時間：2023-07-12 17:08:37
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇采購訂單的管理，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵字：計算機；軟件系統；采購軟件；系統設計；
中圖分類號：G623文獻標識碼： A
1、企業的采購部門業務的優劣和效率直接關系到企業生產成本的高低，從而影響到企業的市場競爭力，因此做好采購信息管理工作關系到企業的生存與發展。然而，對于中小企業而言，去引進一套ERP系統成本過高。只能對重要的部門進行信息化建設。
2.總體設計
2.1系統空間硬件結構的設計
(1)軟件配置：在數據庫設計方面運用了Access2010。操作系統可以選擇Windows 7或Windows 2003。
（2）硬件配置：根據對系統的穩定性要求、系統的容量、系統的吞吐量以及用戶的維護水平選擇服務器為中型計算機設備。
（3）網絡配置方面：備選網絡方案為百兆模式。
圖
公司內部網
圖2.1系統網絡拓撲圖
2． 功能模塊設計
如下圖所示系統劃分為以下幾個模塊
圖2.1系統功能模塊圖
3．詳細設計
通過上述設計我們可以在總體的基礎上進行管理系統的詳細設計，它以采購單為主線，實現了對采購流程的跟蹤管理，包括采購申請、制訂采購計劃；維護和修改采購單；查詢各種采購單的執行狀態；收貨、退貨管理等功能。可以分為以下幾個部分
（1）基礎數據管理
基礎數據對系統中經常重復使用的公用數據、基礎靜態數據進行定義和維護，保證數據的規范性和準確性，并提高效率。包括：訂單方式維護、交貨方式維護、采購員維護、退貨維護、采購系統維護。
（2）采購計劃管理
采購計劃管理與MRP系統、庫存管理系統結合，用于完成采購計劃的編制工作。可隨時進行計劃編制和生成。包括：請購計劃維護、請購計劃合并、采購計劃生成。
請購計劃維護
請購計劃維護中的請購單可以利用MRP和BOM表產生，也可以由人工產生。本系統沒有集成MRP、BOM表，ERP系統的請購單由人工產生。各部門的負責人員根據需求、用料預算和庫存情況，開出請購單，注明物料的名稱、數量、需求日期、規格、及注意事項，請購單在審批之前可以修改。
請購計劃合并
經審核后的請購單，根據所需物料的分類情況分配到相應的采購員處。采購人員結合請購單的需求日期和所需物料，將多張請購單合并成一張采購訂單或者一張采購訂單的多個分類訂單。采購員通過對供應商信息的查詢選擇價格優惠、信譽、供應服務能力、供應質量最佳的供應商。根據采購提前期，確定采購訂單的收貨日期。為了避免過于依賴一家供應商，導致供應商左右價格。可以選擇兩個供應商，將一張采購訂單按一定比例分成兩張訂單給兩個供應商訂貨。這樣可以使供應商形成競爭，起到控制采購成本和質量的效果。
（3）采購訂單管理
采購訂單管理的完成是基于合同控制的所有采購業務的管理。包括：采購訂單維護、采購合同維護、訂單終止或取消、訂單結案。
采購訂單維護
采購訂單包括數量、單價、時間等基本信息。在此子模塊，調出要處理的訂單，繼續就付款方式、收貨地點、交貨時間及罰金比例等重要信息進行確定。還反映訂單中的價格、最后總金額等重要信息。在采購訂單由采購主管審核后，不可隨意更改。
采購合同維護
采購部門與供應商對物料的采購細節(例如：收貨時間、地點、數量、質量等指標)簽訂采購合同，保障采購交易活動有據可依。此時，前期制定的采購訂單轉化為相應的采購合同，合同編號還要與采購訂單的編號對應起來，以便在查詢采購訂單時，反映出合同情況。
訂單終止取消訂單結案
訂單結案方式有兩種，分別為自動生成結案和手動生成結案。
（4）采購收貨管理
采購收貨管理把收貨過程納入企業生產計劃控制范圍，確保及時收貨和過程控制，從而縮短了產品的生產周期、加強對供應商的監督。包括：采購收貨維護、采購過賬處理、更正處理。
采購收貨維護
采購訂單進行收貨處理，由質檢部門對物料進行檢驗，以單據形式反饋給采購部門。檢驗后確定接收物料，可以將到貨數量、實收數量反饋到相應的采購訂單中。對于檢驗不合格物品，根據質檢部門和采購部門意見進行退貨處理，開出退貨單，在明細表中表明退貨原因。
采購過賬處理
可以在過賬單中清楚查看采購部門所有的采購應付款項及其付款的情況。所有的應付帳管理的數據提交系統處理。
（5）采購權限管理
在采購管理系統中，對于權限的管理應貫穿于整個采購管理系統，它是區分個人職責的重要體現。其中包括：用戶信息維護、用戶權限維護。
（6）供應商管理。
供應商管理是申佳公司采購管理的重要組成部分，它是基于供應鏈管理的一利，新型采購模式。采取后向一體化原則，和主要的供應商共贏互利，極大提高了供貨質量和速度，整合企業問的優勢，真正使企業能夠全面協調企業后向資源，并使企業的管理全面走向信息化。企業管理的視角從“內視型”向“外視型”的轉換。
供應商管理實現供應商基本信息管理，供應商考核信息管理(送貨和售后服務管理，不良事件信息管理)和采購信息預算和決算。具體包括供應商分類管理，增加招投標的范圍和公平性，定期根據物資使用的反饋信息，對供應商進行考核，記錄供應商的考核信息，用于招投標管理，從審批信息數據庫實現物資需求量的預算和決算。
供應商管理是主要是對現有供應商的日常表現進行監控和考核。其主要日的是：
(1)確保供應商的企業信譽，產品質量和服務水平。
(2)在供應商之間競爭比較，以便選擇優秀的供應商合作，淘汰績效考坪較差的供應商，從而提高物資采購的質量和服務水平。
(3)了解供應存在的不足之處，將其反饋給供應商，促進和提高供應商的效率。
4.課題總結
本論文研究的是中小公司采購管理系統的設計與開發。目前，我國中小型企業中，多數企業規模不大、信息化程度不高，資金不雄厚、技術力量薄弱，生產流程相對簡單，決策相對靈活，生產管理與其他制造類企業有很大的不同。
通過實際調研中小企業的采購管理的特點和業務流程，嘗試的開發適合該企業的采購管理系統。
參考文獻
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[4]耿騫.信息系統分析與設計[M].北京：高等教育出版社，2004
1.1系統的技術結構框架
采購管理系統使用struts+sPring+Hibemate的結構框架進行設計，近些年以來的系統開發過程中，不斷產生各種多層結構框架的設計模式。Struts+Spring+Hibernate屬于其中的一種類型，SSH結構框架是現階段應用較為廣泛的架構體系，大多數大型企業的官方門戶網站都是選擇這種結構框架作為企業業務管理的支撐架構，其相應的實際開發應用流程己經進入到成熟的發展階段。由于這個系統對于計算機網絡存在著一定程度的依賴性，因此對于計算機系統的網絡通信接口要求標準也相對較高。計算機網絡協議需要遵循相應的TCP/IP協議，另外應當確保8080端口處于不被占用的狀態，因此這系統的服務器默認形式通信連接端口為8080。
1.2數據庫表的設計原則
1）邏輯結構的設計要點。使用表格的形式進行信息存儲處理，主要包含系統管理員的信息表、采購員的采購信息表、供應商的產品信息表、采購清單的信息表、競標單的信息表與供應單的產品信息表等。2）物理結構的設計要點。采購管理系統具體使用的數據存儲要求為數據庫，各個數據選項應當在數據庫中進行存取操作，存取的單位是表格，存儲區域通常是存儲在系統的硬盤內部，系統數據應當滿足保密性原則，各個系統用戶都需要設置各自的權限，只有達到權限標準的系統用戶才可以運用某項具體數據，在系統用戶輸入相應的用戶名時需要進行權限判斷處理。
2采購管理系統的實現分析
2.1管理員模塊實現
選擇菜單項中的查看預審核采購訂單通知，可以看到當前需要進行審核操作的采購訂單通知數目和具體列表，選擇各個通知右邊位置的查看選項，可以查看到其它的具體通知。進行采購清單的管理時需要選擇菜單項中的匯總分配，可以看到當前需要操作的采購清單列表，這部分采購清單一般是對各種不同產品的具體要求。進行匯總時系統會將產品根據具體的類型進行分類處理，統計具體的總數量同時顯示出來。點選擇返回按鈕可以返回到之前出現的頁面。點擊選擇按鈕以后系統會相應顯示確認的提示性操作，選擇確定之后將對應的采購訂單分配到相應的采購員。在匯總分配過程中需要同時操作多個數據表：對于采購清單表實行相應的修改操作處理，狀態位置為1，對采購訂單表實行添加操作處理，對采購員和產品的對應關系表實行查詢處理。
2.2采購員模塊實現
輸入系統用戶名與密碼之后假如通過對應的數據庫驗證則會跳轉到對應的采購員功能頁面。選擇相應的采購訂單菜單，則可以進入到采購訂單的頁面。系統頁面顯示系統管理員要求采購員需要的采購訂單信息，選擇按鈕則會相應彈出需要確認的窗口。
2.3供應商模塊實現
供應商模塊通常包含了四個方面的實際功能，其分別為查看系統通知、競標、競標單管理與訂單管理。系統通知一般包含了兩個部分，其分別為查看待簽訂單通知與取消訂單通知，查看取消訂單通知通常只能夠查看由系統管理員取消的采購訂單。
3結束語
關鍵詞：C/S；B/S；物資采購；平臺
中圖分類號：TP311.52
隨著企業全面深化體制機制改革的發展，物資采購從原來的分散采購轉變為統一采購，將原來分散在不同部門的物資采購職能統一到一起，成立獨立的物資采購中心。按照集中采購模式，集中管控供應商、采購價格與庫存情況，降低采購成本。信息化手段做為提升企業經營和管理不可或缺的輔助工具，在物資采購信息管理平臺的建設上以“數字采購、協同采購”為目標，從采購需求、采購計劃入手，通過訂單管理、采購檢驗入庫與訂單結算等業務審批流程控制與痕跡化管理，規范采購流程；同時，積極推進采購管理向上游供應商的延伸，建立供應商網絡協作采購模式，引入供應商管理庫存（VMI）與準時生產（JIT）等理念，通過供應商選取、與供應商的全面協作，考核評估等環節的數據集成與流轉，使得整個物資采購環節型成一個PDCA閉環，切實做到通過信息化來提升采購力。
1 企業信息化現狀
在企業成立物資采購中心之前，已經建設有ERP、MES、財務管理、物流信息系統（LIS）、主數據管理平臺、數據交換平臺等系統。新建設的物資采購信息管理平臺考慮保護既有投資，避免重復建設，將企業已建系統中的一些相關業務關聯集中到一起，通過業務協同，數出一門，實現采購管理、供應商網絡協作、供應商管理等功能。
2 現行物資采購業務管理存在的問題
（1）當采購的物資是新物資時，采用電話、傳真或電子郵件的方式進行詢價，雖然可以完成詢價工作，但收集的數據分散、表現形式多樣，不利于詢價工作的統一管理和統計分析；（2）與供應商的采購訂單確認采用傳真方式，該方式雖然保證了采購訂單蓋章確認的合法性，但當訂單需要多次調整確認時，無法做出快速的調整和反饋；（3）需要了解供應商的庫存情況，一般采用電話、傳真或電子郵件的方式進行咨詢，無法實現對供應商庫存數據的實時、動態了解。
3 系統設計
3.1 系統架構設計
物資采購信息管理平臺的系統架構設計遵守高內聚、低耦合的原則，C/S部分采用PowerBuilder+Oracle模式開發，B/S部分采用基于J2EE多層架構和組件開發技術，進行系統架構設計和系統開發。
3.1.1 采用C/S與B/S模式相結合。根據企業信息化實際情況，物資采購在企業內部的業務管理部分，業務量大且內容相對復雜，對業務流程、數據安全、響應速度的要求高，如計劃管理、訂單管理、采購合同、到貨登記、質量檢驗、入庫管理等。對于這部分內容，采用C/S模式來實現。利用C/S模式，方便個性化流程設計，減少對服務器和網絡資源的占用，更好對數據進行安全保護。同時，還可以利用企業原有的數據資源和數據分發機制，實現內部數據的統一。
針對企業的供應商數量多，地域分散等特點，采用B/S模式，開發面向互聯網與供應商業務互動部分的內容，很好地解決了系統的使用與維護管理問題。
3.1.2 系統集成方面。（1）確保基礎數據唯一性。為保證基礎數據出處的唯一性，物資采購信息管理平臺所用到的基礎數據統一從企業主數據管理平臺獲取，如供應商編碼、材料編碼，備件編碼、計量單位編碼、人員編碼、組織機構編碼等；（2）業務系統集成與交互。物資采購信息管理平臺需要與ERP、MES、OA、財務管理、物流信息系統（LIS）等業務系統進行信息交互。接口設計要求遵循企業現行的標準規范，同時要考慮盡量減少對暨有系統的改造。
3.2 系統業務功能設計
3.2.1 采購計劃管理。根據不同物資類別需求計劃為編制依據，實現采購月計劃和采購月調整計劃的錄入、修改、查詢功能。
3.2.2 采購合同管理。實現采購合同按采物資類別分類進行管理，并將采購合同與采購計劃、采購訂單建立關聯，實現采購業務的追蹤。
3.2.3 訂單管理。采購訂單按物資類別進行分類，依據采購月計劃和采購月調整計劃編制，實現與采購計劃、采購合同建立關聯和業務追蹤。
3.2.4 訂單確認。采購方和供貨方通過網上交互，進行網上協作，解決了紙制單據傳遞和電話溝通中存在信息中斷問題。
3.2.5 發貨單管理。該功能實現供應商發貨情況的管理。在發貨單管理中，一份發貨單僅記錄一次發貨的情況，是采購訂單的一個子集。通過發貨單銜接了采購訂單和到貨登記，使采購業務的信息流變得完整、順暢。
3.2.6 到貨登記管理。實現對物資貨物的暫存管理。通過與發貨單的關聯查詢和到貨登記單據的自動生成，在管理上控制和避免了供應商發出的物品與實際采購的物品有差異的問題，減少了庫管員錄入的工作量和錄入錯誤。
3.2.7 質量檢驗申請管理。依據到貨登記編制質量檢驗申請，通過質量檢驗申請和到貨登記一對一的關系，實現質量檢驗申請單據的自動生成，并與到貨登記、質量檢驗單建立關聯，實現采購信息的跟蹤。
3.2.8 質量檢驗管理。通過設置提交、提交、已審核、作廢四個狀態，現質量檢驗單據的生成、錄入、修改、查詢等管理功能。并通過聯查功能，實現采購業務追蹤信息的追蹤。
3.2.9 入庫管理。實現已檢驗合格的物資貨物的入庫管理業務。依據到貨登記編制暫估入庫單，并在入庫管理中實現暫估入庫單的錄入、修改、查詢、暫估入庫單單據據聯查功能。
3.2.10 供應商管理。該功能實現供應商基本信息管理。供應商基本信息是供應商的基礎信息資料，包括供應商代碼、名稱、地址、聯系人等信息。
3.2.11 供應商評價管理。實現對供應商綜合評價信息的管理。根據供應商到貨執行率、到貨質量、到貨的及時性等信息，給供應商進行綜合評定，并將信息反饋回給供應商。
3.2.12 統計分析。實現采購計劃執行情況的統計和分析。內容主要包括物品月度計劃量、訂單下達量、截至當前日期的發貨量、截至當前日期的到貨量、截至當前日期的入庫量、當前庫存量及相關比率等信息。
3.2.13 消息提醒。該模塊采用DWR消息推送，實現供應商與采購業務員之間消息互動，及時提醒供應商與采購業務員協同業務處理。當采購業務員發出報價單和采購訂單后，系統會自動發送消息提醒供應商及時填寫報價單和進行訂單確認。同時采購業務員與供應商可以在線或離線狀態下互相發送消息。
3.2.14 權限管理。物資采購信息管理平臺權限管理作為系統的安全保障機制，要求靈活可配置。
物資采購信息管理平臺的用戶既有企業員工，也有供應商方人員。因此，對權限管理有系統和全面的規劃要求很高，具體到功能級和數據級的權限配置和管理。權限管理分為兩個部分，分別是在C/S模式下實現的功能權限管理和在B/S模式下實現的功能權限管理。
4 結束語
通過建立統一的物資采購信息管理平臺，實現了采購集中化、業務流程標準化、管理過程效率化的管理要求，可以滿足公司集中采購模式下多種管理模式的采購業務管理，規范采購行為，有效降低公司采購成本、優化業務流程、大大提高公司集中采購的運作效率。
參考文獻：
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[關鍵詞] 工作流 ERP 業務流程重組
一、引言
通用ERP采購管理系統即要適應不同中小業務流程，特別是采購業務中的不定性比較多企業中不同的組織結構和不同的采購、變化比較大這個現象，又要增強系統的柔性，提高對市場的應變能力。所以，有必要在ERP采購管理系統中應用業務流程重組(BRP)和工作流技術來解決以上問題。
業務流程重組BPR(Business Process Reengineering)是對企業的業務流程進行根本性、徹底的再設計，從而獲得在成本、質量、服務和速度等方面業績的戲劇性的改善。BPR最早由美國人提出，強調以業務流程為改造對象和中心、以關心客戶的需求和滿意度為目標、對現有的業務流程進行根本的再思考和徹底的再設計，利用先進的制造技術、信息技術以及現代化的管理手段，建立全新的過程型組織結構，從而實現企業經營在成本、質量、服務和速度等方面的戲劇性改善。ERP采購系統需要不斷地優化它的業務流程，使整個經營活動更加符合科學管理的要求。因此，實施BRP是ERP采購系統具有柔性的保證。
工作流技術通常是實施BRP的一個較好的方法，因為工作流提供了經營過程邏輯與它的信息支撐系統的分離，并實現了應用邏輯和過程邏輯分離，這種方式在進行企業實際應用時具有顯著的優點。它可以在不修改具體功能模塊實現方式(硬件環境、操作系統、數據庫系統、編程語言、應用開發工具、用戶界面)的情況下，通過修改過程模型來改進系統性能，實現對生產經營過程部分或全部的集成管理，有效的把人、信息和應用工具合理的組織在一起，提高軟件的重用率，發揮系統的最大性能。
二、基于工作流的ERP采購系統的設計
本系統構造了三層模式，這種系統結構除了具有三層結構的可伸縮性好、可管理性強、安全性高、軟件重用性好以及節省開發時間等諸多優點外，其最重要的意義在于將企業中和采購相關的部門連接，使采購供應鏈的參與者方便地參與企業的采購過程，從而為企業提高采購的效率創造了前提。
工作流管理系統在實現上一般將定義時功能和運行時功能進行相對獨立的實現。我們在系統設計中繼承了這一思想，在體系結構上，系統由兩大部分組成：定義環境和運行環境。在定義環境下，定義者定義和維護過程定義數據，即工作流過程的執行所需要的所有信息，然后在運行環境下，執行這些工作流過程。系統的體系結構下如右圖所示。
三、基于工作流的ERP采購系統的實現
本系統目前在采購訂單審批和付款管理兩個主要的流程中設計實現了工作流的應用，能夠較了的支持采購的業務流程重組。本采購系統能夠實現公司內部基本的采購工作和不同部門之間、員工之間的采購訂單信息共享以及信息安全與保密工作，能很好的規范公司內部的管理機制，并且擁有較好的可擴展性和良好的人機界面。本系統主要分為過程建模、供應商管理、訂單管理、查詢管理、系統維護五個模塊。系統功能結構如左圖。
1.建模工具WFMT下嵌入到本系統中，相對獨立的實現過程定義的功能。
2.供應商管理是用來對供應商的詳細信息進行錄入、編輯等操作，以便于采購員中選擇更合適的供應商完成訂單申請，以及在付款管理中更好地與供應商協調。
3.訂單申請是供用戶來完成訂單的內容，對訂單中的詳細信息進行增加、刪除、修改等操作。其中，申請單編號是根據系統當前的日期和當前的訂單數自動生成;申請人和申請時間是系統根據當前的使用的用戶和當前時間自動輸入，不能由用戶更改。當用戶完成訂單后，如果選擇提交，則啟動了訂單的審批流程。如果沒有提交，則該訂單會以未提交訂單保存起來，留待以后編輯提交。
4.訂單審核是供用戶對訂單進行審核的界面。當審核員審核完訂單后，按“提交”按鈕，則該訂單的審核信息會被系統自動保存到數據庫中，并根據訂單的審批模型開始流轉到下一個結點。
5.訂單跟蹤是為了便于了解訂單的審核情況而設計的。當擁有該權限的用戶進入系統后，便可通過此窗口來了解某項訂單的審批情況，并可對滯留在某個結點的訂單發出催辦通知。
6.查詢管理主要是對訂單進行查詢。在查詢管理界面中，幾個固定查詢是方便可進行常用的查詢。另外，還支持將綜合查詢，報表打印和生成Excel表三項功能。
7.人員管理界面主要是對工作人員的詳細信息(如人員所在的部門、名稱、密碼等)進行編輯、錄入等操作，特別是對人員角色的定義以方便過程定義的流轉。
8.權限管理界面是用來設置人員的權限，系統根據此權限賦予用戶相應的系統功能。只有系統管理員才擁有此權限。
四、總結
工作流技術是近年來迅速發展起來的一項新興技術，以工作流技術構建的管理系統具有很好的靈活性、良好的可擴展性等。本文對系統的體系機構和功能模塊進行了設計，建立了采購申請單審批工作流模型和付款管理工作流模型，并介紹了實現的主要功能模塊。
參考文獻：
關鍵詞：精益制造；生產執行系統；銷售模塊；訂單；需求分析；軟件設計
中圖分類號：TP311 文獻標識碼：A 文章編號：1009-3044（2014）25-6000-03
Function Design of MES Sale Module Oriented to Lean Manufacturing
SUN Li-qun
（Department of Information Suzhou Institute of Trade & Commerce，Suzhou 215009，China）
Abstract： Manufacturing Execution System oriented to Lean Manufacturing should construct foundation for manufacturing enterprise’s information construction ， which help enterprise invest less but gain more profits . compared to sales module of traditional ERP ，sales module of MES can utilize those advantages of the production data gather and response from MES running system on real time . This paper would illustrate relative requirements details and design strategies.
Key words： Lean Manufacturing；MES；sales module；orders；requirements analysis；software design
1 系統設計需求與目標
面向精益制造的生產執行系統本項目是為制造類企業生產過程的智能化精益管理而開展的技術研究和項目研發。利用信息技術發展換代成果，更好實現精益制造在企業落地應用，滿足品質和交付能力持續提高的要求。項目以產品級的MES為載體，與企業合作研發的產品。實現從訂單下達到產品完成的整個生產過程的優化管理，對生產中實時事件及時反應、報告和處理，減少企業內部無附加值活動，使其既能提高及時交貨能力，改善物料流通性能，又能提高生產回報率。
本文主要是對該系統中的銷售接口模塊的功能需求與設計理念進行闡述
1）詢價處理。客戶正式下訂單前，從產品價格、產能、技術裝備、庫存和物料采購能力等條件對客戶訂購需求作可行性評估，各條件均確認后生成正式訂單。
①自動生成訂單供貨方式。詢價評估過程中，系統自動匹配成品庫存并可預測未來庫存，生成詢價單中各產品的缺省供貨類型組合，如直接發貨、自制生產和成品外協采購。
②自動生成缺省物料采購需求。對于自制生產供貨方式，系統可自動匹配物料庫存，生成缺省的物料采購需求（包括品種和數量）清單。
③產品定價輔助決策。詢價中確認產品價格時，系統具有產品價格輔助決策功能，能自動提品的各類參考價格。
④詢價數據除可錄入外，支持excel格式數據批量導入。
2） 創建銷售訂單。詢價單經公司和客戶雙方確認后，生成正式訂單，確認供貨方式，啟動后續供貨任務。
①訂單自動流轉。正式訂單生成后，根據訂單中需求產品的供貨類型，自動生成需求任務并推送至處理節點。成品發貨的生成銷售發貨通知至倉庫，成品外協采購的生成采購申請單至采購，自制生成的生成生產通知單至生產管理部門。
②靈活安全的的訂單變更處理。允許正式訂單創建后，因需變更訂單數據。無論變更時訂單已執行至哪一階段，系統自動生成覆蓋所有任務節點的事件提醒并提供缺省的自動處理流程，用戶也可完全自己決定處理策略。系統都將自動保證訂單生產、采購和庫存數據的邏輯正確和完整。
3） 訂單跟蹤。為及時響應客戶需求，銷售部可實時查看客戶訂單的完成進度狀況。
系統貫徹了精益生產的管理模式，可追溯客戶訂單每項產品的物料準備，生產進度的實時狀況。銷售部可查看到訂單中每項產品的可供庫存數，直接外購數及其采購計劃交期。需自制生產可查看物料組成，每種物料的備庫情況，需采購數及其采購計劃交期。在制品數量及質量數據，成品檢驗數據，完工入庫數量等。以便對訂單完成情況實時評估，達到更好的客戶滿意度。
4）銷售訂單發貨。銷售部按照客戶訂單交期進行產品出庫發貨處理。
①銷售發貨提醒。系統自動對入庫數量滿足發貨條件的訂單和接近發貨日期訂單發送發貨提醒和警告。
②支持一個訂單的分批發貨。對于一個銷售訂單內交期不同的產品，可進行分期發貨
③智能選擇發貨產品來源。系統能自動關聯為本訂單入庫產品，并且根據產品的不同來源（采購、備庫或生產）和批次選擇銷售出庫的產品。
④靈活安全的產品――訂單綁定策略。既支持銷售訂單與為本訂單生產或外購的產品嚴格綁定，也可在緊急情況下使用為其他訂單準備的同類產品，并保證所有訂單可完全執行。
2 銷售接口模塊功能設計
2.1詢價處理
銷售接口模塊的流程設計如圖1。客戶正式下訂單前，對產品價格、產能、技術準備、庫存和物料采購能力等條件作可行性評估，各條件均確認后生成正式訂單。
詢價單主要內容包括。詢價單表頭主要內容包括客戶名稱，客戶聯系方式，詢價日期，交貨方式，銷售人名稱。詢價單表體為各產品求信息（采購項）。采購項記錄主要內容為產品名稱，產品規格，產品圖號，訂購數量，溢短裝數量，實際訂購數量，產品單價，交貨日期，預計開始生產日期。每個采購項要經過技術評估確認和供貨能力評估確認。采購項的技術確認部分可包括若干技術因素確認，生產部全部確認后表明技術準備可行。
采購項的供貨能力部分包括產品庫存期望數，產品外購數，產品生產數三個數值以及確認選項。這三個數值分別代表可直接發貨、成品外購，產品自制三種供貨方式的組合。庫存期望數為未被其他訂單占用的產品實際庫存數與備庫生產中還未入庫的在制品數量之和。
在詢價可行性評估階段，由計劃部區分出庫存成品三種方式的組合。系統能根據庫存實時狀況，自動查找計算出可供的產品庫存期望數量，需自制的產品數量，并根據bom定義自動計算各處物料需求數量，根據各種物料庫存量（未被其他訂單占用的數量）自動計算出需外購的各類物料數量。用戶可直接接受上述自動計算的數量組織供貨。也可根據業務安排手工修改三者數量關系，但庫存期望數只能作減少操作，表示本銷售訂單只使用部分庫存。
三個數據生成后，采購部對生成的成品采購和物料采購需求進行采購能力確認，系統自動計算訂單每個產品物料分解及其需要的采購數量，采購部可評估在預計開始生產日期前采購產品、物料是否能到貨。計劃部確認生產能力是否能滿足生產需求。當技術準備、采購能力和生產能力都經過確認，評估工作完成。
2.2訂單資源的占用分配策略
從詢價操作開始，被某個詢價單確認使用的庫存產品就如同被預訂的車票一樣被占用，不能再被別的詢價單（訂單）所使用，但考慮實現業務的靈活性。系統對此處理策略為。
詢價時無論是成品庫存期望數還是生產所需的物料庫存期望數，都必須來自未被其他詢價單和訂單占用的同類品的合計數。不足部分的數量，只能用外購成品或外購物料進行生產的方式。在此基礎上，保證了產品和物料供應量精確滿足需求量。但銷售訂單由于優先級的不同，如交貨期緊張、vip客戶等因素。可能需要立即銷售發貨，而為其生產、外購的產品資源還未及準備充分。在這種情況下銷售發貨使用資源的順序是。
可使用的供貨資源按序如下。未被其他訂單占用的庫存成品； 為本銷售訂單采購的成品；為本銷售訂單生產的成品；可使用其他訂單占用的庫存成品或采購成品或生產成品（如依次使用交期目前最遠的訂單）。這種發貨策略又可保證在總體資源進出平衡的基礎上，實現靈活的資源流出使用次序。
2.3生成訂單
詢價單經公司和客戶雙方確認后，生成正式訂單。正式訂單生成后，已有成品庫存處于待銷售發貨狀態。成品外購部分生成“采購申請單”，由采購部執行采購任務自制部分生成“生產通知單”，由計劃部據此生成“生產計劃”，采購部再根據 “生產計劃”生成“物料采購申請”。生成訂單后，根據系統需求跟蹤訂單的實時狀態。
2.4 訂單變更
正式訂單產生后，發生訂單內容更改情況。包括產品數量增加或減少，產品品種增加或減少，還可能發生交付日期發生變更。訂單變更發生的時間節點情況比較復雜，可分為下列處理方式。
1）包括正式訂單還未生成生產通知單，已生成“生產通知”但還未生成“生產計劃”
說明訂單后續采購、生產處理流程還未開始，該情況處理方式同“生成新訂單”，重新生成“生產通知”。
2） 若訂單變量時，“生產計劃”已經生成。表明訂單后續處理流程可能處于任一階段。為此，系統采取一種靈活、安全的處理方式。系統會將訂單變更事件發送到相關工作結點，工作結點“必須”響應訂單更改事件并做出具體處理。
“生產計劃”處理節點響應方式為根據需要對生產計劃修改或不修改（如后續生產任務已下達執行中）。“生產任務”處理節點響應方式為若生產計劃不更新，則可不作更改。若生產計劃更新，則必須更改以滿足更新后的生產計劃。“物料（成品）采購”處理節點響應方式為根據需要對采購計劃修改或不修改（如訂單更新某產品需求量減少，但物料已完成采購）。
采用以上處理方式，當訂單變更是產品數量或品種增加的情況，“生產計劃”、“生產任務”和“物料（成品）采購”處理節點是添加操作，不會產生副作用。而當訂單變量是產品數量減少或品種減少的情況時，“生產計劃”、“生產任務”和“物料（成品）采購”處理節點若不便進行對應的減少處理。可能會產生的副作用包括，對于更新后訂單，發生物料（成品）多采購，產品多生產，物料多領料（已按原訂單數量領料但按新數量生產）。這些副作用情況實質是增加物料或產品的庫存，可以自然得納入系統的退料，增加備庫庫存或進一步退貨中處理。
2.5 銷售發貨
銷售部按照客戶訂單交期進行產品發貨處理。訂單產品中成品外購，生產自制兩類都需先邏輯入庫（可能不進行實際入庫）后才能銷售出庫。
倉庫查看瀏覽各領料申請單，選擇某個領料申請執行領料出庫操作。銷售部發送銷售出庫申請至倉庫。銷售出庫申請記錄主要內容包括。銷售訂單號，產品名稱，產品規格，訂購數量，出庫數量，交貨日期，出庫日期。銷售出庫申請記錄數據由銷售訂單數據自動生成。
入庫、出庫匹配策略。銷售出庫產品所對應的庫存成品來源性質分為。未被其他訂單占用的庫存成品； 為本銷售訂單采購的成品；為本銷售訂單生產的成品；因本銷售訂單優先級高（如交期緊張），可使用其他訂單占用的庫存成品或采購成品或生產成品（如依次使用交期目前最遠的訂單）；
系統自動按這五類策略的前后順序向導操作人員的出庫操作，直到銷售出庫數量滿足申請要求或可拒絕占用其他訂單的成品。銷售出庫操作自動更新產品庫存和銷售訂單對應產品項的發貨數量。
3 總結與下一步目標
根據精益制造目標，生產制造型行業在銷售環節要盡可能按需啟動后續資源配置和生產過程。我們在這一層面的需求分析上，突出強調這一能力構建。并在功能設計和策略定義上充分考量。達到了預期目標。當然由于企業現實運作環境的約束條件復雜多變。不存在統一的解決方案。
下一階段，我們繼續追求在精益制造目標下，在垂直維度上，如何通過先進的軟件設計理念實現功能在復雜度、細膩度上柔性替換，以適應不同管理水平和成長階段的同功能業務需求。水平維度上，不同功能模塊如何自由組合，適配不同企業間功能量體裁減的需求。
參考文獻：
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關鍵詞：管理系統；工作量；提高；功能模
系統需求分析
1系統邊界
采購管理系統是根據廠家對采購信息的管理需要來設計開發的，目標是提高廠家管理采購信息的工作效率，為廠家提供強大的管理支持和查詢服務。因為不同廠家對采購信息的要求未必相同，所以系統重點不僅是要具體顯示采購的哪些確定信息，而且要增加相應的功能模塊，使用戶更加方便，快捷，安全的使用本系統。系統主要包括廠家對功能的需求。
（1）采購計劃管理
根據生產計劃、庫存情況及采購規則形成采購計劃。
（2）采購過程管理
根據采購計劃、供應商選擇規則形成采購訂單并執行訂單。
（3）供應商管理
完成供應商的增、刪、改、查等基本功能。
（4）生成報表
根據上述需求可以將采購管理系統劃分為以下幾個模塊，劃分結果如下。
1）采購計劃管理模塊：從生產部門拿來生產情況表單，根據倉庫部門庫存情況表，經計算自動生成采購計劃。
2）訂單管理模塊：采購計劃經過審核生成訂單后可以對其進行查詢、若原料還需采購可以繼續審核后生成訂單，若訂單生成以后不合理則采購主管可以對其修改或者刪除訂單信息。
3）采購合同管理模塊：合同的增刪改查及其狀態，從而體現采購流程。
4）供應商管理模塊：當收到采購單以后，需確定能夠滿足此需求的供應商。在這個模塊里，先查詢數據庫中相關供應商，如果數據庫中沒有合意的供應商，則根據現實信息添加供應商信息，若供應商的某些信息有改動還需對其進行修改，某供應商無法提供合格原料時刪除該供應商。
5）入庫驗收模塊：當供應商收到訂單并發貨時，就進行入庫作業。向系統中輸入采購后的原料信息生成入庫單給倉庫部門。
6）生成報表模塊：生成訂單表，入庫表給財務部和倉庫部門。
采購管理系統的工作重心：根據生產部門和倉庫部門提供的信息和供應商及時聯系，適時通知供應商供貨，使庫房貨源充足。
2.系統執行者和用例
采購管理系統只負責供應商管理，訂單管理，原料采購等一系列功能，對于企業商品的生產和原料的庫存以及使用功能不包括在內。
經上述系統需求可知，采購管理系統有3個執行者，即計劃人員，采購人員，供應商客戶，采購主管。
1）計劃人員：制定采購計劃。
2）采購人員：與客戶簽訂采購合同負責監督合同的正常執行，合同執行完畢，設置履約標志。
3）供應商客戶：與采購人員簽訂采購合同，并發送原料。
4）采購主管：參與制定采購計劃，審核采購訂單。
根據需求分析中客戶對系統功能提出的要求，可以找出系統用例。采購是企業主要業務活動之一。為了保證企業采購到合適原料，必須認識了解采購過程，做好采購業務決策，加強對采購過程的監督，確保采購工作的圓滿完成。
3.系統開發的必要性
隨著企業的擴大，供應商的增加，傳統的手工記錄或者已有的舊系統已不能滿足企業日常需求，而計算機技術的日趨成熟也為開發新系統提供支持，競爭對手給的壓力，供應商的需求也會迫使企業進行系統更新，所以系統的開發相互的更替是無法避免也是必需要進行的。
4.管理可行性
采購管理是企業為了達成生產或者銷售計劃，從適當的供應商，在確保適當品質下于適當的時期，以適當的價格，購入必須數量的物品或者勞務所采取的一切管理活動。采購管理信息系統在取得物品與勞務的過程中統籌兼顧事前的規劃，事中的執行以及事后的控制，以達到維持正常的產銷活動，降低產銷成本的目的。
5.經濟可行性
采購系統帶來的經濟效益是明顯的，其最主要的表現就是減少了企業管理費用和人力開支，不僅節省了大量的時間，還為企業的采購決策提供了寶貴的資料，同時可以提高企業的采購效率，從良莠不齊的供應商中挑選出性價比最高的，降低成本并且提高原材料質量，即提高了企業的經濟效益。所以說在經濟方面，采購系統是完全可行的。
6.技術可行性
該采購系統擁有有好的人機互操作界面，操作人員只需要進行少量的培訓，采購系統的功能基本上就能順利實現。所以在技術上采購系統也是可行的。
7.系統分析
7.1系統層次結構圖
8.性能需求分析
根據用戶對本系統的要求，確定系統在響應時間、可靠性、安全性等方面的性能要求。
8.1界面需求
1）頁面內容：主題突出，站點定義、術語和行文格式統一、規范、明確，欄目、菜單設置和布局合理，傳遞信息準確、及時。
2）導航結構：頁面具有明確的導航指示，且便于理解，方便用戶使用。
8.2響應時間需求
無論是客戶端還是管理端，當用戶登錄進行任何操作時，系統應該及時地進行反應，反應的時間在5秒內。
8.3可靠性需求
系統保證在多人同時使用時不死機，用戶能正常使用
8.4開放性需求
系統應具有靈活性
［關鍵詞］ SAP系統；MRP閉環；生產管理；采購管理；庫存管理
doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2012 . 17. 035
［中圖分類號］ F270.7 ［文獻標識碼］ A ［文章編號］ 1673 - 0194（2012）17- 0061- 02
1 石化行業SAP系統內部集成功能模塊介紹
生產計劃管理模塊功能主要包括需求管理、主生產計劃（MPS）、物料需求計劃（MRP）、根據制造工藝路線與各工序的能力編排工序加工計劃，下達車間生產計劃并控制計劃執行進度，完成產料入庫。
銷售管理模塊功能主要包括客戶主數據管理、定價與報價、供貨量核實、合同管理、調撥、發送與交付、退貨處理、客戶信貸管理等功能，不僅可以利用銷售支持功能更有效地完成銷售流程和提高對現有客戶的服務水平，還可以用來識別新客戶來源。
采購與庫存管理模塊功能主要包括物料主數據管理、供應商信息管理、采購與服務管理、采購需求計劃管理以及庫存的接收、發放、存儲、保管等功能，為企業提供生產與銷售所需的各種物料。
2 石化行業SAP系統內部集成功能模塊間關系
SAP系統內部集成開始于銷售和管理。在銷售中，包含實際客戶需求的銷售訂單直接需求從市場獲得。在需求管理中，通過銷售預測提前制訂銷售計劃。用此信息創建的計劃獨立需求觸發物料需求計劃。為了滿足客戶需求，必須計算重訂貨數量和日期以及對應的采購元素。在計劃運行中，該采購元素是計劃訂單，而對于外部采購，則是請購單。這兩個采購元素是內部計劃元素，它可以在任何時候被更改、重計劃或刪除。
如果一個物料是自制的，系統通過展開物料清單來計算相關需求，或生產成品或部件所需的組件數量。如果存在物料短缺，可創建計劃訂單以滿足需求。
一旦系統完成數量和日期計算，這些計劃元素、采購元素就被轉換成準確的采購元素：自制的生產訂單和外部采購的采購訂單。自制物料的訂單處理通過生產訂單控制。生產訂單括排產過程、能力計劃和狀態管理。通過單個生產訂單來執行成本會計。外部采購的物料觸發采購相關流程。內部生產或外部采購的物料被放置在庫存中并通過庫存管理進行管理。這樣就形成了生產計劃管理、銷售管理、采購與庫存管理三者之間的集成關系。
3 石化行業SAP系統內部集成的應用
通過SAP系統MRP閉環過程實現石化行業生產計劃管理、銷售管理、采購與庫存管理系統內部功能之間的有效集成，物料需求計劃（MRP）以市場需求為導向，把由市場決定而不是能由企業決定的外部需求稱之為“獨立需求”，把出廠產品需要使用的相關物料稱為“相關需求”。舉個例子，首先構建一個物料結構層次，頂層物料是生產制造出的銷售物料，處于最底層的物料是采購物料。
下面進一步說明MRP 如何根據產品結構逐層展開計算各層物料的需求量，以及 MRP如何合并計算同一子產品用于多個產品不同層次的需求量。
以 M、N兩種產品中的A、C兩個子產品舉例說明。例中 A是產品 M的第一層子件，C是M、N兩種產品的通用件，但在兩種產品中所處的層次不同，需用的數量也不同。
下面用 C件在時段 1的需求計算來說明 MRP的運算方法。某時段下層物料的毛需求是根據上層物料在該時段的計劃投入量和上下層數量關系計算的。在時段1，M的計劃投入量為10，引發對 A的毛需求10，A件現有庫存量為20，可以滿足。但在時段3，A的預計可用庫存量（5）不能滿足毛需求（10），系統顯示負值－5，說明將出現短缺，此時SAP系統可觸發生產管理功能，生成5件A產品的生產計劃或者通過外部采購的方式生成5件A產品的外采計劃補足庫存。按A提前期為 2時段倒排計劃，在時段 1生成 A的計劃投入量5。每件 A需要 2件C，共需 10件 C。再將N的計劃投入量 20對 C件的需求 20合并，生成 C件在時段 1的毛需求30。當物料有成品率或損耗率時，系統會自動計算增補量，并加到計劃投入量中。在此時，計劃投入量將會大于計劃產出量。 此過程中如果A產品被銷售，SAP系統會在MRP閉環流程中將這部分數量通過生成生產計劃或是生成外部采購計劃體現出來，同時經過完整的生產管理流程或物料采購流程完成A產品收料。
通過MRP的計算邏輯，石化行業的企業在面對客戶需求發生變更時，可以靈活掌握目前庫存的基本情況，同時合理調配資源，確保按期交貨，滿足客戶需要。
4 總 結
SAP系統內部集成實現了石化行業內部資源的共享，增強了企業內部流程操作的有序性，加強了各業務部門之間的溝通和整合，重組、優化和改造了企業的物流、資金流、信息流，從而促使企業在管理水平和生產能力上發生質的變化，進而帶來巨大的效益，提高企業的核心競爭力。
主要參考文獻
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電子商務采購為采購提供了一個全天候、超時空的采購環境，即365×24小時的采購環境。該方式降低了采購費用，簡化了采購過程，大大降低企業庫存，使采購交易雙方易于形成戰略伙伴關系。從某種角度來說，電子商務采購是企業的戰略管理創新......
目前，中國傳統的采購模式存在六大問題：一是采購、供應雙方都不進行有效的信息溝通，互相封鎖，呈典型的非信息對稱博弈狀態，采購很容易發展成為一種盲目行為；二是無法對供應商產品質量、交貨期進行事前控制，經濟糾紛不斷；三是供需關系一般為臨時或短期行為，競爭多于合作；四是響應用戶需求的能力不足；五是利益驅動造成暗箱操作，舍好求次、舍賤求貴、舍近求遠，產生腐敗溫床；六是生產部門與采購部門脫節，造成庫存積壓，占用大量流動資金。
現代采購模式六大優勢：
一、可以擴大供應商比價范圍，提高采購效率，降低采購成本，突破傳統采購模式的局限，從貨比三家到貨比百家、千家，大幅度地降低采購費用，降低采購成本，大大提高采購效率。
二、實現采購過程的公開化，有利于實現實時監控，使采購更透明、更規范。
三、實現采購業務操作程序化，必須按軟件規定流程進行，大大減少了采購過程的隨意性。
四、促進采購管理定量化、科學化，實現信息的大容量和快速傳送，為決策提供更多、更準確、更及時的信息，決策依據更充分。
五、生產企業可以由“為庫存而采購”轉變為“為訂單而采購”。在電子商務模式下，采購活動是以訂單驅動方式進行的。用戶需求驅動制造訂單的產生，制造訂單驅動采購訂單產生，采購訂單再驅動 供應商生產，該模式可以即時響應用戶需求，降低庫存成本，提高物流速度和庫存周轉率。參與采購的供需雙方進入供應鏈，從以往的“輸贏關系”變為“雙贏關系”。供需雙方之間建立起長期的、互利的合作關系，使自己在供應鏈中成為不可替代的角色。
六、實現采購管理向外部資源管理的轉變。由于與供需雙方建立起長期的、互利的合作關系，因此采購方可以及時將質量、服務、交易期的信息傳送給供方，使供方嚴格按要求提品與服務。根據生產需求協調供應商的計劃，實現準時化采購。
電子商務采購為采購提供了一個全天候、超時空的采購環境，即365×24小時的采購環境。該方式降低了采購費用，簡化了采購過程，大大降低企業庫存，使采購交易雙方易于形成戰略伙伴關系。從某種角度來說，電子商務采購是企業的戰略管理創新。
1 企業簡介
武漢XX汽車飾件有限公司成立于2010年8月，公司位于武漢市漢，交通方便，占地面積約53846m2（已建廠房13766m2、待建廠房41785m2）；固定資產達1.2億元，是一家以汽車內飾材料及相關產品研發、生產、銷售為一體的綜合型公司，配套于東風日產、東風本田、東風神龍等汽車廠家。
2 項目背景
隨著武漢XX汽車飾件有限公司日益發展，組織機構的變化，現實企業管理需求發生了一定程度的變化，需要通過引入計算機技術，進行信息化建設來加強管理、提高管理、堵塞管理漏洞，建立完善的管理辦公體系。該公司目前管理存在的一些問題。
目前XX缺乏專業管理系統，數據不是有機的統一整體，公司內部的數據不能及時共享。產品品種繁多，變形多，客戶需求變化頻繁。客戶單一，客戶指定供應商，供應商單一，無采購詢價的記錄，不能及時查看有效期內產品的采購價格的對比，在某一時間不能迅速的采購物優價廉的材料。生產過程中，需要協調多處的生產產能，工料廢料控制困難。產品生產成本未進行有效核算，未進行費用的分攤，對于產品銷售價格的制定無衡量的指標。
3 系統目標
通過業務管理（進銷存）系統的實施，建立統一的業務管理平臺，幫助企業各個業務部門的人員不斷提高管理效率與管理水平，降低管理成本，加強企業的銷售控制與管理，加強應收賬款等管理，提高資金占用效益，采購管理模塊的實施確保采購工作高質量、高效率及低成本執行。通過實施庫存管理系統和生產管理系統，加強存貨管理、存貨核算、生產排程、生產進度、生產成本的管控，實現可用庫存管理。通過BOM的計算，在客戶下單時能夠立即查詢可用庫存，以便合理安排采購，降低庫存資金占用，加強原材料的發料控制管理，加強廢料的管控。加強訂單的跟蹤管理，增強客戶履約率和客戶滿意度。
4 供應鏈ERP流程規劃
4.1 銷售業務
4.1.1 銷售部目前存在的問題
1）目前銷售處客戶量少，無客戶的開拓；2）銷售訂單到達生產部門后，銷售處不能及時查看生產進度，僅依據每天的發貨來查看；3）無歷史交易比對分析，不能準確了解公司的主力產品、滯銷產品的銷售狀況；4）無銷售報價的有效期規定，無利潤預估。
4.1.2 銷售業務流程規劃
4.1.3 流程詳細描述
1）商務部
負責與客戶通過各種方式聯系拜訪，使之成交；同時接到客戶訂單，報價，填寫銷售報價。如果有存貨，主管復核銷售報價單，并轉為銷售訂單，復核，再轉為銷售出庫單，無存貨，主管審核銷售訂單，并通知生產部，將此單納入為生產工單。
2）計保部
負責接到銷售出庫單，確認有成品，則復核銷售出庫單，并將產品出庫，通知業務經理該產品已出庫的工作。
3）制造部
根據計劃生產單、銷售訂單、出口訂單這些進行生產排程。
4）財務部
根據銷售訂單、銷售出庫單開具銷售發票，并收款，通知業務員款已收到，員工工資計算生成員工工資報表，并發放。
4.1.4 銷售管理解決方案
業務員根據拜訪、聯系的情況可填寫拜訪記錄單，包括拜訪的日期、方式、達成的效果、拜訪的內容等，了解業務員業績完成的來源，客戶拜訪的情況，以判定業績是否能夠完成，詳細的分解業務，以達成業務目標。確認以出入庫單據認定賬款，可以清楚地表達業務原本的流程，而銷售發票僅僅是記錄的作用。
在整個業務流程以及生產管理中可以開啟流程窗功能，以此查詢每個單據的來源及流向，同時可以核查單據在轉單過程中是否有被修改的現象。若訂單出現異常，需要停止產品出庫，則將銷售訂單的單況切換為已結案，出庫單上也切換為已結案；若該訂單完全未能出貨，需停止該業務，則將單況切為無效。
4.2 采購業務
4.2.1 采購部目前存在的問題
1）對供應商無檔案管理，由客戶指定供應商，無定期的詢價、比價過程，對采購詢價或采購價格不能及時查詢；2）采購部目前由綜合部與采購部同時負責，當上級需要核算采購數據時需要兩個部門同時配合提供；3）采購無臺賬，造成月底與供應商的對賬混亂，變成由倉庫與供應商對賬；4）采購的需求量以庫存和生產任務單主觀判斷采購的數量，無安全庫存的控制；5）耗材的采購由綜合部負責，不走流程，不入庫，作為當月的費用處理，且未按部門領取，不確定各部門的使用消耗情況。
4.2.2 采購業務流程規劃
4.2.3 流程詳細描述
1）采購部/綜合部
根據各部門已復核的采購請購單，向供應商進行詢價，比價，填寫采購詢價單；主管復核采購詢價單，轉為采購訂單，并復核。若產品不需要檢驗，則登打采購入庫單。
2）計保部/綜合部
通知采購部及其他各部門到貨物品，根據檢驗員填寫的采購入庫單，按實物入庫，各部門憑采購請購單、生產工單進行生產領料出庫、其它出庫。主管復核采購入庫單、生產領料單、其它出庫單；根據MRP運算，下達采購請購單，復核，并進行生產排程。按工單，下達生產領料單；根據生產狀況，進行發料。
3）財務部
根據采購入庫單和采購發票進行付款，員工工資計算生成員工工資報表。
4.2.4 采購解管理決方案
進行定期進行采購詢價，填寫采購詢價單，并確認相關供應商定價的有效期，在同期內對比確認供應商的供貨價格的高低、產品質量的優劣、供貨及時的能力，并且在采購的時候，可以使用采購詢價單轉單生成采購訂單。在共用資料里面填寫供應商的資料，對供應商進行信用等級與經營范圍等的維護；在系統里面，如果采購入庫的數量大于采購訂單量即供應商送貨量大于公司下達訂單的量，在采購入庫單保存的時候會有提醒，并且在輸入數量時可以看到庫存。
采購發生以后，會有采購匯總報表及明細報表等，可以根據時間、供應商、產品查詢到采購的明細，到月底與供應商結賬時，就可以具體查詢在各個供應商進貨的明細，與供應商進行對賬。在下達采購訂單時，填寫預入庫日，同時在提醒精靈里面可以設定到入庫日或到入庫日前n天提醒，以提醒保證產品及時到貨。辦公室日用品的采購按部門進行費用分攤，每個月就可以清楚的看到各部門領用的詳細情況并分攤到各部門管理費用當中。
4.3 倉庫管理
4.3.1 倉庫目前存在的問題
1）未對材料進行多單位的換算，可能導致生產部按需領料，領料無退料過程，不能對生產部的材料耗用做管控；2）未設定材料的安全庫存，僅以平時工作的經驗主觀判斷材料到貨的入庫。
4.3.2 倉庫業務流程規劃
4.3.3 流程詳細描述
1）商務部
進行銷售出庫單、銷售退貨單的管理。
2）制造部
進行生產領料單、生產退料單、生產入庫單的管理。
3）計保部/綜合部
配合完成各部門的出入庫動作，根據各部門的單據以及其他出入庫單、產品組裝拆卸單作為庫存的賬面數據作為月底盤點的依據進行盤點，倉庫之間的產品進行調撥，賬面數據與庫存實際數據不一致時進行復盤，確認盤虧盤盈后，填寫實際的盤點數據并進行成本調整，進行庫存成本的計算工作。
4）采購部/綜合部
采購部的采購入庫單、采購退貨單。
5）財務部
對倉庫的盤點進行復盤，并確認成本調整單。
4.3.4 倉庫管理解決方案
1）倉庫應當定期盤點，且當實際庫存與賬面不一致時，財務上應該復盤，若發生盤虧盤盈財務上應做成本調整或有相關人負責承擔，以實際庫存為準進行成本調整；2）車間領料中若單位量大于生產用量且管理上不便于退料時，在系統中依然要做退料的動作（但實際上不一定把原料歸回倉庫），等下次生產時再將此材料做領料處理；3）倉庫應設定產品的安全庫存，當原材料過高或過低時應注意申請材料的采購量；4）為了方便倉庫的出入庫和領料盤點等，該系統提供多單位的核算，并且當用某一單位發生庫存變化時，其他的單位會自動進行計算。同樣系統提供多倉庫，多儲位管理；5）庫存里面的產品，若有借出或者換取的現象，應按公司規定，辦理相關的手續，作其他出入庫處理，記數量不計單價；6）倉庫的成本核算方式確定為月加權平均法；7）對于物料的損耗使用其它出庫單處理，計數量，但是單價設置為零，物料的損耗同樣計入成本。
【關鍵詞】SAP;采購收貨;發票校驗;集成;影響
mySAP ERP系統是一種可以實現跨地區、跨部門、甚至跨公司整合實時信息的企業管理信息系統,講究賬實相符和集成。正確理解和掌握SAP系統采購收貨和發票校驗的集成性對會計業務的影響,可以為物料數據分析和成本數據分析提供有力工具,保證數據真實、完整、實時和豐富,為企業管理者提供決策支持。
一、 關于SAP系統的簡要介紹
mySAP ERP系統是德國SAP公司在全球廣泛推廣的管理軟件系統,約有120多個國家的超過19300家集團運行SAP系統。mySAP ERP系統能夠使會計的核算監督管理職能和業務緊密聯系在一起,從而使計劃、預算、監控、分析的觸角直接深入企業各個職能部門的終端,為企業的運作提供決策支持。
作為一種企業資源計劃系統,SAP系統具備兩大特點:一是基于配置而不是基于開發,最大限度降低實施的風險;二是分模塊管理,相互集成。采購收貨和基于收貨的發票校驗功能充分體現了SAP系統物流模塊和財務模塊的集成關系。
通過基于收貨的發票校驗,系統可以從采購訂單和收貨中獲取相關數量和金額的信息;完成過賬動作時,數據實時自動傳入財務會計模塊。二者通過一個中轉科目“GR/IR”(相當于物資采購科目)對清結轉,并要求財務人員完成三單包括采購訂單、收貨和發票校驗的匹配審核工作,加強了內部控制管理機制。
二、采購收貨和發票校驗模式
(一)采購收貨的模式
采購收貨按照系統配置的移動類型執行完成,例如通常以編碼101作為采購收貨的移動類型。
采購訂單收貨是執行采購訂單的一個環節,屬于采購和倉儲部門的職責范圍,系統通過自動記賬功能生成會計憑證。
(二)發票校驗的模式。收到發票后,通過發票校驗實現應付賬款掛賬。
在SAP系統中,輸入發票可以有三種模式:
1.參照采購訂單。操作人員只需要輸入采購訂單號,系統會根據采購收貨情況,自動帶入發票的數量、金額、稅率和付款條款等項目。如果實際收到的發票和默認值有差異,在容差限制額度內可以更改。
2.參照采購收貨單。這種方法同(一)的操作相似,不同之處在于輸入發票時選擇參照收貨單號。
3.不做參照,手工在財務模塊處理。這種方法不集成,由財務人員手工輸入發票項,分別計入總賬、存貨或固定資產。
本文僅考慮參照采購訂單及采購收貨單、要求基于收貨進行發票校驗的模式。
三、影響會計科目的因素
收貨及發票校驗動作完成后,系統按照預先配置設定的科目自動生成會計憑證。涉及的會計科目主要受以下因素影響:
(一)存貨計價方法
SAP比較典型的兩種存貨計價方法為標準成本價和移動平均價。
(二)收貨與發票校驗的先后次序
一種為已收到發票未收到貨的情況,發票晚于收貨,通常稱之為GNB;
另一種為已收到貨未收到發票的情況,收貨晚于發票,通常稱之為BNG。
物資采購科目在SAP系統中通常設置為“GR/IR”,主要用于收貨和發票校驗時的過渡科目。
四、采購收貨和發票校驗的集成性對財務會計的業務影響
(一)GNB/標準成本價
發票價差是發票價格和采購訂單價格之間形成的差異,計入“材料成本差異”會計科目。
(二)GNB/移動平均價
收貨時直接按采購訂單計入存貨價值;收發票時的價差,視庫存充足與否影響科目。
1.如果庫存充足,系統直接更新庫存價值;
2.如果庫存低于發票數量,按庫存比例追加到庫存價值,不足部分計入“材料成本差異”科目。
(三)BNG/標準成本價
收到發票進行校驗時,按發票金額計入“GR/IR”;收貨時按照標準成本計入存貨科目,采購訂單與發票之間的差異計入“材料成本差異”科目。
(四)BNG/移動平均價
收到發票進行校驗時,按發票金額計入“GR/IR”;收貨時按照采購訂單價格計入存貨科目,采購訂單與發票之間的差異計入“材料成本差異”科目。
五、現舉例說明如下(為賬目清晰起見,以下事例均不考慮增值稅)
標準成本價:20元/件(初始移動平均價:25元/件)
采購訂單價:23元/件 發票價格:22元/件
初始庫存數量:100件收貨:100件 發貨:120件
(一)GNB/標準成本價
收貨時:
借:存貨20×100=2 000
材料成本差異 3×100=300
貸:GR/IR 23×100=2 300
收到發票校驗時:
借:GR/IR23×100=2 300
貸:應付賬款―供應商 22×100=2 200
材料成本差異1×100=100
(二)GNB/移動平均價/庫存充足
收貨時:
借:存貨 23×100=2 300
貸:GR/IR 23×100=2 300
收到發票校驗時:
借:GR/IR23×100=2 300
貸:應付賬款―供應商22×100=2 200
存貨 1×100=100
(三)GNB/移動平均價/庫存不足
收貨時:
借:存貨23×100=2 300
貸:GR/IR23×100=2 300
發貨時的移動平均價為(25×100+2 300)/200=24元/件
借:成本或其他類科目24×120=2 880
貸:存貨24×120=2 880
收到發票校驗時:
借:GR/IR23×100=2 300
貸:應付賬款―供應商22×100=2 200
存貨1×80=80
材料成本差異1×20=20
(四)BNG/標準成本價
收到發票校驗時:
借:GR/IR 23×100=2 300
貸:應付賬款―供應商22×100=2 200
材料成本差異 1×100=100
收貨時:
借:存貨20×100=2 000
材料成本差異3×100=300
貸:GR/IR23×100=2 300
(五)BNG/移動平均價
收到發票校驗時:
借:GR/IR23×100=2 300
貸:應付賬款―供應商 22×100=2 200
材料成本差異1×100=100
收貨時:
借:存貨 22×100=2 200
材料成本差異1×100=100
貸:GR/IR23×100=2 300
每月末收貨和發票校驗完畢,會計人員通過執行SAP系統的事務碼,可以按照系統后臺配置對GR/IR科目自動進行評估結轉,分別按照貨到票未到或票到貨未到的情況結轉至應付賬款暫估或在途物資。
如果考慮增值稅發票,系統也可以通過配置稅率及其運算參數,在發票校驗過賬時自動計算,并自動檢查是否正確,予以提示性的警告信息,完全正確匹配后才可以過賬生成會計憑證。
企業在實施ERP系統上線時,需要綜合考慮本單位的采購管控需求,制訂合理的配置方案,避免采購差異過大造成的未分攤或未分配過大,確保物料賬運行平穩,系統運行的產品成本與實際成本趨于一致,為企業管理者提供決策支持。
【參考文獻】
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[2] 中華人民共和國財政部.企業會計準則――應用指南[M].經濟科學出版社,2006.
[3] 馬方.mySAP ERP財務管理與應用[M].東方出版社,2006.
一、銀企互聯系統――實現企業財務處理系統與銀行業務系統的集成高效作業
（一）銀企互聯背景 隨著公司業務規模的逐漸增大，大量的收付款業務操作業務需要在網上銀行進行；但網上銀行同企業的財務處理系統沒有任何對接，所有這些業務需要人工跟進查詢收付款、取回單，并將該信息同步到企業的財務信息系統（如ERP系統等）中；這種跨平臺操作網上銀行和財務信息管理系統的方法，會產生查詢不便，數據不同步，人工錄入數據存在出錯等問題；所以傳統的單點作業方式不僅使企業財務系統同銀行業務系統數據不同步，而且數據量巨大，導致人工投入也很多。
（二）業務優化思路 筆者所在的公司在2009年6～8月上線了銀企互聯系統，上線后有了以下改進：一是信息的同步性大大提高：上線之前，企業財務系統和銀行數據處理系統是兩個獨立的系統，系統之間的往來業務處理需要依據紙質單據的傳遞和手工錄入的處理。由于單據傳遞的滯后性等因素導致兩個系統數據時常不一致，同步性太差；上線之后，銀企互聯有機集成了企業財務系統和銀行業務處理系統，往來款通過系統的對接可以同時在兩個系統之間產生信息記錄，提高了銀企之間業務信息的同步性。二是信息處理的準確度和效率大大提高：上線之前，資金往來需要根據銀行賬單手工輸入企業的系統，不僅效率低而且難免有出錯的時候；上線之后，ERP系統中的客戶往來信息憑證可以自動生成，避免了手工的低效率和誤操作，提高了財務工作的效率和準確率。三是數據的安全保障級別進一步提升：上線之前，銀企之間的資金往來大部分節點采用手工控制，在人手緊張的階段出現過不相容崗位集一人的情況，導致時常發生錯誤甚至舞弊；上線之后，對于原始數據的提報、業務內容審核、資金劃轉的審批等分別有不同的崗位設置不同的權限進行操作，實現了流程化控制。通過系統定期自動提示更換密碼等系統流程控制，更有利于防止錯誤和舞弊。
（三）系統上線后的再生風險防范 由于上線該系統后，款項的往來、費用的報銷等全部在系統中進行，可能會由于兩個以上的人員互相串通而使企業的資金輕而易舉的轉了出去。由此，整體層面上，企業需要對員工的道德進行正面引導，加強員工的道德守則控制。具體控制層面上，包括：使不相容的權限不能集中在一個人身上；對系統審批的授權需要更加嚴格；定期更換權限密碼，防止泄露；加強對審批的紙質單據的定期檢查，防止造假及舞弊。
二、客戶訂單管理系統――整合企業與客戶間資源，提高訂單管控效率
（一）客戶訂單管理系統背景 在傳統的從下訂單到發貨（假設制造商的產品通過經銷商賣給最終用戶）的處理流程中，會有以下幾個方面的不便：一是訂單處理效率低下，經銷商通過傳真等手工方式進行，制造商的業務部門再用電話等方式確認后通過手工錄入發貨系統，這樣導致處理時間的緩慢和低效率。二是訂單運行透明性較差，經銷商自下訂單之日起，該訂單在制造商倉庫里是否有是不知道的。若沒有，何時排產、何時生產、何時入庫、何時發貨等都需要人工的溝通，不能對該訂單進行實時跟蹤和監控。三是制造商和經銷商或客戶的信息共享性較差，一方面，客戶對于制造商的庫存等信息的溝通停留在人工處理層面，效率低下；另一方面，制造商對于已經售出的產品跟蹤情況（比如最終客戶的背景資料、跟蹤服務狀況等）難以持續，這對于制造商對后期的產品規劃很不利。
（二）客戶訂單管理業務優化思路 依托ERP系統上線客戶訂單管理系系統后，上述問題得到了極大程度的改善：訂單處理快捷、方便，經銷商通過該網絡系統可以遠程下訂單，解決了手工處理訂單可能涉及信息失真及處理的低效率問題；訂單運行透明、高效，經銷商通過該系統的終端，可以隨時查詢自己所下訂單的分配、生產、驗收、儲存、發運等過程；避免了因為訂單狀態與制造商的來回溝通，使信息傳遞更為高效。制造商與經銷商信息高度共享：一方面，經銷商可隨時查詢制造商的庫存情況及賬款往來情況，對于經銷商快速撲捉商機提供了便利；另一方面，對于制造商來說，該系統可以幫其隨時掌握產品在經銷商的出入庫及存貨管理情況、及時監控產品是否超期、經銷商賣給最終用戶的價格是否符合其銷售政策、經銷商對于意向客戶的跟蹤管理情況及保有客戶的回訪等維護情況。及時指導經銷商改進管理，提高客戶滿意度，促進產品的銷售。通過筆者所在公司2008年～2009年上線前后的對比變化：該系統縮短了80%的訂單處理時間，有效的加快了物流、信息流、財務流的同步速度，提升了客戶滿意度。
（三）需要防范的風險 該系統雖然極大地方便了客戶，但也存在一些系統風險：由于客戶訂單操作失誤導致發錯產品時常存在，所以需要對客戶經常進行培訓以使其能夠熟練掌握；客戶隨時下訂單及取消訂單，對制造商安排生產造成了極大不便，需要對訂單處理制定嚴格的管理制度；由于該系統的開放性可能會導致制造商或經銷商的某些信息泄露，需要雙方加強信息系統安全的防護。
三、采購信息管理系統――整合企業與供應商資源，提升采購管理效率
（一）采購信息管理系統背景 傳統的采購管理在信息化環境下面臨以下問題：供應商管理方面，沒有系統化的、詳細的資供應商信息庫，檔案維護量巨大、查詢效率極低，不利于形成一個公司戰略供應商體系的建立；成本管理方面，無成本豎向、橫向分析信息庫，成本對比分析比較困難，不能為采購員提供有效的降成本談判依據；成本分析方面，基礎報價資料手工收集，效率低；合同管理方面，合同手工管理數據量大，查詢不便，與供應商傳遞合同方式效率很低；采購信息管理方面，供應商與采購方通過EMAIL、傳真信息交流，易出現信息發送不及時、混亂、漏發等問題。
（二）采購信息管理業務優化思路 筆者所在公司近期上線了采購信息管理系統的，從采購部門得到的反饋來看，實現以下業務的優化。供應商管理方面，建立統一的供應商電子信息庫，通過對企業的四百多家供應商分類管理，使供應相同件的供應商進行優化整合，減少了25%的供應商數量，提高了對供應商的管理水平；成本管理方面，以系統為支撐建立縱橫價格信息庫，通過系統集成，快速生成參考目標價，不僅為成本談判提供較為準確的數據支撐，而且為內部成本管理也提供了較好的支撐，信息傳遞及時高效，通過互聯網競價還可以降低費用、提高效率；成本分析方面，通過建立縱橫價格信息庫，可以從不同緯度對成本數據進行抓取，有利于成本分析快速、高效；合同管理方面，通過系統自動生成合同并管理，對于公司簽訂諸如鋼材等隨行就市的產品提供了極大方便；同時，還可以實現異地談判和合同電子簽章，避免了紙質合同的低效率；信息管理方面，通過統一的供應商管理平臺信息交互，實現了供需雙方的資源高效共享，提高了溝通的效率和效果。
（三）需要注意的事項 對于采購信息管理系統，一方面，提供了一個較好的信息共享平臺。但共享的同時導致某些信息的保密性降低，所以需要加強采購管理的控制水平，使其能夠實現采購方和供應商的雙贏；另一方面， 該系統僅僅是一個采購管理的平臺，用以提升采購管理效率，但本身是不會帶來成本的降低，需要更多的依賴人去溝通和談判，來完成成本的降低。
四、倉庫管理系統――提高庫存物流與信息流的一致性，提升存貨管理水平
（一）倉庫管理系統背景 對于大中型制造企業來說，由于存貨品種的多樣性及及性狀的復雜性，現代倉庫管理面臨諸多的問題：作業效率低問題，靠手工在辦公室PC把業務數據錄入ERP系統，不能移動、不實時、操作不方便；庫存不準確問題，事后手工錄入ERP單據繁瑣易錯、數據延遲，導致ERP庫存數據不準確、不及時；出入庫常發生錯漏問題，出入庫時靠人工核對物品、數量容易錯漏，導致發錯料、收錯貨，影響生產和服務質量；物資積壓問題，即使建立了先進先出的物資管理規定，也會發生由于沒有系統控制導致發貨隨意性太大，先入庫的物資隨著時間的推移變成了積壓物資，造成存貨積壓損失。
（二）物流管理業務優化思路 筆者所在公司通過上線倉庫管理系統有效解決了上述問題：通過倉庫管理系統和ERP系統的對接，利用掃描槍、條形碼識別等工具，實現物資的入庫、倉儲、出庫等環節的電子化，提高了該管理環節的物流和信息流的一致性；相比之前公司對于兩萬多個品種的零部件實行手工的操作導致物流和信息流不一致來說，此系統穩步提升了賬實相符率，為采購等后續管理行為提供較為可靠的庫存決策依據；通過ERP系統與倉庫管理系統對接，減少了手工操作，節省了人工成本；通過系統來管理和規范作業員作業，提高了作業人員的工作效率，管控了作業人員未按流程的弊端，使上下工序的連接性更加緊密；通過庫齡管理模塊，利用系統嚴格執行先進先出的辦法，縮短物資在倉庫的放置周期，提高倉庫面積的利用率及周轉率
（三）需要關注的問題 包括：一是倉庫管理系統使收發貨及與供應商的結算等交易處理依賴于系統中的BOM（物料清單）和已經維護的價格作為依據，缺乏可視軌跡。由此需要加強對系統中BOM清單及結算價的維護和管理，防范由此帶來的成本及結算的錯誤。二是倉庫管理系統與ERP系統為兩套獨立的系統，如果兩者接口做的不好，會導致兩套系統的數據不一致，更加難以為管理提供可靠地數據支撐。由此，對于接口一定要充分重視，做好后先進行有效模擬，成功后方可上線。三是倉庫管理系統為外部系統，系統數據安全性和保密性管理難度大。由此，應有系統管理部門制定相應的流程標準，做好權限和主要節點的控制，確保數據的安全性和保密性。
對于大中型公司來說，上述信息系統能否促進企業業務處理的優化，應關注兩個方面的問題：第一，信息系統的實施必須立足于企業所處的環境實際情況，直面企業治理薄弱環節，從企業管理控制的實際角度出發，做好業務層面內部控制與信息系統控制的融合，避免與企業實際格格不入的“空降兵”式信息系統；第二，關注信息系統本身的風險。一方面，需要堅持在上述信息系統的規劃、分析、設計、實施、變更和維護方面做好預防性控制；另一方面，做好上述信息系統的輸入、處理及輸出等環節的應用控制，確保信息系統控制的完整性、準確性、經過授權和訪問控制。在此基礎上，定期評價上述信息系統控制措施的效果，及時反饋和改進，使信息系統更好的服務于業務的運行，達到企業在上述環節業務處理優化的加成效果。
關鍵詞：營改增 運輸費用 用友U8 處理
中圖分類號：F275 文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2016）12-115-03
2013年12月財稅【2013】106號文件規定，從2014年1月1日起，鐵路運輸業由營業稅改征增值稅，自此全部交通運輸服務均納入增值稅征稅范籌。“營改增”后，在商品交易過程中，運輸費用的承擔方及支付方式影響著交易雙方的賬務處理、涉稅金額，根據運輸費承擔方及支付方式的不同可以將運輸費用的處理分為以下幾種情況：一是運輸公司的發票（專用發票）開給采購方，運輸費由銷售方先行墊付，后再向采購方收回；二是運輸公司的發票（專用發票）開給銷售方，運輸費由銷售方負擔；三是小規模納稅人運輸公司開出的運輸發票（普通發票），不涉及到稅費抵扣。隨著會計信息化的推廣和運用，如何在用友U8―V10.1軟件中對上述幾種運輸費用進行處理，操作過程中有哪些注意事項？本文通過實例逐一對其進行分析探討。
一、運輸公司的發票（專用發票）開給采購方，運輸費由銷售方先行墊付，后再向采購方收回
任務描述一：4月1日，銷售員與某公司簽訂銷售合同，銷售男士普通太陽鏡4000副，無稅單價90元，增值稅稅率17%。合同約定，當日發出貨物并開出增值稅發票（票號為XS5678，價稅合計421200元），同日收到并轉交運輸公司開出的運費增值稅發票（票號為YFZ0001，運費930元，稅率為11%，價稅合計1032.3），運輸費先行由銷售方以現金支票方式墊付，增值稅發票和運費發票隨貨送出，款項尚未收到。
（一）銷售方的業務處理
操作流程：
崗位說明：銷售員負責填制銷售訂單（審核）、生成發貨單（審核）、銷售專用發票的生成（復核）、填制代墊運費單（審核）；倉管員負責生成出庫單（審核）；會計負責應收單據審核及制單、銷售成本記賬及生成憑證。
操作步驟：
1.填制、審核銷售訂單。供應鏈銷售管理銷售訂貨銷售訂單增加錄入銷售訂單資料保存審核。
2.生成、審核銷售發貨單。供應鏈銷售管理銷售發貨發貨單生單保存審核。
3.生成銷售專用發票。供應鏈銷售管理銷售_票銷售專用發票（參照發貨單）生成錄入發票號碼保存。
4.填制代墊運費單。供應鏈銷售管理銷售開票銷售專用發票代墊代墊費用單（注意：費用項目為“運輸費”、代墊金額為“1032.3”）保存。
5.審核代墊單。供應鏈銷售管理代墊費用代墊費用單審核（找到相應費用單）。
6.復核銷售發票。供應鏈銷售管理銷售開票銷售專用發票復核（找到相應銷售發票）。
7.銷售出庫單。供應鏈庫存管理出庫業務銷售出庫單生單保存審核。
8.應收單據審核。應收款管理應收單據處理應收單據審核過濾審核（選中銷售專用發票、代墊費用單）。
9.應收單據制單。應收款管理制單處理過濾（注意：過濾條件為“發票制單”、“應收單制單”）制單（注意：分別生成銷售專用發票、代墊運費應收憑證）保存。
銷售專用發票生成憑證：
借：應收賬款 421200
貸：主營業務收入 360000
應交稅費―增值稅―銷項稅 61200
代墊運費生成憑證：
借：應收賬款 1032.3
貸：銀行存款 1032.3
10.銷售成本確認（存貨記賬、生成憑證）。供應鏈存貨管理業務核算正常單據記賬過濾選定單據記賬財務核算生成憑證選擇查詢條件“銷售出庫單”生成憑證保存。
借：主營業務成本 300000
貸：庫存商品 300000
（二）采購方的業務處理
操作流程：
崗位說明：采購員負責填制采購訂單（審核）、采購到貨單（審核）、采購專用發票的生成、填制運費專用票、結算（手工）；倉管員負責生成入庫單（審核）；會計負責應付單據審核及制單、存貨記賬及生成憑證。
操作步驟：
1.填制、審核采購訂單。供應鏈采購管理采購訂貨采購訂單增加錄入采購訂單資料保存審核。
2.生成、審核到貨單。供應鏈采購管理采購到貨到貨單生單（采購訂單）保存審核。
3.生成、審核采購入庫單。供應鏈庫存管理入庫業務采購入庫單生單（采購到貨單（藍字））過濾選單保存審核。
4.生成采購專用發票。供應鏈采購管理采購發票采購專用發票生單（入庫單）過濾選單保存；（注意修改發票號）。
5.填制運費專用發票。供應鏈采購管理采購發票采購專用發票增加錄入運費專用發票資料（注意：存貨名稱為“運輸費”，數量為“1”，原幣單價為“930”，稅率確認或編輯為“11”）保存。
6.采購手工結算。供應鏈采購管理采購結算手工結算過濾結算條件選單（選中上窗格的采購專用發票和運費專用發票，再選中下窗格中對應的入庫單）費用分攤（按數量）結算確定。
7.應付單據審核。應付款管理應付單據處理應付單據審核過濾選擇單據（全選）審核。
8.應付單據制單。應付款管理應付單據處理制單處理過濾（發票制單）制單（注意：分別生成采購專用發票、運費發票應付憑證）保存。
采購專用發票生成憑證：
借：材料采購 360000
應交稅費―增值稅―進項稅 61200
貸：應付賬款 421200
運費發票生成憑證：
借：材料采購 930
應交稅費―增值稅―進項稅 102.3
貸：應付賬款 1032.3
9.采購成本確認（存貨記賬、生成憑證）。供應鏈存管理業務核算正常單據記賬過濾選定單據記賬財務核算生成憑證選擇查詢條件“采購入庫單（報銷記賬）”生成憑證。
借：庫存商品 360930
貸：材料采購 360930
二、運輸公司的發票（專用發票）開給銷售方，運輸費由銷售方負擔
這種業務相當于銷售方為了銷售支付了一筆銷售費用，按照稅法規定，企業不論是因為采購，還是銷售只要收到運輸發票，都可以把運輸發票拿到稅務局認證，并確認11%的進項稅額。所以銷售方可以通過“采購模塊”的采購專用發票來反映該筆業務。
任務描述二：4月12日，銷售批發部與某公司簽訂銷售合同，出售女士普通太陽鏡4000副，無稅單價108元，增值稅稅率為17%。合同約定，當日發出貨物并開出增值稅發票（票號為XS5680，價稅合計505440元），貨物委托運輸公司托運，運輸公司開出的運費增值稅發票（票號為YFZ0004，運費1000元，稅率為11%，價稅合計1110），運輸費由銷售方負擔并以轉賬支票方式支付。
操作流程：
崗位說明：銷售員負責填制銷售訂單（審核）、生成發貨單（審核）、銷售專用發票的生成（復核）；采購員負責填制運費專用發票（審核）；倉管員負責生成出庫單（審核）；會計負責應付單據審核及制單、應收單據審核及制單、銷售成本記賬及生成憑證。
操作步驟：
1.填制、審核銷售訂單。供應鏈銷售管理銷售訂貨銷售訂單增加錄入銷售訂單資料保存審核。
2.生成、審核銷售發貨單。供應鏈銷售管理銷售發貨發貨單生單保存審核。
3.生成銷售專用發票。供應鏈銷售管理銷售開票銷售專用發票（參照發貨單）生成錄入發票號碼保存 復核。
4.填制、審核運費專用發票。供應鏈采購管理采購發票采購專用發票增加錄入運費專用發票資料（注意：存貨名稱為“運輸費”，數量為“1”，原幣單價為“1000”，稅率確認或編輯為“11”）保存現付錄入結算方式及金額（注意：結算方式轉賬支票，結算金額1110）確定。
5.銷售出庫單。供應鏈庫存管理出庫業務銷售出庫單生單保存審核。
6.應付單據審核。應付款管理應付單據處理應付單據審核過濾選擇單據（全選）審核。
7.應付單據制單。應付款管理應付單據處理制單處理過濾（現結制單）制單保存。
借：銷售費用 1000
應交稅費―增值稅―進項稅 110
貸：銀行存款 1110
8.應收單據審核。應收款管理應收單據處理應收單據審核過濾審核。
9.應收單據制單。應收款管理制單處理過濾（注意：過濾條件為“發票制單”）制單保存。
借：應收賬款 505440
貸：主營業務收入 432000
應交稅費―增值稅―銷項稅 73440
10.銷售成本確認（存貨記賬、生成憑證）。供應鏈存貨管理業務核算正常單據記賬過濾選定單據記賬財務核算生成憑證選擇查詢條件“銷售出庫單”生成憑證保存。
借：主營業務成本 320000
貸：庫存商品 320000
三、小規模納稅人運輸公司開出的運輸發票（普通發票），不涉及到稅費抵扣
根據稅法規定，對于取得小規模納稅人交通運輸企業開具的普通發票，由于其不能抵扣，因此企業收到這種類型的運費單據時，不能按“營改增“之前的方法將運費的7%計入進項稅，而應全額計入相關的費用或成本科目。
任務描述三：4月16日，銷售部與某公司簽訂銷售合同，出售兒童精品太陽鏡5000副，無稅單價88元，增值稅稅率為17%。合同約定，當日發出貨物并開出增值稅發票（票號為XS5688，價稅合計514800元），貨物委托運輸公司托運，運輸公司是小規模納稅人，開出的普通運費發票，金額為1200元，款項尚未結算。
（一）銷售方承擔運費的業務處理
操作流程：
崗位說明：銷售員負責填制銷售訂單（審核）、生成發貨單（審核）、銷售專用發票的生成（復核）、填制銷售費用支出單；倉管員負責生成出庫單（審核）；會計負責應付單據審核及制單、應收單據審核及制單、銷售成本記賬及生成憑證。
操作步驟：
1.填制、審核銷售訂單。
2.生成、審核銷售發貨單。
3.生成銷售專用發票。
這三個操作步驟同任務描述二的前三個步驟相同。
4.填制銷售費用支出單。供應鏈銷售管理費用支出銷售費用支出單增加錄入運輸費用資料（注意：費用項目為“運輸費”、支出金額為“1200”、單據流向為“其他應付單”、費用供貨商名稱為“運輸公司”）保存審核。
5.銷售出庫單。供應鏈庫存管理出庫業務銷售出庫單生單保存審核。
6.應付單據審核、制單。應付款管理應付單據處理應付單據審核過濾選擇單據（全選）審核立即制單保存。
借：銷售費用 1200
貸：應付賬款 1200
7.應收單據審核。應收款管理應收單據處理應收單據審核過濾審核。
8.應收單據制單。應收款管理制單處理過濾（注意：過濾條件為“發票制單”）制單保存。
借：應收賬款 514800
貸：主營業務收入 440000
應交稅費―增值稅―銷項稅 74800
9.銷售成本確認（存貨記賬、生成憑證）。供應鏈存貨管理業務核算正常單據記賬過濾選定單據記賬財務核算生成憑證選擇查詢條件“銷售出庫單”生成憑證保存。
借：主營業務成本 350000
貸：庫存商品 350000
注意：根據稅法規定，銷售方收到小規模納稅人交通運輸企業開具的普通發票，不能抵扣企業的銷項稅，列入銷售費用，通過銷售費用支出單反映。因此須先調整費用支出單單據格式，把表頭項目中的“單據流向”、“費用供應商編碼”顯示出來，從而使單據流向中可以選擇“其他應付單”，形成應付賬款。
（二）采購方承擔運費的業務處理
操作流程：
崗位說明：采購員負責填制采購訂單（審核）、采購到貨單（審核）、采購專用發票的生成、填制運費普通發票、結算（手工）；倉管員負責生成入庫單（審核）；會計負責應付單據審核及制單、存貨記賬及生成憑證。
操作步驟：
1.填制、審核采購訂單。
2.生成、審核到貨單。
3.生成、審核采購入庫單。
4.生成采購專用發票。
這四個操作步驟同任務描述一采購方的前四個步驟相同。
5.填制運費普通發票。供應鏈采購管理采購發票采購專用發票增加錄入運費普通發票資料（注意：存貨名稱為“運輸費”，數量為“1”，原幣單價為“1200”，稅率為“0”）保存。
6.采購手工結算。供應鏈采購管理采購結算手工結算過濾結算條件選單（選中上窗格的采購專用發票和運費發票，再選中下窗格中對應的入庫單，輸入分攤金額“1200”）費用分攤（按數量）分攤結算確定。
7.應付單據審核。應付款管理應付單據處理應付單據審核過濾選擇單據審核。
8.應付單據制單。應付款管理應付單據處理制單處理過濾（發票制單）制單（合并制單）保存。
借：材料采購 441200
應交稅費―增值稅―進項稅 74800
貸：應付賬款 516000
9.采購成本確認（存貨記賬、生成憑證）。供應鏈存貨管理業務核算正常單據記賬過濾選定單據記賬財務核算生成憑證選擇查詢條件“采購入庫單（報銷記賬）”生成憑證。
借：庫存商品 441200
貸：材料采購 441200
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