時間：2023-06-08 11:18:27
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇金融管理監管，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、完善地方金融管理體制的必要性
我國地方金融機構近年來呈現較快的發展趨勢,但是也面臨著深化改革的環境,這對我國地方金融管理工作的開展帶來了較大的挑戰。因此,為了更好的促進地方經濟的發展,滿足地方金融需求,就需要進一步完善地方金融管理體制。隨著我國規劃綱要的提出,金融管理工作逐漸從中央交由地方承擔,各省市也設立了相應的金融管理部門。然而,我國各省市的經濟水平和金融狀況各不相同,因此并沒有形成統一的地方金融管理體制。當前,我國地方金融管理仍然實施以“一行三會”為核心內容的管理模式,對金融業實施宏觀調控管理,保證了我國貨幣政策等宏觀調控政策執行的獨立性,但是對地方金融管理還存在一定的空白,無法滿足地方整體經濟發展的需求,地方金融管理主體權責有待進一步加強,地方金融管理權限缺乏法律依據,降低了我國對地方金融管理的效率。因此,本文針對目前地方金融管理體制存在的問題進行探討具有很好的現實意義。
二、地方金融管理體制存在的問題
(一)地方金融管理體制無法滿足經濟整體發展的需求
隨著我國金融業的改革深化,很多地方金融機構也爭相進行創新,但是地方金融機構的很多創新活動開始出現混亂現象,使得當前實施的地方金融管理體制無法滿足經濟整體發展的需求,具體存在兩大問題:第一,國家金融管理部門和地方金融管理部門之間缺乏有效信息溝通。現階段,我國地方普遍存在地方特色的投融資平臺,如典當行和擔保公司等,但是由于地方金融管理和國家金融管理之間缺乏溝通機制,往往造成國家對地方金融發展疏于管理,致使地方金融發生系統性金融風險;第二,我國各省市的金融狀況的差異,導致地方金融管理部門之間的不同,沒有統一的管理,甚至由于目前地方較大的金融體系,很多金融機構脫離了金融監管范疇,導致金融風險大增。另外,市域、縣域之間的金融監管也存在協作困難,縣域金融監管力度較弱,無法有效開展監管工作,致使地方金融服務建設效率下降。而且,很多地方金融管理部門在開展工作時,往往立足于本地區的利益,更強調于為大項目投放貸款,這在一定程度上干擾了正常的金融管理,制約了地方資源的有效配置。
(二)地方金融管理主體權責有待進一步加強
當前,我國地方金融管理部門都是各省市自行設立的,而且各自的發展情況也盡不相同,有的省市甚至都沒有設立專門的金融管理部門。設立的地方金融管理部門其名稱不統一、權責不明晰,存在職能交叉、多重管理的現象。在地方金融機構職能定位方面,有的金融機構傾向于為地方金融機構提供服務,為其制定產業發展規劃,有的金融機構則主要對地方金融機構進行管理。這種職能錯位現象,很可能導致交叉管理問題,如有的省市針對不同的地方金融機構設立不同的管理部門,如,城市商業銀行、城市商業銀行、城市信用社、農村信用聯社、小額貸款公司、信托公司等分別由省金融辦、省國資委、省工業和信息化廳等部門負責。這種分散的地方金融管理權責,對地方資源的配置是非常不利的,也存在各部門之間互相推諉扯皮的問題,致使地方金融管理效率下降,無法正常維護維護地方金融秩序,侵害了地方金融發展的環境。因此,需要針對地方金融管理主體明確具體的權責,如明確規定地方金融管理部門的監管內容以及監管職責、地方金融機構投融資行為及其特征等。
(三)地方金融監管和地方金融發展不符
當前,我國金融管理實施的“一行三會”管理模式,在對地方金融實施管理時更傾向于監管金融風險,對地方金融機構的準入進行了非常嚴格的把關,致使地方金融發展面臨較大的困難。但是,地方政府為了更有效地扶持地方經濟的發展,急需要當地發展地方金融。過于嚴格的準入把關就抑制了地方政府發展地方金融的需求,地方金融監管和地方金融發展存在不符。中央為了更方便的對地方金融進行管理,很多時候采取“一刀切”的方式,使得很多地方政府對地方金融的規劃無法有效執行,影響地方金融資源配置效率。目前,我國各省市的金融資源存在較大的差異,有的地區金融資源過于集中,有的地區金融資源則嚴重不足。因此,需要結合各省市金融的發展狀況,適當的對金融監管進行權力下放,肯定地方政府在地方金融監管中的職責,允許部分創新性的地方金融監管行為。
三、完善地方金融管理體制的建議
(一)樹立正確的地方金融發展觀,引導合理的地方金融管理行為
地方政府應以正確的金融發展觀作為工作核心,引導合理的地方金融行為。地方金融資源是否能夠得到有效的整合應用,在很大程度上影響著地方社會經濟的發展水平,是衡量地方金融行為是否合理的指標之一。因此,地方政府應將地方金融管理體制和地方經濟發展有機結合考慮,切實做好地方金融發展規劃,實施合理的金融行為,確保地方金融管理順利,構建良好的地方金融環境。引導合理的地方金融管理行為,中央應盡可能的出臺相關地方金融管理的法規,整合地方金融管理職能,明確規定地方金融機構的職責,對其實施統一管理。中央以完善的地方金融預算管理,切實控制地方金融風險,約束地方金融管理行為,提升地方金融發展競爭力,推動地方金融整體發展,加快中央金融管理職能向地方金融管理職能的轉移。
(二)進一步明確中央和地方金融管理邊界
地方金融管理是一項復雜的系統工程,為了能夠實現地方金融良性管理,需要明確規定中央和地方金融管理的邊界,中央對地方金融管理發揮引導作用,促使地方金融管理實現專業化水平,以明確的管理界限提高中央和地方金融管理的協同性。在中央對地方金融進行管理中,堅持“垂直監管,地方協調”的原則,實施專業化的中央金融管理和協調性的地方金融管理。如,在中央具體的監管工作中,地方應開展服務協調工作;在中央把控金融原則、政策落實狀況時,地方應開展運行反饋工作。總之,地方金融管理應秉持“主管負責制”,梳理地方金融管理權責,明確制定地方金融未來規劃、深化地方金融機構改革、協同中央監管地方金融、實施地方金融日常管理以及風險處置權責,促進地方金融穩定發展。
【關鍵詞】金融管理 研究 信息化建設
金融信息化是國家信息化的一部分，積極構建金融信息化服務平臺，實現金融信息采集的多元化，利用先進的信息技術處理分析信息，并合理設置體系結構，推進金融管理信息的多領域、多途徑應用，對大幅度提高金融管理水平、維持金融管理的穩定、防范降低金融風險，有著重要的意義。
一、金融管理信息化內涵
金融管理信息化，是金融管理部門通過對網絡技術、通訊、業務處理系統進行處理以實現公文信息收集、公文傳輸、風險預測、決策處理自動化信息化的行為。在整個金融管理中都能綜合應用這些數據信息，是金融機構、金融市場、金融基礎設施等金融體系構成要素的一個集合體。金融管理信息化，主要包括金融管理的內在監測指標，核心是通過完善金融管理信息化體系，以實現金融管理方式的提升。
二、金融管理信息的獲取
信息獲取的方式有三個平臺：一是通過監管對象的業務應用系統以及監管主體的業務系統，研發金融管理信息的自動化接口程序，自動提取金融管理數據；二是通過開業營業管理、綜合檢測評價、消費者維權、重要事項報告等平臺，收集所監管對象的信息，匯總成所需要的金融管理業務信息；三是通過服務反饋、風險評價、社會調查問卷等渠道，獲得公眾對區域內金融狀況穩定性、監管對象的評價，形成社會公眾金融管理評價信息。依據數據量和數據可靠性將三種方式的信息權重定為50%、40%、10%。
（1）數據接口程序自動提取。隨著金融信息化建設的快速發展，金融對信息化的要求更為迫切，金融、證券以及保險業在內部管理和核算業務上都大規模的使用了計算機系統，實現了數據處理的自動化、集中化和網絡化。同時，央行各級的分支機構也廣泛的使用了相對集中統一的網絡化、自動化的系統。例如央行就開始使用了會計核算系統、國庫核算管理系統、金融統計監測信息管理系統等業務數據處理系統。因此，通過研發數據接口程序，自動的提取證券業、銀行業、保險業提取所需的金融監管信息，成為央行獲取金融管理信息的主渠道。
（2）金融管理業務平臺主動采集。銀監局分社后，雖然《銀行法》規定，金融機構有報送必要報表的義務，但沒有對報送行為做相關說明規定，使得信息的及時性和真實性大打折扣。因此，通過開業營業管理、綜合檢測評價、消費者維權、重要事項報告等平臺，從金融機構開始籌備、開業前驗收、營業過程中重大事項的報告以及消費者維權，到后期的綜合測評，可形成一條完整而清晰的管理信息鏈。當前的信息數據除部分業務系統會自動采集，大部分通過書面、電子郵件等形式報送。數據歸集匯總中，各銀行職能部門層層對口上報數據的同時，也向同級的金融機構收集相關的金融數據，從而形成由下級到上級人行，金融機構到人民銀行，兩條縱橫的金融管理信息采集途徑。
（3）社會公眾調查抽樣。采用隨機抽樣或是定點監測方式，通過調查問卷、服務反饋、風險評價，獲取社會公眾區域內金融穩定性狀況、監管對象的評價，形成社會公眾金融管理評價綜合信息。人民銀行的金融管理信息采集，不僅覆蓋了銀行業監管機構、非銀行類金融機構、金融業，還拓展到稅務、工商等方面，通過社會各方面的問卷調查，把直接或是間接獲取的金融信息都納入采集金融管理信息的范疇，掃除盲區，形成涵蓋所有行業的信息網。
三、金融管理信息篩選、處理
（1）利用計算機科學技術和建立數學模型，對管理信息的處理、篩選。現有的金融管理信息系統的分析處理功能較低，分析指標的設置不科學，未覆蓋全部的金融管理業務，業務系統不能及時發現和清理那些潛在的風險。金融網絡化、電子化的今天，管理技術需要不斷的創新求發展，必須利用科學的計量模型收集、處理管理信息數據，以便建立滿足不同金融管理要求的風險評價、預測模型，整體上預測、判斷金融運行狀況。
（2）信息處理的三大環節。在新形勢下，金融管理更要積極的去適應金融業新信息化的運作模式，信息處理過程中，至少包括三大環節：信息分析處理、信息報告、風險預報預警。信息分析處理環節，通過對基礎數據的綜合分析處理，為金融管理和決策提供重要依據；信息報告環節，對被監管機構的運作狀態、變動趨勢和存在問題綜合分析比較，及時發現和處理潛在的風險，提高金融管理效率和處理復雜問題的應變能力；風險預報預警環節，通過處理管理信息和對非現場監測指標的變化分析，及時發現問題，發出預報預警。
四、金融管理信息的綜合運用
人行的信息化過程，已從建設應用系統來實現業務流程、數據采集、數據處理的電子化，發展到跨業務主體的非現場監管、跨部門的協同監管。因此，要全面提高金融管理信息化的水平，其中包括對信息化組織、技術、應用架構的建立和數據體系的管理、系統的后期評估。
（1）利用參考信息，針對性管理。對金融機構管理中出現的風險特征、發展趨勢，及時、客觀的分析判斷后，通過實地走訪、電話等方式，增強管理的有效性和針對性。同時，通過綜合檢查開展綜合評估，及時、客觀的分析管理對象，檢查出潛在的隱患，實現管理信息和檢查成果的共享和綜合利用，提升金融管理的整體水平。
（2）公布監督評價結果，實現信息共享。首先要指定統一的金融市場規則，統一銀行機構的會計制度。再者要對金融機構的風險性監管和業務常規監管的同時，加強真實性的監管，認真審核報送的金融業務報表，關注金融信息最新動態，確保數據有效的反映出金融運作的真實性。
五、總結
金融管理信息作為金融風險決策分析、實時監測以及金融運行狀況判斷評估的重要依據，在信息化建設中，不僅是金融管理中的載體和手段，更是在金融管理和金融穩定工作中發揮著基礎作用。因此，從金融管理中信息化建設的內涵、信息采集及應用、建設過程中風險的防控等方面來進行信息化的建設工作，有著重要的現實意義。
本文是針對地方政府金融管理體制問題的探討。文章首先分析了完善地方金融管理體制的重要性，然后就現階段我國地方金融管理體制存在的一系列問題，以及相應的完善對策，展開了詳細地論述。
【關鍵詞】
地方政府；金融管理體制；問題與對策
一、完善地方金融管理體制的重要性
近年來隨著市場經濟體制改革的不斷深入，我國金融行業得到了快速地發展，同時地方金融管理體制在新的金融行業環境中也將會遇到更多的困難與挑戰。完善地方金融管理體制，不僅能有效地推動地方的經濟發展，而且還能滿足不同地區金融行業的發展需求。我國不同地區經濟發展水平差異很大，尤其是南方沿海地區要遠遠領先于北方地區，目前暫時沒有一套完整的適合各地方金融管理體制，而傳統的地方金融管理體制已經難以適應市場經濟的快速發展。因此，完善地方政府的金融管理體制也就成為了各級地方政府急需解決的重要問題。
二、我國地方金融管理體制存在的問題
（一）金融機構管理不到位
我國部分地方的金融機構本身存在許多問題，如內部結構部完善、資產質量不高等，這些問題多數來源于金融管理機構本身的管理系統。另外，一些地方性質的金融控股企業，由于和政府之間的關系也十分復雜，同樣也增加了政府對其監管和制約的難度。
（二）地方金融管理主體權責不明確
地方金融管理機構多數情況下都是由地方政府部門設置的。但有的地區由于區域內經濟發展緩慢，甚至出現了沒有設置金融管理機構的問題。同時，不同地區的金融管理部門在名稱設置上也不同，其職責權利也有差異，這樣就導致了彼此之間存在職責重合的問題。具體到各地方的金融管理過程中，有的金融管理機構會結合地方的規劃政策展開相對應的管理措施，而有的地區則是根據具體的金融管理對策來規劃管理體系，這樣就會出現職能上混亂的局面。
（三）央地金融管理存在協調難題
現階段，我國中央金融管理部門和地方金融管理部門之間的溝通與協調機制缺乏硬性的指標約束，都是各地方自下而上的自愿行為，沒有好壞考評標準。中央和地方就金融管理存在著不少協調難題。例如：協調機制不順暢。各地方“一行三局”與地方政府缺乏有效的金融監管協調和信息共享機制，很難形成管理合力。尤其是當某一方牽頭開展工作時，另外一方很難給予全力的支持和配合。又如，雙方缺乏行之有效的金融風險應急預案。各地方的金融突發事件應急預案缺乏跨行業、跨區域、跨部門的協作和聯動機制，彼此之間在風險處置上難以分清各自的職責，導致了應急預案在很大程度上缺乏可操作性。
三、完善地方金融管理體制的措施
（一）加強對地方金融機構的指導與管理
應建立完善的地方性金融機構的內控機制，有效防范金融機構的內部風險，降低不良資產的轉化率。同時，還需要加強對地方金融管理機構的指導和監督管理，從而提高地方金融機構的管理效率。具體來講，首先，需要完善地方金融機構的內部管理制度，強化和約束金融機構的內部激勵體制，達到對整個金融機構內全部決策、執行與監督行為全程監控的目的。其次，優化管理各類新型的金融機構，尤其是細節問題，可以通過對外部監管規范或制度的經營來避免一些金融風險問題。最后，應建立完善的信息披露制度，提高金融機構信息對外的透明度，并且定期面向社會公布金融機構經營狀況和財務情況，獲得投資人的信任。
（二）明確地方金融管理主體權責
在開展地方金融機構的管理工作時，重點應堅持中央直接管理與地方協調管理的原則，依照專業化的金融管理模式，明確地方金融管理主體的職責和權利范圍。其原因在于，本身地方性質的金融管理就較為復雜，為了有效開展金融管理措施，應當明確區分開中央和地方的金融管理界限。中央和地方的金融管理體制是統一而協調的關系，中央對地方金融管理起著積極的引導作用，這樣的引導有利于推動地方金融與地區經濟的快速融合，提高金融機構管理的專業化水準。同時，明確地方和中央的金融管理機構彼此之間的主體權責關系，還有利于推動中央和各地方金融管理模式的開展。（三）建立金融監管的地方與中央協調機制地方和中央的協調關系主要強調的是地方和中央金融監管權限上的明確性。一般來講，在確保金融市場統一性的基礎上，根據地方的差異化，并且遵循權責一致的原則，科學劃分金融管理的權限，在此基礎上合理引導與調動地方政府對金融監管的積極性。這樣既給予了地方政府大力發展經濟的權利，同時也為地方政府監管中小企業融資提供了平臺，對于地方政府而言意義重大。另外，建立金融監管地方和中央協調機制，還可以通過對區域金融活動合法性和合理性判斷避免監管盲區。
四、結語
強化地方金融體制的創新與改革是一項系統性的工程，同時也是一個循序漸進的緩慢過程。在這個改革的過程中，不僅需要中央管理部門設計好頂層管理制度，加強監督和指導作用，同時還需要各地方結合自身的金融生態特點與地方金融的內生性制度需求，逐步完善地方的金融管理體制，為地區經濟發展營造良好的環境。
參考文獻
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一、金融管理可持續發展的戰略意義
1.調整金融發展結構，穩定金融發展速度根據中美兩國的金融發展數據比較，根據中美兩國的銀行存款/GDP對比，中國的存款貨幣量在GDP中所占比重(約達到181.4%)不斷呈上升趨勢，并持續高于美國，中國的存款貨幣量在國民經濟的發展中占據著重要地位。從比較中得出，美國的銀行存款/GDP比值(約達到83.1%)要相對穩定，并在國民經濟中占據比例較低。從上面的數據分析中可以看出，中國金融機構的中心是商業銀行，商業銀行的金融管理對金融管理的發展產生著重要的影響。強化對銀行等金融機構結構的調整，提高金融管理的水平，能夠更加利于發揮金融對國民經濟的推動作用。金融管理作為金融行業發展的重要環節，其能夠為金融行業的發展提供更加有效、更加規范的秩序，也能夠更加有效的解決金融行業發展所面臨的問題。研究金融管理的可持續發展問題就能夠為金融管理提供更加有效的制衡方式，能夠實現金融機構內部的有效管理，能夠實現金融資金的良性循環，推動金融行業的穩定發展。
2.實現資金失控預警，調整管理模式隨著經濟全球化的發展，各國經濟的開放程度不斷提高。經濟開放雖然帶來了更多的發展機遇，但是也使得經濟危機肆意擴張。在這樣的經濟條件下，各國的企業更加容易進行投機，市場監管的漏洞也更加容易暴露出來，投資者會更加狂熱的追求自身利益。市場的擴張使得金融行業面臨著更多的不穩定因素，金融業更容易受到經濟的沖擊。因此，金融管理的重要性也就更加突出。近年來，各國的金融機構都在采取多種監管措施，以實現對金融行業的控制，提升金融管理的水平。不同的國家和機構采用了不同的措施，美國推出了金融監管方案，歐盟則制定了銀行業的風險管理措施，國際貨幣基金組織也強調要加強金融監管的合作。在當前的經濟發展環境下，很多國家的金融管理并不能很好的緩解經濟危機帶來的沖擊。各國的金融管理也急需要進行改革和控制，傳統的金融管理模式顯現出了諸多漏洞，管理理念的落后和金融管理人才的缺乏使得金融管理很難應對和預防金融危機的沖擊。為了更好的適應經濟社會發展帶來的需求，我們需要從金融管理角度對金融業進行調整，以更加合理的方式進行發展，推動金融業的可持續發展。
二、金融管理可持續發展的策略研究
1.調整金融結構，優化管理系統金融管理的改革和發展需要金融環境的改變。要實現金融管理的可持續發展就需要在在金融結構上做出調整，以創造金融發展環境。首先，要為金融管理提供法制化環境。我國的中國人民銀行和銀監會要合理的制定金融管理規范，使金融管理能夠按照制度化的管理流程進行操作。其次，要為金融管理提供更加穩定的金融市場。要提高金融的開放性，要使金融行業的各種許可性規范更加靈活，為使資金流入金融市場提供更多的機會。最后要建立金融管理體系，要以中國人民銀行為中心，確定以各商業銀行為中心，其他金融機構相互補充的體系，完善管理規章和制度建設，為金融管理的可持續發展提供更加安全可靠的環境，促進金融溝通的便捷性。
2.適用公司法人制度，促使金融機構政策有效性在對金融機構的改革中，要適用先進的公司法人制度，要利用法人治理機構的有效性和制衡性對金融機構進行現代化的管理。法人治理機構能夠使企業發揮更強的凝聚力和更大的影響力，能夠實現管理的協調。金融機構建立法人治理機構，就能推動金融管理的該笑醒，能夠確保金融機構利潤目標的實現。我國的金融機構要建立法人治理機構，實行現代化的企業管理制度，推動企業內部的協調運轉，實現企業內部的有效決策，為企業各項政策的落實提供可靠的制度和機構保障，提高企業管理的有效性和可靠性，促進金融管理的可持續發展。
三、總結
金融管理革新是金融業發展的一項重要內容，要實現金融管理的可持續發展就需要將可持續發展的理念在金融管理領域進行貫徹，要為金融管理提供更加有效、更加規范的制度保障，要為金融管理創造良好的環境，要推動金融機構內部的革新，以更好的保障金融管理可持續發展目標的實現。
作者：孫海濤單位：人民銀行上海總部金融服務一部
（一）信息系統眾多，信息源相對分散。
目前，基層央行的金融管理信息源主要有日常監管業務系統、“兩管理、兩綜合”業務數據、社會服務及調查問卷反饋等。近幾年，為進一步強化基層央行對外履職效能，基層央行對外職能部門根據工作需要不斷開發推廣新的業務管理系統。以轄內某一分支行為例，業務單一的部門至少有一個業務管理系統，業務范圍較廣的部門則有多個業務管理系統，全行相關業務管理系統眾多，難以集約化使用。同時，“兩管理、兩綜合”業務數據、社會服務及調查問卷反饋信息相對較為分散，難以集中。
（二）信息關聯度較低，信息共享水平不高。
基層央行承擔執行貨幣政策、提供金融服務和維護金融穩定的職責，各對外履職部門所使用的業務系統相對獨立運行，分頭從監管對象獲取信息，且系統之間相互關聯度低，導致基層央行的信息采集渠道難以集中，信息共享水平不高。日常履職過程中，基層央行對工作信息的重復采集，一方面增加了自身工作量，另一方面加重了監管對象的工作負擔。
（三）信息采集率偏低，信息利用程度有限。
由于基層央行需關注日常經濟金融運行情況，對經濟金融信息要求較高，同時缺乏足夠的手段對金融機構信息報送質量進行甄別，導致采集的信息，實際效用有限。如從近幾年的綜合檢查來看，金融機構報送的分行業、分大中小類型等統計數據，均存在較高的差錯率。同時，在金融管理信息來源渠道較窄的情況下，基層人民銀行對金融管理信息的挖掘利用程度有限，相關金融管理信息閑置，導致基層人民銀行在日常監測評估時缺乏高質量的金融管理信息支撐。
（四）隊伍建設相對滯后，人員素質亟待提高。
眾所周知，金融管理信息化既需要熟悉管理的人才，又需要掌握信息化手段的專業人員。這對于管理信息化隊伍建設提出了較高的要求。就現狀而言，基層央行金融管理信息化人員結構逐年老化，系統化的金融知識理論和信息技術培訓有限；運用信息化技術的能力較差，金融業務運行分析能力有限，缺乏金融管理信息化復合型人才；對金融管理信息化認識停留在日常操作管理層面，金融風險管理意識不強，與新形勢下日益復雜的金融管理信息化工作要求還有一定的差距。
二、基層央行開展金融管理信息化建設的重要性與必要性
（一）金融管理信息化建設是全面深入規范推進金融管理工作的客觀要求。
基層央行夯實金融管理基礎建設、規范發展、效力提升的過程，既是包含管理目標、管理主體、管理對象和管理職能在內的金融管理工作內涵得到不斷豐富和完善的過程，又是包含管理法規邊界、管理方式邊界、管理協作邊界和管理效能邊界等金融管理工作外延得到逐步拓展和延伸的過程。在進一步夯實金融管理基礎工作的前提下，金融管理工作全面深入規范發展迫切需要進一步及時有效整合金融管理各種資源，提高金融管理工作效能和水平。這就客觀上要求推動金融管理信息化建設。而且通過金融管理信息化建設能夠實現金融管理工作前瞻性思考與金融科技先進技術的有效結合，不斷增強金融管理工作的主動性與針對性，從而全面推進金融管理工作。
（二）金融管理信息化建設是建立健全金融管理長效工作機制的現實需要。
金融管理長效機制建設是金融管理深入推進的必由之路。既要規范發展，繼續堅持不懈地抓好金融管理規范化建設，又要提升效力，不斷創新金融管理方式和手段，重點是要抓好金融管理信息化建設。當前在金融管理信息化建設推進過程中仍然存在一些困難和瓶頸。一方面，基層央行金融管理工作由各層級人行具體的業務部門執行，相應的信息也存在于具體業務部門，形成橫向信息分散。另一方面，上級行對各分支機構的金融管理信息多采用匯總上報的方式搜集，無法直觀地看到各分支機構具體的金融管理信息，導致信息漏損，形成縱向信息分散。信息分散化導致基層央行在整體上無法全方位地對轄內金融機構進行客觀評價，并依此制定有針對性的管理措施。
（三）金融管理信息化建設是有效提升基層央行對外履職效能的重要舉措。
基層央行在日常工作中所承擔的傳導和執行貨幣政策、提供金融服務、維護區域金融穩定等職能都離不開金融管理信息化建設。在實施貨幣政策過程中，基層央行既要及時監測金融機構信貸投放進度、節奏及結構變化，又要準確監測判斷各金融機構特別是地方中小法人金融機構流動性狀況；既要分析貨幣政策的實施對轄內不同地區、行業、企業產生的影響，又要了解和掌握消費、投資、物價等領域變化走勢情況。這些工作的有效開展都需要金融基礎信息的支撐。通過金融管理信息化建設來有效整合和集約金融信息資源有助于推動金融信息的共享和使用。中央銀行金融服務工作具有集基礎性、社會性和管理性于一身的特點，在整個金融體系中居于主導和核心地位。通過金融管理信息化建設，不斷提升金融管理工作效能，可以有效提高基層央行和金融機構整體金融服務水平。隨著金融業跨行業經營、交叉合作趨勢的不斷發展，金融風險跨市場、跨系統傳染問題不可避免。只有充分發揮央行在維護金融穩定中的核心作用，完善金融監管協調機制，通過金融管理信息化建設逐步消除金融機構信息報送時滯和漏損，拓寬金融信息獲取渠道和來源，加強金融信息的分析與預警，才能更加有效地防范和化解區域性、系統性金融風險。
三、基層央行實施金融管理信息化建設工作原則與工作目標
（一）實施金融管理信息化建設的工作原則。
以人民銀行總行提出的依法合規地推進“兩管理、兩綜合”工作，不斷規范和完善金融管理相關制度，形成長效機制為工作總要求；以信息化為依托，強化金融管理大數據的使用，將管理信息系統化、管理決策智能化貫穿于金融管理全過程；堅持金融管理與服務并重、以管理促服務的工作理念，不斷促進金融管理工作向縱深發展，為基層央行對外履職提供信息支撐與保障。
（二）實施金融管理信息化建設的工作目標。
按照依法行政、統一規范原則的客觀要求，有效實施金融管理信息化建設，逐步完善轄內各級人民銀行金融管理信息化支撐與決策機制；按金融管理工作項目優化業務流程，利用先進的信息技術處理分析信息，推進金融管理信息的多領域、多途徑應用，實現部門間信息共享；通過金融管理內在監測指標，核心是通過完善金融管理信息化體系，實現金融管理方式改進與效果提升，從而推動轄內金融管理工作邁入標準化、信息化、科學化軌道，實現金融管理工作協調有方、運轉有序、行為有制、手段有力、管理有效的目標，切實推動金融管理工作深入有效開展；以此為基礎，努力實現金融管理工作與對外履職工作相融合，不斷提升基層央行傳導和執行貨幣政策、優化金融服務、維護區域金融穩定的能力和水平，不斷提升金融機構對人民銀行政策規定的執行力、響應力和落實力。
四、基層央行金融管理信息化建設的主要載體與路徑選擇
金融管理信息化建設主要是建立完善以“一臺兩庫”為主要載體的金融管理信息體系建設。“一臺”即金融管理工作平臺，“兩庫”即金融管理信息庫與金融管理人才庫。實施金融管理信息化建設應統籌規劃、分步實施、有序推進，選擇合適的路徑進行開展。
（一）建好信息載體，加強信息系統建設。
建好信息載體是實施金融管理信息化建設的前提和基礎。重點是做好科學規劃與設計。按照“先簡后繁、留有開發空間、運行可持續”的原則，全面建成金融管理工作平臺、金融管理人才庫。金融管理工作平臺的建成有利于夯實信息基礎，增強非現場監管的主動性與針對性，逐步消除金融機構信息報送時滯，從而推動金融管理工作的順利有效開展。金融管理人才庫按管理、檢查、調研三個專業特長要求，初步建成并篩選入庫金融管理各類人才，努力培養成為轄內推進金融管理工作的重要骨干力量。按照“總體設計、先易后難、邊建邊用、逐步完善”的原則，以目前已獲得的基礎信息為數據源，逐步開發建立金融管理信息庫，力求實現基礎信息收集、金融管理信息整合、金融風險監測分析評估預警和金融管理科學決策等不同層次目標。確定金融管理信息庫總體思路和整體框架的基礎上，通過大量扎實而富有成效的金融管理信息庫需求設計調研與論證，形成金融管理信息庫設計方案。
（二）加強信息維護，注重系統運行管理。
加強信息維護是實施金融管理信息化建設的關鍵和要務。重點是確保信息的全面及時準確和信息系統的安全運行。在金融管理工作平臺建設方面，信息維護的主要內容包括：豐富和完善已有的工作平臺目錄，及時更新維護工作平臺相關信息，促進金融管理信息共享，為金融管理日常工作，提供基礎支撐；結合實際，根據金融管理制度要求，統一表格，統一格式模板，統一信息標準，統一歸檔要求，完善臺賬和工作記錄，推進基礎資料信息化建設。在金融管理人才庫建設方面，信息維護的主要內容包括：在已有金融管理入庫人員的基礎上，結合金融管理實踐，通過以崗代訓、以查代訓、以會代訓和到金融機構掛職鍛煉等方式，分批次、分層次加強對遴選金融管理人才庫干部的培訓工作；不斷擴大培訓范圍，節約培訓成本，提高培訓質量，注重培訓效果。對金融管理人才庫人員實施動態管理，不斷調整充實人才庫成員，提升金融管理人才隊伍整體素質。在金融管理信息庫建設方面，信息維護的內容更豐富、要求更高，主要內容包括：在不斷更新新設金融機構基礎信息的同時，應通過開業管理、營業管理、綜合檢查、綜合評價、重大事項報告管理和金融消費者權益保護（即“兩管理、兩綜合、一報告、一保護”）等日常金融管理工作，不斷豐富完善各類金融機構的相關歷史信息資料，更新完善現有金融機構高管人員的背景資料、從業經歷，金融機構經營理念、股東構成、機構與業務規劃發展等情況，更加及時準確地了解金融機構全貌，為金融管理信息系統高效運用夯實基礎。在加強金融管理日常信息維護過程中，基層央行對外應加強對金融機構信息報送的管理，尤其應強化對金融機構相關信息的動態管理。重點是要求金融機構按照信息系統工作要求，規范金融信息、資料的報送工作；明確對口部門和專人負責系統信息的維護工作，從而確保信息系統信息的及時更新、完善與動態反映。對內應加強部門及系統上下的協調與溝通，做到信息共享、成果共享、資源共享。重點是通過制定信息系統使用管理制度規定，明確各部門、各級行信息維護和使用的工作職責及使用范圍，界定金融信息的工作用途，設置信息系統使用權限，明確金融信息的要求，切實落實好使用金融管理信息的保密規定，從而促進金融管理信息化建設穩步推進。
（三）突出信息使用，提高系統運用效率。
一、地方金融管理基本情況
1、地方金融管理范疇
地方金融是指在一定行政區域內設立的,并主要為當地居民或企業提供服務的金融機構和金融市場。從地方金融管理對象看,包括以下三類機構。
(1)地方正規金融機構。此機構是指依法取得金融業務許可證的非中央管理金融企業,主要包括城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用社、村鎮銀行、信托公司、金融租賃公司、財務公司、消費金融公司、證券公司、期貨公司、基金管理公司、保險公司。該類機構有明確的監管主體和相對健全的監管制度。
(2)地方準金融機構。此機構是指經營業務具有金融性質,但不受人民銀行、銀監會、證監會、保監會直接監管。近年來,為彌補“三農”、中小企業等領域金融服務不足問題,國家降低了地方準金融機構的設立門檻,小額貸款公司、融資性擔保公司、典當行等具有準金融性質的機構呈現高速增長態勢。目前,該類機構一般由地方政府負責監管。
(3)其他地方性機構。此機構是指以合作制形式存在,主要為合作會員提供資金融通服務,如在民政或扶貧辦登記注冊的農民資金合作社或貧困村發展互助資金社。該類機構通常沒有明確的管理部門,業務發展上也欠規范。
2、地方金融管理特點
隨著地方金融機構的發展壯大,地方金融對地方經濟發展的重要性日益凸顯,在目前“一行三會”和全國性金融機構均已實現垂直管理的格局下,地方政府參與金融管理的積極性越來越高。歸納來看,地方金融管理呈現以下特點。
(1)管理主體上。城市商業銀行、村鎮銀行、信用聯社、財務公司、信托公司、證券公司、期貨公司以及保險公司等正規金融機構由“一行三會”按照分業監管的原則實施管理。地方政府財政部門則以出資人身份,通過選派、任免管理人員參與企業經營管理,并負責管理地方金融機構財務;小額貸款公司由省金融辦負責機構準入和市場退出,有關重大事項和高管層任職資格也由金融辦審核;擔保公司的審批和日常監管由省經信委負責;典當行則歸口省商務廳管理,并由商務廳對其進行年審評級。
(2)管理手段上。一是根據法律規章對地方金融直接進行監督管理,如對小額貸款公司、擔保公司和典當行的管理。二是通過財政部門,以出資人身份委派高管人員積極參與到地方金融機構經營管理事務中。三是充分利用其行政管理職能,如出臺指導意見、發展規劃等,加強對金融機構的引導。四是出臺優惠政策,支持地方金融機構發展,如為支持村鎮銀行發展,地方政府在資金組織、優質項目推薦和對外宣傳等方面積極進行政策扶持。
(3)管理方法上。地方政府以整治信用環境和推動社會信用體系建設為重點,加強轄內金融生態環境建設,為金融發展營造了良好的外部環境。如湖南省政府一直以來把金融生態環境建設作為促進金融發展的重要抓手,通過近十年努力,取得明顯成效,社會公眾信用意識明顯增強,形成了政府主導、人行協調推動、部門參與的創建模式。
3、地方金融管理存在的問題
(1)職責重疊,易形成工作推諉。如部分地區明確規定金融辦負責融資性擔保公司的設立與變更審批及監管工作,但目前融資性擔保公司的審批和日常監管仍由經信委負責。由于職責存在重疊,在以后工作中易形成工作推諉。
(2)制度缺陷,準金融機構管理不到位。目前,對準金融機構如擔保公司、典當行并沒有形成統一的管理法規,缺乏有效的外部監管機制,造成準金融機構運作比較混亂,一些準金融機構偏離主業,進行高息借貸、變相融資。
(3)條塊分割,部門溝通協作不充分。如各地雖已建立金融穩定聯席會議,但聯席會基本沒有召開過,難以發揮其實際作用。“一行三局”雖也建立了信息共享機制,但信息共享的及時性和完整性很難保證。
二、目前地方金融管理模式及利弊分析
1、地方金融管理模式
(1)“分類管理、專辦協調”模式。分類管理指的是不同類型地方金融機構由不同的管理部門負責,各職能部門在職權范圍內各自行使監督權。專辦協調指的是地方專設的金融辦代表地方政府協調各職能部門的監管工作,部分金融辦還被賦予對地方特定金融行業進行指導和監督職能。目前,絕大部分省市采取的是這一模式。
(2)地方政府主導模式。地方政府充分利用其行政管理職權,通過成立金融辦,授予金融辦相應職責來主導地方金融管理。這一模式以上海市金融辦和寧夏金融辦為典型代表。而兩地金融辦在具體管理過程中又有所區別,上海市金融辦接受當地國資委的委托對市屬金融企業履行出資人職責,事實上已具備“金融國資委”的職能。
(3)金融控股集團模式。這一模式以天津泰達和重慶渝富兩大控股集團為代表。天津泰達控股集團由天津經濟技術開發區管委會授權行使國有資產經營管理職能。重慶渝富是經重慶市人民政府批準成立的國有獨資 綜合性資產經營管理有限公司,主要功能是對銀行、投資公司等的不良資產進行重組。金融控股集團模式屬于典型的股權控制管理。地方政府通過金融控股集團整合地方金融和產業資源,實施區域經濟發展戰略,有效實現了對地方金融的掌控。
2、利弊分析
(1)分類管理模式的利弊。分類管理模式的優勢在于適應錯綜復雜的金融資源配置國情以及金融管理專業人才缺乏的局面。但隨著監管的廣度、深度不斷拓展,這種模式日益暴露出問題。一是不利于統籌規劃,制約了地方金融長期發展規劃的制訂和部署。金融辦雖然具有協調職能,但各地普遍存在級別定位不明晰,履職能力有限的問題。二是導致“風險大鍋飯”局面,可能出現誰都行使監管權利,誰都不擔監管責任,金融風險遭到漠視,出了問題財政和央行兜底的局面。
(2)上海模式和金融控股集團模式的利弊。兩種模式的優點在于實行大金融監管戰略,具有規模效益,能有效節約成本。上海模式下,上海市金融辦通過國資委授權管理資產,集資產、人事、業務管理于一身,既是國資出資人,還具有金融市場監管職能,由此變成一個復雜的利益體。金融控股集團模式下,雖然避免了金融辦既當運動員又當裁判員的尷尬,但一般對于服務于地方、服務于中小企業、服務于三農的地方性微利型金融機構和民間草根金融組織興趣不大。兩者在功能上最大的區別在于上海市金融辦具有行政監管職能,是一級政府機關。
三、規范地方金融管理的政策建議
1、健全地方金融管理制度
針對地方金融快速發展的局面,首先,國家應出臺地方金融管理的指導意見,明確各地或各區域發展重點,加強對地方金融發展的引導,防止出現一哄而的上局面,促進地方金融機構可持續健康發展。其次,完善地方金融機構管理的相關配套法律法規,研究制定統一、規范的業務流程和操作標準,加強對地方準金融機構和其他機構的管理,規范地方金融機構發展。
2、明確地方政府行為邊界
地方政府要真正樹立起科學合理的金融發展觀,明確地方金融管理的行為邊界,有所為有所不為。將地方金融管理工作的重點從爭取資金投入轉為協調和服務,以市場化的金融資源配置為主導,不干預金融機構的具體業務操作,依據地區實際情況和經濟發展規律制定本地區的金融業發展規劃,著力加強地方金融生態和信用環境建設,為地方金融體系整體功能的發揮創造良好的外部條件。
3、完善以地方政府為主導的工作機制
溫州金改三年多來，在中央與地方金融監管邊界探索、民間金融領域監管、地方金融監管法制建設、地方金融監管協調機制搭建、金融風險處置等方面進行了探路，初步形成了以地方政府為核心、以“審監分離、屬地管理、監管協調”為思路、以“法制先行，引導與監管并重”為原則的地方金融監管體系。本文從組織架構、監管方式、存在問題等方面對溫州地方金融監管體系進行了闡述，并提出進一步推進的建議，為各地提供借鑒。
關鍵詞：
地方金融；監管體系；改革
溫州市獲批為國家級金融綜合改革試驗區以來，在探索和實踐中初步形成了以地方政府為核心、以“審監分離、屬地管理、監管協調”為思路、以“法制先行，引導與監管并重”為原則，監管組織體系初步搭建、監管方式多元化、監管法律機制相對完善的地方金融監管體系，為全國各地提供經驗和借鑒。
一、溫州地方金融監管組織架構
當前，溫州市初步構建了以溫州市地方金融監管工作協調小組為核心、中央垂直金融監管部門與地方各級政府職能部門相結合、司法部門共同參與的地方金融監管組織格局。溫州市地方金融監管工作協調小組負責協調有關職能部門在職權范圍內對地方金融組織實施監督管理活動，建立健全地方金融監督管理、風險監測、應急處置機制。駐溫國家金融監督管理派出機構按照職責依法做好地方金融監管和非法集資認定、處置等相關工作，對涉嫌非法集資、騙取貸款、轉移資產等違法行為，按照職責依法檢查涉事企業或個人銀行賬戶、信用等信息。地方政府各職能部門分別負責地方金融市場主體的審查批準、市場監管、工商管理、稅務管理、風險處置等職能。按照“審監分離”的監管思路，市金融辦、市經信委、市商務局分別是小額貸款公司、融資性擔保公司、典當行的主管部門，負責準入、年審、日常管理等發展工作。市地方金融管理局（與市金融辦合署辦公）專職監管職能，負責對小額貸款公司等各類地方金融相關市場主體進行專項檢查等監管工作。此外，溫州地方金融監管體系中還強化了地方政府維護金融穩定的職責。從2014年5月開始，溫州市以市縣兩級金融辦、經信委為主，抽調了人行、銀監、財政、國土、住建等10多個相關部門的人員，實行集中辦公，開展企業金融風險排查、防范、協調、處置和幫扶工作。
二、溫州地方金融監管方式
比較國內各地金融監管實踐，溫州地方金融監管方式上具有以下特點：
（一）地方金融監管法制建設走在全國前列目前，已形成以《溫州市民間融資管理條例》為總則、各類地方金融監管規章制度為基礎的地方金融監管制度體系。2013年11月，浙江省人大常委會審議通過了我國首部地方金融法規和首部規范民間融資行為的法規——《溫州市民間融資管理條例》，明確規定：溫州市人民政府和轄區內縣級人民政府地方金融管理部門負責指導、監督、管理本行政區域內的民間融資。從而確立了地方金融管理部門在民間融資監管領域的主體地位，解決了民間融資“誰來管”的問題，對地方金融監管提供了有力支持。溫州市進一步出臺了《溫州市民間融資管理條例實施細則》和《關于加強地方金融監管的實施意見》“1+X”文件，市中院也出臺了《關于貫徹實施<溫州市民間融資管理條例>的紀要》，為貫徹實施《條例》進一步提供了司法保障。
（二）實行民間借貸登記備案制度溫州設立了7家民間借貸登記服務中心和5家獨立的備案中心，對民間借貸合同、民間資金管理企業和民間融資信息服務企業機構實行備案登記制度，借貸撮合成功率超過50%。民間借貸備案服務中心入駐公證機構、評估機構、會計師事務所、律師事務所、保險公司、擔保公司等，引入設立人民銀行專線查詢點、車輛抵押登記手續辦理點、社會公共信用查詢點等配套服務平臺。通過工作中的信息積累與匯總，民間借貸登記服務中心逐步形成自身民間融資數據庫，為放貸人進行風險識別與管理提供有效信息服務。全市民間借貸備案管理制度實施已形成一套政策配套保障化、管理服務規范化的體系，有力推動民間借貸從“熟人借貸”向“市場借貸”轉變。
（三）建立民間借貸利率監測體系為解決民間借貸市場信息不對稱、不透明問題，溫州市編制了“溫州指數”，覆蓋面涉及6類市場主體，46個合作城市，600多個監測點，日均采集樣本量超過300筆，基本涵蓋了民間融資市場的各類主體及民間融資領域，并與湯森路透、中證指數等多家專業指數機構開展合作。2012年底對外以來，民間借貸利率總體呈下降趨勢，相對客觀地反映了地方金融組織的運行狀況和融資活躍程度，為市場主體提供參考。溫州市中院發文明確將“溫州指數”作為法院審判、執行的參考依據，其應用價值在不斷拓展。
（四）建立地方金融組織非現場監管系統為提升地方金融監管效率，溫州市借鑒銀監會對銀行業金融機構的監管理念,在原有的現場檢查基礎上，將分散于各主管部門的地方金融組織信息資料進行匯集整合,對全市登記注冊的1000多家地方金融市場主體開展全面的動態監督管理,以期達到防范區域性經濟金融風險發生的目的。非現場監管主要包括監管信息采集與核實、日常監管分析與使用、舉報信息核查與處理、監管重大事項報告、風險預警與提示、約見談話、監管檔案管理等內容。非現場監管系統項目一期于2013年9月正式上線，已有710家地方金融機構納入系統，定期上報公司基本信息、月報匯總數據和財務報表。
（五）建立地方金融監管信息共享機制《溫州市民間融資管理條例》明確要求市縣兩級政府建立與駐溫的中央金融監管部門的溝通協調機制，地方金融管理部門和工商、經信、商務等有關部門及駐溫的中央金融監管部門建立民間融資監管信息共享機制；《溫州市民間融資管理條例實施細則》規定地方金融監管工作協調小組成員單位應當指定專人負責民間融資監管信息的收集、整理、保管、交換等事項，成員單位應及時將民間融資活動中設立、登記、變更、注銷、監管等環節中形成的材料和信息報送協調機構。《溫州市人民政府辦公室關于建立健全地方金融監管協調機制的通知》進一步對地方金融監管信息共享部分作出了詳細規定，并要求駐溫中央金融監管部門按照職責依法檢查涉事企業或個人銀行賬戶、信用等信息，及時將檢查結果反饋至協調小組辦公室。溫州市還建立了一辦一行二局的經濟金融數據共享平臺，實現金融數據信息共享，提升數據分析和趨勢研究的效用。
三、溫州地方金融監管存在的問題
（一）地方金融主體發展不規范，發展與監管難以有效平衡溫州的地方金融組織量多面廣，存在混業經營、創新發展勢頭猛、經營行為不夠規范、抗風險能力差等特點，適度有效的監管體系需要在發展與監管、業務創新與風險管控之間尋求平衡，促進地方金融組織規范健康發展。目前，溫州金融辦與地方金融管理局實行“兩塊牌子，一套人馬”，但兩者的目標并不完全一致。從發展角度看，金融辦既需要積極爭取改革試點，鼓勵和推進金融創新，推動區域經濟發展，從監管角度看，地方金融管理局又需要控制風險、維護金融穩定，如何處理好發展與監管的平衡關系是地方金融監管機構面臨的考驗。
（二）地方監管格局有待完善，主管與監管仍需融合提升溫州地方金融管理局是各類地方金融組織的監管部門，但各類地方金融組織設立、登記、變更、注銷等環節的信息由不同的主管部門所掌握，各部門配合程度不一。投資（咨詢）公司、非融資性擔保公司等機構沒有明確主管部門，但具體監管由地方金融辦負責。市金融管理局對一些機構違法行為最關鍵的證據銀行賬戶資金往來因不具有查詢職能而無法實施有效監管。隨著地方金融的快速發展，新型金融機構或金融業態不斷涌現，數量多、分布廣，監管資源分散、職責交叉等多重管理現象亟待規范。
（三）信息化監管效用尚不明顯，現場檢查與非現場監管還需有效結合地方金融組織監管工作仍處在探索階段，相比銀行業金融機構的監管體系還不完善，特別是在評級體系、風險預警體系等方面還未形成嚴格的評定標準。通常意義上的高效監管是以非現場監管為導向，輔以開展有針對性的各類現場檢查，而目前溫州地方金融組織非現場監管系統尚處于一期階段，除小貸公司外，幾類民間金融組織明細數據的錄入還存在較大的現實阻力，容易導致監管失效、數據分析與社會現狀不符等問題，民間金融大數據的建立尚需時日。（四）地方金融監管部門履職能力存在諸多制約當前，地方金融監管人才隊伍建設和監管能力與金融業態的迅速發展極度不匹配，一些金融業發達的縣（市、區）金融辦，監管人員有3-4人，金融業相對落后的地方就只有1人，還身兼數職，導致縣級部門金融監管部門力量十分薄弱，市級層面與區縣間難以建立有效地監管分工協作機制。現有人員缺乏從事金融管理工作的知識儲備和經驗，對現場檢查、非現場檢查、準入管理、合規管理等監管手段還不熟悉，日常工作多停留在簡單的審批上，無法滿足金融專業監管的要求。
四、完善地方金融監管的幾點建議
（一）進一步健全地方金融監管規章，全面整合各部門地方金融監管職能繼續加強《溫州市民間融資管理條例》及實施細則的貫徹落實，進一步明確地方金融監管的職能、工作目標、任務、內容。按照責權對等的原則，整合分散地方政府發改、經信、商務等多個職能部門的金融監管職責集中到地方政府的一個部門，著力解決多頭管理的問題。加強協作配合，坐實各行業的部門聯席會議制度，消除“審監分離”模式中可能存在的重復監管，加強部門合力。繼續完善地方金融管理局、金融犯罪偵查支（大）隊、金融審判庭和金融仲裁院的監管工作格局。
（二）進一步夯實信息化基礎，豐富監管手段加強日常監管和現場檢查，同時充分運用地方金融組織非現場監管系統，整合監管資源，規范和優化工作流程，夯實數據報送基礎，提升級非現場系統的效用。在二期系統升級過程中，以小額貸款公司、融資性擔保公司、民間資本管理公司等幾類運行較為成熟的市場主體為切入點，在評級方面建立相應的監管、考核、評級、風險預警標準體系。同時，加大數據整合力度，突破部門間的信息壁壘，構建民間金融監管大數據交互平臺，將數據質量作為非現場監管系統有效運行的根本。
（三）進一步完善地方金融監管機構自身建設，提升監管服務能力1.地方金融監管部門應樹立“事前引導、事中預警、事后管控”的工作理念，服務先行，將風險防范與地方經濟金融發展并重作為地方金融監管的工作重點，注重有質量的發展，秉承適度管理理念，強化對金融創新的支持、給基層創新留下空間。2.要加強地方金融監管隊伍建設，充實監管力量，通過“引進來”的方式，吸引高素質金融管理人才加盟，通過去中央金融管理部門派出機構、金融機構掛職鍛煉等“走出去”的方式，提升現有監管人員綜合素質，切實提高監管的專業性、有效性，杜絕“外行監管內行”現象。
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一、新常態下金融改革面臨的問題
1.經濟增速放緩，加大了金融系統風險
自2008年的世界金融危機的影響，我國的經濟增長乏力。我國的金融業受到了一定的波及，尤其是我國金融業進入“新常態”經濟的增長緩慢，并沒有恢復到以前的經濟高位上，大約只保留了7%的水平左右。在這中新常態的背景下進行改變，開始了它的轉換期和改革期。這時候，由于經濟的緩慢增長和有意識的放慢，金融的風險就不斷的顯現出來。追根溯底，很大的一方面是因為經濟的不景氣而致使金融業的管理肩負很大的風險，由于債務人的經營不利，使得很多的借款不能及時有效的回收，最終，銀行的大部分款項收不回來，也是導致金融系統風險加大的原因。
2.經濟結構升級滯后，金融環境得不到改善
前面就有提到，經濟的發展是保障金融業的主要因素，而決定經濟能否高速發展的決定性因素則是經濟結構。伴隨著我過經濟結構改革，經濟結構轉型和升級，必然會對金融行業產生改革和調整。作為服務行業重要的組成部分，金融業也將會的到相對應的調整和優化，使得資本市場中的各種資源能夠更有效的配置。而如今，金融行業遇到的最主要原因是我國的經濟結構的調整和優化大的進緩慢，金融行業的積極性也沒有被調動起來。因此，中國在現如今的經濟背景下沒有適合金融創新的舞臺。
二、新常態下金融改革的創新
1.重構三位一體的金融管理體制
社會普遍認為金融危機過后，微觀審慎監管在防范金融機構單體風險沒辦法防范時間維度上金融系統周期特征和金融體系的順周期上與空間維度上的金融業中的風險的跨業機構傳染而導致的系統向風險。由舊的金融管理框架管理的微觀審慎監管和貨幣政策存著缺陷。所以，對金融危機進行反思，針對經濟體進行了根本性的改革，重新對微觀審慎與宏觀審慎之間的強化進行重構，對審慎監管與宏觀調控進行協調統一。確定在金融管理整體框架下宏觀審慎、和微觀審慎以及宏觀調控三位一體。根據國際經驗，應該在合理的時間重新架構我國金融管理組織，對宏觀審慎政策以及貨幣的協調提出了更高的要求。同時，根據我國在新常態下，初步建立起來的宏觀審慎政策框架中的宏觀經濟金融政策與貨幣政策中的地方與中央目標不一致、工具的使用也難以達到協調。這也就難以很好的應對風險和挑戰。綜合上面所說，在條件適宜時對我國的金融管理體進行改革，重構三位一體的金融管理體制，才能能使金融行業更加的穩定。
2.完善金融監管體制，進行金融創新
對金融行業監管體制的完善，首先可以借鑒國際的經驗，監管理念由機構監管轉向功能監管，綜合監管代替分業監管。在功能監管的基礎之下，特定的金融功能讓每個監管機構負責，從而達到無論開展此業務的是什么性質，功能監管都能夠有效的迎接挑戰，并且減少金融套利，鼓勵金融進行創新。把功能監管體制運用在功能監管理念下，對我分業監管體質進行改革，對跨行業風險和跨域風險更夠有效的進行應對。還可以針對當前的經融運營試點、理財產品為代表的跨行也上的交叉型金融業務的發展，要求加強部門的監管協調。并對其影子銀行，互聯網金融進行有效的管理，對地方和中央在風險的應對方面監管體制不對稱的問題，就要嘗試建立地方和中央不同的監管體制，具體問題進行具體分析。同樣，可以將非存款類型的金融機構和金融組織交與地方政府監管，甚至在時機成熟也可以考慮把地方性的存款類型的機構交給地方來進行管理。
1.金融會計的結算風險
會計結算編制是金融會計工作的最終成果，其對金融管理機構具有重要的作用。隨著《票據法》、《支付結算辦法》的頒布實施，銀行在加強內部控制和管理等方面有了充分的依據。而我國也在會計核算實踐中逐步形成了較為完善的理論體系。然而落實到實際情況中，銀行、企業以及司法部門因對相關法律法規的理解存在不一致而造成沖突，或有些金融核算人員僅根據自己習慣的核算方式進行操作，缺乏業務知識和風險防范意識，越權辦理大額支付。這些情況屢見不鮮，因而造成金融會計的結算編制數據失真，增加了結算的風險。大額提現作為結算管理中的一個薄弱環節，由于大額提現審核的不嚴，銀行也由于結算業務以結算票據為主要支付手段而面臨著相對嚴峻的金融風險。
2.金融會計的監督風險
金融會計的日常監督工作由專門的監督部門負責。我們所說的監督風險是指金融會計監督職能較為軟弱，相關監督部門無法在其中起到強而有力的作用，監督職能面臨著一定的風險。我國的《人民銀行法》、《商業銀行法》明確做出規定，商業銀行必須按照相關法律進行合法經營。然而我國商業銀行在日常經營中，仍出現盲目追求存款規模、違規借貸、越權承兌、私設小金庫等情況，以便謀取不正當利益。由于缺乏相應的會計懲罰制度，會計監督不能起到應有的監督作用，這將導致金融管理機構的資金風險。
3.金融會計的案件風險
金融經濟的發展背后伴隨著高科技金融犯罪的滋生，社會上的不法分子瞄準金融管理機構，使得各類金融惡性事件花樣層出不窮。比較常見的惡性事件有信用卡惡意透支、支票匯票造假等。有些監管人員甚至監守自盜、以職務之便謀取私人利益。這些不法行為使得金融管理機構的會計部門受到極大的影響，從客觀上增加了經營風險。
4.金融會計的制度風險
金融會計因制度而造成的風險在外部與內部兼而有之。在外部，目前國有銀行的貸款壞賬、甚至是死賬的情況屢見不鮮，即便是按照年末貸款余額科目提取壞賬準備，對于已造成的貸款損失仍然是杯水車薪，而且由于實行分期攤銷的手續較為繁瑣，已造成實際損失的壞賬往往無法攤銷。在內部，銀行受到業務指標的影響，為維護自身利益和完成上級下達的指標，違規掩蓋信貸資產的質量和風險，導致壞賬長年累月的堆積沉淀，進而無法對銀行的經營狀況作出客觀的評價，金融會計風險也由此加大。
二、我國金融會計風險的成因
1.市場經濟產生的激烈競爭
在改革開放中，我國的經濟體制被定義為社會主義市場經濟。隨著社會經濟的飛速發展，我國經濟體制中固有的經濟缺陷也在不斷暴露，來自各方經濟形式的沖擊威脅著我國的經濟市場。由于經濟體制的滯后，經濟得不到全面性而徹底的發展，未能健全市場準入標準的同時，國內國外的金融管理機構不斷出現，虛高的賬面回報率令社會資本大量進入，各地涌現出投資熱潮，違規經營的可能性也相應加大，這也增加了國家對金融管理機構的監管難度。與此同時，金融行業過快的發展使得我國的金融會計忽視了謹慎性的原則，造成金融會計數據無法真實反應企業的利潤水平。
2.金融管理機構制度的不足
我國盡管針對金融行業的發展制定了一系列的規范和制度，但是其更新速度無法跟上金融行業的發展速度，也使金融管理機構在發展中存在金融會計風險。一方面，目前我國對于金融管理機構的監管仍存在空白區域，對于金融會計崗位的設置上缺少應有的相互制約和相互牽制，這方面在規章準則中還不夠完善，會計行業整體監督水平不高，缺乏足夠的防范金融會計、控制風險的能力。另一方面，某些地方政府對于金融管理機構的政治干預，使得其在政治手段下進行金融活動，對于市場的公平競爭起到一定程度的擾亂，金融市場的健康有序發展也受到了干擾。
3.忽視對會計從業人員的教育
目前，由于我國金融業的發展與專業從業人員數量的增長不相適應，各金融機構的分支機構和營業網點大量需求會計從業人員，然而，這種短時間內對于金融會計的人才吸收，也使得金融會計人員的專業知識水平、道德素養水平呈現出參差不齊的態勢。在工作中，部分的會計從業人員在拜金主義的影響下，受到來自外界的金錢誘惑，個人主義思想侵蝕嚴重，為達到個人目的故意編造一些虛假的會計信息，從而獲得高額的利益；有些會計人員的專業技能不足，僅能應付部分的業務需求，整體素質都有待提高。同時，某些金融管理機構還存在著傳統的會計操作手段，使信息總結的科學性不足，信息分析未能達到完整狀態。
三、我國對于金融會計風險的應對策略
1.不斷加強金融監督體系的監督與完善
金融監督體系的完善需要各監管部門的通力配合，要有較好的針對性。只有建立完善的、沒有漏洞的會計制度，才能從根源上杜絕有心人士利用漏洞造成金融會計風險。監管部門應當采取常規檢查與不定時抽查等多種檢查結合的方式，加強對于金融機構的檢查監管的力度，按章辦事；在完善金融市場準入退出機制方面多下功夫，通過行業監督制定法規等方式建立完善的準入規則，這樣就可以將市場競爭帶來的風險降到最低。金融管理機構在進行監督管理工作時必須要做到嚴肅嚴格，單靠會計人員的自覺性是不足的，在完善單位內會計監督制度的同時，加強內部對金融會計風險的宣傳教育，重視會計業務的事前、事中、事后的監督工作。只有從內外兩方面提升會計工作的質量，才能有效的防止金融會計風險。
2.進一步完善金融核算體系
在金融管理機構內部實行集中核算，加強內部控制的管理。一方面，金融管理機構應該把實施適合本單位的經營管理制度放在重要位置，采用完善的核算體系，規范會計管理體制，充分運用崗位責任制管理使得各崗位權責分明，會計人員之間也可以進行自我監督與互相監督，發揮其互相制約的作用。另一方面，廣泛應用計算機，合理利用現代社會的計算機技術，用信息化技術監管會計人員，杜絕由手工操作所造成的數據失誤，促進會計核算質量和水平的提高，確保各項經濟業務的真實性及會計核算的準確性和完整性，從各細節入手，化解金融會計的各類風險。
3.對于會計從業人員的綜合素質進行加強與培養
金融管理機構往往需要聘請大量具有會計從業資質的會計人員，受聘人員須具備一定的會計專業基礎、會計管理水平和會計組織能力。一方面，培養“干一行、愛一行”、“活到老、學到老”的精神，通過專業技能培訓來提高會計人員的專業素養，增強金融管理機構內部的實力。另一方面，一個強有力的鼓勵與約束機制，可以在員工定期和不定期的考核中對于員工的綜合素質做出評價，員工的素質提升積極性和工作熱情大大增強。加大對思想道德素質的建設，提升會計人員的責任感和企業認同感，從根源上降低金融會計風險。
關鍵詞：地方金融管理；規范；正規金融機構；準金融機構；金融控股集團
中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：1674-1723（2012）09-0188-03
一、地方金融管理基本情況
（一）地方金融的管理范疇
所謂地方金融就是在一定的區域里設立的，并為當地的居民或者是企業提供金融服務的專門性的機構。地方金融從管理對象來看，主要可以分為以下三個機構：
1.地方正規金融機構。該機構是指一些非中央管理金融企業，但是卻依法取得了金融業務許可證。這一機構主要包括了城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用社、村鎮銀行、信托公司、金融租賃公司、財務公司、消費金融公司、證券公司、期貨公司、基金管理公司、保險公司等。該機構有明確的監管主體，而且監管制度也已經是相當的成熟。
2.地方準金融機構。該機構是指不受人民銀行、銀監會、保監會、證監會等管理的但是經營的業務具有金融性質的機構。近幾年，為了彌補在很多中小型企業中金融業務不足的現象，國家對地方設立金融機構降低了標準，國家這一政策的實行，我國很多的小型貸款公司、融資性擔保公司等具有金融性質的機構開始像雨后春筍般的出現，而且增長的速度相當快。目前，這一類機構主要還是由當地的政府負責。
3.其他地方性機構。該機構是指為進行合作的會員提供融資的合作制形式機構，像農民資金合作社、貧困村發展互助資金社等一些機構。這類機構目前還沒有明確的監管部門，而且在業務的發展上還沒有很成熟。
（二）地方金融管理特點
在社會主義市場經濟不斷發展，地方金融機構不斷壯大的今天，地方金融在當前經濟發展中的重要性也日益顯現出來，在目前的“一行三會”和全國的金融機構已經在中央的垂直管理之下，地方政府地方金融的干預也越來越多。總的來說，地方金融的管理主要存在以下幾個特點：
1.管理主體上。城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用社、村鎮銀行、信托公司、金融租賃公司、財務公司、消費金融公司、證券公司、期貨公司、基金管理公司、保險公司等金融機構有“一行三會”按照分業監管的原則進行管理。地方政府的財政部門把自己作為了出資人，通過任免委派人員直接參與企業的經營和管理之中，同時它還監管著地方金融企業的財政；小額貸款公司由省金融辦負責機構準入和市場退出，金融辦還負責對企業的重大事項和高層人員的認知進行審核；省經委主要負責對擔保公司的日常審批和管理工作；省商務廳主要負責對典當行的相關事宜進行監管，而且典當行每年的評級也是由省商務廳審核和監督的。
2.管理手段上。一是在法律允許的范圍下，對地方金融企業進行直接的監管，像是對小型貸款公司、典當行等機構進行的直接管理。二是通過政府的財政部門，委派任免企業的高層人員直接參與到地方金融機構的管理之中。三是充分發揮行政管理這一職能，例如出臺一些有針對性的指導文件，制定企業在未來一段時間內的發展規劃等等，對金融機構進行正確的引導。四是為了支持地方金融企業的發展，政府出臺一些有利的優惠政策，例如支持城鎮銀行的發展，地方政府對當地一些優質項目進行大力宣傳和幫助
扶持。
3.管理方法上。地方政府要把重點放在整治信用環境和健全社會主義信用體系上，在自己管轄的范圍之內進行生態環境的整治，為地方金融業的更好發展打下一個堅實的外在基礎。具體的例子也驗證了這一觀點，如湖南省政府一直致力于金融生態環境的建設，從而促進金融業的發展，通過近十年努力，取得明顯成效，而且社會公共信用意識也得到了明顯的加強，形成了政府主導、人行協助、部門參與的新型創建模式。
（三）地方金融管理上存在的問題
1.職責上有交叉，容易造成工作推諉。很多地區已經明確規定融資性擔保公司的成立和監管主要有金融辦來負責，但是事實上目前融資性擔保公司的成立、監督和管理主要還是由經信委來處理操辦的，所以這就是兩者在職責上存在了交叉，所以在以后的工作中就容易形成推諉的現象。
2.制度上存在缺陷，金融機構在管理上不完善。近幾年，一些準金融機構在管理法規上比較松散，沒有形成統一的規章制度，如擔保公司、典當行等，這些準金融機構通常沒有嚴格的外部監管機制，所以在這些機構的內部運行上通常就會比較的混亂，有的企業甚至開始偏離自己的主旨，為了進行融資，高息借貸，到最后得不償失。
3.各部門之間較為孤立，缺少群體之間的團結協作。雖然在地方已經存在金融聯席會議，但是這個會議僅僅只是一個頭銜，并沒有實際的召開過，沒有實際性的作用。“一行三會”雖然相互之間也建立了信息共享機制，但是這些信息的及時性和完整性也得不到很好的保證。
二、目前地方金融管理模式及利弊分析
（一）地方金融管理模式現狀
【關鍵詞】香港；金融監管；銀行監管
一、香港金融監管的框架
香港是目前世界上少數實行混業經營、分業監管的地區，這與香港經濟、金融發展的特殊性分不開。其金融監管采取的是政府監管及行業自律的兩級監管模式。具體而言，香港的金融監管架構是由金融融管理局、證券及期貨事務監察委員會、保險監理處三大監管機構以及相應的行業自律協會構成。金融管理局是特區政府組織架構中的一個組成部分，內設有六個部門：即銀行監理部、銀行政策部、外事經研部、儲備管理部、貨幣政策及市場部以及經濟研究部、另設法律顧問辦事處。金管局不同于中國人民銀行，它不具有中央銀行的發鈔職能，也不作為政府銀行，為政府服務。其主要職能是在聯系匯率制度的架構內，通過外匯基金的穩健管理，貨幣政策操作和其他一些適當措施，維持貨幣穩定。就監管的總體架構而言，香港金融監管體系的突出特點在于以下幾點：其一，香港監管部門的監管自由度較高，每個監管部門都可以依據明文規定的授權，在職責范圍行使職權，一般不會受到政府的干預；其二，香港的監管體系在一定程度上沿襲于以行業自律為特色的英國，所以在其監管體系中，行業協會的作用非常突出；其三，香港各監管部門之間的協調合作機制比較健全，他們一般會通過聯席會議、簽署備忘錄等形式避免出現重復監管和監管套利的問題；其四，投資者保障機制相對比較完善。
二、香港金融監管特點
（1）穩固的主體法律框架和實施細則的及時檢討，修正香港金融管理制度的最大特點是以法治為中心，即以法律為根本手段，致力于為金融業發展提供一個有利的環境。香港政府對金融業運作的監管，主要是通過銀行、證券、期貨和保險方面的專門法律條例和監管機構來進行。同時，香港的金融監管體系是在不斷地檢討過程中建立起來的。通過對現行的金融制度和監管手段的檢討，不僅可以促進金融制度和方法的改進，而且可以使金融監管當局認清面臨的壓力，同時滿足人民的知情權，能保證決策的民主性和科學性。（2）審慎、風險為本的銀行監管制度。銀行是金融活動中的主題，對銀行的監管是金融監管中的一個重要領域，眾所周知，香港對銀行采取三級監管制度，由金管局的強制監管、審計局的會計監管和銀行公會的自律監管構成。香港金管局始終堅持審慎原則，采取國際監管標注，把事前風險防范作為銀行監管的核心。（3）金融自由化與強化監管并重。在推進金融自由化和國際化地過程中，香港金融監管具有以下特點：在一定監管基礎上逐步開放，而不是一攬子全部開放。鼓勵銀行體系的競爭和產品創新，但須與保持銀行體系穩定性目標相一致。實施有效的風險管理，而非簡單地規避風險，確保各種金融衍生品健康有序地發展。（4）政府在金融管理中的正確定位。香港特區政府在金融管理中的定位也是極其明確的，即確保選用優秀的金融專業人才進行管理，政府對如何進行管理并不干涉。香港特區政府在金融管理部門的管理人員是與其他政府部門不一樣，他們不拘一格地選拔金融行業的拔尖人才到金融部門任管理人員。同時，香港特區政府注重的另一方面是始終維持公眾的信心。
三、香港金融監管對內地的啟示
（1）不斷加強金融立法與執法，建立健全金融法規。市場經濟從一定意義上講是法制經濟。金融機構依法經營，監管當局依法監管是保證市場經濟條件下金融體系正常運轉的前提條件，金融立法的重要行不言而喻。內地的金融業處在向市場轉軌的過程中，金融法規在不斷建立和健全。（2）建立審慎的銀行監管體制。銀行業的重要性以及其在整個金融體系的脆弱性要求必須對銀行體系實施審慎的、以風險防范為主的監管體制。具體而言，我國的銀行監管制度應該加強以下方面的建設：首先，建立銀行業的監管的有效系統。監管系統不僅必須具有明確的責任和目標、運作的獨立性和充分的物質保證，而且還必須建立合理的銀行業監管的法律體系，監管機構和被監管者都必須受法律制約。其次，注重建立銀行自身的風險防范約束機制。
參考文獻
[1]劉曉波．從香港金融監管的特點看其對我國銀行監管的啟示[J]．南方金融．2002（12）
[2]林俊國，趙林．香港金融監管特點及其啟示[J]．海峽科技與產業．2002（3）
關鍵詞：地方金融;監管體制;改革
中圖分類號：F832 文獻標識碼：B 文章編號：1674-2265（2014）11-0027-06
地方金融監管體制是我國金融體制的有機組成部分，是區域經濟、社會穩定的重要制度保障。黨的十八屆三中全會明確提出：“落實金融監管改革措施和穩健標準，完善監管協調機制，界定中央和地方金融監管職責和風險處置責任。”2013年12月，山東省政府印發《關于健全地方金融監管體制的意見》（魯政發[2013]28號），山東省地方金融監管體制改革全面啟動。本文選擇濟南、青島、東營、臨沂、濱州為樣本，走訪省、地（市）、縣（市）金融辦及山東省“一行三局”，實地考察《關于健全地方金融監管體制的意見》落實情況及地方金融監管面臨的問題，并對加快完善山東省地方金融監管體制提出對策建議。
一、山東省地方金融監管體制現狀
（一）地方金融監管組織體系
當前，山東省已形成以“省維護金融穩定工作領導小組”為領導，“一行三局”與各級政府職能部門相結合的地方金融監管格局。其中，領導小組主要負責貫徹落實中央和省委、省政府有關金融穩定工作部署，分析全省金融穩定形勢，協調解決影響全省金融業穩健運行的重大問題，提高金融風險防范和處置成效。“一行三局”負責對信貸市場、貨幣市場、資本市場、保險市場進行監管。地方政府負責管理中央駐魯金融監管部門法定監管范圍之外的新型金融組織和金融活動（見圖1）。
山東省地方金融監管權限分屬以下部門：金融辦（地方金融監管局）負責監管小額貸款公司、融資性擔保公司、農民信用互助社、民間融資機構、區域易市場;發改委（局）負責管理各類股權投資公司、投資基金、企業債發行;商務廳（局）負責典當、融資租賃公司審批與監管。此外，山東省農村信用合作社聯社對全省農信社系統（農商行、農合行、農信社）行使部分監管權;省農業廳參與對全省農業政策性保險試點工作的監管;省供銷合作社系統負責對農村資金互助組織進行審批。
在地方金融監管體系中，各級金融工作辦公室居于重要地位。以省級金融辦為例，其承擔的監管職責為兩方面：一是協調組織對地方金融機構的管理，包括對股權投資、私募基金、產權交易所、小額貸款公司、融資性擔保公司等準金融機構的監管;二是主動協調中央監管部門，完善相應監管制度，建立金融風險預警系統，提高金融風險意識和防范能力，維護金融秩序，開展生態環境建設。
（二）山東省地方金融監管改革的特點
比較國內各地金融監管實踐，山東省地方金融監管具有以下特點：
第一，地方金融監管改革走在全國前列。2013年山東、遼寧被銀監會列為地方金融監管體制改革試點省份。同年12月，山東省率先出臺《關于建立健全地方金融監管體制的意見》（以下簡稱《意見》），明確了地方政府的金融監管職責，地方金融監管的體制機制，監管方式、組織實施，各項改革措施穩步推進。作為全國最早啟動地方金融監管改革的省份之一，山東的探索與實踐將為全國提供可復制與可推廣的經驗。
第二，地方金融監管組織體系初步形成。山東省率先在省、地（市）、縣（市）三級設立獨立的地方金融監督管理機構。自2013年末以來，各級金融工作辦公室增掛“地方金融監督管理局”，預計2014年底，全省各縣區市將完成機構設置，明確職能和編制。金融監督管理局為各類地方金融組織的主管部門，將整合分散于各職能部門的監管職責，逐步形成統一歸口管理，發改委、商務局等部門相互配合的監管模式。
第三，山東省金融辦不涉及金融國資管理。上海和遼寧等省市將本應由國資委進行監管的地方金融國資的監管權限托管給金融辦，并且承擔相應的國資的保值增值責任。按照《意見》，山東省各級地方金融監督管理局成立后，金融辦的職能從原來的“綜合、協調、指導、服務”轉向“協調與監管”并重，地方金融監管成為其核心職能，不涉及金融國資管理。
二、山東省地方金融監管體制存在的問題
（一）地方政府金融監管權責不完全對等
《意見》明確規定，地方金融監管的對象主要是“中央駐魯金融監管部門法定監管范圍之外的新型金融組織和金融活動”，地方政府對于轄區內金融機構并無監管權限。但在我國現有金融監管體制下，地方政府具有維護省內金融穩定、防范和協助“一行三局”化解地方金融風險的職責，特別是地（市）、縣（市）級政府在處置涉及金融機構的局部性風險方面發揮著主導作用。同時，銀監分局在縣（市）級的監管辦事處人員少、監管的銀行類金融機構眾多，證監局、保監局在地（市）、縣（市）基層均缺乏機構，“一行三局”履行監管職能需要地方金融辦的協助與支持。地方政府對金融機構監管權力有限，對新型（準）金融組織風險監管尚缺少切實有效的手段，風險處置責任偏重。
（二）地方金融辦（監管局）履職存在諸多制約
第一，發展與監管之間存在沖突。目前，地方金融辦與金融監督管理局實行“一套機構、兩個牌子”，但兩者的目標并不完全一致。從發展角度看，地方金融辦需要積極爭取改革試點，鼓勵和推進金融創新，為當地經濟發展籌措資金;但從監管角度看，地方金融監督管理局又需要控制風險、維持金融穩定。特別是在各類新型金融機構試點中，“重發展、輕監管”和“重監管、輕發展”的現象在各地均有顯現，如何保持兩者的平衡是地方金融監管機構面臨的考驗。
第二，履職缺乏必要的法律依據。目前，對小額貸款公司、融資性擔保機構、民間資本管理機構、資金互助專業合作社等機構的監管依據均為地方政府或部門的文件，而非行政性法規。監管機構在監管過程中難以行使有效的處罰措施，存在執法依據上的空白。同時，由于缺少監管的法律依據，一些傳統的監管方式難以為繼。例如，在簡政放權的大背景下，地方金融辦無法再借助工商年審等手段，對股權投資公司實施監管。
第三，單位性質和工作職能存在矛盾。目前，我省各級金融辦（監管局）多為政府組成部門，也有部分地（市）為政府直屬事業單位（如濱州市），經省政府授權負責地方金融監管工作。但從性質上看，事業單位不具備執法資格，即使地方金融監管有了法律依據，能否正常行使職能仍有爭議。地方金融監管機構存在上下機構設置不統一、機構性質和職能不匹配的矛盾。
第四，縣（市）級地方金融監管部門履職能力不足。一是部分地（市）、縣（市）級金融監管機構及隊伍建設尚處于起步階段，監管力量薄弱，編制和人員尚未完全到位。現有人員缺乏從事金融管理工作的知識儲備和經驗，對現場檢查、非現場檢查、準入管理、合規管理等監管手段還不熟悉，日常工作多停留在簡單的審批上，無法滿足金融專業監管的要求。二是作為監管的直接和第一責任單位，地方金融監管局在小額貸款公司、融資性擔保公司等準金融機構的設立變更過程中只有初審權，缺乏審批和管理權限，權力與責任不盡一致。
（三）地方金融監管歸口管理落實存在難度
針對全省地方金融監管工作存在的機構不足、力量薄弱、職能缺位、業務分散等突出問題，山東省積極推進融資租賃、典當、拍賣、股權投資、創業投資、農業保險等地方金融業務統一歸口管理。但調查顯示，“統一管理”目前只在全省部分地區得以落實（如濟南市）。由于對上述機構的管理權限在中央層面分散于各大部委，從業務對口角度看，省級機構管理權限統一歸口存在障礙，推進并不順利。
（四）與“一行三局”的溝通機制有待完善
當前，有關金融機構風險狀況的信息主要由“一行三局”掌握，地方金融監管部門則掌握各類新型（準）金融機構的業務信息。各機構通常在其職權范圍內行使金融管理職能，彼此間缺乏有效的信息共享機制，監管合力不足。雖然省、地（市）各級政府成立了金融穩定工作領導小組（或金融穩定聯席會議）等，但其作用主要是金融風險事件爆發后，由其牽頭負責處理風險事件、化解債務危機、維持社會穩定，或者是分析地方金融運行情況，研究如何爭取金融機構對地方經濟發展的資金支持，對地方金融監管事務統籌與管理的力度不夠。“一行三局”與地方金融監管機構間的制度性協調機制亟待強化。
（五）民間金融監管存在空白
2013年底，山東省在全省逐步推開民間融資規范引導工作，規范發展民間融資機構，規范民間融資秩序，促進民間資金供給與需求的有效對接。相較于浙江溫州等以市為單位試點的地區，山東省成為全國首個在省級層面全面推動此項工作的省份。但是，民間金融本身存在著透明度低、隨意性大、風險難以監測的局限性，地方監管力量顯得非常薄弱。地方政府對民間借貸、非法集資問題被動應對，對金融違法違規行為難以事前發現和處理。新型（準）金融機構如小額貸款公司、融資性擔保公司等違規參與民間金融的現象屢有發生。對于非融資性擔保公司、網絡貸款公司、投資咨詢公司等，目前還沒有明確的監管主體，這成為地方金融監管的漏洞和盲區。
（六）缺乏處理風險事件的長效機制
在風險防控方面，《意見》雖然提出“建立地方金融數據監測信息系統，加強相關監管信息數據交換與整合”，“切實做好風險預警、評估和處置工作，嚴格防范苗頭性、趨勢性問題引發系統性、區域性風險等措施”，但是當前地方金融統計體系、風險監測制度體系不健全，數據采集的時效性、準確性受限，無法及時監測地方金融運行。在現有的金融監管法律體系中，尚缺少對地方金融監管和危機應急處理的制度設計。特別是對于小額貸款公司、融資性擔保公司等眾多新型（準）金融機構，尚未建立明確的投資者保護制度和相關風險救助體系，各地普遍缺少穩定基金或風險準備金等風險緩沖制度。
（七）地方金融監管的法律法規建設相對滯后
當前，山東省地方性金融機構的發展還處于起步階段，與監管法規相配套的實施細則和管理辦法尚在制定和完善過程中。在地方金融監管領域的眾多規范性文件中，部門規章的比重過大，實施起來缺乏權威性。同時，許多行業監管制度不健全，規范性法律文件之間的銜接性不強，存在著重復和空白。一些機構受利益驅使，超范圍經營甚至違規開展業務，給金融運行帶來風險;對于許多的金融糾紛，很多依據是非正式的制裁機制和習慣性法則，影響金融穩定。
三、完善山東省地方金融監管體制的對策
地方金融監管是一項系統工程。在當前經濟金融形勢下，建議按照“全面統籌、安全穩健、公平高效、靈活適用”的原則，加快落實《意見》，完善地方金融監管組織體系，推進地方政府與中央金融監管部門協調配合，防止出現監管滯后和監管真空，確保山東省金融運行的穩定（山東省地方金融監管組織體系框架設計如圖2所示）。具體建議如下：
（一）完善地方金融監管立法體系
一是加快立法進程，盡快出臺《山東省地方金融監督管理條例》等地方性法規，明確各級地方金融監督管理的機構、職責、措施和法律責任等，為地方金融監管機構提供法律支持。二是在各級政府前期的各類“意見、管理暫行辦法、實施方案”等文件基礎上，由省政府出臺針對小額貸款公司、融資性擔保公司、民間融資機構的地方性法規，配套完善相關實施細則，規范其業務發展，使地方金融監管有法可依。
（二）健全三級“金融監管聯席會議”制度
強化現有各級“金融穩定領導小組”功能，在省、地（市）、縣（市）三級建立由“一行三局”、金融辦（監管局）、發改委、商務廳等部門組成的“金融監管聯席會議”制度，統一機構職能、完善議事規則。作為地方金融監督管理的最高協調機構，聯席會議定期召開，負責研究加強行業監管的工作意見，制定地方金融監管標準及監測框架，建立金融業綜合信息平臺。把信用體系規劃、信用管理制度建設、信用監管納入工作職責，建立權責明確的風險排查、風險處置與損失承擔機制，監測、評價各地區風險情況。必要時聯合有關部門開展專項整治活動，打擊非法集資、非法證券、金融詐騙等犯罪活動，共同維護區域金融穩定。
（三）發揮各級金融辦（監管局）的作用
第一，穩步推進地方金融監管權限歸口管理。統一歸口管理是地方金融監管體制改革的趨勢。當前，應在理清責任機構的基礎上，逐步將監管權限向各級金融監督管理局劃轉。落實“誰審批、誰監管、誰負責”的基本工作原則，著力解決多頭管理問題，避免監管重疊、消除監管空白。不強求上下對齊，積極穩妥地推進歸口管理工作。
第二，強化金融辦（監管局）的協調服務、宏觀管理職能。各級金融辦（監管局）應將地方金融管理工作的重點從爭取資金投入轉為地方金融協調、管理和服務，以市場化的金融資源配置為主導，不干預金融機構的具體業務操作。地方金融監管部門應從實際情況和經濟發展規律出發，制定本地區的金融業發展規劃，著力加強地方金融生態和信用環境建設，為地方金融體系整體功能的發揮創造良好的制度環境和外部條件。
第三，地方金融監管重心向地（市）、縣（市）下移。當前，小額貸款公司、民間資本管理公司等新型（準）金融機構主要在縣（市）區域內開展經營活動，而各類風險事件也多發生在縣（市）一級。因此，地方金融監管制度設計應立足現實，在監管的機構設置、人員配備、經費投入等方面向基層傾斜。同時，適當下放對小額貸款公司、融資性擔保機構的審批和管理權限，提高地（市）、縣（市）地方金融監管部門監管工作自主性。
（四）完善監管機構間的分工與協作機制
第一，加強與“一行三局”的合作。在現行金融監管框架下，地方金融監管局與“一行三局”應適度分工、緊密配合，共同做好金融監管。“一行三局”主要監管客戶眾多、風險容易外溢并誘發系統性風險的金融活動。地方金融監管部門負責部分“一行三局”無法覆蓋的領域的監管，應發揮基層的監管信息優勢，消除局部金融活動風險。
第二，推動與政府相關部門的協作。按照《意見》的規定，地方金融監管對象包括轄區小額貸款公司、融資性擔保公司、民間資本管理機構、民間融資登記服務機構等新型金融組織和權益類、大宗商品類等具有金融屬性的交易場所。在地方金融監管統一歸口模式下，雖然監管權限最終將劃歸各級地方金融監管局，但現階段受人員、專業等方面的限制，要做好監管工作，尚需要發改委、商務局等部門的協助（包括與省級、中央各部委的協調）。
（五）創新地方金融監管模式
第一，完善地方（準）金融機構治理結構。在設立審批上，建立公開選擇機制，確保主發起人具備充足的風險承受能力，防止出現虛假、欺詐行為;加強對公司法人的合法性、真實性監管，探索建立地方金融機構高管任職資格核準制度。強化對公司高級管理層的監督，實現權力責任制衡機制，把對金融機構的業務監管與對高級管理層的監管有機結合起來。
第二，對地方（準）金融機構內部運行的監管機制。地方各級金融監管機構定期對相關市場主體經營情況和風險狀況進行監測、分析、評估和預警，全面揭示風險與問題，出具年度監管報告。對金融機構的內部運營機制進行有效監督，對經營管理決策、執行、監督行為進行全程監控，明確合理的資產流動性、風險準備金等要求，增強對高風險行業的行為約束。
第三，創新地方金融監管工作機制。推廣臨沂市的經驗，加強與社會中介組織的協作，充分發揮各類銀行業協會、保險業協會的自律管理職能。引入第三方機構，開展現場與非現場專項檢查工作，各類機構必須聘請會計師事務所進行年度財務審計。
（六）建立地方金融監管信息共享制度
一是加快建立地方金融征信體系。從縣（市）基層著手，由金融辦牽頭，整合村鎮銀行、小額貸款公司、融資性擔保公司、民間資本管理公司等未納入央行征信系統的地方金融機構信用信息，建立地方金融機構貸款信息共享平臺。通過征信管理平臺，建立信息化數據庫，實現信息采集、錄入、分析和使用的透明化，為民間金融風險防范提供支持。二是探索將地方金融征信體系接入人民銀行征信系統，建立信息共享機制，明確信息共享的范圍、采集分工、信息共享方式等，減少市場主體交易過程中的信息不對稱，共同打造良好的金融生態環境。
（七）健全地方金融風險事件處理機制
第一，籌建地方金融穩定基金。由各級金融辦牽頭建立金融穩定基金，用于金融機構的兼并、重組、救助和退出等金融風險處置，提升金融風險的規避與處置能力。發揮行業協會作用，針對特定行業（如小額貸款公司）探索建立風險補償基金，提高行業抗風險能力。爭取人民銀行和銀監會支持，試點建立面向全省村鎮銀行的存款保險制度。
第二，建立風險處置快速反應機制。在各級地方金融監管機構設置獨立的風險管理部門，負責對風險的集中分析和跨部門風險的協同管理，強化風險防范和處置職能。建立金融風險處置工作預案制度，健全群眾舉報、媒體監督、日常監管和定期排除等渠道，對突發性事件做到及時處置，防止局部風險演變擴散為系統性風險。創新司法模式，設立金融仲裁院、金融犯罪偵查支隊、金融法庭，建立金融監管與金融審判聯席會議制度，多方協作化解金融風險。
第三，建立完善金融機構的市場退出機制。設計符合實際的風險指標體系和風險評價標準。明確對地方中小金融機構的風險處置責任，制定風險處置、損失分攤辦法。對長期業務不足、評級不達標的機構，建立退出機制;對嚴重違法違規、經營不善導致資不抵債的新型地方金融機構依法實施破產清算。
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Problems Faced by Local Financial Regulatory System in Shandong and the Countermeasures
Zhang Xu Zhang Jing
（Economics School of Qingdao University，Qingdao Shandong 266071）
