時間：2023-09-14 17:43:04
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇融資擔(dān)保業(yè)務(wù)方案，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
>> 安徽：啟動“工學(xué)一體”人才培養(yǎng)制度新模式試點 新加坡將試點學(xué)前服務(wù)新模式 安徽衛(wèi)視:2011內(nèi)容新模式 營銷新模式 區(qū)域試點很有必要 北京試點公立醫(yī)院托管新模式 安徽寧國：產(chǎn)業(yè)集群動產(chǎn)質(zhì)押融資新模式 皖江新模式助力安徽航運“起航” 安徽省中藥資源普查試點工作模式創(chuàng)新 農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司對農(nóng)村貸款新模式的運作與發(fā)展 滿足以擔(dān)保為主各參與方利益的中小企業(yè)融資新模式 安徽岳西創(chuàng)新模式助高山蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展 安徽衛(wèi)視創(chuàng)新綜藝新模式 極端環(huán)境下探索“我們的法則” 安徽首家“民辦公助”醫(yī)院開診試水新模式 安徽省高速公路融資租賃創(chuàng)新模式研究 安徽：創(chuàng)新模式，多形式、多維度拓展研學(xué)旅行 安徽衛(wèi)視電視劇之影響力營銷與發(fā)展新模式 結(jié)盟安徽聯(lián)線網(wǎng)吧 浪潮開創(chuàng)網(wǎng)吧行業(yè)合作新模式 “量刑規(guī)范化改革”安徽試點 銀行監(jiān)管與企業(yè)擔(dān)保下的中小企業(yè)互助融資新模式的探討 新模式 常見問題解答 當(dāng)前所在位置：中國 > 管理 > 安徽試點擔(dān)保新模式 安徽試點擔(dān)保新模式 雜志之家、寫作服務(wù)和雜志訂閱支持對公帳戶付款！安全又可靠！ document.write("作者： 翁仕友")
申明:本網(wǎng)站內(nèi)容僅用于學(xué)術(shù)交流，如有侵犯您的權(quán)益，請及時告知我們，本站將立即刪除有關(guān)內(nèi)容。 銀行和政策性擔(dān)保機構(gòu)積極介入，將會擠壓民間借貸市場空間，有利于凈化地區(qū)金融環(huán)境。
位處中部地區(qū)的安徽省，正通過一場變革的方式，重整全省政策性擔(dān)保體系，再造銀行、政府、擔(dān)保機構(gòu)之間的業(yè)務(wù)合作模式，試圖以此破解小微企業(yè)融資難、融資貴這一難題。
根據(jù)該省試點方案，單戶在保余額2000萬元（含）以下的非融資服務(wù)類小微企業(yè)和農(nóng)戶融資擔(dān)保業(yè)務(wù)定位為政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)的，擔(dān)保機構(gòu)、再擔(dān)保機構(gòu)、銀行、政府為之提供風(fēng)險補償，承擔(dān)的比例為4∶3∶2∶1。
這徹底改變了過去擔(dān)保公司承擔(dān)100%風(fēng)險，而作為債權(quán)人的銀行不承擔(dān)任何風(fēng)險的扭曲局面。
“風(fēng)險分擔(dān)目的不是要把風(fēng)險分散出去，而是要實現(xiàn)風(fēng)險共管，這是這個政策的實質(zhì)。”安徽省信用擔(dān)保集團有限公司（下稱“安徽省擔(dān)保集團”）總經(jīng)理錢力告訴《財經(jīng)》記者。曾擔(dān)任安徽省政府金融辦副主任、淮南市副市長的錢力，于2014年9月就任現(xiàn)職，并具體負(fù)責(zé)推動此項試點工作。
安徽省擔(dān)保集團注冊資本金98億元，凈資產(chǎn)114億元，總資產(chǎn)125億元，是全國規(guī)模最大的擔(dān)保機構(gòu)。省委省政府對該集團的重視，以及持續(xù)不斷的資本金補充機制確保了試點方案的順利推行。但其所構(gòu)建的再擔(dān)保體系具有明顯的排他性。觀察人士認(rèn)為，該體系正在建設(shè)，對其定論為時尚早，“只要能解決中小企業(yè)融資難題，就是好模式。” 銀擔(dān)合作“安徽版”
和全國其他地方類似，安徽民營擔(dān)保公司也有過數(shù)年“光輝歲月”。2010年，七部委出臺管理辦法，擔(dān)保行業(yè)納入體制內(nèi)監(jiān)管，一批經(jīng)營不規(guī)范的民營擔(dān)保公司被清退出局。2013年之后，由于經(jīng)濟下行壓力加大，擔(dān)保公司代償率提高，銀行收縮了與民營擔(dān)保公司的合作，有大批民營擔(dān)保公司主動或被動退出擔(dān)保市場。
“2011年至2014年，安徽民營擔(dān)保機構(gòu)減少了三分之一。”合肥一位資深擔(dān)保人士介紹說。官方數(shù)據(jù)顯示，截至2014年12月底，全省共有融資擔(dān)保機構(gòu)357家，較規(guī)范整頓前減少220家。
與哀鴻遍野的民營擔(dān)保公司不同，在政府資金不斷投入背景下，省、市政府出資設(shè)立的擔(dān)保公司快速擴張。2014年全省融資擔(dān)保信貸增長13.6%，主要得益于這類國有擔(dān)保公司的貢獻(xiàn)。據(jù)統(tǒng)計，截至2014年12月底，全省國有及國有控股擔(dān)保機構(gòu)144家，占全部機構(gòu)數(shù)量的40%;凈資產(chǎn)428億元，占全行業(yè)的71%，單個機構(gòu)平均凈資產(chǎn)超過2.97億元;在保余額1341億元，占全部融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的80%，國有擔(dān)保公司的體量早已把民營擔(dān)保公司甩在身后。
安徽經(jīng)濟尤其是民營經(jīng)濟發(fā)展相對不足，這也影響了民營擔(dān)保市場的擴大。北京一位資深擔(dān)保業(yè)專家介紹說，民營和國有擔(dān)保機構(gòu)好比兩條腿，現(xiàn)在其中一條腿折了，那只能依靠另一條。
安徽省政府在2013年9月出臺了《關(guān)于進(jìn)一步加強融資性擔(dān)保體系建設(shè)支持小微企業(yè)發(fā)展的意見》，試圖通過分散融資擔(dān)保風(fēng)險，解決信心和動力問題，文件核心內(nèi)容包括：推進(jìn)地方金融機構(gòu)與融資擔(dān)保機構(gòu)開展風(fēng)險分擔(dān)試點;推行比例責(zé)任再擔(dān)保，增強再擔(dān)保機構(gòu)的分險功能;建立省、市、縣三級小微企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險補償基金，對加入省再擔(dān)保體系并實行比例再擔(dān)保的小微企業(yè)擔(dān)保代償損失，省、市、縣財政分別給同級擔(dān)保機構(gòu)20%的風(fēng)險補償。
但決策者高估了金融機構(gòu)的參與熱情，由于金融機構(gòu)的缺席，文件中提及的風(fēng)險分擔(dān)試點大打折扣，遠(yuǎn)未達(dá)到預(yù)期。
2014年，工信部、財政部就中小企業(yè)發(fā)展專項資金管理下發(fā)專門文件，此后選擇北京、廣東、安徽等5個省市、1個計劃單列市進(jìn)行中央財政擔(dān)保風(fēng)險分擔(dān)試點。試點的一大看點是央地財政共設(shè)代償補償資金池，對小微企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)代償進(jìn)行一定比例（30%）的補償。
安徽版的試點方案，與上述部委央地財政共設(shè)代償補償資金池不同。為對接這次試點，2014年安徽省將財政風(fēng)險補償試點政策與比例責(zé)任再擔(dān)保、銀擔(dān)風(fēng)險分擔(dān)機制進(jìn)行了整合和創(chuàng)新，建立政策性融資擔(dān)保風(fēng)險分擔(dān)和代償補償機制。最終，按“4321”比例分擔(dān)的“銀政擔(dān)”模式出籠。
根據(jù)試點方案，將單戶在保余額2000萬元（含）以下的非融資服務(wù)類小微企業(yè)和農(nóng)戶融資擔(dān)保業(yè)務(wù)定位為政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)，政府、銀行、再擔(dān)保機構(gòu)為之提供風(fēng)險補償。當(dāng)政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)代償，承保的擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)40%的代償，省擔(dān)保集團（含中央和省財政代償補償專項資金）分擔(dān)30%，合作銀行分擔(dān)20%，所在地財政分擔(dān)10%。追償所得按代償分擔(dān)比例返還各方。
安徽省商務(wù)、經(jīng)信等部門還積極創(chuàng)新扶持小微企業(yè)方式，將專項扶持資金轉(zhuǎn)化為專項貸款擔(dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金，參與融資擔(dān)保風(fēng)險分擔(dān)。在中小進(jìn)出口企業(yè)及臺商投資企業(yè)專項貸款政銀擔(dān)合作中，商務(wù)部門的專項風(fēng)險準(zhǔn)備金分擔(dān)35%的風(fēng)險責(zé)任;在產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款政銀擔(dān)合作中，省經(jīng)信部門專項風(fēng)險準(zhǔn)備金分擔(dān)30%的責(zé)任。
在銀擔(dān)合作中，銀行較為強勢，弱勢的擔(dān)保公司往往被動地接受來自銀行的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，并不會對貸款人進(jìn)行獨立審查的擔(dān)保公司承擔(dān)著所有的違約風(fēng)險。安徽省擔(dān)保集團試圖通過全省政策性擔(dān)保體系建設(shè)，增加擔(dān)保機構(gòu)的談判籌碼，改變被動局面。
潘家寶是安徽省政府金融辦的一位官員，目前在安徽省擔(dān)保集團掛職，擔(dān)任總經(jīng)理助理一職。他告訴《財經(jīng)》記者，融資擔(dān)保風(fēng)險有的來自債務(wù)人違約，有的來自債權(quán)人的操作和道德風(fēng)險。為了規(guī)避行業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險，債權(quán)人銀行在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中必須承擔(dān)一部分責(zé)任。
潘家寶認(rèn)為，讓銀行承擔(dān)代償風(fēng)險，可以增強銀行管控風(fēng)險的責(zé)任，也可以避免提前收貸或集中收貸產(chǎn)生的次生風(fēng)險。
“擔(dān)保集團一定要主動擔(dān)保，企業(yè)缺錢找我們，我們根據(jù)他們的社會偏好選擇貸款機構(gòu)。”潘家寶說。 “意外”收獲
2015年1月7日，在宣城市舉行的“銀政擔(dān)”創(chuàng)新合作座談會暨簽字儀式上，安徽省首筆“銀政擔(dān)”比例再擔(dān)保貸款發(fā)放，郵儲銀行宣城分行給當(dāng)?shù)匾患倚∥⑵髽I(yè)――宣城青華包裝制品有限公司貸款110萬元。安徽省正式拉開了新型“銀政擔(dān)”模式的探索之路。
很快，這項試點在宿州、亳州、銅陵等其他地市落地。位于亳州大楊鎮(zhèn)的珠東面粉公司的安珠東，通過亳州市擔(dān)保公司，從郵儲銀行亳州分行貸款500萬元，年利率6.06%，擔(dān)保費用1.5%。
過去一年，多家銀行拒絕了安珠東的貸款申請，另一家銀行已口頭答應(yīng)借款，但在完成遷移企業(yè)基本賬戶等要求之后數(shù)月，他仍未得到放款。
安珠東貸款難，受累于行業(yè)貸款風(fēng)險。
2008年金融危機時，亳州市糧棉企業(yè)得到農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（下稱“農(nóng)發(fā)行”）的支持，當(dāng)時農(nóng)發(fā)行的兩大政策――貸款貼息、固定資產(chǎn)投資貸款，助推了當(dāng)?shù)丶Z棉企業(yè)快速擴張。眾多面粉廠借此寬松信貸之機，大量舉借固定資產(chǎn)投資貸款。
毫州良夫面粉有限公司即在此時前往阜陽市投資新項目，但是項目尚未建成，企業(yè)負(fù)責(zé)人張良夫因病去世。農(nóng)發(fā)行抽貸后良夫公司資金鏈斷裂，安珠東所在的眾多面粉企業(yè)也受到影響，在該行的所有貸款也被悉數(shù)收回。
2012年以前，安珠東企業(yè)銷售收入曾高達(dá)3億多元，2014年銷售收入1.41億元，扣除稅收外，有690多萬元的凈利潤。目前，公司日產(chǎn)500噸面粉，因而需要大量庫存小麥。而每年小麥?zhǔn)召徶饕性?月至7月，時短量大，會占用大量資金。早前雖然從建設(shè)銀行和當(dāng)?shù)氐乃幎笺y行分別貸款300萬元，但是仍然無法滿足公司需求。
亳州市擔(dān)保公司居間協(xié)調(diào)，安珠東享受到了“銀政擔(dān)”試點的益處，從郵儲銀行亳州分行貸款500萬元，這讓他喜出望外。安珠東說，沒有三家銀行1100萬元的貸款，自己的企業(yè)生產(chǎn)就要出問題。
對于絕大多數(shù)小微企業(yè)而言，銀行貸款仍是最主要的融資渠道，由于抵押物不足等原因，這類企業(yè)普遍面臨融資難、融資貴的問題。國務(wù)院曾多次下發(fā)文件紓困，近年還從增加供給角度治理，如設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、民營銀行，鼓勵商業(yè)銀行設(shè)立專門事業(yè)部，但是由于一些部門政策梗阻，實際效果不彰。
“當(dāng)前體制下，破解小微企業(yè)融資難要模式創(chuàng)新。體制創(chuàng)新遇阻，而產(chǎn)品創(chuàng)新影響力和輻射力又太小，模式創(chuàng)新中最重要的就是擔(dān)保模式創(chuàng)新。” 安徽省擔(dān)保集團總經(jīng)理錢力說。
此次安徽探索新型銀政擔(dān)新模式，意在建立破解小微企業(yè)融資難、融資貴的動力機制。試點通過風(fēng)險共管機制使融資擔(dān)保風(fēng)險可控，通過風(fēng)險分擔(dān)使擔(dān)保機構(gòu)的代償能力增強到原來的2.5倍，解決銀行最為關(guān)切的代償風(fēng)險問題。
目前，全國融資擔(dān)保在保余額已達(dá)到2.2萬億元。2011年以來，安徽省年均增速超過30%，在保余額由2010年末的630億元增加到2014年末的1530億元，累計為12萬戶小微企業(yè)和農(nóng)戶提供了2176億元的貸款擔(dān)保支持。
其中不可忽視的，是政府財政投入的作用。持續(xù)不斷的資本金補充機制，被認(rèn)為是“銀政擔(dān)”模式最為重要的配套措施，安徽省11億元的財政資金注入，自2015年開始變成了31億元，該計劃將持續(xù)三年。
“未來三年內(nèi)，財政將對擔(dān)保體系持續(xù)投入。最終政策性擔(dān)保機構(gòu)的資本金將達(dá)到600億元。” 全省銀政擔(dān)合作試點座談會上，安徽省常委、常務(wù)副省長詹夏來如是表示。
600億以5倍系數(shù)放大則為3000億;10倍系數(shù)放大則為6000億;而安徽省企業(yè)總數(shù)50萬戶左右。詹夏來認(rèn)為：“這意味著，幾乎所有符合條件的企業(yè)都可以享受到政策性擔(dān)保體系的服務(wù)。”
這種理想能否得以實現(xiàn)，仍需觀察。 從“扳手腕”到“握手”
銀行和擔(dān)保機構(gòu)按照“二八”比例分擔(dān)代償風(fēng)險，符合國際通常做法，然而，國內(nèi)往往是擔(dān)保公司承擔(dān)100%的風(fēng)險，作為債權(quán)人的銀行完全不承擔(dān)風(fēng)險。安徽此次試點的一大突破便是銀行松口，承擔(dān)了20%的代償風(fēng)險。
“這在過去是不敢想象的，因為銀行不承擔(dān)風(fēng)險情況下，業(yè)務(wù)都做不完。為什么安徽能這么做，因為安徽在全國率先建成了實力強大的省級擔(dān)保集團，以及構(gòu)建了以其為龍頭的省市縣三級政策性擔(dān)保體系，我們不是一家擔(dān)保公司在跟銀行談，而是體系與體系的對接。”錢力說。
在他看來，銀擔(dān)“二八”分擔(dān)，推進(jìn)的速度比預(yù)想得快。不管是戰(zhàn)略規(guī)劃、利益驅(qū)動還是銀監(jiān)會“兩個不低于”的要求，商業(yè)銀行都會涉足小微企業(yè)這個藍(lán)海，爭奪客戶資源。
如何讓這些銀行心甘情愿承擔(dān)這筆風(fēng)險，事關(guān)這項試點成敗。
按照最初構(gòu)想，試點擬從地方法人銀行入手。目前安徽省共有1家上市城商行、83家農(nóng)商行、64家村鎮(zhèn)銀行，將近150家地方法人銀行機構(gòu)。然而，中國郵政儲蓄銀行這家全國性金融機構(gòu)，卻對這項政策首先伸出了橄欖枝。
郵政儲蓄銀行安徽分行行長劉玉成告訴《財經(jīng)》記者，郵儲銀行定位為大型零售商業(yè)銀行，銀行成立之初便是從面向農(nóng)戶、個體工商戶的小額信貸做起的。這項試點與該行契合點較多，因而積極參與。
在劉玉成看來，抵押貸款出現(xiàn)不良時，抵押物處置很難，雖然貸款時按照抵押物評估價的60%-70%來抵押，看起來銀行承擔(dān)的風(fēng)險很小，但抵押物處置起來時間較長，資金成本也比較高。而在銀政擔(dān)模式中，銀行雖然承擔(dān)20%風(fēng)險，但是另外80%可以快速被代償?shù)轿弧?/p>
如果按照3%代償率來測算，銀行代償其中的20%，即0.6%。同時，代償并不意味著實際損失，因為擔(dān)保機構(gòu)追償以后，銀行還可以獲得20%的追償所得，實際損失不到0.6%，這一數(shù)字遠(yuǎn)低于目前銀行的不良率，因而銀行可以接受。
通過開辦這些業(yè)務(wù)，郵儲銀行的市場會進(jìn)一步擴大，“如果不參與，市場將萎縮”。基于這些因素，郵儲銀行總行很快批準(zhǔn)了安徽分行的匯報，并且做成了安徽省第一單銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)。
其實，類似銀擔(dān)“二八”比例分擔(dān)風(fēng)險，早在2003年安徽省就有先例。銅陵金譽中小企業(yè)信用擔(dān)保中心董事長錢瀅回憶說，2003年開始，該機構(gòu)曾與當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)信社達(dá)成協(xié)議，在小微企業(yè)貸款擔(dān)保時銀行承擔(dān)20%的代償風(fēng)險，擔(dān)保公司承擔(dān)80%。但是2008年以后，當(dāng)?shù)孛駹I擔(dān)保公司崛起，農(nóng)信社選擇了100%承擔(dān)風(fēng)險的民營擔(dān)保公司，這項協(xié)議也就無法執(zhí)行了。
錢瀅告訴《財經(jīng)》記者，風(fēng)險分擔(dān)要能得以實施，擔(dān)保公司必須強勢，在他看來，目前省擔(dān)保集團把全省政策性擔(dān)保機構(gòu)通過注資、參股的方式聯(lián)合起來，提高了擔(dān)保機構(gòu)的話語權(quán)，可以保障這種業(yè)務(wù)模式推行。
目前，安徽省信用擔(dān)保集團已參股107家縣（市、區(qū)）政策性擔(dān)保機構(gòu)，參股比例平均超過20%;為市、縣政策性擔(dān)保機構(gòu)提供570億元風(fēng)險保障。初步建立了以安徽省信用擔(dān)保集團為龍頭，市、縣政策性融資擔(dān)保機構(gòu)為基礎(chǔ)的政策性融資擔(dān)保體系。當(dāng)?shù)匾晃唤鹑跈C構(gòu)負(fù)責(zé)人提醒，整個擔(dān)保體系得快速完善起來，否則這種業(yè)務(wù)合作模式只會是曇花一現(xiàn)。
“我跟市縣有兩個紐帶，一是通過股權(quán)紐帶，參股不控股的原因是防止道德風(fēng)險;第二是業(yè)務(wù)紐帶，通過比例再擔(dān)保關(guān)系，發(fā)揮杠桿作用，鼓勵市縣機構(gòu)做小微業(yè)務(wù)。比例再擔(dān)保最高的是500萬以下的融資擔(dān)保，省擔(dān)保集團承擔(dān)30%代償風(fēng)險。”錢力說。
關(guān)鍵詞：外部風(fēng)險 融資性擔(dān)保 風(fēng)險控制
基金項目：福建省教育廳課題項目編號（JA10223S），閩江學(xué)院課題項目編號（YHZ1003）
在經(jīng)濟活動過程中，任何企業(yè)都承受著外部環(huán)境風(fēng)險和企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險；外部環(huán)境風(fēng)險主要有國家風(fēng)險、政策風(fēng)險、市場風(fēng)險和行業(yè)風(fēng)險；企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險主要有經(jīng)營管理風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、產(chǎn)品技術(shù)風(fēng)險等。而作為專業(yè)為中小企業(yè)擔(dān)保的融資性擔(dān)保公司其外部風(fēng)險主要來自被擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險，它指的是作為被擔(dān)保的中小企業(yè)客觀上因自身經(jīng)濟活動存在的不確定性，也即風(fēng)險性，而使企業(yè)在償還債務(wù)上出現(xiàn)問題，或主觀上惡意違約，導(dǎo)致?lián)４鷥數(shù)娘L(fēng)險。
中小企業(yè)規(guī)模普遍較小，資金實力不強，融資渠道缺乏，抗風(fēng)險能力弱。相對而言，在經(jīng)營上更容易受外界環(huán)境變化的影響。由于中小企業(yè)人力、財力、物力、信息等資源上的不足，多數(shù)中小企業(yè)在產(chǎn)品開發(fā)、市場定位、資金投向等方面存在較大盲目性，技術(shù)含量不高，開發(fā)能力不強，低水平重復(fù)建設(shè)較為嚴(yán)重，投融資風(fēng)險大。因而，為中小企業(yè)擔(dān)保是一個高風(fēng)險業(yè)務(wù)，探討融資性擔(dān)保公司的外部風(fēng)險控制就是研究通過何種方法和手段來降低和控制擔(dān)保的風(fēng)險程度，提高自身的抗風(fēng)險能力。
一、融資性擔(dān)保外部風(fēng)險控制方法
由于外部環(huán)境復(fù)雜，被擔(dān)保企業(yè)（擔(dān)保的客體）情況千差萬別，主客觀因素多樣，風(fēng)險表現(xiàn)形式各不相同；各個擔(dān)保項目的客體風(fēng)險更多主要體現(xiàn)其個體特征；因此應(yīng)具體項目具體分析，采取相應(yīng)的控制措施或組合，以提高對擔(dān)保客體風(fēng)險控制的效果。從擔(dān)保業(yè)務(wù)實際運作情況來看，擔(dān)保客體風(fēng)險控制方法主要有風(fēng)險回避、風(fēng)險抑制、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁、風(fēng)險補償?shù)取?/p>
（一）風(fēng)險回避
風(fēng)險回避是指設(shè)法回避風(fēng)險損失發(fā)生的可能性。風(fēng)險回避一般有兩種情況下采用，一是對于擔(dān)保客體風(fēng)險特征明顯，造成損失的可能性大，風(fēng)險難于化解的擔(dān)保項目應(yīng)予以拒絕，回避風(fēng)險；二是對某種業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范處理成本大于其可能產(chǎn)生的效益。原則上，擔(dān)保公司放棄的是它不熟悉、沒有把握或不具備條件和能力來控制的擔(dān)保業(yè)務(wù)，而傾向選擇那些自己比較熟悉、有條件或有優(yōu)勢去經(jīng)營和控制的擔(dān)保業(yè)務(wù)，即是將風(fēng)險控制在自己力所能及的范圍內(nèi)。在具體經(jīng)營活動中要有所不為，才能更好地有所作為，有選擇、有取舍的經(jīng)營方式是規(guī)避擔(dān)保客體風(fēng)險的最好手段。
（二）風(fēng)險抑制
風(fēng)險抑制它包括兩層含義：其一，在擔(dān)保客體風(fēng)險發(fā)生之前，做好風(fēng)險防范和提前預(yù)警，抑制風(fēng)險的發(fā)生；其二，在風(fēng)險發(fā)生之后，采取化解手段，降低可能造成損失的程度。風(fēng)險預(yù)防的手段多樣，主要有抵押、質(zhì)押、留置等。預(yù)防風(fēng)險通常適用損失頻率較高而損失程度相對較低的風(fēng)險種類。針對具體擔(dān)保項目中擔(dān)保客體風(fēng)險的特點，采取相應(yīng)措施消除或減少可能導(dǎo)致?lián)p失的各種風(fēng)險因素，將風(fēng)險控制在可接受范圍內(nèi)。
1、風(fēng)險發(fā)生之前
在擔(dān)保公司為企業(yè)出具擔(dān)保之前，可以自主決定是否提供擔(dān)保服務(wù)，而在承保之后，不能因事后發(fā)現(xiàn)問題而單方面解除擔(dān)保責(zé)任。因此，抑制擔(dān)保客體風(fēng)險的措施一般在擔(dān)保之前設(shè)立，根除或削弱風(fēng)險發(fā)生的可能性。
擔(dān)保客體的道德風(fēng)險是擔(dān)保業(yè)務(wù)中較常見的風(fēng)險，應(yīng)特別注重防范。在擔(dān)保實踐中通常通過反擔(dān)保措施設(shè)置，提高被擔(dān)保企業(yè)的違約成本，來抑制道德風(fēng)險的發(fā)生。反擔(dān)保措施可為經(jīng)營者個人無限責(zé)任反擔(dān)保、房產(chǎn)設(shè)備等動產(chǎn)及不動產(chǎn)抵押、存貨、應(yīng)收賬款、股權(quán)、著作權(quán)、專利權(quán)等形式質(zhì)押，等等。反擔(dān)保措施的設(shè)置應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保企業(yè)的具體情況，原則上，一要抓住企業(yè)的"要害"，提高違約成本； 由于作為擔(dān)保對象的中小企業(yè)以民營企業(yè)居多，企業(yè)所有權(quán)及經(jīng)營權(quán)一體，企業(yè)的運營常常主要依靠經(jīng)營者在內(nèi)的一個或幾個重要人員，因此在審核擔(dān)保申請過程中，對經(jīng)營者或企業(yè)主要人員的審查十分重要，同時有必要要求其個人及配偶提供個人無限責(zé)任反擔(dān)保，以抑制因個人惡意違約的道德風(fēng)險；二要注重反擔(dān)保措施的變現(xiàn)能力及價值，提高被擔(dān)保企業(yè)的違約成本，同時，如一旦發(fā)生擔(dān)保代償后，執(zhí)行反擔(dān)保措施仍可降低風(fēng)險損失。但在反擔(dān)保設(shè)置中對物的抵押，不能過分強調(diào)所謂的抵押率，放松對項目的調(diào)查和風(fēng)險審核。
2、風(fēng)險發(fā)生之后
當(dāng)出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險發(fā)生征兆或?qū)嶋H發(fā)生時，應(yīng)及時采取措施防止風(fēng)險惡化，爭取化解風(fēng)險，或者盡量減少風(fēng)險造成的擔(dān)保代償損失，這也是對擔(dān)保客體風(fēng)險的發(fā)生進(jìn)行抑制。因此在擔(dān)保貸款未到期之前，加強走訪，配合貸款銀行敦促企業(yè)及時將銷售回款轉(zhuǎn)入在該貸款行帳戶，控制帳戶進(jìn)出；并從反擔(dān)保措施上對企業(yè)及經(jīng)營者施加壓力，在擔(dān)保公司的督促之下，最終企業(yè)從其他渠道籌借到資金按時償還了貸款，擔(dān)保公司順利解除擔(dān)保責(zé)任，避免了代償損失。
（三）風(fēng)險分散
風(fēng)險分散是指在風(fēng)險導(dǎo)致的損失發(fā)生之前或之后，通過采取針對性的具體措施，將風(fēng)險單位分割成許多許多獨立的小單位而達(dá)到減少損失的一種方法。分散風(fēng)險的辦法通常適用于損失程度較高而風(fēng)險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況。主要方式有：
1、擔(dān)保項目風(fēng)險組合。這是為了控制擔(dān)保客戶風(fēng)險過于集中，而力求擔(dān)保項目品種多元化，擔(dān)保項目所屬行業(yè)分散化。在擔(dān)保實踐中，擔(dān)保項目風(fēng)險組合實際包含的內(nèi)容很多，例如，對被擔(dān)保企業(yè)及所處行業(yè)的分散，避免擔(dān)保風(fēng)險過于集中在某一行業(yè)、某一企業(yè)，將擔(dān)保公司的整體擔(dān)保風(fēng)險分散到彼此獨立，關(guān)聯(lián)度較小的不同性質(zhì)、不同類別、不同特點的業(yè)務(wù)，如流動資金貸款擔(dān)保、承兌匯票擔(dān)保等等，一旦由于主客觀因素的影響，其中某些業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險時，其他業(yè)務(wù)收益不受影響，而把整體風(fēng)險控制在能夠承受的范圍內(nèi)。另外合理控制單個客戶擔(dān)保額度及單筆額度；擔(dān)保公司對單個客戶最高擔(dān)保額度控制在擔(dān)保公司凈資產(chǎn)10%以內(nèi)，單筆額度控制在該客戶單月銷售收入額度以內(nèi)。對客戶總體融資擔(dān)保額不得超過企業(yè)的凈資產(chǎn)，其中個人貸款擔(dān)保額不超過凈資產(chǎn)的60%；流動資金信貸擔(dān)保額一般為企業(yè)上年度銷售收入的30%以內(nèi)。
2、與銀行比例擔(dān)保。在擔(dān)保業(yè)務(wù)操作上，不是簡單地將風(fēng)險由銀行一家承擔(dān)轉(zhuǎn)嫁由擔(dān)保公司承擔(dān)，而是遵照風(fēng)險由企業(yè)、銀行和擔(dān)保公司各方面都能接受的風(fēng)險分擔(dān)機制，由三方共同承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險。應(yīng)將與銀行進(jìn)行比例擔(dān)保作為擔(dān)保公司提供融資擔(dān)保的操作平臺，通過與銀行簽定比例擔(dān)保協(xié)議，做到信息共享，風(fēng)險共擔(dān)；貸款銀行作為借款企業(yè)（被擔(dān)保企業(yè)）的往來銀行，可通過其帳戶往來及結(jié)算情況獲取客觀信息，并且銀行擁有一批經(jīng)驗豐富、素質(zhì)較高的信貸人員，銀行對融資項目的審核意見為擔(dān)保公司在獨立審查相關(guān)擔(dān)保項目時具有重要參考價值；同時，由銀行自身承擔(dān)一定比例的融資信用風(fēng)險，避免貸款行因擔(dān)保公司提供的100%連帶責(zé)任擔(dān)保而放松對融資項目必要的審查標(biāo)準(zhǔn)，忽視貸款資金用途和借款企業(yè)經(jīng)營情況的監(jiān)控，增大擔(dān)保公司的擔(dān)保風(fēng)險。此外，在與銀行建立了良好的合作關(guān)系后，不僅在擔(dān)保前可以作好信用調(diào)查工作，擔(dān)保后能更好地進(jìn)行項目的跟蹤管理；同時在被擔(dān)保企業(yè)出現(xiàn)臨時資金困難時，也有助于企業(yè)融通資金，減小在保項目的代償風(fēng)險。
3、共保。即與其他擔(dān)保公司比例擔(dān)保。多個擔(dān)保公司共保，可以利用各自資源了解和幫助被擔(dān)保企業(yè)，有利于對擔(dān)保客戶風(fēng)險的控制。
（四）風(fēng)險轉(zhuǎn)移
風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指擔(dān)保經(jīng)營機構(gòu)出于避免風(fēng)險損失的目的，有意識地將可能發(fā)生的損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一機構(gòu)或個人去承擔(dān)的一種風(fēng)險處理方式。風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式有特定風(fēng)險轉(zhuǎn)移和綜合風(fēng)險轉(zhuǎn)移兩類。特定風(fēng)險轉(zhuǎn)移是對于擔(dān)保公司承擔(dān)的特定擔(dān)保客體風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移，如擔(dān)保公司接受的物品抵押，有可能發(fā)生缺損風(fēng)險。為轉(zhuǎn)移類似特定的擔(dān)保客體風(fēng)險，擔(dān)保公司可以強制要求被擔(dān)保企業(yè)對相應(yīng)物品以擔(dān)保公司作為受益人進(jìn)行投保。綜合風(fēng)險轉(zhuǎn)移即將擔(dān)保公司承擔(dān)的整體擔(dān)保客體風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移，如要求被擔(dān)保企業(yè)提供具有一定實力的企業(yè)作為反擔(dān)保人、向再擔(dān)保公司申請再擔(dān)保等。擔(dān)保公司提供擔(dān)保服務(wù)的意義主要在于為中小企業(yè)緩解融資難的問題，而從一定程度上也是為社會解決融資互保問題，因此一般情況下，在擔(dān)保業(yè)務(wù)實際操作中，如擔(dān)保申請企業(yè)可以提供反擔(dān)保單位，為不增加擔(dān)保申請企業(yè)的負(fù)擔(dān)，僅會要求其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供反擔(dān)保；但如果擔(dān)保申請企業(yè)規(guī)模太小，抗風(fēng)險能力弱，不能提供較強的自身資源作為反擔(dān)保措施，但經(jīng)營尚好，符合擔(dān)保公司扶持的條件，可以要求經(jīng)營者通過其個人資源尋求其他具有較大規(guī)模的企業(yè)提供反擔(dān)保，借以部分轉(zhuǎn)移擔(dān)保公司承擔(dān)的擔(dān)保客體風(fēng)險。
（五）風(fēng)險補償
擔(dān)保公司承擔(dān)著巨大的擔(dān)保客體風(fēng)險，風(fēng)險的損失在所難免，風(fēng)險補償是擔(dān)保公司維持連續(xù)經(jīng)營的重要基礎(chǔ)。根據(jù)財政部頒發(fā)的《中小企業(yè)融資擔(dān)保公司風(fēng)險管理暫行辦法》規(guī)定，擔(dān)保公司收取的費率不得超過銀行同期利率的50%，而在通常情況下，為減輕大多數(shù)中小企業(yè)負(fù)擔(dān)，擔(dān)保公司實際收取的擔(dān)保費普遍遠(yuǎn)低于此標(biāo)準(zhǔn)，與其承擔(dān)的風(fēng)險極不匹配。同時為了保證擔(dān)保資金的安全性，該規(guī)定要求擔(dān)保資金只能用于銀行存款、購買國債、企業(yè)債券、部分投資基金等風(fēng)險較低、收益率低的投資品種；并且規(guī)定擔(dān)保公司應(yīng)按當(dāng)年擔(dān)保費的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險準(zhǔn)備金累計達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實行差額提取建立風(fēng)險損失準(zhǔn)備金。而正常的擔(dān)保費收入及投資收益在維持擔(dān)保公司的經(jīng)營費用支出后，遠(yuǎn)無法補償擔(dān)保代償?shù)娜笨凇Ｒ虼藫?dān)保公司在呼吁政府建立有效補償機制的同時，應(yīng)注重自有資產(chǎn)的運營，在不違規(guī)的前提下拓展擔(dān)保資金的理想投資途徑；在擔(dān)保業(yè)務(wù)方面，應(yīng)重視業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新，推出適合市場需求且能帶來較好擔(dān)保收益的業(yè)務(wù)產(chǎn)品。
擔(dān)保收益作為風(fēng)險的直接補償實際上是將風(fēng)險投資的理念引入擔(dān)保業(yè)務(wù)，在一定意義上賦予其投資的性質(zhì)，也是擔(dān)保公司在目前情況下對擔(dān)保收費規(guī)定的一種合理突破。從擔(dān)保收益補償?shù)目尚行圆僮鱽砜矗袚?dān)保換收益、擔(dān)保換股權(quán)等形式。這種風(fēng)險的補償是針對不同擔(dān)保項目的特點，經(jīng)過擔(dān)保評審流程，在擔(dān)保客體整體風(fēng)險可以接受的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險采取事先的補償措施，將風(fēng)險報酬預(yù)先打入擔(dān)保定價之中，適用于一些高利潤行業(yè)的擔(dān)保融資項目。如某擔(dān)保公司是以跳出擔(dān)保搞擔(dān)保的理念，積極參與當(dāng)?shù)毓I(yè)園區(qū)開發(fā)和建設(shè)，建立融資平臺，提供咨詢服務(wù)，使擔(dān)保公司有更多的信息來源渠道，能更深度的了解企業(yè)，推動行業(yè)和企業(yè)的發(fā)展，更好的防范企業(yè)風(fēng)險。
綜上所述，在擔(dān)保客體風(fēng)險控制具體實施中，除具有通用性的特定風(fēng)險控制措施，如與銀行的比例擔(dān)保，與再保機構(gòu)合作的再擔(dān)保等作法外，擔(dān)保外部風(fēng)險控制主要應(yīng)從被擔(dān)保企業(yè)自身資源出發(fā)，具體情況具體分析，針對各種擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險情況、風(fēng)險特性及程度，綜合運用風(fēng)險控制手段，尋求有效控制風(fēng)險的方案。同時在擔(dān)保實踐的過程中應(yīng)注重對同類型中小企業(yè)擔(dān)保客體風(fēng)險控制方案的總結(jié)歸納，通過不斷地改進(jìn)，以達(dá)到有效控制擔(dān)保客體風(fēng)險的效果。
二、融資性擔(dān)保公司外部風(fēng)險控制的典型案例分析
通常而言，對于每一個具體擔(dān)保客體的風(fēng)險控制方案也就是上述風(fēng)險控制措施的組合和應(yīng)用。以下選取擔(dān)保公司操作過程中遇到的具有一定行業(yè)典型性的中小企業(yè)信用擔(dān)保案例，借以歸納闡述具有行業(yè)共性的中小企業(yè)擔(dān)保客體風(fēng)險控制的一些實踐模式。
案例之一：F家具生產(chǎn)公司擔(dān)保項目的風(fēng)險控制
F家具公司為一專業(yè)生產(chǎn)實木家具的廠家，公司成立于2000年，公司員工近150人，生產(chǎn)場所面積3000多平方米，為租用廠房。公司股東從事家具生產(chǎn)時間較長，其中控股大股東曾在某大型家具公司就職；公司的設(shè)備齊全，生產(chǎn)技術(shù)較成熟，產(chǎn)品品質(zhì)在業(yè)界具有一定的肯定。從F公司的整體情況來看，公司規(guī)模不大，管理層次少，架構(gòu)較為簡單，生產(chǎn)情況、購銷渠道穩(wěn)定，歷年的銷售規(guī)模增長較快，經(jīng)營情況基本正常。公司的實際負(fù)債率較低，具有一定的負(fù)債能力。整體上符合擔(dān)保公司的基本要求。但公司的資產(chǎn)規(guī)模小，該行業(yè)的技術(shù)門檻不高，競爭較為激烈，僅當(dāng)?shù)丶创嬖诙嗉腋偁帉κ郑a(chǎn)品已趨于薄利，對生產(chǎn)成本的控制相應(yīng)提高了要求；并且公司的固定資產(chǎn)基本為生產(chǎn)設(shè)備，原始發(fā)票等憑證保管不善，缺失較多，無法辦理設(shè)備抵押登記。由于存在上述不確定性，難以有效地控制擔(dān)保客體風(fēng)險。但擔(dān)保公司注意到F公司的月均應(yīng)收賬款余額保持在RMB290萬以上，帳期情況正常，主要的應(yīng)收客戶為規(guī)模大、信譽良好的家具企業(yè)，應(yīng)收賬款的質(zhì)量較高，收款有保證。因此建議該筆貸款在擔(dān)保公司提供擔(dān)保的同時，以應(yīng)收賬款質(zhì)押，貸款提款條件為：F公司提供為其上述客戶供貨的相應(yīng)增值稅發(fā)票復(fù)印件和進(jìn)倉單，貸款金額由貸款行控制在不超過上述應(yīng)收賬款的80%；上述客戶應(yīng)書面承諾應(yīng)付F公司的所有貨款全部支付到指定的帳戶。并且質(zhì)押的應(yīng)收賬款入帳后即用于償還相應(yīng)借款本息。
由于中小企業(yè)信用擔(dān)保的對象是達(dá)不到銀行條件的客戶群，所以如果不創(chuàng)新理念設(shè)計擔(dān)保風(fēng)險控制方案，擔(dān)保客體風(fēng)險控制就難以有效實施。中小企業(yè)群體中作為大企業(yè)配套加工的制造生產(chǎn)廠家為數(shù)眾多，而大企業(yè)的付款結(jié)算期相對長，對這些中小配套廠商的流動資金壓力較大，也是其銀行融資需求的主要原因之一。在本擔(dān)保項目中，就是針對這些企業(yè)應(yīng)收賬款的特點，以應(yīng)收信譽情況良好的大企業(yè)客戶賬款同時作為貸款的質(zhì)押，將擔(dān)保公司承擔(dān)的擔(dān)保客體風(fēng)險轉(zhuǎn)化為大企業(yè)支付信用的風(fēng)險，有效地規(guī)避了風(fēng)險較大的擔(dān)保客體風(fēng)險，大大降低了擔(dān)保公司的風(fēng)險程度。類似的擔(dān)保客體風(fēng)險控制方案有以出口退稅帳戶質(zhì)押的貸款擔(dān)保，設(shè)計的風(fēng)險控制方案關(guān)鍵在于可操作性、可控性和合法性。
案例之二：H科技公司擔(dān)保項目的風(fēng)險控制
H科技公司主要從事新型耐高溫材料的生產(chǎn)。公司擁有自主知識產(chǎn)權(quán)并獲國家專利的兩種產(chǎn)品，為市場急需的新型耐高溫材料，在國際上處于領(lǐng)先地位，市場前景看好。經(jīng)過項目的前期調(diào)查核實，擔(dān)保公司認(rèn)為產(chǎn)業(yè)項目前景良好，該公司兩種產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化項目列入國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展計劃的產(chǎn)業(yè)化專項示范工程，項目依托T公司進(jìn)行建設(shè)，建成三個主要車間，形成25萬箱的產(chǎn)能。銀行出于防范項目建設(shè)期風(fēng)險等方面的考慮，要求建設(shè)單位提供銀行認(rèn)可的第三方連帶責(zé)任保證，擔(dān)保期三年，金額為RMB 5000萬元。H科技公司為創(chuàng)業(yè)初期企業(yè)，自身實力不足于支撐其提出的擔(dān)保額度，需進(jìn)行確實可行的業(yè)務(wù)方案設(shè)計。經(jīng)過調(diào)查和分析具體擔(dān)保風(fēng)險控制設(shè)計方案如下：
第一，限定風(fēng)險區(qū)間。經(jīng)與銀行協(xié)商，在保證合同中附加解除擔(dān)保責(zé)任的條款，約定銀行在H科技公司取得土地證及在建工程報批手續(xù)之后，接受在建工程抵押，辦理抵押登記；并在工程封底后委托專業(yè)評估所對借款人的全部資產(chǎn)（含無形資產(chǎn)）進(jìn)行評估，夠抵貸款余額的，擔(dān)保合同自動終止，如有不足，擔(dān)保公司對不足部分承擔(dān)保證責(zé)任。
第二，明確控制手段。要求H科技公司以商標(biāo)、專有技術(shù)、專利、公司股權(quán)質(zhì)押、法人代表無限責(zé)任反擔(dān)保作為反擔(dān)保措施，并明確擔(dān)保公司參與項目監(jiān)管，監(jiān)控貸款支出，同時在建工程辦理保險，以擔(dān)保公司為第一受益人。
第三，爭取政府支持。為能順利辦理房產(chǎn)抵押手續(xù)并縮短辦理時間，擔(dān)保公司將項目操作方案上報開發(fā)區(qū)管委會，取得相關(guān)機構(gòu)的承諾，土地證在交納出讓金后即可辦理，工程建設(shè)封頂后30個工作日內(nèi)辦理完全部產(chǎn)權(quán)手續(xù)。
落實上述事項后，擔(dān)保公司實質(zhì)上將擔(dān)保風(fēng)險縮短至工程建設(shè)期內(nèi)，項目試產(chǎn)期風(fēng)險重新轉(zhuǎn)嫁給貸款銀行，并且擔(dān)保期內(nèi)的風(fēng)險控制能力得到有效的增強。
不僅在擔(dān)保前進(jìn)行業(yè)務(wù)設(shè)計，而且在擔(dān)保期間擔(dān)保公司還進(jìn)行了事前控制、過程控制和結(jié)果控制三個方面的風(fēng)險控制。
該擔(dān)保項目在擔(dān)保客體風(fēng)險控制方案中運用了風(fēng)險回避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險抑制、風(fēng)險補償?shù)蕊L(fēng)險控制措施，具體如下：
1、風(fēng)險回避。通過保證合同附加條款的約定，縮短擔(dān)保公司風(fēng)險實際承擔(dān)時間，規(guī)避了項目試產(chǎn)風(fēng)險。
2、風(fēng)險轉(zhuǎn)移。將在建工程以擔(dān)保公司作為第一受益人投保轉(zhuǎn)移了抵押物受損風(fēng)險。
3、風(fēng)險抑制。對于科技型中小企業(yè)，以其商標(biāo)、專有技術(shù)或?qū)＠鳛榉磽?dān)保質(zhì)押，實質(zhì)上控制了該類型企業(yè)的要害，提高了被擔(dān)保人的違約成本從而抑制了擔(dān)保風(fēng)險的發(fā)生；貸款帳戶的監(jiān)控有效保證了貸款的正確用途；通過與被擔(dān)保人簽定的項目監(jiān)管協(xié)議，擔(dān)保公司參與工程招投標(biāo)和建設(shè)工程管理的全過程，提高了擔(dān)保公司在項目建設(shè)期內(nèi)風(fēng)險調(diào)控能力。
4、風(fēng)險補償。在項目工程建設(shè)中為承包商提供了招投標(biāo)、工程履約保證和業(yè)主支付擔(dān)保，在達(dá)到減少資產(chǎn)形成過程中損失的同時，增加了擔(dān)保收益。
針對科技型擔(dān)保項目"高風(fēng)險"的特點，上述風(fēng)險控制措施改變了融資擔(dān)保的業(yè)務(wù)特性，在風(fēng)險承受時間和風(fēng)險性質(zhì)上進(jìn)一步細(xì)分了原融資擔(dān)保所包含擔(dān)保客體的綜合風(fēng)險，將不可控風(fēng)險降低到擔(dān)保公司可接受的范圍內(nèi)。同時可根據(jù)科技項目的收益情況，靈活地選擇擔(dān)保收費方式，如"擔(dān)保換收益"、"擔(dān)保換股權(quán)"等方式來對擔(dān)保公司承擔(dān)的高風(fēng)險進(jìn)行相應(yīng)的補償。
參考文獻(xiàn)：
[1]狄娜，張利勝.信用擔(dān)保公司經(jīng)營管理[M].北京.經(jīng)濟科學(xué)出版社，2007.9
[2]張利勝.信用擔(dān)保管理概論[M].北京：經(jīng)濟科學(xué)出版社，2011年1月
[3]劉新來.信用擔(dān)保概論與實務(wù)[M].經(jīng)濟科學(xué)出版社 2007
關(guān)鍵詞：融資性 擔(dān)保公司 財務(wù)管理 改進(jìn)策略
融資性擔(dān)保公司是指依法成立的，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司，承擔(dān)著貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、信用證擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保及其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。我國自金融危機以來，地方融資性擔(dān)保公司的潛在金融風(fēng)險受到越來越多人的關(guān)注，地方政府對其監(jiān)管也變得較為嚴(yán)格。財務(wù)管理作為企業(yè)管理的重要組成部分，對于融資性擔(dān)保公司而言具有重要意義。一旦財務(wù)監(jiān)管出現(xiàn)缺失，就會導(dǎo)致一系列融資擔(dān)保風(fēng)險，逐漸演變?yōu)榻鹑陲L(fēng)險，甚至地方財政風(fēng)險。為此，加強融資性擔(dān)保公司財務(wù)管理具有重要的實踐意義。
一、融資性擔(dān)保公司財務(wù)管理現(xiàn)狀
當(dāng)前，我國絕大多數(shù)融資性擔(dān)保公司的財務(wù)管理還存在一些問題，具體表現(xiàn)在以下幾方面：
（一）對被擔(dān)保企業(yè)提供的財務(wù)等資料審查不嚴(yán)
從目前來看，我國中小企業(yè)的發(fā)展相對較慢，很多企業(yè)存在資金問題，為了使企業(yè)得以持續(xù)發(fā)展，就會向銀行申請融資并要求擔(dān)保公司提供擔(dān)保。然而，一些企業(yè)為了能夠較快的得到資金，就去弄一些虛假擔(dān)保材料，編造會計數(shù)據(jù)。將這些材料遞交給擔(dān)保公司的財務(wù)人員進(jìn)行審查時，由于對各個行業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)、擔(dān)保物價值不夠熟悉，難以對擔(dān)保材料進(jìn)行較好的核查，從而造成潛在的擔(dān)保風(fēng)險，進(jìn)而影響擔(dān)保公司的整體財務(wù)質(zhì)量。
（二）缺乏財務(wù)風(fēng)險控制意識
大多數(shù)融資性擔(dān)保公司沒有對財務(wù)管理進(jìn)行足夠重視，或者是對財務(wù)風(fēng)險視而不見，熱衷于擔(dān)保業(yè)務(wù)之外的高風(fēng)險、高收益活動。如挪用客戶保證金或利用關(guān)聯(lián)企業(yè)套取銀行信貸資金用于高息放貸和高風(fēng)險投資，導(dǎo)致融資擔(dān)保公司一而再再而三的出現(xiàn)財務(wù)問題。
（三）缺乏專業(yè)的財務(wù)管理人才
擔(dān)保是一項專業(yè)性較強的工作，需要財務(wù)、法律、審計及金融多方面的專業(yè)知識，也就表示需要多方面的綜合性人才。而實際上，我國的融資擔(dān)保公司大多成立時間不長，專業(yè)的擔(dān)保人員較為匱乏，更別說熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)的專業(yè)財務(wù)管理人員。目前，對于很多財務(wù)管理人員而言，只要能夠?qū)?dān)保公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營情況等能夠進(jìn)行準(zhǔn)確判斷就可以，對于存在的潛在風(fēng)險大多沒有預(yù)見性，導(dǎo)致?lián)９就惺茌^大的風(fēng)險。
二、加強融資性擔(dān)保公司財務(wù)管理策略
鑒于以上存在的問題，除了從最基本的財務(wù)管理做起，還應(yīng)對擔(dān)保公司的財務(wù)管理進(jìn)行改進(jìn)：
（一）完善擔(dān)保公司的財務(wù)管理體系
融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，設(shè)置財務(wù)管理部門，配備專業(yè)財務(wù)管理人員，運用預(yù)測、計劃、預(yù)算、控制、監(jiān)督、考核、評價和分析等方法，合理籌集資金，有效營運資產(chǎn)，控制成本費用，規(guī)范收益分配，反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，有效防范和化解財務(wù)風(fēng)險，努力實現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營和價值最大化。
（二）建立內(nèi)部控制制度，合理規(guī)避財務(wù)風(fēng)險
融資性擔(dān)保公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理制度、會計核算制度和內(nèi)部控制制度，并定期聘請具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的中介機構(gòu)開展外部審計。構(gòu)建以資本風(fēng)險、集中度風(fēng)險、流動性風(fēng)險、資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險、委托業(yè)務(wù)風(fēng)險、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險、操作風(fēng)險等為主要內(nèi)容的財務(wù)風(fēng)險控制體系，遵循審慎經(jīng)營原則，制定和明確財務(wù)風(fēng)險管理的權(quán)限、責(zé)任、程序、應(yīng)急方案和具體措施，通過識別、評估、監(jiān)測和控制等手段，適時調(diào)整和降低財務(wù)風(fēng)險，使風(fēng)險控制的內(nèi)容和措施不斷適應(yīng)管理需要。
（三）加強擔(dān)保公司的成本費用管理
成本管理是所有企業(yè)管理的重要組成部分，科學(xué)、合理的成本費用管理，在很大程度上能夠降低企業(yè)的運營成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，促進(jìn)企業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。從目前來看，我國大多數(shù)融資性擔(dān)保公司正處于金融危機中，企業(yè)要想在收入不變的條件下，降低資金風(fēng)險，就必須實現(xiàn)科學(xué)的成本控制。這就需要：對成本費用的開支及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行嚴(yán)格控制，對于沒有經(jīng)過授權(quán)批準(zhǔn)的成本費用全部廢除；對報銷審批程序及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行明確及規(guī)范；對業(yè)務(wù)費與辦公費進(jìn)行分類管理；強化預(yù)算編制、成本執(zhí)行及考核等；定期對控制成本之間的差異進(jìn)行分析；對業(yè)務(wù)宣傳費、對差旅費及維修費進(jìn)行監(jiān)控等。
（四）充分發(fā)揮地方監(jiān)管部門、銀行的外部監(jiān)督作用
地方監(jiān)管部門，特別是財政部門要對擔(dān)保公司的財務(wù)風(fēng)險及其營運情況進(jìn)行監(jiān)測，并實施財務(wù)評價，進(jìn)行風(fēng)險警示；銀行等金融機構(gòu)要從源頭上對擔(dān)保公司的資金運用進(jìn)行監(jiān)管，杜絕擔(dān)保公司發(fā)生與擔(dān)保業(yè)務(wù)無關(guān)的資金往來，同時，防止擔(dān)保公司為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保違規(guī)套取銀行信貸資金。
三、結(jié)束語
融資性擔(dān)保公司對我國中小企業(yè)的發(fā)展、對社會融資問題、三農(nóng)健康發(fā)展有著積極作用，并能夠得到良好的社會經(jīng)濟效益。為此，對其加強財務(wù)管理尤為重要。本文主要從財務(wù)管理體系、財務(wù)風(fēng)險控制、成本費用管理及充分發(fā)揮外部監(jiān)督等幾方面進(jìn)行分析，只有通過以上對策才能夠確保融資擔(dān)保公司得到可持續(xù)發(fā)展，提升市場占有率，最終提升融資性擔(dān)保公司的核心競爭力，希望對后期的財務(wù)管理工作能夠提供一些理論借鑒。
參考文獻(xiàn)：
做到盡職盡責(zé)，一年的工作就這樣結(jié)束了年一年的工作中。自己的工作崗位上付出了最大努力，一年以來堅持不懈的工作，沒有出現(xiàn)任何的失誤，也沒有一次遲到早退，受到領(lǐng)導(dǎo)和同事的稱贊，年底評選中，被評為公司的優(yōu)秀工作者”這是對我一年工作的極大褒獎。回顧一年的工作，就是這樣過來的
一、主要工作做法：
不斷出擊：業(yè)務(wù)開拓是重點，1抓住融資主線。而融資業(yè)務(wù)是工作的主線，通過不斷出擊，尋找業(yè)務(wù)突破點，融資過程中結(jié)交企業(yè)界朋友。無論是擔(dān)保公司工作，還是協(xié)會工作，還是創(chuàng)業(yè)投資管理，離不開融資這條主線。
創(chuàng)新是生命。年是創(chuàng)新的一年，2不斷創(chuàng)新。擔(dān)保的創(chuàng)新，協(xié)會的創(chuàng)新，創(chuàng)業(yè)投資管理公司的創(chuàng)新，網(wǎng)站的創(chuàng)新，創(chuàng)新是年的主旋律。
形成業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)：銀行是融資業(yè)務(wù)的主戰(zhàn)場，3廣泛布點。當(dāng)前融資仍以銀行融資為主；協(xié)會、典當(dāng)行、擔(dān)保公司是融資業(yè)務(wù)的重要來源；網(wǎng)絡(luò)推廣對樹立品牌有很好作用。相當(dāng)一部分業(yè)務(wù)來自于網(wǎng)絡(luò)。
制勝的法寶。始終堅持策劃為先，4策劃是關(guān)鍵。抓戰(zhàn)略策劃、融資策劃、營銷策劃、網(wǎng)絡(luò)策劃，為客戶提供一流的策劃。
深入調(diào)查，5抓項目不放松。深入企業(yè)內(nèi)部。與項目負(fù)責(zé)人搞好關(guān)系；選擇優(yōu)質(zhì)項目，推進(jìn)項目策劃，全方位營銷。
二、主要工作業(yè)績：
制訂擔(dān)保公司的制度和業(yè)務(wù)流程，1擔(dān)保公司：負(fù)責(zé)一家擔(dān)保公司的組建及擔(dān)保業(yè)務(wù)管理。帶領(lǐng)業(yè)務(wù)人員開拓?fù)?dān)保市場，與多家銀行進(jìn)行合作，并與各行業(yè)協(xié)會、省企業(yè)家協(xié)會、省民營企業(yè)家協(xié)會等建立了協(xié)作關(guān)系，形成了廣泛的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，為擔(dān)保公司的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。創(chuàng)造性地開辦贖樓和臨時過橋貸款，為擔(dān)保公司前期的收益做了貢獻(xiàn)。
開通金融網(wǎng)站，2協(xié)會工作：培訓(xùn)工作人員。千方百計開展業(yè)務(wù)，積極宣傳協(xié)會，為會員提供投資咨詢和融資顧問服務(wù)。全程主持“橄欖產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營”策劃案，取得了較好的成績。積極參與省金融博覽會的會務(wù)組織。
并擔(dān)任法人代表。無資金、無品牌、市場低述的情況下，3創(chuàng)業(yè)投資管理公司：組建一家創(chuàng)業(yè)投資管理公司。相繼籌劃省招商會展中心，開拓股權(quán)融資市場，開展土地轉(zhuǎn)讓交易中介業(yè)務(wù)，雖然尚沒有顯著業(yè)績，但摸索出可貴的經(jīng)驗。
籌劃“融資寶”網(wǎng)站，4融資寶”網(wǎng)站方案：探索融資網(wǎng)站新模式。網(wǎng)站模式和方案逐漸成形，為開拓融資工作闖出一條新路。以此為契機，推出系列行業(yè)或產(chǎn)品網(wǎng)絡(luò)營銷方案，為年的發(fā)展打下了堅實的基礎(chǔ)。
三、明年的工作：
1做好“融資寶”開發(fā)和運營。爭取“融資寶”成為主要業(yè)務(wù)收入來源；
作為新的利潤來源；2開發(fā)網(wǎng)絡(luò)營銷軟件。
提高成功率；3項目融資抓重點。
為政府各方位招商引資，4拓展政府招商引資業(yè)務(wù)。特別是將擔(dān)保公司、基金作為招商引資的突破口；
以培訓(xùn)促策劃。開辦“商業(yè)計劃書策劃與融資實戰(zhàn)培訓(xùn)班”5抓策劃。
四、存在問題：
產(chǎn)出少。1經(jīng)濟效益不好。前期投入多。
但常吃力不討好。2做的事不少。
未形成現(xiàn)金流量。3熱點變換快。
擔(dān)保公司的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)合作中，有70%以上的業(yè)務(wù)依賴于銀行通道落地，對于銀行有很高的依存度，業(yè)務(wù)發(fā)展受制于銀行對融資性擔(dān)保機構(gòu)的政策。據(jù)中國銀監(jiān)會的2014年報相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2014年末，商業(yè)銀行不良貸款余額為8426億元，比上年末增加2506億元；不良貸款率為1.25%，比上年末上升0.25個百分點，關(guān)注類貸款余額為2.1萬億元，占比為3.1%。今年以來我國經(jīng)濟下行壓力進(jìn)一步加大，中小微企業(yè)不良貸款率持續(xù)上升，銀行進(jìn)一步收緊了與融資性擔(dān)保機的合作。以廣州地區(qū)為例，現(xiàn)在能夠與銀行正常合作開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的機構(gòu)已經(jīng)不到十家，去年同期還有幾十家，行業(yè)鼎盛時期有幾百家，這使得原本貸款難的中小微企業(yè)從銀行獲取資金的難度“雪上加霜”。各家擔(dān)保公司正在積極創(chuàng)新業(yè)務(wù)，優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，拓寬合作渠道，降低銀行渠道的依賴度，而P2P平臺正逐步發(fā)展成為銀行之外資金來源的最重要通道之一。
二、專業(yè)融資性擔(dān)保公司與P2P公司合作的機會與風(fēng)險
擔(dān)保公司與P2P公司的業(yè)務(wù)合作模式中的三種角色關(guān)系：第一，P2P平臺公司僅作為信息中介，不介入借貸雙方的交易，也不為雙方提供擔(dān)保，項目可行性調(diào)查、風(fēng)險評估和風(fēng)險由擔(dān)保公司單獨承擔(dān)；第二，P2P公司既是信息中介，同時也是信用中介，與擔(dān)保公司共享收益和共擔(dān)風(fēng)險，項目可行性調(diào)查、風(fēng)險評估和風(fēng)險按照擔(dān)保公司和P2P公司各自的內(nèi)部機制獨立完成；第三，擔(dān)保公司充當(dāng)P2P公司的擔(dān)保通道，由P2P平臺公司自行完成項目可行性調(diào)查、風(fēng)險評估和風(fēng)險承擔(dān)，擔(dān)保公司不承擔(dān)實質(zhì)性的風(fēng)險。
擔(dān)保公司與P2P公司的兩種關(guān)聯(lián)關(guān)系：第一，擔(dān)保公司與P2P公司之間不存在法律上或?qū)嵸|(zhì)上的關(guān)聯(lián)關(guān)系，而是純粹的業(yè)務(wù)合作關(guān)系；第二，擔(dān)保公司與P2P公司存在法律上或?qū)嵸|(zhì)上的關(guān)聯(lián)關(guān)系，如擔(dān)保公司直接設(shè)立或間接參股或控制P2P平臺，或者是P2P公司直接設(shè)立或間接參股或控制擔(dān)保公司。
下面將探討無關(guān)聯(lián)關(guān)系的擔(dān)保公司與P2P公司，在擔(dān)保公司作為信用中介和P2P公司作為信息中介下的業(yè)務(wù)合作機會與風(fēng)險：
（一）擔(dān)保公司與P2P公司的主要業(yè)務(wù)合作機會
1.項目審批效率加快。原有銀擔(dān)企合作模式中，擔(dān)保公司和銀行分別擁有兩套各自獨立和完整的信貸審批流程，都作為信用中介的角色參與項目審批。企業(yè)需分別通過擔(dān)保公司和銀行的審批之才能最終獲取資金，項目審批流程復(fù)雜、冗長。
通過與P2P公司的專業(yè)分工合作，在擔(dān)保公司完成項目審批后就可以在P2P平臺上快速完成募集資金，企業(yè)也可以在短時間內(nèi)獲取資金，項目的審批效率全面加快。
2.擔(dān)保公司合作地位提升。原有銀擔(dān)企合作模式中，擔(dān)保公司對于項目只有建議權(quán)，擔(dān)保公司認(rèn)可的項目有可能因為各種原因造成項目最終無法通過銀行審批，或是項目有條件的通過審批（如項目貸款額度的調(diào)整、分期還款方式的調(diào)整），而銀行這種單方面的審批條件調(diào)整也可能造成項目最終無法落地，擔(dān)保公司前期的勞動成果付諸東流。在這樣的合作模式下，擔(dān)保公司相對于銀行處于一個完全弱勢的地位，對于項目沒有決定權(quán)和控制權(quán)。
通過與P2P公司的專業(yè)分工合作，P2P公司僅作為信息中介，擔(dān)保公司作為信用中介，負(fù)責(zé)項目可行性調(diào)查、風(fēng)險評估，獨立承擔(dān)項目風(fēng)險，擔(dān)保公司對項目具有決定權(quán)，合作地位全面提升。
3.企業(yè)的體驗感有所改善。原有銀行通道的合作模式中，一般情況下企業(yè)一方面需要在相對應(yīng)的貸款行辦理開戶、結(jié)算、存款、工資發(fā)放及其他與貸款關(guān)系不密切的銀行業(yè)務(wù)，甚至是變更基本戶到對應(yīng)的貸款行，給企業(yè)造成一定的不便。另一方面，貸款到期后，需要還舊再借新，造成企業(yè)階段性的還貸壓力和降低資金實際使用率，造成實際財務(wù)費用的增加。此外，在銀行、企業(yè)和擔(dān)保公司三方的合作模式下，企業(yè)要分別配合完成擔(dān)保公司和銀行的項目可行性調(diào)查和風(fēng)險評估，工作內(nèi)容重復(fù)且量大。
與P2P公司的合作中，一般情況下企業(yè)可以根據(jù)自身情況、地域和結(jié)算習(xí)慣自主的選擇銀行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，貸款用途更加靈活，可以借新還舊減少還續(xù)貸壓力，降低還續(xù)貸產(chǎn)生的財務(wù)費用。企業(yè)僅需配合擔(dān)保公司一方完成項目可行性調(diào)查和風(fēng)險評估，工作量大大降低。
（二）專業(yè)融資性擔(dān)保公司與P2P公司的主要合作風(fēng)險
1.2P公司自身的合規(guī)性風(fēng)險。第一，P2P公司是否按照相關(guān)證照和經(jīng)營是否合法有效。第二，P2P公司是否存在非法集資、存在自融業(yè)務(wù)、是否形成資金池、是否時間錯配。第三，企業(yè)（借款人）的利率是否高于銀行同期貸款利率的4倍。
2.P2P公司的平臺運營風(fēng)險。第一，內(nèi)部風(fēng)險。主要是指P2P公司是否存在影響其正常持續(xù)經(jīng)營的重大事項和不確定性因素，以及P2P公司的風(fēng)險準(zhǔn)備金的撥備情況，包括不限于風(fēng)險準(zhǔn)備金形成的合法合規(guī)性、風(fēng)險準(zhǔn)備金的量、風(fēng)險準(zhǔn)備金償付順序和風(fēng)險準(zhǔn)備金賬戶管理模式。第二，外部風(fēng)險。主要是指與P2P公司合作的其他擔(dān)保公司是否規(guī)范，是否存在非融資性的擔(dān)保公司為P2P公司的借貸標(biāo)的提供擔(dān)保的情況。
3.P2P公司的平臺系統(tǒng)安全性風(fēng)險。第一，P2P平臺的安全防護(hù)系統(tǒng)是否有防御惡性攻擊的能力，可以從是否取得公安部門安全等級保護(hù)認(rèn)證和其他權(quán)威認(rèn)證進(jìn)行輔助判斷。第二，P2P平臺的系統(tǒng)是否為自主研發(fā)還是以其他系統(tǒng)為基礎(chǔ)進(jìn)行簡單開發(fā)，數(shù)據(jù)的傳輸和存儲是否作為加密處理。第三，硬件方面相關(guān)故障預(yù)警方案和突發(fā)性事項的應(yīng)急處理能力（如三地兩處同時雙備份等）。
由于信用擔(dān)保業(yè)的統(tǒng)計監(jiān)管體系尚不健全,本文采用擔(dān)保協(xié)會的口徑。
(一)擔(dān)保體系逐步完善,擔(dān)保實力不斷提高
截至2009年6月末,山西省信用擔(dān)保機構(gòu)達(dá)323家,其中政策性擔(dān)保機構(gòu)有80家。目前,山西省中小企業(yè)信用擔(dān)保初步形成了以政府出資的擔(dān)保機構(gòu)為主體,以商業(yè)性和互擔(dān)保機構(gòu)為兩翼,省市縣三層擔(dān)保機構(gòu)和諧發(fā)展的“一體兩翼三層”的組織體系構(gòu)架,政策性擔(dān)保機構(gòu)中省級1家、市級11家、縣級56家、其他部門12家。截至2008年末,納入中小企業(yè)信用擔(dān)保體系范疇的擔(dān)保機構(gòu)共計80家,注冊資金共計35.02億元,最大的為3.1億元,最小的為10萬元。
(二)擔(dān)保業(yè)務(wù)量不斷增加,擔(dān)保作用不斷增強
截至2008年末,全省為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)的80家信用擔(dān)保機構(gòu)當(dāng)年實現(xiàn)擔(dān)保總額77.72億元,比上年增長25.05%,其中政策性擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保總額為53.16億元,比上年增長54.33%;累計為10200戶中小企業(yè)提供過信用擔(dān)保業(yè)務(wù);累計代償額為1.28億元,代償率0.4%,損失率0.2%。2009年上半年,各類政策性擔(dān)保機構(gòu)共為518戶中小企業(yè)提供擔(dān)保28.45億元,同比增長56.56%。
(三)擔(dān)保行業(yè)覆蓋廣泛,擔(dān)保品種日益豐富
目前,山西省擔(dān)保已涉及煤炭、冶金、機械、電子、化工、制藥、輕工、建材、紡織、食品、農(nóng)業(yè)、流通、餐飲和醫(yī)療、文化、教育等多個行業(yè)。擔(dān)保業(yè)務(wù)品種不斷豐富,形成了以融資擔(dān)保為主,買賣履約、投資履約、工程履約、企業(yè)財產(chǎn)訴訟保全、商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)、下崗失業(yè)人員再就業(yè)小額貸款擔(dān)保等多個擔(dān)保品種互相補充、交替運作的局面。
二、山西省信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展中存在的問題及風(fēng)險因素
(一)信用擔(dān)保機構(gòu)數(shù)量少,業(yè)務(wù)開展有限,地區(qū)分布不平衡
截至2009年6末,雖然省和11個市級政府均成立了政策性中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu),但只有56個縣、市、區(qū)建立了縣級政策性中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu),占全省縣級區(qū)域的47.06%。擔(dān)保體系基層網(wǎng)點不完善,廣大中小企業(yè)難以尋求可以合作的專業(yè)化特別是政策性擔(dān)保融資渠道。同時,一些部門和市縣的擔(dān)保機構(gòu)并未真正行使職能開展中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)。
(二)資本金規(guī)模小,擔(dān)保能力弱,擔(dān)保作用發(fā)揮有限
截至2008年末,全省納入擔(dān)保體系范疇的信用擔(dān)保機構(gòu)注冊資本金為35億元,而其中作為體系主體的政策性擔(dān)保機構(gòu)注冊資本金雖有27.06億元,占其注冊資(本)金規(guī)模的75.2%;作為政策性擔(dān)保體系的骨干力量,全省11個市級擔(dān)保機構(gòu)戶均貨幣資本金為8636萬元;作為政策性擔(dān)保體系的基礎(chǔ),45個縣級擔(dān)保機構(gòu)戶均貨幣資(本)金為1156萬元,特別是500萬元以下貨幣資(本)金的有13戶,最少的僅100萬元。這種規(guī)模實力弱的現(xiàn)狀難以大規(guī)模撬動銀行的信貸資金,更難以有效緩解中小企業(yè)融資難問題。
(三)人員素質(zhì)低,經(jīng)營不規(guī)范,增加了不穩(wěn)定因素
擔(dān)保公司專業(yè)人員稀缺、素質(zhì)良莠不齊,導(dǎo)致?lián)C構(gòu)制度不完善、執(zhí)行不嚴(yán),對轄內(nèi)中小企業(yè)基本情況和經(jīng)營狀況缺乏必要的信息儲備,沒有形成一套完整、全面科學(xué)的具有可操作性的企業(yè)資信評估體系和標(biāo)準(zhǔn),內(nèi)部治理和風(fēng)險防控能力弱。部分擔(dān)保公司只是作為一個“行政部門”在有“政策性”業(yè)務(wù)需要擔(dān)保時加蓋擔(dān)保章而已;部分擔(dān)保公司存在違規(guī)經(jīng)營:一是超范圍經(jīng)營。如為企業(yè)辦理銀行承兌匯票提供保證金墊資等。二是資本金不實。資本構(gòu)成中現(xiàn)金資產(chǎn)偏少,固定資產(chǎn)偏多,削弱了其擔(dān)保能力。三是以擔(dān)保之名,行信貸之實。少數(shù)擔(dān)保公司以金融創(chuàng)新為名,開發(fā)和營銷一些中介融資產(chǎn)品非法集資牟利。四是非法墊資。擔(dān)保公司對被擔(dān)保企業(yè)墊資還貸,形成“企業(yè)貸款、擔(dān)保公司擔(dān)保-擔(dān)保公司墊資還款-企業(yè)重新貸款償還擔(dān)保公司本息、擔(dān)保費和手續(xù)費”的資金周轉(zhuǎn)鏈。
(四)銀保合作有限,風(fēng)險分擔(dān)不對等,企業(yè)融資成本高
一是擔(dān)保機構(gòu)可選擇的合作銀行有限。長期以來各金融機構(gòu)加強內(nèi)部經(jīng)營管理,國有大型銀行撤并基層營業(yè)網(wǎng)點或上收貸款審批權(quán),股份制銀行網(wǎng)點缺乏等,導(dǎo)致市縣擔(dān)保機構(gòu)可選擇的中小企業(yè)貸款銀行十分有限。二是銀行認(rèn)可的放大倍數(shù)有限,擔(dān)保公司盈利空間有限。盡管國家有關(guān)部門有擔(dān)保機構(gòu)信用“一般放大5倍,最高不得超過10倍”的規(guī)定,但太原市金融機構(gòu)最高認(rèn)可省擔(dān)保公司5倍放大的信用擔(dān)保額度,基層金融機構(gòu)普遍給予擔(dān)保機構(gòu)2倍甚至一倍以內(nèi)的信用擔(dān)保額度。三是銀保合作雙方難以“分擔(dān)風(fēng)險”,中小企業(yè)融資成本高。盡管國家規(guī)定“擔(dān)保機構(gòu)與銀行要按照‘利益共享,風(fēng)險共擔(dān)’的原則與貸款金融機構(gòu)建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系,對貸款按比例擔(dān)保”,但商業(yè)銀行要求擔(dān)保公司承擔(dān)全部風(fēng)險,造成擔(dān)保公司與銀行二者承擔(dān)的風(fēng)險嚴(yán)重不對稱。四是銀行貸款所要求的額外條件多。有的銀行向受保中小企業(yè)提出諸如轉(zhuǎn)移基本戶、存款或者購買其承銷的基金等各種額外要求。
(五)風(fēng)險補償制度初建,風(fēng)險補償機制不健全,風(fēng)險防范薄弱
山西省政府于2008年出臺了《關(guān)于進(jìn)一步做好中小企業(yè)信用貸款擔(dān)保工作的意見》,明確了對擔(dān)保機構(gòu)資本擴充和風(fēng)險準(zhǔn)備金撥補的具體比例要求。之前,只有省擔(dān)保公司、部分市和個別縣的政策性擔(dān)保機構(gòu)能夠較持續(xù)得到同級政府?dāng)U充的資(本)金和撥補的風(fēng)險準(zhǔn)備金。2008年全省11個市級政策性擔(dān)保機構(gòu)共獲得2900萬元風(fēng)險補償金,戶均只有263萬元。
擔(dān)保業(yè)作為高風(fēng)險行業(yè),首要的是應(yīng)做好風(fēng)險分散和防范能力,做好反擔(dān)保、再擔(dān)保,提足準(zhǔn)備金和保證金等,但由于擔(dān)保機構(gòu)資本金和收益有限、被擔(dān)保對象信用等級較低等原因,擔(dān)保機構(gòu)往往反擔(dān)保和再擔(dān)保不力,也不認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)規(guī)定,準(zhǔn)備金和保證金提取不足,風(fēng)險防范和分散有限,潛在風(fēng)險較大。
(六)有效監(jiān)管缺乏,行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)不一,市場運作無序
無論是擔(dān)保公司的市場準(zhǔn)入,還是日常經(jīng)營運作均缺乏相應(yīng)制度和統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),造成擔(dān)保機構(gòu)良莠不齊、政府干預(yù)、保費不一和風(fēng)險管理不力等問題。一是市場準(zhǔn)入問題。目前,各類擔(dān)保公司成立僅在工商行政部門按一般公司條件注冊登記即可,對最低資本金要求沒有明確限定。二是缺乏有效的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)指導(dǎo),尤其是對于商業(yè)和互擔(dān)保機構(gòu),許多擔(dān)保公司在擔(dān)保額度、擔(dān)保費用、反擔(dān)保制度、銀行協(xié)作等問題上沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),僅依靠內(nèi)部股東會員之間互相制約、互相監(jiān)督,大多數(shù)運作不佳。三是監(jiān)管部門不明確。銀監(jiān)會作為牽頭部門指導(dǎo)地方政府對擔(dān)保行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管,地方政府按照“誰審批設(shè)立、誰負(fù)責(zé)監(jiān)管”的要求,確定監(jiān)管部門,但目前仍沒有明確監(jiān)管部門。四是政府干預(yù)。目前政策性中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)是在各級政府的直接支持下建立的,部分擔(dān)保公司存在政府說了算、領(lǐng)導(dǎo)定項目等指令性現(xiàn)象。五是擔(dān)保費用標(biāo)準(zhǔn)不一,引發(fā)“劣幣驅(qū)逐良幣”效應(yīng)和道德風(fēng)險。
三、推動山西省信用擔(dān)保建設(shè)的相關(guān)建議
(一)健全擔(dān)保體系,整合擔(dān)保機構(gòu),提升擔(dān)保信用
一是明確要求并督促各級政府對所轄區(qū)內(nèi)至今尚未建立中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的縣(市、區(qū))做出整體規(guī)劃、制定組建方案。對于確實不具備獨立組建擔(dān)保機構(gòu)的個別縣(市、區(qū)),可以選擇入股上一級擔(dān)保機構(gòu)、或設(shè)立擔(dān)保基金分擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險等靈活模式,最終形成以省級中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)為龍頭、市級機構(gòu)為骨干、縣級機構(gòu)為基礎(chǔ)的政策性中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。二是整合機構(gòu),集約化經(jīng)營。在擔(dān)保行業(yè)初步走上規(guī)模化時,應(yīng)參照安徽、黑龍江、江西等省經(jīng)驗,適時引導(dǎo)具備條件的相關(guān)擔(dān)保機構(gòu)特別是政策性擔(dān)保機構(gòu)進(jìn)行資源整合,推動其向以股權(quán)為紐帶的集約化、集團化方向發(fā)展,進(jìn)一步密切省市縣三級擔(dān)保體系的聯(lián)動合作關(guān)系,并鼓勵和積極支持建立為擔(dān)保機構(gòu)服務(wù)的再擔(dān)保機構(gòu)。三是引導(dǎo)民間資本進(jìn)入。按照市場的要求,支持、鼓勵發(fā)展以法人資本、社會資本、民間資本投資設(shè)立的商業(yè)性或者互擔(dān)保機構(gòu),作為政策性擔(dān)保機構(gòu)的補充,彌補政策性擔(dān)保機構(gòu)的缺失,不斷完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,最終優(yōu)化形成以政策性擔(dān)保機構(gòu)為主導(dǎo)、社會資金廣泛參與投資的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。
(二)加大資金投入,健全風(fēng)險補償機制,增強擔(dān)保實力
一是各級政府應(yīng)加大對信用擔(dān)保機構(gòu)資(本)金的直接投入力度。可根據(jù)財力情況,直接對政策性擔(dān)保機構(gòu)注入資本金,或運用轉(zhuǎn)移支付資金,或整合中小企業(yè)發(fā)展專項基金等形式來增加擔(dān)保機構(gòu)的資本金投入,加快建立政策性擔(dān)保機構(gòu)的資本金擴充機制。二是建立健全風(fēng)險補償金制度,加大對信用擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險準(zhǔn)備金投入。加快建立風(fēng)險準(zhǔn)備金的撥補機制,進(jìn)一步支持中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。財政部門應(yīng)嚴(yán)格按省政府明確的風(fēng)險準(zhǔn)備金撥補比例,對政策性擔(dān)保機構(gòu)撥付風(fēng)險準(zhǔn)備金;對非政策性擔(dān)保機構(gòu),按其當(dāng)年新增對中小企業(yè)信用擔(dān)保貸款額予以1%的風(fēng)險補償,提高其風(fēng)險防范能力,增強其擔(dān)保信用。三是向政策性擔(dān)保機構(gòu)提供擔(dān)保費補貼。根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展情況,對政策性擔(dān)保機構(gòu)實行中小企業(yè)擔(dān)保項目下浮20%保費收取比率的,應(yīng)予以一定的財政補貼,保證擔(dān)保機構(gòu)的利益不受損失,有效調(diào)動其扶持中小企業(yè)發(fā)展的積極性。
(三)密切銀保合作,優(yōu)化發(fā)展環(huán)境,促進(jìn)擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展
一是開展擔(dān)保機構(gòu)資信評級。加強省財政廳與人民銀行的合作力度,共同對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)開展資信評級活動,予以擔(dān)保機構(gòu)資信等級劃分,有效推進(jìn)擔(dān)保機構(gòu)的信用建設(shè);二是爭取擔(dān)保倍數(shù)放大。根據(jù)外部評級結(jié)果,加強與銀監(jiān)局的合作,有重點地促進(jìn)金融機構(gòu)放寬與中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)的合作條件;三是推動銀行積極與擔(dān)保機構(gòu)的合作,在擔(dān)保業(yè)務(wù)審批程序、擔(dān)保市場開辟、風(fēng)險分擔(dān)和風(fēng)險控制等方面,爭取銀行的有效協(xié)作。
(四)加快行業(yè)立法,確立行業(yè)規(guī)范,加強行業(yè)監(jiān)管
一、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)建設(shè)的指導(dǎo)原則和發(fā)展目標(biāo)
（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)建設(shè)要以扶持中小企業(yè)發(fā)展為宗旨，推動中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，改善對中小企業(yè)的金融服務(wù)，緩解中小企業(yè)融資難，特別是中小工業(yè)企業(yè)創(chuàng)業(yè)貸款難問題。
（二）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)建設(shè)要堅持以市場運作為主，政府積極引導(dǎo)，堅持支持發(fā)展與防范風(fēng)險相結(jié)合、政府扶持與市場化運作相結(jié)合、開展擔(dān)保與提高信用相結(jié)合的原則。
（三）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)要堅持加快發(fā)展和規(guī)范管理并重的方針，大力推動中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展成為信用記錄、信用評價、信用擔(dān)保相結(jié)合的社會化信用機構(gòu)，堅持法制化、市場化、規(guī)模化、規(guī)范化的發(fā)展方向，力爭使我縣中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
二、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)建設(shè)的主要內(nèi)容
（四）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)設(shè)立可由政府、社會團體、行業(yè)協(xié)會、企業(yè)、自然人等出資組建。根據(jù)我縣中小企業(yè)實際，要積極鼓勵民間力量興辦中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)，逐步建立多元化、多形式的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。
（五）鼓勵和指導(dǎo)中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)自愿成立行業(yè)協(xié)會，加強行業(yè)協(xié)作和自律。協(xié)會根據(jù)國家有關(guān)擔(dān)保體系建設(shè)的法律、法規(guī)和政策規(guī)定，制定行業(yè)準(zhǔn)則和業(yè)務(wù)規(guī)范，牽頭組建中小企業(yè)信用評估機構(gòu)，組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)和信息交流，積極開展中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)之間業(yè)務(wù)合作和交流。
（六）逐步開展中小企業(yè)信用等級評定，完善信用評估制度。中小企業(yè)信用評估機構(gòu)要逐步開展對中小企業(yè)的合同信用、勞動信用、環(huán)保信用、納稅信用、融資信用、司法信用以及法定代表人的個人信用進(jìn)行全面的評估，作為各金融機構(gòu)和中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)貸款、擔(dān)保的依據(jù)。
三、加強對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的管理
（七）建立中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管聯(lián)席會議制度，對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)、再擔(dān)保機構(gòu)和業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。各相關(guān)部門要切實履行各自職責(zé)，加強管理，完善措施，共同做好擔(dān)保風(fēng)險的事前防范、事中監(jiān)控和事后化解工作，促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)規(guī)范發(fā)展。
（八）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)不是金融機構(gòu)，不能從事存、貸款金融業(yè)務(wù)及財政信用業(yè)務(wù)，要依照《擔(dān)保法》、《公司法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，明確股東責(zé)任，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧。要建立審保分離、分級審批、追究責(zé)任等內(nèi)控制度，防止內(nèi)部道德風(fēng)險，保證規(guī)范經(jīng)營；要建立健全合同關(guān)系，控制法律風(fēng)險；要依法設(shè)計靈活多樣、操作性強的擔(dān)保方案，控制信用風(fēng)險。
（九）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)要堅持風(fēng)險分散原則，防止風(fēng)險集中；要按照利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的原則，與貸款金融機構(gòu)建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系，對貸款實行比例擔(dān)保。
（十）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)在辦理工商登記或者變更登記后1個月內(nèi)（現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)在本意見公布后1個月內(nèi)），要到縣財政局、縣經(jīng)貿(mào)局（縣中小企業(yè)局，下同）、縣人行登記備案，并按有關(guān)規(guī)定報送中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)情況表、擔(dān)保業(yè)務(wù)統(tǒng)計表、財務(wù)會計報表（含資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及相關(guān)附表）、財務(wù)情況說明書等資料。
（十一）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)要按照當(dāng)年擔(dān)保費50%的比例提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按不超過當(dāng)年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險準(zhǔn)備金累計達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實行差額提取。
（十二）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)必須遵循安全性、流動性、效益性原則運用資金。中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)設(shè)立后應(yīng)當(dāng)按照其注冊資本10%的比例提取保證金，存入?yún)f(xié)作銀行，除中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)清算時用于清償債務(wù)外，任何機構(gòu)一律不得動用。中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)提取的風(fēng)險準(zhǔn)備金必須存入銀行專戶。非貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金要按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。
四、加大對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的扶持
（十三）縣政府對同時具備下列條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)按日平均擔(dān)保余額的一定比例予以風(fēng)險補償，其中：為縣內(nèi)中小工業(yè)企業(yè)貸款提供擔(dān)保的補償標(biāo)準(zhǔn)為1%，為縣內(nèi)其它類型中小企業(yè)提供擔(dān)保的補償標(biāo)準(zhǔn)為0.5%，為個體生產(chǎn)經(jīng)營及個人消費提供擔(dān)保的不予補償。
1、為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)，注冊資本在300萬元以上（含，下同）。
2、依法設(shè)立，且對中小企業(yè)擔(dān)保收取的擔(dān)保費標(biāo)準(zhǔn)在同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的50%以內(nèi)，履約保證金不高于10%。
3、自開展擔(dān)保業(yè)務(wù)年度起，本年度擔(dān)保資金與擔(dān)保貸款放大比例不低于3倍（不滿一年的，按月按比例計算）；對中小企業(yè)年度累計貸款擔(dān)保金額占其年度累計擔(dān)保業(yè)務(wù)總額的60%以上，年度累計為中小工業(yè)企業(yè)貸款擔(dān)保額占年度累計擔(dān)保業(yè)務(wù)總額的45%以上。
4、有較為健全的風(fēng)險控制、財務(wù)管理、風(fēng)險準(zhǔn)備金等內(nèi)部管理制度，對受保項目具有完善的事前評估、事中監(jiān)控、事后追償與處理機制。本年度代償額小于注冊資本的5%，累計代償額小于注冊資本的10%；代償實際損失額小于注冊資本的2%，累計代償實際損失額小于注冊資本的4%（考核時，可根據(jù)實際情況酌情考慮）。
5、合規(guī)經(jīng)營，未從事負(fù)債業(yè)務(wù)、直接發(fā)放貸款和1個月以上的直接借貸行為（1個月以內(nèi)的借貸行為，僅限于中小企業(yè)、個體經(jīng)營者，其手續(xù)費按日不高于萬分之六收取），沒有違法、違規(guī)行為及失信記錄。
6、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)必須于每月10日前向縣財政局、縣經(jīng)貿(mào)局、縣人行報送擔(dān)保機構(gòu)情況表、擔(dān)保業(yè)務(wù)統(tǒng)計表、財務(wù)會計報表、財務(wù)情況說明書；于每個會計年度終了后2個月內(nèi)，將上年度的財務(wù)會計報告，連同會計師事務(wù)所的審計報告，中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)報告以及相關(guān)審報材料，報送上述單位。由縣財政局牽頭，會同縣經(jīng)貿(mào)局、縣審計局、縣人行等部門審核，報縣政府批準(zhǔn)后，由縣財政撥付。
（十四）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)收入占全部收入70%以上和放大倍數(shù)3倍以上的，按年度內(nèi)上交的營業(yè)稅和企業(yè)所得稅地方可用部分予以等額獎勵。
（十五）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)單筆擔(dān)保額原則上不超過500萬元，超過500萬元以上部分的擔(dān)保業(yè)務(wù)不享受政策扶持。
（十六）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)為中小企業(yè)擔(dān)保貸款應(yīng)是銀行新增貸款，不得由銀行已抵押的貸款轉(zhuǎn)入擔(dān)保公司，否則此項貸款不享受扶持政策。
（十七）營造有利于中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)開展業(yè)務(wù)的良好環(huán)境。中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)在開展業(yè)務(wù)過程中，工商行政管理部門要給予辦理查詢被擔(dān)保企業(yè)檔案資料中依法可公開的相關(guān)資料，如企業(yè)設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押登記、有限責(zé)任公司股份質(zhì)押備案登記等；國土和房管部門要給予辦理土地、在建工程和房產(chǎn)抵押登記等；公安車管部門要給予辦理車輛抵押登記；稅務(wù)部門要給予查詢被擔(dān)保企業(yè)納稅情況；抵押后的剩余財產(chǎn)，企業(yè)用于擔(dān)保業(yè)務(wù)反擔(dān)保時，各有關(guān)登記部門應(yīng)給予備案；各金融機構(gòu)應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定為中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)查詢被擔(dān)保企業(yè)貸款情況提供方便。
五、加強對中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)
（十八）建設(shè)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是一項長期而艱巨的任務(wù)，各相關(guān)部門要充分認(rèn)識信用擔(dān)保體系對中小企業(yè)發(fā)展的重要意義，統(tǒng)一思想，加強領(lǐng)導(dǎo)，采取措施，積極解決中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)中出現(xiàn)的矛盾和問題。
（十九）全縣中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管聯(lián)席會議由縣經(jīng)貿(mào)局負(fù)責(zé)牽頭，財政、稅務(wù)、工商、國土、司法、公安、金融監(jiān)管等部門各司其職，積極配合。縣經(jīng)貿(mào)局負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、指導(dǎo)我縣中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)，并會同縣財政局、工商局、人行、銀監(jiān)辦等部門共同做好中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)運作的監(jiān)督管理；對非法從事金融業(yè)務(wù)和財政信用業(yè)務(wù)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)進(jìn)行調(diào)查認(rèn)定，予以取締。縣財政局要會同有關(guān)部門制訂風(fēng)險補償資金管理辦法，并逐步建立健全對以財政性資金出資設(shè)立的縣中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)績效考核指標(biāo)體系，加強中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)財務(wù)監(jiān)管；公安、司法、國土、工商等部門，負(fù)責(zé)辦理中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、抵押和質(zhì)押等有關(guān)公證、登記工作；縣銀監(jiān)辦負(fù)責(zé)監(jiān)督金融機構(gòu)進(jìn)一步建立和完善中小企業(yè)信貸管理體制，根據(jù)中小企業(yè)經(jīng)營特點，結(jié)合中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，建立健全中小企業(yè)信貸評估、審批和風(fēng)險控制制度，改善對中小企業(yè)的金融服務(wù)；并和縣人行等金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)對非法從事金融業(yè)務(wù)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)進(jìn)行調(diào)查認(rèn)定和取締。
（二十）各有關(guān)金融機構(gòu)要配合中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)合理確定擔(dān)保基金的擔(dān)保倍數(shù)，對經(jīng)中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)承諾擔(dān)保的中小企業(yè)發(fā)放貸款，可適當(dāng)簡化審貸手續(xù)，執(zhí)行優(yōu)惠貸款利率，按照“利益共享，風(fēng)險共擔(dān)”的原則，與中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)建立合作關(guān)系，通過簽訂協(xié)議明確各自責(zé)任，加強溝通和企業(yè)資信信息共享，共同促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的健康持續(xù)發(fā)展。
一、融資性擔(dān)保行業(yè)當(dāng)前存在的主要問題與直接原因
1.主要問題
（1）一些擔(dān)保性擔(dān)保機構(gòu)退出行業(yè)。甚至出現(xiàn)了多起擔(dān)保機構(gòu)負(fù)責(zé)人惡意攜款潛逃行為。
（2）不少擔(dān)保機構(gòu)代償損失迅速增加。不論是代償損失總額、還是損失比例，都遠(yuǎn)遠(yuǎn)在過去多年實踐中形成的預(yù)期之外。
（3）大量擔(dān)保機構(gòu)涉及資金拆借行為。甚至出現(xiàn)了很多與企業(yè)聯(lián)手套取銀行資金放高利貸的行為。
（4）很多機構(gòu)高額收取保證金和擔(dān)保費。特別是部分擔(dān)保機構(gòu)對中小企業(yè)收取的保證金還大大超過其存入銀行保證金。
應(yīng)該承認(rèn)，在國家和有關(guān)地區(qū)的大力政策支持下，近年來，擔(dān)保行業(yè)適應(yīng)市場需求，已經(jīng)取得了快速成長，業(yè)務(wù)規(guī)模急劇擴大，實現(xiàn)了顯著的社會經(jīng)濟效益。行業(yè)發(fā)展和有關(guān)政策導(dǎo)向原本受到了社會各界的積極評價。如江蘇省擔(dān)保業(yè)在2007-2010年間，就為全省9.5萬家中小企業(yè)擔(dān)保貸款達(dá)3000多億元，這不僅有力推動了大量中小企業(yè)融資發(fā)展，更為廣大勞動者創(chuàng)造了很多就業(yè)機會，為促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展和社會和諧起到了不容忽視的重要作用。但是，最近一系列問題的持續(xù)暴露，使得社會輿論迅速轉(zhuǎn)向，有關(guān)方面、特別是行業(yè)監(jiān)管部門受到的壓力急劇增加，融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展面臨著巨大的不確定患。為此，我們必須對行業(yè)運行中出現(xiàn)的上述問題進(jìn)行深入剖析、找出科學(xué)對策。
2.原因分析
（1）擔(dān)保行業(yè)未能形成合理盈利模式。一方面，受到中小企業(yè)成本承擔(dān)能力、地方政府政策導(dǎo)向、市場競爭等因素的影響，擔(dān)保機構(gòu)對中小企業(yè)的擔(dān)保收費不可能太高。據(jù)了解，不少擔(dān)保機構(gòu)通常約在2.5%的水平左右。另一方面，銀行對擔(dān)保機構(gòu)的資本放大倍數(shù)又通常較小（除了銀行對擔(dān)保機構(gòu)信任度不高的原因外，也有政策限制不能超過10倍的影響），平均能做到6倍左右就相當(dāng)不錯了。這就意味著，一個擔(dān)保機構(gòu)的主營業(yè)務(wù)的總收入也只不過其資本金的15%左右。加上擔(dān)保機構(gòu)其它資金的運用也受到《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》的嚴(yán)格限制，可想而知，扣除各種經(jīng)營管理成本，一個依法規(guī)范經(jīng)營的擔(dān)保機構(gòu)將很難獲得正常的投資回報。這可以說是一個導(dǎo)致?lián)C構(gòu)行為扭曲的長期的、主導(dǎo)性的原因。
（2）中小企業(yè)融資服務(wù)體系能力低下。我國現(xiàn)有金融體系的結(jié)構(gòu)明顯決定了它們不可能較好滿足廣大中小企業(yè)的融資發(fā)展需求。國家近年來采取一系列扶持舉措，促進(jìn)擔(dān)保機構(gòu)、小額貸款公司、創(chuàng)業(yè)投資基金、村鎮(zhèn)銀行、社會銀行等新型中小型金融服務(wù)行業(yè)成長的政策目的，就在于試圖逐步緩解這一矛盾。但是，截至目前為止，連續(xù)兩年的高強度的持續(xù)收緊的貨幣政策，顯然導(dǎo)致產(chǎn)生了極為強大的短期影響。這一方面導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險不斷加大、銀行信貸規(guī)模急劇收縮，擔(dān)保機構(gòu)難以開展正常擔(dān)保業(yè)務(wù)；另一方面，又迫使很多中小企業(yè)為度過難關(guān)不惜承擔(dān)接受高成本的融資方式、甚至是高利貸。這也是導(dǎo)致?lián)C構(gòu)近期業(yè)務(wù)失范現(xiàn)象嚴(yán)重的又一個重要原因。
（3）少數(shù)擔(dān)保機構(gòu)先天不足導(dǎo)致后天不良。融資性擔(dān)保機構(gòu)的準(zhǔn)入實行行政許可后，客觀上形成了一定因管制產(chǎn)生的尋租空間。因此，一些實力不強、或雖有實力但原本就志不在此的投資者紛紛設(shè)法進(jìn)入行業(yè)。這些擔(dān)保機構(gòu)的出生先天不良，也就注定其后天行為必然異化、扭曲。
當(dāng)然，上面三個因素顯然是交互作用的，這也是近期融資性擔(dān)保行業(yè)矛盾集中暴露、特別明顯的原因。
二、解決融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展問題的基本原則
面對行業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的問題，行業(yè)內(nèi)外都有不少呼聲，要求加強監(jiān)管，甚至要不惜收縮戰(zhàn)線、降低發(fā)展速度。這種方案的最好結(jié)果無非是讓現(xiàn)有的部分擔(dān)保機構(gòu)活得更“滋潤”一些，但這顯然必須以行業(yè)發(fā)展不足、對中小企業(yè)融資服務(wù)不足為前提，這明顯違背了國家近年來出臺一系列相關(guān)扶持措施的政策初衷，回到傳統(tǒng)監(jiān)管模式下“一放就亂、一管就死”的老路上了。那么，怎樣才能真正解決問題呢？
筆者認(rèn)為，必須堅持以下幾個原則：
1.必須進(jìn)一步加速行業(yè)發(fā)展。首先，這是促進(jìn)我國中小企業(yè)加快發(fā)展與大量創(chuàng)造就業(yè)、創(chuàng)業(yè)機會的根本政策目標(biāo)所決定的，也是我國現(xiàn)階段經(jīng)濟與社會發(fā)展的內(nèi)在要求，不容動搖。其次，也只有包括在融資性擔(dān)保行業(yè)在內(nèi)的中小企業(yè)融資服務(wù)體系建設(shè)工作取得充分進(jìn)展，中小企業(yè)融資服務(wù)需求得到有效滿足，才能真正鏟除高利貸的存在基礎(chǔ)，否則不僅擔(dān)保機構(gòu)、其它金融機構(gòu)乃至形形的單位、機構(gòu)均難免在高回報的市場誘惑下涉足高利貸等高風(fēng)險行為。監(jiān)管機構(gòu)必將面對防不勝防的困局。
2.必須幫助建立行業(yè)盈利模式。擔(dān)保行業(yè)是一個業(yè)務(wù)風(fēng)險性高、專業(yè)性強的特殊行業(yè)，必須堅持政府扶持、市場運作的基本發(fā)展路徑（鑒于國情有別，國外已有比較成熟的政府主導(dǎo)的擔(dān)保運作模式，其它學(xué)者已有述及，本文不再冗言）。而現(xiàn)行監(jiān)管方式，實際上對擔(dān)保機構(gòu)的業(yè)務(wù)品種、規(guī)模、價格都作出了嚴(yán)格限制。這實際上是有堵無疏，割斷了擔(dān)保機構(gòu)的“生路”，行不通的。因此，必須減少不必要限制，幫助擔(dān)保機構(gòu)能夠通過正常業(yè)務(wù)獲得必要的投資回報，逐步在市場運作的基礎(chǔ)上獲得內(nèi)在的盈利與可持續(xù)發(fā)展能力。
3.行業(yè)監(jiān)管必須簡潔有效。充分競爭才能實現(xiàn)行業(yè)的充分發(fā)展。面對眾多的監(jiān)管對象，監(jiān)管部門不可能面面俱到，實際上也不必如此。只要我們管住擔(dān)保機構(gòu)的資金，使得其擔(dān)保業(yè)務(wù)和其它資金運用即使不是全部、也主要是以自身的資金在承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險，那么我們有理由相信，行業(yè)發(fā)展不會產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險，監(jiān)管的目的就實現(xiàn)了，其它的無關(guān)限制也就可以取消了。集中精力、管住要害――相關(guān)監(jiān)管工作只能如此、也必須如此。
三、進(jìn)一步加快融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的具體建議
當(dāng)前，眾多中小企業(yè)融資服務(wù)短缺，嗷嗷待哺。這意味著融資擔(dān)保行業(yè)進(jìn)一步加速發(fā)展不僅面臨巨大壓力，而且更有難得機會。基于前文分析，筆者提出以下政策建議：
1.建立以擔(dān)保機構(gòu)資金監(jiān)管為核心的監(jiān)管制度。一是選擇在實力投資者進(jìn)入，加強資本金管理，不允許抽逃投資；二是嚴(yán)格控制擔(dān)保機構(gòu)收取企業(yè)保證金，最多不能超過基存入銀行保證金的一定比例（如50%）；三是嚴(yán)格防范擔(dān)保機構(gòu)與關(guān)聯(lián)企業(yè)、甚至一些金融機構(gòu)的工作人員合謀，套取信貸資金，用于其它套利活動。使得擔(dān)保機構(gòu)在擔(dān)保業(yè)務(wù)和其它資金業(yè)務(wù)中，至少主要由自有資金來承擔(dān)業(yè)務(wù)中風(fēng)險，建立自我約束機制。通過加強與銀行等單位的業(yè)務(wù)合作、加強業(yè)內(nèi)交流、建立企業(yè)舉報獎勵制度等，這種資金監(jiān)管是可以相當(dāng)?shù)轿坏摹?/p>
2.放寬擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)收費和資金運用業(yè)務(wù)限制。首先，只要沒有違背國家法律法規(guī)，這種收費水平確定和其它業(yè)務(wù)開展是一種市場自主行為，有利于各方業(yè)務(wù)主體，沒有必要進(jìn)行干預(yù)。其次，在前一個政策建議落實的情況下，擔(dān)保以自有資金承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險，不會導(dǎo)致系統(tǒng)性行業(yè)運作風(fēng)險，那么其決策行為理應(yīng)獲得尊重，這也是一個基本的市場邏輯。再次，也只有這樣才能真正讓擔(dān)保機構(gòu)建立正常的盈利模式，實現(xiàn)真正的可持續(xù)發(fā)展。
3.鼓勵擔(dān)保行業(yè)投資者獲得更多投資發(fā)展機會。擔(dān)保機構(gòu)在經(jīng)營過程中，會發(fā)現(xiàn)和積累大量優(yōu)質(zhì)客戶，可以深入挖掘這些客戶資源，形成金融服務(wù)增值鏈，既有利于擔(dān)保機構(gòu)，也有利于被服務(wù)企業(yè)。如擔(dān)保行業(yè)投資者可創(chuàng)辦小貸公司等，為穩(wěn)定增長型客戶提供信貸服務(wù)；設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資基金，為科技成長開進(jìn)客戶提供資金支持等。考慮到“分業(yè)經(jīng)營”與“混業(yè)經(jīng)營”的長期論爭，即使從“分業(yè)經(jīng)營”的角度上看，這也是有可行性的，極具價值的。
4.增強政府再擔(dān)保支持力度。擔(dān)保行業(yè)要充分發(fā)揮其支持中小企業(yè)融資發(fā)展的社會經(jīng)濟功能，就要通過市場競爭、不斷擴大業(yè)務(wù)規(guī)模和企業(yè)受益面，業(yè)務(wù)風(fēng)險、代償損失必然相應(yīng)增加。在放寬收費與資金運用業(yè)務(wù)限制的情況下，建議有關(guān)政府扶持資金集中用于補貼擔(dān)保代償損失、或鼓勵擔(dān)保機構(gòu)加入再擔(dān)保體系，支持其承擔(dān)適度市場風(fēng)險。
5.推動擔(dān)保機構(gòu)深化與金融部門的業(yè)務(wù)合作。在上述工作基礎(chǔ)上，一是鼓勵擔(dān)保機構(gòu)通過集體談判和相應(yīng)政策支持，擴大資本金放大比例；二是建立風(fēng)險分擔(dān)、共防制度；三是信息開放、共享制度。實現(xiàn)擔(dān)保機構(gòu)與金融部門、被擔(dān)保企業(yè)之間的多方業(yè)務(wù)合作共贏，也更加有力地實現(xiàn)相關(guān)政策意圖。
一、工作新舉措、新成效
（一）改變策略，逆境中穩(wěn)扎穩(wěn)打，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)成倍增長。
1、改變策略，爭取融資成倍增長。資金是企業(yè)的血液，如何做好企業(yè)融資，增強企業(yè)動力，是我局的一項重要工作，如何利用好縣中小企業(yè)投資發(fā)展有限公司這一融資平臺是擺在我局面前的一項重要課題。縣中小企業(yè)投資發(fā)展有限公司的業(yè)務(wù)從2010年580萬8家企業(yè)做起，到2011年達(dá)到950萬12家企業(yè)，但是也暴露出“業(yè)務(wù)量小，企業(yè)檔次低，風(fēng)險大”的問題，針對以上問題，我局改變策略，采取抓大扶大，著力對我縣重點企業(yè)進(jìn)行扶持。2011年，我局將榮成機械、順昌隆、紅星淀粉、新閔泰陶瓷、軍敏養(yǎng)殖、博大化工等六家重點企業(yè)按程序向省中小企業(yè)擔(dān)保中心和國家開發(fā)銀行江西省分行申請2600萬元融資貸款，順利地獲得批準(zhǔn)，從而使我局的融資額度在3年內(nèi)增長4.5倍，有力地支持了我縣企業(yè)的發(fā)展。這次融資也是在國家3年來連續(xù)12次上調(diào)存款準(zhǔn)備金，融資難度最大的情況下獲得的。
2、借勢成立擔(dān)保中心，擔(dān)保業(yè)務(wù)穩(wěn)步開展。根據(jù)省、市有關(guān)擔(dān)保工作會議精神，為應(yīng)對當(dāng)前嚴(yán)峻的金融環(huán)境，我局在縣委、政府的支持下新成立了注資4000萬的縣中小企業(yè)信用擔(dān)保中心，7月份省政府金融辦批復(fù)，9月份，我擔(dān)保中心與縣信用聯(lián)社建立合作關(guān)系，進(jìn)入試運行，截止12月底，已開具擔(dān)保函1700萬元，擔(dān)保企業(yè)8家，為榮勝藝術(shù)、天達(dá)紡織、東華種畜禽、紅星巧克力等企業(yè)提供擔(dān)保。為規(guī)范擔(dān)保中心運行，保證運行安全，擔(dān)保中心外聘了2名具有較強專業(yè)水平且有多年從業(yè)經(jīng)歷的銀行人員擔(dān)任項目經(jīng)理，制定了一系列規(guī)章制度，每筆擔(dān)保業(yè)務(wù)都由擔(dān)審會集體研究決定，并按程序報批。
（二）因勢利導(dǎo)，積極引導(dǎo)民營資本進(jìn)入金融業(yè)。
民間資本合法流通是當(dāng)前社會發(fā)展的需要。為此，我局根據(jù)《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國務(wù)院關(guān)于鼓勵支持和引導(dǎo)民營經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》及我省的一系列政策要求，積極宣傳、鼓勵、引導(dǎo)民營經(jīng)濟進(jìn)入各個經(jīng)濟領(lǐng)域和一些特殊行業(yè)，如在我局工作人員的組織下，引導(dǎo)成立了由民資注冊的民富小額貸款公司，使民營資本進(jìn)入了準(zhǔn)金融機構(gòu)。該公司由7個私有企業(yè)家法人組成的民富小額貸款有限公司，注冊資金3000萬元，業(yè)務(wù)現(xiàn)在開展得很好，同時規(guī)避了政府風(fēng)險。
（三）獎罰分明，開展好“百日大行動”。
我局結(jié)合實際，成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了相關(guān)實施方案，按要求組織黨員干部學(xué)習(xí)有關(guān)文件，扎實開展“百日大行動”活動。為配合搞好“百日大行動”，我局在財力十分緊張的情況下設(shè)立了每月120元的考勤獎，實行獎罰，充分調(diào)動大家的積極性，如在環(huán)境整治中，每周五由局長和分管局長帶隊清掃整治衛(wèi)生區(qū)。雖然衛(wèi)生區(qū)段長達(dá)3華里以上，但我局克服人員少，責(zé)任重的困難，精心組織實行“門前三包為主，自我清除三不管地段”為輔的策略，較好地完成了縣委、政府布置的任務(wù)。在招商引資中，獨自引進(jìn)一個投資200萬元的工業(yè)項目進(jìn)大富創(chuàng)業(yè)園。
（四）以人為本，解決兩起和消除一起不穩(wěn)定因素。
由于歷史遺留問題，2011年我局發(fā)生了兩起事件，一是局原下屬公司職工李躍仙上訪要求解決退休社保金問題。該同志93年調(diào)入，就一直沒有落實崗位和社保金繳納；二是孝崗鎮(zhèn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)管理站職工蔡冬梅上訪遺失檔案問題，該檔案早在多年前已遺失。事件發(fā)生后，我局做細(xì)致的調(diào)查研究，經(jīng)過近半年的努力，兩起事件已成功解決。另外，我局還解決了原局干部宿舍區(qū)分戶安裝水表問題。全局45戶用水戶，近30年來用水未實行分戶制，統(tǒng)一由局派員按月收繳上交，由于收繳情況復(fù)雜，造成很大矛盾，經(jīng)常出現(xiàn)停水現(xiàn)象，產(chǎn)生不安定因素。今年，我局下大決心，與供水公司協(xié)商，由局出資近萬元，對40余戶用水戶全部實行了分戶，徹底解決了多年遺留的問題，消除了矛盾隱患。
二、明年新舉措
（一）構(gòu)建高低搭配融資平臺，促進(jìn)我縣企業(yè)又好又快發(fā)展。
明年，我局將充分利用現(xiàn)有的兩個融資平臺，即縣中小企業(yè)發(fā)展有限公司和縣中小企業(yè)信用擔(dān)保中心，根據(jù)兩平臺的特點，構(gòu)建高低搭配的融資格局。具體思路為，融資額度為400萬以上的企業(yè)通過縣中小企業(yè)發(fā)展有限公司，借助國家開發(fā)銀行和省中小企業(yè)信用擔(dān)保中心渠道進(jìn)行融資。針對的對象主要為我縣的一流大企業(yè)。400萬以下額度的融資，通過縣中小企業(yè)信用擔(dān)保中心平臺融資，針對的企業(yè)為我縣中小規(guī)模的企業(yè)。全年力爭完成融資擔(dān)保1.2億元。在工作中，我們將秉承風(fēng)險意識第一，積極穩(wěn)妥推進(jìn)的策略，重點支持那些有市場、有效益、有發(fā)展前景的成長型企業(yè)，有根企業(yè)，重點支柱產(chǎn)業(yè)，努力化解風(fēng)險，全力配合縣委、政府的“全力主攻工業(yè)”的指導(dǎo)思路，促進(jìn)企業(yè)又好又快發(fā)展。
日前，中信銀行面向小微企業(yè)主推出一款專屬白金卡“幸福樂業(yè)卡”。該卡是一款集信貸、結(jié)算、理財以及增值服務(wù)等為一體的借貸合一卡，能進(jìn)一步提升客戶體驗，通過便捷化的信貸產(chǎn)品及全面的結(jié)算產(chǎn)品，為小微客戶提供企業(yè)經(jīng)營及家庭生活相融合的全方位金融服務(wù)。
中國銀行推出最新業(yè)務(wù)“快易貸”
近期，中國銀行推出“快易貸”業(yè)務(wù)，旨在幫助中小型企業(yè)解決金融問題。“快易貸”業(yè)務(wù)是中國銀行根據(jù)中小企業(yè)客戶提供的足額有效的抵押擔(dān)保，由企業(yè)實際控制人或股東提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保，在標(biāo)準(zhǔn)時間內(nèi)完成審批流程并發(fā)放授信的一項業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)具有高效的審批效率、多樣化的金融產(chǎn)品服務(wù)以及靈活的擔(dān)保條件。
光大銀行首發(fā)
集優(yōu)量化組合理財產(chǎn)品
日前，光大銀行面向高凈值客戶和機構(gòu)投資者，正式推出以市場中性等量化策略基金為主要投資標(biāo)的的陽光集優(yōu)量化組合理財產(chǎn)品 （MOM）。與傳統(tǒng)股票型基金不同，量化基金是絕對收益的概念，無論市場上行、下行還是振蕩，它都追求正的回報。此外，運用量化投資策略保證了MOM基金產(chǎn)品收益比較穩(wěn)定，可預(yù)測并加以復(fù)制。
建設(shè)銀行推出小微企業(yè)“政府采購貸”業(yè)務(wù)
為充分發(fā)揮銀政合作平臺作用，發(fā)揮政府在信息、資源、公信力等方面的優(yōu)勢，解決小微企業(yè)融資難、融資貴的難題，建設(shè)銀行于近期研發(fā)推出了平臺類信貸產(chǎn)品――小微企業(yè)“政府采購貸”。“政府采購貸”是面向與政府簽訂了采購合同的小微企業(yè)，以財政性資金作為還款來源的人民幣流動資金貸款業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)能夠保障交易背景的真實性，鎖定還款來源，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險，指導(dǎo)營業(yè)網(wǎng)點及時、妥善處理突發(fā)事件。
興業(yè)銀行構(gòu)筑輕型互聯(lián)網(wǎng)+投行化發(fā)展模式
興業(yè)銀行借力“錢大掌柜”，整合銀行理財、信托理財、貴金屬交易、銀證轉(zhuǎn)賬、基金代銷等各類型財富管理服務(wù)，建立網(wǎng)上及移動終端銷售、合作金融機構(gòu)網(wǎng)點銷售相結(jié)合的全面銷售機制，連接眾多銀銀平臺合作銀行及第三方支付公司，支付網(wǎng)絡(luò)支持近百家銀行的客戶通過線上支付方式購買財富產(chǎn)品。截至2014年6月末，“錢大掌柜”簽約總客戶數(shù)已達(dá)67.7萬人，累計財富產(chǎn)品線上銷量約1490億元。
同業(yè)資訊
浙商銀行攜手生意寶 共推互聯(lián)網(wǎng)金融
6月25日，浙商銀行與生意寶簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議，雙方確定基于生意寶“小門戶+聯(lián)盟”的國內(nèi)最大專業(yè)化B2B電子商務(wù)平臺，開展線上支付、資金管理等金融服務(wù)模式，在信用評級、客戶推薦、結(jié)算業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、融資業(yè)務(wù)、財富管理、宣傳推廣、電子商務(wù)銀行服務(wù)應(yīng)用等領(lǐng)域開展全面合作，并將積極探索基于互聯(lián)網(wǎng)和金融的其他創(chuàng)新業(yè)務(wù)領(lǐng)域合作。
包商銀行上線智能理財平臺“小馬Bank”
近期，由包商銀行推出的互聯(lián)網(wǎng)綜合智能理財平臺“小馬Bank”正式上線。據(jù)悉，上線初期該平臺重點包括兩類產(chǎn)品債權(quán)（千里馬）和貨幣基金（馬寶寶），隨著市場培育會逐步增加股票基金、保險、黃金、藝術(shù)品投資等產(chǎn)品，最大限度滿足不同客戶的多樣理財需求，為客戶實現(xiàn)資產(chǎn)配置多元化和分散化。
阿里在國內(nèi)2600多個縣市推大家電“下鄉(xiāng)入戶”
阿里巴巴集團7月10日宣布，自7月14日起至20日，阿里旗下的淘寶、天貓電器城、聚劃算將借助菜鳥物流體系，在全國2600多個縣市為消費者提供大家電“全國包郵、送貨入戶”服務(wù)，讓三四線城市的消費者享受與一二線城市同等的網(wǎng)購服務(wù)和高品質(zhì)產(chǎn)品。
上海銀行聯(lián)合支付寶推出在線國際匯款
近日，上海銀行與支付寶聯(lián)合推出面向支付寶實名認(rèn)證客戶的在線國際匯款業(yè)務(wù)。借助這一業(yè)務(wù)，客戶只需通過支付寶錢包在線填寫或選擇匯款必要信息，使用人民幣完成支付，就能快速完成購付匯操作。該“國際匯款”交易簡單、操作便捷、匯款受理時間不受限制，并支持美元、歐元、港幣、加拿大元、澳大利亞元、瑞士法郎、英鎊、新加坡元等幣種。
第一條 為落實《中國建設(shè)銀行法人授權(quán)制度（試行）》，建立科學(xué)的信貸業(yè)務(wù)授權(quán)體系，確定建設(shè)銀行各分支機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限的標(biāo)準(zhǔn)和方法，制定本辦法。
第二條 信貸授權(quán)是建設(shè)銀行法人授權(quán)的組成部分，以各行所確定的信貸經(jīng)營管理等級為基礎(chǔ)，授予建設(shè)銀行所屬分支機構(gòu)辦理信貸業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。信貸授權(quán)按照《中國建設(shè)銀行法人授權(quán)制度》組織實施。
第三條 信貸授權(quán)實行“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級授權(quán)、定期考核、適時調(diào)整”的原則。
第四條 本辦法適用于中國建設(shè)銀行經(jīng)營的各類本外幣信貸業(yè)務(wù)。
第五條 信貸授權(quán)工作由信貸管理部門歸口管理。
第二章 信貸經(jīng)營管理等級的確定
第六條 信貸經(jīng)營管理等級是衡量建設(shè)銀行各分支機構(gòu)信貸經(jīng)營管理水平的標(biāo)準(zhǔn)。各分支機構(gòu)信貸經(jīng)營管理等級主要由衡量其本外幣貸款效益、貸款質(zhì)量、貸款流動性、貸款風(fēng)險度以及信貸綜合管理水平的指標(biāo)確定。具體以本辦法所附《信貸經(jīng)營管理等級考核計分標(biāo)準(zhǔn)表》（見附件一）中所列的七項指標(biāo)考核計分，按總得分?jǐn)?shù)確定其相應(yīng)的信貸經(jīng)營管理等級。
第七條 信貸經(jīng)營管理等級劃分為A級、B級、C級和D級。劃分信貸經(jīng)營管理等級的標(biāo)準(zhǔn)如下：
A級 總分≥90分
B級 90分〉總分≥70分
C級 70分〉總分≥50分
D級 總分〈50分
第八條 建設(shè)銀行各分支機構(gòu)在信貸經(jīng)營管理中發(fā)生重大責(zé)任事故或案件，產(chǎn)生較大經(jīng)濟損失或影響聲譽的，在由第六條、第七條確定等級的基礎(chǔ)上下調(diào)一級，情節(jié)嚴(yán)重或損失重大的下調(diào)二級。
第九條 建設(shè)銀行各分支機構(gòu)在信貸經(jīng)營管理中嚴(yán)重違章違紀(jì)，造成一定損失或不良影響的；或存在事故或案件隱患的，在由第六條、第七條確定等級基礎(chǔ)上下調(diào)一至二級。
第十條 各分支機構(gòu)信貸經(jīng)營管理等級的確定，采用由各行自我考核申報，上級行綜合第六條、第七條、第八條和第九條情況核批的方式：
（一）每年一月底以前，各分支行按照本辦法“信貸經(jīng)營管理等級計分標(biāo)準(zhǔn)表”自我考核，實事求是地測算計分，并填制“信貸經(jīng)營管理等級計分表”（見附件二）向上級行申報本年度信貸經(jīng)營管理等級。
（二）二級分行以上（含二級分行）分支行的信貸管理部門負(fù)責(zé)審核所屬下級行上年度各項考核指標(biāo)的執(zhí)行情況，并提出確定所屬各行信貸經(jīng)營管理等級的初步方案后，報信貸管理委員會審批。
第十一條 信貸經(jīng)營管理等級每年確定一次。信貸管理委員會批準(zhǔn)的所屬行的信貸經(jīng)營管理等級，要及時向所屬行通報。
第三章 信貸授權(quán)范圍
第十二條 信貸授權(quán)包括固定資產(chǎn)貸款審批權(quán)、房地產(chǎn)貸款審批權(quán)、流動資金貸款審批權(quán)、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批權(quán)、票據(jù)承兌業(yè)務(wù)審批權(quán)、信用擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)、進(jìn)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批權(quán)、單戶授信總量審批權(quán)和個人小額貸款審批權(quán)。
第十三條 固定資產(chǎn)貸款審批權(quán)，是指對單獨立項的固定資產(chǎn)（包括基本建設(shè)和技術(shù)改造）貸款項目的本外幣貸款審批權(quán)。
第十四條 房地產(chǎn)貸款審批權(quán)，是指對單獨立項的房地產(chǎn)開發(fā)項目的本外幣貸款審批權(quán)。
第十五條 流動資金貸款審批權(quán)，是指對單個客戶發(fā)放本外幣流動資金貸款余額的審批權(quán)。
第十六條 票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批權(quán)，是指對單個客戶辦理票據(jù)貼現(xiàn)余額的審批權(quán)。
第十七條 票據(jù)承兌業(yè)務(wù)審批權(quán)，是指對同一客戶出票的，指定建設(shè)銀行為付款人的匯票承兌余額的審批權(quán)。匯票承兌余額是指建設(shè)銀行承兌（包括已承兌和將要承兌）上述匯票累計金額與該客戶（出票人）已付建設(shè)銀行匯票金額的差額。
第十八條 信用擔(dān)保審批權(quán)，是指建設(shè)銀行接受同一客戶委托，對外開出下列各種（含尚未終止的）本外幣保函金額之和的審批權(quán)。
（一）本幣擔(dān)保業(yè)務(wù)中的預(yù)收款退款擔(dān)保、引進(jìn)國外設(shè)備信用證結(jié)算擔(dān)保、工程招標(biāo)投標(biāo)擔(dān)保、工程承包擔(dān)保、工程維修擔(dān)保。
（二）外幣擔(dān)保業(yè)務(wù)中的履約保函、投標(biāo)保函、預(yù)付款退款保函。
第十九條 進(jìn)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批權(quán)，是指對單個客戶辦理進(jìn)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)總量的審批權(quán)。進(jìn)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)總量是指信用證開證業(yè)務(wù)、進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)、進(jìn)口托收押匯業(yè)務(wù)、出口押匯業(yè)務(wù)、出口托收押匯業(yè)務(wù)及打包放款業(yè)務(wù)量之和。對于進(jìn)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)分設(shè)以下單項業(yè)務(wù)審批權(quán)。
（一）信用證開證業(yè)務(wù)審批權(quán)，是指對單個客戶開具進(jìn)口貿(mào)易項下的即期或180天內(nèi)遠(yuǎn)期信用證時，可單筆減免或累計少收保證金金額的審批權(quán)。累計少收保證金金額是指對單個客戶開出信用證的累計金額與收取保證金累計金額的差額。
（二）進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)審批權(quán)是銀行在保留物權(quán)的情況下，同意承兌進(jìn)口商在信用證項下的遠(yuǎn)期匯票或辦理擔(dān)保提貨時，客戶免交或減交保證金金額，以及支付開證申請人的即期或遠(yuǎn)期信用證項下的到期匯票的墊款金額的審批權(quán)。
（三）進(jìn)口托收押匯業(yè)務(wù)審批權(quán)是銀行為客戶辦理承兌交單業(yè)務(wù)時客戶免交或減交保證金金額，和辦理付款交單業(yè)務(wù)時銀行為客戶提供的墊款金額的審批權(quán)。
（四）出口押匯業(yè)務(wù)審批權(quán)是銀行議付、買入、貼現(xiàn)、墊支以客戶為受益人的信用證及其項下單據(jù)等對客戶提供的資金融通金額的審批權(quán)。
（五）出口托收押匯業(yè)務(wù)審批權(quán)是銀行為客戶辦理出口托收時為客戶提供的墊款金額的審批權(quán)。
（六）打包放款業(yè)務(wù)審批權(quán)是銀行以客戶將國外銀行開來的正本信用證留存作保證時對客戶的貸款余額的審批權(quán)。
第二十條 單戶授信總量審批權(quán)，是指對單個客戶辦理固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)貸款、流動資金貸款（或貸款額度）、票據(jù)貼現(xiàn)（或貼現(xiàn)額度）、票據(jù)承兌（或承兌額度）、信用擔(dān)保（或擔(dān)保額度）、進(jìn)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)（或進(jìn)出口貿(mào)易融資額度）之和的審批權(quán)。
第二十一條 個人小額貸款審批權(quán)，是指對個人的各種小額貸款的審批權(quán)。
“個人小額貸款”是指經(jīng)中國建設(shè)銀行總行以行發(fā)文的方式允許開辦的、以個人為貸款對象的貸款種類，如存單小額抵押貸款，住房、汽車等高檔耐用消費品的分期付款貸款等。
第四章 授權(quán)（轉(zhuǎn)授權(quán)或再轉(zhuǎn)授權(quán)）權(quán)限的確定
第二十二條 上級行對于所屬下一級行各項信貸業(yè)務(wù)權(quán)限的基準(zhǔn)額度，要根據(jù)其信貸經(jīng)營管理等級按照以下原則決定：
（一）信貸經(jīng)營管理等級相同的行，基準(zhǔn)額度相等。
（二）在符合（一）的條件下，對于不同信用等級、不同行業(yè)的客戶，基準(zhǔn)額度可以不相等。
（三）信貸經(jīng)營管理等級為A級、B級、C級和D級的行，其基準(zhǔn)額度的差別一般按照2.5、2.0、1.5和1.0的比例設(shè)定。D級行各項信貸業(yè)務(wù)的基準(zhǔn)額度要按照既可控制授信風(fēng)險，又不喪失效率，同時要考慮該項信貸業(yè)務(wù)本身的風(fēng)險情況設(shè)定。
（四）對于國際結(jié)算業(yè)務(wù)量較少的行，可以降低其進(jìn)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批權(quán)權(quán)限的基準(zhǔn)額度。
第二十三條 業(yè)務(wù)量調(diào)節(jié)系數(shù)由某行存貸款業(yè)務(wù)量與上一級行所轄區(qū)域內(nèi)各行平均存貸款業(yè)務(wù)量的比例的N次方根確定。通過試算確定N的大小，使得所轄區(qū)域內(nèi)最大業(yè)務(wù)量調(diào)節(jié)系數(shù)達(dá)到1.3左右：
1／N
某行業(yè)務(wù)量調(diào)節(jié)系數(shù)＝（某行存貸款業(yè)務(wù)量／上一級行所轄區(qū)域內(nèi)各行平均存貸款業(yè)務(wù)量）
某行存貸款業(yè)務(wù)量＝0.7×上年末某行本外幣貸款余額＋0.3×上年末某行本外幣存款余額所轄區(qū)域內(nèi)各行平均存貸款業(yè)務(wù)量＝（0.7×上年末所轄區(qū)域內(nèi)各行本外幣貸款余額＋0.3×上年末所轄區(qū)域內(nèi)各行本外幣存款余額）／所轄區(qū)域內(nèi)下一級分支機構(gòu)個數(shù)第二十四條 上級行對于所屬下一級分支機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)的授權(quán)（轉(zhuǎn)授權(quán)或再轉(zhuǎn)授權(quán)）權(quán)限由其基準(zhǔn)額度與業(yè)務(wù)量調(diào)節(jié)系數(shù)的乘積確定，即：
某行某項信貸業(yè)務(wù)權(quán)限＝某行某項信貸業(yè)務(wù)權(quán)限的基準(zhǔn)額度×某行業(yè)務(wù)量調(diào)節(jié)系數(shù)
第五章 授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)和再轉(zhuǎn)授權(quán)
第二十五條 總行對一級分行按照第二十四條確定的權(quán)限授予固定資產(chǎn)貸款審批權(quán)、房地產(chǎn)貸款審批權(quán)、流動資金貸款審批權(quán)、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批權(quán)、票據(jù)承兌業(yè)務(wù)審批權(quán)、信用擔(dān)保審批權(quán)、進(jìn)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批權(quán)和單戶授信總量審批權(quán)；全額授予個人小額貸款審批權(quán)。
第二十六條 各一級分行可向信貸經(jīng)營管理等級為C級（含C級）以上的二級分行轉(zhuǎn)授房地產(chǎn)貸款審批權(quán)、流動資金貸款審批權(quán)、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批權(quán)、票據(jù)承兌業(yè)務(wù)審批權(quán)、進(jìn)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批權(quán)（含各單項審批權(quán)）和單戶授信總量審批權(quán)；可向信貸經(jīng)營管理等級為B級（含B級）以上的二級分行轉(zhuǎn)授信用擔(dān)保審批權(quán)；并向所有二級分行全額轉(zhuǎn)授個人小額貸款審批權(quán)。轉(zhuǎn)授權(quán)限不得超過總行所授權(quán)限。
第二十七條 二級分行可向信貸經(jīng)營管理等級為B級（含B級）以上的城市（城區(qū)）支行再轉(zhuǎn)授房地產(chǎn)貸款審批權(quán)、流動資金貸款審批權(quán)、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批權(quán)、票據(jù)承兌業(yè)務(wù)審批權(quán)和單戶授信總量審批權(quán)；并向所有支行全額再轉(zhuǎn)授個人小額貸款審批權(quán)。再轉(zhuǎn)授權(quán)限不得超過一級分行所轉(zhuǎn)授權(quán)限。
第二十八條 一級分行不得向所屬二級分行轉(zhuǎn)授固定資產(chǎn)貸款審批權(quán)；二級分行不得向所屬支行再轉(zhuǎn)授信用擔(dān)保審批權(quán)。
第六章 信貸授權(quán)（轉(zhuǎn)授權(quán)或再轉(zhuǎn)授權(quán)）的管理
第二十九條 二級分行以上（含二級分行）分支行的信貸管理部門根據(jù)當(dāng)年實際情況，提出包括以下內(nèi)容的信貸授權(quán)（轉(zhuǎn)授權(quán)或再轉(zhuǎn)授權(quán)）初步方案，報信貸管理委員會審批：
（一）按照第二十二條規(guī)定的原則，擬定各項信貸授權(quán)（轉(zhuǎn)授權(quán)或再轉(zhuǎn)授權(quán)）事項的基準(zhǔn)額度，包括對于不同信貸經(jīng)營管理等級的行的基準(zhǔn)額度和相同信貸經(jīng)營管理等級的行內(nèi)對于不同信用等級、不同行業(yè)的客戶的信貸審批權(quán)的基準(zhǔn)額度；
（二）按照第二十三條規(guī)定，測算所轄區(qū)域內(nèi)各行的業(yè)務(wù)量調(diào)節(jié)系數(shù)；
（三）按照第二十四條規(guī)定，測算所轄區(qū)域內(nèi)各行的各項信貸授權(quán)（轉(zhuǎn)授權(quán)或再轉(zhuǎn)授權(quán)）事項的權(quán)限，包括對于不同信用等級、不同行業(yè)的客戶的信貸審批權(quán)的權(quán)限。
第三十條 信貸管理委員會批準(zhǔn)的信貸授權(quán)（或轉(zhuǎn)授權(quán)、再轉(zhuǎn)授權(quán)）權(quán)限，作為《中國建設(shè)銀行法人授權(quán)書》，或《中國建設(shè)銀行轉(zhuǎn)授權(quán)書》，或《中國建設(shè)銀行再轉(zhuǎn)授權(quán)書》的內(nèi)容，統(tǒng)一向所屬行授予。
第三十一條 上級行要定期對各所屬行信貸授權(quán)（轉(zhuǎn)授權(quán)或再轉(zhuǎn)授權(quán)）執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。各分支行在信貸授權(quán)（轉(zhuǎn)授權(quán)或再轉(zhuǎn)授權(quán)）有效期內(nèi)，發(fā)生下列情況之一的，上級行將調(diào)整其信貸授權(quán)權(quán)限，必要時暫停乃至取消對其授權(quán)。造成損失的要追究當(dāng)事人責(zé)任。
（一）弄虛作假，虛報漏報有關(guān)會計、統(tǒng)計數(shù)據(jù)的；
（二）超越信貸授權(quán)權(quán)限審批信貸業(yè)務(wù)的；
（三）發(fā)放賬外貸款和繞規(guī)模貸款的；
（四）發(fā)放計劃外固定資產(chǎn)貸款的；
（五）發(fā)生較大經(jīng)營風(fēng)險或嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)案件的；
（六）經(jīng)認(rèn)定違反信貸管理規(guī)定的。
第七章 附則
第三十二條 對總行信貸經(jīng)營部門的授權(quán)可比照本辦法執(zhí)行。
第三十三條 在特殊情況下，一級分行可就某一類別的信貸業(yè)務(wù)向總行申請?zhí)貏e授權(quán)。
第三十四條 各一級分行對于所屬的轉(zhuǎn)授權(quán)方案要報總行信貸管理部備案。
第三十五條 對于信貸經(jīng)營管理水平特別高（A級中的排頭兵）、業(yè)務(wù)量很大的一級分行，可以全額授予某幾項信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)。
第三十六條 總行將根據(jù)情況適時調(diào)整產(chǎn)生信貸經(jīng)營管理等級的各項考核指標(biāo)及其分值標(biāo)準(zhǔn)。
第三十七條 本辦法由中國建設(shè)銀行總行解釋和修訂。
第三十八條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。
附件：一 信貸經(jīng)營管理等級考核計分標(biāo)準(zhǔn)表
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 考核指標(biāo)｜ 計算公式 ｜ 計分標(biāo)準(zhǔn) ｜標(biāo)準(zhǔn)分｜
｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜
｜全部利息實｜（貸款利息收入－應(yīng)收利 ｜90％以上得滿分，每減少2個百分點扣1分，按此標(biāo)準(zhǔn) ｜20 ｜
｜收率 ｜息當(dāng)年新增）／（貸款利息｜扣完為止。 ｜ ｜
｜ ｜收入＋待轉(zhuǎn)營業(yè)收入新 ｜ ｜ ｜
｜ ｜增） ｜ ｜ ｜
｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜
｜貸款周轉(zhuǎn)率｜報告期貸款實際回收額／ ｜1．0次以上得滿分，每減少0．15次扣1分，按此標(biāo)準(zhǔn)扣｜ 5 ｜
｜ ｜報告期月平均貸款余額 ｜完為止。 ｜ ｜
｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜
【關(guān)鍵詞】河南；擔(dān)保；金融
自1993年第一家全國性專業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)—中國經(jīng)濟技術(shù)投資擔(dān)保有限公司成立以來，我國擔(dān)保業(yè)已走過了十余年的發(fā)展歷程。其間，擔(dān)保公司的數(shù)量及擔(dān)保領(lǐng)域都有了很大的突破，在緩解個人及中小企業(yè)間融資壓力，為經(jīng)濟活動中的風(fēng)險管理需求提供專業(yè)化的服務(wù)和解決方案等方面發(fā)揮了積極作用，創(chuàng)造了巨大的社會效益。
自從2008年金融危機以來，中小型企業(yè)面臨著融資難、融資慢等制約瓶頸。但就在中小企業(yè)面臨融資難的同時，不少銀行卻往往面臨貸款難，這主要是國有大中型企業(yè)不缺少資金；而小微型企業(yè)需要資金但對銀行部門來說小微型企業(yè)是風(fēng)險較高的信貸投放行業(yè)。即使近期在國家和地方政府多次提倡向中小企業(yè)傾斜貸款的背景下，不少銀行還是擔(dān)心中小企業(yè)的還款能力而心有余悸。這樣的一種背景下，促使了大量小額金融公司的誕生。小額金融公司的出現(xiàn)對各個方面有著積極的作用，從銀行角度來說擔(dān)保機構(gòu)的存在不僅有利于促進(jìn)銀行信貸規(guī)模的擴大，而且也有助于降低銀行風(fēng)險，提高銀行資金的安全性，推動銀行提高資金運用效率等；從政府的角度來說，擔(dān)保業(yè)的存在是政府干預(yù)市場經(jīng)濟，彌補“市場失靈”的重要手段。在這多方因素的共同作用下，作為解決中小企業(yè)融資難的途徑之一擔(dān)保公司得到了良好的發(fā)展契機。河南省擔(dān)保公司的數(shù)量如雨后春筍般增長，2008年年底河南有擔(dān)保公司318家，僅2008年一年就增加了128家；2009年擔(dān)保公司的數(shù)量達(dá)到了762家；截止到2010年年底擔(dān)保公司的數(shù)量達(dá)到了1640家，約占全國擔(dān)保公司的數(shù)量的1/4。在這一發(fā)展過程中，由于對擔(dān)保公司這一新生事物性質(zhì)鑒定不清，2011年六月這些擔(dān)保公司通過河南省工信廳初審合格的只有246家。這些數(shù)字反映了河南省的擔(dān)保行業(yè)存在良莠不齊等較多問題。
一、河南省擔(dān)保行業(yè)存在的問題分析
地處中原的河南省雖然經(jīng)濟沒有沿海和東部地區(qū)發(fā)達(dá)，但由于其消費水平不是很高，居民和一些投資者不乏閑錢，一方面其投資渠道有限。另一方面擔(dān)保公司許諾匯報利息高，把錢投資到擔(dān)保公司成為很大部分人的選擇。投資到擔(dān)保公司的資金來源有：都市村莊拆遷補償款放進(jìn)來掙快錢的，有向銀行抵押房屋吃息差的，也有90后套取信用卡資金放進(jìn)來“錢生錢”的，也有把養(yǎng)老錢投進(jìn)來升值的，河南本地?fù)?dān)保界人士甚至認(rèn)為，這其中也有從銀行流出的資金。
自從溫州小額金融行業(yè)出現(xiàn)了“跑路事件”，鄂爾多斯的擔(dān)保行業(yè)發(fā)生了“跳樓事件”。同樣處在中原地區(qū)的河南也出現(xiàn)了2009年的河南“金邦投資”擔(dān)保事件，接著2010年3月中旬的河南“誠泰擔(dān)保事件”、9月的洛陽“盛歸來事件”；最大的事件是”吸儲15億元的鄭州圣沃擔(dān)保公司資金鏈在2010年10月中旬?dāng)嗔眩l(fā)“圣沃擔(dān)保事件”；緊接著又是“寶銀投資”到期資金無法兌付、“新通商集團”拖欠投資者巨額本息的一系列事件，中間盡管河南省政府啟動了應(yīng)急預(yù)案，但仍未能阻止相繼的“多米諾骨牌”窩案的發(fā)生。接二連三的事情不僅遏制了河南雄厚的民間資本投向，也再次觸痛“鄭州模式”下的河南擔(dān)保業(yè)神經(jīng)。河南的擔(dān)保行業(yè)之所以發(fā)生這些問題原因是什么呢？
(一)監(jiān)管困境
擔(dān)保行業(yè)和小額金融公司在法律上的地位難以界定，首先是這些公司在從業(yè)性質(zhì)上屬于金融性質(zhì)的范疇，但在監(jiān)管上隸屬于工業(yè)和信息化廳。這樣存在有權(quán)利監(jiān)管但卻沒有配套能力監(jiān)管；相應(yīng)的河南省銀監(jiān)局和金融辦具備相應(yīng)的監(jiān)管能力但卻沒有權(quán)利監(jiān)管。這樣工業(yè)和信息化廳的監(jiān)管在很多程度上所采用的監(jiān)管手段類同于對其他行業(yè)的公司的監(jiān)管措施。以河南省工業(yè)和信息化廳首批融資性擔(dān)保機構(gòu)資格認(rèn)定，所主要依據(jù)條件為例，認(rèn)定條件主要是：1.注冊資金3000萬元以上；2.資本金充足率不低于80%；3.去年以來與銀行開展有融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)1億元以上或銀行授信1億元以上；4.公司治理結(jié)構(gòu)完善且高管人員符合國家規(guī)定的任職條件；5.沒有違法違規(guī)經(jīng)營行為。從這些條例中，可以發(fā)現(xiàn)并沒有過多的體現(xiàn)出金融監(jiān)管所具備的能力。同時由于這些條例缺乏細(xì)則，導(dǎo)致無法預(yù)防擔(dān)保公司違法吸儲等很多事件的發(fā)生；另外，監(jiān)管的缺失還表現(xiàn)在擔(dān)保公司的審批上和注冊資金的額審核上，審批上表現(xiàn)為空手套白狼成立的公司比比皆是；而注冊資金的審核上表現(xiàn)為多家公司注冊資金在審核時臨時為被審核的公司拼湊資金，變成大家湊錢互相幫助審核通過一個的局面。由于對擔(dān)保公司監(jiān)管的滯后和相應(yīng)擔(dān)保人才的不足，造成了擔(dān)保公司的數(shù)量泛濫和合法擔(dān)保公司數(shù)量稀少的局面。
(二)異化的“鄭州擔(dān)保模式”
在全國民間借貸發(fā)展的過程中，共有三種基本模式。一種是“地下錢莊”，以浙江地區(qū)居多；一種是“中介”模式，以青島地區(qū)最多；另一種就是“鄭州擔(dān)保”模式。所謂的鄭州擔(dān)保模式是擔(dān)保公司安排借款人和放款人直接對接，由擔(dān)保公司作保，簽署一份三方合作協(xié)議。放款人直接將錢按照協(xié)議約定借給借款人。如果還款時間到了，借款人沒有能力償還，將由擔(dān)保公司按照協(xié)議無條件代償，這就是所謂的“鄭州模式”。表面看來這種模式擔(dān)保公司不接觸錢。并且在擔(dān)保的過程中有對擔(dān)保方的實地調(diào)查，所做的擔(dān)保風(fēng)險較小。實際上擔(dān)保公司利用和企業(yè)合作過程中的強勢地位，憑借個人人脈和銀行的關(guān)系低息貸來貸款，收取高利率放貸給企業(yè)，有時甚至截留擔(dān)保的貸款再以高息貸出，借錢方由于利息率的較高因素和其他因素導(dǎo)致無力償還，相應(yīng)的擔(dān)保公司也就出現(xiàn)了資金斷鏈。
