當理財師向你說明投資是有風險時。“風險”給你的印象是什么?
A 危險
B 不確定
C 機會
6．你是否為了提高收益而不顧投資風險?
A 從不
B 偶爾
C 經常
7．你面臨2項選擇：(1)工作穩定但收入不高：(2)收入不穩定但收入較高。你會選擇哪一項?
A 肯定選(1)
B 可能選(2)
C 肯定選(2)
8．某投資可能帶來收益，也可能帶來損失，你在做投資決定時最關注什么?
A 可能的最大損失
B 可能的最小收益
C 可能的最大收益
9．你怎么看待投資股票的風險?
A 風險很大
B 風險比較大
C 風險適中
10．如果你失業了，你會怎樣對待工作機會?
A 只要有工作機會就接受
B 可能一直等到滿意的工作才接受
C 肯定等到滿意的工作才接受
11．如果你的工資收入既可以選擇固定工資又可以選擇根據效益的浮動工資，你會做什么樣的選擇?
A 肯定選擇固定工資
B 可能選擇浮動工資
C 肯定選擇浮動工資
12．選擇住房貸款時，面對未來利率波動．你會做怎樣的選擇?
A 肯定選擇固定利率
B 可能選擇浮動利率
C 肯定選擇浮動利率
13．你對自己的賺錢能力有多大信心?
A 自信心較弱
B 自信心一般
C 自信心較強
14．當你進行一項投資時，你怎么看待保證本金安全和賺取高的回報這兩個目標？
A 保證本金安全最重要
B 保證本金安全比較重要
C 賺取高的回報最重要
15．假設你有10萬元錢，但只能投資一個品種，你會選擇?
A 國債
B 股票型基金
C 股票
16．與普通人相比，你覺得自己愿意承擔風險的程度如何?
A 很不愿意承擔風險
B 平均水平
C 愿意承擔較高風險
17．你認為自己具備多少投資知識?
A 不了解
B 了解一點
C 比較了解
18．你認為自己在做投資決策時是謹慎還是沖動?
A 十分謹慎
B 比較謹慎
C 有些沖動
19．與所有你認識的人比，你看有關財經方面的報紙，雜志、電視節目或者網站的時間是多少?
A 少于多數人花的時間
B 平均水平
C 多于多數人花的時間
20．過去你有過幾次主動辭職?
A 從來沒有過
B 1次
C 1次以上
21．對你來說兩個投資機會，(1)肯定賺3000元；(2)80％機會賺4000，20％機會不賺不賠．你會選擇哪一個?
A 肯定選(1)
B 可能選(2)
C 肯定選(2)
22．當你投資產生虧損時候，你怎么認識虧損的現狀?
A 認為是個人徹底的失敗
B 認為是個人一個小挫折
C 認為只是暫時虧損，是正常的波動
23．你是否會為了一項投資而借錢(住房貸款除外)?
A 肯定不會
B 可能會
C 肯定會
24．當你投資的股票價格現在已經上漲了20％，你會怎么做?
A 全部賣掉以取得眼前利潤
B 賣掉部分以取得部分眼前利潤
C 不賣出，靜等價格的進一步上漲
25．當你投資的股票價格下跌20％時，你會怎么做?
A 為避免更大的損失，全部賣掉
B 再等等看，也許可以收回投資
C 再買入，這正是投資的好時機。
關鍵詞 傳輸；故障樹；底事件；風險評估；概率
中圖分類號：TN957 文獻標識碼：A 文章編號：1671—7597（2013）031-044-03
大羅山雷達站是中國民航上海-廣州沿海航路改造工程的一個分項子工程，主要設備有二次雷達、VHF、衛星等為空中交通管理提供千里眼和順風耳。對我國東部地區的空中交通全面實行雷達管制創造了必要條件，極大的擴大了浙閩沿海的空域利用范圍，加大了飛行流量，對民航和當地經濟的發展有重要作用。
1 本站主要網絡傳輸系統定義
雷達站人員負責管理維護著三套與空中交通管制息息相關的傳輸系統，電信光纜傳輸系統、聯通光纜傳輸系統和衛星傳輸系統。將本站二次雷達信號及VHF信號高質量的傳輸到機場終端和各衛星節點。電信傳輸的四路雷達信號由路由器200節點復用成一路雷達信號連接到電信協議轉換器的1口，再通過接線排連接到光端機，由電信長途鏈路傳輸到終端。聯通光纜傳輸系統傳輸兩路雷達信號由路由器201節點合成為一路由聯通協議轉換器連接到接線排1，2口。雷達A機提供另一路雷達信號通過路由器200025節點通過接線排3.4口。1234口數據由光端機通過聯通長途傳輸鏈路傳送至機場終端和上海。
民航KU波段衛星通信網建于2004年，于2005年左右開始投入使用，也是一個覆蓋全中國的衛星傳輸大網。在華東地區，KU波段衛星通信網覆蓋了上海三地、十大空管分局站、重要機場及航站，共24個節點、46個站，目前新站仍在不斷建設中。使用亞洲四號衛星轉發器，主備網控站分別是北京和上海浦東。本站所用衛星設備于2007年10月啟用。室內設備采用加拿大PolarSat公司生產的VSAT Plus IIe機箱，室外單元則是ANACOM公司的產品。天線為五十四所的3.7米環焦天線。傳輸雷達信號和VHF信號 。
2 底事件及其選擇原則
據分析目的的不同相應的選取底事件，可分別考慮對系統技術性能、可靠性和安全性、經濟性等影響顯著的故障事件作為底事件。在網絡傳輸系統中，通過值班日志，運維記錄等信息收集系統，對網絡傳輸中的常見故障進行匯總，選取其中有代表性的，因傳輸中斷對管制指揮造成影響的一些典型案例作為底事件。本案選取‘全部無法提供雷達信號’為例進行分析，將其作為底事件構建故障樹。
3 建立故障樹
3.1 建立故障樹的假設
為簡化故障樹建立和分析，突出重點，找出主要因素，忽略不重要的次要因素，同時排除人為因素等。我們首先提出以下假設：1）電纜、導線不會故障；2）故障樹分析中不考慮人為因素導致的故障；3）只考慮硬件故障，不考慮軟件故障。
3.2 建立完整的故障樹
對于底事件全部無法提供雷達信號，分析其傳輸的流程和特性可知主要影響因素有電信光纜鏈路、聯通光纜鏈路和衛星傳輸鏈路。因此，底事件的風險可以轉化為3種傳輸途徑各自的風險。根據分析我們可以構建故障樹：如圖1所示。
4 風險評估分析和相應建議
4.1 “全部無法提供雷達信號”故障風險分析和緩解
對圖1我們列出所有底事件進行分析標注。
定性分析：由Fussel一Vesely算法推得故障樹最小割集有120個，其中主要作用的有{X2X6 X12}、{X3X7X10 X14}、{ X4X8X9X15}、{X4X6X13}等。起較大作用的底事件有X2、X3、X4、X6、X13、X14、X15。
定量分析：概率的計算方法采用《基于指數分布的故障概率計算方法》，各底事件概率如表2所示。
我們知道，只有知道故障樹各底事件的發生概率才能進行故障樹的定量分析。而底事件的概率可以根據歷史故障信息得到，對于沒有歷史故障信息的可以設定一定的時間期限并記錄下其發生概率的情況。本文根據安全生產信息管理系統上的故障信息計算風險故障樹中各底事件的發生概率。
通過計算得出底事件及其三個主要事件的風險概率為電信傳輸0.819，聯通傳輸0.559，衛星傳輸0.996，底事件0.456。
參考風險嚴重性定義，“全部無法提供雷達信號”底事件一旦發生故障，該業務或系統的運行穩定，但只有主備切換方案來保障管制部門對空指揮不降級；
參考風險可能性定義，本底事件發生的概率為0.456，風險可能性屬于經常的。
根據風險矩陣，按照指數分布概率計算方法，風險嚴重性S=2，風險可能性P=4，風險系數C=S×P=8，落在黃色區域，屬于可容忍風險。
通過定量分析我們可以看出，造成終端接收不到全部雷達信號的故障，其發生概率是很小的。因為，在傳輸的各個部分都有冗余設備、主備鏈路等備份手段，任何一個單點設備故障都不可能導致傳輸失效。故障概率相對較大的是衛星傳輸路徑，因為KU設備的不穩定性，導致衛星故障率居高不下。但對于管制來說，衛星傳輸的雷達信號由于延遲大等原因很少作為主用。提高底事件的最有效方法則是加強民航KU衛星網的可靠性，只要降低KU衛星設備的故障概率，則可以顯著降低底事件發生概率。
由此我們針對底事件提出風險緩解措施平時加強設備的巡視，及早發現故障隱患，通過技術調整增強衛星的穩定性。
參考文獻
[1]民航空中交通管理安全評估管理辦法（AP-83-TM-2011-01）[M].
關鍵詞：市場不確定 存貨質押融資 企業利潤 定量分析
為解決中小型企業融資難的問題，各金融機構推出了存貨質押貸款業務，以便使中小企業的融資途徑得到進一步拓寬。隨著社會經濟的快速發展，該種融資業務也在近幾年得到了快速發展。但就現階段而言，由于市場存在較多不確定因素，所以不少企業在采取該種融資方式后難以完成利潤定量分析，進而承擔了一定的融資風險。因此，還應加強有關問題的研究，以便更好的解決中小企業的融資問題。
一、基于市場不確定下的存貨質押融資業務概述
作為一種物流倉儲企業參與的動產質押貸款業務，存貨質押融資業務的開展由借方企業提供存貨作為擔保，從而從銀行等金融機構獲得貸款，而借方企業擁有的存貨將作為質物交由作為中介方的物流企業保管。目前，這一融資業務取得了快速發展，但是在其演化中將會產生清算延遲和流動性風險，所以采取該種融資方式的企業還應加強利潤分析。從國內研究來看，多數學者都在實踐基礎上完成了業務運作模式和風險控制等問題的分析，但很少有學者對企業利潤進行定量研究。此外，多數研究都假設市場不存在不確定因素。但實際上，企業無法對貨物銷售價格和訂貨周期等因素進行準確預知，所以市場存在較多不確定因素。在考慮這些因素的基礎上，對企業開展存貨質押融資業務后的利潤進行分析，則能夠更好的完成企業風險評估，并為企業制定科學管理決策提供依據。
二、基于市場不確定下的存貨質押融資后企業利潤的定量分析
（一）分析模型
在企業完成存貨質押融資后，想要對企業的利潤進行定量分析，還要對因受市場波動影響無法確定的訂貨周期和產品單價等因素進行考慮。而聘請相關專家結合歷史經驗對企業的利潤進行估計，可以完成產品單價和訂貨周期等因素所在的區間概率的估計，從而使企業利潤得到更加客觀的反映。為此，還應假設企業 期初原材料資金為零，依靠銷售收入進行供應商貨款的支付，并且在支付不足時利用存貨質押融資方式支付。假設企業產品單價為P，訂貨周期為T，每次采購的數量可以利用Q表示，每次訂貨費用為S，單個產品倉儲費用表示為H，產品采購單價為c。通過開展融資業務，企業能夠通過立即支付獲得現金折扣。在材料庫存穩定，并且資金鏈順暢的條件下，企業未產生缺貨成本。而企業年儲存成本利用利用QH/2表示，年支付貸款可以利用Qc（1-r）/T表示，年訂貨成本為S/T，年融資成本為Qc（1-r）/I1。而r是現金折扣率，在（0，1）范圍內，I1為業務費率。由此可得，企業年總收入為QP/T，年利潤則為πf=QP/T-[Q（1-r）c/T+S/T+QH/2+Q（1-r）cI1]。
（二）利潤分析
在市場不確定條件下，還要利用證據理論融合多為專家估計信息，然后針對貨物銷售價格和訂貨周期這兩個參數完成概率分布的構造，進而通過Monte Carlo仿真進行利潤的定量分析。具體來講，就是設X={x1，x2}={P，T}，y=πf=f（X）。在安排n個專家完成X值的估計后，可以得到xi∈Aji，j在1-n范圍內取值，Aji為區間數，在[aji，bji]范圍內。而焦元Aji的BPA為m（Aji）=1/n，X的辨識框架為[]X，xi的辨識框架為[]i，因此[]X為[]1和[]2的笛卡爾積。根據Laplace定理，可以認為不確定參數的概率密度函數服從均勻分布，所以每個狀態的概率相同。由此，可以完成xi的概率密度函數PDF的構造。而合成后的xi有Ni個區間個數，所以其概率分布函數CDF可以利用下式表示。利用Monte Carlo進行仿真分析，可得企業利潤概率分布。具體來講，就是先對下式的反函數進行求取，然后隨機抽樣N次，以獲得N個p，N在[0，1]范圍內取值。將得到的p帶入反函數，則能夠得到N個T及N個Pi。將X帶入y，則能夠獲得N*N個y，從而獲得利潤y的PDF和CDF。
（三）實例分析
某企業在進行某種原材料采購時，期初可用資金為零，S為300元/次，H值為3元/（件?年），Q為500件，r為0.02，c為25元/件，I1為0.01/年。企業聘請了三位專家對存貨質押融資后的利潤進行評估，其中一位專家指出T在[0.05，0.1]范圍內取值，P在[28，34]范圍內取值。第二位專家提出T在[0.06，0.12]范圍內取值，P在[26，37]范圍內取值。第三位專家提出T在[0.04，0.08]范圍內取值，P在[29，38]范圍內取值。采取上述方法進行估算，可以得到m（T）和m（P）均為0.333的BPA。通過仿真分析，可以得到如下圖所示的企業存貨質押融資后利潤概率分布圖。而根據量化評定結果，企業則可以制定科學的融資決策。
三、結束語
通過研究可以發現，采取該種利潤定量分析方法能夠對企業開展存貨質押融資業務的利潤進行定量分析，并且能夠為企業決策者提供較為直觀的分析結果，所以能夠為企業戰略決策的制定提供科學依據。此外，由于該種利潤定量分析方法對市場不確定性因素進行了考慮，因此具有一定的實用性，可以獲得良好的應用前景。
參考文獻：
[1]閆英，葉懷珍，鎖斌.基于D-S證據理論的存貨質押融資后利潤分析[J].工業工程，2012，01：82-86
