時間：2023-06-12 14:44:26
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇風險防控工作要求，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞：企業；法律風險；防范
近年來，煙草工業企業正面臨著日益嚴峻的外部發展環境和日趨嚴苛的法律風險，必須大力加強法律風險防控體系建設工作，努力形成一套方法科學、管理有效、特色鮮明的法律風險防控體系。結合工作實踐，筆者認為，煙草工業企業應從以下幾方面開展法律風險防控體系建設。
一、充分認識開展法律風險防控體系建設的重要意義
開展法律風險防控體系建設工作是全面貫徹落實黨的十和十八屆三中、四中全會精神，推進依法治國，建設法治煙草，實現煙草工業企業持續健康發展的根本要求；是適應國際國內市場環境，快速應對市場變化，有效防范法律風險，確保國有資產安全和保值增值的內在需要；是維護和鞏固煙草專賣制度，規范煙草工業企業生產經營行為，推進煙草工業企業改革發展的重要保障。因此，煙草工業企業要站在維護行業健康持續發展的戰略高度，深刻認識開展法律風險防控體系建設工作的重要意義，把思想認識統一到依法治國的總要求上來，堅持用法治理念和法治思維解決企業發展中面臨的問題，為企業持續健康發展提供堅強有力的法律支撐。
二、確立法律風險防控體系建設的工作原則
法律風險防控體系建設工作，是煙草工業企業當前和今后一個時期都要長期堅持的一項重點工作，必須緊緊圍繞以下原則去推進：
1.堅持服務中心工作的原則。
以企業戰略目標為導向，充分考慮企業法律風險控制與企業戰略目標的關系，緊緊圍繞企業發展戰略和中心工作任務，將法律風險防控融入到企業生產經營管理全過程，為企業健康持續發展提供有力的法律支撐和保障。
2.堅持系統防控的原則。
企業法律風險發生于煙草工業企業生產經營管理活動全過程，法律風險管理活動貫穿于企業決策、執行、監督、反饋等各個環節。因此，必須按照全員、全面、全程防控思路，充分調動各部門、各環節的積極性和主動性，形成系統、科學、高效的防控體系。
3.堅持重點防控的原則。
著力增強防控措施針對性和有效性，重點防控企業生產經營管理活動中多發、易發的重大法律風險，如重大決策法律風險防控，管理規范法律風險防控，合同管理法律風險防控，知識產權法律風險防控，采購管理法律風險防控，勞動用工法律風險防控，煙草控制法律風險防控。
4.堅持審慎管理的原則。
法律風險具有特殊性，因此在開展法律風險管理時，要堅持審慎管理的原則，在尊重法律、保持誠信的前提下，開展法律風險管理活動，同時要與煙草工業企業整體管理水平相適應。
5.堅持持續改進的原則。
積極適應煙草工業企業內外部法律環境變化，按照持續改進的思想，不斷更新、完善和調整法律風險防控方法，健全法律風險防控體系，大膽創新，恰當反應，確保法律風險防控與企業內、外部環境法律變化相協調。
三、科學劃分法律風險防控體系建設工作階段
法律風險防控體系建設是一項系統性工程，涉及企業方方面面，筆者認為，必須合理劃分各工作階段，才能順利推進。
1.導入學習階段。
開展導入培訓，宣傳學習法律風險防控體系建設知識，全面領會、準確把握法律風險防控體系建設各項要求，提高認識，統一思想，營造氛圍，為扎實開展后續工作打好堅實基礎。
2.重點推進階段。
根據確定的防控重點，結合企業實際，實行“專項負責制”，確定主導部門，由主導部門發揮各專項工作的牽頭作用，積極開展法律風險防控工作，為后續階段工作推進摸索經驗。
3.全面深化階段。
按照“全員、全面、全程”梳理的要求，在總結重點推進階段工作的基礎上，從生產經營、內部管理等重點領域和關鍵環節入手，組織發動各相關部門、崗位、業務流程人員全面查找、收集法律風險，做到法律風險防控全覆蓋、無空白。
4.總結提升階段。
在全面總結法律風險防控體系建設推進工作的基礎上，結合煙草企業工業實際，建章立制，讓法律風險防控工作逐漸走向制度化、規范化、動態化。
四、認真開展法律風險識別、評估、應對和提升等工作
結合工作實踐，筆者認為，必須嚴格按照法律風險識別、分析、評價、應對、監督和檢查等流程開展工作，有效推進法律風險防控體系建設工作。
1.認真開展法律風險識別。
法律風險識別是法律風險防控體系建設工作中的一項基礎性工作。要遵循“自下而上”的原則，按照“誰在崗、誰識別、誰負責”的要求，全面排查、識別企業內部各崗位法律風險。各崗位人員在開展法律風險排查識別時，要對照所在崗位的職責，認真梳理本崗位涉及的管理活動或業務活動流程并進行分解，合理劃分和確定每項流程包含的環節或步驟，對照法律風險表現形態，逐一判斷各項管理、業務活動中是否存在法律風險并進行分析，找出可能引發該風險的具體行為，確定法律風險涉及的法律法規、可能造成的法律后果等因素。
2.認真開展法律風險評價。
法律風險評價是指根據法律風險分析結果，確定法律風險等級的過程，目的是為法律風險應對做出決策。在開展法律風險評價時，要按照法律風險水平的高低對法律風險進行初步排序和分級。在此基礎上，根據實際工作需要，綜合考慮近年來發生的法律事件等因素，采取部門集體會商等方式對初步排序和分級的結果進行適宜的調整、確定。
3.認真制定法律風險應對措施。
主要包括以下幾種類型：(1)資源配置類；(2)制度流程類；(3)標準規范類；(4)技術手段類；(5)信息類；(6)活動類；(7)培訓類。卷煙工業企業在制定應對措施時，應結合企業實際，應對措施應明確、具體、可操作。同時要與業務流程優化、規章制度完善相結合，切實發揮防控法律風險的作用。
4.認真開展改進提升工作。
法律風險防控體系初步建立后，應及時監測法律風險信息，并收集體系運行建議，努力做到構架科學、功能完備、作用明顯。同時還要建立企業法律風險管理辦法，根據內外部法律環境變化，不斷完善，做到管理動態化、規范化、制度化，實現持續改進提升。此外，還要充分發揮信息化建設優勢，探索“互聯網+法律風險防控”，不斷提升法律風險防控水平，真正發揮法律風險防控體系的作用。
參考文獻：
[1]徐永前.企業法律風險管理操作實務[D].法律出版社,2012,9.
我們今天在這里召開局廉政風險防控管理工作動員會，目的就是進一步深化對廉政風險防控管理工作的認識，對我局全面推進廉政風險防控管理工作進行部署和動員。等會兒，范組長還將就如何開展此項工作作安排，請同志們深刻領會精神實質，認真貫徹執行。下面，我講三點意見。
一、深刻領會開展廉政風險防控管理工作的必要性和重要意義
開展廉政風險防控管理工作是在反腐倡廉建設面臨新形勢和新任務的背景下，用發展的思路和改革的辦法，在實踐中逐步探索出來預防腐敗的新途徑、新方法；是深入貫徹落實關于“更加注重治本、更加注重預防、更加注重制度建設”要求的具體體現，對于在新形勢下更好的保護黨員干部健康成長，保證單位科學發展具有極其重要的意義。
（一）開展廉政風險防控管理，是深化反腐倡廉工作的創新舉措。
廉政風險，通俗地講，就是查找出黨員干部日常工作、生活中的廉政風險，有針對性地制定防控措施，建立起反腐倡廉建設與行政業務之間的關聯機制，在權力運行的各個環節對廉政風險實施控制，從而最大限度地降低腐敗行為發生的可能性。因此，我們要從以改革創新精神推動廉政建設的角度來認識這個問題，要從建立科學嚴密的廉政風險防控管理體系的需要來看待這項工作。
（二）開展廉政風險防控管理，是深入貫徹落實科學發展觀的切實需要。
廉政風險防控管理是在科學發展觀的指導下，貫徹標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防的方針，將現代管理理念應用于反腐倡廉工作實踐，以防控廉政風險為核心，對防控工作實施質量標準管理，以形成預防腐敗工作的長效機制，是加強黨風廉政建設、預防腐敗的新途徑、新方法。因此，我們一定要從深入貫徹落實科學發展觀，緊密結合我局工作實際，采取切實可行的措施，全力推進廉政風險防控管理工作。
（三）開展廉政風險防控管理，是進一步做好水務工作的強力保證。
水務工作的行政執法、工程建設、項目運行、財務管理等不得有任何一閃失。僅僅災后恢復重建這一項工作，我們就涉及到水庫、水利、水產、堤防、人飲、水土保持、防洪預警、水資源監測等方面的項目，項目總投資3億多元。工程涉及面廣，項目多，建設期長，項目總資金過億，在外部環境日益復雜的形勢下，要做好這些工作，要求我們具備清醒的頭腦。只有做好廉政風險防控管理工作，才有利于推進水務工作的順利開展。
二、結合實際、突出重點，大力推進廉政風險防控管理工作
第一，要全面排查“廉政風險”，做到廉政風險“找得準”。
“找不到風險點才是最大的風險”，風險點查找不出來，或者找不準、找不全，建立防控機制就沒有針對性。因此，對廉政風險排查工作一定要細致，要采取自己找、群眾提、互相查、領導點、組織評等方法，認真查找廉政風險。對查找不準、查不全，風險等級評估不到位的，要責令重新查找和評估，直到審定過關為止。
第二，要著力構建“三道防線”，做到廉政風險“防得住”。
各股室、局屬單位要按照黨風廉政建設責任制的要求，對查找出來的崗位廉政風險，明確防控責任領導和責任人，做到任務明確、責任到人，形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的崗位廉政風險防控機制，從而達到化解廉政風險，有效預防腐敗，避免苗頭性、傾向性問題演變為違紀違法行為的目的。
第三，要認真搞好“五個結合”，做到廉政風險“抓得實”。
要把這項工作放到進一步推動羅江水利事業又好又快發展的大局中去謀劃和推進。一是要與落實懲防體系任務緊密結合，把它列入懲防體系建設中預防腐敗的重要內容來抓；二是要與黨風廉政建設責任制緊密結合，按照“一崗雙責”的要求，同布置、同落實、同檢查、同考核，充分發揮每個責任主體的作用；三是要與業務工作緊密結合，通過推行廉政風險防控管理工作，進一步梳理崗位職責、清理工作流程，完善和優化辦事規則，規范操作程序，凈化工作環境，推動業務工作再上臺階；四是要與制度建設相結合，要針對查找出的風險點，完善和健全相應的制度，做到用制度管人，用制度管事。五是要與自身建設緊密結合，要通過開展廉政風險防控管理工作，加強機關內部管理和隊伍建設，樹立“為民、務實、清廉”的形象。
三、加強領導，落實責任，確保廉政風險防控管理工作取得實效
推進廉政風險防控管理是一項創新性的工作，時間緊、任務重，要按照全局統一部署，采取有力的措施，創造性地抓好廉政風險防控管理工作的貫徹落實。
一要加強學習，營造氛圍。首先要吃透弄懂廉政風險防控管理的基本概念、主要任務、方法步驟，還要理解掌握質量管理的理念和方法，決不能生搬硬套、不懂裝懂，影響工作的開展。同時，全局干部要通過加學習、交流等方式，真正認識到廉政風險的客觀存在性與現實危害性，牢固樹立廉政風險意識，在全局形成開展廉政風險防控管理工作的良好學習氛圍。
二要高度重視、明確責任、狠抓落實。要把推進廉政風險防控管理工作作為今年反腐倡廉建設的一項重大政治任務，列入重要議事日程，加強組織領導，周密安排部署，按照規定的時間和步驟精心組織實施。班子成員要切實履行“一崗雙責”，把落實廉政風險防控管理納入日常工作，在抓好廉政風險防控管理工作的基礎上，帶頭查找廉政風險，帶頭制定和落實防控措施，帶頭抓好自身和分管范圍內的廉政風險防控管理。
三要大膽創新，積極推進。在廉政風險防控管理工作推動過程中，要積極開動腦筋，敢于創新，在制定防控措施、建立預警機制、開展動態監控等方面，凡是有利于發揮積極作用的思路和辦法都可大膽探索和嘗試，真正使這項新工作能在我們局賦予新的內涵，形成新的經驗，取得好的效果。
我們今天在這里召開局廉政風險防控管理工作動員會，目的就是進一步深化對廉政風險防控管理工作的認識，對我局全面推進廉政風險防控管理工作進行部署和動員。等會兒，范組長還將就如何開展此項工作作安排，請同志們深刻領會精神實質，認真貫徹執行。下面，我講三點意見。
一、深刻領會開展廉政風險防控管理工作的必要性和重要意義
開展廉政風險防控管理工作是在反腐倡廉建設面臨新形勢和新任務的背景下，用發展的思路和改革的辦法，在實踐中逐步探索出來預防腐敗的新途徑、新方法；是深入貫徹落實關于“更加注重治本、更加注重預防、更加注重制度建設”要求的具體體現，對于在新形勢下更好的保護黨員干部健康成長，保證單位科學發展具有極其重要的意義。
（一）開展廉政風險防控管理，是深化反腐倡廉工作的創新舉措。
廉政風險，通俗地講，就是查找出黨員干部日常工作、生活中的廉政風險，有針對性地制定防控措施，建立起反腐倡廉建設與行政業務之間的關聯機制，在權力運行的各個環節對廉政風險實施控制，從而最大限度地降低腐敗行為發生的可能性。因此，我們要從以改革創新精神推動廉政建設的角度來認識這個問題，要從建立科學嚴密的廉政風險防控管理體系的需要來看待這項工作。
（二）開展廉政風險防控管理，是深入貫徹落實科學發展觀的切實需要。
廉政風險防控管理是在科學發展觀的指導下，貫徹標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防的方針，將現代管理理念應用于反腐倡廉工作實踐，以防控廉政風險為核心，對防控工作實施質量標準管理，以形成預防腐敗工作的長效機制，是加強黨風廉政建設、預防腐敗的新途徑、新方法。因此，我們一定要從深入貫徹落實科學發展觀，緊密結合我局工作實際，采取切實可行的措施，全力推進廉政風險防控管理工作。
（三）開展廉政風險防控管理，是進一步做好水務工作的強力保證。
水務工作的行政執法、工程建設、項目運行、財務管理等不得有任何一閃失。僅僅災后恢復重建這一項工作，我們就涉及到水庫、水利、水產、堤防、人飲、水土保持、防洪預警、水資源監測等方面的項目，項目總投資3億多元。工程涉及面廣，項目多，建設期長，項目總資金過億，在外部環境日益復雜的形勢下，要做好這些工作，要求我們具備清醒的頭腦。只有做好廉政風險防控管理工作，才有利于推進水務工作的順利開展。
二、結合實際、突出重點，大力推進廉政風險防控管理工作
第一，要全面排查“廉政風險”，做到廉政風險“找得準”。
“找不到風險點才是最大的風險”，風險點查找不出來，或者找不準、找不全，建立防控機制就沒有針對性。因此，對廉政風險排查工作一定要細致，要采取自己找、群眾提、互相查、領導點、組織評等方法，認真查找廉政風險。對查找不準、查不全，風險等級評估不到位的，要責令重新查找和評估，直到審定過關為止。
第二，要著力構建“三道防線”，做到廉政風險“防得住”。
各股室、局屬單位要按照黨風廉政建設責任制的要求，對查找出來的崗位廉政風險，明確防控責任領導和責任人，做到任務明確、責任到人，形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的崗位廉政風險防控機制，從而達到化解廉政風險，有效預防腐敗，避免苗頭性、傾向性問題演變為違紀違法行為的目的。
第三，要認真搞好“五個結合”，做到廉政風險“抓得實”。
要把這項工作放到進一步推動羅江水利事業又好又快發展的大局中去謀劃和推進。一是要與落實懲防體系任務緊密結合，把它列入懲防體系建設中預防腐敗的重要內容來抓；二是要與黨風廉政建設責任制緊密結合，按照“一崗雙責”的要求，同布置、同落實、同檢查、同考核，充分發揮每個責任主體的作用；三是要與業務工作緊密結合，通過推行廉政風險防控管理工作，進一步梳理崗位職責、清理工作流程，完善和優化辦事規則，規范操作程序，凈化工作環境，推動業務工作再上臺階；四是要與制度建設相結合，要針對查找出的風險點，完善和健全相應的制度，做到用制度管人，用制度管事。五是要與自身建設緊密結合，要通過開展廉政風險防控管理工作，加強機關內部管理和隊伍建設，樹立“為民、務實、清廉”的形象。
三、加強領導，落實責任，確保廉政風險防控管理工作取得實效
推進廉政風險防控管理是一項創新性的工作，時間緊、任務重，要按照全局統一部署，采取有力的措施，創造性地抓好廉政風險防控管理工作的貫徹落實。
一要加強學習，營造氛圍。首先要吃透弄懂廉政風險防控管理的基本概念、主要任務、方法步驟，還要理解掌握質量管理的理念和方法，決不能生搬硬套、不懂裝懂，影響工作的開展。同時，全局干部要通過加學習、交流等方式，真正認識到廉政風險的客觀存在性與現實危害性，牢固樹立廉政風險意識，在全局形成開展廉政風險防控管理工作的良好學習氛圍。
二要高度重視、明確責任、狠抓落實。要把推進廉政風險防控管理工作作為今年反腐倡廉建設的一項重大政治任務，列入重要議事日程，加強組織領導，周密安排部署，按照規定的時間和步驟精心組織實施。班子成員要切實履行“一崗雙責”，把落實廉政風險防控管理納入日常工作，在抓好廉政風險防控管理工作的基礎上，帶頭查找廉政風險，帶頭制定和落實防控措施，帶頭抓好自身和分管范圍內的廉政風險防控管理。
三要大膽創新，積極推進。在廉政風險防控管理工作推動過程中，要積極開動腦筋，敢于創新，在制定防控措施、建立預警機制、開展動態監控等方面，凡是有利于發揮積極作用的思路和辦法都可大膽探索和嘗試，真正使這項新工作能在我們局賦予新的內涵，形成新的經驗，取得好的效果。
一、指導思想
開展廉政風險防范管理工作，要以科學發展觀為指導，堅持“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”的方針，堅持從公共權力運行的重點領域、重點崗位和關鍵環節入手，通過建立廉政風險查找、防范、處置、監控機制，強化風險教育，完善管理制度，加強作風監督，著力防止和化解廉政風險，從源頭上防止腐敗，促進黨員干部廉潔從政，保證權力行為安全、資金運行安全、項目建設安全和干部成長安全，不斷提高預防腐敗工作的科學化、規范化和法制化水平。
二、基本原則
加強廉政風險防控管理，必須遵循以下原則：
1、堅持以規范權力運行為核心，最大程度地降低廉政風險，增加權力運行透明度，實現對權力運行的全過程全方位監控。
2、堅持與業務工作緊密結合，把廉政風險防控管理融入到業務工作全過程，確保廉政風險防范管理與業務工作兩不誤兩促進。
3、堅持突出重點、以點帶面，把廉政風險防控管理落實到每一個職責范圍。
三、組織領導
（一）重要崗位廉潔風險防控工作領導小組，負責防控工作的組織領導。
（二）廉潔風險防控工作設辦公室
廉政風險防控工作辦公室具體負責制定廉政風險防控工作措施方案，組織協調各科室開展防控工作，督促檢查工作任務的落實情況，匯報廉政信息，考核評價防控工作結果。
四、實施范圍
廉政風險防范管理的實施范圍是民政局及下屬單位中層以上干部。
五、實施步驟
按照民政工作實際，廉政風險防范管理工作分為3個階段。
（一）廉政風險的排查階段
根據本科室（下屬單位）職責，全體中層以上干部結合自身職能，圍繞崗位職責、業務流程、制度機制、外部環境等方面，查找可能產生不廉潔行為或誘發腐敗的風險點；要通過個人自查、相互評查、集體排查等方式，全面深入進行查找，填寫《中層以上干部廉政風險防控管理工作風險點排查表》。在此基礎上，依據風險點的關注度、影響力、涉及面，產生腐敗的可能性及危害損失程度，科學確定為A、B、C三個等級（A級風險度最高，C級風險度最低），實行動態管理、全方位監控。
所有中層以上干部對查找出來的風險點要先自評風險等級，再經局分管紀檢監察工作的領導審查后，由局黨組審定，報派駐紀檢組備案。
（二）防范措施的制定階段
各科室（單位）、全體中層以上干部按照前期預防、中期監控、后期處置三道防線的要求制定防控措施。防控措施要具體、明確，突出可操作性，具有可監控性。民政局將依據查找出的廉政風險點和制定的防范措施，按照分級負責的原則，從全局觀念、服務意識、依法行政、勤政廉潔、工作實績五個方面進行崗位廉政談話。各科室（單位）以及中層以上領導干部的防控措施，經審核確定后，要在黨務公開欄公示公開，報紀檢組備案。
（三）考核評估階段
通過定期自查、上級檢查、社會評議等方式，民政局將對廉政風險防范管理的落實情況進行評估。按“優秀、良好、合格、不合格”四項考核結果，記錄檔案。根據考核中發現的問題，每一名干部要制定糾改措施，由其直接領導或負責人審核，看糾改措施是否真正完善有效。對沒有及時落實廉政風險防控措施的，采取提醒警示、談話誡勉、責任追究等措施，及時幫助和督促其糾正；對嚴重違紀、屢教不改的黨員干部要通過組織和紀律手段進行處理。
六、工作要求
（一）加強領導，落實責任
加強組織領導，成立廉政風險防控工作組，制定工作措施，認真落實廉政風險點排查、分析評估和應對措施，建立相關工作臺賬，實行廉政風險分類管理。
（二）認真排查，突出重點
廉政風險防控小組認真對各部門重點人員進行自查和檢查，以預防、監控和處置為主，制定防范措施。
摘 要 兗礦集團全面開展廉潔風險防控工作已經進行了兩年多的時間，實踐表明，實行廉潔風險防控將防控滲透于日常工作之中，進一步增強了預防腐敗工作的實效性，能夠在有效防范經營風險的同時，強化相關人員的廉潔從業行為，確保反腐倡廉建設工作的有效推進和公司的健康發展，取得了很大的成績。
關鍵詞 廉潔風險防控 措施
一、實行廉潔風險防控的重要意義
廉潔風險防控是運用風險管理理論和經驗，形成有效識別、評估和控制廉潔風險的機制。
1.廉潔風險防控工作是懲防體系建設的核心內容。懲防體系是現階段反腐倡廉建設內涵的集中體現，推進反腐倡廉教育、制度、監督、改革、糾風、懲治等各項工作并舉，保持高壓態勢，遏制腐敗現象易發多發勢頭，發揮典型案例的警示作用等，都體現了反腐倡廉建設的目的。而廉潔風險防控管理的理念、方法和流程源于企業的生產經營管理活動，可是說是結合了企業的實際，重點落實懲防體系的主要內容和要求，以加強制度建設為抓手，切實通過廉潔風險點的自查自糾和閉環管理，查找出薄弱環節和管理漏洞，是懲防體系融入生產經營管理的有效切入點，確保了懲防體系建設取得實效。
2.廉潔風險防控是運用風險管理理論和經驗開展反腐倡廉工作的重要載體。當前，黨風建設和反腐倡廉工作依然面臨著較為嚴峻的形勢，物資采購、招投標管理等關鍵領域問題不斷，這些問題的產生有著復雜的背景以及形成方式，同時腐敗行為的隱蔽性增強也給問題的調查處理帶來了極為不利的影響。因此廉潔風險防控所提出的前期預防、中期監控、后期處置的防控機制就比單純的事后處置有著明顯的優勢。
3.廉潔風險防控是兗礦集團事業發展公司管理創效的必然要求。事業發展公司正著力構建服務集成、多元化協同經營的商業模式，物業管理服務、醫療和健康服務、餐飲服務及勞務輸出、保安服務等板塊布局正逐步實現，我們要在改革發展的過程中最大限度地消除導致權力濫用、的因素和條件，把廉政風險降到最低，廉政風險防控管理是無疑是預防腐敗的最佳切入點。所以建立廉潔風險防控機制就成為預防和監控上述風險，避免給企業和職工帶來重大損失的重要選擇。
二、事中防控的優勢與作用
所謂的事中防控是相對事后防控而言的。這里的“事中”強調的是事物發展的“過程之中”，因而可以理解為對廉潔風險點實施全過程防控，既包括前期的預防教育，也包括過程中的監控，以及對結果的監督。與事后防控相比，事中防控具有明顯的優勢：
1.有利于防止廉潔風險的發生。開展廉潔風險防控是企業發展規律的要求，因此，廉潔風險防控不僅要圍繞重點業務事項和業務環節展開，而且更需要與公司的中心工作同步進行，以有效的防控措施確保各項工作規范、高效地進行。通過建立行為規范，明確做事規則、程序等規定，使每個業務環節都有章可循、有制可守，才能最大程度的遏制廉潔風險的發生。只有對各個環節進行實時防控，才能使廉潔風險防控工作在企業的各項工作中真正起到保駕護航的作用。否則，如果防控工作在各項工作結束后進行，可能會造成“雨后送傘”的被動局面。
2.有利于防范違紀違法案件的發生。廉潔風險防控工作的最終目的并不是對已發生問題的查處和對責任人員的懲處，而是通過嚴格執行防控措施從而防止從業人員違紀，教育和保護廣大干部職工。若想實現這一目的，最有效的辦法就是通過事中防控，使監督“關口”前移，對廉潔風險點實施全過程防控，從而形成一種“不敢違”、“不能違”與“不愿違”的局面，真正有效的防止和杜絕違紀違法案件的發生。事實證明，事后防控所起到的警示作用，還不足以對違紀違法行為產生實質性的遏止作用。
3.有利于提高工作效率。事中防控能夠對各廉潔風險點進行即時性的防控，因而可以更加及時地發現并有效地解決問題，從而保證工作效率。從某種意義上講，廉潔風險防控的最大功效在于其突出的預防控制作用，能夠防患于未然，從而收到事半功倍的效果。
4.有利于及時發現并堵塞漏洞。事中防控最突出的優點就是可以對各業務環節進行即時的“診斷”，盡早發現操作缺陷，即時堵塞漏洞，避免了問題的積重難返。而事后防控所發現的是問題造成的不良后果，一旦造成損失其結果一般都是既成的，最終影響了整體效果。
從上述分析可以看出，開展事中防控，對企業改革發展、強化管理具有積極意義。
三、強化事中防控的思路與措施
強化事中防控不僅要將其放在提高廉潔風險防控整體效益的高度切實提高思想認識，而且也需要從以下六個方面認真加以研究，以采取更為有效的措施。
1.提高認識。通過對廉潔風險防控的深入學習和對事中防控優勢與作用的研究，使廣大干部職工認識到建立風險防控機制的理念是預防，并逐步確立以“事中防控為主，事后防控為輔”的防控思路。增強自我管理意識、自我調節與約束能力和崗位職責履行的水平，正確認識到廉潔風險防控并不是額外工作，而是做好本職工作的重要保證，從而幫助其提高履職能力，降低從業風險，增強抵御能力。只有認同，才能真正發自內心地去執行這項工作，才能實現日常的自我管理。
2.把握關鍵。廉潔風險防控始終伴隨著企業中心工作進行，但并不是對所有業務事項的風險點都要一視同仁，而是應該從加強管理的實際需要出發，突出重點環節、關鍵領域，靈活掌握。對于風險等級高的廉潔風險點的防控，應當隨著業務事項的發生，嚴格按照防控措施的要求進行實時防控，例如加大對涉及“三重一大”事項的監督檢查力度、加強招投標監督防止行為失范、建立完善關鍵崗位權力制衡機制等；與此同時，對于風險等級為低的廉潔風險點，則可以靈活選擇事中、事后相結合的防控方式。如此就可以在最大程度地發揮事中防控優勢的同時，以事后防控作為延伸和補充，使二者優勢互補，提高廉潔風險防控的綜合作用。
3.明確責任。廉潔風險防控機制的重點就是崗位職責明確、崗位風險清楚、化解風險的措施得力。按照“全員參與、全面防控” 的工作要求，在防控工作的全過程中隨時完善礦處、部門、班組三級廉潔風險防控組織機構，使風險防控與“一崗雙責”在工作中動態地聯系起來，具體明確各級人員的任務目標和職責分工，落實專人負責，確保廉潔風險防控工作落實到崗、到人、到位。
4.完善制度。廉潔風險防控的過程是一個科學管理的過程，著重建立健全管理流程及制度規定，充分把握每一個環節和每一個過程，避免產生偏離或者不能控制的事項。結合具體工作實際以及各業務流程的不同廉潔風險和主要防控措施，在業務過程中細致梳理和全面排查與風險點有關的制度設計缺陷，明確制度關鍵控制節點，使從業人員自覺用制度約束自己的行為；隨時驗證并不斷修正防控措施與規章制度的可行性；對不重視制度建設、不按照制度辦事、影響防控機制有效運行的按照規定嚴格查處，從而建立起實時有效地監控網絡。
關鍵詞：廉潔風險 風險防控 實踐
幾年來，江蘇油田試采二廠緊緊圍繞構建懲防體系這一主線，在廠領導班子和成員、機關部門及基層單位領導班子和成員中，積極開展了廉潔風險防控的試點與推廣工作。通過“學、找、防”三步驟，找出各個環節可能存在的廉潔風險點，制定預防措施，對風險點進行有效控制，從而預防風險的發生。
一、深化理論學習，暢通思想，是開展廉潔風險防控工作的基礎
查找廉潔風險，健全防控機制，“學”是基礎。在開展這項工作前的調研中，我們發現有極少數人員存在以下心理：一是存在畏難情緒，缺乏信心。二是持有懷疑態度，覺得是走形式，搞花架子。三是有思想顧慮，認為有風險就是腐敗，思想上存在疙瘩。
針對上述情況，我們堅持在“三學”上下功夫。一是個人學。及時將局廠兩級紀委廉潔風險防控方案印發給廠領導班子成員及相關單位和部門領導，集中一段時間進行自學。二是集中學。廠領導班子通過中心學習組，相關單位和部門通過科務會、學習日等形式，進行集中學習，開展討論。三是拓展學。組織相關人員學習社會上其他單位開展這項工作的經驗做法，學習法律法規知識等，從更深的層次上去認識和把握廉潔風險防控工作。
通過學習和討論，大家認為：在當前形勢下，開展廉潔風險防控工作很有必要,它是保持黨員干部廉政勤政的好方法，是防患于未然的好手段，是適應形勢構建懲防體系的好途徑，必須抓好抓實。
二、緊扣關鍵環節，聯系實際，是開展廉潔風險防控工作的前提
查找廉潔風險，健全防控機制，“找”是前提。為此，我們堅持在“四找”上做文章、抓落實。
1.結合崗位自己找
我們首先動員各級領導班子成員及相關部門負責人，立足崗位職責，結合工作流程，開展自查自找工作。如：廠黨政主要領導堅持立足全廠，緊緊圍繞“三重一大”方面查找風險點，分管日常生產的領導，堅持從油田工程管理等方面查找廉潔風險點，并進行風險描述和分析等。單位和部門負責人也緊緊圍繞崗位職責，進行查找和分析描述。
2.立足監督相互找
一是領導班子成員層次。將各級領導班子成員自己查找的表格，匯總成冊，再送給同級每位班子成員進行補充完善，看哪些方面找得不準或不到位，并寫上自己的意見；二是單位和部門層次。操作方法基本一樣。通過相互查找，收到了良好的效果。如：有位廠班子成員，發現分管工程建設的領導，沒有把施工隊伍選擇過程中的廉潔風險點找出來，及時提出了建議。
3.按照分工幫助找
開展縱向幫助找活動，即相關單位和部門及其負責人在自己找、其他單位和部門協助找的基礎上，再由分管領導幫助把關、審核指導。每位廠領導對分管單位和部門及其負責人查找的廉潔風險點，認真細致的查看，對找得不準的、描述不清楚的廉潔風險點，都能給予鄭重提出，加以修改和完善。
4.集思廣益共同找
我們積極營造暢所欲言的民主氛圍，分層次多次組織了集體查找會議，對個人、集體的風險點，不斷進行再分析、再商議，力求做到量體裁衣更準確，預防的“籬笆”扎更緊。特別是對于廠領導班子及成員的廉潔風險點，廠黨委通過多次集體查找分析會，不斷得到了修改和完善，既突出了重點又結合了實際。
三、落實有效措施，防缺補漏，是開展廉潔風險防控工作的關鍵
查找廉潔風險，健全防控機制，“防”是關鍵。為此，我們著重在三個方面下功夫：
1.完善學習機制，讓教育成為風險的防火墻
廠黨委進一步完善了中心組學習制度，將廉政建設內容作為中心組學習的重要方面來抓，定期選擇專題，開展學習討論活動，做到警鐘長鳴。相關部門和單位進一步完善了學習制度，定期學習廉政建設的各項規定和要求，督促單位和部門人員做到“在崗一分鐘，廉政不能松”。
2.完善保障機制，讓制度成為風險的隔離帶
各級領導班子成員進一步完善了崗位職責，做到抓工作不忘廉政建設，抓業務不忘反腐倡廉。根據形勢要求，緊密結合我廠實際，對全廠各項管理制度進行梳理，重新修訂了《試采二廠物資管理辦法》等30多項管理制度，用制度筑墻堵漏，約束行為。
3.完善制約機制，讓監督成為風險的屏蔽器
各級領導班子對重大問題的提出、議事程序等，都作了進一步的完善，使重大問題做到共商共議。廠紀委每季度對廉潔風險防控工作進行檢查和考核，并積極開展效能監察工作，把效能監察的過程化為預防廉潔風險的行動。同時，突出重點，制定了重要問題決策、干部提拔任用、大額度資金使用等10項廉潔風險防控圖，作為制度固定下來，以規范業務工作流程，規范權力運行走向。
通過采取措施，抓好落實，實踐中已取得了明顯效果：
一是廉潔意識更為增強。通過廉潔風險防控工作，促進黨員干部重新審視了自己的工作崗位，進一步增強了黨員干部把廉政建設貫穿到業務工作全過程的自覺性和主動性。
二是權力運行更為規范。通過廉潔風險防控工作，拓寬了監督渠道，特別是通過廉潔風險防控圖的制定，規范了工作流程，完善了工作環節，堵塞了漏洞，使權力運行更為規范和透明。
三是制度建設更為完善。通過廉潔風險防控工作，更進一步促進了我廠的制度建設，進一步提升了管理水平，使企業經營管理不斷走上制度化軌道，充分發揮制度在黨風廉政建設中的根本性作用。
通過廉潔風險防控工作的實踐與思考，得到一些啟示：
1.要及時疏導心理障礙。在開展廉潔風險防控工作中，對于極少數人存在的畏難情緒、懷疑態度和思想顧慮三種心理，要及時疏導，風險查找工作才能順利開展。
2.領導干部要率先垂范。實踐證明，廉潔風險防控工作能否搞好，領導是關鍵，只有領導高度重視，帶頭抓落實、抓進度、抓督辦，才能推動工作有效地開展，避免走過場、流形式。
【關鍵詞】精細化管理；風險防控；過程；結果
對于實施全面風險管理的企業如何能夠有效地進行風險管理，其直接面臨著一個重要的議題：如何落實？很多企業做了各種各樣的風險管理文件，通過各種不同場合強調風險的重要性及落實要求，而事實上風險卻一再發生。本文通過分析企業精細化管理概念和內涵以及全面風險防控概念和實現途徑，總結了兩者關系是過程與結果的關系，精細化管理必須以全面風險防控為目標，才能實現企業管理目的；全面風險防控必須落實到精細化管理過程中，才能將全面風險防控落到實處。
1.企業精細化管理概念和內涵
企業精細化管理就是要按照精確、細致、深入的要求，明確職責分工，優化業務流程，完善崗責體系，加強協調配合，抓住企業管理的薄弱環節，有針對性地采取措施，抓緊、抓細、抓實，不斷提高管理效能。它是建立在常規管理的基礎上，并將常規管理引向深入的關鍵一步。其內涵是：
1.1精細化管理是一種目標管理
精細化管理的突出特征是“精確、細致、深入”，目的是“不斷提高管理效能”，避免大而化之的粗放式管理。企業管理始終是按照“目標過程達到目標新的目標”這樣的循環方式前進的,其基本目標就是實現“兩高兩低”，即：提高管理質量和效率，降價管理風險和成本。
1.2精細化管理是一種典型的流程導向的專業化管理
企業管理的精細化要按照專業化管理的內在要求，由流程導向代替職能導向，“明確職責分工，優化業務流程”，在優化企業管理流程、簡化企業內部程序的基礎上，提高專業化管理水平。
1.3精細化管理是強調重點的管理
要求“抓住企業管理的薄弱環節，有針對性地采取措施”。因而，精細化管理仍然強調重點管理，不是只抓細節，不抓重點，主次不分，而是在抓住重點的基礎上，更加強調對重點工作微觀層次的監管，確保重點工作的落實。
1.4精細化管理是一種系統管理
要求“加強協調配合”，注重的是精細化管理的系統性。只有管理部門協調，管理環節順暢，整個管理系統才能發揮出更大的管理效能。不是依靠個別數據對整個工作進行機械地、割裂式地控制，而是在科學量化的基礎上，對企業管理工作實行靈活性與原則性兼顧的系統性管理。
1.5精細化管理是一種責任管理
要求“完善崗責體系”，強調的是企業和員工基于崗位職責對自己的“產出”負責。其重要特點就是在過程控制中，輔之以系統化的績效評估指標，以便對管理目標進行考核。
2.企業全面風險防控概念及實現途徑
企業全面風險防控是指建立有關的監督、控制和規范職能，以推動企業在不斷變化的經營環境下持續地提升其風險管理能力。這是一種持續開展、貫穿整個企業的流程。一般通過以下三種途徑進行實現：
2.1基于企業整體控制風險
企業通過制度建設進行整體風險防控一般是企業全面風險防控的基礎，但這種風險管理不夠細致，未落實具體風險點，容易導致制度無法完全落實。
2.2基于崗位控制風險
在企業完善制度建設，對企業進行風險整體控制的基礎上，企業對內部崗位都進行了細致的梳理，整理崗位風險文件，形成崗位風險管理制度，確保“每項風險工作都有人負責”。這種風險控制將工作崗位作為風險識別的載體，從崗位的職責和活動出發，識別工作崗位中遇到和將會面臨的風險，把企業的風險落到到各個崗位，能準確地定位風險來源，將風險細化，可以及時發現問題，制定風險防控措施。但這種崗位風險管理是基于個人而非團隊，員工難以重視，另外在企業里每個人都是工作里的一個環節，有時候很難以與其他崗位產生協同。
2.3基于流程的風險管理
這種風險管理是從企業運營出發，明確企業各個環節的風險點，梳理企業流程，針對現有流程，分析每個活動點存在的問題和風險應對辦法。這個過程主要是針對事件進行管理，需要在定崗定責基礎上進行，才能使相關崗位人員全力參與，并對風險結果有一個深刻的認識，這種基于流程的風險防控過程與崗位風險防控結合，才能夠真正把企業價值與風險管理相結合起來，為風險的落實和管理真正提供了支撐。
因此上述三個階段協調開展，可將業務、員工與企業效益緊緊結合在一起，通過上述三個步驟建立起來的企業全面風險防控，可以為企業風險防控的長期落實打下基礎。
3.企業精細化管理與全面風險防控的關系
通過以上對企業精細化管理概念和內涵以及全面風險防控概念和實現途徑的分析，可總結出兩者關系如下：
3.1企業精細化管理目標管理內涵決定了企業精細化管理需要以全面風險管理為目標，全面風險防控的客觀要求決定根據了必須要將全面風險防控落實到企業精細化管理過程中
企業精細化管理的基本目標是實現“兩高兩低”，即提高管理質量和效率，降低管理風險和成本。而全面風險防控目標是通過在企業管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，從而為實現風險管理總體目標提供合理保證的過程和方法。因此，全面風險防控的實施和落實需要滲透在企業的日常管理中，只有真正將各項風險細化分解到管理工作和流程中，對企業進行精細化管理，企業才能真正實施全面風險防控。而全面風險防控的流程管理要求明確企業各個環節的風險點，分析每個活動點存在的問題和風險應對辦法，這個過程需要全員參與，因此客觀上要求全面風險防控必須要落實到企業精細化管理過程中。
3.2企業精細化管理專業化和精細化的管理要求是全面風險防控的現實需要，全面風險防控是企業精細化管理的保障
精細化管理理念既重視“面”，又重視“點”。通過精細化管理，理順業務流程，明確崗位職責。為實現精細化管理風險防控的目標，在落實上述精細化管理過程中，需以全面風險防控為目標，通過企業整體風險控制、崗位風險控制、業務流程風險控制進行精細化管理再造，基于整體控制的全面風險防控為精細化管理提供了制度保障，基于崗位的全面風險管理為精細化管理提供了人員保障，基于流程的全面風險管理為精細化管理提供了流程保障。
3.3企業精細化系統化和責任化的管理是全面風險防控的必然選擇，全面風險防控是企業精細化管理的必然結果
一、主要做法
（一）領導重視，健全組織。為切實抓好我社廉政風險防控機制建設工作，根據縣紀委的安排部署，我社及時召開機關干部職工大會傳達全縣廉政風險防控機制建設工作會議精神，縣聯社主任作動員講話，紀檢組長全面安排、布置我社廉政風險防控工作。成立了由縣社主任任組長、紀檢組長任副組長，各股室負責人為成員的縣供銷社廉政風險防控機制建設工作領導小組。領導小組下設辦公室于縣聯社辦公室，由縣社黨支部副書記、社辦公室副主任兼任領導小組辦公室主任，具體負責日常工作。制定了《羅江縣供銷社廉政風險防控機制建設實施方案》，使該項工作做到有計劃、有步驟地落實。
（二）大力宣傳，營造氛圍。廉政風險點查找是一項嶄新的工作，要求高、涉面廣，時間緊、任務重。工作中，我社緊密結合工作實際，切實加強宣傳教育，提高全社干部職工的思想認識，形成工作合力?？h社于1月26日召開全縣供銷社系統廉政風險防控工作動員會，層層落實會議精神和工作任務，做到領導高度重視，組織機構健全，工作重點明確、目標任務具體；通過召開會議、印制文件資料、設置宣傳欄等形式，對廉政風險的定義、風險防控的主要措施、如何開展風險防控工作等方面進行了詳細的宣講，讓干部職工學習、了解、掌握廉政風險防控管理知識，有效地防止腐敗行為發生。
（三）嚴格程序，認真查找。在工作中，我社以查找崗位風險、業務流程風險、單位風險為突破口，按照規定的程序、環節、要素逐一查找，并及時進行公示，做到“風險定到崗，制度建到崗，責任落到崗”，保證實效。重點圍繞社有資產的管理、處置、使用，履行政府委托的行政職能，干部選拔任用，大額經費開支，大宗物品采購等方面，從縣供銷社領導班子、股室、干部職工個人三個層面查找存在或潛在的廉政風險點。填寫“縣供銷社（領導班子）廉政風險防控承諾表”；填寫“股（室）廉政風險點和防控承諾表”，各股（室）負責人認真查找本股（室）的制度機制風險和崗位職責風險；填寫“縣供銷社個人廉政風險點和自我防控承諾表”，從領導干部到一般工作人員，每個人結合工作職責，認真查找個人的思想道德風險和崗位職責風險。全系統通過自身找、相互幫、領導提、集中評、組織審，分別在重大事項決策、重大項目安排、大額資金使用權、股級干部任免、新黨員發展、辦公用品采購管理、車輛日常維護管理、公務接待管理、印章管理、檔案管理、專合社組建管理、再生資源回收利用管理等環節查找出23個方面的廉政風險點，表現形式55個。
在廉政風險點評估工作上，做到“三做到”。一是做到高度重視。主要領導切實履行好第一責任人的職責，親自抓、親自過問，分管領導親自做、具體做好；二是做到措施有力。在班子會上定期研究，以會議、書面兩種方式安排布置工作，開展宣傳教育，做到全員參與，從領導班子到各股室到干部職工個人，開展溝通交流，相互學習，相互借鑒，共同推進工作；三是做到客觀實在。對廉政風險點的評估定級，一律根據風險點的關注度、影響力、涉及面，產生腐敗的可能性及危害程度，將風險點確定為a、b、c三個等級。先后采取干部職工議推，分管領導初步審查，縣社廉政風險管理領導小組初評，領導班子集體研究審核，縣社主任簽字、蓋章等程序對23個方面的廉政風險點進行了全面評估。共評出4個a級風險點、7個b級風險點和12個c級風險點。并順利通過縣聯系指導組、縣紀委督導組審查。
（四）建立風險預防機制
1.完善措施。在查準、查全、查深廉政風險的基礎上，整合資源，建立供銷社廉政風險信息庫，對可能在行政、業務、管理、崗位等環節上發生的廉政風險情況進行常態化分析，建立廉政風險分析機制；完善預防廉政風險的工作機制，在認真梳理單位職責權限、業務流程和規章制度的基礎上，根據工作實際，建立健全在重大決策、重要人事任免、重大事項和大額資金使用等方面的議事規則、工作程序和規章制度。
2.建立機制。要求干部職工在廉政方面做出廉政承諾，風險等級評估，組織全體干部職工進行自查自糾，將廉政工作情況進行公開，對梳理出來的問題和業務流程、辦事程序，向單位職工和群眾進行公示，實行“陽光”操作；建立問責制，對已經審核的廉政風險，凡因制度不健全、工作不到位，導致廉政風險發生的，將一律按照黨風廉政的有關規定及《四川省行政機關責任追究制度》等要求，嚴格問責處理。
目前，縣供銷社已完善制度5項，保留制度15項，正在制定促進全縣農民專業合作社發展和推進全縣農村再生資源回收體系建設的制度。
二、工作成效
開展廉政風險防控管理工作，極大的提高了我社干部職工的廉潔從政意識，促進了機關行政效能建設，切實轉變了全體干部職工的工作作風，為推進供銷社各項工作提供了有
力保障。三、存在的問題
摘 要 本文通工程項目關鍵點的廉政風險的剖析，從工程項目關鍵點上廉政風險的表現形式、特點、成因及防控等方面進行分析，并提出相應的對策和建議。
關鍵詞 工程項目 質檢點 廉政風險 防控
工程項目腐敗易發、多發，長期以來是社會關注、群眾反映強烈的反腐重點領域。深入開展工程項目的廉政風險防控工作，建立健全監督和制約長效機制刻不容緩。
本文基于我公司近年來工程項目關鍵點的廉政風險防控工作的管理，對如何加強發電企業工程項目廉政風險防控工作進行分析，并提出相應的對策和建議。筆者就工程項目關鍵點廉政風險防控談談自己初淺的認識。
一、公司工程項目關鍵點廉政風險預控的經驗
伴隨公司近幾年在廉政風險防控機制的建設，公司工程項目關鍵點廉政風險預控工作也在實踐中不斷積累，并有了自己一定的特色。
公司作為浙江省發電企業的標準化“AAAA”企業，正逐步形成集“教育、制度、監督三者并重，自律、他律、律他三管齊下，事前、事中、事后全程監督”為一體的廉政建設防腐機制。自公司成立始，在工程項目中未發現有違廉潔要求規定的事件、案件。2011年公司成為浙能集團“廉政風險防控”示范企業，2012年獲得浙能集團“紀檢監察工作先進單位”。
二、在工程項目關鍵點廉政風險防控建設工作中的不足
（一）主要是工程項目廉政風險防控機制與當前審計發展要求不相適應。
當前，工程項目的審計一般是在工程竣工決算、驗收合格后進行的，審計滯后，對工程項目的全過程不夠清楚，尤其是隱蔽工程無法全面了解。因此工程項目在核算時存在一定的廉政風險。
（二）聘請社會中介機構協助審計工程項目，解決了人員不足問題與廉政風險防控的矛盾存在。公司因審計人員不足聘請中介機構對項目實施審計。中介機構不常駐公司，審計時存在對某些工程變更單的合理性不作進一步分析等現象有一定程度的發生。因此，聘請社會中介機構協助工程項目的審計工作，雖解決了人員不足問題，但與廉政風險防控工作產生了一定的矛盾。
（三）工程項目管理水平與廉政風險防控要求還有較大差距
一是在管理上存在薄弱環節。由于工程項目審計需全覆蓋，對審計管理、資源配置等方面提出了更高的要求，而公司的內控制度還存在著可操作性和執行上往上提升的空間。二是工程核算、審計人員在項目監督時間、空間的隔離使監督管理存在一定程度的缺位。三是對項目開展經常性的監督還不夠多，事前、事中監督做得還不夠好，大多都是事后監督，離廉政風險防控要求還有一定的差距。
三、社會上，一般工程項目關鍵點的廉政風險及其產生原因
目前社會上大多工程項目從項目決策到結束主要包括：投資立項決策階段設計階段招投標階段施工階段結算階段竣工決算階段六個關鍵環節。做好這些重要環節即關鍵點的廉政風險防控和管理，是做好工程項目廉政防控的基礎和前提。但社會上工程建設隊伍多、人員素質差參不齊，在工程管理中可能會出現以下問題：
（一）目前社會上，工程項目管理中關鍵點廉政風險表現形式
1.決策審批環節。在這環節，廉政風險可能有：決策有違“三重一大”制度、審批不規范等情況。
2.招標投標環節。主要表現為對依法必須招標的項目，以會議紀要或集體討論決定等形式替代招標審批文件或規避招標；利用職權或職務上的影響，干涉工程項目投標人資格的確定或評標、中標結果等。
3.工程項目實施和工程質量監督管理環節。主要表現為工程量簽證不規范，可能會存在一些手工修改工程量而未進行簽字確認的情況；審批簽字不規范等風險。
4.資金管理使用環節。主要可能在預算上超標準、超范圍編制預算；擅自提高標準和變更內容，以致項目發生超概算問題；存在年度提前入賬等。
5.竣工驗收環節。主要表現為不按規定程序及時組織項目的竣工驗收，存在竣工驗收時間與合同期限有沖突的現象。
（二）工程項目廉政風險產生的根源
社會上的工程項目廉政風險產生根源，既有制度上的缺陷、監督上的缺位、社會誠信缺失的原因，也有項目參與人員行為失范的原因。
1.存在著制度上不夠完善、執行不夠到位的情況。從工程項目的具體環節和運行程序來看，雖然各項制度體系已基本建立，但仍然存在一些問題：在制度設計中，重制度制定，使制度執行不是很到位；在實際工作中，對設計變更、質量監理、工程驗收等環節的監管不夠嚴密，特別是各個環節上的重要崗位人員作為工程項目的具體執行者，同時又擁有短名單推薦、招投標、項目費用預算和結算、竣工驗收等諸多處理權，這些都將一定程度上導致的廉政風險可能長期存在。
2.存在著監督乏力的問題。社會上發生腐敗的工程項目的制度監督往往流于形式。在這種情況下，一些身處關鍵崗位的專職人員就長期處于“他律形同虛設”的境地，一旦自律的堤壩決口，腐敗便成順理成章之事。
3.外部環境方面具有腐敗的“溫床”。一方面我國還處于新舊經濟管理體制的轉型時期，如何制定好制度來避免腐敗還處于探索階段。另一方面，社會的價值失范和道德約束乏力，傳統的價值觀受到沖擊，也是腐敗案件發生原因之一。
4.承包單位或施工單位的惡性競爭。目前社會上存在有些工程承包商先低價中標，再通過增加變更工程量或者偷工減料、以次充好來取得其商業利益等做法，加大了廉政風險。
5.人員素質缺陷。一起廉政事件是否發生，人的政治思想素質、道德品質是決定性的因素，政治思想素質高、道德品質好，自然抵御廉政風險的能力就強；反之，即使法規制度健全完善、投資領域健康安全，仍有可能被鉆空子。為此，工程項目廉政風險產生的另一主要原因是各環節關鍵崗位人員的道德素質不夠高、拒腐能力不夠強。
一旦發生廉政方面的問題，必定會損害業主及參建各方的合法權益，影響工程項目的安全質量，若不及時治理，還將會助長腐敗現象的蔓延，妨礙企業的科學發展及和諧穩定。
四、加強工程項目關鍵點廉政風險防控工作的對策措施
綜上所述，我們認為，為防止公司發生諸如上述的情況，對公司工程項目廉政風險防控工作要以內控制度為中心、以“教育助廉”、“網絡護廉”、“ 制度建廉”為抓手，建立以“敬畏、尊嚴，知足、惜緣， 感恩、價值”為廉潔文化的廉政風險防控長效機制。
（一）以廉政風險防控工作為基礎，對公司工程項目關鍵點廉政風險進行充分排查
1.對工程項目相關流程、關鍵點上各重要崗位人員的廉政風險進行一次全面排查，并分類管理、制定防控措施。結合工作崗位，規范各關鍵環節的業務操作流程，將重要崗位及工程項目關鍵點上廉政風險排查條目列入公司廉政風險信息庫，實現工程項目廉政風險與公司廉政風險信息庫年度動態更新的長效機制，實現制度管人、制度管事、制度管權。
2.建立工程項目重要崗位的“廉政風險提醒卡”機制，由各黨支部及時對新變動的工程類重要崗位人員進行廉政風險提醒，同時在招投標、合同談判、廢舊物資處置、人員招聘等工作中對相關人員進行“廉政紀律提醒”，實現廉政安全交底，同時建立“廉政風險預警工作機制”，對崗位廉政風險進行動態預警。
（二）抓早抓小，以“教育助廉”強化職工法制意識、自律意識，增強工程相關重要崗位人員廉潔意識
加強工程項目廉政風險防控教育。抓早抓小，運用廉政典型和工程項目上的案件，深入開展崗位廉政紀律教育、示范教育和警示教育，不斷強化工程項目及崗位廉政風險防控意識。其一，增強思想道德的約束力，用道德環境和廉潔氛圍，并將公司“敬畏、尊嚴，知足、惜緣，感恩、價值”的廉政文化融入企業管理，潛移默化地教育、陶冶和感染、影響公司員工，從而更加有效地發揮預防腐敗的重要作用。
其二，實行重要事項教育助廉形式，將有形載體載體和無形載體相結合，將教育主體從重要崗位人員向重要崗位家庭和全體職工延伸。通過“廉內助”、手機廉政課堂、企地聯合進行廉政主題教育或廉潔工程教育、工程重要節點廉潔教育等多種形式濃郁廉潔從業氛圍。
（三）強化監督和懲防職能，使工程項目監督全面細化，推動人員素質和監督管理雙提升雙促進
首先固化監督處理形式。通過“正風肅紀”、專項效能監察等活動進行工程項目監督，及時跟蹤，整改閉環，確保反腐倡廉制度的落實。其次是延伸監督的廣度和深度，內外結合搭建“網絡護廉”平臺，加大對腐敗風險的有效防控。
通過構建紀檢網絡隊伍，成黨風廉政的剛性監督，構成“網絡護廉”的主干力量；引導家庭助廉力量，通過召開“廉內助座談會”等形式構成工程建設項目的柔性監督；深入開展“陽光工程”活動，接受員工對工程項目的陽光監督；設立蘭電公司黨風廉政的舉報通道，及時受理工程項目及黨風廉政相關舉報，通過廣泛的群眾監督，形成“網絡護廉”的基礎力量，促進監督防控雙提升。
（四）抓內控體系建設，完善約束機制，規范業務流程，有序形成“制度促廉”工作局面，實現反腐倡廉與工程項目管理工作的有機結合
1.以內控體系建設為抓手，全面提升企業管理水平和風險防范能力。確定內部控制制度優化、制度運行評價等工作進度，制作流程圖，評估內控制度合理、合規性。
2.健全工程建設廉政風險防控責任機制。把工程建設項目廉政風險防控工作納入黨風廉政建設責任制考核范疇，同時簽訂《廉政合同》，落實“一崗雙責”制，把工程質量領導責任制與黨風廉政建設責任制統一起來。
3.建立健全工程項目管理相近關鍵崗位人員輪崗制度。
4.建立風險防控座談會機制，共建廉政防控陣地。
5.針對金額超過50萬元的項目在招投標、資金使用、材料采購、設計變更等存在廉政風險的重點環節，通過看現場、查資料、聽意見、核數據等多種方法，提高制度執行力，充分發揮其應有的規范行為、防范風險的既定目標。
（五）加強工作，嚴肅處理工程項目違規違紀問題，使工程項目廉政風險防控工作得到切實加強
關鍵詞：國有企業；風險防控；建議
一、廉潔風險防控的內涵
廉潔風險是指在工作和生活中各個環節、部位可能存在的隱患和問題，可能存在的向壞的方向發展的可能性或危險。防控廉潔風險主要是針對企業權力運行中的風險和監督管理的薄弱環節，進行主動預防和超前防范。
企業廉潔風險存在于權力運行和資源配置之中，從某種意義上講，所有崗位和職務都有廉潔風險。就防控廉潔風險有效性來說，就是要通過有針對性地做好防范工作，真正使“崗位責任化、履職程序化、風險具體化、制約有效化”，著力形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的風險防控機制。重點處理好三個關系：
一是處理好風險數量與質量的關系。既要重視查找風險點的數量，更要注重查找到的風險點質量。注意區分關鍵崗位和一般崗位，把風險防范的重點對象放在領導干部和涉及人、財、物的重要崗位上，突出風險防控的針對性；注意區分重點工作和一般工作，把主要精力放到重要事項上來，提高風險防控的實效性。
二是處理好形式和效果的關系。要立足實際，結合工作實際查找風險點，脫離工作實際的風險點會導致風險防控工作失去效果，因此，要把制定防范措施和黨風廉政建設、廉潔自律工作機制有機地結合起來，強化檢查、監督、考核，形成對風險點防范管理工作的評價，促進反腐倡廉建設。
三是處理好“找”、“防”、“控”的關系。開展廉潔風險防控工作，要以“找”為基礎，以“防”為關鍵，以“控”為核心，努力做到查找風險要“準”，落實措施要“嚴”， 督查落實要“硬”，不斷提高廉潔風險防控的有效性。
二、提高廉潔風險防控有效性
加強廉潔風險防控是一項實踐性、探索性、創新性很強的工作。推進廉潔風險防控機制建設，要立足于風險排查，著眼于風險防范，致力于肅本清源，認真做好清權確權、查找風險、制定措施、完善制度等各項工作，重點抓源頭查找、風險控制、工作創新，解決好防什么、怎么防和如何深化防范的問題。
（一）解決“防什么”的問題
一要依據黨風廉政建設要求查找源頭風險。對照廉潔從業規定的禁止行為，深入分析廉潔風險產生的主客觀原因，以找準找全為目標，認真查找管理工作、業務工作與廉政建設的風險交叉點。二要對照群眾訴求查找源頭風險。群眾滿不滿意，是查找風險源頭的重要著眼點。要堅持開門查找，暢通言路渠道，充分聽取服務對象、基層群眾的意見訴求，充分吸納投訴、效能監察、民主評議工作中反映出的突出問題，圍繞群眾反映比較集中的熱點難點問題，找準薄弱環節，查明源頭風險。三要圍繞權力運行查找源頭風險。依據職權法定、權責一致的要求，全面清理經營管理和服務的各類職權，摸清權力底數，圍繞權力運行軌跡，分層查找制度機制、崗位職責、業務流程等環節的廉潔風險點，確保查找全覆蓋。四要總結經驗教訓查找源頭風險。對反復發生、普遍發生的腐敗問題，要認真總結經驗教訓，從規律上、體制上、機制上找原因，突出對重點領域、重點人員、重點崗位的廉潔風險查找，努力提高風險查找的針對性和有效性。
（二）解決“怎么防”的問題
一要抓好思想教育這個基礎。不斷加強黨員干部思想道德教育、崗位廉潔風險教育和黨紀政紀法紀教育，注意把風險查找、風險排除的過程轉化為干部職工自我教育、自警自律的過程，真正使廉潔意識、風險意識、防控意識內化于心、外化于行，筑牢拒腐防變的思想防線。二要抓牢重點對象、重點領域這個關鍵。要突出對重點對象、重點領域、重點任務的廉潔風險防控，特別要突出對“三重一大”事項，以及行政管理、執紀執法、審批監管等關鍵崗位的動態監控，及時發現苗頭性、傾向性問題，及時糾正偏差失誤，切實規范用權行為。三要抓住權力監督這個核心。把風險防控與完善重大決策制度結合起來，推動科學民主決策；把風險防控與崗位廉潔風險檢查制、位廉潔風險防范承諾制結合起來，建立防控措施落實機制，加強防范措施落實情況的內部監督考核；把風險防控與深化辦事公開、強化外部監督結合起來，健全完善公開制度、權力依據和辦事結果，自覺接受各種群體的監督。
關鍵詞：企業；會計管理；風險控制；防范對策
外部環境不確定性的增強，為我國經濟發展帶來了新的機遇與挑戰。“十四五”規劃指出，要注重增強機遇意識與風險意識，防范與化解重大風險。企業作為促進經濟增長的微觀主體，在國家經濟發展風險防控中扮演著至關重要的角色。企業經營面臨法治風險、決策風險、融資風險、財務風險等諸多風險，企業會計管理是企業經營管理的核心工作，完善企業會計管理中的風險防控機制，對企業可持續成長尤為重要。就目前來看，我國企業的會計管理工作仍存在一些問題，管理者應該高度重視企業會計管理的風險控制，積極制訂科學合理的風險防控措施，保障企業在激烈的競爭市場中獲得生存與成長。通過防范與化解企業會計管理工作的風險，確保企業順利進行各項經營管理工作，能夠提升企業的核心競爭力，使其在激烈的競爭環境中不斷發展。由此可見，深入探究、分析企業會計管理工作中的風險控制與防范措施，對于指導企業成長具有重要意義。
企業會計管理風險概念與特征
企業會計管理風險一般是指企業在開展會計業務時有可能給企業帶來經濟損失的風險。企業相關會計規章制度、組織管理模式、技術方法及工作人員的能力和素質等多方面的原因，使企業遭受經濟損失的可能性增加。企業管理者及相關會計工作者由于認識的局限性，會對外部經營環境及未來發展缺乏合理的預判，導致企業會計管理風險不確定性增強，也會給企業帶來經濟損失。企業會計管理風險主要有潛在性、多變性、不確定性、嚴重性等特征。一、潛在性會計工作環境的不確定性及會計工作的復雜性，通常要求會計工作人員熟練掌握相關理論知識，對會計工作作出準確判斷，會計工作人員如果缺乏理論知識與實踐經驗，就可能造成決策失誤。會計管理工作存在較多的潛在風險，直接影響企業經營活動的決策與執行，任何的決策失誤都可能為企業帶來較大的經濟損失。二、多變性復雜多變的外部環境與快速發展的應用技術決定了企業會計管理風險也會隨之變化，呈現多變性特征。企業會計管理風險的誘發因素較多，如果不能有針對性地對風險要素進行防范，可能會導致企業風險加劇，妨礙企業日常經營管理活動的開展。三、不確定性在企業的會計風險管理過程中，各種風險具有明顯的不確定性。很多不同的原因都能使企業潛在的風險要素轉變為現實風險，因此企業應該從多角度考慮問題，規范日常會計管理工作，營造良好的經營管理環境。四、嚴重性企業會計信息的客觀性與準確性，不僅能夠決定企業自身的資源配置與經營發展狀況，還能間接影響行業及經濟的發展。企業如果不能正視會計風險管理中的各類問題，沒有完善的風險防控機制，可能會導致企業財務數據信息失真，為企業帶來較大損失。
企業會計管理風險控制存在的問題
一、會計管理目標不明確對于大部分企業而言，完善的會計管理工作體系有利于其準確分析經營環境，最大化企業的經營利益。尤其是在新的形勢背景下，企業之間的聯系越發緊密，企業與企業之間形成了多種契約關系，企業面臨的會計風險也日漸多樣化。企業在開展會計管理工作時不僅要考慮自身的狀況，還應該防范其他企業所帶來的不確定風險，這樣才能真正實現互利共贏。當前，在企業的會計管理工作中，管理目標不夠明確、相對應的風險預警機制不夠完善是企業面臨的主要問題，容易導致企業會計工作落實過程中的缺陷與障礙，還可能給企業造成較多的資源浪費和經濟損失。企業會計管理風險中的目標不明確主要體現在問題模糊化上，相關管理部門沒有設定明確的目標，不能明晰各種會計風險。在遇到可能發生風險的情況時，不能及時預警，無法做到防控風險與規避風險。此外，部分企業在制訂會計管理目標時，往往忽視自身實際發展狀況，不能結合企業發展戰略與經營情況合理制訂目標，導致會計管理工作與企業發展不適配，存在較大的潛在風險。二、風險控制意識薄弱在我國很多企業的發展過程中，管理者非常重視企業的經營利益，卻忽視了企業的會計管理工作，沒有制訂會計管理工作中風險防控的預案。還有很多小規模的企業沒有建立專業的會計管理部門，完全忽視了會計管理工作，管理者缺乏會計風險防控意識，導致企業在發展過程中存在資金風險或者發展風險。企業管理者的風險防控意識薄弱，可能使企業遭受嚴重的經濟損失，損害企業利益。在企業會計管理風險防控中，會計工作人員與企業管理者發揮著同樣關鍵的作用。會計工作人員對企業基本的財務信息進行收集整理，系統地核算并監督企業的資金往來，全面評估企業的財務狀況，為企業管理者制訂戰略決策提供財務基礎。但是相當一部分企業會計工作人員的專業水平不高，理論知識掌握不夠，缺乏風險防控意識。甚至有的企業沒有配備專業的會計工作人員，部門領導者兼職會計，缺乏專業的財務分析能力，風險防控意識不足。三、信息失真現象突出在實際工作中，一些企業的會計實務操作人員沒有高度重視工作的細節，導致會計信息記錄不準確，信息失真現象突出。另外，針對同一問題往往可以采用多種方法進行處理，如果會計人員采用了更加簡單的方法，而忽略了工作的細節，就可能導致會計信息失真。會計信息的傳遞需要工作人員之間進行及時溝通，企業的會計工作人員溝通能力較差同樣是會計信息失真的重要因素，工作人員之間的溝通交流存在問題也可能會造成財務信息的失真。還有一些企業過度關注經濟利益的最大化，而忽視了財務信息的及時性與有效性，導致企業經營存在業務核算混亂、核算對象模糊等問題。隨著信息技術的不斷創新發展，企業的會計管理工作發生了較大變化。雖然信息溝通交流越來越便捷，為企業帶來了便利，但它同時也帶來信息傳遞與輸入失真等諸多問題。無紙化與電子化的辦公方式可能帶來更多的虛假會計信息，使得會計信息的真實性受到一定的影響。隨著市場競爭的加劇，企業需要更加重視會計風險防控問題，會計信息的失真現象為企業會計風險防控帶來一定的阻礙，企業管理人員及會計工作人員如果不能及時準確地掌握相關信息，并熟練運用現代技術，就可能對企業的運營管理造成不利影響。四、風險防控監管機制不健全由于企業會計管理工作的特殊性，企業的風險防控監管機制對風險防控尤為關鍵，有效的風險防控監督機制可以保障企業正常運營，助力企業又快又好地發展。企業內部會計監管工作存在問題，不僅不利于企業風險防控工作的正常進行，還可能影響企業的健康發展。如果企業內部管理本身存在較大的問題，企業會計管理系統不夠完善，不能有效指導與監督企業的財務會計工作，那么，企業會計信息的真實性與準確性便得不到保障。目前，多數企業沒有建立起完善的風險防控監管機制，不能有效地發揮企業的風險監督職能，這增加了企業會計管理中存在風險的可能性，會給企業的會計管理工作帶來較大困難，阻礙企業穩定健康發展。因此，如果企業會計管理系統不完善，風險防控監督機制不健全，就無法保障企業會計信息的真實有效，這對企業的長遠發展是十分不利的。
企業會計管理風險控制的相關對策
一、明確會計管理目標明確的企業會計管理目標，有利于企業會計管理風險的控制。1.企業會計管理目標應符合地區經濟發展的要求，同時也應與企業發展戰略相匹配，企業會計管理目標設定得過高或者過低都不利于企業的發展。不確定的外部經營環境與不斷發展變化的市場經濟為企業帶來了更多的可能性，企業的會計管理不僅要考慮市場經濟的發展，還應適合企業的發展戰略。2.企業會計管理目標設定要打破利潤至關重要的傳統觀念，要將企業的整體發展作為企業會計管理的宏觀目標，在此基礎上明確會計管理的微觀目標。企業管理者要轉變管理理念，加強對會計管理的重視程度，完善會計管理工作，有效規避企業生產經營與會計管理中的潛在風險。同時，要依據企業的實際發展情況，明確會計管理目標。在企業實際管理中，管理者往往忽視會計管理，導致企業出現資金流動不明晰、投資決策失誤、經營虧損等現象，給企業發展帶來不可估計的風險。3.企業會計管理目標中要明確對會計工作人員業務能力及技術的要求，明確每個會計工作人員的工作目標與職責，同時要對定期開展會計工作人員業務素質以及專業技能培訓作出明確，從而為企業會計管理風險控制夯實基礎。二、強化風險控制意識強化企業管理者與相關會計工作人員的風險防控意識，有利于企業防范會計管理風險。企業管理者是企業發展的核心領導力量，其思想認知、管理能力、風險防控意識及戰略決策制訂等，對企業持續穩定發展具有決定性的影響，提升企業管理者的風險防控意識非常重要。與此同時，也應該進一步強化企業會計工作人員的風險防控意識。會計工作人員直接了解掌握企業的資金流信息，負責收集、整理、直觀呈現所掌握的會計信息，制作財務報表，反映企業的經營管理狀況，提高他們的風險防控意識，可以使他們更好地為企業管理決策者提供有參考價值的相關信息，有利于企業制訂正確的投資決策及發展戰略。此外，要提升企業會計工作人員的專業能力與綜合素質。企業會計工作人員的專業素養越高，其風險防控意識也相對越強，因此也更有利于提升企業會計信息的真實性與可靠性，降低企業潛在的會計風險。企業要聘任綜合素質較高的專業會計工作人員，同時也要加強對會計人員的專業培訓及職業道德教育，不斷提升其工作能力及風險防控意識，確保會計職責的充分發揮。管理者是企業會計管理的核心，工作人員是企業會計管理的基礎，只有兩者都不斷強化風險防控意識，最大限度地規避風險，才能促進企業長期良好發展。三、提升會計信息質量提升會計信息質量，確保財務信息真實有效，對防范企業會計風險非常重要。真實有效的財務信息的溝通與傳遞，有利于企業及時把握市場時機，作出正確的決策與判斷。提升企業的會計信息質量，需要做好以下兩個方面的工作：1.企業要加大會計信息披露力度，以便對企業現金流、經營成果與經濟效益有全面的了解和掌握。如果在信息披露過程中，存在會計信息失真情況，會影響企業正常的生產經營活動，還會造成企業管理者決策失誤，導致盲目投資，甚至使企業面臨比較嚴重的財務風險。2.要充分利用信息技術創新發展帶來的有利條件避免信息失真，要不斷更新與發展會計管理手段，加強對先進技術的應用，提高會計管理工作效率，確保財務信息的真實性。四、完善風險防控監督機制在會計管理風險防控工作中，關鍵是要完善風險防控監督機制，對會計管理工作中的不同環節進行實時監督，保障會計風險管理工作有序進行。制訂完善的風險防控監督機制，應從內部與外部監督兩個方面分別進行。1.要制訂完善的內部監督機制。要建立專門的內部控制機構，有針對性地監控、管理會計風險。同時，要及時客觀地對會計管理活動進行評估，為企業優化內部控制制度提供依據。對在監督過程中所暴露出的相關問題，要及時反映給企業管理人員，增強會計信息傳遞的透明度，以使決策更加科學化。2.要制訂完善的外部監督機制。企業應該充分利用政府及相關部門的信息資源優勢，建立外部風險監督機制。市場經濟的發展為企業帶來不確定性風險，建立會計管理風險外部監督機制十分重要，為此需強化多部門監督與參與。
結語
綜上所述，為了給企業創造良好的會計工作環境，防范企業會計管理中的潛在風險，企業應建立健全會計風險防控機制。企業要想在不確定的競爭環境中長期發展，管理者必須認識到會計管理中存在的風險問題，并根據企業當前的發展狀況采取科學合理的風險控制措施，增強企業抵御風險的能力。企業會計工作人員要有效規避可控制的風險，及時分析、預測不可控的風險，強化企業抵抗風險的能力，從根本上保障企業的健康可持續發展。
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【關鍵詞】責任 風險防控 機制建設
人行宜黃縣支行圍繞落實“黨組主體責任、紀檢監督責任”，深入思考，積極探索，堅持以“兩個責任”為主線，牢牢把握“責、人、事、崗”四要素，筑牢責任鏈條，織好防控網絡，全面推進支行廉政風險防控機制立體化、全方位建設，使廉政風險防控記在心里、扛在肩上、抓在手中、落到實處，促進支行各項業務健康穩定發展。
一、以“責”為要，著力構建防控責任機制
支行牢牢把所握“責”要素，以“責”為要，緊緊牽住主體責任這個“牛鼻子”，明確廉政風險管理各項職責和任務，進一步落實廉政風險防控責任。支行黨組始終堅持抓黨風廉政建設和風險防控黨組主體責任的理念，在任何時候都不含糊、不動搖、不懈怠。黨組書記切實擔起了“第一責任人”職責，重要任務親自部署、重大問題親自過問、重點環節親自協調、重要案件親自督辦。支行層層簽訂了責任書，紀檢組協助黨組每年分解工作任務，每季度研究黨風廉政建設形勢，制訂了《中國人民銀行宜黃縣支行落實黨風廉政建設黨組主體責任和紀檢監督責任的實施意見（試行）》，堅持“一崗雙責”、分級負責，建立起一級抓一級、層層抓落實的責任體系，黨組不松手，黨組書記不甩手，紀檢組長不縮手，黨員齊出手。一是分級負責，按照層級管理原則，全行自上而下，建立了一級抓一級，一級對一級負責的責任制體系；二是分工負責，根據“一崗雙責”要求，按照領導班子成員各自的職責范圍和工作分工，班子成員負責抓好分管股室的廉政風險防控；三是分項負責，按照“誰主管，誰負責”的原則，合理有效分解任務，使責任落實到人頭，分解到部門，人人傳遞，層層加壓，各司其職，各盡責。支行形成了強有力的領導體制和工作機制，上下聯動，左右互動，使廉政風險防控和業務工作兩手抓、兩手硬。
二、以“人”為本，著力構建廉政宣傳教育機制
支行牢牢把握“人”要素，以“人”為本，堅持教育為先，預防在前，嚴明政治、組織、作風和廉政紀律，筑牢干部職工思想防線，夯實干部職工廉政和守紀意識。一是將黨的理論、社會主義核心價值體系、“兩個責任”和黨風廉政建設學習教育納入支行黨組中心組和干部職工年度學習培訓計劃，作為全行干部職工學習培訓的必備內容。二是支行不斷豐富學習方式方法和載體，通過信息港、宣傳櫥窗、廉政手冊、短信、微信等載體，思想教育常有，主題教育常新，在干部職工中廣泛開展內容豐富、形式多樣的宣傳教育活動，營造良好的學習氛圍。三是堅持運用全行職工大會、季度黨風廉政建設分析會、風險監督防范提示會、講廉政黨課等平臺，深入開展廉政文化建設和“學法規、守紀律、轉作風、正言行”等專項活動，采用專題教育、警示教育、案例剖析及知識測試等形式，不斷增強全行干部職工的廉政意識和風險意識，共同提高防范和控制廉政風險的能力。
三、以“事”為媒，著力構建制度網絡機制
支行牢牢把握“事”要素，以“事”為媒，不斷修訂完善各項制度和操作流程，構建風險防控立體網絡，提升廉政風險防控工作效能。支行每年都要根據上級行相關法規政策要求，以事務為媒介，認真清理現有的規章制度，廢止無效的、保留適用的、修訂欠缺的、新建需要的，堅持以制度促規范，以規范防風險，形成按制度辦事的有效機制，切實解決因制度不健全所引起的管理不善、監督缺位、防控措施不嚴密等問題，實現制度規范、內控強化、風險得到防范的目標。支行積極探索建立“日常檢查、重點督察”的常態化、立體式檢查模式，健全、完善和落實了支行黨風廉政建設責任制考核機制，建立主要領導“問責”，分管領導“督查”，所有領導帶頭“履職”的制度體系，并按照上級行要求開展了部門負責人“三述”（述責、述廉、述險）活動，強化了監督，增強了制度執行力，提升了廉政風險防控力。支行建立了“三務公開”機制，設立了廉政熱線電話和信箱，強化外部評價和群眾監督，使廉政風險防控渠道更加豐富和暢通。
四、以“崗”為軸，著力構建風險防范長效機制
支行牢牢把握“崗”要素，以“崗”為軸，加強對要害崗位人員的風險防范長效機制建設。支行簽訂了要害崗位廉政風險防控承諾書，簽字背書承諾責任，強化要害崗位人員廉政風險防范意識；健全了崗位準入制度，落實輪崗交流和強制休假制度，加強對重要崗位人員的管理；開展員工行為排查，做好強有力的思想政治工作，及時了解要害崗位人員的思想動態，分析可能產生的不安全因素，有針對性地消除風險隱患；不斷強化風險防控中的自我約束、自我評估、自我完善、自我提高作用，定期開展對重要崗位和重要環節風險點的排查、評估和監測；積極推廣運行《風險監督管理信息系統》，準確衡量內部風險控制體系的全面性和有效性，并采取郵件通知、短信提示、警示談話等形式，向要害崗位人員發出預警信息，及時采取措施，化解業務操作不規范、制度執行不到位帶來的崗位廉政風險隱患；建立完善廉政風險延伸排查監督考評和預警機制，強化干部職工“八小時之外”行為規范管理，對“八小時內外”案件風險和廉政風險雙線合一監督，嚴格監督干部職工的“生活圈”、“社交圈”、“經濟圈”，防止干部職工“八小時之外”行為誘發“八小時之內”案件；完善“大監督機制”，開展“三查”活動，加強內控審計、績效審計和行為考核，使崗位廉政風險排查“全覆蓋”，不流形式，不留盲區，確保各崗位工作規范、有序、穩健運行。
