時間：2022-03-18 02:59:05
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇存款保險論文，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
自933年美國國會通過格拉斯·斯蒂格爾法(GlassSteagallAct)設立聯邦存款保險公司(FDIC)以來，全球已有70多個國家先后建立了存款保險制度。存款保險制度的建立，在提高公眾對金融機構的信心、抑制個別金融機構倒閉造成的"多米諾骨牌效應"、降低金融風險、維護金融安全等方面發揮了巨大作用。正因如此，存款保險制度和金融監管當局的審慎監管以及中央銀行的最后貸款人功能一起被公認為金融安全網的三大基本要素。
目前我國已有一些金融機構因經營不善虧損巨大而被中國人民銀行宣布破產和關閉，由于沒有適當的市場退出機制，在社會上造成了相當程度的恐慌，嚴重影響了公眾對金融體系的信心，同時有關部門在處理這些問題金融機構時也是困難重重、處處被動。無論是出于對存款人的保護還是從確保金融體系和社會經濟穩定來考慮，我國都有必要根據實際情況，并結合國際慣例，盡快考慮研究建立我國存款保險制度的可能性及其模式。
本文從存款保險的理論研究以及制度比較兩方面，就存款保險的必要性、組織形式、投保形式、覆蓋范圍、保護程度以及資金來源等方面進行了闡述，以期為我國建立存款保險制度提供參考和借鑒。
一、存款保險制度的主要特征
存款保險是指為從事存貸款業務的金融機構建立一個保險機構，各成員金融機構向保險機構交納保險費；而當成員金融機構面臨危機或經營破產時，保險機構向其提供流動性資助或者代替破產機構在一定限度內對存款者給予償付的制度。其核心就在于為金融體系提供一張安全網，防止存款者因個別金融機構倒閉而對其它金融機構失去信心，由此導致擠兌，引發銀行恐慌和金融危機。
存款保險機構對破產的金融機構有以下兩種處理方式：()清償破產機構的債務，支付存款人被保險的存款金額。()安排收購和存款繼承，即保險公司協助另一金融機構收購破產機構，使存款人的存款轉移到收購機構。存款保險公司根據成本原則選擇具體的方式，一般而言，對小銀行多采取第一種方式，對大銀行則采取后一種方式。
存款保險制度的最大缺陷是它容易導致道德風險問題，即存款者由于利益受到保護而弱化了對銀行的選擇和監督；同時存款保險的存在導致銀行產生了"贏了是自己的，虧了是保險公司的"這樣一種心理；此外，保險費率一般與風險不相關，這三種因素造成的風險與成本的不對稱就很容易使銀行從事高風險活動。這一制度的另一個缺陷就是它對大銀行提供的保護要高于為小銀行提供的保護，這種對小銀行的歧視容易造成存款從小銀行流向大銀行，這對小銀行是不公平的。
二、存款保險的理論研究
(一)存款保險制度的必要性
支持存款保險制度的代表人物Fama(980),Diamond(983,984),Friedman(96),Dybvig(983,993)等。他們認為，銀行的脆弱性使得存款保險至關重要。因為銀行業與其他行業不同，它的獨特性在于其運用流動性負債為流動性資產融資，這種部分準備金制度具有內在的不穩定性，它使得銀行容易遭受擠兌的沖擊。由于銀行擠兌具有傳染性，因此如果沒有政府的干預，單個銀行無論經營得多么好，都無法經受得住持續的擠兌，嚴重的金融恐慌往往使得健康的金融機構與壞的金融機構一起倒閉。
除了維護金融系統的穩定性外，這些學者認為存款保險制度還可以保護小儲戶的利益，因為金融領域里存在信息的不對稱，小儲戶獲取信息和監督銀行的成本高，而存款保險制度可以保護小儲戶以避免其成為銀行破產的犧牲者。
反對存款保險制度的理由包括：導致銀行恐慌乃至金融危機的傳染性效應與信息不對稱密切相關，阻止銀行危機擴散的有效手段就是提供更多的銀行特有信息，而以提供流動性為主要措施的存款保險并不能有效地解決這一問題(SangkyunPark,99)；只有在充分競爭的市場環境下，銀行才能更有效率地運行，競爭可以使銀行家在保護存款人和投資收益之間找到最優均衡，政府支持的存款保險只能弱化銀行的競爭能力并使其更易失敗(Dowd,993)；現在的金融市場高度發達，已經能夠利用貨幣市場、共同基金等市場工具來抑制金融恐慌，并為小儲戶提供足夠的安全投資機會，不必由專門的存款保險機構來保護(Furlong,984)。
(二)組織形式
關于存款保險制度組織形式的爭論集中在一個問題上：在組織安排上，政府的地位如何?即是由政府還是由私人提供存款保險?
主張由政府提供存款保險的學者(Friedman,96;Diamond、Dybvig,983;Campbell、Glenn,984;Chan,99;Dybvig,993)認為，政府具有任何私人機構所無法比擬的權威性，只有政府才能提供足夠強大的信譽，因此只有政府提供的存款保險才能有效地分擔存款人的風險。由私人提供保險存在諸多劣勢：由于私人無權征稅，私人存款保險機構極可能缺乏足夠的流動性支持；私人存款保險機構是否能夠向存款人提供足夠強的信譽以維持存款人的信心令人懷疑；私人保險者可能因追求私利而提前關閉尚有清償能力的銀行，不能有效地保護存款人利益；在處理與存款保險相關聯的道德風險問題時，需要存款保險機構提供補貼，私人機構無法獨自承擔這一責任，必須有政府的參與。
有些學者支持由私人機構提供保險(England,985;Ely,986)，他們認為私人存款保險機構具有以下優點：在選擇被保險對象時的自由度更大；不受政治壓力的影響；在監督和控制被保險對象的風險狀況時具有更大的靈活性因而可選擇的手段更多；當被保險機構的風險過高時，能夠迅速采取措施加以制止；如果不能公正地評估被保機構的風險，很快就會被淘汰出局。
不過，根據Lee和Kwok(000)的研究，私人存款保險方案通常是在政府的控制下運行的。因此，私人存款保險方案與公共存款保險方案的區別并不象表面上那么顯著。
(三)投保形式
存款保險的投保形式有兩種，強制性與自愿性。前者指所有存款性金融機構都被強制地成為存款保險公司的成員；后者則允許金融機構自行決定是否參加存款保險，同時存款人也可自由選擇投保的數量。
強制性存款保險方案的優點在于它使所有存款人都可獲得一定金額的保護，所以比其他保險方案更能夠保護公眾的利益；其缺陷是它剝奪了銀行自由選擇是否投保的權利，同時存款人不能自由選擇投保的數量。
自愿性存款保險方案避免了強制性存款保險方案的缺陷，但這種方案容易導致逆向選擇和道德風險問題，即那些偏好風險因而風險更大的銀行更愿意參保，而且為了避免其他銀行"搭便車"，投保銀行總是有動力增大資產風險；同時，自愿性存款保險方案將導致存款在銀行體系內周期性的大規模轉移--在經濟形勢良好的情況下從被保銀行向未保銀行轉移，而當個別銀行發生問題時存款會反向移動；此外，自愿性存款保險方案往往不能吸收到足夠多的投保成員，因為大銀行是否參保對存款人在大銀行存款的意愿可能不會造成太大的影響，因此大銀行往往會拒絕投保，而在存款集中在大銀行的情況下，如果沒有大銀行的參與，則保費之高足以阻止小銀行的投保意愿。
根據Lee和Kwok(000)，如果存款保險的主要目標是避免發生銀行擠兌和系統性危機，那么存款保險方案就應該是強制性的。
(四)監管機構和存款保險機構間的關系
對公共存款保險方案而言，其存款保險機構可能是一個獨立的主體，也可能和金融監管當局合二為一。關于二者是否結合，學術界尚無定論。Goodhart(988)強烈主張將二者結合起來。他認為這種模式有以下優點：能避免機構不必要的重復設置，尤其在銀行監管方面；在資金投入方面可以享受規模經濟的好處；監管當局有豐富的經驗，而且擁有大量的信息，在決定對問題銀行采取適當的救助行動時，這些信息尤為有用；存款人對政府運營存款保險基金有信心；可以減少官僚機構，從而有助于成本的降低，這一點對小型經濟尤其重要。而Kane(985)則反對存款保險機構和監管機構的合并，在他看來，監管當局有其自身的目標，所以不可能總是顧及到存款保險的利益。Garcia(996)認為，應該根據國家的歷史、體制、經濟規模和資源狀況來決定采取哪種方式。
(五)存款保險的覆蓋范圍
.存款保險所包括的機構。
存款保險可能包括所有的存款機構，也可能只包括一部分機構。
在決定存款保險所包含的機構范圍時，需要考慮的因素包括經濟規模、最高保護限額、有關存款機構的數量和風險特征、倒閉的可能性、交叉補貼，上述因素對銀行系統結構的影響、存款保險方案的主要目標等。
.居民身份要求。
存款保險是只針對當地居民，還是對居民存款和非居民存款都提供保險?排除非居民存款人的方案一直倍受爭議，因為擠兌的可能性依然存在；將非居民存款排除在外還會導致額外的成本，因為銀行并非根據存款人的居民身份來區分帳戶。
3.對在本國和外國銀行存款的保護。
存款保險制度的對象是否應包括外國銀行在本國設立的分支機構以及本國金融機構在國外的分支機構?如果這些機構被包括在內，那么本國的存款保險制度將面臨國外金融風險的威脅；而將外國銀行在本國設立的分支機構排除在外對這些機構是不公平的。
4.存款保險所保護的幣種。
存款保險制度是否應涵蓋外幣存款?一種觀點認為，外幣存款主要屬于投資型，外幣存款人更愿意承擔風險，因而存款保險制度不應該包括外幣存款。不對外幣存款保險帶來的第一個問題是是否對外幣存款征收保費，如果征收，則將提高本國大銀行的成本，削弱本國大銀行在國際競爭中的競爭力(Huertas、Strauber,986;Nasser,989)；如果不征收，小銀行將承擔更多的保費成本。另一個問題是存款人只得到部分的保護，這將會對銀行體系的穩定造成威脅。
一國的存款保險制度是否包括外幣存款，主要取決于該國的存款結構、存款保險制度的目標、本外幣存款的利差等因素。如果一國的大部分存款是外幣，而且存款保險制度的主要目標是防止全面的銀行擠兌，那么對外幣存款保險就非常有必要；對于本外幣存款利差較大的國家，對外幣存款的保護就不那么迫切了。
(六)存款保險的保護程度
.全額保險和部分保險。
根據對存款人的保護程度，存款保險制度分為全額保險和部分保險。全額保險是對所有的存款都進行保險；部分保險是對投保機構的存款設定一最高限額，對超過限額的那部分存款不提供保險。
根據Fry等人(996)，全保險的優點包括：效率更高，也更公平；降低了存款人從問題銀行提款的動機，有助于銀行克服困難和當局處理個別問題銀行，更有利于金融體系的穩定。
對全額保險持否定態度者則認為：全額保險導致的道德風險的程度較高。此外，即使實施全額保險，存款人依然會想方設法把存款從問題銀行提出來，因為存款留在問題銀行里就不能及時變現，這畢竟會帶來不便利和流動性問題。因此，即使實施了全額保險，仍不能使銀行免遭擠兌。
部分保險造成的道德風險問題較少，但導致銀行恐慌的可能性較大，因為未被保險的存款人依然會引發銀行擠兌，而且部分保險的保險程度越高，未受保險的存款人一旦風聞對其銀行不利的消息就提款的可能性就越大。因此，部分保險不利于銀行體系的穩定。
在決定采取全額保險還是部分保險時，應考慮以下因素：如果存款保險制度的主要目的是防止系統性銀行擠兌，則最好選擇全額保險；部分保險能降低道德風險的程度，但一個有效的機制也能夠在保險程度接近全額保險的情況下將道德風險問題降到最低；如果最后貸款人的功能和監管職能可以得到有效的發揮，則全額保險的作用就不那么重要了；對存款人的保護程度取決于市場期望的約束程度；如果小額存款人還有其他安全投資渠道，則通過存款保險制度來保護小額存款人的必要性將降低；保護上限還取決于未受保護的存款人及其他銀行的債權人的市場約束的可信度。.設立保護限額的基準。
由于全額保險會削弱市場約束的基礎，因此人們自然想到設立保護上限。那么，根據什么標準決定保護限額呢?關于這一問題有幾種提議。一種觀點認為，短期存款或活期存款是引發銀行擠兌的主要因素。因此，如果存款保險制度的主要目的是提高金融體系的穩定性，那么基于存款期限確立保險范圍比較合適，對易變現的存款予以保護，而那些相對不易變現的存款則順其自然。這既可降低未受保護的存款人提取其資產的動機，從而避免銀行擠兌；又可鼓勵存款人承擔約束銀行的風險的責任，減少銀行承擔的風險(Benston，983；Furlong,984;Kane,986;Lee、Kwok，000)。
反對者認為，存款期限可能會經常變化，這將使得整個方案失效；而且，目前尚無確切的證據表明擠兌是由活期存款提現引發的(Carns,989)。另一些人建議以存款規模為基準，即對一定限額內的存款予以全額保護，超額部分則適當遞減，這就是共同保險方案(Goodhart,988)。這種方案的缺點在于：銀行遭擠兌的可能性的確是存在的，而且風險規避型的存款人的迅速提現將導致銀行擠兌范圍的擴大；銀行的高利率對未被保險的存款人也許沒有什么吸引力，因為一旦銀行倒閉，其損失將非常高；有些大額存款戶信息靈通，一旦有不利消息就可能馬上提現；未受保護的存款有部分是短期的，很容易在問題一出現就立即變現；存款人可以用多個帳戶進行存款；如果銀行體系穩定是存款保險的首要目標，則共同保險方案將使存款人承擔過高的風險(Hall,988)。
3.保護上限的水平。
采用部分保險方案，需要考慮的一個問題是如何確定保護上限。這一點很有必要，因為必須將存款保險制度的成本控制在可接受的范圍之內，還要保護小額存款人的利益，這樣的目標并不易實現，因為不能根據一個存款人在一家銀行的存款余額來估計他的財富。如果保護上限太低，未被保護的存款人數量較多，這些人很可能對存款銀行施加市場約束，導致擠兌；上限太低，還會使銀行無力支付未受保險的存款人的利息(或風險報酬)(Dreyfus,994)。反之，如果保護上限太高，將會有更多的人享受保護，但同時道德風險程度也會更高。
4.激勵相容型上限。
為降低道德風險，并鼓勵銀行向存款保險機構提供信息以計算保費，一些學者建議把自愿保險與保險額度結合起來，由銀行自動選擇為其存戶實施保護，這就是自愿存款保險方案。在具體措施上，不同學者的方案又各不相同。Kane(986)認為可以把選擇權擴充到存款人。Chan等人(99)提出的方案是，由存款機構選擇資本金要求與存保費用，兩者互為反向關系，即如果銀行資本充足率高，其存款保險費用就低，反之則反是。Fan(995)的方案是，讓存款人選擇全額或部分保護。如果選擇全額保護，那么他必須放棄部分存款利息以補償保險成本；如果選擇部分保險，在銀行正常運行的情況下他可獲得市場利息，而如果銀行破產或者沒有達到某個特定的標準，存款人將付出代價。在這種方案下，存款人將隨時改變其保險方式。其缺點是，當銀行遇到麻煩時，存款人獲取市場利息的動機不足以使其將存款留在銀行里。
實施自愿存保方案最根本的困難在于"搭便車"問題，如果風險較低，那么銀行與存款人都沒有投保的積極性。
(七)存款保險方案的資金來源
存款保險的資金來源有兩種。一種是設立存?；?，要求投保銀行按規定繳納一定的保費以備索賠之需；另一種是非基金方式，只有小額的初始資金，當有銀行倒閉后需要額外資金時，各成員共同支付。
建立存?；?，以銀行存款為基礎征繳保費，有可能是確保存款人信心的最合理的方法，這一方法對存款人能起到較大的心理安慰作用，而且存款保險制度的財務負擔也可能分散的更均勻些。
采用基金方式，需要計算保險費率。
.保費估算。
設計存款保險方案時最困難的問題就是保費的估算。合理的保費結構有助于降低道德風險并減少逆向選擇。存款保險對于參保銀行的可接受性在很大程度上取決于保費結構的設計。
決定費率高低的主要因素是應付存款人索賠所需要的保險基金。存款保險基金的損失與被保險機構的風險并不密切關聯，而在很大程度上取決于保護上限、被保險存款的金額與倒閉銀行的市場價值之差、問題銀行被發現后，其被關閉的速度(Horvitz,983)。
.變動費率制度。
根據費率是否變動，存款保險分為變動費率制度和統一費率制度。變動費率制度根據各銀行的信用風險、利率風險、流動性風險等指標來計算其風險并以此估算保費(FDIC,983a、b)。從理論上看這一制度很有吸引力，它可以使許多問題迎刃而解。但識別風險并非易事，要想獲得成功，需要持續監管，深入了解銀行所有表內外業務的風險收益結構。
反對者認為變動保費制度存在以下缺陷：風險的種類是無法窮盡的，因此以風險為基礎的保費制度不能應付新的、未曾預料到的風險因素，這就象"狗追其尾巴"一樣(Goodman、Shaffer，983；Berger，994)；提高了存款保險基金的成本，增大了借款企業破產的可能性(Goodman、Santomero，986)；除非收取非常高的保費，否則在銀行經理與存款保險機構間信息不對稱的情況下，并不能控制銀行從事風險活動的動機(Goldberg、Harikumar，99)；會迫使一些實力較弱的投保機構尋找風險高的投資項目以抵消其較高的保費成本。
3.統一費率制度。
統一費率制度執行起來較容易，但缺陷也很明顯，主要是容易引致道德風險問題，特別是當統一費率制度與全額保護結合在一起時會大大惡化這一問題，前者會導致存款機構過度冒險，后者則降低了存款人監督存款機構的積極性。
Schwartz(987)則認為，僅有統一費率制度的保險方案并不會引起銀行倒閉，通貨膨脹的不穩定以及由此導致的利率的不穩定才是主要的原因。Nagaragan和Sealey(995)等人認為，如果把統一費率制度與良好的風險抑制措施以及最低資本金要求結合起來，則會明顯降低道德風險問題。
4.計算保費的基礎。
保費可以根據存款總額或被保險存款額來計算。具體到算法上，可以取某一期限內的月平均或季平均余額，而不采取某一估計日的余額。
為了防止存款在年末由被保險銀行向存款未被保險的機構轉移，應針對存款總額收取保費。對所有存款實行統一費率的做法比較容易管理，但有以下缺點：一是會導致交叉補貼；二是這一做法對那些存款額超過保險上限的人很不公平，大銀行在這方面的問題尤其明顯，因為大銀行未受保護的儲戶數量較多。
5.應急資金安排。
存款保險資金充足與否依賴于四個現金變量：保費收入、投資收入、理賠支出和營業支出。其中第一、第四項可以得到適當控制，而其余兩項卻無法控制。因此很難預計究竟需要多少資金才足以應付索賠。
三、存款保險制度的國際比較
目前，已有70多個國家和地區建立了存款保險制度，其中絕大多數是在上世紀80年代以后建立的。
各國存款保險制度的基本目標大致相同，包括：()保護存款人的利益，尤其是保護居于多數的小額存款人的利益；()建立對出現嚴重問題瀕于倒閉的銀行進行處置的合理程序；(3)提高公眾對銀行的信心，保證銀行體系的穩定。
但由于國情不同，因此各國的存款保險制度存在較大差異。
(一)組織形式
存款保險機構的組織形式主要有三種：由政府建立的存款保險機構，如美國和英國；由民間建立的以協會形式存在的保險機構，如德國、法國、意大利；由官方和民間共同建立的存款保險機構，如日本、比利時。
(二)投保形式
英國、法國、日本、意大利、比利時、瑞典等國對存貸機構吸收的存款實行強制保險。德國和瑞士等國則基本上是自愿保險。美國則是采取強制和自愿相結合的方式，美國法律規定所有聯邦儲備體系成員的銀行必須參加聯邦存款保險公司的存款保險，非聯邦儲備體系的州銀行以及其它金融機構可自愿參加。
(三)監管機構和存款保險機構是否合并
根據加拿大存款保險公司對0個國家的存款保險制度的調查結果(993)，5個國家的存款保險與監管機構相分離，只有愛爾蘭、菲律賓和美國等將二者合并為一。
(四)存款保險的涵蓋范圍
從發達國家存款保險的標的范圍來看，多數國家對居民存款和非居民存款都提供保險；對銀行同業存款，除加拿大、挪威及美國外，其余國家都不提供保險；從存款幣種來看，德國、意大利、盧森堡、荷蘭、瑞典等國不論存款幣種如何，一律給予保險保障，而比利時、加拿大、法國、日本、英國等國明確排除承保外幣存款；銀行同業存款，本國銀行在國外分行的存款，作為擔保或抵押的存款一般都不被保險；某些國家還不對特殊類型的存款提供保險，如法國和愛爾蘭不對可轉讓定期存款單提供保險，加拿大不承保超過5年期限的存款。
(五)存款保險的保護程度
從發達國家存款保險的限額來看，除挪威和芬蘭外，都對投保的存款規定了最高限額，即不對超過限額的那部分存款提供賠償。對每個存戶的最高限額，美國為0萬美元；法國為40萬法郎；日本為000萬日元；荷蘭為3萬荷蘭盾；奧地利為億奧地利先令；比利時為5億比利時法郎；加拿大為6萬加元；丹麥為5萬丹麥克朗或5億比利時法郎；希臘為萬埃居；愛爾蘭采取累進費率，最高賠償額為萬愛爾蘭鎊；意大利為前億里拉的00%；盧森堡為50萬盧森堡法郎；葡萄牙為.5～3萬埃居的75%和3～4.5萬埃居的50%；西班牙為50萬比塞塔；瑞典為5萬瑞典克朗；瑞士為3萬瑞士法朗；英國為受保護存款的75%，為每個存款人保護的存款額是5萬英鎊；德國為全額保險，但每個存款人最多只能得到相當于其開戶銀行自有資本的30%的賠償額。
存款保險限額并不是固定不變的，而是隨著經濟發展水平、通貨膨脹、居民存款增長率以及存款保險基金的變化，對存款保險的限額進行調整。根據Walker(994)，存款保險上限的提高被認為是美國80年代儲蓄存款機構倒閉數量上升的主要原因，所以FDIC已經考慮縮小存款范圍以改進市場約束。不過，也有些國家正沿著相反的方向變化，如歐共體就提議其成員國擴大保險范圍，將保護上限從5000歐元提升到0000歐元。
(六)存款保險方案的資金來源
一種是依靠政府的財政撥款和由存款保險機構通過發行股票與債券來解決。如美國聯邦存款保險公司建立之初的自有資本中，有一部分是財政部的撥款(為5億美元)；另一部分是由家聯邦儲備銀行認股(但這種股票沒有選舉權和紅利)；其余部分則通過發行債券來解決。另一種由金融機構按年支付保險費給保險機構。
比利時、荷蘭等國平時不收保險費，在發生銀行倒閉后，才籌集必要的資金進行償付。大多數采用統一費率制度。意大利、葡萄牙及瑞典從995年7月起，根據銀行的風險程度收取存款保險費，即實行差別費率；美國從994年月起，改為實行差別費率。另外，某些國家的有關立法還規定，在特殊情況下，存款保險機構還可以從本國財政部或中央銀行那里獲得資金支持，或者是向中央銀行借貸。如美國聯邦存款保險公司擁有在緊急情況下向財政部借款50億美元的特權。
(七)存款保險機構業務
各國存款保險機構除了保護存款者利益外還承擔了金融管理、金融援助和破產處理等業務，對投保機構的業務經營和財務狀況進行定期檢查，對經營不善的勒令停業或取消保險資格，如美國法律規定，聯邦存款保險公司有權取消它認為經營不好的銀行的保險資格；對發生清償困難的銀行，保險當局(美國和比利時)可以通過提供購買其資產或將自己的資金存入該機構的方式進行緊急清償；對那些不能采取挽救措施的銀行，讓經營完善、管理得法的銀行吸收兼并，并且給那些愿意兼并或收購破產金融機構的銀行提供低息貸款(如美國和日本)。超級秘書網
四、結論與總結
存款保險制度的本意是通過防止擠兌而使得銀行體系更加安全；但如果設計不合理，結果卻可能會削弱銀行系統的穩定性，從而加大了銀行倒閉的可能性。
存款保險不可能同時達到預防與保護的目的。存款保險首要的目的應當是保護小額存款人，而不是防止系統性銀行擠兌。任何一種存款保險方案，除非它提供無限制保護，并得到政府的全額支持，否則不可能防止系統性銀行擠兌，大規模的銀行擠兌只有政府救助措施才能制止。私人存保方案在銀行界遭到的反對最少。特別在那些存款分布均勻的國家，私人存款保險機構不失為可行的方案。但根據以往的經驗，除非擁有強大的監管權威，否則，私人存款保險機構往往難以避免失敗的命運。
鑒于自愿存款保險方案以及統一費率制度的弊端，目前應該實施強制性的變動費率制度方案；在此基礎上，如果銀行有權選擇其在不同費率水平上的保險程度，即實行共同保險方案，效果會更好，因為它使存款人承擔銀行倒閉的部分損失，同時也能激勵銀行公開存款保險機構確定保費所需要的一切信息。為了成功地實現存保目標，應嚴格實施"一個存款人一家銀行"的保護上限，同時應堵住任何漏洞。
一、存款保險機構的職能定位
職能的定位是必須首先要明確的一個問題。國際經驗表明，職能的清晰定位是存款保險制度發揮有效性的憑借和保證。具體來講，其職能不能僅限于為失敗銀行買單，更重要的是要突出其跟蹤監督管理以及最后的接管清算職能，這樣存款保險制度發揮其維護金融體系穩定的功能才有可能真正得到落實。作為有問題金融機構的買單人，從維護存款保險基金安全性的角度來講，存款保險機構有動力監督銀行的經營狀況，從而在發現問題時采取必要的措施，積極地干預金融機構的經營，促使其加強風險管理和控制，防止問題向擴大化方向發展。從另一個角度來講，存款保險機構作為外部化的處置者，在處置問題金融資產方面相對于金融監管者作為處置主體具有明顯的優勢。關于這一點，美國的制度安排和實踐經驗具有很強的借鑒意義。
1935年，美國聯邦存款保險公司（FDIC）通過《格拉斯—斯蒂格爾法》成立，該法和隨后的立法賦予了FDIC極大的獨立監管權和決策權。FDIC作為獨立的聯邦政府機構，直接向美國國會負責，并接受美國會計總署的審計，其成立后70多年的運作取得了有目共睹的成績，基本上實現了維持金融體系穩定、保持公眾對金融體系信心的目的，避免了金融體系動蕩對經濟所造成的沖擊。FDIC成功運作的經驗表明獨立的監管權和清算接管安排是存款保險制度發揮積極作用的保障。在監管職能方面，FDIC對金融機構進行定期審查，對未達到安全穩健標準的問題金融機構，依據寬容政策指導和幫助問題金融機構采取相應的措施加強風險控制和管理，以改善其經營狀況。出于監管的要求，FDIC有權力撤銷存款保險機構的被保險人資格。同時，還采用了多個能反映銀行經營風險的財務指標對銀行進行非現場監管，這種非現場監管減少了對銀行的直接干預，從而有助于提高其監管效率。在清算接管職能方面，基于成本最小原則和風險最小化原則的有機結合，FDIC在實踐中不斷發展和完善出多樣化的處置手段，如安排另一家金融機構收購和接管問題金融機構、過渡銀行以及收入維持協議等。20世紀80年代以來，為減輕自身所承受的壓力，提高運作效率，FDIC逐步探索利用外部市場來處理問題資產的手段，主要的手段包括公開拍賣與暗盤競標、資產管理合同、資產證券化以及股本合資。通過這些多樣化的處置手段，FDIC在處置問題金融資產方面取得了較高的運作效率，為其他國家提供了可以借鑒的經驗。
美國的實踐表明，存款保險機構的銀行監管職能主要表現在對存款保險基金的關注上，同其他金融監管機構的職能并不沖突。具體到我國，在設計存款保險職能時，應該處理好存款保險機構和銀監會的職能劃分，避免監管職能重復，使得存款保險機構的監管成為我國目前金融監管不足之處的必要補充。鑒于存款保險機構可以通過獨特的監管方式在某種程度上及時有效地監控到金融機構風險狀況的變動，在體系設計上應該能使這一優勢得到充分的發揮。在機構設置上，不論是附屬于國務院還是銀監會，為保證其業務的開展與貨幣政策和金融監管的協調性和一致性，應當建立央行、銀監會共同參與決策的機制。在清算接管職能方面，存款保險機構的運作有利于推動我國金融體制的市場化改革，完善我國金融機構退出制度安排，實現問題金融資產處和機構處置主體的外部化。長期以來，我國主要是通過政府的全權干預處理來解決問題金融機構的退出問題，從實際效果來看，這種政府主導的做法不僅使政府付出了巨大的處置成本，而且不利于完善問題金融機構的市場化退出機制。從處置問題金融機構的資金來源來看，大部分來自于中央銀行的純信用再貸款，財政處置成本的貨幣化不利于央行超脫于外獨立地執行貨幣政策，對貨幣政策目標會產生一定的影響。而且隨著經濟的進一步發展，對央行貨幣政策的獨立性要求在提高，這種做法的弊端也表現得越來越明顯。同時，這種處置方式在某種程度上縱容了金融機構的道德風險。存款保險機構的介入彌補了處置主體和手段的欠缺，通過外部化的處置主體對不良債權的集中管理，提高了處置的效率，同時，也有利于推動處置方式的有益探索，將金融機構的退出引向市場化的運作渠道。
二、如何維持保險基金的穩定運作
存款保險基金來源于初始資本金和后續積累的保費收入等資金來源，是存款保險機構賴以發揮作用的物質基礎。一般而言，存款保險機構籌集和管理保險基金應該自求平衡。從各國的實際操作來看，存款保險機構的初始資本金大都依靠財政的投入，并利用定期收取的保費加以補充。當保險基金達到一定的規模時，允許政府和銀行收回其出資，考慮到銀行承受的成本壓力，保費率一般都確定在比較低的水平上，因此，單純依靠保費的積累是一個相當緩慢的過程?？梢钥隙ǖ氖?，相對而言保險基金的規模一定是有限的。如果某個時期有大批的金融機構出現問題，肯定會出現償付能力不足的問題。雖然許多國家都允許保險基金在因突形出現償付能力不足的時候，可以通過外部融資手段來充實基金，如征收額外保費、通過合理條件向央行、財政部借款或在資本市場上籌資等。但存款保險機構應該是一個獨立的法人主體，來源于外部的資金是存在使用條件和期限的，出于維護保險基金安全和穩定的角度考慮，如何保持自身的穩定性和可維持性應該是其極為關注的問題。維持保險基金的穩定關系到存款保險制度有效性的發揮，因此，必須采取一定的手段。目前，世界各國大都通過立法形式對運營、管理和安全問題做出明確的規定。
我國在設計存款保險體系時，應當重視這一環節，可以適當地借鑒國外的一些規定和做法。美國的代位受償優先權就是可供參考的一個例子。所謂代位求償權是指發生存款保險制度約定的情形時，存款保險機構在按照約定對存款人進行了賠付之后，取得優先于一般債權人的受償權利。代位求償權是美國上個世紀80年代美國銀行業危機的產物，其立法的本意主要在于重新確定債權的清償順序，減少FDIC的處置成本，從其實際的運作來看，這一制度在較少基金支出，維護基金穩定和安全方面發揮了明顯的積極作用，有利于存款保險制度職能的發揮。需要明確的是，存款保險機構不僅是買單人，同時也是債權人。從維護保險基金穩定性和可維持性的角度來講，在救助有問題金融機構時，應該強調強調損失分擔原則，即應該由問題金融機構的股東、債權人和國家財政共同承擔有問題金融機構所造成的損失。1998年以來，我國陸續關閉了一些存在問題的金融機構，采取的手段大都是政府全權干預處理，財政買單，央行墊付資金，這種處置手段使金融機構過多地依賴救助，財政和央行承擔了巨大的成本，沒有較好地體現損失分擔原則，原有經營者和股東沒有承擔相應的責任，這在一定程度助長了金融機構的道德風險行為。存款保險機構作為新的問題金融機構的清算接管者，從維護保險基金安全和利益的角度來講，應該強調對金融機構經營者的監管約束以及對原有經營者和股東的事后懲戒，應該是積極的、有效率的不良債權處置者，這也正是其在處置不良資產方面相對于政府和貨幣當局的優勢所在。
三、結語
隨著金融業的對外開放以及競爭的加劇，我國的金融機構將面臨一個機遇和風險并存的復雜經營環境，建立適合我國國情的存款保險體系，并最大限度地減少這一制度的負面影響已經成為共識。如上所述，存款保險制度兼具正負兩面效應，制度設計上的缺陷會帶來嚴重的負面影響，甚至會遠遠超過從這一制度中所能收獲的正面影響，因此，存款保險體系的設計和操作是一個需要全盤考慮的系統工程。除了本文所述兩個環節的問題以外，在設計有效的存款保險體系時，還面臨著保險費率的確定、參保范圍、參保標的、參保方式和限額、配套法律體系建設等一系列問題，它們對于構建有效的存款保險體系同樣是不可或缺的。同時，我們必須清醒地認識到，存款保險制度本身并不能規范銀行的經營，也不能保證一個穩健的金融體系，其有效性的發揮需要其他監管部門和手段的配合，它們共同組成了一國的金融安全網。目前，我國居民的風險意識尚且不足，金融機構經營者的風險意識和管理風險的水平同國際水平相比也尚有明顯的差距，如何適應這個國情，在存款保險體系的具體設計上充分考慮其現實影響以及在促進金融機構穩健經營、提升其運營效率和競爭能力方面的作用，這比簡單地強調夸大這一制度的積極作用具有更大的意義。畢竟，現實永遠比理論知道的更多。摘要：世界各國的實踐表明，存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排。一方面有助于保持公眾對金融體系的信心、保護存款人利益以及維護金融體系穩定；另一方面，也造成了不容忽視的逆向選擇和道德風險問題。設計合理的、激勵約束對稱的制度體系是最大限度減少其負面影響的關鍵，是存款保險制度研究的重點。鑒于我國的具體情況，存款保險制度的職能定位以及如何維護存款保險基金的穩定性和可維持性是我國存款保險制度設計中需要特別重視的環節。
關鍵詞：存款保險體系；存款保險基金；市場退出
存款保險制度采用了“船東互保”的保險模式，本著風險分攤的原則，有效地利用了市場化的風險處置機制來化解金融風險，促進銀行間的公平競爭，做到了以保護中小儲戶利益為核心的維護金融穩定，防止金融風險以“銀行擠兌”和“傳染”的模式在行業中蔓延，確保將金融風險規避在源頭，化解在源頭，避免出現金融風險擴大的態勢?！稐l例》中相關條款規定了存款保險基金管理機構負有向投保機構提出風險警示、直接償付被保險存款等責任。這些細則的制訂充分體現了存款保險的根本出發點就是最大限度地保護中小儲戶的利益，避免儲戶存款被償付過程的不確定性，有效將金融風險化解在源頭，維護金融體系的穩定性，確保金融服務的連續性；《條例》第九條規定了存款保險費率由基準費率和風險差別費率構成。對于不同風險級別的投保機構實行差別化費率，通過市場化的手段，讓那些高風險的投保機構付出更大的代價，從而及時有效規避金融風險；《條例》第五條規定了最高償付限額為50萬人民幣。在我國，50萬元的最高償付限額，覆蓋了99.63%的儲戶，既充分保障了中小儲戶利益，又最大化地減輕了銀行繳納保費的負擔，有利于銀行穩健經營，保持足夠的競爭力。中小銀行等金融機構與具有國家背景的大銀行之間的公平競爭，又將為公眾提供出質優價廉的服務，優化資源配置。綜合而言，存款保險制度從以下三個方面直接或間接推動了利率市場化進程：
1.有效地克服了隱性存款保險的弊端。在隱性存款保險制度下，大銀行以國家信用為擔保,具有背景優勢,公眾會更加青睞大銀行，無形中加劇了不公平競爭，不利于中小銀行發展；存款保險制度則有效地提升了中小銀行的競爭力，弱化了大銀行的規模經濟和范圍經濟效應，促進了公平競爭，有利于銀行業健康發展。
2.有效地解決了利率市場化所帶來的銀行的利率風險，經營風險，信用風險。利率市場化之后，利率波動風險加劇，銀行資產定價和負債定價將難以同步，會產生基差風險；另外，惡性競爭，也會使得銀行存貸利差減小，利潤急劇壓縮，次級借款者將“趁虛而入”，從而產生經營風險和信用風險，存款保險制度則將這些風險進行了“兜底”，防止金融風險蔓延，穩定金融環境,充分保護了中小儲戶的利益。
3.存款保險制度穩定了經濟、金融環境，保證了人民幣匯率的穩定，增強了世界公眾對人民幣的信心，助推了人民幣走向國際化，從而影響國際間的資本流動，間接推動了利率市場化進程。
二、談談自己對未來徹底實現利率市場化的問題分析及相關對策
目前，市場利率化不完全最主要的兩個方面就是個人住房貸款利率管制和存款利率管制。存款保險制度已經為取消存款利率管制，充實了基礎；而取消個人住房貸款利率管制，有諸多問題亟需解決。城鎮化進程的加快，城鎮住房的剛性需求堅挺，賣地為主的地方政府財政收入結構，經濟發展處于庫茨涅茲倒U型曲線的上升階段，貧富差距逐漸拉大的現狀，使得用貸款買房成為潮流，資金需求極具旺盛；一旦取消利率管制，整體貸款利率必將走高，中小企業將難以融資，滿足自身發展的需要，調結構，轉增長，便無從談起。房地產經濟在我國經濟中占據重要地位，徹底實現利率市場化,護航房價“軟著陸”很有必要。護航房價“軟著陸”，可從以下三點入手：
1.地方政府要調整財政收入結構，國家要實行土地制度再改革。地方政府應減少賣地收入在財政收入中的比例，降低房地產商的拿地成本，從而降低房價，穩定貸款利率；國家要實行土地制度再改革，建立起農村集體建設用地入市交易制度，彌補城鎮建設用地稀缺化，進一步降低拿地成本，降低房價，穩定貸款利率。
2.進一步實行收入再分配，縮小貧富差距?？s小貧富差距，減少貸款買房的資金需求，從而穩定貸款利率。
3.適當增加經濟適用房和廉租房供應量。房價由供求關系決定，增加供給，房價下降，貸款資金需求量減少，進而達到利率穩定的效果。
三、結語
關鍵詞：金融穩定；存款保險制度；逆向選擇；道德風險
金融是經濟的核心,而金融穩定則關系到政治、經濟和社會的穩定。金融穩定是指金融體系處于能夠有效發揮其關鍵功能的狀態。20世紀90年代以來,墨西哥、泰國、印度尼西亞、韓國、俄羅斯、巴西和阿根廷等國家相繼出現金融動蕩,造成巨大經濟損失,有的甚至引發政治和社會危機。各國政府和國際金融組織日益重視金融風險的評估和金融體系的穩健性建設,著力構建能夠抵御金融風險威脅、維護金融穩定的金融“安全網”,提高防范金融風險、抵御金融危機的能力。
一、實行存款保險制度的必要性
存款保險制度是指一個國家和地區為了保護存款人的合法利益,維護金融體系的安全與穩定而設立專門的存款保險機構,作為投保機構,各存款性金融機構向保險機構強制或自愿按照存款的一定比率繳納保險費,當投保機構面臨危機或破產時,保險機構向其提供流動性資助或代替破產機構在規定的限度內對存款者支付存款的制度。
在我國,長期以來并不存在明確的存款保險制度,但從近年來發生的金融機構破產案中可以看出,我國的存款金融機構與政府之間實際上存在著一種隱性的存款保護。隱性存款保險在保護存款者利益以及維護金融體系穩定性方面發揮了積極的作用,然而付出的代價也是沉重的,隨著中國市場經濟的發展,隱性存款保險的弊端日益顯露出來。
首先,不利于公平競爭。與四大國有商業銀行相比,我國的股份制商業銀行雖然服務好、不良資產率低、效率高,但由于我國四大國有商業銀行有國家信用作保障,存款者不用擔心銀行倒閉會給自己帶來損失,這就加大了股份制銀行的籌資成本,由此造成了大銀行與中小銀行不公平競爭的局面,抑制了新興中小金融機構的發展,不利于提高中國銀行體系的活力。
其次,不能合理處置問題銀行,加大了處理的成本。由于隱性的存款保險沒有明顯的規定制度,缺乏市場化的機制,因而在處理中機制不夠靈活。一般是在發生危機后,人民銀行、地方政府等機構才實地商量解決的對策,而且因缺乏相應的法律法規作支持、各種專業人員的配合等原因,大大延遲了處理有問題銀行的時機。
第三,與世界經濟一體化和金融全球化的趨勢相悖。當前我國所采用的以國家信用為保證,對個人儲蓄存款實行全額保險的隱性存款保險制度一是額外加大了國家財政的負擔,二是不利于形成正常的市場退出機制。隨著入世保護期的結束,外資銀行的紛紛涌入,中國未來的金融體系將呈現多元化的局面。如果仍采用隱性存款保險制度,就會使民營銀行不能健康發展,而且會出現外資銀行“搭便車”的現象等。
因此,隨著我國經濟的持續發展和對銀行體系改革的深入,以國家信用擔保的隱性存款保險制度已漸漸不能適應當前形勢的需要,建立對經濟主體的合理激勵機制,推行公開公平、設計合理的存款保險制度對于維護金融體系穩定以及推進金融改革有著積極的作用。所以,存款保險制度的推出迫在眉睫,也恰逢其時。
二、在我國建立存款保險制度的措施建議
雖然建立存款保險制度的現行條件還不完全具備,但我國建立存款保險制度的步伐卻并未減慢。我國國有商業銀行已經在積極進行改革和調整,已初步完成引進外國戰略投資者,并穩步實施上市計劃,大批中小銀行也面臨著新的發展機遇,它們迫切需要存款保險的服務來提高信譽,尋求更深層次的發展,而以國家信用為擔保的隱性存款保險已經不適合當前金融發展和金融穩定的需要。因此,成立國家存款保險機構,在事前采取防范風險的管理措施,事后引入風險責任判斷標準,引導商業銀行向著健康的方向開展業務積極創造條件,在當前顯得尤為必要。
1.深化銀行改革,完善監管機制。存款保險機構主要是為了保護存款人,而不是為了保護銀行不破產,為了代表存款人更好地運用專業化手段來監督銀行的風險狀況。因而,不能片面強調存款保險機構的風險承受能力,也不能高估其風險承擔能力。我國目前的金融監管水平還不能完全適應金融業快速發展的要求,無論是監管手段還是能力,都無法滿足有效監管金融機構經營風險的需要。因此,應盡快建立金融機構監督管理協調機制,對銀行業實行全方位監管。央行要發揮維護金融穩定的主導作用,對商業銀行開展“窗口指導”,引導信貸投向,減少道德風險。建立新的監管方法和程序,提高監管質量以及完善監管體系,加強金融監管部門的監管,積極發揮社會監督的作用,保障金融業的穩健運行。央行還可以通過完善征信管理,向銀行和銀行監管及存款保險部門提供風險預警;銀行監管及存款保險部門根據央行預警限制信貸資金向高風險行業集中。在處置金融機構風險上,存款保險機構在保持相當的獨立性的同時,加強與央行和銀監會的協調。存款保險機構與央行、銀監會以及其他政府部門的協調機制是否有效,將從很大程度上影響對問題銀行的處置速度和成本。
2.為存款保險制度建設和機構設立提供政策與法律支持。我國政府應制定和出臺“存款保險法”,使存款保險規范化和制度化。用法律來保證存款保險制度的貫徹實施,保障存款保險機構的獨立性和存款保險業務的安全動作。中央政府應對存款保險制度提供政策支持,以提高存款保險制度的公信度。
3.實施強制投保政策。一是防止出現逆向選擇問題,即只有風險較大的銀行才去參保。產生逆向選擇的原因之一就是實行自愿投保。如果規定所有的商業銀行都必須加入存款保險體系,逆向選擇的問題就可以迎刃而解。二是有利于相互監督,當所有銀行都出保費,那么經營好的銀行就有激勵去監督經營不好的銀行。三是可防止自愿投保方式下銀行內部存款的大規模轉移。四是有助于保險基金規模的擴大。
4.實行差別保費制度。隨著銀行業務的不斷創新以及種類的多樣化,統一的保險費率已經不能準確地反映銀行資產的風險變化,因此,實行對不同風險的商業銀行征收不同保費的差別費率已成為共識。美國FDIC基于CAMEL評級研究的“與風險相聯系的保險費率制度”,已經收到了較好的效果。實施差別保費制度,相當于建立了一個正向激勵機制。對那些經營狀況較好、風險較低的商業銀行來講,由于保費相對較低,這就保持了其經營的積極性;對于那些經營較差的商業銀行,為了降低保險費率,或者說為了降低經營成本,也會努力改善經營狀況,加大風險防范的力度,降低自身的風險,這就在一定程度上解決了道德風險問題。我國目前尚未建立統一的銀行評級標準制度,對銀行的風險評估體系還不夠健全,因而在實際的操作中對各銀行風險的判定就十分困難。因此可按銀行的資本化狀況,同時參考經營管理水平、財務狀況、資產風險比例等實行差別費率。資本充足率高、經營狀況好的銀行可繳納較少的保費,反之亦然。而且在存款保險制度建立的初期,應確定較少的費率級別,費率的級差也應當較小,但要規定一個明確的費率調整時間表,逐步過渡到完善的差別保險費率制度。
5.實施動態的保費制度。對于商業銀行來說,其風險狀況隨著其經營策略與經濟環境的變化而變化。如果商業銀行的風險發生變化,保險費用卻沒有調整,一方面對其他的商業銀行來說有失公平,另一方面會加大存款保險機構與整個金融體系的風險。對投保的商業銀行實施動態的保費制度,隨時根據其風險的變化調整其保險費用,不但能保持公平,而且促使商業銀行加強自身風險管理,始終把風險控制在一定的范圍之內。
6.設定保險范圍。一方面要設立賠償金額范圍,制定一個限額:在限額以下的存款才能得到全額賠付,超過此限額的存款只能得到部分賠償,或者不賠償。這種全額賠償和部分賠償相結合的方式,既可以充分保護廣大中小儲戶的利益,又能避免對市場紀律的削弱,使存款人依舊要注重風險的控制。設立理賠限額不宜過高,否則會引發道德風險。世界上保險限額平均是GDP的3倍,按此標準中國的保險限額不到3萬元。然而由于我國居民的高儲蓄率,金融資產主要是以存款的形式持有,社會保障體系還不健全,加上我國部分中小金融機構管理水平低,抵御風險的能力較弱,若按上述比例確定保險限額顯得偏低,保護面不足。為了維護廣大存款者的利益,可適當調整限額,至少讓90%以上的存款者得到全額賠付,將存款保險最高限額規定為10萬元,對10萬元以內的存款全額保險,超過10萬元的采用遞減比例賠償是可行的選擇。
另一方面,對存款的種類也要設限制,只對銀行存款中的活期存款、定期存款、儲蓄存款提供保險,而同業存款、外幣存款、大額存單、境外金融中心存款等都不在保護之列。這種風險共擔機制,使存款人與商業銀行仍然要注重風險控制,從而避免道德風險的發生。
應逐步強化存款保險機構的監督權利和責任,加強對投保商業銀行的監管力度。監管是避免逆向選擇與道德風險的有效對策。強化存款保險機構的權利,檢查投保機構的經營風險,隨時根據其經營與風險狀況調整其風險等級,進而調整其保險費用;有權取消經營不善和非法經營者的保險資格,對問題銀行實施兼并、收購和救助等。
三、結束語
根據我國現實情況,本文分析了目前我國實施存款保險制度的必要性。存款保險制度的本意是通過防止擠兌使得銀行體系更加安全,但如果設計不合理,結果可能會削弱銀行系統的穩定性,從而加大銀行倒閉的可能。可從存款保險法律建立、實施強制性存款保險、規定最高理賠限額、實行差別化費率等六個方面設計適合我國現狀的有效的存款保險制度。
參考文獻:
1．何光輝.存款保險制度研究．北京：中國金融出版社，2003：65-73.
（一）存款保險的含義研究
存款保險的法律屬性，必須首先明確何謂存款保險法律制度。簡單而言，存款保險法律制度是市場經濟條件下銀行業的一項基礎性法律制度安排，具體是指一個國家或地區為了保護存款人的合法權 益，維護金融體系的安全穩健運行，依法設立專門的存款保險機構，為吸收公眾存款的銀行提供存款保險的法律制度。其基本要素包括：存款類金融機構按照規定的標準參加存款保險和交納保費；建立 專門的機構存款保險法律制度的運行；存款保險機構向面臨流動性危機的某一家存款類金融機構提供流動性支持，當某一家存款類金融機構倒閉時，由存款保險機構代替其在一定限度內對存款人進行補 償。存款保險與其他保險合同具有相似性，即以被保險人交納的一定比例的投保費用，匯集成一筆數量巨大的保險基金，作為保險事故出現時的經濟補償和兌付的保證。存款保險作為保險范疇的一個全 新概念，其法律屬性到底如何界定，應該從法理上對其進行分析和澄清。這是我們對存款保險法律制度進行研究的前提和理論基礎。
（二）存款保險是政策性保險
1.政策性保險的含義。按照保險性質的不同，保險可分為商業保險、社會保險、政策性保險。所謂政策性保險是指國家為促進某一產業的發展，運用財政補貼或政策支持等手段對該領域的保險給予扶持 或保護的一種特殊形態的保險類別，它是在政府組織下、干預下開展的為實現特定的政策目標的保險業務[1]。2.存款保險的特征。存款保險不僅具有保護中小額存款人合法利益的功能，而且對于促進金 融機構的成長，增強金融政策的適應能力，保護一國金融制度的穩定起著重要作用。因此，存款保險屬于政策性保險，并從其誕生時就具有濃厚的政府背景。此外，存款保險還有以下特征與政策性保險 的法律特征相一致：（1）調整規范一致：都不受商業保險法的調整，也與社會保險法律法規沒有關系，而是有另行制定的專門性法規加以調整。（2）目的性質一致：其目的都不是牟取商業利益，而是 為特定產業的發展而服務。（3）實施方式的強制性一致：在多數情況下，政策性保險的經營主體（保險人）必須接受政府的約束，不能拒絕投保人的投保要求。存款保險的實施也符合這一特點，并且多 數國家強制具有吸收存款業務的金融機構參加存款保險，使存款保險帶有強制性的特征。
（三）存款保險屬于責任保險
1.責任保險的含義?！侗ｋU法》第六十五條第四款規定：“責任保險是指以被保險人對第三人依法應付的賠償責任為保險標的的保險?！北疚恼J為責任保險是指保險人承保被保險人的民事損害賠償責任 的險種，主要有公眾責任保險、第三者責任險、產品責任保險、雇主責任保險、職業責任保險等險種。有以下幾層含義：首先，責任保險承保的事法定責任，非依法應由被保險人承擔的責任，不能成為 保險責任。其次，責任保險承擔的是民事責任，被保險人依法應承擔的刑事責任、行政責任不能成為表現責任[2]。最后，責任保險承保的責任類別是法定的無過失責任或過失責任，被保險人因故意造成 他人損害而依法應承擔的民事責任不能成為保險責任。2.存款保險的特征。（1）存款保險的標的是一種責任，是投保金融機構對于存款人的返還本息的責任，這種責任源于雙方簽訂的存儲合同。當存款 人請求金融機構償還本息的時候，金融機構應忠實履行其返還義務，如果不為給付或不能給付則產生責任。存款保險制度創設額目的就是當金融機構不履行或不能履行其給付義務時，由存款保險機構代 替投保金融機構在一定的限額內向存款人賠付存款本金和利息。（2）存款保險承擔的是責任保險中所指的民事責任。具體而言，即合同責任。投保金融機構不能依照法律的規定或約定向存款人支付存款 本金和利息，即違約行為發生時，因違約行為發生而產生的違約責任屬于民事責任。
（四）存款保險屬于保證保險
1.保證保險的含義。保證保險是指由商品交易活動中的債務人向保險人投保并交納保險費，而受益人則是債權人的保險類別，即在保險期間內因債務人實施違法或違約行為而遭受經濟損失的，保險人應 當向受益人承擔保險賠償責任[3]。2.存款保險的特征。存款保險由銀行作為投保人和被保險人向存款機構投保，并由銀行支付保險費。在投保時銀行已指定存款人為受益人，將來一旦發生銀行不能支付 存款的情況，存款保險機構作為保險人將承擔向存款人依法支付到期本息的責任。銀行作為存儲合同的債務人，其向存款保險機構投保的目的是為了保證到期清償存款人（債權人）的存款。這種保險性 質與保證保險并無差異，且具有保證保險的一切特征。因此，存款保險是保證保險的特殊類型。
二、存款保險制度的主要職能
大體上講，世界各國存款保險機構的主要職能包括以下幾個方面：1.風險防范功能。由于信息不對稱的存在，任何理性的存款者由于相信市場傳聞而可能發生擠兌，這種個人的理會帶來集體的非 理性，從而引發擠兌風潮。存款保險制度的存在使得存款人產生存款安全得到保障的心理預期，存款人參與擠兌的心理動機將會大大削弱，必然會極大地增強對銀行的信心，由于存款者信心不足帶來的 危機擴散效應從而得到遏制和緩解。2.經濟補償、穩定經濟和社會職能。由于存款保險機構自身負有對有問題的銀行承擔保證支付的責任，因此存款保險機構必然會對投保銀行的日常經營管理活動進行 一定的監督，能及時地從中發現隱患，及時提出建議和警告，使得各投保銀行都能穩健經營，這實際上為經濟社會增加了一道金融安全網。3.融資職能。增值是貨幣資本的本能，存款保險基金當然也不 會例外。存款保險對外融資有多種方式：投資于證券如國債等；提供貸款給那些面臨清償能力危機和流動性危機的投保銀行；在銀行并購中向收購方提供貸款，等等。4.金融管理。它是指存款保險機構 對投保機構的業務活動進行必要的監管，主要包括：對投保機構進行定期和不定期的檢查其業務經營狀況和財務狀況，審查投保存款機構上報的各種統計報表和賬目；決定保險費率的水平；審查和批準 投保機構的投保申請；對經營不善的投保機構發出警告、勒令停業、進行整頓等。5.破產處理。一旦投保機構因管理不善等原因而破產，存款保險機構可對其資產進行處理，償還債務，負責善后事宜， 提供了一種有效的金融機構市場退出機制。
三、存款保險制度的法理基礎
法所體現的意志背后是各種利益，法律就是對利益的權威性分配。法對社會的控制和調整主要是通過對利益的調控而實現的。李步云先生認為，法的價值是指法這種規范體系（客體）有哪些為人所珍視 的性狀、屬性和作用[4]。一種法律制度有無價值、價值大小，既取決于法律制度的性能，又取決于一定主體的需要以及滿足的程度[5]。存款保險法律制度的價值，就是其在銀行改革、社會發展之間關 系中表現出來的積極意義。
（一）存款保險制度蘊含著“正義”的法律理念
正義本身是個關系范疇，它存在于人與人之間的相互交往之中?！罢x”一詞的使用由來已久，它一直被視為人類社會的美德和崇高理想。但是，“正義是一張普羅休斯似的臉，變化無常，隨時可能呈 現不同的形狀，并且具有極不相同的面貌”[6]。因此，人類對于正義問題的思考永無止境。許多著名的思想家和法學家強調，正義是法的實質和宗旨，法只能在正義中發現其適當的和具體的內容，也只 能在正義中彰顯其價值。法是實現正義的手段，法的價值在于實現正義，首先要促進和保障分配的正義。存款保險制度的基本價值之一，就在于保護存款人的利益，使得其得到應得的合法財產。存款人 與銀行相比一般處于弱勢地位，為了衡平雙方地位的不平等，法律給予作為弱勢一方的存款者相對更多的保護。在實現存款限額保護的情況下法律給予小額存款者更多的保護，而處于強勢地位的大額存 款者和機構存款者則承受相對較多的損失。所有這些制度設計無不體現正義的價值理念。同時，通過將正義理念貫穿存款保險的立法宗旨，有助于將法律權利和義務具體化，實現對社會資源、利益和負 擔的權威性分配，為存款保險制度在法律責任的承擔、賠償標準和數額的確定等方面確立觀念上的標注。最后，正義觀念的深入人心也為存款保險法律制度的具體實施奠定了很好的社會基礎[7]。
（二）存款保險制度順應了交易活動對“秩序”的迫切需求
秩序的存在是人類一切活動的必要前提，秩序構成了人類理想的要素和社會活動的基本目標。法律是秩序的象征，又是建立和維護秩序的手段[8]。法律總是為一定秩序服務的，任何一種法律都是要追求 并保持一定社會的秩序。良好的金融秩序以及由此引致的社會穩定是包括存款保險法在內的銀行法的重要價值目標之一。存款保險法律制度的目的就是防范個別銀行倒閉引起的恐慌和更大規模的銀行業 倒閉風潮，維護社會正常的經濟秩序和穩定。它用法律的權威性模式界定了存款保險法律關系主體的范圍，明確了各方的權利義務和責任。一方面，使得存款保險運行的規則、模式具體化、規范化，杜 絕了存款賠付的隨意性和任意性，防止了無序狀態的發生；另一方面，通過法律規范明確了經濟活動主體的權利義務范圍，通過法律責任的設定施加不利后果的壓力，防止違法行為的發生，從而避免無 序狀態的出現。
（三）存款保險法律制度還體現了效率與安全的價值目標
一、方案設計及分析路徑
我們基于存款保險制度運行的國際經驗和趨勢，結合我國銀行體系及居民金融資產特征，遵循所有存款類機構強制參保、對發生風險的投保存款限額賠付、對參保機構按差別費率征收保費的原則，以費率設計主要約束條件與標準選擇為核心，設計出用于模擬測算的簡易方案。首先是基于風險的差別費率計算，存款保險的實質是將參保機構的風險轉移到存款保險機構(或基金)，按照風險補償原則，風險越高的銀行應該適用越高的費率。其次，差別保費要能反映保險限額差異，即保險限額越高，存款保險機構在投保銀行發生風險時賠償責任就越大，相應地保險費率應該越高。再次，根據銀行風險等級分類和保險限額，按照計費標準寬口徑(各項存款)和費率水平低階差(每個檔次0.25bp)設定保費收取標準(見表1)。
按照上述方案，選擇轄內城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用社4類法人銀行機構，分析其參加存款保險體系的財務承受能力變化情況。村鎮銀行、農村資金互助社等新型農村金融機構因其設立時間較短、業務架構及盈利結構尚不成熟和穩定而不納人分析。其分析路徑如下。
一是進行參保機構風險等級評估。結合監管部門監管評級結果和參保機構資本充足水平，確定參保機構風險等級。多數國家的監管評級采用通行的駱駝評級法(CAMELS)，將評為1,2級的歸為一類，評為3級的歸為一類，評為4,5級的歸為一類。國內監管機構對地方銀行法人機構的監管評級分6級18檔，此處按照每兩級歸一類依次分類。資本充足水平以資本充足率、核心資本充足率及資本杠桿率為主要指標，將銀行機構分為資本相當充足、充足和不充足三類，得到風險矩陣(見表2)0而參保機構風險等級劃分，各國慣例從四級到八級不等，此處采用四級分類。
二是進行參保機構財務承受能力測算。根據方案中不同風險等級、不同保險限額所對應的費率標準，計算目標參保機構的利潤指標在相應情境中的變化程度，以確定征收保費對其財務承受能力的影響，并根據測算結果分析其表現特征及政策含義。
二、測算結果及其表現特征
1.風險等級評估結果
(1)法人銀行當前風險水平總體較高
依據2013年底和2014年6月的數據，116家目標銀行中，風險等級為一、二級的占比不到一半，而風險等級為四級的銀行機構占全部銀行機構的29.67%。相比之下，人民銀行杭州中心支行對浙江省2013年底93家銀行法人機構的測算中，一、二級機構占比98.93%，四級機構占比為0。這意味著風險差別費率框架下，轄區較多銀行機構要適用較高的費率標準。
(2)風險等級表現出明顯的順周期效應
2009年是山西省經濟受金融危機沖擊最為顯著的一年，此后宏觀經濟穩步恢復。目標銀行中，風險等級為一、二級的占比由2009年的20.25%增加至2013年的46.16%，四級銀行機構占比則大幅下降22.23個百分點(見表3)。這種趨勢也反映出銀行機構風險管控能力不斷提升、風險水平逐步降低的向好趨勢。
(3)法人銀行風險等級呈一定的區域集中性
如農村信用社，四級銀行機構集中于晉城、運城兩市，忻州、晉中、陽泉三市的銀行機構主要為二級。
(4)高風險參保機構主要為農村信用社
從參保機構類型看，農村商業銀行風險等級總體較低，一級參保機構主要為農村商業銀行;城市商業銀行和農村合作銀行多為二級，個別參保機構為三級;四級參保機構全部為農村信用社。這與日常風險監測所反映的情況基本吻合。
2.參保機構財務承受能力影響分析
繳納保費將從多個方面、通過多種因素直接或間接削減參保機構的利潤，為便于計算和直觀反映問題，此處僅在參保機構以盈利繳納保費的假設下，分析轄區法人銀行凈利潤下降幅度及特征。
(1)總體情況
對目標機構采用lbp一3bp各檔次費率標準進行測算，全轄銀行機構凈利潤總體下降幅度為1.04%一4.13%。銀行機構間情況差異很大，降幅最大的銀行機構變動區間為132.10%一396.29%,即使按照最低費率，銀行機構當年的盈利都不能滿足繳納保費的需要;降幅最小的銀行機構凈利潤下降幅度為0.33%一0.95%0
(2)凈利潤下降幅度隨參保機構風險等級而升高
風險等級為一至四級的參保機構，按照該等級最低費率計算，凈利潤下降幅度分別為0.57%,1.12%,8.61%和15.55%，其中一、二級之間，三、四級之間變化較為平緩，二、三級之間降幅出現跳躍式擴大，這種跳躍現象在對所有參保機構都按照lbp費率計算時也存在?？梢妳⒈C構風險等級出現分離均衡現象，高風險等級參保機構所受財務沖擊遠大于低風險參保機構。
(3)凈利潤下降的參保機構類型特征明顯
不考慮其他因素，凈利潤下降幅度由低到高依次為農村合作銀行、農村商業銀行、城市商業銀行、農村信用社。其中除農村合作銀行僅1家，類型代表性不充分以外，這種類型特征在一定程度上反映了各類參保機構整體的風險狀況。
三、主要結論及政策建議
1.對高風險參保機構進行適用過渡期安排
分析表明，銀行風險級別越高保險費率越高，所受財務影響就越嚴重，而且存在個別高風險參保機構難堪重負的情況。因此，不論是從存款保險機構(或基金)安全性還是參保機構承受能力考慮，均應在推出存款保險制度時，對高風險參保機構進行適用過渡期安排。一是根據參保機構類別實行差異費率?？煽紤]先在風險管理水平較高、公司治理結構較為完善的商業銀行推行風險差別費率，同時結合城鄉信用社的風險特點、負擔能力等，確定有別于其他銀行機構的費率標準。二是以當年增量存款為基數計征保費。同時防范參保機構道德風險，防止出現制度性尋租行為。
2.制度設計應體現正向激勵，推動公平競爭
一是差別保費制度應主要基于銀行風險而不能基于銀行規模，必要時應考慮參保機構類型和地區差異，改變大銀行在隱性存款保險制度下的優勢地位，為各銀行提供公平競爭平臺。當然，參保機構類型并非一定以機構性質分類，地區差異則需綜合考量地區宏觀經濟環境對金融體系的影響等因素，而非銀行經營方面的差異。二是制度設計應防止低風險銀行對高風險銀行的補貼，促使銀行注重和改善風險控制，抑制風險擴張，以獲得低費率的“獎勵”。
3.合理確定逆周期干預的方式及程度
跨期分析表明，銀行機構在壓力時期的風險等級提高，直接導致其陷人風險評級高一適用費率高一財務負擔重一各項指標惡化的惡性循環。同時，模擬測算中，對于2009年風險等級高于2012年的銀行機構進行抽樣測算，加人逆周期考慮，按2012年銀行機構風險級別適用保費率計算，結果表明，該制度在銀行壓力時期的財務影響仍然大于正常時期，可見逆周期干預的方式和程度還需更多的技術手段來加以確定。
4.必須加快完善有利于存款保險制度運行的條件
從國際經驗看，很多國家都在完善國內金融監管、提高銀行機構風險控制水平后才推出存款保險制度。從中小銀行的角度來看，一是應完善中小銀行尤其是農村信用社的法人治理結構，提升資產質量，厘清省聯社和監管機構對農村中小金融機構的監管職責。二是加強地方法人銀行財務報告的規范性和信息披露的有效性。參保銀行及時可靠的披露信息可以幫助存款保險機構進行有效的事前監管，有利于存款保險機構提前發現問題和解決問題。此外，應加快構建存保制度與金融機構破產及退出的銜接配套制度，宏觀審慎監管、逆周期監管在存款保險制度中的應用等制度建設也應跟進。
四、地方銀行有待進一步研究的問題
1.未將新型農村金融機構納入測算和分析
從存款保險制度運行的國際經驗來看，對設立不足5年的金融機構一般會做另案處理，要么設置過渡期，要么設置不同的保費框架。轄區村鎮銀行、農村資金互助社兩類新型農村金融機構普遍設立于2008年底，開業時間均在2009年以后，日常監測顯示，這兩類金融機構利潤指標很不穩定，其原因與金融機構業務結構尚不穩定和成熟緊密相關。因此需要依靠進一步的分析結果來確定其參保時機和模式。
2.分類型的測算結果說服力有待進一步驗證
上文按照城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用社進行分類測算，但是，其中農村商業銀行和農村合作銀行多為近年由農村信用社單個法人機構改制設立，其治理體系、經營傳統等與農村信用社難以完全隔斷聯系，因此其類別代表性存在一定瑕疵。
3.未考慮動態調整的問題
論文關鍵詞：長株潭,城市群,建設,國家,區域性
在全國城市群中，長株潭可謂結構獨特，其地理位置呈三市鼎足之勢，彼此相距不足40公里。20世紀80年代后，湖南省委省政府著力推進長株潭經濟一體化，2007年底國務院正式批準長株潭城市群建設兩型社會綜合配套改革實驗區。顯然，無論是長株潭一體化還是兩型社會建設都離不開金融的支持，而建設長株潭城市群國家區域金融中心是實現金融支持長株潭一體化和兩型社會建設的戰略舉措。但長株潭的金融現狀能否滿足建設國家區域金融中心的基本條件，以及存在哪些約束因素，本子課題將對此進行深入分析。
一、長株潭城市群金融發展現狀
近年來，隨著經濟體制改革的不斷深化，金融的市場化程度日益提高，金融業在長株潭一體化中的地位和作用日益增強，長株潭城市群銀行、證券、保險行業呈現較快勢頭：信貸增長高位趨穩，銀行效益大幅提升，證券業在牛市行情中發展迅速，保險業對社會經濟的保障能力增強，金融改革穩步推進，服務創新成效明顯。
1.基本形成了齊全的金融機構體系
近年來，長株潭城市群銀行、證券、保險等各類金融機構呈現較快勢頭，已經形成比較健全的金融機構體系。從銀行業來看，除了中國人民銀行長沙、株洲、湘潭中心支行外，三家政策性銀行即中國農業發展銀行、中國進出口銀行、國家開發銀行都在長沙市設立分行，四大國有商業銀行都分別在長株潭設立分行、交通、中信、光大、招商、浦發、民生、興業、郵政銀行等都在長沙設立分支機構，有的還在株洲、湘潭設立了分支機構，另外還擁有匯豐銀行、長沙銀行、株洲湘潭城市商業銀行，農村信用合作社等，至2008年長沙擁有各類市級以上銀行機構20家；株洲12家、湘潭11家。從證券機構來看，財富證券、海通證券、方正證券、國信證券、華泰證券、長沙證券、招商證券7家證券公司在長株潭設產了總部或分支機構，2007年證券總成交金額為13708.16億元；長株潭共有上市公司28家，上市公司總市值達2,511.53億元。從保險機構來看，長株潭三市共有保險機構66家，保險總收入達83億元。另外還有地方金融證券辦、銀行監局，華融、東方、長城、訊達資產管理公司，信托投資公司、財務公司等，已基本上形成了相對集中的金融產業群。
截止2007年底，三市全年各項存款總余額為4354.18億元，貸款總余額為3549.03億元，新增存款與新增貸款總額分別為659.44億元、595.81億元。長沙市各類銀行機構各項存款余額達3267.46億元，同比增長18.52%；新增存款509.60億元；各項貸款余額達2982.40億元，同比增長20.14%；新增貸款469.96億元同比多增43.54億元。湘潭市各項貸款余額262.83億元，新增45.10億元，同比多增12.23億元，增長20.71%。金融機構各項存款余額450.27億元，新增63.50億元，同比多增2.46億元，增長16.42%。株洲市金融機構存款余額達638億元，增長15.5%，各項貸款余額303.8億元，增長19.4%（見表1）。
表12007年長株潭各金融機構存貸款情況
地區
存款余額（億元）
（增長率）
貸款余額（億元）
（增長率）
新增存款（億元）
新增貸款（億元）
長沙
3267.46（18.52%）
2982.40（20.14%）
509.60
469.96
株洲
450.27（16.42%）
303.8（19.4 %）
86.34
80.75
湘潭
638.45（15.5%，）
262.83（20.71%）
論文關鍵詞 存款保險 銀行破產 金融風險
一、關于我國是否應該建立存款保險制度的不同觀點
（一）反對建立存款保險制度的觀點
1.由于我國制度不允許銀行破產，因此不需要存款保險制度來保證。存款保險制度的建立是為了包括存款者的切身利益，但是我國制度決定了銀行不可能破產，因此這項制度的建立可謂是多此一舉。我國商業銀行的產權是國有產權，政府充當著最終付款人的角色，因此存款者在存款過程中更多的相信的是政府，而不是單個的銀行。相反，一旦存款保險制度確立很有可能會讓儲戶覺得銀行存在破產的可能。退一步說，即使建立了存款保險制度，由于政府對銀行的干預，該制度也不能發揮其應有的效果。例如，在八十年代，韓國曾經提出過建立存款保險制度的想法，但是由于其巨大的保險基金金額無法保證，更重要的是韓國政府對其干預過大，使得該機構的設立價值不復存在，該構思在實際操作之前就流產了。
2.人民銀行負責對金融風險進行監管，不必建立存款保險制度。我國人民銀行對金融風險具有監管職責，一旦某銀行出現了破產或者是信用危機，人民銀行會對其進行接管或者破產清算，存款人的利益不會因此而受到損失，那么建立存款保險制度的意義何在呢？相反，在我國具體國情情況下，一旦建立存款保險制度，會讓人民銀行的監管職能處在十分尷尬的地位。
（二）支持建立存款保險制度的觀點
1.存款保險制度可以有效地穩定金融體系。墨西哥金融危機、巴林銀行的倒閉、日本金融市場中很多保險公司的倒閉，這些都無疑給我過經濟的正常運行帶來了影響，還擾亂了一定的社會安定性。隨著我國經濟的發展，各種金融機構的不斷完善，很多中小型的商業銀行如雨后出筍般拔地而起，但是這些商業銀行的內部監管制度并不完善，導致了銀行內部的風險比較大，我國近幾年銀行的不良資產持續增長就是很好的印證，因此我國要做好防范風險的措施，穩定金融體系。存款保險制度的建立就是為了保護存款人的利益，提供流動性的援助，實行有效的金融監管，預防銀行的風險發生，對于銀行破產之后的財產和債務進行清算處理，保護儲戶的切身利益，這些都可以有效的穩定金融體系。
2. 存款保險制度提供了一種有效的市場退出機制。隨著經濟的發展，我國市場退出機制存在的缺陷一經慢慢顯現，比如，有些金融機構存在著很大的問題，但是卻沒有一個良好的退出機制來保證他們隨著市場變化而自我淘汰。實際生活中，很多金融機構的準入和退出依然是靠著政府的力量在進行。但是存款保險制度的確立恰恰可以提供這種有效的市場退出機制，對于某些出現問題的金融機構尤其是銀行可以依據存款保險制度規定的步驟進行退出，確保經濟損失的降低。
二、 我國建立存款保險制度的實際效果
（一）可以有效的凈化中央銀行基本職能
我國人民銀行的職能是兼有宏觀調控和金融監管兩大項。或者說人民銀行是我國金融監管和宏觀調控的綜合體，但是在實際當中，這兩項職能確實互相矛盾的，因為人民銀行在金融監管方面投入過多，就很難進行宏觀方面的大局調控。比如，人民銀行對一家即將破產的金融企業宣布破產，但是又要負責對其接管等等善后工作，這明顯是相互矛盾的。但是存款保險制度的確立就可以有效的凈化中央銀行的基本職能——金融監管職能，當人民銀行根據一個金融企業的信用危機或者資不抵債的程度宣布其破產之后，可以由存款保險機構進行后續的善后工作，這樣就可以有效的避免中央銀行兩項職能的矛盾發生，有利于人民銀行的宏觀調控職能發揮。
（二）建立存款保險制度可以有效的回避國家信用
我國商業銀行目前有嚴重的依賴國家信用的現象，我國應該盡快建立存款保險制度來扭轉這種局面，使商業銀行盡快歸隊到市場金融機制當中。我國四大商業銀行有著其他金融機構不具備的先天優勢：第一，國家信用使其最有利的后盾;第二，壟斷地位很高;第三，轉有價值比較高。但是同樣存在著一定的劣勢;第一，歷史包袱比較沉重;第二，經營機制過于老化，缺乏生命力。想要很好的解決，就必須盡快建立存款保險制度，撤銷四大銀行享有的國家信用特權，降低他們的優越感和專有價值，促使他們盡快融入到金融市場當中。
（三） 有效保障存款人的經濟利益
隨著經濟的發展，我國金融深化程度不斷加深，金融市場也有了很大的發展潛力。雖然金融工具在數量上不斷增加，種類也是開始多樣化，但是由于傳統思想的影響和金融工具的限制，人們更多的還是選擇以存款的方式管理自己的資金。因此，建立存款保險制度主要是從存款者的利益出發的，為存款人建立起了一道堅固的風險屏障。
三、建立存款保險制度可能出現的弊端和完善
（一）弊端
1.建立存款保險制度會造成現有相關資源的浪費局面，也會消弱相關機構的監管職能，由于我國金融監管機構有限，能力有限，資源更加緊缺，一旦建立存款保險制度，也沒有條件實現它的監管職能，嚴重的話，還可能造成對已有資源的分散，降低他們本應由的監管智能，并且，如果存款保險機構不負責監管，那么就一定要和相關的監管部門做好溝通，這樣的保證雖然可以確保存款保險部門職能的發揮，但是難度卻很大。
2.存款保險制度不一定能夠促進中小銀行的發展 建立存款保險機制，不得不注重中小銀行的發展是否能在此機制下得到推動。但是我國中小型銀行中有很多銀行的資金狀況比較好，甚至會超過其他大銀行的資金狀況，但是一旦存款保險制度建立，就會出現金融風險的轉嫁，比如，很多國有銀行或者其他金融機構會將自身在資金狀況方面的劣勢帶來的副作用轉嫁到這些小銀行中，造成市場不公平的現象發生。雖然人民銀行兼具金融監管的職能，但是卻沒有資金做以保障，也就無法真正實現對于金融風險的監督管理，這就是我國金融防范體系中的一個大漏洞，如果人民銀行對于即將破產的金融企業進行救助，就必須通過再貸款的形式，但是這種方式無疑會增加基礎貨幣投放，這樣不利于貨幣政策的穩定性，尤其是當全國性的信用危機發生時，如果人民銀行通過投入大量的再貸款來救助這些企業，勢必會引起嚴重的通貨膨脹現象，阻礙中小型銀行的發展。
3.可能造成存款保險機構的管理權和歸屬不清晰。建立存款保險制度之后的后續問題如果得不到及時的調整必定會影響整個機構的運行，尤其是機構的歸屬或者是管理權設定不明確，必定讓存款保險機構架空，無法發揮其應有的職能，因此，在存款保險機構構建時，建議以民間出資和政府出資共同共有的方式建立該機構，這是切實保護存款人利益的有效手段，但是該機構在這種情況下設立之后，如何發揮市場的調節機制又是一個問題，由于我國市場機制的不足，很有可能該機構最終還會落入到政府之下，形成一個附屬機構，最終流于形式，無法發揮作用。一旦這樣，該機構的管理權也就不會明確，在政府的管制下無法充分發揮管理權，這也會造成該機構無法發揮作用。
（二）完善措施
1.加強銀行內部控制制度建設和治理結構的完善。商業銀行的措施和管理辦法，這種辦法和措施的綜合就是銀行的內部控制機制，商業銀行的內部控制機制為了是對金融風險進行事前的防范、事中的處理和事后的監督，以及對動態過程的糾正等等，想要做到對金融風險進行防范，就必須給予金融機構的內部管理部門一定的評估、監測、識別能力，這樣才有利于它控制自身的風險。
2.做好監管協調分工。存款保險制度的確立增加了監管機構，除了中央銀行、銀監會，還有存款保險機構做后盾，但是這三者想要發揮存款保險方面的功能就必須加強協調，不能出現相互推卸責任的現象，致使真正的組織處于一種放任不管的狀態。三者應該各盡其責，中央銀行是整體宏觀掌控的功能者，做好風險預警和穩定全局;銀監會主要負責管理和監督，建設并完善各單位內部控制制度的確立;存款保險機構則是具體的實施者，出臺適當的存款保險利率，確保在銀行倒閉之后負責后續工作，確保存款人的切身利益不受損失，或者是盡可能的將損失降到最低。
3.重視法律體系的完善。對于現有的法律體現需要按照實際情況進行調整，盡量做到公平，對于不完善的地方進行補充。建立存款保險法和保險機構，并且設立專門的解決問題部門，完善破產法、消費者權益法等配套法律制度，以確保存款保險制度的順利實施，當然一定要加強有效的市場約束機制，確保資金支付、運轉的安全。法律體系的建立是從根本上保障存款保險制度的實施，也能夠很好的保護我國存款者的切身利益。
關鍵詞:次貸危機;存款保險;退出機制
一、問題的提出
存款保險制度是一種金融保障制度,是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構,各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費,建立存款保險準備金,當成員機構發生經營危機或面臨破產倒閉時,存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款,從而保護存款人利益,維護銀行信用,穩定金融秩序的一種制度。
迄今,美國次貸危機對美國及全球金融市場的負面影響仍在擴散和深化,銀行金融機構的倒閉事件不斷涌現。美國次貸危機提醒我們,監管當局需從中吸取教訓,應加快建設中國的存款保險制度,以維護中國的金融安全和金融穩定。
二、中國建立存款保險制度的必要性
(一)中國金融經濟環境的需求
1.保護存款人的利益,提高社會公眾對銀行體系的信心。如果建立了存款保險制度,當實行該制度的銀行資金周轉不靈或破產倒閉而不能支付存款人的存款時,按照保險合同條款,投保銀行可從存款保險機構那里獲取賠償或取得資金援助,或被接收,兼并,存款人的存款損失就會降低到盡可能小的程度,有效保護了存款人的利益。存款保險制度雖然是一種事后補救措施,但它的作用卻在事前也有體現,當公眾知道銀行已實行了該制度,即使銀行真的出現問題時,也會得到相應的賠償,這從心理上給了他們以安全感,從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感,進而減少了對銀行體系的擠兌[1]。在美國的次貸危機中,正因為有存款保險制度,所以美國銀行并沒有出現擠兌的現象。
2.存款保險制度有利于維護金融秩序的穩定。在經濟金融全球化背景下,國際金融市場動蕩加劇,頻頻發生金融風波。如1994年的墨西哥金融危機,1995年的英國巴林銀行倒閉事件,1996年的日本阪和銀行倒閉事件,1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風暴,2007年的美國的次貸危機等,不僅嚴重影響了本國經濟的正常運轉和社會安定,還給國際金融市場帶來了巨大沖擊。這些國家為解決這些金融問題都付出了慘重的代價。中國目前雖然沒有發生大規模系統性的金融風波,但隨著金融市場化、國際化進程的加快,金融創新產品逐漸增多,中小型商業銀行的紛紛成立,在商業銀行內控制度不健全的情況下,銀行自身風險在逐漸增加。要防范風險,穩定金融,只能“防患于未然”,國際經驗表明,建立存款保險制度不失為防范金融風險的可行選擇之一[2]。比如“美國此輪危機導致了19家銀行的倒閉,但健全的存款保險制度有力地防范了風險的擴大,一定程度上避免了金融恐慌和社會不穩定。
3.促進銀行業適度競爭,為公眾提供質優價廉的服務。大銀行由于其規模和實力往往在吸收存款方面處于優勢,而中小銀行則處于劣勢地位,這就容易形成大銀行壟斷經營的局面。而壟斷是不利于消費者利益的,社會公眾獲得的利益就會小于完全競爭狀態下的利益。存款保險制度是保護中小銀行,促進公平競爭的有效方法之一。它可使存款者形成一種共識,將存款無論存入大銀行還是小銀行,該制度對其保護程度都是相同的,因此提供服務的優劣,將成為客戶選擇存款銀行的主要因素。
4.存款保險制度有利用穩定貨幣制度。存款保險基金是一筆事先提取、長期積累的防范風險補償損失的專用基金,因此一旦發生信用危機,不會導致中央銀行為了承擔最后貸款人救助者的責任而采取增發基礎貨幣措施,從而影響幣值的穩定。存款保險制度使中央銀行最后貸款人的壓力得到緩解,從而有利于貨幣政策實施的獨立性、有效性。
(二)金融機構破產和退出機制的需要
中國的商業銀行改革就是市場化改革,而市場化的銀行業必須要有競爭退出機制。沒有存款保險制度,政府為了金融穩定,難以讓該破產的金融機構盡快破產,易造成更加嚴重的后果。而建立了存款保險制度,存款保險機構對有問題金融機構的盡早介入,可以有效控制問題銀行的風險,降低處置成本。在銀行破產時,對存款人進行賠付,穩定公眾對銀行體系的信心,同時對破產銀行進行專業化的清算,建立起有效的市場退出機制,從而建立完整的金融制度,優化金融資源配置。
(三)高速增長的居民儲蓄的需要
中國居民對未來的判斷多是負面的,把錢存在銀行一直是大多數人防病、養老、子女教育等的首選方式,到2008年10月,全國居民儲蓄存款已達到20萬億元,而且上漲勢頭不減[3]。儲蓄存款是中國信貸資金的主要來源,也是銀行對億萬儲戶的硬負債,到期必須足額還本付息。存款人一般并不知道在銀行在從事什么經營活動、風險是大還是小,這種信息不對稱使存款人的利益有可能得不到保護。存款保險制度就是保護存款人的利益、特別是中小儲戶的利益,中國估計對于存款保險的限額賠償規定在20萬元,將有98%的儲戶利益得到保障。這樣,在遇到某個銀行機構發生經營困難時,存款人就不會輕易大量提款,金融機構的資金來源才能比較穩定,銀行業務活動才能不間斷的開展。
存款保險制度在我已經醞釀長達十年之久,從當前環境來看,危機下需要建立對城市商業銀行、農村信用社以及改制金融機構的存款保證制度來提振信心,保護存款人利益。此外,國外經驗也表明,在金融危機不斷深化升級情況下,美國存款保險制度起到了積極作用。目前國內推出存款保險制度的環境已基本成熟。三、建立存款保險制度的建議
(一)加快存款保險制度的建設步伐
由于大量具有高風險的中小金融機構及與金融機構市場退出等相關法律法規不完善等原因,中國的存款保險制度研究了十年卻仍遲遲無法出臺,致使中國的金融安全網仍存在著嚴重缺陷。當前,我們應當利用流動性過剩、中央財力相對充裕、金融機構運行平穩等歷史上難得的有利條件與時機,加快推進中國存款保險制度的建設進程[4]。另外,鑒于當前國內外經濟、金融形勢尚不樂觀,建立存款保險制度將有助于減少不確定性因素對當前經濟的影響,增強經濟決策者的信心,有利于增強公眾對金融體系的信心,有利于盡快處置現有的和即將產生的金融風險,并對經濟下行時所帶來的金融風險及早做好應對準備。
(二)改善信息披露制度,增強透明度
在存款保險制度下,準確、及時、充分地披露銀行的信息,擴大銀行經營的透明度,一方面為存款人的選擇銀行提供依據,另一方面為銀行的經營制造壓力,鼓勵其穩健經營。首先中國的信息披露要真實,可由存款保險公司負責檢查其所披露信息的真實性,并將視弄虛作假的程度給予相應的懲罰。其次,應該由監管部門明文規定必須披露的信息范圍,如銀行資產負債表、損益表、現金流量表及銀行經營中諸如合并、收購等的重大事件。此外,要明確信息披露的時限,對于每月、每季、每半年或每年所披露的常規信息要規定嚴格的時間范圍,同時規定重大事件須及時披露的時限,逾期給予懲罰。這就要求必須加快中國金融業會計標準的國際化,使會計信息能夠全面準確地反映金融企業的資產負債、流動性、安全性和效益性[5]。
(三)存款保險體系的設計應兼顧地方利益
由美國次貸危機顯示,不僅金融體系存在著脆弱性,同樣市場投資者也是相當脆弱的。正因為如此,金融市場的流動性可以瞬間逆轉,并迅速在信貸市場、債券市場以及各國市場間傳導,因此要充分估量制度變化所帶來的風險。
(四)存款保險制度設計要有前瞻性
在存款保險體系的設計上,我們應充分考慮中國國情、金融體系現狀及其未來改革需要,如在存款保險機構架構設計上,既要考慮存款保險機構市場融資等市場化運作的需要,也要兼顧存款保險管理職責的發揮而應具備的行政資源[6]。中國建立存款保險制度,即意味著對各類存款實施了顯性的有限度的存款保護。雖然現在建立存款保險的環境已基本成熟,但如果處理不當,將有可能造成高風險、低信譽的中小金融機構存款向穩健的國有商業銀行和外資銀行轉移,從而會加劇現存的金融風險。
所以,在存款保險制度實施初期,要像實施外匯體制改革那樣進行風險預警監測,以便盡早識別銀行財務狀況的惡化和有問題的銀行,維持金融的穩定。
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（一）急于求成的制度轉軌帶來了超重的歷史債務。1995年國務院了《關于深化企業職工養老保險制度改革的通知》，標志著我國企業職工基本養老保險從現收現付制開始向“統賬結合”的模式轉變。在轉制過程中，由于“老人”和“中人”的退休金權益并沒有以養老金的形式形成積累，于是就出現了“轉制成本”。由于統籌基金無法填補這一缺口，所以我們就采用了混賬管理的模式，統籌賬戶擠占個人賬戶資金，實行個人賬戶的空賬運行。
（二）基金征繳不力導致的新債務。養老保險基金征繳是養老保險制度運行的核心。但基金征繳不足已是不爭的事實，這方面的問題主要表現為以下幾種情況：
其一，基金征繳中的“打折征收”，導致了“新隱性債務”。目前，我國一些地方對社會養老保險繳費采取“優惠征收”、“打折征收”的辦法，加上我國在養老保險繳費年限等方面存在的“政策漏洞”，形成新參保人員“繳費少、受益多”的財務失衡狀態，“新隱性債務”正在大面積生成。
其二，社會保險費拖欠、拒繳嚴重，養老保險基金征繳率低，導致供款不足。據國家勞動和社會保障部公布的數據，2001年1月8日全國企業欠繳基本養老保險費千萬元以上的有20余家。國務院體改辦宏觀司2000年5月的相關數據顯示，當時全國累計發生企業欠繳養老金已達376億元。另外，參保不繳費的情況比較嚴重，有的省區高達20%，全國總計達800萬人。
（三）人口老齡化、高齡化趨勢，養老保險基金負擔系數提高。人口老齡化是全球問題。但我國由于人均壽命的延長和計劃生育政策的實施，使得老齡化問題尤為嚴重，并呈現出以下兩個特點：即相對于發展中國家而言，我國的老齡化速度是最快的；相對于發達國家而言，我國是在人均收入水平最低的條件下進入老齡化社會的。所以，我國當前面臨的老齡化形勢最為嚴峻，其對我國養老保險基金財務平衡的沖擊也最為嚴重。
（四）提前退休帶來的養老保險基金的收支剪刀差。由于提前退休現象對養老保險基金具有少繳多支雙重侵蝕，所以成為當前我國基本養老保險基金財務危機的主要根源。
（五）基金投資管理不善，無法滿足養老保險基金剛性調節增長的需求。目前，我國的養老基金幾乎全部用于銀行存款和購買國債，受銀行存款利率不斷下調及國債期限結構的影響，基金收益甚微，保值增值困難。個人戶收益也不理想。以遼寧的試點為例，2002年底個人戶基金全年收益率只有2%，2003年通過協議存款等方式，個人戶基金年收益率提高到了2.45%，但都遠低于7%的平均工資增長率水平。在滾存結余基金的管理方面，也存在管理不善、使用不當的問題，擠占、挪用、虛報、冒領養老保險基金的情況比較嚴重。
二、完善我國養老保險基金管理的建議及對策
（一）變當前的“統賬結合”制度為“統賬分離”制度。統賬結合模式下的混賬管理導致了空賬問題，空賬的惡性循環是本質上的現收現付，既有可能導致即期養老金待遇的擴張性支付，也無法應對老齡化危機，同時還會阻礙勞動力正常流動。因此，必須實行“統賬分離”制度，推行個人戶“實賬化”，并完善個人賬戶的有效管理，利用社會和市場的力量，提高個人賬戶的經濟效益，使個人賬戶資金能夠名副其實，能夠有效地化解人口老齡化帶來的養老金債務危機。統賬分離后統籌基金的資金支付缺口通過盤活國有資產（包括居民的福利住房）等方式籌集資金解決。
（二）加強基金征繳工作。一方面要擴大養老保險覆蓋面，提高資金來源。擴大全社會參保范圍有利于籌措資金，而且還可以更好地保護勞動者合法權益，穩定社會。因此，只要符合參保條件，外商投資企業、港澳臺商企業、集體企業、事業單位、非公有制經濟、自由職業者等都應作為擴面的范圍和重點，做到應保盡保。在養老保險征繳方面，新經濟組織的職工要和國企職工一視同仁；另一方面要規范征繳基數，杜絕滲漏。目前，參保單位通過瞞報、漏報繳費工資基數逃費的情況比較嚴重，抽樣測算過程中發現，1999年繳費工資比1998年降低了5.7%（下降545元），而統計局統計的平均工資增長了11.6%。根據全國參保單位繳費工資與平均工資的統計比較，前者比后者也低了10個百分點。如果將參保單位繳費工資基數嚴格核實，至少可以使基金增收10%。
（三）盡快實現社會養老保險全國統籌，建立方便合理的社會養老保險跨省區轉移機制。如果社會養老保險實行全國統籌，統一管理，可以建立便于跨地區轉移養老保險關系的機制，工人不論轉移到什么地方，都可以憑卡繳納社會養老保險費，則將根本解決因工人流動性而造成的社會保險關系難以轉接的問題。
（四）應當杜絕提前退休?？梢酝ㄟ^改革基礎養老金的計發辦法，實行替代率隨繳費年限浮動來杜絕提前退休。如，以繳費15年作為“門檻”，繳費15年可領取社會平均工資的15%作為基礎養老金，每多繳費一年多領1%，如果惡意中斷繳費，按照離退休年齡差幾年停繳的辦法，一年扣0.3%。
一、河北省社會保險基金監管問題表現
（一）河北省社會保險基金急需拓寬籌資渠道
首先，從養老金的收繳方面來看，河北省養老保險的籌資渠道比較單一，收支矛盾比較突出。我省社會保險基金主要是由財政、企業和個人三方面共同繳納。但是由于對企業強制繳納保險金制度管理方面的欠缺以及近年來人們對于社?；鸸芾淼牟恍湃挝C，個人和單位繳費的熱情不高，繳納比例偏低。個人對社?；鸸芾磉\行產生信任危機，不愿繳費；企業由于建設基金短缺，急于將資金用在投資建設方面，所以拖欠繳費。其次，隨著河北省人口年齡結構的變化，我省中老年人口的比例越來越大，整個社會對于養老保險金和醫療保險金的總體需求劇增。支出環節問題百出，騙取、冒領社會保險基金的現象此起彼伏。我省的中小企業建設資金普遍不足，對于投資金的需求和較高的投資回報率也導致經辦單位對于社保基金違規使用問題的出現。所以，雖然河北省社會保險基金的賬戶年年有結余，并且結余規模似乎也越來越大，但是，社會保險基金收繳與實際應用的嚴重比例失調，直接導致了社保基金收不抵支的結果。因此，拓寬社會保險基金的籌資渠道、充足養老保險基金資金供給，以及規范社?；鸬闹С鲆簿统蔀榱松鐣ｋU基金制度可持續發展的重點問題。
（二）河北省社會保險基金挪用流失現象嚴重
社會保險基金被政府行政管理人員公然的非法挪用現象嚴重。在2004年之初，河北省的兩名社?；鸨O管人員于瑞云、陳樹新枉顧法紀，將政府授予他們管理的四千多萬的農村養老基金用于購買國債，進行證券交易，并且將此舉冠以為社?；鸨Ｖ翟鲋抵６鴮嶋H上卻將理財收益據為己有。致使這筆巨額資金至今無法追回，使得國家財產遭受巨大損失，人民利益受到嚴重侵害。這種，公為己用的現象凸顯出社?；鹪诒O管方面的漏洞，也損害了政府部門在人民群眾中的形象和公信度。
（三）河北省社會保險基金增值保值效果欠佳
雖然，早在1997年國務院就對于社保基金在商業銀行的存款利率給予了政策支持，規定社?；鸫婵羁梢园凑諅€人存款利率計算。但是，由于社?；鸬脑鲋挡⒉荒芙o基金管理者帶來實際利益，基金管理者對于這些政策并不熱衷。而商業銀行更是在對方沒有提出申請的情況下，不會對社?；鸾o予優惠利率。所以社?；鸬膬灮堇收呷缤撛O。目前，河北省大量的社?；鹬皇且曰钇诖婵畹男问酱嬖谟阢y行。在物價飛漲，工人工資大幅提高的背景下，社?；鸶緹o保值可言，更別提增值了。國務院相關法規還規定，社會保險基金除了部分留余外，可以選擇一些流動性較好，有增值效果的投資工具。但是社?；鹪阢y行的存款和購買國債這兩種投資方式的比例不得少于全部基金總額的50%。然而，在實際應用中，這個比例并不能保證。而且即使是用于存款和購買國債的社?；?，也往往會遇到許多的實際問題。諸如社?；鸾涋k機構和政府財政部門在控制基金運營的過程中互相推諉，違規使用現象比比皆是。
二、社會保險基金監管制度的問題分析
（一）社?；鸨O管立法嚴重滯后、監督系統的權責安排過于籠統
從國家層面看， 我國現有的社會保險制度建立時間不長。目前我國并沒有為《社會保險法》配套健全的法律法規，所以社?；鸬谋O管也缺乏強有力的法律保障。社保基金的收支、管理和運營都是由政府統一作出制度性安排。社?；鹪谥贫冉ㄔO方面嚴重滯后于我國目前高速發展的社會經濟。社會保險基金監督委員會和其設立在各地的勞動和社會保障部門負責社保基金的監督管理工作。政府既是社會保險制度和規則的制定者，又是社會保險制度和規則的執行者。這種機構設置，體現了社?；鸨O管工作權責不分，行政權缺乏制約，左手管右手。在這種體制下，政府既需要承攬社會保險的一切管理事務，又需要對社會保險體制運行的一切后果負責。如果一旦出現管理問題，國家將會面臨巨大的經濟損失。由于政府監管過程中不可避免的出現利益集團的尋租行為，公共管理的高成本等原因，往往導致政府干預的低效
（二）社保基金監管過分倚重行政部門，缺乏成熟高效的監管機制
目前，河北省的社?；鸨O管工作長期處于社保部門的封閉運行當中，由河北省人民政府直接發文給出指導意見，監管事宜完全由政府行政部門進行。這種體制缺乏有效地群眾監督和社會監督。同時，政府制定的法律法規往往帶有計劃經濟體制的烙印，這和我省目前在市場經濟背景下高速發展的經濟相脫節，存在政監不分的現象。社?；鸨O管工作嚴重依靠政府部門的行政監督，是我省目前社保基金監管制度的重大弊端。而由于專門的監管程序和監管過程的隨機性和隨意性，真個監管體制一直在低效運行。社保基金被挪用，貪污，占為己有的違法違紀現象頻發，并且得不到有效控制。各個監管部門出于自身利益的考慮，在監管方面出現條塊分割，使國家制定的法律法規很難在具體監管工作充分落實到位，從而可能導致出現行政監管的低效率、無效率甚至負效率。在2011年財政部對河北等10個省區的社保基金金所實施的績效考評中，顯示河北省社保基金運作的整個過程缺乏媒體的監督，而且對于績效考評的信息也沒有公開，這些都反映出河北省基金監管機構能力的有限性。
【論文摘要】發展民營銀行是完善我國金融體系的重要組成部分。本文結合我國民營銀行發展的現狀，闡述阻礙我國民營銀行發展的現存制度約束，并提出相應的外部制度支持
2004年8月18日浙商銀行在浙江杭州正式開業，引起中國銀行界的廣泛關注。浙商銀行是在浙江商業銀行的基礎上經過重組改制而成的，從而被冠之予中國內地肖家“真正意義”上的商業銀行。
浙商銀行由已有金融機構改組而成而不是全新設立，這與中國民營銀行的積極倡導者之一原長城金融研究所所長、加拿大酉女大略大學終身教授徐滇慶原先所主張的增量設立并不相同。通過吸收民間資本對現有金融機構進行改造而不是新建民營銀行，可以說是采取了一種漸進式的發展方式，避免可能出現的金融風險，這是現實條件下的合理選擇。
可以說我國的民營銀行是在激烈的爭論中誕生，而其產生之后又能否在激烈的競爭中生存、它的主要盈利模式、投資回報率等都將受到公眾的高度關注，也將影響決策層對其他申請設立的民營銀行的態度。民營銀行的進一步發展除了要建立公司治理結構，明確自身服務對象定位、市場定位、規模定位外，一個很重要的因索就是外部制度的配合。然而，目前我國民營銀行的發展仍然受許多外部制度因索的制約。
一、我國民營銀行發展的制度約束
(一)市場準入和退出制度尚待健全、銀行業即是高利潤行業同時也是高風險行業，在進入和退出上必須建立起全套規范制度。民營銀行的準入制度是保證準入過程當中的公平性同時維護銀行業的合理適度競爭;而退出制度則是保證金融體系持續穩定運轉、)缺乏制度保障必然導致民營銀行發展的先天不足，在這方而我國上世紀90年代前期的城市信用社曾經留給我們特別深刻的教訓。
(二)我國的存款保險制度尚未建立國有銀行有國家信用進行保證，即使不良資產已經達到25%甚至史高，其經營仍然可以不受影響、但是民營銀行不可能擁有國家信用，公眾對民營銀行的信心需要其他相應的制度作保證。缺乏存款保險制度即不利于民營銀行的整體形象，一發生銀行風險也不利于風險的分散，因此必須借鑒國際經驗，建立適當的金融機構保障制度、從世界范圍看目前已經有70多個國家建立了明確的存款保險體系，而我國尚沒有建立自己的存款保險制度。
(三)金融監答水平尚待提高、民營銀行要而對公眾信任、行業競爭、信貸對象資信低、網點少吸收存款不足等多種風險，而且自身規模小、抗風險的能力弱，因此加強對民營銀行的監答具有更重要的意義。長期以來，由于決策部門認為民營銀行的風險大、可控性差，對民營銀行一自采取高度嚴厲的答制政策，造成適應民營銀行發展的金融監答制度和措施都處于空自狀態，相關監答政策亟待完善。
(四)不良資產的處置有待明確、、為了解決四家國有商業銀行的不良資產問題，我國已經成立四家國有資產答理公司并從國有商業銀行剝離出1.4萬億的不良資產。民營銀行在以后的經營中顯然也會產生不良資產，但是如何處置民營銀行的不良資產尚無具體的措施，這將影響到民營銀行的生存和發展、
(五)利率尚未市場化、1994年以來我國開始實行利率市場化改蘋，雖然同業拆借和債鄭券回購市場的利率已經放開，貸款利率也允許在一定范圍的浮動，但是最主要的存款利率則是固定。利率答制使得民營銀行無法通過價格競爭擴大市場，阻礙了民營銀行發展。
此外，我國缺乏民營銀行兼并重組制度以及沒有建立中小企業信用擔保體系也限制了民營銀行的發展。
二、中國民營銀行發展的制度支持
為了使我國民營銀行獲得良好的外部環境，加快我國民營銀行的發展，促進民間金融的繁榮，我們必須加強相關的外部制度的建設、
(一)規范民營銀行市場準入條件、首先，在我國應當明確必須實行嚴格的民營銀行市場準入制度。嚴格的市場準入制度是保證民營銀行體系安全有效的前提條件、要通過嚴格的市場準入制度，將那此不符合規定的，容易出現風險和損失的民營銀行排除在市場之外，維護市場主體的高質量。第一，嚴格的市場準入制度不等于人為的制造障礙也不是高不可攀，這種市場準入制度不應該限制發展新的民營銀行。在現有條件下，我國部分發達地區依據這一嚴格的市場準入制度設立民營銀行應當成為可能。第三，這一市場準入制度應當是有充分的透明性，準入原則和審查條件必須明確。除非采取拍賣的方式，否則對于經營牌照的發放，審批部門當然擁有絕對的決定權。但是，牌照發放對象的要求及標準必須是公開透明的，要防止“尋租”行為的出現
(二)建立民營銀行市場退出機制、建立規范有序的市場退出機制，目標是提高金融穩定性，保證整個民營銀行體系健康，防止出現所謂的“爛蘋果效應”:一個爛蘋果不清除，導致一筐蘋果壞掉;一家民營銀行破產，引發民營銀行的全而危機。民營銀行本質上是企業，企業由于經營不善而退出市場是正常的，不可能存在只有進入沒有退出的情況，“退出”是一種可能的而又合理的市場行為。
在具體的退出方式上，可以由國有商業銀行、股份制銀行或其它經營良好的民營銀行接答中兼并經營不善的民營銀行;也可以進行破產清算，即在民營銀行出現資不抵債，不能清償到期債務時，由法院依法宣告其破產、退出市場。
(三)制定我國存款保險制度、應當明確存款保險制度的肖要目標是保護存款者的利益，而不是讓有問題銀行逃脫責任。存款保險將避免在銀行出現問題時過度提取資金，防止擠兌，有助于保護正常支付體系，穩定金融體制。此外，存款保護還將有助于新設立的較小規模的銀行同設施已經很完備的大銀行機構進行競爭。因此，在一定程度上存款保險制度可以阻止銀行業過度集中。在我國，采取自愿性還是強制性的存款保險制度，受保對象、保險額度、受保存款范圍、保險資金籌集應當有明確的規定(四)完善對民營銀行的監答制度、監答當局要督促和推動民營銀行建立現代企業制度，健全股東大會、董事會和監事會的職能，引進先進的商業銀行公司治理模式，建立獨立董事制度，提高公司治理水平;積極督促民營銀行加強內部控制，強化內部答理，防止各類金融案件的發生;督促民營銀行提高資木充足比例，降低不良貸款率。同時，要進一步嚴格民營銀行高級管理.人員的任職資格審查，加強對高級管理.人員的監管，對從事違法違規經營行為的商業銀行負責人要嚴格依法懲處，取消其金融從業資格。
(五)設計可行的民營銀行的不良資產處置方式、處置民營銀行不良資產的可行方式有兩種。一是成立全行業的資產管理.公司。全行業資產管理.公司是整個銀行業或某類銀行發生全行業的不良資產危機時所采用的一種方式。全行業資產管理.公司將危機銀行的不良資產歸集到一個資產管理.公司，由其統一進行答理。比如，美國在解決其儲蓄貸款協會的不良資產問題時，由“債權重組信托公司”(RIC)來負責400家以上的有問題銀行的不良資產的管理和清算。日本為解決其銀行系統的不良資產問題也成立了日本式的全行業資產管理公司。一是通過我國已有的四家國有資產管理公司處置民營銀行不良資產。在操作上由國家賦r四家國有資產答理公司民營銀行清理不良資產的資格，準許民營銀行委托已成立的四家國有資產答理公司其清理本行的不良資產;或者按照市場運作的方式，由民營銀行把不良資產折價出售給四家國有資產管理公司。
(六)加快利率市場化進程、利率市場化有助于民營銀行更加有效地實施資產負債比例答理;而在存貸款利率決定上擁有較大的自，可以促使民營銀行提高金融創新水平和經營管理水平，積極參與信貸業務的市場競爭。目前，我國利率市場化已經具備金融基礎條件，應當逐步提高存款利率的浮動范圍，使之更加能夠反映資金的實際供求狀況。
(七)設計民營銀行兼并重組制度、在民營銀行設立后一段較長的時間內，民營銀行不可能通過大規模開設分支行實現規模擴張，如果能充分利用兼并手段則可有效突破地域限制。為了使民營銀行得到充分發展，應當制定相關政策，允許民營銀行通過兼并重量組的方式迅速實現地域擴張與業務拓展。
(八)建立中小企業信用擔保體系、民營銀行的發展還需要一個有效的中小企業信用擔保體系。中小企業信用擔保體系需要解決兩個問題:擔保模式和擔保機構的資金來源。在擔保模式上可供選擇的模式有四種:社會化組建，市場化運作;政府組建，政策性運作;政府組建，市場化運作;混合組建，市場化運作。在資金來源可能的途徑有:政府出資;商業銀行資助;受擔保企業交納風險保證金;國際機構贊助;各種準備金、留存盈余等等。通過建立完善的中小企業信用擔保體系即可以解決中小企業資信低融資難的問題也有助于民營銀行的穩健經營。
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