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引言
隨著我國構建和諧社會，建設社會主義新農村工作的深化，農村社會保險制度更加受到各界人士的重視。目前我國農村社會的老齡化問題日益嚴重，計劃生育政策對農村家庭的養老能力有一定程度消極影響，加之城市經濟發展吸引了大量農村的勞動力，因此社會養老保險制度的構建是國家發展過程中的核心問題，對農村社會養老保險制度的探討至關重要。
一、中國農村社會養老保險制度存在的主要問題
目前我國農村社會養老保險制度的發展已經初具規模，但實施過程中仍然存在以下幾個主要的問題。
1.財政補貼不足：在農村社會養老保險制度的實施過程中，政府雖然提供了資金補助，但由于沒有相關政策的規定，補貼力度還遠遠不夠。當前我國中央和地方政府關于幫扶農業發展的戰略方針已經明確，但不少地區對方針的落實缺乏重視，使得養老保險工作不能順利開展，打消了農民參與保險的積極性。
2.投資管理政策有缺陷：由于目前農村社會保險的投資管理政策不夠完善，導致保險基金難以增值，且增值方式單一。基金的增值只能通過存入銀行或者購買國債，但受到銀行利率和國債收益的不斷減少就會是基金貶值。其次社會保險的資金管理水平低下，基金的管理缺乏相應的專業人才，管理技術也達不到要求，經常會被政府左右。還有一點就是當前對于資金管理的治理方式不合理，欠缺妥善的風險控制，尚未形成決策、運營和監督工作之間相輔相成的模式，資金投資沒有章法可依。
3.制度設計不完善：造成制度設計不完善的原因有兩個。一是政府投入的工作量不足，且投入范圍太小，這就會造成社會保險制度淪為個人繳費的積累模式，無法實現社會保險的保障能力，使農民談“保”色變，失去參與的積極性，進而造成參保人員更少，范圍更小。二是城鄉養老保險制度無法順利銜接，由于城鎮和農村的經濟結構差異較大，所以保險制度的結構迥乎不同，這就造成農村養老保險在繳費基數和年限、政府補貼等方面無法與城鎮養老模式相銜接。
4.管理水平低下：這一問題的出現主要是因為缺乏專業的人才和完善的管理制度，再加上農村養老保險機構的設置不盡完善，出現了不少疏漏，在基金籌集和管理方面的問題最為關鍵。在基金的籌集過程中，不少農民因經濟拮據無法投保，而個別官員卻濫用職權、投機取巧，用政府公款為家人投保，這種牟取私利的行為極大地的危害到了社會養老保險制度的健康運行。
二、中國農村社會養老保險制度的發展方向
為解決當下我國農村養老保險制度中存在的問題，建立健康合理的保險體系，保障農村人民的生活質量，促進我國社會主義新農村的建設。本文依據我國農村發展的實際情況，結合相應的政治制度和方針，探討了以下幾個社會養老保險制度的發展方向。
1.完善農村養老保險制度設計
（1）建立多層次保障體系：農村居民的收入水平各不相同，還存在差別極大的現象，對于不同經濟水平的農村居民，要使用相應的保障體系。對于那些沒有土地的農民工，應在養老保險中加入相應的工傷保險和醫療保險。另外在繳費過程中還可實行自愿和強制并存的規則，例如對于養老保險和工傷保險必須強制繳納一些費用，而醫療保險則可以自行決定。對于那些沒有土地同時也沒有固定收入的農民，可以依靠土地的出讓金和其他途徑籌取得資金繳納養老保險的費用。對于有固定收入的農村工薪階層，也要構建相應的保險制度，加強基金收支和保值的管理工作。
（2）保障基金的保值增值：為保證基金的保值增值，可以實行以下幾點改進措施。第一，要增加養老保險的投保金額，擴大投保范圍，依據國際承認的養老保險測算方法對城鎮養老保障水平進行評估，設計合理的保險金額、養老待遇以及基礎繳費額度。第二統計得出當地的基金數量水平，依照當地的經濟發展狀況和農民的收入水平，結合利率確定保險的最低投保金額。第三，發展更多的籌資渠道，迅速增加農村養老保險的經濟實力，借鑒商業保險的運營模式，做好風險防護工作，及提升資金增值的能力。
2.加強政府在農村社會養老保險中的作用
（1）相關制度支持：政府在制定農村養老保險的制度規定時，要積極學習國外先進的理論知識和工作經驗，對農村社會的實際情況進行認真務實地調研，從而保證農村社會養老保險制度的科學合理、健康高效。首先，要明確養老保險的保險對象、保險水平、繳費金額和支付途徑等問題，其次還要妥善分配保險相關部門的職責和權力，構建和諧統一的養老保險制度。
（2）相關法律支持：?榧憂空?府在農村社會養老保險中的作用，政府應通過相關法律的制定對農村社會養老保險進行更規范的調整。除此之外，各地方政府要在國家法律法規的基礎和前提下，結合當地社會發展的實際情況，制定出更合理的法規，加大執法力度，保證相關政策的順利實行。
（3）財政支持：政府通過加大對農村社會養老保險的財政投入，可以使財政支出結構得到優化，財政投入比例得到提升，同時還能減輕農民的投保壓力。因此政府應當增加對社會養老保險的資金支持，保證養老保險的資金安全，優化運營環境。
關鍵詞：河北；農村；社會養老保險；發展
中圖分類號：F323.89 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）028-000-01
農村社會養老保險制度不但影響農民的生產生活，也影響國家的經濟發展、政治穩定、和諧等重大問題。本文以社會養老保險發展歷程及當前面臨的問題兩方面來進行討論。
一、河北省農村社會養老保險制度的發展
河北省農村社會養老保險制度的發展有自身的特點，不僅受特定國情影響還受國家決策者影響。根據政府責任轉變及農村社會養老保險制度實際運作情況，將其分成四個階段。
（一）20世紀80年代：試點期
計劃經濟時期，我國實行以國家為主要責任主體、城鄉單位擔負共同責任并一起組織實施的較為完整的社會保障制度。農村集體主要擔負著救濟“五保戶”和優待烈軍屬等責任，社會養老保險制度這時還沒有起步。
改革開放后，受經濟轉型、計劃生育及城市化進程影響，農村家庭養老的作用開始逐漸削化。1985年，中央通過第七個五年計劃，明確提出“抓緊研究建立農村社會保險制度，并根據各地的經濟發展情況，進行試點，逐步實行”。到1989年底，河北省邯鄲市和張家口市的數十個鄉參加了試點工作。
（二）1991-1998年：探索期
1991年6月，民政部了《縣級農村社會養老保險基本方案（實行）》，決定從1992年1月1日起在全國范圍內建立農村社會養老保險制度，基本原則有：（1）以縣為單位，根據農民自愿原則，在政府引導下建立；（2）養老保險基金以農民個人交納為主（月交費標準從2元到20元分為10個檔次），集體補助為輔（補助比例一般不超過50%），國家予以政策支持；（3）養老保險基金實行儲備積累的形式，并根據積累的資金總額和預期的平均領取年限領取養老金；農民個人繳納的保險和集體補助全部記在個人名下。邯鄲、張家口及保定市進行了試點并積累了一些經驗。此時，河北農村社會養老保險工作開始呈現出蓬勃發展的趨勢。
（三）1998-2009年：整頓與恢復期
1.1998-2003年的整頓時期。由于當時經濟形式復雜，農村社會養老保險制度的發展存在困難，國務院暫時停止了農村的養老保險工作，參保人數出現了大幅下降。
2.2003-2009年的恢復時期。國家經濟的發展為農村社會養老提供了堅實基礎。2007年“建立以個人賬戶為主、保障水平適度、繳費方式靈活、賬戶可隨人轉移的新型農村社會養老保險制度和參保機制”得以提出。
（四）2009年之后：創新發展期
2009年9月國務院下發了《關于開展新型農村社會養老保險試點的指導意見》（簡稱“新農保”）。原則是“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續”。2009年11月，河北省印發了《河北省人民政府關于開展新型農村社會養老保險試點工作的實施意見》，規定：新農保基金由個人繳費、集體補助、政府補貼構成；個人年繳費標準設為100-500，每100為一個檔次，共5個檔次，參保人可以自主選擇檔次繳費，多繳多得；省政府對參保人員每人每年給予30元的補貼。2012年7月，河北省將新農保制度和城鎮居民社會養老保險制度合并為“河北省城鄉居民社會養老保險”。
二、河北省新型農村社會養老保險制度現狀
河北省農村的社會養老保險制度經過30多年的發展，取得了很大進步，以下是整體情況介紹。
（一）籌資結構
新農保是個人繳費、集體補助和政府補貼相結合，集體補助和政府補貼是指中央政府和地方政府的補貼。2012年，省政府下發《關于合并實施新型農村和城鎮居民社會養老保險制度的通知》，規定城鄉參保人自主選擇繳費檔次。政府不分檔次每人每年補助30元。集體補助分為省、市、縣三級均分補貼，根據當地財政狀況酌情補助，一般不超過50%。中央財政對地方的補助直接補貼到農民頭上。
（二）支付結構
養老金的支付分為兩部分：基礎養老金和個人賬戶養老金。基礎養老金是由國家財政支付，個人賬戶養老金是個人累積繳納的養老金。這樣，60歲以后的農民都可以享受到國家發的養老金，基本上實現了全覆蓋。
（三）發放
養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分組成，支付終身。中央規定，財政為每人每月支付55元的基礎養老金。此外，試點對繳費超過15年的人員可以適當增發地方上的基礎養老金，由該地政府支出。個人賬戶每個月的發放金額為個人賬戶累積金額除以139。
（四）資金管理
河北農村社會養老保險基金是由縣（市）級養老保險機構負責征收、管理和使用。2012年，原來的新型農村社會養老保險和城鎮居民社會養老保險的管理機構合并為城鄉居民社會養老保險經辦機構，并將相應的賬戶進行合并，基金財務管理和基金會計核算將分別按照相關管理辦法執行。
（五）保值增值
河北省農村社會養老保險基金的投資渠道相對單一，主要是根據國家規定存入國有銀行以及購買國家發行的高利率債券。
三、結論
從河北省農村社會養老保險制度的進程和狀況可以窺見全國農村社會養老制度的發展狀況。經過30多的發展，制度設計已相對完善，基本上實現了全覆蓋，但當前養老能力還有限。今后，我們需要進一步完善養老金管理、拓寬投資渠道及努力實現保值增值。
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論文關鍵詞：農村社會保障；農村養老保障制度；農村社會養老保險
建國50多年來，中國社會保障事業取得了輝煌的成就，但農村社會保障制度是適應原有高度集中的計劃經濟，隨農村社會經濟的發展和改革開放的推進，農村社會保障制度的功能卻始終處于邊緣地帶，突出地表現為農村養老保障制度的不完善。在農村實行之后，一些原有的對農村老年人的保障政策被削弱，但新的保障制度卻又未建立，農村老年人不得不面臨著嚴峻的生活風險。由此可見，滯后的農村社會養老保險無法發揮“社會安全閥”的作用，就會對中國的經濟發展和社會穩定產生危害。因此，在當前改革開放的縱深發展的趨勢下，全面構建社會主義和諧社會與社會主義新農村建設的背景下，構建合理的農村養老保險制度迫在眉睫和至關重要。
一、農村養老保障制度問題分析
1．農村社會養老保險的覆蓋面小。保障水平低
由于我國農村經濟長期處于極低的發展水平上，農民可支配的收入十分有限，在這個基礎上建立起來的社會保障，也只能是一種低水平的社會保障。而且現行農村社會養老保險一般是在一個縣的統籌范圍內進行的，由于地區經濟發展不平衡，地區差別也很大，再加上農民手頭可支配的錢少，造成參加社會養老保險的人數也少，而且繳納的保費很低，無法滿足年老時的生活需求。湖南省邵東縣是一個比較富裕的地區，該縣有人口113萬，其中農民有一百零幾萬，而參加社會養老保險的農民僅為5萬，占農民總數的5%，且大多數農民選擇的都是養老保險中層次最低的一次性繳納200元的投保檔次。如果按照20年投保期計算，每月只能領取幾十元的養老保險金，再扣除通貨膨脹因素，實際上并不能起到養老的作用。
2．農村社會養老保險的設計有偏差，范圍籠統。且有礙社會發展
現行《縣級農村社會養老保險基本方案》明文規定，在保險基金的籌集上，“堅持以個人繳納為主，集體補助為輔，國家給予政策扶持的原則。”但是由于設有具體規定集體繳納養老保險調劑金的義務，并且對國家的責任也設有具體規定，導致在實際的工作中，“以個人繳納為主”變成了“完全由個人繳納”。如山東省《平陰縣農民社會養老保險暫行辦法》就規定：保險費“集體確無力補助的，由個人全部繳納”。這已經連社區保障的性質都不具備了，而變成了徹頭徹尾的自我保障。而且農民的個人社會養老保險賬戶形式上與個人銀行儲蓄賬戶相同，但實際上不如銀行的儲蓄賬戶，因為養老保險賬戶不可以隨時支取，必須在退休年齡后才能支取。農民要承擔養老保險管理機構的費用開支，以及保險基金被違法擠占、挪用的風險。這樣的農村養老保障制度的設計與減輕農民負擔相違背，導致農民無力接受和農村養老保險并未落到實處。同時，現行《方案》將農村務農、務工，經商等各類人員全部納入保險對象，這就將實際上脫離農業生產的務工、經商人員再次束縛在土地上，阻礙了農業剩余勞動力的轉移。并且以前的戶籍制度與二元的社會保障制度導致了城鄉二元社會結構的固定化，也最終導致了工業化和城市化的進程受阻礙，社會結構的轉型速度大大減緩。由此可見，只有對農村社會的保障對象進行科學的劃分，為轉移農村的剩余勞動力建立適合自己的保障體系，割斷他們與土地的聯系，促進農業生產的現代化和社會轉型，為社會主義新農村建設奠定堅實基礎。
3．國家投入不足，社會保險退化為商業保險。而且基金保值增值難
農村社會養老保險堅持“個人交納為主、集體補助為輔、國家在政策上予以扶持”的原則。這項政策扶持對鄉鎮企業職工參加養老保險具有益處，集體補助部分可由鄉鎮企業稅前支出。而現實中大部分農村務農人員享受不到這一待遇。當前，鄉村兩級負債嚴重，可以利用資金非常有限；盡管集體經濟較雄厚的村組，其養老金積累在收人分配中所占的比例也是很少，農村社會養老保險中的集體補助為輔就成了空話。實際上農民參加養老保險實際上成了純個人儲蓄積累保險，社會保險退化為商業保險。而且農村社會養老保險基金面臨與城鎮的基本養老保險基金一樣的投資運營問題。當前農村社會養老保險基金主要采取存銀行、買定期國債，非常有限的投資渠道導致社會養老保險基金保值增值困難，極難以度過承諾較高的養老金的支付風險。
二、農村養老保障制度對策思考
1．加速農村經濟發展
經濟的發展水平決定社會保障水平的高和低。因此，加速農村經濟的發展，促進農業生產的現代化和鄉鎮企業的發展，這是健全和完善農村社會保障體系的根本。因為經濟發展水平直接決定著社會保障水平的高低，然而我國的經濟又不夠發達，再加上生產力水平的多層次性，這就要求我們因地制宜大力發展經濟，同時要求我們按照現賣情況建立農村社會保障體系，完善農村社會的養老保障。．
2．合理劃分類別
我國嚴格的戶籍管理制度下，農村人口按照其實際生活和工作情況可以劃分為四類人：第一類是主要從事農業生產又生活在農村的農民，全部家庭收人的大部分是農業收人，這些人是最為標準的農業人口；第二類在農村和城市之間來回遷移的農村人口，農忙時節回鄉承擔著沉重的家庭負荷，而且農閑時進城從事流動性較強的工作。第三類是生活在小城鎮從事非農生產的農村人口，其非農業收入占全部家庭收入的大部分，鄉鎮企業職工和鄉鎮個體經營者是這部分農村人口的典型代表。第四類是生活和工作在城市，從事非農生產的農村人口。他們的工作相對穩定，而且完全脫離農業生產，生活習慣實際上已經城市化的農村人口。因此，我們不能把農村社會養老保險制度和農民社會養老保險制度混為一談，并且在當前構建社會主義和諧社會背景下要消除一切不和諧的因素，為新農村的建設奠定基礎。所以要區分他們的實際情況，選擇加入相對應的社會養老保險體系。
3，建立正式、規范的農村社會養老保險制度
根據世界各國的發展養老保障的經驗來看，一個社會老齡化高峰到來之前的30一40年是以儲備積累方式建立社會養老保障制度的最佳時期，時間越短暫越被動。我國農村如果現在不抓緊建立并完善社會養老保險制度，那么在不久的將來，農村的經濟發展和社會穩定會陷入嚴重的困境。因此，根據中國農村的實際情況，適應市場經濟發展，推動社會主義新農村建設的需要，建立正式、規范的農村社會養老保障制度。
第一、二類人應加入農村社會養老保險制度。
第三類人應選擇加入小城鎮社會養老保險制度。改變現行《方案))斗銃乓納入農村社會保障體系中的做法。一方面，積極吸引更多的農村剩余勞動力，讓他們把小城鎮作為發展之地，減少向大中城市的盲目流動，而且可以減少農業從業人員，提高農業生產的規模化。另一方面，小城鎮的社會保障體系還必須與城市的相區別，因為城市社會保障體系的參照系的標準高、項目全，然而，、城鎮的主體鄉鎮企業的經濟基礎比較薄弱，難以按照這一標準實行。所以要做到保障職工的合法權益，又要不能減損繳納保險成本增加鄉鎮企業的市場競爭力。同時采取鄉鎮企業職工個人繳費與鄉鎮企業繳費相結合的基金籌集方式，建立個人賬戶和社會統籌賬戶。只有構建相對獨立的，合理的小城鎮社會保障制度，才能真正體現鄉鎮企業在我國的獨特作用，促進我國由農業社會向工業社會的轉型。
第四類人應納入城市社會保障體系中，現行《方案》將第四類人納入農村社會保障體系的做法，不僅不能夠減弱農民流向城市的熱度，反而增強了他們的流動盲目性。對于有相對穩定經濟來源的進城農民，他們已在城市居住多年，而且有能力加入城市社會養老保險。但對于進城時間短，且求職不易的農民來說，支出這筆養老保險費用有利于限制他們的盲目進城。因此，將第四類人納入城市社會保障制度，不僅可以拓寬城市保險金的籌集渠道，而且打開了為中國城市的發展作出了貢獻的進城農民踏人城市社會保障的大門，割斷了他們與土地的聯系，這樣有利于農業的規模化和現代化。
4．政府應加大農村社會養老保險基金的投入
社會保障原則上要求國家出面組織并承擔一定的義務。在社會保障這項工作中，國家不但是非營利的，而且應該保證此項工作的人力、物力和財力的投入，不應從群眾所繳納的保險金中提取，否則就難保證社會保險的給付率高于商于保險。在國家財力有限的情況下，可以通過國家補貼的方法，通過調整現行政策的目標，把現在主要用于糧食流通環節的大量低效財政補貼，以對實行產品換保障計劃的農產品進行定額補貼的方式，逐步轉向直接補貼種糧農民，承擔起建立農民養老制度的財政責任，達到加快建立農民養老金保險制度的目的。國家財政提供的支持額度和農民繳納農產品的一定比例對農民進行直接補貼，不僅可以保證財政開支的可控性，而且可以使農民直接感到國家的財政扶持，進而提高農民的種糧積極性。這樣政府作為農村社會養老保險制度建設的責任主體也可以成功地構建。
關鍵詞：農村；養老保險體系；問題；對策
黨的十七大提出，加快建立覆蓋城鄉居民的社會保障體系，保障人民的基本生活。建立和完善我國農村的社會養老保險體系，實現農民的老有所養，不僅是建設社會主義新農村的重要內容，也是貫徹落實科學發展觀、構建社會主義和諧社會的根本要求。“建立覆蓋城鄉居民的社會保障體系，保障人民的基本生活”，是我國全面建設小康社會的一個基本目標。如何為4000萬失地農民、1.5億農民工、1.6億農村剩余勞動力、8000多萬農村老齡人口提供基本養老保障，如何銜接城鎮和農村的養老保障體系，最終形成一體化的社會養老保障體系。面對這些重大社會問題，我們必須抓住機遇，迎接挑戰，積極探索新型農村養老保險機制，建立與家庭保障、土地保障相結合的農村社會養老保障制度職稱論文。
一、建立我國農村養老保險體系的目的
（一）建立農村養老保險體系可以從根本上解決“三農問題”
有效地解決農民的養老保險問題，不僅是對農民合法權益的維護，同時也有利于解決“三農”問題，促進城鄉社會保障制度改革，從而推進社會主義新農村的建設。從土地的承載能力及農村各項事業的發展角度而言，我國現有農村的土地難以為所有農村人口提供良好的保障，甚至無法保障全體農村人口的溫飽生活。通過建立適合農民特點的社會養老保險體系，解除農民的后顧之憂，推進農業規模化經營，有利于加快城鎮化和農村現代化進程，為有效解決“三農問題”創造寬松的環境，加快經濟社會發展的戰略目標。
（二）建立農村養老保險體系可以推進構建和諧社會的進程
目前，我國社會總體上是和諧的。但是，也存在不少影響社會和諧的矛盾和問題，農民養老保險問題就嚴重影響了和諧社會構建的進程。老有所養是人類共同的追求，由于當前農村養老保險制度的諸多缺陷使農民對參加養老保險積極性不高，農村養老保險停滯不前。因此，建立和完善農村養老保險體系，讓農民平等地享受法律賦予的權益，分享其對社會做出的貢獻及社會發展的成果，可以促進社會公平的實現，從而減少社會動蕩的因素，維護社會的穩定運行，進而推進構建和諧社會的進程。
（三）建立農村養老保險體系是統籌城鄉發展、建設社會主義新農村的需要
統籌城鄉發展，通過減少農民和實現土地有序流轉，逐步發展農村規模經營是建設社會主義新農村的重要環節。而減少農民和實現農地有序流轉的主要措施就是讓部分農民真正脫離土地，成為市民。讓農民成為市民，要滿足兩個條件：有穩定的非農收入；有穩定的養老等社會保障。如果不能夠給予農民確定的養老保險，即使他們能夠穩定地從事非農產業并獲得穩定的收入，他們也不會放棄土地承包經營權。若長此以往，自然不利于統籌城鄉發展和建設社會主義新農村。建立農村社會保障制度讓農民與市民一樣享受社會保障，實質上就是還農民國民待遇的公正地位。
（四）建立農村養老保險體系是擴大消費需求，拉動經濟發展的需要
當前擴大消費的重點就是要擴大9億農民的消費規模，而要擴大農民的消費規模，除了提高農民的收入以外，更重要的是要搞好農民的社會保障。就目前農村的情況來看，農民最關心的就是養老和醫療問題。農村合作醫療基本普及，但養老保險的發展狀況仍然沒有發生根本性改變。農村養老保險制度建設滯后抑制了農民的即期消費。因此，完善的農村養老保險可以起到一舉兩得的作用：一方面可以通過國民收入再分配，提高農民實際收入，增強農村的購買力；另一方面使農民老有所養，消除農民養老的后顧之優，增強即期消費能力。這樣農民既有能力又有意愿進行消費，從而促使總需求增加，促進國民經濟又好又快發展。
總之，加快建立和完善農村養老保險體系既有重要的現實意義，更有重要的戰略意義。
二、目前我國農村養老保險體系存在的主要問題及原因
（一）家庭養老模式功能遞減
1、農村家庭趨向小型化。隨著我國農村富余勞動力向城鎮轉移，家庭規模逐漸縮小，農民子女凸顯養老負擔，給農村老年人的養老問題帶來了很多消極的影響。我國在上世紀70年代末開始實行計劃生育政策，農村家庭規模逐步小型化，形成了“四二一”（少數是“四二二”）家庭結構，即一對夫妻要贍養4個老人，撫養1個或2個小孩。這直接導致贍養率的提高，從而使得老年人成為現代家庭的沉重負擔。
2、農村傳統觀念有所轉變。在日益發達的市場經濟條件下，市場經濟的價值觀念對傳統家庭和倫理道德的沖擊日益強烈，傳統的代際轉移的觀念正受到挑戰。隨著農村社會經濟的發展，農民的價值觀念開始發生變化，維系家庭關系的“孝”道有所淡化，重經濟利益、輕血緣關系的現象時有表現，傳統的養老文化正在逐漸解體，導致我國農村在養老問題上發生的糾紛日益增多。
（二）土地養老保險功能弱化
我國農民的養老保障曾經世代以土地為中心。改革開放推動我國不斷加快工業化和城市化的進程，農民擁有土地的數量因此也以前所未有的速度遞減。目前，我國有1/3省份的人均耕地面積不到1畝，有660個縣的人均耕地面積不到半畝，已經接近或低于聯合國測算的、土地對人類生存最低保障警戒線0.8畝。這意味著，減少了農作物播種面積，加大了農業生產繼續增長的難度。加上農業天生弱質和我國農業勞動生產率依然低下，生產經營中的自然風險與市場風險非常巨大，絕對收益越來越低的趨勢沒有根本改變。在這種情況下，我國有限的土地越來越難以承載農民的養老需要。土地保障出現了“虛化”現象，土地保障實際能力已不能擔當起農民生活最后一道防線的作用，而轉變為農村居民土地保障的情結，一種心理安全的防線。
（三）社會養老保險功能失效
1、農村養老保險制度設計不具有強制性。社會保險是一種強制保險，所謂強制保險就是指由國家通過立法強制實施的，它要求凡是法律規定應參加某一社會保險項目的人們，必須一律參加，按規定交納社會保險稅（費），享受規定的待遇。然而我國農村社會養老保險要以“自助為主，互濟為輔”為原則，把個人的交費和集體的補助都記在個人名下，而且在實施的過程中采取的也是自愿參加的方式，這種類似于完全個人賬戶積累制不能避免短視行為。同時，現行農村養老保險依靠個人繳費，且以自收自支的方式推行，沒有代際間的調劑，也沒有代內的共濟性，不能分散長壽風險，所以實際上并不是一個嚴格意義上的社會保險行為。
2、農村養老保險制度的不穩定性。制度不穩定是造成農村養老保險制度改革難以全面推進的重要原因。養老保險繳費是一個持續十幾年甚至幾十年的過程。只有在嚴格、規范的管理和健全的法律約束下，才能確保養老保險基金的安全，從而使農村社會養老保險正常、健康地發展。但是，各地農村社會養老保險辦法基本上都是在民政部頒布的《基本方案》的基礎上稍作修改形成的，這些辦法普遍缺乏法律效力。各地對這一政策的建立、撤消，保險金的籌集、運用以及養老金的發放都只是按照地方政府部門，甚至是某些長官的意愿執行的，不是農民與政府的一種持久性契約，因而具有很大的不穩定性。
三、健全完善農村社會養老保險體系的幾點對策
（一）明確農村養老保險的法律地位
社會保障的責任，是指社會保障的提供者，主要是指國家和社會，對公民的基本生活所承擔的一種確保或維持性質的責任。從依法行政的角度看，一種政府行為，應當有其相應的法律依據。一般而言，社會養老保險制度從城鎮延展到農村，是經濟發展到一定程度、具備了一定社會經濟政治條件后的必然產物。在歐美發達國家，盡管建立農村社會養老保險制度的目的、方式、水平、時間不一，但農民普遍被先后納入全國的社會養老保險體系，基本實現了社會養老保險全覆蓋，這在全球已經成為一種大趨勢。我國剛出臺的《社會保險法》對城鄉居民基本養老保險和基本醫療保險的模式采取了一體化的制度設計，第一次從法律上確立了農村養老保險的地位，這無疑會大大加快我國農村養老保險體系建立和完善的進程。
（二）建立適合我國國情的農村社會養老保險制度
我國特殊的國情決定了農村社會養老保險制度不能走“全盤西化”的道路。我國是處在工業化進程中的大國，二元經濟結構還十分明顯，農村和城鎮人員收入差距大并有繼續擴大的趨勢。即便是農村，地區收入分布也不均衡。因此建立適合我國實際的農村社會養老保險制度，應注意以下問題：一是根據經濟的發展水平，有步驟進行。日本的農業模式和我國相似性比較多，從他們建立和完善農村社會養老保險體制來看，經歷了長達半個世紀的循序漸進過程。我國這樣一個發展中的大國，建立農村社會養老保險制度必須循序漸進，不能一蹴而就。二是要強化家庭養老的功能。家庭養老既是中華文化的傳美德，也是重要的社會安全網和穩定器，其某些功能是社會養老保險所不能替代的，現階段社會養老保險應與家庭養老互為補充。三是農村社會養老保險制度應有一定的靈活性。在制度沒計時，既要考慮農村養老社會保險制度本身的特殊性，也要考慮農村養老社會保險與城鎮養老社會保險制度將來接軌問題，為將來建立城鄉一體化社會養老保障制度打下基礎。
（三）理順管理體制，提高管理水平
完善管理體制，一是要使農村社會保障的行政管理與基金管理、業務管理相分離，政府主要負責行政管理。二是在建立統一的農村社會保障機構前提下，明確相關部門的管理職能并使其協調有效地進行。農村社會保障的職能部門主要涉及到民政、財政、勞動、衛生、人事等部門，這些部門之間的管理職能必須明確并有所側重，在農村社會保障委員會的統一協調下進行有序管理，共同促進農村社會保障事業的發展。三是要針對不同的農村社會保障項目，完善相應的管理制度，明確不同的管理內容和重點并使管理程序規范化。
提高管理效率，一是轉變職能部門的管理觀念和工作作風，真正體現為民服務的思想。二是提高行政管理人員的素質。農村社會保障不僅范圍廣，政策性強，而且涉及到農村經濟社會的方方面面，這就必然要求管理人員不斷提高理論水平、業務素質和政策水平等。三是改進管理方法和手段，尤其是要強化信息化管理手段和方法。
（四）加強對農民參保意識的宣傳教育
中國農村養老保險只是剛剛起步，只有政府和群眾雙方相互配合，才能把這項工作搞好。農村社會保障制度的建立意味著農民必須從世代相傳的傳統保障意識轉化為現代保障意識，意味著農民的心理、生活習慣及價值取向等方面都要發生深刻的變化。因此，廣泛而深入的宣傳是引導、促成這種觀念轉化、接受這項新事物最強有力的不可或缺的手段。要提高各級領導對農村養老保險工作重要意義的認識，充分利用廣播、電視、報紙等媒體，采取多種群眾喜聞樂見的形式，經常、廣泛地宣傳農村新型社會保障的意義，講清形勢、算清經濟賬，調動群眾的廣泛參與的積極性。
參考文獻
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【關鍵詞】國外農村 社會養老保險 經驗借鑒
【中圖分類號】F842 【文獻標識碼】A
國外農村社會養老保險制度主要分為三種模式，分別是強制儲蓄型養老保險制度、國家福利型養老保險制度和社會保險型養老保險制度。其中強制儲蓄型養老保險制度是以企業和個人或者個人存儲養老金，政府運用調控的方式對養老金進行政策支持；國家福利型養老制度是指政府承擔農村養老保險的主體責任，以稅收等經濟手段直接為農村居民繳納養老保險，農村個人所需要承擔的養老保險份額相對較少；社會保險型養老保險制度是指政府以間接的手段建立農村養老保險制度，并且養老保險金由政府、企業和個人三方共同承擔。在世界范圍內，大多數國家的農村社會養老保險制度并不是單一存在的，而是采用多種模式相結合的方式構建農村保險體系。我國的農村養老保險制度發展相對較晚，在我國改革和建設新型農村社會養老保險制度的過程中可以借鑒和參考國外農村社會養老保險制度，來促進自身制度的完善。
強制儲蓄型農村社會養老保險制度
強制儲蓄型農村社會養老保險制度起源于20世紀50年代的新加坡，該保險體系在20世紀80年代的拉美國家盛行。本文以智利為代表介紹一下強制儲蓄型農村社會養老保險制度。智利位于南美洲西南部，國土總面積約756626平方公里，2012年總人口約15665216人，其中農村人口比例為11%。
智利農村養老保險制度的內涵。當前，智利的農村養老保險制度起源于智利政府1981年的社會改革，建立了基于個人賬戶累計的新型養老保險制度，該制度主要由兩個方面組成。
第一，建立個人養老保險資金賬戶。個人養老金賬戶是強制建立的，個人每月要將所需繳納的養老金存入個人賬戶，企業不需要為個人繳納養老金。個人賬戶的存款金額由個人選擇養老基金管理公司進行管理，隨著養老金額的增加和投資收益的累積構成養老基金。等個人退休時，按照個人賬戶的具體金額領取養老金。
第二，養老金的繳納方式和給付方式。養老金的繳納金額為個人月薪的10%，具體由企業為個人直接代繳養老金，國家不直接為個人給予補助，而是提供一些優惠政策。但是如果個人已經繳納了20年的養老金依然無法達到養老金最低限額的，其不足部分由國家代為繳納。養老金的領取條件為男滿65歲、女滿60歲，繳納保險金年限為20年。當達到領取條件時共有三種給付方式供個人選擇。首先，計劃支取方式，即個人將養老金交由養老基金管理公司管理，并且由該公司制定養老金領取計劃，若個人死亡時，養老金賬戶還有余額的話可以被繼承；若個人領取完養老金依然活著的話，則由政府給予法定最低養老金。其次，終身年金方式，即個人委托養老基金公司保險公司購買終身年金，若個人賬戶金額超過購買終身年金所需費用，多余的部分由個人一次性支取。養老金則由保險公司按月進行支付，直至個人死亡，在此條件下養老金不得被繼承。最后，計劃支取與終身年金結合方式，簡單來說就是把養老金一分為二，一部分由養老基金公司管理，另一部分由保險公司負責管理。
智利農村養老保險基金的管理和運營。第一，嚴格監管農村養老保險基金。當前智利具有養老基金管理的公司共有7家，養老基金管理公司通過市場競爭進行運營，在金融機制不健全、法律法規不完善的情況下，智利政府通過設立相對嚴格的投資限量規定來確保養老基金的投資安全。
第二，智利政府對養老基金投資的監管內容。首先，政府規定了詳細的投資范圍，農村社會養老基金的投資范圍主要為政府債券、公司債券、股票等。其次，建立風險評估體系，規定風險標準。由專業的風險評估公司為債券和股票進行評級和分類，養老基金公司作出投資規劃后需要由政府的養老基金管理委員會進行審批。并且，一般情況下，除了投資政府債券之外，投資某一項目的比例不得超過養老金總額的30%。再次，設定最低收益保證制度，即養老基金公司的當月投資效益不得低于過去12個月平均效益的兩個百分點。最后，政府補貼制度，萬一養老保險基金公司出現投資失敗的情況，不能滿足最低投資效益時，則由政府進行相應的補貼。
智利強制儲蓄型農村社會養老保險制度的評價。智利的農村養老制度是以強制儲蓄為核心的，養老資金的來源主要依靠企業或者員工的繳納，政府沒有給予資金上的補助，主要運用政策性的優惠和補貼未能達到最低養老金的差額的手段給予支持。這類養老保險屬于個人完全積累的籌資，國家的財政負擔較小，但是也存在著參保人之間的互濟性較差的問題，這與社會養老保險的基本性質不相符。
國家福利型農村社會養老制度
巴西國土面積為851.49萬平方公里，2012年人口共有182032604人，其中農村人口的比例約為13.5%。巴西基于自身的國家結構，采用福利型農村養老金制度，其個人繳納的養老金大部分由政府進行支付。
巴西農村社會養老保險制度的內容。當前，巴西農村的養老保險主要由兩部分構成，分別是農村年金制度和農村社會救濟制度。
第一，農村年金制度。該制度的保障對象為符合領取養老金條件的農村貧困人群。這部分養老資金主要由政府通過稅收、國債等手段進行籌集。具體來說巴西的農村養老金并非農民自己繳納，而是由初次購買農產品的2%的稅額組成，政府的投入占年金總額的九成以上。
第二，農村社會救濟制度。該制度起源于1974年當時巴西政府推行的月度壽險年金制度，即政府無償為家庭貧困人均收入低于最低法定收入的70歲以上的老人或者無法獨立工作的殘疾人提供一定救助金，救助金為法定最低工資的一半。
巴西福利型農村社會養老制度的評價。巴西創新性地運用了“以工補農”的手段，通過征收初次購買農產品稅的方式實現了城鎮資金向農村地區的轉移，農村年金制度實現了農村的全覆蓋，有效地解決了巴西農村的貧困現象，并且在一定程度上縮小了城鄉之間的差距。巴西的農村養老保險制度發揮了巨大的社會效益，但是財政的高補貼也使得巴西政府面臨著嚴峻的財政壓力。
社會保險型農村社會養老保險制度
日本作為中國的鄰國，國土面積為37.78萬平方公里，2012年總人口127214499人，其中農村人口比重為33%。2000年日本的全國老年人口指數為17.3%，其中農村老年人口指數為28.6%。農村人口老齡化的加速和農業經濟發展緩慢并存，這也使得農村養老問題愈發嚴重。
日本社會保險型農村養老制度的內容。從國民年金制度來說，第一，國民年金制度下農村養老金的繳納。日本政府規定年滿20周歲和60周歲以下的農民必須繳納養老保險金。農村養老保險金的2/3由農民自己籌集繳納，其余1/3由政府財政承擔。生活貧困的農民可以免于繳納保險費用，但是在其退休后所領取的養老金水平為免繳期間水平的1/3。第二，國民年金制度下農村養老金的支付。日本政府支付養老金的方法為年度預算平衡法，這種方法與農民的個人收入不掛鉤。符合領取養老保險資格的農民可以每月定期領取4.6萬日元的基礎養老金，提前領取或者延遲領取養老金的話，所領取的養老金額也會相應地減少和增加。當前，日本的養老金補給水平不高，僅僅能在一定程度上緩解老年人的生活壓力，而無法保證老年人的最低生活水平。
從農村年金制度來說，為進一步改善農村老年人的生活水平，日本政府在國民年金制度的基礎上推行農村年金制度，該制度于2012年正式實施。第一，農村年金制度的保障范圍。首先年齡要在20歲至55歲，其次每年從事農業生產的時間不得少于60天，最后擁有5000平方米土地的農民必須強制加入保險，而擁有3000平方米至5000平方米土地的農民可以自行選擇是否加入該年金制度。第二，農村年金制度保險金額的繳納。保險金額的繳納模式為固定繳費的完全積累模式，即根據不同的繳費標準設定不同的檔次，由農民自行選擇。對于長期從事農業生產的農民給予一定的政策優惠，該部分農民可以繳納比下限額還低的特別保險金，這之間的差額由政府財政補貼。第三，農村年金制度保險金額的給付。農民的年金給付金額按照厚生年金的基礎進行核算，不足的部分由政府進行補貼。政府的財政補貼比例為農民年金總額的2/3以上。當前日本的農民養老金的支付有兩種方式，分別是農村養老金和特例附加養老金。其例附加養老金的對象是指轉移了農村土地所有權的符合領取養老金基本標準的農民。這也促進了農村土地的流轉，激發了農村土地的活力。
日本保險型農村養老金制度的評價。日本政府多層次的農村養老保險制度在一定程度上促進了農村的發展，提高了農村老年人生活水平。日本的農村年金制度的創新之處在于把國家農業發展同農民養老問題有機地接在一起，在保障農村老年人基本生活的基礎上，穩定了農村的農業隊伍，有利于農村經濟的健康長遠發展。但是由于日本農村人口的持續減少，農村年金積累較低的問題已經成為當前日本農村養老保險制度的一個困擾。
國外農村養老保險制度對中國的啟示
樹立“公平優先、兼顧效率”的農村養老保險理念。由于中國長期社會身份的限制，我國的養老制度為多軌制度，尤其是農村的社會養老保障制度的水平相對較低，更加劇了城鄉之間的差距。制度的不到位沒有很好地保障農村老年人的社會權和發展權。與國外的農村社會養老制度相比，我國的農村社會養老制度體現了頂層設計的不公平。雖然，日本也存在著不同層次的養老制度并存的現象，但是并沒有引發權益不公平的問題，不同的養老金制度的待遇差距不是很大，日本政府為了進一步提高農民的養老水平，構建了專門應用于農民的年金制度，在一定程度上實現了財政向弱勢群體的傾斜，保證了社會的公平。
我國的農村社會養老保險制度也要在城鄉統籌的基礎上體現社會公正，具體的養老制度要切實體現公平這一原則，有效解決不同社會身份群體之間的養老待遇問題。在公平的基礎上也要兼顧效率，充分應用市場的調節作用，比如借鑒智利養老金的市場化運行模式，切實加強農村社會養老資金的投資和管理，利用市場機制，實現農村養老金的保值和增值。
農村養老保險金替代率的設定要從實際出發。當前，我國仍處于發展國家階段，所以當前的農村養老金的建設要以保障農民基本生活為基本原則，實現頂層設計的“廣覆蓋”目標。社會養老保障具有福利的剛性特點，如果實施了相應的福利待遇，再想中止或者降低福利保障水平則會相對困難。中國農村社會養老制度的設計要具有前瞻性，要綜合考慮養老制度對日后經濟的壓力。簡而言之就是，農村養老制度既要保障農村老年人的日常生活，也要符合日后社會經濟發展的承載力。
當前，國際上普遍認為養老金替代率為50%至70%時，能夠滿足老年人的基本生活需求。當前，我國新農村的社會養老保險制度的養老金替代率相對較低，并且遠遠低于城鎮退休人員的養老金。如2010年城鎮居民年人均領取養老金額為16740.6元，而同期的農村居民年人均領取養老金額僅為700.1元。當前，我國的新農村養老金由兩部分構成，分別是基礎養老金和個人賬戶養老金。新農保中規定基礎養老金為每月55元，以2009年我國農村居民年人均收入5153.17元來說，農村基礎養老金替代率為12.81%，遠遠不能滿足農村老年人的日常需求，并且隨著近兩年我國農村居民年人均收入的增加，固定的農村基礎養老金的效用價值不斷降低，養老金替代率呈現下降趨勢。面對這一情況，政府可以借鑒國際經驗，結合自身實際靈活運用多種措施提高農村養老金替代率。
第一，借鑒日本的年金制度，建立多繳多得的農村養老保險制度。養老保險具有投保效益特征，要結合當前人口、社會、經濟發展水平，明確個人繳費情況與未來收益之間的關系，切實提高農村養老保險個人賬戶的替代率。
第二，建立農村養老保險繳費激勵機制。充分考慮繳費年限和退休年齡與養老金額之間的關系，從制度上保證養老金的繳納和給付，推行延遲退休領取養老金的政策激勵，提高對農民的養老保障水平。
第三，建立土地流轉與養老金補償結合制度。中國目前的農村養老保障制度的發展環境與日本存在著一定的相同點，土地保障曾經承擔著農村養老的重要保障作用，同時也面臨著人口老齡化和農村經濟發展較為緩慢的雙重壓力。當然，中國農村也具有自身的特點，農村人口比例相對較高，土地為國家和集體所有，農村集體土地所有權主體不清晰、性質不明確，這些不利于我國土地承包經營權的流轉。作為失業和養老保障的土地資源，由于當前農業生產效率低下、農業收益相對較低等因素，大片土地荒廢，這不僅制約了農村經濟的發展，也影響了農業的良性發展。結合當前中國農村結構轉型和農業現代化發展的實際需求，土地流轉的改革成為推動農村產業結構升級的必然要求。我國可以借鑒日本農地移交換取養老金補償的措施，實施由符合領取養老金標準的農民將土地經營權轉移給繼承人并由繼承人承擔一定的養老金，或者農民可以將土地經營權出售給國家，由國家提供相應的養老金補貼，切實提高農村的養老金水平，提升農村老年人的生活質量。
第四，構建多層次的農村養老金體系。農民的養老保障不能僅僅依靠政府的財政補貼，國家要為農民提供多種層次的養老方案，讓農民根據自身的實際條件選擇符合自己的養老方案，鼓勵農民開展個人養老金計劃，從多角度提升農民養老金的替代率。
改革農村居民自愿繳費參保的模式。養老保險的參與人員越多，其保險功能越穩定，只有擴大養老保險的覆蓋面，才能提升國家整體的養老保險金的支付能力，在農村社會養老資金盈余的基礎上才能提升農村居民的待遇水平，實現養老保險的良性循環。當前，我國農村居民大多數是具有繳納養老保險費用能力的，我國應借鑒國外強制繳納養老保險制度的經驗，利用政策提高農民的參保意愿并化解農村養老的風險。對于對低收入人群對養老保險的抵制，我們可以在衡量低收入人群的人均收入與最低參保額度之間差額基礎上，通過政府財政補貼的方式鼓勵低收入者參保。同時也可以創新養老金賬戶的功能作用，如養老金賬戶的抵押貸款功能，可以允許農村居民充分利用個人養老賬戶，解決在日常生活中遇到的困難，這樣就能有效地解決農村居民因生產投資或日常消費帶來的融資困境，能夠減少低收入者的抵制情緒。
［關鍵詞］睢寧；農村；養老保險制度；問題；出路
1前言及文獻綜述
農村養老保險制度是實現農民增收、促進農村穩定、提高農業發展水平的重要支撐，也是現實城鄉統籌發展和貫徹以人為本執政理念的根本體現。建立健全完善的農村養老保險制度，既是當前我國經濟社會發展面臨的一項緊迫任務，也是各地貫徹落實社會主義新農村建設的必然要求。而對于類似睢寧這樣地處蘇北地區的傳統農業區域而言，農村養老保險制度的完善，對于穩定農村經濟、促進農業發展更是具有積極的現實意義。睢寧縣位于江蘇省北部，隸屬徐州市。全縣總面積1773平方公里，人口132.51萬人，耕地150萬畝，轄16個鎮、一個省級經濟開發區。縣內擁有良好的資源優勢，農副業非常發達，已列為全國商品糧基地縣、優質棉基地縣和生態農業示范縣。然而，具體到該縣農村養老保險制度的實施而言，從實際情況來看，當前不少地區在貫徹落實農村養老保險制度方面還面臨著種種問題，從而給農民生產生活帶來不利影響。因此，對這些存在的問題進行分析和研究，找出農村養老保險制度在未來的發展出路，將有重要的理論和實際意義。
當前，理論界關于農村養老保險制度方面的研究成果已有眾多，研究涉及的領域也包括眾多方面。如龔中純（2005）的《我國農村社會養老保險存在的問題及對策》、梅瑞江（2008）的《欠發達地區農村社會養老保障的出路研究》、吳巖峰，陳晨，富仲羽（2004）的《我國農村養老保險現狀及對策》、張寶清（2005）的《試論我國農村社會養老保險制度的完善》等。這些研究著述涉及農村養老保險制度的問題、原因、對策、出路等各個方面的內容。但是從上面的論述我們同時也可以看出，雖然目前理論界關于農村養老保險問題的研究著述較多，但往往各有側重，并且多從大的層次和角度對農村養老保險問題進行分析，而關注具體層面的研究則相對較少。本文將從現有的研究成果出發，結合睢寧地區農村養老保險制度的實際情況，對其中存在的問題進行分析，并提出今后農村養老保險制度發展的出路，以期對相關問題提供有益的理論參考。
2當前農村養老保險制度中存在的問題
（1）對農村養老保險制度的完善與貫徹執行重視不足。盡管發展農村養老保險制度意義重大，但是從當前的實際情況來看，對于農村養老保險制度的重要性顯然認識不足。這主要表現在兩個方面，一是領導干部重視不足；二是農民自己也不夠重視。從領導干部的角度來說，目前很多基層干部在貫徹落實農村養老保險制度方面存在輕視心理，甚至還有少部分領導干部認為農村養老保險制度是可有可無的。這種認識上的錯誤觀念勢必給農村養老保險制度的推行造成極其惡劣的消極影響。
（2）缺乏政策和法律保障。對于當前農村養老保險制度的實施，缺乏政策和法律上的有力支持也是一項嚴峻的問題。從實際情況看，一方面由于缺乏有效的政策和法律保障，使得農村養老保險制度難以真正貫徹實施的情況相當普遍。而另一方面，因為缺乏法律規范的約束，客觀上也加劇了領導干部對于貫徹落實農村養老保險制度方面的消極怠慢的情況，從而不利于這一制度的有效推進。
（3）保險資金籌集困難，且資金運作不合理。貫徹落實農村養老保險制度，最重要的一個方面就是要有充足的資金支持。然而，當前很多地區在農村養老保險資金的籌措方面存在問題。由于這一制度面向的對象是廣大的農民群眾，其收入水平往往影響著農民參保養老保險的意愿。一方面，農民由于收入較低從而不愿參加養老保險制度；另一方面，政府在這一方面的財政支持往往又捉襟見肘。這些都在客觀上造成了農村養老保險基金匱乏的現實情況。此外，在農村養老保險基金的運作上，往往只能將其用于購買國債或存入銀行，投資渠道十分單一。這在當前通脹壓力較大的時期，顯然也不利于農保資金的保值增值。
（4）養老保險的覆蓋對象也有失公平。從當前各地農村養老保險制度的實施情況看，在養老保險制度的覆蓋對象方面也存在一定不合理的情況。這主要是因為在參保農村養老保險制度方面遵循的是自愿原則，而很多生活條件較為貧困的農民群眾或者不愿投保，或者無力投保。因此當前農村養老保險制度的實施多數都在較為富裕的農村地區。然而，從未來的社會發展的趨勢看，真正需要得到養老保險覆蓋的卻恰恰是那些生活貧困的農村地區和農民群體。
3完善農村養老保險制度的出路
（1）切實重視農村養老保險制度的重要性。如前所述，發展農村養老保險制度首先要從思想上充分認識其對于穩定農村社會、促進經濟增長的重要意義。這一方面要從領導干部做起，使其成為開展農村養老保險制度的積極推動者和執行者。另一方面，也要通過下大力氣宣傳，使農村廣大勞動者改變過去對于參保養老保險制度的錯誤觀念，使其充分認識這一制度對其自身的保障作用。相信一旦有了思想認識上的高度重視，則對于農村養老保險制度的推進而言也必然會水到渠成。
關鍵詞:農村;養老保險;必要性
一、社會養老保險制度的內涵及特點
社會養老保險制度是國家和社會根據一定的法律法規,為保證勞動者在達到國家規定的解除勞動義務的勞動年齡界限,或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。它包含以下兩層含義:第一,社會養老保險是在法定范圍內的老年人完全或基本退出社會勞動生活后才自動發生作用的。判斷是否“完全或基本”退出社會勞動生活的標準,則視勞動者與生產資料是否脫離,或者對勞動者而言,參加的生產活動是否屬于其主要社會生活內容而定。另外,法定的年齡界限亦根據各國實際情況相應確定。第二,社會養老保險目的是為保障老年人的基本生活需求,為其提供穩定可靠的生活來源。因此,養老金在分配過程中不再遵循按勞分配或按需分配原則,而是依據勞動者的社會貢獻、勞動者的基本生活需要和當時社會生產力水平來確定額度[1]。
養老保險是世界各國較普遍實行的一種社會保障制度。一般具有以下幾個特點:①由國家立法,強制實行,企業單位和個人都必須參加,符合養老條件的人,可向社會保險部門領取養老金;②養老保險費用來源,一般由國家、單位和個人三方或單位和個人雙方共同負擔,并實現廣泛的社會互濟;③國家可測算出未來大概的養老金開支,并根據某些既定標準來確定養老保險待遇;④養老保險具有社會性,影響很大,享受人多且時間較長,費用支出龐大,因此,必須設置專門機構,實行現代化、專業化、社會化的統一規劃和管理。
二、我國當前養老保險制度的現狀
中國養老保險制度經過了50多年的發展,歷經多次改革,目前,我國城鎮已初步建立了較高水平、較為完整的社會保障體系,養老保險金基本實現了社會統籌,但由于我國城鄉經濟發展水平不同,我國城鎮和農村的養老保險制度也不相同,農村養老保險從1991年開始試點,此后一段時期,農村養老保險工作迅速開展,截止到2005年底,全國有近2000個縣開展了農村養老保險,5400多萬農民參保,積累基金達300多億元,已有200萬名農民開始領取養老金。盡管如此,我國農村社會養老保險仍存在著覆蓋面小、參加養老保險的人數少、保障水平低的特點,一個綜合的可持續發展的農村養老保障體系尚未形成,這樣,在土地初級保障的基礎上,絕大多數農民的養老缺乏保障,這不僅會加劇城鄉差距,而且也會釀成一系列社會問題。因此,在我國建立健全農村養老保險制度是一個不容忽視的問題。
三、在我國農村建立養老保險制度的必要性
(一)建立健全農村養老保險是應對農村人口老齡化高峰期到來的需要
國際上,一般把60歲以上人口占總人口比重超過10%的社會、或者將65歲及以上人口占總人口比重超過7%的社會叫做老齡化社會。目前,我國60歲以上人口已達到1.34億,超過總人口的10%。其中65歲以上人口1.1億,占總人口的8.5%,而且全國70%以上的老齡人口分布在農村地區,農村老齡化問題就顯得更為突出。更為嚴重的是老齡化速度在未來的30年間將持續加速,根據預測,2030年農村65歲以上老年人口的比率將上升到17.93%,比城鎮的比率高出4.8個百分點,因此,農村人口老齡化問題應引起我們的高度重視,而解決人口老齡化問題一個重要的方面,就是解決好迅速增加、數量龐大的老年人口的老有所養。與發達國家“先富后老”不同,中國農村人口老齡化與經濟的發展水平不一致,絕大部分地區處于“先老未富”,甚至是“先老還窮”狀態,另一方面,西方發達國家人口總量較少,人口老齡化的負擔相對較小,而中國農村基數大,老年人口數量很多,60歲以上的老年人口超過了整個歐洲各國老年人口之總和。因此,為了迎接農村人口老齡化高峰期的到來,使數量龐大的農村人口老有所養,就有必要適時建立適合我國國情的農村養老保險制度。
(二)建立農村養老保險是構建社會主義和諧社會的現實要求
黨的十六大提出的全面建設小康社會的目標之一,就是要使工農差別、城鄉差別和地區差別擴大的趨勢逐步扭轉。改革開放以來,我國經濟得到飛速發展,城鄉居民生活都有了不同程度的提高,但城鄉居民收入之比卻在不斷擴大,1964年中國城鄉居民收人比為2.2∶1,1978年為2.4∶1,到了1994年就達到2.87∶1,2001進一步上升到2.9∶1,2004年則為3.45∶1,目前仍有擴大的趨勢,而我國二元化格局下的城鄉養老保險差別也很大,以國家近年來社會保障費用支出為例,2001年,占人口70%左右的農民的社會保障費支出僅占全國保障費總支出的11%,而占總人口30%的城鎮居民卻占全國社會保障費的89%。人均占有方面,城市人均社會保障費455元,農民僅人均15元,相差近30倍;從覆蓋面看,城市已達90%以上,而農村只有2.4%。農村與城市之間的巨大差距已成為影響社會和諧發展的重要羈絆。要統籌城鄉發展,實現城鄉和諧,就必須建立覆蓋城鄉全體居民的社會保障體系。通過建立農村社會養老保險制度,有效實現國民收入再分配,逐步縮小城鄉差別和不公平,使社會穩定發展,達到國家的長治久安,才能從根本上保證社會的和諧穩定發展。
(三)建立農村養老保險制度是解決土地和家庭養老功能弱化的有效途徑
由于我國農村人多地少,農民人均擁有的土地數量有限,根據國土資源部日前公布的2005年度全國土地利用變更調查結果顯示,我國人均耕地面積僅為0.093hm2,僅為世界平均水平的40%,加之城市化過程中耕地消失的速度快于農業人口消失的速度,土地的養老保障功能顯得更是脆弱。特別是在中國加入WTO后,我國農產品還要面臨世界低成本農產品的更大沖擊,其價格還有進一步下降的趨勢。相應地,農民從農業生產中獲取的收益也就難以得到保證。因此,單純依靠有限的土地已經難以保障農民的基本生活了,土地保障的作用正日益削弱。
我國農村家庭養老保障功能也正在弱化,隨著農村經濟體制改革和計劃生育工作的深入進行以及現代觀念的沖擊,我國農村過去三代同堂的大家庭逐漸被父母和子女居住的現代小型核心家庭所取代,家庭結構不斷簡化,家庭規模漸趨縮小。我國農村居民家庭平均每戶常住人口由1980年的5.54人下降到1994年的4.54人,每個勞動力負擔人口(含本人)也由2.26人減少到1.57人,農村家庭養老保障功能受到巨大沖擊。對于我國如此眾多的農村老人依賴自己不穩定的老年勞動收入來養老,農村老年人的生活保障確實是我們面臨的一個社會問題。因此,建立農村社會養老保險制度,是解決土地、家庭養老功能弱化的有效途徑,是廣大農民的迫切需要,它不僅可以保障農村老年人的基本生活,也是社會文明的重要標志。
(四)從西方歷史經驗看我國已經基本具備建立農村養老保險制度的條件
從一些歐洲國家的歷史經驗來看,丹麥、瑞典、葡萄牙與西班牙分別于1891年、1913年、1919年與1947年開始通過立法在農村建立養老保險制度,當時這四個國家的人均國民生產總值僅相當于中國1999年可比值水平的79.3%、99.9%、46.6%與73.3%。歐盟15個成員國將農民納入基本養老保障制度在時間上大致從20世紀下半葉到20世紀末完成。與這些國家當時的農業產出、人均收入等指標比較,我國整體經濟水平和農村經濟水平都達到或超過這些國家當時的條件[2]。另外,比照國外農村社會養老保險制度建立的國家,一般有兩個規律,一是農村社會養老保險滯后城鎮30-50年;二是農業占GDP的比重在3.1%-41%之間,平均為16.2%。而我國城鎮養老保險制度建立于1951年,當時政務院頒布了《勞動保險暫行條例》,農村社會養老保險制度事實上已滯后城鎮50多年。2003年,我國農業GDP比重為14%,已經達到或超過了國際上已經建立農村社會養老保險制度的國家建立該制度時的比例。而目前我國政府財政收入保持年均高速增長,為農村社會養老保險制度提供了強有力的資金后盾;同時,我國當前的財政支出結構中存在著社會保障支出不足的問題,這也為我國農村社會養老保險制度的深入實施提供了潛在的經濟支持。因此,我國建立農村社會養老保險已經基本具備條件。
(五)加強農村社會養老保險制度建設是保證經濟可持續穩定發展的必然選擇
黨的確立的在農村實行,極大地解放和發展了農村生產力,調動了廣大農民的生產積極性。鄉鎮企業異軍突起,帶動了農村產業結構的調整和就業結構的變革,以及小城鎮的發展,農村已經初步構筑起適應社會主義市場經濟要求的經濟體制框架。從某種意義上講,農民是率先進入市場經濟的群體。市場經濟是一種競爭經濟,優勝劣汰是競爭的必然結果。農民不論亦工、亦農、亦商都必然要承擔市場風險。逐步在農村建立發展社會養老保險,解決農民的后顧之憂,是社會主義市場經濟的客觀要求,也是促進農村經濟可持續發展的必要保證[3]。
由此可見,建立健全農村社會養老保險制度是我們國家解決好“三農”問題的必要條件,對于構建和諧社會、建設新農村、保持社會穩定具有重要意義,也是目前需要迫切解決的一項重要任務。[]
參考文獻
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以家庭保障作為基礎的集體保障制度是我國傳統意義上的農村養老保障制度，它在計劃經濟的背景下存在。在日益健全與完善的市場經濟影響下，這種養老保障制度經受著不少的挑戰，我國對農村養老保障制度的建構和完善，盡管困難重重，可是我國農村養老保障制度社會化的發展依舊是必然的趨勢與方向。為此，本文論述了農村養老保障制度的建構和完善。
【關鍵詞】
農村；養老保障；制度；建構；完善
1 政府清晰責任和義務，加強財政支持
在推進我國農村養老保障制度的進程當中，政府的作用非常關鍵，有著重要的職責。只有依賴于政府的支持，才可以有效地解決農村的養老，兼顧城鄉的發展，推動社會的穩定發展，才可以確保社會主義新農村的政策推進，進而建構和諧社會與小康社會。因此，政府需要立足于以下幾個方面：第一，建構多元籌資方式，體現政府的主導，注重財政支持，確保充足的資金供應；注重農村養老保險制度建設中財政支出的作用，讓財政支出變得持續化、穩定化與制度化。第二，設計完善和全面的農村養老保險制度，推進養老保險制度的法制化，當今，我國關于農村養老保險方面的法規缺少。政策的間斷性和易變性，會導致農民的違規，進而對養老保險失去應有的信心，最終使得養老保險的吸引力降低。實際上，社會保障由家庭往現代觀念上的社會保障的發展，是國家通過法制方式強制實施的結果。而我國的農村養老保障制度也需要是這樣，從而體現農村社會保障制度的公平性。第三，對農村養老風險進行分擔。在我國的經濟建設中，農民這種做出較大貢獻的群體，在防御風險方面的能力比較差。政府有義務和責任給農民提供跟其他公民一樣的公共服務。當前的農村養老保險存在著比較大的需求彈性，將集體補助的比例進行適當地提高，就能夠大大地激發農民的參保積極性與熱情。政府需要在補貼保費的基礎上，創設由財政擔負的農村養老保險的人員編制、機構，以及提供管理費的手段對農村養老的風險進行分擔，切實激發農民投保的強烈熱情。第四，對農村養老保險制度的實施進行監督以及對養老保險基金進行管理，保障運行的規范化、基金的安全和參保人的利益，創設專門主管機構，對管理的方法與手段進行完善，提高運行的效率，減少管理費用。以及對農村養老保險基金進行優化和重組，推進它的增值。
2 提倡與創建農村養老互助制度，推動不同年齡階段老人的互相幫助
在加速建設農村養老制度的進程當中，以及在建構形式多樣的農村養老保障制度的基礎上，結合建構社會主義新農村和和諧社會的目標需要，務必使農村養老保障制度得以創新，所建構的農村養老保障制度包括農村老年人互助養老保障制度。而農村老年人互助養老保障指的是農村老年人中身體比較健康和年紀比較輕的老人幫助、照顧身體健康狀況比較差和年紀比較大的老年人，建構老年人互助養老保障制度，進而使得老人的自我保障能力獲得提高。在不斷發展的市場經濟影響下，一大批農村的青壯年農村勞動力逐步地遷移到東部沿海城市。這樣的人口遷移會使得將來的農村老人數目遠遠多于城鎮，結合相關的預測和分析，在21世紀中葉的時候，我國的城鎮和農村至少65歲的老人所占據的比重分別是21.2%與32.73%，也就是農村為城鎮的1.54倍。這必然給傳統意義上的家庭養老帶來不小的負擔。為此，老人互助養老制度的創建拓展了當前形勢下家庭養老的模式，與此同時，這也是新時期創建社會養老保障制度的一個重要組成部分，還是建設和諧社會、社會主義新農村，以及社會進步和發展的強烈要求。
3 注重農村養老保障制度的推廣與宣傳
當今，各個部門在普及和宣傳新型農村養老保障制度上缺少力度，因為受到實踐與信息傳遞有限性的制約，一部分的農民對農保依舊存在著異議，像是感覺新農保的報銷比較少，以及保小不保大等等。為此，想要使越來越多的農民參與以及支持農村養老保障，就務必更進一步、長期性地搞好普及宣傳，基層是推廣制度的主要力量，基層組織除借助電視、廣播、宣傳單等方式與途徑之外，應當深入一線和群眾，耐心和積極地為農民群眾介紹新農保，以使農民清楚新農保，讓他們從思想觀念上認可，從而啟發廣大的農民群眾加入到新農保的隊伍中。
4 對衛生資源配置進行優化，完善醫療模式
需要使新農合醫療的普及范圍擴大，創建針對農村老人的企業藥品直送網絡。當今，農村老人的醫療是整個社會非常關切的話題，這會是由于農村醫療會導致因病致貧情況的出現。為此，政府部門應當先將衛生投入費用城鄉存在差異的情況解決，注重在農村投入衛生費用，強化社區的衛生服務。其次，對醫療模式進行相應的改革，堅持預防為主的原則，盡可能地指導老人一些衛生知識、強化健康教育和培訓，盡可能地使老人的疾病減少。再次，應當改進政府促進醫療改革的制度，進一步地拓展新農合醫療的范圍，鼓勵農民參與醫療合作，使農村老人的養老保障得有真正地解決。第四，對于合作醫療，從資金上加大支持力度，這個方面能夠對一些專家提出的“一衛生、二保健、三醫療”加以借鑒，促進醫療衛生保障制度。最后，盡可能地在農村創建針對農村老人供應常見病與多發病的藥品，由縣一級的政府部門承擔運輸費用，所購置的藥品實施政府公開招標發制度，由村級的人口計生部門與衛生組織一起控制藥品的使用數量，專門性地面向至少65歲的老人發放，憑借老年證在本村接受醫療。并且強化監督農村藥品，提高醫務人員的職業道德素養與業務技能，堅決地打擊亂用亂開藥品以及貪污經費與藥品的一切違法行為。
5 結語
綜上所述，由傳統意義上的農村養老保障制度往社會化的農村養老保障制度的轉變，這個過程是長期性的。在當今我國的經濟和社會狀況之下，體現家庭養老的作用，且以此作為前提條件推動農村養老保險，有效地統一社會養老與家庭養老，創建開放型的農村養老保障制度，從而奠定以后農村養老的社會化基礎。
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關鍵詞：農村養老保險基金；農民小額信貸；保值增值
一、問題提出
從1991年農村養老保險制度開始試點以來，農村養老保險工作取得了一定的進展。但從參加養老保險的人數看，整體參保率較低。1998年以后參加養老保險的人數卻逐步減少，有的地方甚至在建立農村養老保險制度后不久又停辦了。實證研究結論表明，農村養老保險試點制度不成功的根源在于制度設計上存在致命缺陷，主要表現在兩方面：一是在籌資渠道方面，養老保險基金的主要來源是參保者個人繳費，政府和集體尚未承擔起應該承擔的責任。二是基金運作方面，養老保險機構本身運行所需要的資金按照農民繳費的3％從養老保險基金中提取。在投資方向有限、收益率很低的背景下，這種做法的結果就是養老保險基金本金的萎縮［1］ 。隨著社會主義新農村建設的深入，覆蓋全體農村居民的養老保險制度將逐步建立起來，這就對養老保險基金運作提出了挑戰：通過制度創新在控制風險的同時實現基金保值增值。保證農民收入持續增長是新農村建設中一項長期的經濟和社會發展任務。實現這一目標的手段，除了各級財政和農村集體需要加大農村和農業基礎設施建設的支出，最重要的就是農民各種生產型投資支出的增長。由于農民自身積累有限，農村金融發展嚴重滯后，農民對資金的需求難以得到滿足。筆者對江蘇省蘇南某縣的一個行政村作了調查發現，由于農業生產、家庭生活、人情禮節來往、孩子教育等多方面的需要，家庭資金不足后及因此而發生的借貸行為已經成為農村家庭的常態。調查結果顯示，逾90％的家庭一年至少發生一次借款行為，剩下不到10％沒有借錢的家庭并非沒有資金需求，而是其資金缺口通常由子女支付。由于農村金融發展滯后，解決短期資金需求最常見方式就是向親戚、朋友、鄰居或高利貸者借錢，數額從幾十元到數百元不等。能夠從農村信用社貸款的只限于當地極少數信譽極好、主要從事生產加工活動的民營企業，貸款期限以短期為主（三個月和半年），且數量十分有限。南京大學學生暑期所進行的相關調查結論與上述狀況基本相同。根據南京大學天健社暑期實踐調研團對江蘇省蘇北的來龍進行的調查數據，有83.5%的
家庭在2006年都發生了透支現象。其中83.3%的家庭選擇向親戚朋友借錢，只有27.1%的家庭選擇了向銀行貸款［2］ 。
一方面，農村養老保險基金為控制風險而導致投資渠道狹窄、保值增值難；另一方面，農民在日常的生產生活中對于短期的資金需求難以通過正常渠道得到滿足。如果通過某種制度創新，將兩者有機的連接起來，那么就可能實現一種真正的雙贏，為農民帶來多重收益。
二、農村養老保險基金的信貸投放：理論分析框架
按照現行的制度框架，養老保險基金的投資渠道主要是認購國債和銀行專項存款。農村養老保險基金規模相對較小，投資渠道單一。由于銀行存款利率較低，而國債利率與銀行存款利率之間呈現高度的正相關，因此單一的投資渠道大大制約了農村養老保險基金保值增值空間。如果能夠對該項基金運作模式進行創新，即運用農村養老保險基金進行低風險（甚至無風險）的信貸活動，那么基金收益將大幅提高。
本文所探討的農村養老保險基金運作的創新模式描述如下：農民參加農村養老保險后，其繳費（包括財政和農村集體的補助）全部進入個人賬戶，即采用完全的積累制，由此而形成了農村養老保險基金。當參保農民因各種原因需要資金時，可以用參加農村養老保險的有效證書作為抵押，向養老保險基金申請借款，上限為其個人賬戶中的保險金總額；養老保險基金按照同期商業銀行貸款利率向農民發放資金。一旦有借款人違約，將直接以其個人賬戶中的資金抵補。這種信貸模式可以避免本金和收益的損失。
為了便于分析，先作如下假設：第一，農村養老保險基金的投資渠道為商業銀行存款；第二，農民滿足生產、生活中臨時資金需求的方式是民間借貸（即高利貸）；第三，無論是養老保險基金的投資還是農民的借貸，期限都按照一年計算。
農村養老保險基金投資可能產生的收益、農民借貸活動需要支付的成本見圖1。按照現行制度（傳統模式），保險基金存放在商業銀行而帶來的收益為r1，如果采用銀行貸款方式投資（創新模式），那么將帶來r2的收益，比較而言，創新模式將增加收益r2－r1。農民為了滿足資金需求，按照現行的做法（民間借貸），則其資金成本為r3，如果能夠順利的通過金融機構得到貸款（創新模式），那么其資金成本為r2，后者的融資成本降低了r3－r2。
在資金供求方面，只要農民參加養老保險制度，就可以從這種創新模式中獲得貸款，且繳納保險費越多，申請到的貸款額就越多。參保就會受益，必將提升農民的參保意識，導致農村養老保險基金的規模不斷擴大，從而擴大創新模式中的資金供給規模。上述分析可以列入表1中。
顯然，采用農村養老保險的創新模式，對于保險基金和農村居民而言將產生雙贏的效果。通過對圖1和表1 的分析可以發現，運用養老保險基金向農民發放貸款的創新模式，分別對農民養老保險基金和農民產生的諸多收益，而這些收益實現的同時，幾乎沒有任何經營風險（見表2）。
除了農村養老保險基金和農村居民可以從這種創新模式中受益外，社會也將從中受益：
（一）這種創新制度是將農村資金真正留在農村、為農業經濟和社會發展服務的最佳方式。目前金融機構吸收了農民的儲蓄存款，但為了減少貸款風險、降低運營成本以及為了帶來更高的收益，很少將資金直接貸給農民，而是將資金貸給城鎮地區或者少數農村地區的非農產業。這樣運作的結果是農村和農民的資金不斷流出。而農村保險基金創新模式真正實現資金取之于農民（還有部分資金來自于農村集體和財政），用之于農民，堵住了農村資源流出的渠道。
（二）有助于縮小分配差距，實現農村社會的和諧與穩定。從公共財政角度看，養老保險制度是維護社會穩定、縮小收入分配差距的有效手段。運用養老保險基金向參保農民發放貸款，貸款規模取決于農民保險賬戶中的金額，且前者通常不大于后者。為了能夠有資格申請并多得貸款，農民必然主動參加農村養老保險制度，自愿增加養老保險上繳的規模。從現期看，繳費與受益直接掛鉤，有助于刺激農民參加農村養老保險制度的積極性。在當前農村養老保險制度尚未完全建立、農民缺少參加養老保險動力的狀況下，這種創新模式將對農村養老保險制度的普遍建立起到有效的推動作用。
三、案例分析—“呼圖壁模式”
新疆呼圖壁縣的農村社保工作于1995年10月啟動。試點工作開始之時，農民參保積極踴躍。截止1997年，全縣共有1萬多農民參保，參保基金達1478.7萬元。按照國家規定，農村養老保險基金的資金只能存入銀行和購買國債。這樣做雖然保證了養老基金的安全，但難以實現保值增值。1998年，呼圖壁縣的農保暫停下來，參保人數下降到8696人，基金規模降到1260萬［3］。為了實現基金的保值增值，呼圖壁縣農村社保辦開始進行投資方式的創新。從1998年7月開始實行一種新型的農保基金投資模式：允許農民在發展生產急需資金時，用養老保險證辦理質押短期借款，利率與銀行同期貸款利率相同。為了使農村養老保險基金發放貸款合法化，2001年，呼圖壁縣農村社保辦與縣農業銀行、農村信用聯社正式簽訂了《農保基金委托貸款協議書》，通過銀行和農村信用聯社將農保基金貸給持保險證質押借款的農民，農保辦按利息收入的1.5%向銀行繳納手續費，借款農民如無法歸還借款，銀行可用被質押的保險證余款核銷抵賬。這就是農村養老保險基金運作的“呼圖壁模式”。 （一）“呼圖壁模式”的基金運作產生了多方面的經濟和社會效應。
1．養老保險基金實現了在控制風險前提下的高收益。根據調查，以保險證質押借款的農民還款比例一直保持在99％以上，全縣未出現一戶質押的保險證被銀行核銷抵賬的事件。通過幾年運作，農保基金收益800多萬元，每年的平均利息收入超過了百萬元，基金規模也從1998年的1260萬元增加到2004年的2100萬元，年均增長7％以上［3］。
2．解決了農業生產中農民對資金需求的難題，促進了地方經濟的發展。從1998年項目啟動到2004年底，借款的農民有1252戶3756人，占全縣參保人數的43.37%［3］，超過四成的農戶參與了保險質押借款，所借款項相當于農民投保資金總量的一半，參保農民受益面廣，資金使用率高。
3．調動了農民參加養老保險的積極性。呼圖壁縣的農民表示：農保辦這種質押貸款我們都很歡迎，手續簡單方便。以前沒買保險的村民都后悔了。縣農村社保辦主任郭新才說：“我們的基金運行得很順利，但現在遇到的問題是，從1998年起，全疆的農村養老保險停辦7年了，一些已參保的農民紛紛表示：如果這項制度能持續下去，他們會更加積極參保，而當時未參保的許多農民則經常到我們這兒打聽農保工作何時才能重新啟動，他們的迫切希望為制度所覆蓋” ［3］。
（二）對“呼圖壁模式”的評價
在“呼圖壁模式”中，盡管農保機構的營運資金依然從農保繳費中提取，但由于資金是按照商業銀行信貸模式進行運作，其收益率遠高于固定投資類收益率與農保機構提取的運作費率（占保險資金的3%），農村養老保險的保值增值目標比較容易實現。“呼圖壁模式”還產生了一個具有現實意義的效應，即將參保農民的當期受益與未來受益結合起來：一方面，農保貸款解決了農民生產經營過程中對小額資金存在信貸需求、卻難以通過金融機構得到滿足的困境，使他們在繳費后即可受益；另一方面，當他們達到一定年齡（60歲）后又能夠獲得養老金。 “呼圖壁模式”不僅解決了農村養老保險基金的保值增值問題，更是農村金融制度的一個創新。此外，從農村金融發展角度看，由于“呼圖壁模式”的服務對象是農民，這就保證了來自于農民繳納的保險資金依然為現期的農業生產與經營活動服務，避免資金外流。從基金運作角度看，“呼圖壁模式”是一種典型的ppp模式，即公私伙伴關系：公共部門負責養老保險基金的資金籌措，金融機構負責基金運作，以實現基金的保值增值。從國外已有的經驗看，為了實現基金保值增值而采用的ppp模式，在商業性機構的選擇上同樣可以多元化，完全可以通過競爭機制來選擇最佳的商業公司進行基金運作，從而真正實現基金在控制風險的前提下不斷增值。
由于歷史原因和地方政府財力的制約，“呼圖壁模式”在執行過程中同樣面臨著困難。（1）由于“呼圖壁模式”的創新是在基金的運作模式方面，在養老保險制度上依然采用的是1991年的試點模式，繳費問題沒有解決，因此，“呼圖壁模式”如果能夠真正成為一種廣受農民歡迎并積極參與的制度，需要突破基金繳費方面存在的政府缺位問題。（2）信貸對象有限：只能將資金貸給養老保險制度的參保者。由于當初執行的養老保險制度存在缺陷，導致參保者數量有限，這樣實際具有信貸資格的農民自然有限。（3）信貸金額有限。一般情況下，農民能夠得到的信貸規模不超過其個人賬戶中的保費額。由于所有的保費都來自于個人繳費，賬戶中有限的累計金額自然限制了貸款的額度。
四、政策建議
農村養老保險基金運作的創新模式本身是一種自上而下的制度變遷，如果能夠在實踐中得以順利操作，需要突破現行的制度性障礙。當前的制度限制主要有兩方面：一是為保障養老保險基金的安全，國家相關管理部門有明確的規定：農村養老保險基金的投向只能是認購國債，或者在銀行的專項存款。二是根據現行銀行管理法規規定，只有商業銀行和從事信貸業務的信用社才可以從事現代業務，其他機構不允許從事貸款活動。
從制度層面上看，如果政府管理部門沒有自上而下的制度變遷，那么本文的創新模式只是紙上談兵。為促使養老保險基金投資的創新模式得到順利運作，本文提出以下政策建議：
1.放開對農村養老保險基金運作方式的限制，對相關的管理規定作出修改，使以參保農民作為貸款對象的養老保險基金運作模式合法化。
2.在農村養老保險基金信貸發放上，通過競爭機制引入最佳的商業性合作伙伴（包括商業銀行和信用社），將基金的運作委托給具有專業知識、運作經驗豐富的商業性金融機構。保險基金只需要向金融機構支付手續費。
3.在社會主義新農村建設的大背景下，只要國家財力允許，可以通過財政貼息方式鼓勵養老保險基金向參保農民發放低息甚至無息貸款，這樣既從制度上鼓勵農民參加農村養老保險，又能夠真正保障農民增收節制。
4.在基金運作的過程中，農保機構的主要職能就是對商業性機構的行為進行監督，保證商業性公司能夠按照合約的要求運作基金，以便維護參保人的利益。
參考文獻：
［1］ 尚長風. 農村養老保險的財政學反思［j］.南京大學學報.2004（5）：113-118.
【關鍵詞】農村社會養老保險 存在問題 制度完善
一、概述
農村社會養老保險是社會保險的一個組成部分， 它是指我國農村的非城鎮人員支付一定的勞動所得， 在喪失勞動能力時從國家和社會取得幫助， 享受養老金， 以保障衣食等基本生活需要的一種社會保險制度。農村社會養老保險是我國社會保障制度建設中最薄弱的環節，建立農村社會養老保險制度，對于擴大國內需求，拉動產業經濟發展，解決三農問題，對于調節農村收入分配、縮小城鄉差別、維護社會穩定、促進經濟和社會的協調發展都有重要的意義。
二、我國農村社會保險制度存在的問題
（一）養老保險制度的法律保障缺失問題。
我國進行農村社會養老保險制度在2011年之前是沒有法律保障的，農民的養老保障沒得到應有的法律重視。農村社會養老保險應當是我國社會保障制度的重要組成部分，應當從法律上明確農村社會養老保險建設的法律地位。中國農村社會養老保險還沒有制度化，農村公民在憲法中被賦予的在年老時從國家取得養老權利在現實中并未得到保障。
（二）養老保險參保率、保障水平低，地區發展不平衡。
目前，我國老齡化人口越來越多，而且其中絕大多數居住在農村。老年人參加養老保險的人數很少，占農村總人口的比例很低。養老保險實行的繳費都是自愿的，農村生活水平較低，農民收入較少，導致農民不愿意自己繳納保險金。加之國家財政投入所占的比例比較少，致使農村養老保險金人均保費相對城市人均保險費較低。農村社會養老保險資金籌集主要集中在東南沿海發達地區，很多中西部地區的保險資金無法繼續。東部沿海發達地區的農村養老保險無論是從參保率還是人均保費都遠遠高于中西部，然而西部的參保率最低，人均保費也低，西部的農村社會養老保險在部分地區是名存實亡，無養老保險這一說，造成這種現象的最主要的原因是東中西部經濟發展水平存在著很大的差距。
（三）農村養老保障制度的運行存在缺陷。
1.基金管理混亂缺乏安全保證
全國各地養老保險基金的征繳、管理和發放均由當地民政部門一家負責，沒有有效的監督和制約。因此，地方政府利用缺乏監督機制的漏洞，擠占、挪用，貪污、揮霍農民的養老基金，使養老保險基金的安全得不到有效的保障。
2.“保富不保貧”的傾向嚴重
“保富不保貧”的傾向嚴重，目標人群的養老問題沒有得到根本解決。由于我國采取自愿原則參保，出于讓一部分人先參保帶動其他人參保的指導思想影響，各地將參保的重點放在有村集體經濟給予保險費補貼的鄉鎮企業職工、村干部、農村義務兵、鄉村醫生等農村“富人”群體上，雖然這些群體參加了農保，但是并沒有起到帶動和示范作用。沒有保險費補貼的廣大農民對參加農保的積極性不高，多數參保這只是一次性繳費，沒有連續繳費，農村養老保險制度在一些地方實質成了農村“富人”的保險，而真正面臨養老困難的農民卻無力參保，這種“保富不保貧”的養老保險制度，并未真正解決未來農村養老的難題。
3.農村社會養老保險存在制度上的不穩定性
我國農村社會養老保險制度的建立、撤消，費用的籌集、管理運用以及保險金的發放，不是按照嚴格的法律程序，不是農民與政府的一種規范性、持久性契約，而是按照地方政府部門制定的一些規章制度執行，因此具有很大的不穩定性。由于制度上存在的不穩定，導致地方民政部門、政府或領導挪用、貪污農村養老保險基金的情況時有發生，嚴重干擾了養老基金的規范管理。
在事實上，正是由于缺乏法律制度上的保障，政府對農村社會養老保險存在不確定性，從而導致制度的搖擺不定，讓大部分農民不愿意參加農村養老保險。
三、完善我國農村社會養老保險制度的對策
（一）加快制定并完善社會保險法律。
我國于2010年10月28日通過《中華人民共和國社會保險法》，自2011年7月1日起施行，這將促進我國社會養老保險制度的發展。對原有的農村養老保險制度加以改進，以符合現階段農村養老保險制度的發展。
（二）逐步做實個人賬戶。
我國于1997年明確建立了社會統籌和個人賬戶相結合的部分積累模式，這是一種待遇確定型的現收現付與繳費確定型的基金積累相結合的模式。個人賬戶基金實行基金積累制，由個人繳納的養老保險費全部計入個人賬戶，實行基金積累，并在個人退休時用于養老金支付。如果是名義賬戶，可以參考職工平均工資增長率、物價指數等因素確定。由于實踐中個地方的個人賬戶多為空賬，所以我們要逐步落實個人賬戶。
（三）擴大養老保險覆蓋面。
根據我們國家有關政策的規定，我國基本養老保險制度的覆蓋范圍主要是城鎮地區的就業人員，即與用人單位建立勞動關系的個人，都應當參加職工基本養老保險制度。但是由于農村生產力低下，經濟水平相對落后，很多年輕人進城務工，留下老年人，在農村家庭養老功能逐漸弱化的情況下，需要建立正式的農村社會養老保障體制作為其補充和代替，以便確保農村老年人在社會轉變的過程中老有所依。因此，我國必須建立農村社會養老保險制度，將養老保險擴至到農村。
（四）養老保險基金的監督。
1.保險基金征繳監督。主要是監督企業繳費行為，有無少繳不繳費的行為。
2.保險基金支出監督。主要是經辦機構是否按規定支出基金，有無多支、不支或少支的行為。
四、結論
總而言之，隨著我國社會主義市場經濟體制的建立，經濟結構的戰略性轉變，特別是國有企業改革的日益深化，非公有制經濟的全面興起，對建立和完善農村社會養老保障體系提出了迫切要求。加之，我國確立農村城鎮化，全面建成社會主義小康社會的戰略部署，更應該積極建立農村社會養老保險制度，使農民老有所養，老有所依。
關鍵詞:農村養老保險;養老保險制度
中圖分類號:D693.9 文獻標識碼:B文章編號:1009-9166(2010)017(C)-0088-02
社會保障是社會的“安全閥”,“減震器”,養老保險是社會保障的重要組成部分。農村養老保險是農村社會保障體系的重要組成部分。農村養老保險制度的建設既是建立社會主義新農村的重要組成部分,又是實現和諧社會的有力保障。但是,目前我國農村大多數地區還未真正建立健全養老保險制度,農民的養老問題成為我國社會保障體系中亟須解決的一個重要問題。
一、我國農村養老問題的現狀
隨著工業化、現代化、城市化進程的推進,人口老齡化加速,家庭和土地養老保障功能弱化,人們的道德觀念不斷轉變,我國農村傳統的家庭養老方式遭受到巨大沖擊,正面臨著新的變化和形勢。
1、傳統家庭養老功能弱化。我國農村家庭規模朝小型化和核心化發展,核心家庭開始成為當代農村家庭的主要形式。一對夫妻要贍養四個老人,撫養一個或兩個子女,無論是目前的家庭收入,還是用于贍養的精力和時間都難以滿足四個老年人的養老需求;另外,農村勞動力大量轉移,出現大量“空巢老人”。主要呈現以下特征:(1)70歲及以上的老年人比例較高。(2)喪偶老人占相當大的比重。喪偶老人是一個特殊的群體,他們有著不同于有偶老人的人口學特點和社會經濟特征。子女外出,對他們的生活會產生更大的影響。(3)留守老人健康狀況差。調查發現,留守老人對自己身體狀況評價“一般”的比例為24.4%,“較差”的為36%,“非常差”的達6.6%。(4)老人身邊有兒子的少。這兩個現存因素給農村養老問題帶來了嚴峻的考驗。
2、農村土地保障功能逐漸弱化。土地保障是農村養老保險的核心,但受土地制度、土地收入及土地數量的限制,僅依靠土地難以實現農村老年人的養老保險[1]。實行土地家庭承包責任制以后,根據土地政策的規定,土地所有權歸集體所有,農戶只擁有使用權,無法對土地自由轉讓,因而農民從土地得到的收益只是土地收成。來自土地的農業收入已難以保證農民的基本生活,以之養老更是奢望。
二、農村養老保險制度存在的問題
從20世紀80年代中期開始,我國開始探索性地建立農村社會養老保險制度。1992年民政部制定了《縣級農村社會養老保險基本方案》,1995年國務院辦公廳轉發了民政部《關于進一步做好農村社會養老保險工作意見的通知》,在有條件的地區建立了農村社會養老保險制度。[2]我國的農村養老保險自建立以來雖然取得了很明顯的成效,但是現行的農村養老保險制度存在很多問題。
1、農村養老保險資金缺乏;資金籌集標準過低,保障能力極其有限;保險費用籌資來源不穩定,社會養老又缺乏充足可靠的資金保障。與城市相比,國家對農村養老保險工作的支持度遠遠不夠。據統計,從全國社會保障費用支出的情況來看,占總人口80%的農民,只享有社會保障支出的10%左右,而占總人口20%的城市居民,卻占到社會保障費用的90%[3]。
農村社會養老保險的費率水平也設定得較低。《縣級農村社會養老保險基本方案》沒有按照國際通行的養老保險測算模式進行保險費和養老待遇的設計,養老金一經領取終身不變,使方案很難適應市場經濟條件下社會經濟生活的快速變化。農村養老保險與農民收入和集體經濟有著密切而直接的聯系,然而,國家財力有限,政府投入建立農村養老保險的資金更是捉襟見肘,因而資金籌集只能依賴集體和個人[4]。由于大多數集體無力或不愿對農村社會養老保險給予補助,絕大多數普通農民得不到任何補貼。因此,許多農民資金不足,根本不愿意花費多余的錢來參加社會養老保險。更為嚴重的是為了緩解生產和生活資金不足,相當一部分曾經參加社會養老保險的人也被迫退出保險。
2、農村養老保險資金在管理運行方面存在的缺陷。(1)保費投資形式單一,資金缺乏增值空間。根據《縣級農村社會養老保險基本方案》規定,農村社會養老保險基金以縣為單位統一管理,縣農村社會養老保險機構,在指定的專業銀行設立農村社會養老保險基金專戶,專賬專管,專款專用。保費只能用于購買國家財政發行的高利率債券和存入銀行獲得利息收入實現保值增值,為避免風險,農村養老保險基金不能直接用于投資。這就使得農村養老保險金投資形式單一,缺乏保值增值的有效途徑,特別是難以抵消通貨膨脹的影響,難以保證養老保險基金不“縮水”,削弱了養老保險基金的未來保障能力。(2)農村養老保險很大程度上是一種商業保險,卻缺乏商業保險的運行機制。盡管我國農村養老保險堅持以“個人交納為主、集體補助為輔,國家予以政策扶持”為基本籌資原則,但大部分地區農民參加養老保險實際上是個人交費、自愿參加,并沒有任何國家和集體的補助和補貼。因此,現行農村養老保險制度實際上具有儲蓄性商業養老金計劃的特征,是商業保險制度的運作和體現。然而,農村養老保險制度強調的又是自愿原則,在沒有國家和集體對保費的相應補貼,對養老保險繳費有任何經濟刺激的情況下,保費的收繳問題自然成為農村養老保險最難解決的問題,因此商業保險特征的農村養老保險制度卻又沒有商業保險運作的機制。
三、農村養老保險制度建設的路徑分析
商業保險可以彌補分配制度中社會保險的不足,使“效益原則”與“公平原則”達到辯證的統一;商業保險能夠提高社會保障的水平,促進整個社會保障體系的良性循環;商業保險擴大社會保障范圍,補充了社會保險的空白地帶,拓展了社會保險的領域。[5]因此,我們可以在廣大農村地區采取一種政府提供的社會養老資金與商業保險相結合,由政府出面替農民承擔一部分的保險資金,激勵農民自己參加商業保險,即發展建立政府主導型的商業保險制度。主要可以從以下幾方面入手:
1、加大政府的政策扶持力度。發展農村壽險事業利國利民,既可減輕國家財政負擔,緩解農村社會保障的壓力,又可提高農民健康水平和生活水平,加快新農村建設的步伐。這就需要政府給予一定的政策支持和稅收減免,如農村壽險保費減免營業稅、個人人減免所得稅等,建立起合理的利益誘導機制,擴大農民人身保險服務的覆蓋面。保險監管機構應加緊制定和完善農村壽險發展的政策和法規,為農村壽險業發展創造一個寬松有利的環境,鼓勵和引導保險公司積極開拓農村壽險市場。
2、加強保險知識宣傳普及工作,提高農民自覺參加保險的積極性。在宣傳方式上,要結合農村特點,有計劃、有組織地以黑板報、墻報、投影、宣傳單、人員講解以及當地的電視、報紙、廣播等多種方式進行宣傳,發動公司人員組織各種形式的文藝宣傳隊,走進農村宣傳保險,提供咨詢服務,并定期組織召開產品說明會,送文化、送保險知識下鄉。在宣傳內容上,既要宣傳保險條款,也要結合有一定影響力的重大保險理賠事件和保險公司開展的社會公益活動,通過示范先行、典型引路的方法,進行重點宣傳。同時,要結合農村農民的實際,開發設計適銷對路的養老保險產品。
3、引入相互保險形式,增加保險市場的供給主體。相互保險是指公司成員之間基于相互保障的目的而設立保險組織,組織成員既是保險人,又是被保險人,可參與司管理,并且可以根據繳納保費份額的多少享受公司盈余。相互保險機構有以下優勢:首先,由于相互保險公司不以贏利為目的,其所提供的保障范圍不會受到限制,而股份公司只限于經營贏利性險種;其次,相互保險公司對業務的選擇相對寬松,而股份保險公司往往可保風險的選擇過于挑剔,過多限制給付條件,使被保人難以得到足夠保障;另外,相互保險的目的是為成員供低成本的保險服務,費率較低,而股份公司要將中介傭金、股東利潤一并列入保險費中,費率偏高。這些優勢使得相互保險機構在保險市場上更具有競爭力。
作者單位:哈爾濱工業大學飲食中心
參考文獻:
[1]吳國卿.居家養老和社會化服務.社會科學,2001,(4):25.
[2]盧海元.土地換保障:妥善安置失地農民的基本設想.中國農村觀察,2003,(6):62.
[3]彭西哲,宋韜.農村社會養老保險研究綜述.人口學刊,2002,(5):31-32.
