時間：2023-06-08 11:18:19
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇貿易業務風險點，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
1. 國際貿易融資業務的發展趨勢
近幾年來，隨著高新科學技術的發展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯網技術的發展步伐，促進了國際貿易融資的發展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發生了一系列的深刻的變化。
1.1 積極參與國際貿易供應鏈的各個環節
為了順應國際貿易供應鏈的新的發展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環節或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。
1.2 開展國內信用證業務，創新應收賬款融資
國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據我國目前的信用環境和業務風險程度，開展國內信用證業務。銀行可根據自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發展。
1.3 創新管理方式，實施貿易融資電子化
隨著網絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業務資源，為客戶獲得業務資源創造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。 2. 目前我國國際貿易融資中存在的問題
2.1 融資模式落后，融資對象集中
目前，國內各銀行辦理的貿易融資業務仍是以傳統方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業務的發展。
2.2 缺少有效的貿易融資風險防范措施，風險控制手段落后
雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業銀行和企業也都建立了國際貿易融資業務操作規程和管理辦法，但仍受傳統管理理念的影響，片面追求業務規模，粗放經營，沒有針對金融危機環境下的國際貿易融資的業務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。
2.3 缺乏精通國際貿易融資業務的高素質復合型的人才
科學技術的飛速發展，促進了社會經濟、文化的多元化發展，對商業銀行和企業內部員工的業務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發展趨勢。
2.4 融資市場秩序混亂，競爭不規范
全球經濟一體化發展雖然為商業銀行的發展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業務量，競相降低對企業的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業務的風險。 3. 防范國際貿易融資風險的對策
在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業務的發展，我國政府、銀行、企業都必須探索出當前國際貿易融資業務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。
3.1 以政府為主導，加快國際貿易融資風險防范體系建設
金融危機使世界政治與經濟環境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。
3.2 完善管理制度，規范業務操作，加強監管
國際貿易融資屬高風險業務，因此，對國際貿易融資業務的操作實施全過程監管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業的資信狀況、企業的經營能力、履約能力以及該單業務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。
3.3 加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制
目前，我國在貿易融資的相關法律法規無法滿足國際貿易融資業務發展的需求，因此，我國政府應加強對現有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環境和未來發展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現行法律之間存在的問題，制定出一套切實可行的業務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業的利益，降低融資風險系數。
3.4 建立電子商務平臺，提高風險防范能力
利用電子商務平臺嘗試為貿易商、銷售商、物流公司等搭建一個共享的信息技術平臺，為客戶提供詳盡、及時的收付款信息，方便客戶的管理工作。許多銀行通過大力開發和完善網上銀行功能，增加渠道服務項目及開發銀行與企業間的直聯等方法與客戶之間建立起信息共享平臺，改進業務處理流程，通過單證集中處理實現標準化操作，從而提高單證業務處理的效率，讓客戶及時了解賬戶中的余額變動及重要訊息，幫助客戶降低操作成本，及時規避融資風險。 結束語
【關鍵詞】銀行;貿易融資;風險控制
貿易融資是銀行為進出口企業開展國際貿易所提供的融資便利，是其促進國際貿易發展的一項金融支持手段。目前國內商業銀行開展的貿易融資業務主要包括：進口開證、信托收據貸款、提貨擔保、海外代付、打包貸款、出口議付、出口押匯、出口托收貸款以及福費廷等。由于貿易融資業務具有封閉運作、周期短以及自償性等特點，因此通常被認為是商業銀行低風險的信貸產品，然而隨著我國進出口貿易的快速發展以及銀行同業間競爭壓力的不斷加大，貿易融資業務所面臨的信貸風險也逐漸顯露。
1.商業銀行貿易融資業務面臨的主要風險
近年來，受政策環境、法律法規、市場變化以及內控制度等因素的影響，商業銀行貿易融資業務面臨著較大的信貸風險，其主要表現在以下幾個方面：
1.1信用風險
在融資過程中，客戶的還款意愿和還款能力的降低將會產生較大的信用風險。例如信用證項下打包貸款業務，出口商挪用信貸資金、因自身經營不善而造成生產能力下降甚至喪失履約能力等，都有可能導致出口商無法按期交貨或被開證行拒付，從而形成較大的信用風險。
1.2操作風險
在貿易融資實務中，其操作風險主要表現為兩個方面：一方面是銀行客戶經理對企業貸款條件審核不嚴，對其財務狀況、貿易背景以及還款能力沒有進行詳細深入的調查，資產評估缺乏可信度。另一方面是沒有建立健全貸款保障機制。在實務中，經常會出現客戶互保、抵押手續不全甚至無效抵押的情況，一旦企業經營陷入困境，甚至虧損破產，必將給銀行帶來較大的操作風險。
1.3市場風險
眾所周知，國際市場行情瞬息萬變，由于貿易融資業務具有國際化和多元化特點，受匯率大幅波動、出口退稅率下調、非貿易壁壘增加以及原材料成本大幅提高等多重因素的影響，很多中小進出口企業很可能會因此而面臨生存困境，這必將給商業銀行帶來較大的市場風險。
1.4法律風險
在實務中，貿易融資業務所涉及的法律關系及國際慣例較為復雜，業務操作不合規、與客戶簽署的合同文本存在法律漏洞甚至貸后管理檔案資料不全等，都將給商業銀行帶來較大的法律風險。
2.商業銀行貿易融資業務風險成因分析
2.1貿易融資業務的特點沒有充分體現
目前，國內商業銀行貿易融資業務流程仍然基本沿用普通的人民幣貸款模式，尚未建立一套適用貿易融資業務的風險管理體系。同時，外資銀行在產品流程設計上占據優勢，國內銀行的貿易融資產品雖與外資銀行相似，但手續繁瑣、可操作性不強。
2.2內控管理存在缺陷，違規操作現象時有發生
目前很多國內商業銀行重視貸款發放，而對于貸后管理則管控不嚴，從而形成后續管理上的風險。此外，對借款人的信用狀況不夠了解，近年來隨著進出口貿易的快速發展，越來越多的企業取得了進出口經營資格，這對商業銀行貿易融資風險審查提出了更高的要求。雖然貿易融資業務具有封閉運作、周期短以及自償性等特點，但其實質仍然是建立在企業正常經營和良性運作基礎上的交易行為。如果銀行信貸人員對資金周轉困難以及經營效益較差的企業風險認識不足，不能及時掌握其資信狀況，則將會埋下較大的風險隱患。
2.3外匯從業人員的素質和水平還亟待提高
目前國內商業銀行從事貿易融資業務的人員中，很多對貿易融資業務的產品特點以及外管政策規定不夠清楚、透徹，銀行信貸人員往往身兼數職。不能深入具體的開展對貿易融資業務的研究，這都將影響到貿易融資業務的可持續穩定發展。
3.國際貿易融資業務的風險控制措施
3.1規范業務操作，切實防范操作風險
商業銀行在辦理貿易融資業務之前．要對業務的相關風險進行合理化分析，結合風險分析，制定合理的融資條件和標準，并提出操作性較強的風險防范措施。同時規范操作程序，注重強化貿易融資從業人員的風險意識。
3.2通過產品來控制風險
通過目標核心企業上游供應商和下游分銷商所產生的物流資金流的跟蹤，設計出符合企業需求的供應鏈貿易融資產品。對履約記錄良好、合作關系穩定的客戶，可以適當放寬授信條件。在實務中，貿易融資產品只有完全深入到企業供銷環節．才能真正解決客戶的資金需求．實現銀企雙贏。
3.3加強貸后管理
一是加強貸后走訪，高度關注企業生產經營狀況、財務狀況、高管異動情況以及其他影響銀行債權安全的事項，密切監控企業物流和現金流，嚴防信貸還款資金來源落空。二是加強對抵質押物、擔保人、保證金等風險緩釋措施的管理，確保抵質押物合法有效，在質押貨物、保證金出現變動時及時要求企業進行補充。三是密切關注上下游客戶履約情況，按照企業資金實力、進口貨物特點、以往信用記錄等情況對不同客戶采用不同的監控模式。
關鍵詞:國際貿易融資 風險 對策
一、前言
近些年高新科技的發展,加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務、互聯網技術的發展步伐，促進了國際貿易融資的發展，使得無論是在方式上還是在市場組織形式上，國際貿易融資都發生了深刻的變化。但是目前我國銀行還沒有建立完整的融資業務體系，沒有嚴格的標準和規范的業務操作流程，并且以減免保證金開證、進出口押匯等基本形式的業務占主要部分，而較復雜的業務所占比重較小，如國際保理、福費廷等，還有就是國際貿易融資業務量與市場提供的空間相比很不協調。這種種存在的問題都給國際貿易融資過程中帶來了各種不同形式的風險，而面對這些風險，各銀行和企業應采取相應的防范措施。
二、國際貿易融資風險現狀分析
目前，我國對貿易融資業務的重要性以及可能帶來的風險認識不夠，錯誤的認為國際貿易融資是零風險業務，不需要實際動用資金，但是在出現問題之后，又表現為過度夸大評估國際貿易融資的風險性，結果制約了該業務的發展。還有我國國際貿易融資業務的法律還不夠完善，跟國際慣例有一定的脫軌。國內也缺乏高素質國際貿易融資業務人才，沒有能夠把握融資過程中各個環節的相關從業人員。
三、國際貿易融資中存在的風險
1.國家風險
國家風險一般分為國內動亂風險、轉移風險、其他風險三類。如果涉及國際貿易融資的國家出現戰爭、外匯管制等問題時，由于其中的債權債務清償問題，這就會使另外的交易主體承擔相應的風險。在國際貿易融資中，對融資決策起決定作用的就是國家風險。
2.利率風險
在國際貿易中，利率的上下波動會引起以外幣計價的資產或負債的大幅漲跌，這就可能會給交易的經濟主體帶來損失。而且目前在發達國家中，利率都是通過自由競爭市場自動調節的，沒有限制，因而自由的利率波動會加劇國際貿易融資市場的利率風險。
3.匯率風險
外匯風險分為：外匯折算風險、外匯交易風險、外匯結算風險、經濟風險。跟利率風險類似，在國際貿易中，匯率的上下波動也會引起以外幣計價的資產或負債的大幅漲跌，從而導致給交易的經濟主體帶來損失。
4.信用風險
在國際貿易融資中，信用風險是各個交易主體都要考慮的。出口商承擔著受貨風險、財務風險和結算方式選擇風險三類信用風險，進口商則要面對對方的不合格商品或延遲發貨的信用風險，而銀行要承擔借貸人不能還貸的信用風險。
四、防范國際貿易融資風險的對策
1.以政府為主導，加快建設國際貿易融資防范體系
現在我國對各種融資風險防范比較薄弱，很大原因是因為我們沒有一個完整而有力的防范體系，而且金融危機使世界政治與經濟環境更趨復雜，國際信用風險加劇，這都體現了建立體系的重要性。我國應以政府為主導，可以建立一個國別風險信息檢索庫，密切跟蹤國際形式的發展，收集各種風險信息，并及時公布不良買家信息，讓銀行和企業能夠提前有一定的參考和了解。
2.規范業務操作，加強監管，完善信貸資產的法律保障機制
一方面，國際貿易融資屬于高風險業務，所以在業務操作過程中實施監管的重要性是毋庸置疑的。在融資前，銀行必須盡量做好貸前調查的工作，對開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款要嚴格審查，更要充分了解申請企業的相關資料，如企業的資信狀況、履約能力等。另一方面，我國的貿易融資的相關法律還不夠健全，有時候會出現某些國際貿易融資業務無法可依的情況，并且會有國際慣例與我國現行法律之間存在分歧的情況，因而我國政府應盡快完善相關的法律，加快與國際慣例與通行的做法接軌，建立一套切實可行并行之有效的業務操作方案，讓我國銀行和企業能夠利用法律途徑來保護自身的利益，從而降低風險。
3.創新貿易融資方式，降低貿易融資風險
在當今全球市場需求整體低迷，企業出口貿易不景氣，貿易融資需求減少，銀行業務量下降的惡劣情況下，我國必須重視融資風險，要積極借鑒國際上某些已比較成熟的貿易融資方式，再結合自身的國情，根據市場需求，通過設計專業的貿易融資方案，持續發展保付、福費廷等業務，并不斷開發和拓展新業務，促進貿易融資的多樣化發展，降低貿易融資風險，這也有利于安然度過金融危機和拓展自身業務量。
4.培養高素質人才，提高相關從業人員的素質
通過培養高素質人才，使其能夠對國際貿易融資業務的產品特點、外匯等相關知識掌握透徹，對相關法律法規理解透徹，準確判斷和掌握客戶資信，從而增強國際業務的市場效果，降低國際貿易融資業務的風險。
5.利用電子網絡技術，建立電子商務平臺
隨著科學技術的進步，電子網絡技術也日趨完善。我們可以在開展國際貿易融資業務的過程中，建立一個電子商務平臺，為客戶搭建一個共享的信息技術平臺，能夠讓客戶及時、詳盡的了解最新動態，從而可以提高業務處理的效率以及加強客戶的信任程度，幫助客戶降低操作成本，及時規避融資風險。
五、結束語
風險是融資過程中不可避免的因素，但是我們可以通過認識風險的不同種類，采取與之相應的防范措施，就能夠降低風險的發生頻率，從而為國際貿易融資提供良好的交易環境。
參考文獻:
［1］黃蘊潔,肖新華.商業銀行國際貿易融資風險分析及防范［J］.今日財富,2010；2
［2］程曉娟.我國國際貿易融資中存在的問題及對策研究［J］.內蒙古科技與經濟,2008；22
[關鍵詞] 國內商業銀行 國際貿易融資 風險管理
國際貿易融資是銀行圍繞著國際結算的各個環節為進出口商提供的資金便利的總和。貿易融資具有高流動性、短期性和重復性的特點，強調操作控制，有利于形成銀行與企業之間長期、穩定的合作關系。與其他信貸業務不同的是，國際貿易融資集中間業務與資產業務于一身，無論對銀行還是對進出口企業均有著積極的影響，已成為許多國際性銀行的主要業務之一。
然而國際貿易融資由于涉及了信用擔保和資產業務，不僅存在風險，而且依業務的不同，風險的高低也有所區別，存在信用風險、市場風險、單據風險、運輸風險和政治風險等。因此，在擴大國際貿易融資規模的同時，必須建立風險防范體系，采取有效的手段控制風險。而我國國內商業銀行在國際貿易融資風險控制方面主要還是沿用傳統信貸的模式，即注重企業的財務實力、擔保方式、企業規模、凈資產、負債率、贏利能力、現金流等指標的考核。還款來源主要是企業利潤、綜合現金流、新的負債等。長期以傳統信貸的思維和方法來控制貿易融資風險，會產生一些較為突出的問題：
一、國內商業銀行在國際貿易融資方面存在主要問題
1.國際貿易融資授信額度管理
目前國內商業銀行大多把國際貿易融資納入客戶統一授信管理。在統一授信管理下，銀行往往會根據客戶的資信情況、財務狀況等為客戶核定一個最高綜合授信額度，并按授信業務品種的不同為客戶核定一個分項授信額度。但是從事國際貿易融資業務的新生力量——貿易型企業和中小企業由于普遍規模較小，這種狀況使得各行傳統的企業財務技術分析對其授信額度測算的指導意義大打折扣。而中、小企業方面，雖然不考慮報表情況，但是只注重有效房產抵押。可以看出，國內商業銀行在對待貿易型企業、小企業貿易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿易融資發展的“節拍”。
另外，國內商業銀行國際貿易融資業務審批方式與傳統授信審批方式及審批重點缺少差別，時效性較弱不能滿足業務需求，授信額度一旦核定，則一年內僅僅簡單的在額度內辦理業務，而非根據企業的經營變化隨時調整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿易融資的特點，加強資金流和貨物流的配套管理。
2.貿易融資業務的前期調查匱乏
傳統的信貸評估模式下，國內銀行只注重企業自身的財務能力，缺少對企業貿易背景和上下游情況的前期調查。目前支行客戶經理極少到企業進行實地調查研究，對企業的了解只停留在企業所提供的資料上，尤其對上下游企業經營情況的了解更是匱乏，有的甚至對進口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對稱，將對各行的融資帶來極大的風險。
3.缺少針對性的貿易融資貸后管理
目前，國內商業銀行尚沒有針對貿易融資業務的貸后管理辦法，目前多數客戶經理仍按照傳統的貸后管理模式對貿易融資業務進行貸后管理。這會產生兩種風險：其一，一旦企業發生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經被企業處置掉；其二，即使銀行手中掌握物權，但是缺少物權處置的能力和經驗，最終只能通過追索擔保的方式進行財產保全，處于比較被動局面。而實際上貿易融資業務的特點就是以其業務流程本身進行風險防范，在加強對貿易融資企業經營狀況、財務狀況定期審核的同時，特別強調結合貿易融資的業務特性進行貸后管理。另一方面，在貸后管理方面，國際業務人員和信貸管理人員責任界定不清，容易出現相互推諉現象。
二、國內商業銀行國際貿易融資風險控制措施建議
1.建立適應國際貿易融資發展的信貸管理模式
貿易融資業務時效性強，快捷的審批流程是是否能夠獲得業務的關鍵。貿易融資業務更應注重貿易背景的真實性和貿易的連續性，信用記錄、交易對手、銀行的貸后管理和操作手續等情況的審查，并關注貿易過程所產生的銷售收入，以及期限嚴格與貿易周期匹配等。將貿易融資授信額度作為參考數值，根據業務本身特點，對貿易融資業務實施全面動態化管理。
(1)授信額度的評定不只注重財務報表的某些傳統指標，可以以應收帳款周轉率等這類更能體現貿易型企業業務特性的財務指標作為測算企業授信額度的標準；
(2)加強貿易融資授信額度評級的時效性和靈活性。針對進口商品價格波動較快的特點，改變以往一年一評審的思路，可為半年一評，也可每季一評，中途可以隨時追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業貿易流程的制定以及貨權控制，給予客戶臨時的單筆授信。在受理貿易融資業務的時候，需要將在靜態數據基礎上核定的授信額度作為參考值，對貿易企業的各項財務指標進行動態化的審查。授信額度應該是銀行對企業各項融資和擔保的風險控制上限，而不是努力爭取達到的風險暴露目標。
鑒于國際貿易融資業務風險的不確定性，以及復雜的貿易背景和票據交割背景，對于貿易融資業務的審查必須堅持動態化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業自身的變化和環境的變化，商業銀行最終會把自己逼迫到被動的地位。
2.加強國際貿易融資業務的前期調查，有效監控貿易全流程的物流和資金流。
(1)國際貿易融資業務的前期調查對于貿易融資的風險控制具有重要的意義。通過對貿易真實性、上下游情況以及交易價格的調查，有助于銀行切實了解企業貿易融資的背景，將風險進行有效掌控。
加強貿易背景審核。對客戶的生產經營情況掌握得越全面，銀企間的信息不對稱程度越輕，越有利于銀行降低業務風險。客戶經理要經常走訪客戶，掌握客戶所經營的主營業務，了解進口商品的市場行情，熟悉國內外貿易政策以及國際上非關稅壁壘等行業動態，掌握貿易融資業務的潛在風險。
(2)國際貿易融資自身的有償性是區別于一般貸款的最大特征，就單個企業而言，其主要銀行往往面對的只是貿易流的一端，而試圖僅從貿易流的一端來把握整個貿易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個企業本身的經營狀況作為主要的考察依據。如今，隨著商業銀行國際化腳步的進一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿易流的特征和封閉管理的手段，通過境內外機構的合作，監控進出口雙方，把握貿易過程中的貨物流、資金流等，從而達到防范風險和提高整體收益的目的。
3.強化國際貿易融資業務的貸后管理
(1)在堅持動態審批的基礎上，根據每一種貿易融資產品的特點，建立一套行之有效的貸后動態跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現在兩個方面，一是要對企業本身的生產經營活動進行動態監控，包括對市場環境的變化對企業可能造成的影響進行跟蹤；二是一旦發生風險，或者確定即將發生風險時，要建立起應急方案，關鍵在于要盡可能的保全銀行資產不受或少受損失。
(2)貿易融資對銀行來說能夠掌握相關的貨權。因此掌握貨權在貿易融資中極為關鍵，而對貨物的監控，銀行有人力物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監管，代銀行進行質押物的監管，這是控制風險的關鍵。銀行還要考察企業本身的信用以及質押物的變現能力，一旦貨物價格波動較大，應要求企業追加開證保證金或銀行及時處置質押貨物。
(3)加強行內的聯動機制，防范潛在風險。若貿易的進出口雙方都在同一銀行辦理業務，通過行內的聯動機制有利于銀行及時了解上下游企業情況，準確判斷貿易背景的真實性，同時一旦貿易雙方出現資信風險，及早采取措施、排查堵漏；協調各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯動。
4.加大業務培訓力度，提升風險掌控能力
加強國際業務從業人員的業務培訓和崗位輪訓，并積極做好與信貸管理、公司業務、個人金融業務、資產風險管理等部門的聯合培訓，努力培養真正符合國內商業銀行國際業務發展需要的復合型人才；要將客戶經理對貿易融資的前期調查形成制度化，同時加強對銀行客戶經理的國際業務培訓，盡快制定考核客戶經理國際業務知識與能力的辦法，提高銀行客戶經理國際業務專業技能和風險防范意識。 轉貼于
參考文獻
關鍵詞：新形勢；國際貿易融資；風險；問題；對策
0前言
世界經濟全球化、一體的發展，加劇我國對外貿易發展和銀行業的競爭，國際貿易融資因獨特的優勢而成為銀行和企業重點發展的一項金融業務。但是銀行和企業必須認真分析和研究其中存在的風險，特別是在當前金融危機肆虐的環境下，更應樹立起融資風險意識，努力探索出一些有針對性的對策和措施，以有效規避風險，幫助我國銀行和進出口企業獲得資金支持，進而推動我國國際貿易融資發展，實現穩定外需的目標。
1國際貿易融資業務的發展趨勢
近幾年來，隨著高新科學技術的發展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯網技術的發展步伐，促進了國際貿易融資的發展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發生了一系列的深刻的變化
1．1積極參與國際貿易供應鏈的各個環節
為了順應國際貿易供應鏈的新的發展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環節或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據管理公司，不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨自參與的局面，而且完善了公司在供應鏈上的金融服務，真正為進出口商提供了一站式的服務，有效地降低整個供應鏈的成本。
1．2開展國內信用證業務。創新應收賬款融資
國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據我國目前的信用環境和業務風險程度，開展國內信用證業務。另外，銀行也可以通過創新應收賬款融資來提高銀行發展貿易融資業務的競爭力。因為隨著信用證結算方式的減少，客戶對托收、貨到付款、賒銷等應收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應抓住這一機遇，創新業務，增加服務渠道，為客戶提供便利。銀行可根據自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發展。
1．3創新管理方式。實施貿易融資電子化
隨著網絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業務資源，為客戶獲得業務資源創造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。這是一種非常好的創新嘗試。例如荷蘭銀行開發研究出MaxTrad技術，通過Max-Trad技術，可以為客戶提供24小時的在線服務，為買賣雙方自動處理貿易交易及管理應收、應付賬款提供了良好的解決方案。因此，它被評為最佳網上貿易服務提供者。
2目前我國國際貿易融資中存在的問題
改革開放為我國銀行業和企業的開展國際貿易融資業務創造了極為有利的條件，加快了它的發展速度，但由于我國的國際貿易融資業務仍處于起步階段，在方式和技術上還存在著一定的缺陷，制約了我國國際貿易融資的發展。
2．1融資模式落后，融資對象集中
目前，國內各銀行辦理的貿易融資業務仍是以傳統方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業務的發展。就以福費廷為例，這是一項無追償權的貿易融資方式，對于外貿企業來說，可確保應收賬款的安全性，加速企業資金的周轉速度，提高企業對信用風險、匯率風險和利率風險的防范與控制能力，但目前我國各銀行對該項業務開發力度不夠，很難滿足企業需要。而且我國銀行的融資對象主要集中在大型的外貿企業。這些企業資金雄厚，國際競爭能力強，業務發展穩定。而對于廣大的中小型企業，則往往設定不利于中小企業申請國際貿易融資貸款的條件，從而縮小速效的范圍，限制了融資和中小企業的發展。
2．2缺少有效的貿易融資風險防范措施。風險控制手段落后
雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業銀行和企業也都建立了國際貿易融資業務操作規程和管理辦法，但仍受傳統管理理念的影響，片面追求業務規模，粗放經營，沒有針對金融危機環境下的國際貿易融資的業務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。
2．3缺乏精通國際貿易融資業務的高素質復合型的人才
工作人員的素質和業務水平直接影響著銀行和企業的服務質量、融資產品的創新以及融資風險的管理。科學技術的飛速發展，促進了社會經濟、文化的多元化發展，對商業銀行和企業內部員工的業務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發展趨勢。
2．4融資市場秩序混亂。競爭不規范
全球經濟一體化發展雖然為商業銀行的發展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業務量，競相降低對企業的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業務的風險。
3防范國際貿易融資風險的對策
在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業務的發展，我國政府、銀行、企業都必須探索出當前國際貿易融資業務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。
3．1以政府為主導。加快國際貿易融資風險防范體系建設
金融危機使世界政治與經濟環境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。
3．2創新貿易融資方式。降低貿易融資風險
如今全球市場需求低迷，大多數企業的出口貿易不景氣，貿易融資需求放緩，銀行業務量下降。另外，伴隨著銀行競爭的加劇，我國當前貿易融資方式、業務量以及相關的法律法規都無法滿足國際貿易的需要。因此，我國必須認真面對，重視融資風險，積極借鑒國際上的貿易融資方式，根據市場的需求，通過專業化的金融解決方案的設計，不斷開發和拓展新業務，不斷擴大保付、福費廷等新業務的覆蓋面，以滿足企業的融資需求，幫助進出口企業度過金融危機，也拓展了自身業務量，促進了貿易融資向多樣化方向發展，降低貿易融資風險，推動貿易融資業務快速發展。
3．3完善管理制度。規范業務操作。加強監管
國際貿易融資屬高風險業務，因此，對國際貿易融資業務的操作實施全過程監管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業的資信狀況、企業的經營能力、履約能力以及該單業務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。做好貿易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細化業務風險審核，嚴格關注資金使用去向，必要時可派人跟單操作。因為國際貿易是一種時效性極強的業務，只要有一點疏忽大意都可能導致交易的失敗，所以要依據貸前的調查結果，加強監管，進行事后跟蹤，以及時做出融資決策，降低風險。
3．4加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制
目前，我國在貿易融資的相關法律法規無法滿足國際貿易融資業務發展的需求，因此，我國政府應加強對現有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環境和未來發展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現行法律之間存在的問題，為科學立法提供依據，制訂切實可行的操作方案，通過有關途徑盡快完善相關立法，加快與國際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實可行的業務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業的利益，降低融資風險系數。
3．5培養高素質人才。提高貿易融資業務管理人員素質
我國國際貿易融資業務開展的時間較短，相關人員的知識、管理水平和經驗還不能滿足這一業務發展的需求，目前急需一大批既懂國際慣例，又懂操作技術和精通信貸業務的復合型人才。因此，銀行和企業務必安排好人員培訓計劃，不斷提高員工的專業水平和道德修養，樹立融資風險的意識和“以市場為導向、以客戶為中心”的經營管理理念，提高風險防范和控制能力。并且要明確權力與責任，貫徹落實到位，促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業也可通過引進精通國際貿易融資業務的高水平、高素質的人才，從而全面提高貿易融資管理人員隊伍的素質和業務水平，提高員工的識偽和防偽能力，增強融資的風險防范能力。
3．6建立電子商務平臺。提高風險防范能力
隨著科學技術的進步，許多高科技成果被廣泛應用于各行各業之中，改變了我們的生活、生產方式，為我們帶來了極大的便利。因此，我們在開展貿易融資業務時，建立并不斷完善電子商務平臺，這是也是社會經濟發展的必然趨勢。利用電子商務平臺嘗試為貿易商、銷售商、物流公司等搭建一個共享的信息技術平臺，為客戶提供詳盡、及時的收付款信息，方便客戶的管理工作。許多銀行通過大力開發和完善網上銀行功能，增加渠道服務項目及開發銀行與企業間的直聯等方法與客戶之間建立起信息共享平臺，改進業務處理流程，通過單證集中處理實現標準化操作，從而提高單證業務處理的效率，讓客戶及時了解賬戶中的余額變動及重要訊息，幫助客戶降低操作成本，及時規避融資風險。
關鍵詞：國際貿易融資 風險管理 溫州 商業銀行
銀行對進出口商提供的與進出口貿易結算相關的融資或信用便利是為國際貿易融資。國際貿易融資具有風險性小、收益性高、流動性強，能為買賣雙方承擔轉移或化解風險、提供融資和金融服務等優點，在經濟全球化浪潮中已成為現代商業銀行新的效益增長點。近些年，溫州國際貿易融資業務得到快速發展。
溫州商業銀行國際貿易融資業務發展現狀
近年來，溫州國際結算業務量呈現增長態勢，貿易融資年度余額也呈倍數增長態勢。2009年的12月份貿易融資余額更比2005年增長了618%。具體數據如表1所示。
2009年，貿易融資余額達到創記錄的10.26億美元，僅占當年銀行本外幣貸款余額的 1.34%，占當年進出口總額的7.7%。從國際銀行業看，貿易融資一般占銀行信貸的20%以上，發展中市場的貿易融資約占進出口總額的1/6。這說明，國際貿易融資業務在溫州得到一定的發展，但同高速增長的進出口貿易相比仍相對滯后。這也說明了溫州貿易融資業務具有較大的發展空間，貿易融資業務存在巨大的市場潛力。
溫州開展國際結算和國際貿易融資業務的商業銀行主要以中資大型商業銀行為主（中國銀行、工商銀行、農業銀行、建設銀行、交通銀行、郵政儲蓄銀行），輔以中資中型銀行（中信銀行、華夏銀行、廣東發展銀行、深圳發展銀行、招商銀行、上海浦東發展銀行、興業銀行、民生銀行）。中資小銀行如浙商銀行、溫州銀行、農村信用合作社開展極少量國際貿易融資業務。
溫州國際貿易融資風險管理現狀
近些年，溫州商業銀行貿易融資不良率維持較低水平，遠低于一般貸款不良率。溫州商業銀行國際貿易融資不良率較之全國來說是偏低的，這與溫州相對良好的金融生態環境也有關系。但是隨著國際貿易融資的快速發展，國際貿易融資風險還是不容忽視。并且較之發達國家銀行，溫州商業銀行的國際貿易融資風險管理還是存在不足之處。
（一）溫州商業銀行國際貿易融資組織結構和業務流程模式有待完善
在銀行實務中，不同的銀行對于貿易融資業務的風險控制模式不同，同一銀行在不同時期采取的風險控制手段也不同。風險控制模式的選擇和設置主要應看該模式是否靈活，在能夠適應市場的競爭的同時，是否有效地增強控制風險的能力。
1.部門管理模式。溫州大部分商業銀行（包含貿易融資業務量最大的中資大型商業銀行）都是采用以下管理模式，即國際貿易融資的操作管理由信貸管理、授信審批、公司業務、國際業務部門等多個部門分工協作完成。此種分部門分工協作的管理模式，加強了銀行部門之間、崗位之間的風險監控，但是也存在一些缺點，即這種模式對各部門之間的協調與合作要求較高，業務銜接方面容易出現問題，容易影響整體競爭力的發揮。同時，大部分銀行由風險管理部門主要負責國際貿易融資風險管理，而風險管理部門人員對國際貿易融資專業知識了解不夠深入從而造成風險管理有時候有失偏頗。
2.授信管理模式。溫州大部分商業銀行主要采用將國際貿易融資業務納入統一授信管理模式。目前，銀行對客戶授信額度的審批更多注重財務報表的資產負債、抵押擔保等，而對貿易現金流等體現貿易型企業的數據資料，關注產品的市場狀況、銷售的分布等具體因素關注不夠，也就是貿易融資授信的實效性和靈活性還不夠。
（二）事前、事中、事后控制有待完善
事前控制主要包括貿易背景真實性、客戶資信狀況的調查、審查、審批等控制措施。很多銀行常常比較重視對國內客戶的資信調查，但對國外貿易商、國外銀行的資信缺乏風險控制手段。很多銀行貸前授信更關注的是企業的財務報表、抵押物，沒有對企業的貿易背景和上下游情況進行深入細致的調查。目前，溫州部分企業利用假貿易融資來套取資金進入樓市、股市，給銀行帶來很大的金融風險。同時，近幾年溫州轉口貿易發展迅速，而轉口貿易下貿易真實性很難監管。同時，近些年來國際大宗商品價格波動頻繁，銀行相關人員需要對融資企業的產品緊緊盯住，否則容易造成風險。但是在真正實施中，緊緊“盯”住有難度。
事中控制主要包括對擔保的合法性和有效性，對申請材料和合同的真實性和完備性，對貸款金額、利率、期限的合規性等方面的審查、審批等控制制度和措施。溫州有些進出口企業融資擔保合法性、有效性不足。信用證項下銀行對信用證收匯期限監管不到位造成表外信用證變為表內信用證，從而使銀行遭受風險。
事后控制主要包括對企業生產經營活動和交易進展情況進行動態監控，建立對物流、單據流和資金流的跟蹤監控制。貸后管理中，多數銀行主要是通過資金流、單據流實施國際貿易融資業務的貸后監控，但對物流的監控手段較少。特別是溫州近些年轉口貿易發展迅速，此種方式下物流監控難度更大。
促進溫州商業銀行國際貿易融資風險管理的對策
（一）建立科學的內控機制
銀行需要系統地梳理商業銀行業務和管理流程，對流程中的各類風險進行系統排查，有必要針對不可接受風險制定控制措施。在系統防范操作風險的基礎上，實現對信用風險和其他風險的全面控制；從零散的、靜態的、被動的風險防范措施向建立系統的、動態的、主動的風險管理體系轉變，向監管部門、社會、市場提供一套透明的、規范的、可驗證的控制體系。
（二）打造風險文化
努力營造“誠實守信、審慎科學”的風險文化，認真做好每一筆國際貿易融資業務。銀行要引導員工樹立對風險管理的認同感。倡導用理念統一人，用制度約束人，用文化培養人，建設一支高素質的風險管理隊伍。銀行要強化制度執行力，嚴格防范道德風險隱患，使風險意識真正融入每個部門、每位員工的行為規范中。
（三）建立風險監控和評價機制
1.改革授信管理制度。客戶授信額度的審批不能僅僅注重財務報表的資產負債、抵押擔保等，應更關注貿易現金流等體現貿易型企業的數據資料，關注產品的市場狀況、銷售的分布等具體因素。同時，需要加強貿易融資授信的時效性和靈活性，快捷的審批流程是市場競爭的關鍵。對于單筆金額較大的貿易融資業務，可以通過參與企業的貿易流程來確定臨時授信額度。根據業務類型不同，風險度不同，可以調節風險系數，采取不同的風險控制措施。摒棄“重貸前、輕貸后”的慣性思維，通過實施授信的執行情況和使用效率評價，加強對貸后管理的監控。
2.加強事前、事中、事后貸款控制。在事前貸款控制中，銀行需要對市場風險、國家風險有更嚴格的評估制度。加強對市場的監控，對大宗商品價格、行業景氣度等保持時時跟蹤。同時增強對國外貿易商、國外銀行的資信調查，提高事前控制力度。這類資信資料可通過專門的咨詢公司進行，以及通過行調查國外客戶資信情況。要建立產品評價系統。對每一業務種類的融資業務，研究其各自系統內的風險因素，盡量使用定量分析與定性分析相結合的辦法，做到既科學又靈活。大宗商品價格波動比較頻繁，有時波幅比較大。銀行一定要密切關注商品價格，不僅要關注當前的價位，還要進行歷史數據比較，并且對未來的走勢做出判斷。
辦理融資后，應當聯合會計部門共同把關，監督其資金的使用方向，防止企業將資金挪作他用，要緊盯風險敞口。同時積極參與企業經營管理，幫助企業組織好生產、發運、資金運用等環節。跟蹤監督基本客戶的進出口授信額度，實行分級管理權限、完善業務操作規程。在事后控制上要增加對資金流、物流的管理。事后控制可以著手增強對物流的監控，建立對物流、單據流和資金流的跟蹤監控制。對物流的監控，可通過現場檢查客戶備貨、生產過程、跟蹤了解貨物出運、到港及提貨情況進行物流監管。必要時可以引入第三方監管方式，如與船代公司、港口或者倉儲公司、物流公司合作，代替銀行進行質押物的監管和處理，以降低銀行成本和市場風險。同時，銀行要加強對授信使用的評價。
3.建立科學、客觀的評級標準。現金流量是國際貿易融資還款的第一來源，對客戶進行評級時可多參考其結算量大小，并考察其業務往來中的客戶業務能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄等，因地制宜地建立科學、客觀的評級標準。
4.建立專業評審機構。鑒于國際貿易融資有別于一般貸款的特殊性和專業性，銀行國際貿易融資風險管理應不斷提高專業能力和水平，實施專業評審，打造貿易融資評審委員會，提升提高評審人員的專業能力和水平，進而逐步形成“專家型”評審。
（四）改善風險監測與控制的技術手段
銀行需要改善風險監測與控制的技術手段，加強各業務決策層次的合作，實時監控，及時預警，化解風險。可以引進成熟安全的信息技術，全面構造商業銀行統一的管理信息系統、風險控制系統、決策支持系統。此系統可以覆蓋銀行各項業務前、中、后臺全過程操作，以及業務調查、執行和資金劃撥的權限控制，將風險控制從事后監測轉為實時監控，能及時預警。通過銀行決策系統和支持系統能提高業務部門綜合分析國家經濟、產業和金融政策的能力，加強對客戶技術、產品的生命周期預測；通過建立信息化的風險控制系統可以使得銀行內部人員的違規行為在計算機技術限制下無法操作，加強風險控制。
（五）和信保公司加強合作并轉嫁風險
聯合中國出口信用保險公司的短期出口信用保險，通過同出口企業的協商與參保將有關保險賠款權益轉讓至銀行，確保銀行貿易融資的安全。針對溫州企業以中小企業為主，而中小企業又存在自身信用不足的問題，與保險公司加強互動，將銀行融資與保險公司的信用保險緊密結合。銀行憑借交易單據、保單以及賠款轉讓協議等文件，在保險公司承保范圍內，為企業提供貿易融資。利用保險公司承擔風險能力較強的優勢，轉移風險，提升銀行風險承擔能力，擴大中小企業融資的能力。
（六）對貿易融資風險管理必須延伸到對結算業務的風險管理
由于國際貿易融資與進出口貿易緊密聯系，因此國際貿易融資的風險與貿易糾紛緊密聯系，在化解貿易融資風險過程中需要大量的國際金融、國際結算、國際貿易以及國際法規方面的知識。由于所涉及關系的復雜性，使貿易融資業務風險管理的內容比一般貸款業務復雜，因此，對貿易融資的風險管理必須延伸到對國際結算業務的風險管理。
（七）提高商業銀行融資業務管理人員素質
提高貿易融資管理人員的素質，增強防范風險的意識和能力是項重要的工作。銀行須定期對從業人員進行外匯政策和外匯業務管理的培訓，以提高業務經辦人員和管理層的業務素質、思想素質和政策水平，減少操作失誤和違規行為。
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（中國建設銀行股份有限公司青島市分行，山東青島266071）
［摘要］貿易融資是服務于國際貿易的金融產品。新常態形勢下，如何發揮貿易融資在大宗商品貿易中的作用，防范和化解信貸風險，保持貿易融資業務穩健發展，是銀行國際業務轉型發展值得思考的問題。
［
關鍵詞 ］貿易融資；發展模式；大宗商品
［DOI］10.13939/j.cnki.zgsc.2015.35.044
當前，經濟金融環境依然錯綜復雜，世界經濟繼續處于調整期，全球經濟延續緩慢復蘇態勢。國內經濟處于增長速度換擋期、結構調整陣痛期、前期刺激政策消化期的“三期疊加”特殊階段，部分行業產能過剩問題嚴重，經濟結構性矛盾突出，金融體制改革加快推進，銀行經營管理面臨較大壓力。如何發揮貿易融資在大宗商品貿易中的作用，防范和化解信貸風險，保持貿易融資業務健康穩健發展，是銀行國際業務轉型發展值得思考的問題。
1貿易融資業務的特點
貿易融資是服務于國際貿易的金融產品。對于全球貿易而言，90%的全球貿易都需要融資，貿易融資扮演著劑的角色，因此貿易融資成為銀行營銷客戶的敲門磚。對商業銀行來說，貿易融資具有風險較低、收入較高、資本占用低的好處，貿易融資的市場廣闊。相對于傳統的流貸，貿易融資產品豐富，更加貼近客戶使用資金需求，產品的適用性和優越性突出。貿易融資余額、外匯中間業務收入、國際結算量的發展趨勢高度正相關。這也充分說明，貿易融資是國際結算、金融市場業務的發動機，在帶來本外幣直接利息收入的同時，還帶來國際結算手續費收入、結售匯或外匯買賣點差收入、資金沉淀等其他收益。
2貿易融資業務的風險成因
2.1內部成因
一是客戶選擇不夠審慎和精準。二是貸后管理不到位。在貸后管理方面，貸后檢查、風險排查走過場、不深入的現象仍然存在，不能及時發現風險隱患；一些信貸經營人員對客戶情況變化不敏感，不愿意騰出精力挖掘和分析客戶風險，尤其是沒有把客戶資金結算和資金流向監控作為控制風險的重要手段，導致客戶出現風險時才發現不了解客戶，致使銀行風險處置工作陷入被動。三是對客戶過度授信的識別和授信總量控制不夠審慎。在市場營銷競爭激烈的條件下，不能審慎地評估客戶過度授信風險和限制客戶授信總量，潛在“壘大戶”風險。
2.2外部成因
一是受宏觀經濟大環境和區域經濟特性因素影響。經濟結構失衡問題、產能過剩矛盾突出，存量銀行信貸來不及從這些領域退出，導致風險暴露。二是銀行對客戶授信總量控制存在客觀困難。在經濟下行期，銀行風險偏好和信貸策略的差異所產生的非理性抽貸，也是誘發企業信用風險的重要因素。三是企業因素。主要表現在：企業超出自身資金實力和經營管理能力過度擴張，導致投資失敗、引發資金鏈斷裂；企業管理及自身誠信等問題較為突出，財務報表信息失真、貿易背景和貸款用途不真實等現象相對普遍存在；一些企業為了擴大融資規模，刻意規避銀行的集團授信規定，經常采用由他人代持股份等隱蔽手段注冊新企業以額外獲得銀行授信，銀行往往很難發現。四是貨押監管企業違規操作因素。一些物流監管企業違背誠信原則，不履行三方監管協議，擅自釋放監管貨物或重復開立倉單導致銀行質物落空。
3青島發展大宗商品的優勢
3.1區域優勢
青島是東北亞國際航運綜合樞紐、國際物流中心、國家重要的大宗原材料交易及價格形成中心。海岸新區是國家同意設置的第九個國際級新區，疊加開發區、保稅港區、出口加工區等五個國家級開發園區優惠政策。2014年完成港口吞吐量3.94億噸，集裝箱吞吐量完成1648萬標準箱。居全國港口第二位、世界港口第七位、世界集裝箱港第八位，是我國具有代表性的重要的外向型城市。青島優越的區位資源和政策優勢，使眾多進出口貿易商集聚于此。
3.2平臺優勢大宗商品現貨交易市場逐步形成規模，渤海商品交易所——橡膠谷天然橡膠現貨交易中心的天然橡膠、齊魯商品交易所的棉花已進行交易、海爾—海貿云商國際貿易綜合服務平臺正在搭建。
3.3政策優勢
針對港口經濟的特點，國家和青島地方政府最近出臺了《國務院辦公廳關于支持外貿穩定增長的若干意見》《國務院辦公廳關于加強進口的若干意見》和《青島市政府辦公廳轉發市商務局關于加強進口工作實施意見的通知》等文件。各行也制訂了國際結算與貿易融資業務發展指導意見。
3.4經驗優勢
青島大宗商品融資業務在2007年起步時就遇上了百年不遇的國際金融危機，在一路坎坷中創新發展了保稅貿易項下“融貨通”業務，首次辦理了大宗商品融資項下境內套期保值和OTC代客套期保值業務，在大宗商品融資產品創新方面取得了一定成效，成立了大宗商品融資產品創新工作室，樹立了大宗商品融資專家銀行的良好形象。
4積極探討新常態下大宗商品業務發展中的新模式
始于21世紀初期的大宗商品超級周期主要由中國對基礎設施、房地產的投資引發，中國工廠為全球生產出口商品需要大規模進口原材料。中國GDP增速從2012年起開始回落，從高速增長轉為中高速增長，經濟結構優化升級，中國經濟呈現出新常態。因此，要堅定信心，保持大宗商品特色發展優勢，結合青島港口城市的區位優勢，依托青島建設國際貿易中心城市、申建自由貿易港區的總體布局，主動適應經濟發展新常態，把轉方式調結構放到重要位置。堅持合規經營，嚴控新增風險，支持資源性產品和一般消費品進口，規范發展大宗商品融資業務。
4.1加強客戶選擇，夯實發展基礎
擇優選擇經營時間持久、行業競爭優勢明顯、主營業務突出、市場應對能力強、商業模式可持續、交易背景真實、還款來源確鑿可控、央企、地方國資委所屬企業、戰略客戶和重點客戶及行業龍頭企業作為銀行信貸支持的大宗商品融資對象。
4.2利用產品屬性，保障正常融資所需
在當前復雜的經濟環境下，應將業務重心放在滿足實體經濟正常需要、貨物到港的一般貿易進口融資和依托于優質核心企業的供應鏈融資。在價格大幅波動期，應鼓勵引導客戶采用大宗商品貿易融資套期保值業務，以降低價格波動所引發的風險。針對特殊貿易項下大宗商品進口融資，繼續嚴控貿易背景不真實、以套現為目的的大宗商品轉口貿易融資和保稅區內貿易融資；滿足貿易背景真實、主營業務密切相關、風險相對可控的大宗商品轉口客戶正常融資需求，嚴格控制融資期限。
4.3強化內控管理，嚴控信貸風險
一是建立風險排查制度。定期對存量大宗商品融資授信客戶，按照相關制度規定進行風險排查，對于缺乏套期保值（場內、場外）、延期計價等合理有效對沖手段的企業，限期壓縮退出。針對一般貿易項下大宗商品進口融資，從客戶準入、倉儲機構準入、套期保值合作期貨公司準入、產品創新和業務流程等方面進行統一規范，保證業務穩健發展。二是加強物流監控，增強風險緩釋措施。從一定意義上說，凡是銀行不能控制貨權，也不能控制自償性的貿易融資業務，都不是貿易融資。從傳統供應鏈融資角度看，下游企業為進口貨物的最終用戶，是進口融資的第一還款來源，理應對銀行的貿易融資承擔連帶責任保證。因此，對于重檢發現出現風險苗頭和下一步新授信的授信企業，銀行應積極尋求第二還款來源，要求增加保證金、抵質押、非供應鏈條上的第三方企業提供保證等其他風險緩釋措施。對融貨通業務，要謹慎選擇輸出型監管模式的第三方監管企業和融資客戶。核庫崗要做好貸前核庫、貸后巡庫及質物變動現場監督等工作，切實防范風險。對非融貨通業務，要加強物流的控制，提倡現款現貨。客戶經理要知悉貨物的流轉情況，跟蹤物流的關鍵節點，如到港、入庫、提貨、應收賬款確認等重點環節，了解貨物的去向，追蹤資金的回流。要加強準入資格重檢后的第三方物流倉儲監管企業的管理。三是加強融資期限的控制管理及貿易背景真實性審查。客戶經理應根據客戶實際生產銷售回款周期合理確定業務期限，確保融資期限與實際貿易周期匹配。對于經審查確需辦理較長期限貿易融資的，應適當提高對客戶的擔保要求，追加5%~10%保證金、貨物質押監管等擔保措施。除低信用風險業務外，不得以跨境業務量指標等為借口為客戶申請較長融資期限。加強貿易背景真實性審核，認真填寫《貿易融資業務真實性審核表》，并收集、留存相關要素資料。四是加強貨款回籠管理，嚴防資金挪用。支持現款現貨或銀行信用結算方式承接、滿足實體經濟產業需要的大宗商品進口融資業務。除重點優質客戶外，原則上不接受下游為貿易公司或小企業客戶的授信業務申請。嚴格執行國際貿易融資風險管理的相關要求，加強對借款人及其下游客戶信用狀況、歷史交易情況、貿易背景及應收賬款真實性調查。在辦理大宗商品融資業務時，要嚴格遵守操作規程、拉直還款路徑、監控還款來源，嚴防資金挪用。
4.4加強價格風險管理，推廣大宗商品貿易融資配套套期保值業務
近年來，大宗商品價格波動劇烈，相關企業在大宗商品套期保值等方面的業務需求日益顯現。在大宗商品價格劇烈波動時及時提示、主動營銷，幫助客戶鎖定成本、規避風險。運用期貨、遠期、期權、掉期等工具，為企業提供大宗商品境內、外期貨套期保值和OTC代客套期保值服務，積極向客戶宣傳正確的價格風險管理理念，向其宣講健康的風險管理理念，推薦辦理境內期貨套期保值和OTC代客套期保值產品。對于金融屬性較高的大宗商品，原則上采用貿易融資搭配套期保值（即貨押加套期保值）的業務發展模式。對于采用雙邊點價方式來規避價格風險，融資申請人不承擔價格下跌風險的，下游買方必須追加連帶責任保證，賒銷提貨后，如出現商品價格下跌5%的情況，要求融資申請人代墊保證金。
4.5完善風險監測機制
完善風險監測機制，應用定性分析與定量測算相結合的方法，綜合比較企業經營數據、海關進出口數據、國際收支數據、賬戶收付匯數據、銀行授信數據之間的邏輯關系，監測客戶是否存在經營惡化、過度授信、挪用貿易融資、虛假貿易等潛在風險跡象，加強貿易融資授信客戶風險監測，細化貸前、貸中、貸后規定動作，提高風險防控水平。
貿易融資是建立在貨物購銷基礎上的融資業務，是銀行針對借款人在貨物的生產和銷售過程中，從原材料采購都銷售回款之間的資金缺口而辦理的融資，可以說貿易融資是銀行基于借款人能夠產生遠期現金流的商品或勞務交易而給予的一種融資，即貿易融資具有一定的自償性。正由于這樣的特點，因而一般認為貿易融資的信用風險低于流動資金貸款。在貿易融資快速發展同時，我們也應該清楚的認識到，貿易融資信用風險降低是以其操作風險上升為代價的，要想真正的發揮貿易融資“自償性”降低信用風險，就必須嚴格控制貿易融資的“流程性”管理好貿易融資的操作風險。
二、自償性貿易融資的風險管理
貿易融資按照自償性可以分為具有明顯自償性和無直接自償性兩類，這里我們僅考慮哪些具有明顯自償性的貿易融資產品，因為正是這類產品與流貸相比降低信用風險的特點。自償性貿易融資是對預付、存貨或應收帳款的等資產進行的短期融資，銀行在辦理自償性貿易融資時首先看中的是該筆業務自我清償以及借款人組織這筆交易的能力，借款實體可以沒有其他實質性資產或業務。針對這類情況，那么銀行對于融資項下資產及其產生收入的控制就顯得尤為重要了，而這樣的“控制”大多體現在貿易融資辦理前、辦理時以及辦理后的諸多流程和操作上，建議可以從以下幾個方面把握。
1.細化貿易融資類型，建立不同的操作流程
在這種自償性貿易融資中，銀行對其進行的業務介入及風向控制，實際上是從融資鏈中的三個環節來操作，第一是應收賬款環節，第二是存貨環節，第三是預付賬款環節。雖然都屬于自償性貿易融資，但在實際中銀行針對這三個環節所辦理的貿易融資所面臨的風險是不同的，風險控制點和控制力度也都是不一樣的，因此可考慮對這三類貿易融資制定不同標準的操作流程，加強對重點環節的監控和把握。
（1）應收賬款類自償性貿易融資。是指以買賣雙方簽訂貿易合同產生的應收賬款為基礎，銀行為賣方提供的以合同項下應收賬款為第一還款來源的融資方式，比較典型的有賣方押匯、發票融資、信保融投資、保理、訂單融資等等。
（2）存貨類自償性貿易融資。是指借款人以其存貨為抵押或質押，并以存貨及其產生的收入作為第一還款來源的融資方式，主要有倉單質押、保兌倉等等。
（3）預付賬款類自償性貿易融資。是指以買賣雙方簽訂貿易合同產生的應收賬款為基礎，銀行為買方提供的，應以合同項下商品及其產生的收入作為第一還款來源的融資方式，比較普遍的有先票后貨，未來貨權質押開證、未來貨權質押融資等。從銀行需要控制資金流和貨物流長度來看，上述三種類型的自償性貿易融資的操作環節逐漸增加、操作風險依次遞增。其中應收賬款類貿易融資需要求客戶在對下游的銷售必須指定為融資銀行的賬號。只需對控制好該筆交易所對應的回款即可，操作風險相對較低。但對于存貨貿易融資銀行在要求控制回款的同時，還增加了對質押物的監管倉庫、質押物的價格變化、倉儲條件、出庫入庫等環節的操作和監控。而預付賬款類貿易融資在必須對采購、存儲、銷售環節進行全程監控，需要與企業的上游、下游、監管方都簽署有關協議，環節最多、操作風險最大。
2.建立專業的貿易融資操作部門
從上述分析不難看出，自償性貿易融資業務的風險管理強調客戶評級與債項評級融合，在風險管理中更加突出銀行對現金流、質物的有效控制，以及單筆操作、封閉運行的組織控制能力，而這些往往都體現在操作環節上，“細節決定成敗”在貿易融資領域可為有著很好的體現。因而可考慮成立獨立于授信審批條線之外的專業化的職能部門，作為貿易融資業務集中化操作的平臺，對貿易融資的市場份額和操作風險負責。在對客戶進行貿易融資授信額度審查、審批時，該部門負責對貿易融資產品配置及方案設計的合理性和可行性進行的專業協審；在貿易融資業務辦理時該部門負責審查單筆業務所要求的放款條件是否達到，如單據是否完備、監管協議是否簽署等；在融資辦理后負責提示客戶經理貿易融資項下來單情況和資金流向，監控及提示質押物價格變化、督促客戶經理向客戶索要相關單據，嚴控操作風險。
3.建立統一的貿易融資信息平臺
（一）風險防范體系差
目前，許多商業銀行的風險控制能力差，尤其是在國際貿易融資業務方面，融資業務的銀行經理是完全沒有風險的，風險意識相對較弱，為國際貿易融資業務是比較淺的，使得商業銀行的融資風險增加。
（二）融資缺乏創新和吸引力
傳統的融資是現在中國的商業銀行的基礎的，也是業務模式的主流，但是和過去相比較，沒有大的區別，融資產品少和功能單一。
（三）相關法律和政策不完善
國際貿易融資業務過程中涉及大量的法律關系，相比發達國家，中國對國際貿易融資業務的商業銀行的法律和政策，以大量的弱點，這使得中國的商業銀行開展國際貿易融資業務中遇到的問題，不能使用法律來保障銀行的合法權益。
（四）國際貿易融資業務需求的工作人員對開立的各種票據和審核把關都非常精通要求工作人員具有一定的外語能力良好的同時，信貸業務，國際結算，國際貿易以及相關的法律知識。然而，對中國商業銀行的角度來看，工作人員遠遠達不到商業銀行理財業務發展水平。
（五）單一的營銷工具，貿易融資和無序競爭
目前，商業銀行國際貿易融資業務主要集中在大型國有企業，以及中小型外貿企業很少提供融資服務，這使得融資業務發展受到限制;和商業銀行融資的營銷工具的過程中，仍然傳統的方式，缺乏新意，這嚴重限制了商業銀行理財業務的發展。
二、商業銀行國際貿易融資潛藏多重風險
（一）匯率風險
國際貿易是通過外匯執行的，國家執行不同的匯率政策，因素復雜，兩國之間形成率匯率政策分為完全浮動由市場決定的匯率機制和有管理的浮動匯率制度，有的國家是兩者兼而有之。一是顯著匯率波動的貸款借貸和還款日期，對銀行的資本價值的直接影響的持續時間之間可能發生，二是匯率風險的直接結果由于匯率波動風險，客戶收到的資金可能不足以償還銀行的國際貿易融資款項，造成客戶違約，導致風險。
（二）進出口企業信貸風險
無論是國際貿易融資中的表或表外業務，進出口企業應該承擔的銀行信貸，企業違約風險。也有企業違約的原因很多，無法適應國際市場不斷變化的需求，企業經濟市場混亂，生產經營產品更新滯后，資金回籠斷流，導致產生不好的國際貿易融資銀行，還有欺詐行為，特別是通過企業的相關操作，向銀行取得融資成功的手段，有的資金鏈斷裂，企業規模大，資金鏈越拉越長，問題一旦爆發，導致整個企業資金鏈出現斷裂，威脅到整個銀行的融資環境，其他的生產和經營遭受突如其來的變故，國際貿易協議不能正常履行付款承諾，商業銀行支付相應的資金，形成資金推進;與交易對手發生爭議，他們不付款協定，使償還融資國際貿易銀行無關的來源。
（三）行資信風險
每筆貿易背景下的款項回籠是國際貿易融資第一還款來源，由于款項都是由通過國外的行劃回、貨物單據寄送等完成，一旦行資信出現問題，第一還款來源就會出現斷層。
（四）利率風險
國內某種外匯供求關系深刻影響著銀行利率水平，企業在對人民幣升值存在較大預期的情況下，會盡量多持有人民幣而拋售美元，造成國內美元存款來源不斷減少。為了規避匯率風險，有收匯業務的企業又急需提前收進外匯，因此造成對銀行的出口貿易融資需求劇增，引起銀行資金吃緊，利率爬升，銀行資金成本必然上揚，這之前發放的融資也面臨利率倒掛風險。國際貿易融資業務發放的資金以外匯為主，但外匯涉及的幣種較多，每個國家對其貨幣采取的利率政策又不盡相同。這樣就使商業銀行的國際貿易融資定價面臨復雜的政策環境，利率調整的方向很不明朗。
三、完善商業銀行國際貿易融資的建議
（一）完善國際貿易融資信用評價體系
銀行在貿易融資業務中要關注融資業務背景的真實性以及貿易的規模、信用，客戶正常貿易產生的現金流量是還款的第一來源，而客戶的自身贏利能力是第二來源，貿易融資業務客戶的信用等級評定標準應該有別于人民幣流動資金貸款客戶的評級標準。
（二）強化供應鏈融資，解決中小企業貿易融資難的問題
供應鏈融資就是面向中小企業的金融服務。在供應鏈融資中，要完善中小企業的產業供應鏈和供應鏈金融，同時商業銀行應開發出既能保證資金安全又可以彌補中小企業自身缺陷的產品，也是加強中小企業貿易融資供應鏈的重要所在。
（三）建立健全國際貿易融資中的風險控制機制
目前國內通貨膨脹現象嚴重，為了抑制物價持續上漲，央行采取加息的貨幣政策。與此同時，利率市場化改革的步伐在“十二五”期間加速推進，對商業銀行存款下限和貸款上限的逐步取消，使得商業銀行在競爭性市場中的貸款定價權和存款自主定價權擴大，存貸款利差空間將逐步縮小。這樣，加息預期和利率市場化進程使商業銀行以傳統的利差為主的盈利模式將面臨著前所未有的挑戰。如何拓展表外業務及培育新的收入增長點等問題，成為商業銀行面臨的嚴峻問題。而貿易融資(TheTradeFinancing)作為商業銀行的表外業務(Off－Balance－SheetActivity，OBS)日益發揮著重要的作用。
隨著金融危機過后全球經濟的復蘇和發展，對外貿易活動在世界經濟增長中依然占據著主導地位。中國的進出口貿易，尤其是出口貿易額仍在世界貿易中占據主體地位。其中，2002年中國出口額占世界出口總額比重為5.1%，出口額居全球第5位，此后逐年呈上升態勢，盡管受全球金融危機的嚴重影響，2009年中國出口額占世界出口總額比重為9.6%，出口額躍居全球第1位。目前我國對外貿易依存度仍然居高，而出口貿易仍然是近年來拉動國內經濟增長的主要力量之一。其中，2000年我國貨物和服務出口占國內生產總值比重為23.33%，2008年升為34.9%，受金融危機影響，2009年為26.18%;貨物和服務進口占國內生產總值比重為20.92%，2008年為27.20%，2009年為20.93%。可見，出口貿易占GDP的比重逐年上升，而進口貿易所占比重卻變化不大。盡管人民幣的升值對中國的出口貿易會產生一定的抑制作用，但是，應該看到，中國是一個勞動密集型產品出口的貿易大國，出口勞動密集型產品依然是我們國家的優勢，出口貿易產品仍以加工制造產品為主。其中，2009年中國的出口貨物構成中，制成品占93.6%。因此，今后相當長一段時間內，出口貿易仍然是拉動國內經濟增長的重要力量之一。而中小企業的對外貿易在國內整個貿易量中占據著主要的地位和作用，尤其是中小企業的勞動密集型出口加工貿易，在我國的出口貿易中逐漸呈現主導地位。而美國“次貸”危機引發的全球金融危機使得本來融資就較為困難的中小企業的處境更加艱難。全球外需的低迷，嚴重影響了部分以出口為主營業務的中小企業。受危機影響，國內商業的風險意識使得大量的貸款提供給大中型國有企業。這就使得國內大量的中小企業資金鏈條極為緊張，又由于無法及時獲得資金融通，大多數中小企業陷入了生產經營的困境，生存狀況變得更加惡化。
國際貿易融資的出現，可以解決進出口企業在途占用的資金問題，尤其是中小企業的進出口貿易流轉的資金問題。同時，通過國際貿易融資，銀行可以運用融資工具，對貿易活動中的存款、預付款、應收賬款等資產進行融資。可見，國際貿易融資不僅在對外貿易領域，而且更重為重要的是，在資本市場領域發揮著日益重要的作用。國際貿易融資的出現不僅可以解決進出口企業，尤其是中小企業的貿易融資問題，而且可以拓展商業銀行表外業務，增加銀行資產負債表外的收入。這對當前加息預期和利率市場化下的商業銀行的業務拓展和危機后國內企業的對外貿易發展有著重要的影響意義。因此，在新形勢和時期下，對國內商業銀行國際貿易融資問題的研究，具有重要的理論和現實意義。
國內不少學者對國際貿易融資方面做過有關的研究。其中，林治海，姜學軍(2004)從分析國際貿易融資發展趨勢入手，探討了開展創新在我國的必要性及緊迫性，并從借鑒西方的經驗、加強風險防范、構筑國際貿易融資體系等幾個方面提出了建議。劉春蘭(2006)指出貿易融資難成為制約中小企業從事國際貿易業務的瓶頸，并就如何解決中小企業貿易融資難的問題提出了對策。姜學軍(2009)在分析國際貿易融資業務發展現狀和趨勢的基礎上，對該業務發展空間進行了分析，并闡述了風險控制的要點。王信，熊慶麗(2009)對金融危機后國際貿易融資的變化，國際上促進貿易融資發展的措施以及國際貿易與貿易融資的相關性進行了分析。胡躍飛，黃少卿(2009)從供應鏈金融業務發展的實體經濟背景入手，討論了從財務供應鏈管理向供應鏈金融業務的演變過程，并對供應鏈金融的內涵與外延給予了學理上的界定。商務部國際經濟貿易合作研究院課題組(2010)對后危機時代中國對外貿易政策戰略性調整的方向，對外貿易體制機制的創新以及中國外貿發展戰略調整作了具體的歸納。張宇馨，肖睿和藺蕊(2011)對我國銀行供應鏈貿易融資的主要類型以及供應鏈貿易融資存在的問題進行了分析。本文主要就金融危機后國內商業銀行的貿易融資問題進行了分析和研究，著重研究了商業銀行貿易融資中面臨的主要問題，并對此提出了有關的政策建議和措施，這不僅對當前國內商業銀行開展貿易融資業務有著重要的促進作用，而且也促進了國內對外貿易的發展。
二、國際貿易融資的現狀和發展趨勢
國際貿易融資由于具有自身的特殊優勢而成為資本市場中重要的融資途徑，日益受到進出口企業和國內商業銀行的重視。
(一)國際貿易融資的優勢
國際貿易融資在風險度、銀行準入門檻、審批流程速度方面，都較一般普通的資金貸款有優勢，主要表現在以下幾個方面。
首先，國際貿易融資準入門檻較低，可以有效解決中小企業因財務指標達不到銀行標準而無法融資的問題。傳統性的流動資金貸款，銀行評級授信中往往要考慮企業的規模、凈資產、負債率、盈利能力及擔保方式等，很多中小企業因為達不到銀行評級授信的要求而無法從銀行獲得融資。而國際貿易融資的進入門檻較低，在融資過程中，銀行重點考察審貸企業單筆貿易的真實背景及進出口企業的歷史信譽狀況，而不必遵循傳統的評價體系，傳統的擔保原則被弱化，銀行通過資金的封閉式運作，確保每筆業務發生后資金回籠，以控制風險。對于一些因財務指標達不到銀行標準而難以獲得融資貸款的中小企業來說，國際貿易融資可以使其通過真實交易的單筆業務來獲得貸款，通過不斷的循環來獲得企業發展所需的資金，在一定程度上解決了中小企業資金困難的問題。
其次，國際貿易融資審批流程相對簡單，企業可以較為快速地獲取所需資金。傳統的流動資金貸款要求銀行對申貸企業的基本情況、財務指標、發展前景、融資情況、信用記錄、可抵押物或可擔保公司等各個方面做出嚴謹的調查，審批流程繁雜冗長，往往會發生銀行審批完畢時企業已經不需要融資。而國際貿易融資流程，銀行只要調查清楚企業單筆貿易背景，結合企業歷史信用記錄，落實相關要求就可以放款了。尤其是對于中小企業，由于受資金規模的限制，資金鏈處于較為緊張的狀態，融資的時效性要求較強，國際貿易融資可以滿足中小企業需要融資的時效性要求。
再之，國際貿易融資比一般貸款風險低，能有效降低銀行風險。企業流動性資金貸款的第一還款來源主要是企業銷售回籠款，貸款額度和期限一般難以準確地確定，銀行的貸后管理較為困難，很難準確判斷企業貸款是否用于生產，較易產生資金挪用風險。而貸款時間大多為6個月至1年，時間跨度相對較長，企業經營發生風險的可能性也較大。銀行很難判斷貸款時間內企業經營銷售是否維持在較好的狀態，有無違約可能性。國內各銀行對發展中小企業短期貸款業務的積極性并不高。而國際貿易融資注重貿易背景的真實性和貿易的連續性，通過對企業信用記錄、交易對手、客戶違約成本、金融工具的組合應用、銀行的貸后管理和操作手續等情況的審查，確定企業在進出口貿易過程中所產生的銷售收入構成國際貿易融資的第一還款來源，融資額度核定由貿易額扣除自有資金比例確定，期限限定與貿易周期匹配，資金不會被挪用，風險相對較小。
第四，國際貿易融資業務可以擴大銀行收入來源，調整收入結構。大力發展中小企業貿易融資業務是有效增加商業銀行表外業務收入的有效來源之一。一方面，銀行可以從貿易融資中直接獲取大量的表外業務收入。商業銀行可以對從事國際貿易的企業要求開立進口信用證、進口押匯、出口押匯、出口貼現、保理業務、承兌匯票等業務收取手續費;另一方面，中小企業由于直接獲取銀行貸款難度較大而對貿易融資需求很大，而銀行幾乎是其唯一供應商，因此銀行在市場上的議價能力較強，相比較銀行對大企業提供免費或價格低廉的融資類產品，銀行可以在合理范圍內對中小企業貿易融資收取一定的手續費，這將有力促進銀行收入結構調整。
第五，國際貿易融資具有自償性，可以避免融資風險。在國際貿易融資中，貿易活動產生的銷售收入為還款的直接來源，而一般現金貸款中，會面臨貸款很可能收不回來的風險。而且，貿易融資中銀行可以通過對企業有關單據和貿易鏈條上的上下游企業進行調查，以方便地掌握企業真實的貿易背景和貿易信息，保證融資在真實的對外貿易背景下進行。這樣，就避免了信息的不透明、不對稱帶來的融資風險。
(二)國際貿易融資的現狀和發展趨勢
近年來國際貿易融資多樣化的一個突出特點是，銀行向從事進出口貿易的進出口商提供信用擔保，以使其能從貿易對方或第三方得到資金融通，這實質上是給貿易商發放了一筆貸款，銀行賺取貸款利息和手續費。銀行并不實際提供資金，而是向進出口商借出自己的信用，以彌補或增強貸款對象的資信，從而使進出口商能得到資金支持。這樣不僅方便了客戶，而且也使銀行在資金調度上更加靈活，銀行可以從自身的資金情況、進出口的資信及業務風險等多個角度來權衡利弊得失，以此來決定是否融資及融資的條件等。
當前的國際貿易融資與傳統意義上的貿易融資有著深刻的不同。現代結構性的貿易融資可以創造性地將多種融資方式進行最佳組合，從而彌補了傳統國際貿易融資的缺陷和不足。傳統的國際貿易融資，因其周期短業務單一、操作簡單、靈活、成本低，而對那些金額較小，貿易往來雙方具有較正常關系的普通商品貿易尤其具有吸引力。傳統意義上的國際貿易融資，主要是對客戶的短期資金融通，形式比較單一和簡單，主要有打包貸款、進出口押匯、出口信貸等。而近年來，國際貿易融資在國外的商業銀行發展很快，特別是國際性大銀行，利用全球網點優勢，在全球貿易融資業務中居主導地位，一些新的貿易融資工具，福費廷、保理等中長期資金融通業務發展迅速，并且成為當今國際貿易融資的創新性業務融資工具。隨著金融工具的不斷創新，貿易融資業務中，融合多種信貸方式及金融衍生工具的結構性貿易融資業務，發展迅速，其效益性、安全性、流動性都較好。傳統的國際貿易融資無法滿足與高風險地區，尤其與貿易融資體制不成熟的新興市場和發展中國家之間的貿易需求，在大宗商品或資本商品的貿易融資上也存在嚴重的缺陷。而結構性貿易融資可以將其他市場中的一些做法引入到國際貿易融資中來。在包買協議涉及交易金額巨大時，出現了人們開始移植辛迪加這種組織形式，由幾家包買商聯合起來，采取共同對某筆大額貿易提供包買性票據的結構性貿易融資。結構性貿易融資可以運用資本資產定價模型來評估融資風險;通過地域分散化來降低整體風險;通過出售貸款或將貸款證券化來優化貸款組合。結構性貿易融資的出現，解決了傳統國際貿易融資所不能解決的一些重要問題。
當今國際貿易融資另一個重要的現象和特點是，貿易融資對象從大企業轉到供應鏈中的中小企業。所謂供應鏈融資，是銀行在掌握整個供應鏈情況的前提下，對核心企業的上游和下游的企業提供的融資。由于除核心企業之外，供應鏈中的其他企業基本上都是中小企業，所以供應鏈融資的實質是面向中小企業。隨著社會生產方式的不斷深入，市場競爭已經從單一的客戶之間的競爭轉變為供應鏈與供應鏈之間的競爭。由于同一供應鏈內部的各企業相互依存，不論是供應鏈中的核心企業還是處于弱勢的中小企業，其資金的運作能力和效率都將影響所在供應鏈的整體運轉與管理成本。并且，隨著銀行經營理念和思路的轉變，中小企業的貿易融資開始為銀行所關注，并有了專門為之設計的創新產品。與傳統國際融資方式不同的是，銀行不再看重某個單獨企業的財務和經營狀況，而是關注其交易對象，看其所處的產業鏈是否穩定及整體管理水平如何，如果供應鏈體系完整，銀行就會對這些中小企業提供國際貿易融資安排。
三、商業銀行國際貿易融資面臨的問題
(一)中小企業國際貿易融資難
金融危機后，中小企業貿易融資對商業銀行表外業務的拓展有著重要的影響和作用。中小企業日益成為國內商業銀行業務發展的新增重要力量。然而，當前中小企業貿易融資卻比較困難。
在貿易融資過程中，商業銀行往往會考慮到風險、成本等因素。由于中小企業規模相對較小、抗風險能力較差、抵押質押物不足、經營活動和財務信息不透明等，使銀行對中小企業的貸款積極性較之于大企業普遍不高。而很大程度上，銀行傾向于對優質企業或大集團尤其是具有壟斷優勢的企業進行貿易融資，使這些大企業能從多種渠道上獲得資金，但是，真正需要資金支持的中小企業卻面臨著貸款困難的境況。如何克服中小企業國際貿易融資難，是商業銀行國際貿易融資面臨的重要問題。
中小企業是我國經濟發展中最具活力、發展最快的部分。目前我國中小企業總數已占全國企業總數的90%以上，創造的最終產品和服務價值相當于國內生產總值的60%左右，提供了全國80%的城鎮就業崗位，上繳的稅收約為國家稅收總額的50%。中小企業是國民經濟發展重點保護扶持對象，許多民族性和幼稚性的國民企業尤其需要得到保護、支持和培育。由于我國的服務貿易發展相對比較滯后，在我國的對外貿易量中，中小企業的進出口貿易量占據主體地位，大部分是勞動密集型等加工或制造型企業。因此，很大程度上中小企業對國際貿易融資的需求是推動我國國際貿易融資創新的重要力量，應該著力解決中小企業國際貿易融資難的問題。
(二)國際貿易融資存在的主要風險
盡管國際貿易融資的自償性使得貿易融資的資金流與貿易流基本一致，也使銀行對風險的控制力比較強，但是，國際貿易融資客戶僅有較少的固定資產，抗風險能力有限，也缺少有效擔保，風險小也只是相對的。雖然同類型貿易融資產品包含的風險權重相對固定，但在很多情況下風險權重及組合風險也隨著交易的不同而變化。因此，國際貿易融資也會給商業銀行帶來不確定性的風險。
國際貿易融資涉及的風險主要集中在這幾個方面。其一，信用風險。企業信用風險產生的直接原因主要是道德風險和付款能力風險。在國際結算和貿易融資業務中，融資企業的道德風險主要表現為:一是利用虛假的貿易背景騙取銀行信用或融資款項;二是將固定用途的出口貿易融資款項或進口銷售貨款項挪用;三是無理拒付或拖延付款。而付款能力風險主要表現為一是付款責任人的資信發生重大變化，出現流動性風險;二是進口商品市場價格出現波動，銷售貸款無法償還融資款項;三是進口商下游企業出現流動性風險無法按時償還貨款等。其二，操作風險。貿易融資業務涉及客戶關系管理、國際結算、本外幣融資、結售匯、行合作等多項業務領域，需要跨部門的協作，業務辦理過程中很容易出現操作風險。主要表現為一是對客戶貿易真實性審查不嚴格，導致銀行信用、資金被騙取;二是對基礎合同審查不嚴，導致存在風險敞口的業務沒有按要求落實防范及擔保措施，導致第一、第二還款來源失去保障;三是未按照國際慣例處理相關業務導致責任主體免責，如:未審核出信用證項下單據不符合點造成開證行拒付;四是沒有按要求向客戶明確業務潛在風險，如:在信用證通知時沒有將軟條款及時向客戶指明，造成客戶無法符點交單等。其三，市場風險。國際貿易中市場風險主要源于市場價格的變動。由于受市場供求的影響，國際商品市場價格經常出現波動。從市場風險的影響力來看，以能源、礦產、農產品等大宗商品的價格波動影響最為廣泛。此外，國際市場區域選擇不當或入市交易時機選擇不當也是導致市場風險的重要因素。其四，貨幣風險。貨幣風險主要是指匯率、利率風險，這也是貿易融資存在的風險之一。自2005年人民幣匯率改革以來，人民幣不再單一盯住美元，我國外貿企業普遍處于國際產業鏈的下端，在國際貿易中缺乏定價主導，無法在交易中通過選擇交易幣種來規避風險，這樣就加重了匯率的風險性。另外，利率市場化的推進，使外貿企業的借款利息成本面臨著增加的可能性。
此外，由于國內商業銀行不少貿易融資業務人員對國際貿易融資的風險認識不足，缺乏對貿易融資風險的防范和認識，由此所造成的國際貿易融資摩擦案例頻繁發生，商業銀行面臨著國際貿易融資所帶來的風險也愈加凸顯。
四、完善商業銀行國際貿易融資的建議和措施
以上國際貿易融資方面存在的困難，國內商業銀行應該采取以下主要的政策措施和建議。
(一)對國際貿易融資風險的控制
根據《巴塞爾新資本協議》(2004年6月版)，貿易融資的風險主要反映在融資的自償性程度，以及貸款人對交易進行結構化設計方面的技能，而不是借款人的信用等級。自償性的高低對融資銀行來說非常關鍵。
要提高國際貿易融資的自償性，必須對貿易中的物流和資金流加以有效的控制。因此，應該從物流和資金流兩個方面控制國際貿易融資的風險，完善國際貿易融資產品設計中的風險控制機制，具體表現在以下幾個方面。
首先，銀行在國際貿易融資中要控制資金流。為了防止貿易商通過關聯易挪用資金，確保融資款項的專用，所有重要性單據必須經過融資銀行來進行寄交。特定的企業，可與其有長期合作關系的上下游企業(包括境內外)的名單列出，只有與名單中的企業發生交易才予以融資，新增企業時必須與銀行聯系。對信用風險較高的出口融資，要以投保出口信用保險為前提，融資比例控制在保險公司的賠償比例之內，并將保險受益權轉讓給銀行。為了把握資金流，有的銀行(如渣打銀行)用自己開發的模型給供應商和賣方之間的關系設定信用值，當模型中某個指標的變化突破設定的安全額時，就發出預警信號，銀行據此提前收回融資款。
其次，銀行在國際貿易融資中要控制物流。一般而言，對物流控制的傳統方式是通過對單據的控制來實現。但是，值得注意的是，由于國際上單據存在欺詐性，僅僅使用單據有時并不能識別風險。對此，可以通過國際貿易中作為第三方的物流公司實施對“物”的監管。由于物流公司對貿易商的物流信息有著詳細、動態的了解，能夠幫助銀行及時獲取企業內部的準確信息，而且可以對物流實施直接的掌控。因此，銀行在控制物流時，不妨與物流公司進行合作，以規避物流方面的風險。
再之，銀行在國際貿易融資中還應注意對沖匯率風險。一些企業通過國際貿易融資將匯率的風險轉嫁給了銀行，如果沒有相應的對沖機制，則銀行就得承擔匯率風險。因此，銀行在進行國際貿易融資的時候，應該充分利用遠期外匯、外匯期權和期貨來對沖匯率風險，以規避貿易融資中的匯率風險。尤其是，在我國人民幣面臨升值的壓力，美元相對疲軟，歐元相對強勢的情況下，應該針對不同的貿易產品來規避由于進出口貿易所帶來的匯率風險。
(二)解決中小企業國際貿易融資難的境況
解決中小企業國際貿易融資難的一個根本性問題是加強中小企業的貿易融資供應鏈。第一，應該完善中小企業的產業供應鏈。與傳統融資方式不同的是，銀行不再看重某個單獨企業的財務和經營狀況，而是關注其交易對象，看其所處的產業鏈是否穩定及整體管理水平如何，如果供應鏈體系完整，銀行就會對這些中小企業提供貿易融資安排。這是中小企業發展的一個根本性問題，也是今后中國產業發展的一個長期性問題。第二，應該完善中小企業的供應鏈金融。中小企業的供應鏈金融，是一種在核心企業主導的企業生態圈中，對資金的可得性和成本進行系統化優化的過程。這種優化主要是通過對供應鏈內的信息流進行歸集、整合、打包和利用的過程中，嵌入成本分析、成本管理和各種融資手段實現的。其核心是關注嵌入供應鏈融資和結算成本，并構造出對供應鏈成本流程的優化方案。其解決方案，是由提供貿易融資的金融機構、核心企業自身，以及將貿易雙方和金融機構之間的信息有效連接起來的技術平臺提供商組合而成。在供應鏈金融中，銀行面對的不再是單一的企業，而是一個供應鏈條上的企業，傳統信貸中銀行與中小企業是一對一的信貸關系，在供應鏈金融中變為一對多的信貸關系。中遠物流開發出的供應鏈融資系統平臺，通過建設銀行、中遠物流與金銀島網交所三家具有實力的企業聯合在一起，為大宗商品行業的中小型商貿和流通企業提供了安全、有效的電子商務供應鏈融資服務，實現了融資物流業務網上全流程操作。可見，完善中小企業供應鏈金融，商業銀行可以和有實力的物流公司加強合作，在一定程度上，物流公司的資信度成為中小企業進行貿易融資的信用擔保，而銀行可以通過物流公司加強對進出口貿易企業的物流監管。第三，商業銀行開發出既能保證資金安全又可以彌補中小企業自身缺陷的產品，也是加強中小企業貿易融資供應鏈的重要所在。中國銀行的“融易達”就是一種供應鏈融資，它是在以賒售為付款方式的交易中，在買方簽署書面文件確認基礎交易及應付賬款無爭議、保證到期履行付款義務的情況下，銀行占用買方授信額度而為賣方提供的貿易融資。此種融資方式充分利用了作為核心企業的買方的額度資源，為周邊的中小企業賣方提供便捷的融資服務，從而提升了供應鏈整體的競爭實力。
另外，結構性貿易融資可以幫助中小企業轉嫁風險，開發新市場。因為中小企業規模比較小，在經營過程中沒有承擔風險的能力。而結構性貿易融資是一種綜合性的、運用風險分散和資本市場的技術，根據國際貿易的特殊要求，創造性的設計、組合國際貿易融資的方法和條件的統稱。融資者采用任何融資方式的目標都是一致的:即在保證融資風險的最小化前提下，盡可能降低進出口商的融資成本。結構性貿易融資包含資金結構和風險釋緩結構。資金結構包含了融資方式、利率、還款方式等條件，可以通過融資工具的選擇來實現;風險釋緩結構包括擔保、抵押、保險、風險分攤等，通過風險釋緩工具的選擇來實現。而結構性貿易融資業務可以優化商業銀行收入結構，增加利潤。開展結構性貿易融資業務，商業銀行可以通過開立信用證、進口押匯、出口押匯、出口貼現、保理業務、福費廷業務、承兌匯票等業務收取手續費，獲得表外業務收入。在結構性貿易融資項下，銀行將參與采購、運輸、倉儲、出售、保險等貿易過程中所有的環節和涉及的活動，再按照交易本身的復雜程度和借款人要達到的目標進行整合，除了能提供貿易融資外，還對貿易流程中的每一個環節提供風險控制服務，在控制融資成本的同時，實現風險共擔。
由于信用證代表了銀行信用和真實的貿易背景，綜合風險度較小，因此，銀行注重推廣的往往是基于信用證項目下的各種貿易融資。目前，我國銀行對于一般中小企業可以提供進口開立信用證、信用證項下押匯業務、出口押匯(貼現)、打包貸款等國際貿易融資。而不能提供出口保理、發票融資等業務。福費廷(Forfaiting)業務也才剛剛起步，國內很少有商業銀行在使用。
(三)建立適合國際貿易融資特點的信用評估體系
由于信用證代表了銀行信用和真實的貿易背景，綜合風險度較小，因此，銀行注重推廣的往往是基于信用證項目下的各種貿易融資。目前，我國銀行對于一般中小企業可以提供進口開立信用證、信用證項下押匯業務、出口押匯(貼現)、打包貸款等具有國際貿易背景的貿易融資，但不能提供出口保理、發票融資等業務，福費廷(Forfaiting)業務也才剛剛起步。
一般的資金貸款依據企業的規模、擔保、凈資產、負債率、盈利能力、現金流等指標，而企業的利潤、綜合現金流是還款的主要來源。而國際貿易融資，要求銀行關注融資業務背景的真實性以及貿易的規模、信用等，強調對第一還款來源的風險控制。貿易商的業務能力、資源以及履約的信用記錄應作為評定其信用等級的依據。然而，國內一些商業銀行對經營穩定、有穩定進出口結算額、履約情況良好的客戶，仍采用授信額度管理辦法，而對不適合使用授信額度方式管理的客戶或業務品種以及臨時超額度授信等，采用單筆審批的方式。而這些授信方式存在不足，需要根據貿易融資業務的特點進行更新。因此，應該建立適合國際貿易融資特點的信用評估體系，完善貿易融資業務信用審核機制，以完善和提高貿易融資業務的信用審批流程。
關鍵詞：國際貿易;融資策略;創新途徑
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A
收錄日期：2014年11月11日
相對于發達國家而言，國際貿易融資對于我國來說屬于較新的業務，由于國際貿易融資開展實踐較短，所以仍處于起步與探索階段，因此在國際貿易融資業務的開展中，我國與發達國家仍然具有較大差距，同時國際貿易融資環境也面臨著諸多障礙，這使我國國際貿易融資創新工作也出現了一些有待解決的問題。比如銀行在國際貿易融資風險的防控和管理方面欠缺有效手段、傳統授信方法仍舊被許多銀行在國際貿易融資業務的開展中被采用、對國際貿易融資的急迫性與重要性欠缺認識、技術手段有待得到更新，等等。這些問題的存在在很大程度上制約了我國國際貿易融資的發展，而在對這些問題進行重視的基礎上對我國國際貿易融資做出優化與創新，無論是對于我國國際貿易的發展還是對于銀行業的發展都具有重要的現實意義。因此，本文以推動我國國際貿易融資創新為出發點，從融資風險策略、融資授信評審制度、服務理念與經營理念、從業人員素質等方面對我國國際貿易融資創新策略做出了研究與探討。
一、對融資風險防范措施進行完善
從銀行面對的風險來看，國內貿易融資與國際貿易融資具有很大差異，與國內貿易融資相比，銀行同樣要承擔融資人不愿償還與無理償還貸款的情況，同時還需要承擔利率風險、匯率風險等國際貿易融資有的融資風險。另外，國際結算與國際貿易融資具有很大的關聯，在國際結算工作中存在的欺詐風險以及交單風險也會使國際貿易融資產生額外成本，因此對貿易風險防范措施做出完善是對國際貿易融資做出創新的重要前提與基礎。在這一方面，對具備先進性的風險計量方法做出借鑒與應用是對國際融資風險進行有效防范的重要手段。如一些國際銀行與J.P.摩根財團所使用的銀行信貸風險組合模型，其中信用評級是這種模型的基礎，在對融資方信用做出有效評級的前提下，融資方的違約概率可以被計算出來，從而為壞賬產生幾率的計算提供必要依據。雖然這種模型能夠對風險價值數值做出計算，并對銀行面臨違約風險和信用評價變化中需要準備的資金量做出反應，但是由于傳統貿易融資在市場中不能流通轉讓，因此這種模型也會導致一些問題的出現，然而需要認識到的是國際貿易融資也在經歷不斷創新的過程中，并且隨著融資市場的不斷完善，這些問題也將會得到良好的解決。
二、實施國際貿易融資授信評審制度
與一般的貸款業務相比，國際貿易融資具有自償性的特征，同時也在融資期限和融資額度方面具有一定差異。外貿型企業也具有較高的負債率、較少的凈資產以及較大的資金流量，所以建立在資產負債率與凈資產基礎上的傳統授信方法顯然難以適應國際貿易融資業務的需求，這讓一些具有較少凈資產但是具有可靠的貿易關系和穩定現金流的外貿型企業難以獲得融資業務準入資格。因此，為了讓授信評審制度更好地適應外貿型企業特點，我國銀行有必要對外貿融資授信評審制度作出探索與創新。當前，與實際需求相對貼合的辦法為構建與實施專項的國際貿易融資評審制度，在此過程中，需要以風險權重的差異對不同貿易融資所面臨的風險進行分級，級別包括低風險、較低風險、一般風險以及新產品業務等。同時，以不同的分級為依據來確定不同的審核辦法，對于風險業務則可以直接進入操作，較低風險的業務則需要在評審管確認之后進入操作，一般風險業務需要國際部負責人獲得融資評審委員后授權后進入操作。其中，融資評審委員會需要負責對融資新產品操作流程、風險控制以及法律文本的審核。當前，我國一些銀行已經構建了貿易融資授信評審單位，并將審評流程進行分級，這種審批體制對于貿易融資審批效率的提高具有重要意義，同時能夠更有效地對國際貿易融資風險做出控制，從而在國際貿易融資業務發展方面發揮出了明顯的推動作用。
三、樹立為中小國際貿易企業服務的經營理念
包括國有生產性企業和國有外貿公司在內的許多大型企業，可以憑借自身的財務實力、行業壟斷等來獲得銀行給予的貸款，這種一般性流動資金貸款具有充足的額度，因此這些企業并沒有強烈的國際貿易融資需求。相對于這些企業而言，中小國際貿易企業在信用方面處于明顯的劣勢地位，也正因為如此，中小國際貿易企業融資市場雖然具有很大規模，但是一直處于沒有得到完全開發的狀態。在中小國際貿易企業融資市場進行開發的過程中，有必要對企業融資資質做出適當的放寬，在此過程中，需要對中小國際貿易融資市場介入方式以及介入策略做出有效規劃，這無論是對于中小國際企業融資的發展還是對于銀行在國際貿易融資業務方面的發展而言都具有重要意義。這要求我國商業銀行尤其是中小商業銀行樹立為中小國際貿易企業服務的經營理念，并推動服務對象從國有進出口公司和大型企業向中小國際貿易企業轉變，這種理念的創新能夠豐富適應中小國際貿易企業特點的融資方式，并且可以有效地推動國際貿易融資的快速發展。
四、推動從業人員融資創新能力的提高
以金融創新中作用的差異可以將銀行從業人員分為決策人員、開發人員與一般業務人員。其中，決策人員主要負責決定融資創新建議是否進行立項。這要求銀行決策人員能夠具備較高的科學分析能力以及戰略眼光，從而對融資創新建議所具有的盈利可能以及市場前景做出準確判斷。開發人員則負責為融資創新建議的實施提供技術支持，從而將建議轉化為融資市場產品，這要求銀行開發人員不僅要具備豐富的金融知識，同時要實現金融知識與計算機知識的結合，從而確保金融創新產品的有效開發。一般業務人員作為直接接觸融資客戶的群體，需要在工作過程中發現現有服務與產品存在的缺陷，并針對出現的問題提出完善策略。這要求銀行一般業務人員能夠對金融政策作出充分的了解，同時具備全面的金融知識、活躍的思維。需要認識到的是，銀行需要重視對一般業務人員建議的收集，因為國際貿易融資的創新任務往往是由大部分業務人員所承擔的。銀行中與國際貿易融資相關的三類群體如果有任何一類人員存在力量薄弱的現象，都會對我國國際貿易融資創新的開展產生制約作用。但是從我國當前的銀行從業人員來看，對傳統市場以及傳統業務的過分偏重現象是普遍存在的。決策人員欠缺長遠的發展眼觀以及敏銳的國際貿易融資市場洞察力。開發人員對國際貿易融資業務欠缺了解。一般業務人員存在業務過于單一以及結構老化的問題，并且在日常工作中欠缺創新意識與主人翁意識。當前，體現出多樣化與靈活性特征的國際貿易融資業務對銀行工作人員的從操作技能、理論素質、風險監控能力、政策掌握能力、國際貿易融資特點、國際貿易融資環境等提出了較高的要求。銀行工作人員只有在對這些內容作出認知與掌握的基礎上，才能夠降低國際貿易融資風險，推動國際貿易融資發展，因此重視從業人員專業素質以及國際貿易融資創新能力的提升對于推動我國國際貿易融資創新而言具有重要的現實意義。
五、實施結構性商品貿易融資業務
隨著我國經濟的飛速發展，當前我國已經成為了國際商品需求的重要主力之一，如我國當前是第一大銅、鋼鐵消費國，同時也是第二大原油消費國。在大宗商品的價格不斷攀升的背景下，許多傳統的貿易融資產品顯然已經難以滿足融資對象對信息流、物流以及資金流的需求。在此方面，我國可以利用結構性貿易融資業務的實施來對信息流、物流以及資金流做出整合與管理，從而使客戶獲得個性化的貿易融資解決方案。如以銅金屬、鋁金屬、鋅金屬等基本金屬貿易中的囤貨融資為例，這些基本金屬貿易需要面臨頻繁的價格變動以及較大的價格變動服務，因此也會帶來較大的融資風險，而這些金融風險的避免應當依靠套期保值以及融資幫助。由于基本金屬具有較高的標準化程度、較好的流動性以及活躍的現貨貿易，因此國際中的許多銀行都針對這種期貨品種的商品實施了結構商品貿易融資。我國期貨市場當前處于穩定發展的階段，對期貨市場做出積極的利用并開展結構商品貿易融資業務，對于我國銀行信貸資產結構的改善以及利潤增長點的拓展具有重要的現實意義。
綜上所述，針對我國銀行在國際貿易融資風險的防控和管理方面欠缺有效手段、傳統授信方法仍舊被許多銀行在國際貿易融資業務的開展中被采用、對國際貿易融資的急迫性與重要性欠缺認識、技術手段有待得到更新等問題，我國需要給予國際貿易融資充分的重視，并從融資風險策略、融資授信評審制度、服務理念與經營理念、從業人員素質、業務創新等方面做出改革與優化。
主要參考文獻：
[1]李東衛.商業銀行國際貿易融資業務發展研究[J].北京市經濟管理干部學院學報，2011.2.
[2]徐晨星.國際貿易融資問題研究[J].國際商務財會，2010.3.
關鍵詞：中小企業 銀行 國際貿易融資
一、中國中小企業國際貿易融資現狀
國際貿易融資由來已久，而中國國際貿易融資業務的發展開始于上世紀90年代中后期，起步較晚。入世后中國國際貿易得到了長足的發展，對外貿易額增長迅速，中國已經成為世界貿易大國。隨之而來的是進、出口企業對國際貿易融資的強烈需求，而銀行國際貿易融資業務卻發展緩慢，無法與現實貿易融資需求相匹配。據相關數據統計，國際貿易融資僅占中國外貿企業所使用的各種融資方式的20%，其中又以大企業居多，中小企業所占比例很小。“融資難”一直限制著中小企業的發展，為幫助中小企業解決資金困難，研究影響中小企業國際貿易融資困難的因素就顯得至關重要。
二、影響中小企業國際貿易融資的因素
1、內部因素
（1）自身信用狀況較差。由于中小企業制度不規范、缺乏資本、經營管理不規范、失信行為嚴重等原因造成了我國中小企業絕大多數信用等級都很低的現狀。
（2）中小企業風險意識淡薄。大多數中小企業缺乏對貿易融資的風險意識，國際貿易融資涉及到國家風險、利率風險、匯率風險、信用風險等多種風險，而很多中小企業沒有真正認識到各種風險對企業的危害。
（3）中小企業缺乏高素質業務人員。中小企業經營者一般會與員工建立良好的個人關系，也比較了解員工的能力，但缺乏對員工的正規業務培訓。中小企業業務人員掌握的知識已經明顯跟不上形勢，甚至一些業務人員缺乏對貿易融資基礎知識的了解，并且缺乏對貿易融資中的風險認識，也不會利用銀行貿易融資業務規避風險，往往因為急于達成交易而將企業置于高風險的境地，最終使企業蒙受不必要的損失。
（4）關聯企業相互擔保現象嚴重。關聯企業在融資時經常出現相互擔保的現象，使擔保的可信度大打折扣。如果其中任意一家企業出現信用問題，將會牽連到其他關聯企業一起受到影響。在此情形下，銀行只能要求企業在融資時提供抵押，但中小企業往往很難提供符合要求的抵押品，使得從銀行獲得資金融通變得更加困難。
2、外在因素
（1）銀行貿易融資對象集中。中國商業銀行在提供金融服務時，需要考慮資產的安全性、流動性、贏利性，無疑大型企業在這些方面具有優勢，理所當然成為中國商業銀行發展貿易融資業務的重點。
（2）銀行國際貿易融資方式單一，業務量與市場潛力不匹配。目前，中國商業銀行的業務仍然集中在傳統的本幣業務，國際業務相對較弱，在人員、技術等方面都不具備優勢，導致銀行提供的貿易融資產品品種少，且功能單一。
（3）銀行缺乏統一的風險管理體系。國際貿易融資屬于風險業務范疇，涉及國家風險、外匯風險、利率風險、信用風險、欺詐風險，銀行按照《巴塞爾協定》的有關規定，必須建立相應的風險管理體系。目前我國銀行風險管理體系的建設還很不完備，沒有將承擔風險的各個單位納入到統一的體系中，也缺乏對各類風險統一的測量標準。
（4）銀行缺少高素質業務人員。在知識經濟時代，人力資本已經成為企業投入的第一要素，銀行的業務發展離不開高素質的從業人員。
（5）中國信用體系不健全。目前，中國社會信用體系的建設還很不完善，不能適應社會主義市場經濟發展的需要，中小企業在市場活動中的失信行為屢禁不止。銀行為了防范風險只能對信用狀況較差的中小企業做出“惜貸”的選擇。
（6）中國的貿易融資法規不完善。中國的金融立法缺失問題嚴重，明顯滯后于金融業務的發展。國際貿易融資的相關法律還沒有將業務當中涉及到的，包括抵押、信托等行為的權利與責任給出明確的法律界定。現有的法律法規還存在著與國際慣例不符情況。金融立法的缺失，使銀行和企業在國際貿易融資業務中面臨更大的風險，阻礙了中國國際貿易融資業務的發展。
三、改進中國中小企業國際貿易融資的對策建議
針對以上提出的影響因素，為了改進中國中小企業國際貿易融資的現狀，給出如下對策建議：第一，銀行方面應加強和完善中小企業信用體系建設；銀行應建立中小企業信用評估體系；中小企業應增強信用意識。第二，中小企業方面應建立科學合理的人才培訓機制；提高自身素質；樹立風險成本意識。第三，銀行方面需要加大金融產品創新力度；不斷提高銀行工作人員的業務素質；完善內部風險監控體系。第四，政府方面要從以下兩方面加大對中小企業國際貿易融資的支持力度。首先健全國際貿易融資的相關法律法規。其次，政府金融機構應加強對中小企業國際貿易融資的干預。
參考文獻：
[1]劉春蘭.關于中小企業貿易融資的探討[J].經濟問題，2006（12）：38
[2]王立軍.商業銀行國際貿易融資及風險控制[M].北京：對外經濟貿易出版社， 2006：11.
