時(shí)間：2022-12-12 22:19:18
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇銀行干部任職報(bào)告，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
近年來，人民銀行在內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐中積累了豐富的離任和履職審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，為實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)奠定了良好的基礎(chǔ)。為健全干部監(jiān)督機(jī)制，同時(shí)為黨委選拔任用領(lǐng)導(dǎo)干部提供參考依據(jù)，人民銀行1999年了《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)制度》，規(guī)定分支機(jī)構(gòu)、重要業(yè)務(wù)部門、行屬企事業(yè)單位的主要負(fù)責(zé)人離任時(shí)，由內(nèi)部審計(jì)部門對其任職期間履行職責(zé)情況進(jìn)行審計(jì)，確認(rèn)其承擔(dān)的責(zé)任。2005年，人民銀行又了《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)制度》，要求在領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)，對其履行管理職責(zé)情況進(jìn)行審計(jì)評價(jià)，促進(jìn)其依法、公正、高效地履行職責(zé)。2013年，《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)制度》進(jìn)一步明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任是指領(lǐng)導(dǎo)干部在任職期間因其所任職務(wù)，依法依規(guī)對本單位的預(yù)算管理、財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)、義務(wù)。
二、基層央行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)要素分析
（一）明確界定經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容
人民銀行的基本活動(dòng)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。人民銀行開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，如何清晰界定審計(jì)內(nèi)容是一項(xiàng)值得思考的問題。如果內(nèi)容擴(kuò)大到人民銀行所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，大而全的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)分散了審計(jì)注意力，耗費(fèi)了審計(jì)資源。如果內(nèi)容僅限于財(cái)務(wù)收支情況,則顯然過于俠窄，不利于發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在干部監(jiān)督管理中的作用。結(jié)合人民銀行離任和履職審計(jì)，建議對分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容可以包括:執(zhí)行金融法律法規(guī)、金融宏現(xiàn)調(diào)控政策和規(guī)章制度情況、執(zhí)行財(cái)政經(jīng)濟(jì)法體法規(guī)情況、財(cái)務(wù)收支核算情況、重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策與執(zhí)行情況、內(nèi)部控制制度健全性、有效性和風(fēng)險(xiǎn)管理情況以及個(gè)人廉潔自律情況等。
（二）突出對重大經(jīng)濟(jì)決策的關(guān)注
人民銀行離任審計(jì)對重大決策一直有所關(guān)注，離任審計(jì)制度中提及的“重大事項(xiàng)”包括大額信貸資金運(yùn)用、金融風(fēng)險(xiǎn)處置、預(yù)算資金分配、大額財(cái)務(wù)開支、基建立項(xiàng)與變更、大宗物品采購等。人民銀行可以根據(jù)決策的重要性和影響程度，確定下列事項(xiàng)作為重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng):經(jīng)費(fèi)預(yù)算分配、執(zhí)行和調(diào)整，重大經(jīng)濟(jì)合同簽訂，大額信貸資金運(yùn)用，大額國庫資金的撥付、退庫，大額財(cái)務(wù)開支，大宗固定資產(chǎn)、設(shè)備購置及大型修繕工程，大宗固定資產(chǎn)的處置，大型基建工程的招標(biāo)采購，基本建設(shè)項(xiàng)目，重大未決經(jīng)濟(jì)訴訟，群眾反映大的事項(xiàng)。審計(jì)應(yīng)當(dāng)圍繞重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策內(nèi)容的合法性、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策程序的規(guī)范性、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策效果的真實(shí)性、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策資料的完整性進(jìn)行。
（三）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)立項(xiàng)的特點(diǎn)
目前，人民銀行開展的離任審計(jì)具有委托性的特點(diǎn)，立項(xiàng)依據(jù)是單位組織人事部門根據(jù)干部調(diào)整計(jì)劃發(fā)出的“離任審計(jì)建議書”，經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)批示后內(nèi)部審計(jì)部門實(shí)施。履職審計(jì)立項(xiàng)具有自主性的特點(diǎn)，內(nèi)部審計(jì)部門擬定領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)計(jì)劃，報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。
（四）正確看待對廉政情況的審計(jì)
開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，不宜回避領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律情況，否則不能體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對干部監(jiān)督管理的宗旨。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)涉及干部廉潔內(nèi)容，應(yīng)不同于組織人事部門和紀(jì)檢監(jiān)察部門廉政監(jiān)督的方式和手段，也不能替代人事部門和紀(jì)檢監(jiān)察部門對干部的廉政監(jiān)督考核。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)仍然是從內(nèi)部審計(jì)的視角對干部廉政情況進(jìn)行監(jiān)督，圍繞被審計(jì)對象所在單位的財(cái)務(wù)收支核算和重大經(jīng)濟(jì)決策進(jìn)行。內(nèi)部審計(jì)部門可以采取在審計(jì)現(xiàn)場召開座談會(huì)、設(shè)立意見箱、公布電話、征求意見在民主測評中設(shè)計(jì)內(nèi)容等方式，了解與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的廉政情況。內(nèi)部審計(jì)部門通過對財(cái)務(wù)收支和重大經(jīng)濟(jì)決策的審計(jì)，獲取相關(guān)情況或線索，篩選后進(jìn)行進(jìn)一步核實(shí)。可以包括:領(lǐng)導(dǎo)干部是否有長期借用公款未及時(shí)歸還以及長期占用國家資產(chǎn)情況。是否未經(jīng)批準(zhǔn)，私自出國考察，有無超標(biāo)準(zhǔn)違反規(guī)定使用公車，有無利用職權(quán)收受和索取有關(guān)人員禮金、回扣等賄賂問題，有無轉(zhuǎn)移、挪用國有資產(chǎn)為個(gè)人或者牟取私利的問題。015年第4期下旬刊（總第586期）時(shí)代金融TimesFinanceNO.4，2015（CumulativetyNO.586）
（五）對經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行多層次界定
《中國人民銀行內(nèi)部審計(jì)操作規(guī)程》對審計(jì)責(zé)任的認(rèn)定，主要是對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重要問題，確認(rèn)審計(jì)對象所應(yīng)負(fù)的直接責(zé)任、主管責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。參考政府經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評價(jià)，人民銀行對經(jīng)濟(jì)責(zé)任可以區(qū)分四組關(guān)系:一是前任責(zé)任與現(xiàn)任責(zé)任。前任責(zé)任指針對被審計(jì)事項(xiàng)，被審計(jì)者之前所有與之所處相同崗位的領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。現(xiàn)任責(zé)任指被審計(jì)對象在其任職期間內(nèi)的責(zé)任。二是集體責(zé)任與個(gè)人責(zé)任。集體責(zé)任是指由被審計(jì)者所處領(lǐng)導(dǎo)集體應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任。個(gè)人責(zé)任則是指被審計(jì)者應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，領(lǐng)導(dǎo)干部在集體領(lǐng)導(dǎo)中作為全面負(fù)責(zé)人，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)集體責(zé)任中的主要個(gè)人責(zé)任。三是直接責(zé)任與間接責(zé)任。直接責(zé)任指被審計(jì)對象在其職責(zé)范圍內(nèi)，不履行或者不正確履行職責(zé)，對其形成問題和造成損失起直接作用的行為；間接責(zé)任主要是管理責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。管理責(zé)任是指領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)由自己負(fù)責(zé)分管的事項(xiàng)。由于監(jiān)管不力，疏于管理等原因，造成的各種經(jīng)濟(jì)問題應(yīng)承擔(dān)的除直接責(zé)任以外的責(zé)任。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任是指領(lǐng)導(dǎo)干部在其任期內(nèi)雖然沒有直接管理有關(guān)部門或事項(xiàng)，但由于該單位的所有行為都在其職責(zé)范圍內(nèi)，因而對其沒有直接管理的部門或事項(xiàng)出現(xiàn)的各種經(jīng)濟(jì)問題都應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的除直接責(zé)任以外的責(zé)任。四是過失責(zé)任與故意責(zé)任。過失責(zé)任是責(zé)任人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)或監(jiān)督而沒有履行和實(shí)施監(jiān)督，導(dǎo)致重大經(jīng)濟(jì)損失后果發(fā)生的行為；故意責(zé)任是指責(zé)任人超越職權(quán)搜自決定、處理無權(quán)決定、處理的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)或者故意不履行應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)遭受重大損失的行為。
三、完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用機(jī)制舉措
（一）完善制度建設(shè)，加大執(zhí)行力度
只有健全審計(jì)結(jié)果，運(yùn)用相關(guān)制度完善制度環(huán)境，審計(jì)結(jié)果運(yùn)用才能有據(jù)可依、有章可循。建立健全經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用工作制度，并加大執(zhí)行力度。進(jìn)一步明確內(nèi)審、組織人事、紀(jì)檢監(jiān)察、被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在單位等各部門和個(gè)人在運(yùn)用審計(jì)結(jié)果工作中的目標(biāo)原則、方式、責(zé)任、要求和考核檢查辦法等，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用的制度化、規(guī)范化建設(shè)。
（二）健全審計(jì)結(jié)果運(yùn)用的組織協(xié)調(diào)機(jī)制
加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、組織人事等各部門之間的組織協(xié)調(diào)力度。一是要建立健全經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制度，細(xì)化其在審計(jì)結(jié)果運(yùn)用方面主職責(zé)，如研究制訂有關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用方面的規(guī)章制度，跟蹤檢查，交流通報(bào)各部門審計(jì)結(jié)果運(yùn)用情況和審計(jì)結(jié)論落實(shí)情況，協(xié)調(diào)解決結(jié)果運(yùn)用工作中出現(xiàn)的問題等。二是要明確責(zé)任追究制度，明確各成員單位關(guān)于審計(jì)結(jié)果運(yùn)用情況什么時(shí)候應(yīng)反饋、如何反饋、責(zé)任如何追究等。
（三）進(jìn)一步營造審計(jì)結(jié)果運(yùn)用的良好環(huán)境
只有營造基層央行內(nèi)部重視審計(jì)工作，認(rèn)可內(nèi)部審計(jì)結(jié)果的良好氛圍，才能提高內(nèi)部審計(jì)結(jié)果運(yùn)用的質(zhì)量，提升內(nèi)部審計(jì)工作的成效。央行內(nèi)部審計(jì)部門需積極主動(dòng)爭取各方的重視。一是要做好宣傳工作，通過各種形式，積極宣傳經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的意義、內(nèi)部審計(jì)的理念，提高被審計(jì)單位各職能部門對內(nèi)部審計(jì)“免疫系統(tǒng)、功能的認(rèn)識”，增強(qiáng)對內(nèi)部審計(jì)根本目的（為單位增加價(jià)值、為各部門提高內(nèi)部管理水平服務(wù)）理解。二是可以把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況突出的部門和個(gè)人通過一定形式進(jìn)行推廣，營造良好輿論氛圍。
（四）建立任中和離任相結(jié)合的監(jiān)督機(jī)制
“先審后離”原則未真正落實(shí)是基層央行審計(jì)部門人員中認(rèn)為影響審計(jì)結(jié)果運(yùn)用的重要因素。目前，基層央行“先離后審”的情況仍十分普遍，要提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用效果，使其真正成為人事組織部門選拔任用干部的重要依據(jù)，應(yīng)逐步建立起任中和離任相結(jié)合的審計(jì)監(jiān)督機(jī)制。將審計(jì)監(jiān)督關(guān)口前移，在屆內(nèi)至少進(jìn)行一次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，實(shí)現(xiàn)對領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的實(shí)時(shí)監(jiān)督，又可緩解內(nèi)部審計(jì)部門在領(lǐng)導(dǎo)干部集中換屆時(shí)成批進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的工作壓力，化整為零，提高審計(jì)工作效率和工作質(zhì)量。
（五）注重經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果質(zhì)量的提高
一、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的現(xiàn)狀及存在問題
在過去的監(jiān)管實(shí)踐中，由于缺少有效的監(jiān)管手段、方式、方法和措施，監(jiān)管部門未能建立起一整套適合高管人員履職行為監(jiān)管的有效管理模式，‘重審批、輕管理”現(xiàn)象普遍，使監(jiān)管僅僅滯留在任職資格管理上，缺乏后續(xù)行為監(jiān)管措施，形成監(jiān)管真空，在一定程度上影響了監(jiān)管工作的效果。目前，這方面問題仍然存在。
(一)現(xiàn)行監(jiān)管制度對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員履職行銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。
(三)缺乏量化指標(biāo)，高管人員履職行為難評價(jià)。現(xiàn)實(shí)工作中，監(jiān)管部門對高管人員的日常監(jiān)管多采取質(zhì)詢、約見談話、調(diào)查走訪、現(xiàn)場檢查等考核的方式，但在考核評價(jià)中，采取定性東西多，定量指標(biāo)少，考核內(nèi)容也僅限于其分管的工作完成情況和是否存在違規(guī)違紀(jì)行為，一般情況下被考核的高管人員均能順利通過，很難全面對高管人員履職期間業(yè)務(wù)能力、管理能力、經(jīng)營業(yè)績等履職行為進(jìn)行綜合評價(jià)
(四)信息渠道不暢，履職行為監(jiān)管出現(xiàn)斷層。由于對高管人員履職行為監(jiān)管的相關(guān)信息多數(shù)從金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的資料中獲取，不足以全面及時(shí)反映高管人員情況，影響履職行為監(jiān)管效果。同時(shí)，對高管人員的監(jiān)管目前還未實(shí)行計(jì)算機(jī)信息化管理，未實(shí)現(xiàn)全省以至全國高管人員監(jiān)管信息共享，對高管人員跨地區(qū)、跨省干部調(diào)動(dòng)，造成監(jiān)管信息斷層，加大了高管人員異地任職的監(jiān)管成本，也使監(jiān)管的連續(xù)性受到影響，給一些違規(guī)高管人員制造了可鉆空子。
(五)高管人員履職行為監(jiān)管存在表面現(xiàn)象。目前，從省、市分局層面來看，對高管人員的監(jiān)管分散在各監(jiān)管處室，且普遍沒有單獨(dú)設(shè)立機(jī)構(gòu)高管監(jiān)管崗位，而是由其他崗位工作人員負(fù)責(zé)此項(xiàng)業(yè)務(wù)。由于這部分人員既要承擔(dān)非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表收集、匯總、分析和上報(bào)，還要承擔(dān)繁重的現(xiàn)場檢查任務(wù)，工作量相當(dāng)大，難以集中力量、集中時(shí)間專心搞好履職行為監(jiān)管，使這方面監(jiān)管工作流于形式。
二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的內(nèi)容和方式設(shè)想
(一)履職行為監(jiān)管考核評價(jià)內(nèi)容。鑒于履職行為監(jiān)管的內(nèi)容十分豐富，監(jiān)管考評應(yīng)建立一套健全的考核評價(jià)體系，對高管人員履職過程進(jìn)行全方位監(jiān)管，突出重點(diǎn)，著重考核經(jīng)營績效。據(jù)此，可以將監(jiān)管考評內(nèi)容歸結(jié)為以下幾個(gè)方面:
1.履職期間基本素質(zhì)的完備性，包括高管人員的政策理論水平、法制觀念;道德品行、行為操守、民主工作作風(fēng)，是否誠信、廉潔、遵紀(jì)守法等;現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理知識的掌握程度和管理能力;勤政廉政情況;家庭重大事項(xiàng)，包括財(cái)務(wù)收支，直系親屬經(jīng)商辦企業(yè)、出境學(xué)習(xí)工作情況等方面。2.履職期間內(nèi)控制度的健全性，包括各項(xiàng)規(guī)章制度是否完備并得到有效遵守;機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配置是否科學(xué)合理，崗位職責(zé)及培訓(xùn)制度是否明確;是否明確規(guī)定各部門、各崗位的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任;風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制效果等方面。3.履職期間業(yè)務(wù)運(yùn)行的合規(guī)性，包括各項(xiàng)政策法規(guī)是否得到貫徹落實(shí)，業(yè)務(wù)開展過程中各個(gè)程序、環(huán)節(jié)是否符合法律和制度規(guī)定;有違規(guī)經(jīng)營、重大案件等方面。4.履職期間的業(yè)務(wù)經(jīng)營有效性，即表現(xiàn)為經(jīng)營績效，主要體現(xiàn)為是否完成了上級行下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)，是否取得預(yù)期結(jié)果;機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量(不良資產(chǎn)升降)狀況，撥備提取及盈利等重要的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營指標(biāo)變化情況等方面。
(二)履職行為監(jiān)管考核評價(jià)方式。在監(jiān)管工作中，監(jiān)管部門可依據(jù)監(jiān)管的內(nèi)容并結(jié)合被監(jiān)管者的實(shí)際情況采取多種多樣的履職行為監(jiān)管方式，在傳統(tǒng)約見談話、考試、現(xiàn)場檢查、質(zhì)詢的基礎(chǔ)上，加大履職行為調(diào)查力度，對高管人員在履職期間的表現(xiàn)進(jìn)行專項(xiàng)或全面了解，并作出對其任職行為的綜合評價(jià)。
1.制定考評辦法，進(jìn)行量化考評。現(xiàn)行辦法雖規(guī)定把高管人員的任期考核納入任職資格管理的范圍，但對考核內(nèi)容與考核方法均未有明細(xì)規(guī)定。要從個(gè)人品行、工作作風(fēng)、管理能力、業(yè)務(wù)經(jīng)營等方面，通過指標(biāo)量化對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行履職行為考評，構(gòu)建起包括任職資格審核、任職期間考核和任職資格取消的全方位、動(dòng)態(tài)監(jiān)管體系。2.堅(jiān)持現(xiàn)場測評、監(jiān)管評價(jià)和專家評審相結(jié)合。考評工作分為現(xiàn)場測評、監(jiān)管部門評價(jià)和專家組評審三部分分別組織評審，將定量評價(jià)與定性評價(jià)結(jié)合起來，對被考評人員分別給出稱職、基本稱職、不稱職等不同評審結(jié)論，并對基本稱職、不稱職高管人員提出改進(jìn)和處理意見。3加強(qiáng)考核評價(jià)落實(shí)，強(qiáng)化履職行為后續(xù)監(jiān)管。要將考評結(jié)果反饋給被考評人征求意見，充分尊重其申辯的權(quán)力，促使考評依法合規(guī)進(jìn)行。對考評中發(fā)現(xiàn)的問題、相應(yīng)的改進(jìn)意見要分別送給被考評人員及其上級相應(yīng)管理部門，并督促其落實(shí)整改，對未落實(shí)整改，工作無明顯改進(jìn)或連續(xù)兩年被評為不稱職的，則建議有關(guān)部門予以調(diào)整或撤換。
三、加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的對策及建議
(一)完善對高管人員監(jiān)管的法律法規(guī)體系。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、高管人員實(shí)行任職資格管理，相應(yīng)要制定具體管理辦法，便于操作掌握。針對目前管理現(xiàn)狀，一是建議盡快制定《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》，增加和細(xì)化履職行為監(jiān)管相關(guān)內(nèi)容，使基層監(jiān)管部門有章可循，增強(qiáng)基層監(jiān)管部門的可操作性。二是出臺配套相關(guān)規(guī)章制度，進(jìn)一步補(bǔ)充和完善對高管人員任職資格的審查和履職行行為監(jiān)管的規(guī)定，從制度上建立起完善的監(jiān)管體系。
(二)樹立以人為本理念，資格審查和履職行為監(jiān)管有機(jī)結(jié)合。1.要嚴(yán)格市場準(zhǔn)人，把好任職資格審查關(guān)，防止不合格的人員進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)高級管理層。一是嚴(yán)格考試談話制度，著重考察擬任高管人員的金融政策水平;二是嚴(yán)格調(diào)查走訪制度，著重考察擬任人的思想品質(zhì)和經(jīng)營管理能力;三是嚴(yán)格離任審計(jì)制度，對離任審計(jì)中含糊不清的重大問題進(jìn)行現(xiàn)場檢查;四是實(shí)行任職資格公告公示制度，把金融高管人員任職資格的審批置于社會(huì)監(jiān)督之下，增強(qiáng)工作的透明度。2.加強(qiáng)履職行為監(jiān)管，建立高管人員動(dòng)態(tài)監(jiān)管體系。一是要完善和落實(shí)各項(xiàng)管理制度。包括高級管理人員定期匯報(bào)制度、重要事項(xiàng)報(bào)告制度以及年度談話、提醒談話與誡勉談話制度，對在非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題或潛在隱患，對高管人員及時(shí)進(jìn)行誡勉、警告、限期整改等，把金融風(fēng)險(xiǎn)消除在萌芽環(huán)節(jié);二是嚴(yán)把考核關(guān)，明確并細(xì)化考核形式、考核內(nèi)容和考核標(biāo)準(zhǔn)，定性考核與量化考評相結(jié)合，使監(jiān)管部門對高管人員的考核有依據(jù)、監(jiān)管有標(biāo)準(zhǔn)、處罰有尺度。任職資格管理不能等同于干部考核，但可以把于部人事制度改革中好的經(jīng)驗(yàn)引入對高管人員任職資格管理，使高管人員的任期考核工作能真實(shí)、準(zhǔn)確、全面地反映被考核人的實(shí)際情況;三是嚴(yán)把評價(jià)關(guān)，對于年度評價(jià)為稱職的高管人員要建議其主管部門給予獎(jiǎng)勵(lì)，對于評價(jià)為基本稱職和不稱職的高管人員要實(shí)行降職、勸辭和免職處理，保持高管人員監(jiān)管的嚴(yán)肅性。3.要嚴(yán)格市場退出，誰撞“紅線”就處理誰，促使高管人員嚴(yán)格自我管理和約束。
(三)完善高管人員監(jiān)管檔案內(nèi)容，實(shí)行微機(jī)管理。一是要進(jìn)一步完善高管人員監(jiān)管檔案內(nèi)容，拓寬信息收集來源，特別要增加高管人員履職期間行為監(jiān)管的資料;二是開發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員檔案管理軟件，對監(jiān)管檔案實(shí)行計(jì)算機(jī)管理，對高管人員及時(shí)將高管人員任職期間的違規(guī)違紀(jì)情況、責(zé)任案件或事故等記錄在案，并作為對高管人員履職考評的重要依據(jù)，以此增強(qiáng)高管人員履職考評的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。同時(shí)要實(shí)現(xiàn)全國范圍內(nèi)的資源共享，提高對高管人員監(jiān)管的效率。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；離任；審計(jì)
1 商業(yè)銀行基層的行長離任審計(jì)中存在的問題1．1 審計(jì)人員的指導(dǎo)思想的偏差審計(jì)前，審計(jì)人員的工作目標(biāo)不正確，或者是思想上認(rèn)為這項(xiàng)工作成了可有可無的工作，或者說只是履行程序、補(bǔ)辦一個(gè)手續(xù)而已，因而使基層的行長離任審計(jì)工作未能有效開展并發(fā)揮作用。
1．2 審計(jì)人員存在顧慮
審計(jì)者與被審計(jì)者的領(lǐng)導(dǎo)層次不清，往往出現(xiàn)同級審計(jì)，或者是被審計(jì)人員將提拔到本級行或上級行擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)，有的甚至將變?yōu)閷徲?jì)部門及審計(jì)人員在離任審計(jì)結(jié)束后所面臨的上下級關(guān)系，使審計(jì)人員在離任審計(jì)伊始就遇到難處，存有顧慮。
1．3 離任審計(jì)工作程序未能規(guī)范化對于離任審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，離任者則認(rèn)為自己業(yè)已卸任，對問題負(fù)有責(zé)任，但無權(quán)處理或處理問題力不從心；接任者對處理離任者遺留的問題積極性不高。
1．4 在離任審計(jì)過程中，缺乏資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析及機(jī)構(gòu)發(fā)展后勁分析在進(jìn)行離任審計(jì)時(shí)，對現(xiàn)責(zé)任人審批發(fā)放的貸款往往是根據(jù)現(xiàn)有形態(tài)進(jìn)行劃分，對一些形態(tài)反映正常，但實(shí)際已是不良資產(chǎn)的貸款卻視同正常貸款對這些貸款不進(jìn)行分析。同時(shí)，在審計(jì)過程中，對被審計(jì)者所在行的發(fā)展后勁，如該行在地方的聲譽(yù)、市場占有份額、辦公自動(dòng)化程度、網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)、領(lǐng)導(dǎo)者在地方的形象及人力資源的開發(fā)管理水平等直接影響分行發(fā)展后勁的方面，缺少必要的分析。
1．5 在離任審計(jì)過程中，有關(guān)職能科室未能很好地分工負(fù)責(zé)離任審計(jì)工作雖然開始由人事部門提出，但在實(shí)際工作中，往往總是審計(jì)部門單槍匹馬實(shí)行審計(jì)。由于各部門審計(jì)、考核和調(diào)查的組織形式和考核標(biāo)準(zhǔn)不一致，在時(shí)間上往往不能統(tǒng)一進(jìn)行。
1．6 審計(jì)結(jié)果的透明度不高
現(xiàn)有離任審計(jì)結(jié)果只要求被審計(jì)人簽字交人事部門，經(jīng)行長審閱后即可，但對審計(jì)結(jié)果還未能公開，特別是向職工公布。
1．7 沒有發(fā)揮審計(jì)結(jié)果的作用行長離任審計(jì)大多在完成審計(jì)報(bào)告后就結(jié)束了，對審計(jì)結(jié)論疏于落實(shí)，沒有注重實(shí)效，落實(shí)責(zé)任。雖然在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)了不少問題，但最終執(zhí)行如何無人監(jiān)督，給下一任行長和被審計(jì)行帶來不良影響。
2 商業(yè)銀行基層的行長離任審計(jì)中存在問題的對策2．1 解決思想認(rèn)識問題，端正對領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)工作的認(rèn)識解決領(lǐng)導(dǎo)層、組織人事部門和審計(jì)部門的思想認(rèn)識問題是搞好領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)工作的根本。領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)工作是干部任免程序的必經(jīng)環(huán)節(jié)，這項(xiàng)工作搞好了，不僅有利于激發(fā)領(lǐng)導(dǎo)干部的事業(yè)心和責(zé)任感，更有利于分清是非曲直，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律。
2．2 他任審計(jì)應(yīng)根據(jù)不同的級別，確定審計(jì)人員保持自古以來審計(jì)工作的超脫性、獨(dú)立性和權(quán)威性，消除審計(jì)部門人員的顧慮，提高離任審計(jì)評價(jià)鑒定的客觀性，做到全面、客觀、公正地反映離任者的工作業(yè)績，存在的問題，做出符合事實(shí)的評價(jià)和鑒定。
2．3 離任審計(jì)工作應(yīng)在一個(gè)規(guī)范化的程序下進(jìn)行由上級行明確規(guī)定交接內(nèi)容和手續(xù)，交接責(zé)任和紀(jì)律，以及執(zhí)行程序。為避免離任審計(jì)行為的滯后性，在具體操作中，人事部門先下達(dá)行長免職通知書，同時(shí)通知內(nèi)部審計(jì)部門實(shí)施離任審計(jì)。離任者的離任必須在離任審計(jì)工作有客觀公正的評價(jià)和鑒定以后，再確定其離任與否。離任審計(jì)過程中，離任者作為被審計(jì)對象，應(yīng)在原崗位接受審計(jì)、檢查和質(zhì)詢，積極配合和協(xié)助離任審計(jì)的開展。因工作需要應(yīng)盡快離任的，應(yīng)在進(jìn)行工作交接時(shí)同接任者共同研究制定解決問題的辦法和措施。
2．4 對信貸資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)及該行的發(fā)展后勁在重點(diǎn)進(jìn)行分析對責(zé)任人審批發(fā)放的貸款審計(jì)，特別是大額資產(chǎn)、負(fù)債情況及擔(dān)保、抵押手續(xù)的合規(guī)性審計(jì)，再從借款人當(dāng)前的經(jīng)營狀況分析企業(yè)發(fā)展前景，確定該筆貸款是否能正常運(yùn)轉(zhuǎn)，這樣對離任者有了一個(gè)正確的交待，而且對接任者也能實(shí)事求是。同時(shí)，我們在審計(jì)過程中，還應(yīng)通過審計(jì)調(diào)查，分析離任者在任期內(nèi)是急功近利以求短期效益，還是苦練“內(nèi)功”打牢基礎(chǔ)適應(yīng)市場，主要是分析該行的網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，在社會(huì)上的聲譽(yù)，市場占有份額及作為一行之長的行長在地方上的形象等，以便綜合評價(jià)離任基層的行長的功績。
2．5 加強(qiáng)部門間的協(xié)調(diào)配合
商業(yè)銀行基層的行長離任審計(jì)工作實(shí)際是對某一商業(yè)銀行基層的支行的全面審計(jì)。審計(jì)的時(shí)間跨度長，工作量大，要求在短時(shí)間內(nèi)完成。所以，在進(jìn)行離任審計(jì)過程中，審計(jì)、人事、監(jiān)察部門應(yīng)共同配合，相互協(xié)作，使審計(jì)人員心中有數(shù)，特別是人事監(jiān)察部門一年一度的干部考察結(jié)果，更是審計(jì)工作的依據(jù)。
2．6 對審計(jì)結(jié)果要進(jìn)一步公開在保證審計(jì)質(zhì)量的前提下，審計(jì)結(jié)果適當(dāng)滿足廣大干部群眾的要求，經(jīng)得住實(shí)踐的檢驗(yàn)，從而減少審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮離任審計(jì)工作應(yīng)有的作用。
為優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境,推進(jìn)依法行政,更好地為轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及廣大金融消費(fèi)者提供服務(wù),根據(jù)民主評議工作要求，結(jié)合金融監(jiān)管特點(diǎn)，監(jiān)管辦事處向社會(huì)做了六項(xiàng)承諾，在實(shí)施過程中受到客戶的好評。
一、在工作場所掛牌公示政務(wù)公開內(nèi)容
依照有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章,根據(jù)銀監(jiān)分局的授權(quán),向轄區(qū)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)公開行政許可的事項(xiàng)、條件、程序、期限以及需要提交的全部材料的目錄和申請書示范文本等，項(xiàng)目公開、內(nèi)容上墻，遵循公開、公平、公正原則，提高辦事效率，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，讓被監(jiān)管單位明明白白辦理業(yè)務(wù)。
二、員工掛牌上崗，實(shí)行首問責(zé)任制
為了便于社會(huì)監(jiān)督，辦事處要求職工掛牌上崗。并且實(shí)行了首問責(zé)任制，凡是來銀監(jiān)分局監(jiān)管辦事處辦事或通過通訊工具聯(lián)絡(luò)接觸到的工作人員即為首問責(zé)任人。首問責(zé)任人做到熱情接待，對屬于職責(zé)范圍或本人能夠答復(fù)的事項(xiàng)，當(dāng)場給予答復(fù)，不能當(dāng)場答復(fù)的告知答復(fù)期限；對不屬于職責(zé)范圍或本人不能答復(fù)的，負(fù)責(zé)向詢問人指明有關(guān)科室或及時(shí)請示報(bào)告。一人責(zé)任客戶全程服務(wù)，改變了以前客戶辦理一項(xiàng)業(yè)務(wù)要找?guī)讉€(gè)工作人員的問題，解決了客戶辦理業(yè)務(wù)的環(huán)節(jié)，節(jié)約了客戶辦理業(yè)務(wù)的時(shí)間，收到了良好的效果，得到了客戶的認(rèn)可。
三、依法、照章辦事，限時(shí)辦結(jié)
辦事處嚴(yán)格按照國家法律、法規(guī)和上級的規(guī)定進(jìn)行監(jiān)管，對機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、終止、高管人員任職資格初審等市場準(zhǔn)入事項(xiàng)，基本上做到了依法、照章辦事，限時(shí)辦結(jié)。在規(guī)定的期限內(nèi)，完成對申請事項(xiàng)的審查回復(fù)。
四、廉正監(jiān)管履職問責(zé)
監(jiān)管辦事處工作人員嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)《約法三章》等廉正紀(jì)律。未發(fā)現(xiàn)超越職權(quán)干預(yù)被監(jiān)管單位授信（含貸款、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)等）、資產(chǎn)處置、項(xiàng)目投資等業(yè)務(wù)活動(dòng)。也未接受被監(jiān)管單位公款支付的宴請、高消費(fèi)娛樂（健身）活動(dòng)、旅游度假和現(xiàn)金、有價(jià)證券、支付憑證、貴重禮品等。銀監(jiān)分局監(jiān)管辦事處工作人員實(shí)行履職問責(zé)制。工作人員在履職問責(zé)過程中，因故意或過失，不履行或不正確履行職責(zé)，或不執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)、山西銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局有關(guān)制度規(guī)定，導(dǎo)致瞎內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或發(fā)生案件，或在社會(huì)上造成不良影響和后果的行為，或造成銀監(jiān)分局內(nèi)部管理混亂、出現(xiàn)嚴(yán)重事故的，應(yīng)對責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。一年來，辦事處工作人員盡職盡責(zé)，廉潔監(jiān)管，認(rèn)真執(zhí)行履職問責(zé)制度，有效提高監(jiān)管效率。
經(jīng)過全體干部職工的共同努力，辦事處在公開承諾方面雖然取得了一定的成績，但同樣也存在一些問題和不足。主要表現(xiàn)在：個(gè)別同志對公開承諾的內(nèi)容認(rèn)識不足，在思想上沒有引起足夠重視，針對存在的問題，我們會(huì)采取有力措施進(jìn)行糾改和落實(shí)，努力實(shí)現(xiàn)承諾與行動(dòng)的統(tǒng)一，做到言行一致。
總體目標(biāo)：打造現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)
“中國農(nóng)谷”的總體目標(biāo)是到2013年，“中國農(nóng)谷”建設(shè)取得明顯成效。荊門市農(nóng)民人均純收入達(dá)10000元以上，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)產(chǎn)值突破1000億元，與農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值之比達(dá)到3:1以上。到2015年，“中國農(nóng)谷”城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，農(nóng)業(yè)科技水平不斷提升，生態(tài)環(huán)境明顯改善，人民生活水平顯著提高，各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)全面協(xié)調(diào)發(fā)展。荊門市農(nóng)民人均純收入達(dá)到1.28萬元，年均增長13%；農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)值突破1000億元，農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)值與農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值之比達(dá)到3:1；農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化率達(dá)到65%以上；農(nóng)業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率達(dá)到2.7萬元；森林覆蓋率達(dá)到40%以上；工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化提高到一個(gè)新水平。到2020年，“中國農(nóng)谷”實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展，綜合實(shí)力明顯提升，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，三次產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，生態(tài)環(huán)境更加優(yōu)美，農(nóng)民生活更加富裕，社會(huì)更加和諧，建成國內(nèi)一流、國際知名的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)。
建設(shè)原則：工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化“三化”同步
中國農(nóng)谷，就是借鑒“硅谷”、“光谷”的概念，按照科學(xué)發(fā)展的要求，以“三化同步”為原則，以泛農(nóng)發(fā)展為方向，以科技為支撐，以機(jī)制創(chuàng)新為核心的農(nóng)業(yè)試驗(yàn)示范區(qū)。
“三化同步”即堅(jiān)持以工業(yè)化為支柱、城鎮(zhèn)化為載體、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)“三路并進(jìn)”、協(xié)調(diào)發(fā)展，形成新型工業(yè)化與農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化相得益彰、新型城鎮(zhèn)化與城鄉(xiāng)一體化建設(shè)雙輪驅(qū)動(dòng)的發(fā)展格局。主攻方向是泛農(nóng)發(fā)展，堅(jiān)持以“農(nóng)”為魂、以“農(nóng)”為本、以“農(nóng)”為形，突出農(nóng)業(yè)底色，拓展農(nóng)業(yè)功能，促進(jìn)三次產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，形成接“二”連“三”的產(chǎn)業(yè)格局。空間布局是全域覆蓋，以屈家?guī)X為引爆區(qū)、各縣市區(qū)為主體功能區(qū)，實(shí)行全域規(guī)劃、全域統(tǒng)籌、全域發(fā)展，進(jìn)而輻射帶動(dòng)江漢平原和全省現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。功能定位是“四區(qū)”，堅(jiān)持優(yōu)勢優(yōu)先、錯(cuò)位發(fā)展，不斷提升核心競爭力和品牌影響力，努力建成全國有重要地位的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工集聚區(qū)、農(nóng)業(yè)科技示范區(qū)、農(nóng)業(yè)生態(tài)旅游區(qū)、農(nóng)耕文化展示區(qū)。中國農(nóng)谷的基本任務(wù)為五項(xiàng)：建設(shè)農(nóng)產(chǎn)品加工聚集區(qū)、建設(shè)農(nóng)耕文化展示區(qū)、建設(shè)農(nóng)業(yè)科技先行示范區(qū)、建設(shè)農(nóng)業(yè)生態(tài)旅游區(qū)和建設(shè)屈家?guī)X農(nóng)谷核心區(qū)。
推進(jìn)措施：著力實(shí)施四大工程
作為中國農(nóng)谷建設(shè)的實(shí)施主體，湖北荊門市出臺了加快推進(jìn)中國農(nóng)谷建設(shè)的實(shí)施意見，提出了七大措施。在目前建設(shè)中，荊門市著力實(shí)施了四大工程：產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型工程，形成農(nóng)工、農(nóng)商、農(nóng)文、農(nóng)科、農(nóng)業(yè)旅游等一體的接“二”連“三”的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系；科技和人才匯聚工程，大力吸引國內(nèi)外高端農(nóng)業(yè)人才、農(nóng)業(yè)科研機(jī)構(gòu)；體制機(jī)制創(chuàng)新工程，搭建中國農(nóng)谷投融資平臺，創(chuàng)新“兩轉(zhuǎn)”和“三化同步”的體制機(jī)制；品牌鑄造工程，堅(jiān)持市場化運(yùn)作，加強(qiáng)策劃、塑造、宣傳和推介，建設(shè)中國農(nóng)谷的產(chǎn)品和服務(wù)品牌體系。
“中國農(nóng)谷”建設(shè)七大推進(jìn)措施
省情速遞
四川省2012年將加大干部選任制度改革力度，在深入推進(jìn)全省干部人事制度改革20個(gè)重點(diǎn)突破項(xiàng)目試點(diǎn)基礎(chǔ)上，重點(diǎn)開展“先談話推薦、后會(huì)議推薦”、“增大日常考核和實(shí)績評價(jià)在干部任職考察中的權(quán)重”、“防止簡單以票取人”等試點(diǎn)。
福建省日前下發(fā)《省委組織部關(guān)于在全省開展“下基層、解民憂、辦實(shí)事、促發(fā)展”活動(dòng)方案》，干部下基層主要采取走訪調(diào)研、駐村蹲點(diǎn)、結(jié)對幫扶和掛職任職等方式。下基層活動(dòng)從2012年3月至2013年2月在全省開展。
3月23日，浙江省與國家開發(fā)銀行簽署了《共同推進(jìn)浙江省“三大國家戰(zhàn)略”實(shí)施合作備忘錄》，支持國開行在推進(jìn)浙江省“三大國家戰(zhàn)略”實(shí)施過程中發(fā)揮主力銀行作用。國開行將提供貸款、投資、債券等各類產(chǎn)品相結(jié)合的綜合金融服務(wù)，為順利推進(jìn)浙江“三大國家戰(zhàn)略”實(shí)施提供全面的融資、融智支持。
為了加大對職工八小時(shí)之外的行為管理，增強(qiáng)職工遵紀(jì)守法意識，營造支行和諧發(fā)展環(huán)境，人行×支行健全四大機(jī)制嚴(yán)格職工八小時(shí)之外的行為管理。
一是教育引導(dǎo)機(jī)制
堅(jiān)持每周學(xué)習(xí)制度。領(lǐng)導(dǎo)帶頭、職工參與政治理論學(xué)習(xí)，聯(lián)系自身實(shí)際開展“領(lǐng)導(dǎo)干部如何廉潔自律”、“爭做優(yōu)秀行員，我該怎么辦”，“如何保持黨員先進(jìn)性”等大討論，使每位領(lǐng)導(dǎo)干部、每位黨員、每位職工進(jìn)一步端正思想，增強(qiáng)履行基層央行職能的積極性、主動(dòng)性和自覺性，牢固樹立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀；堅(jiān)持開展談心活動(dòng)，將八小時(shí)以內(nèi)的談心與八小時(shí)以外的家訪結(jié)合起來。在談心、家訪活動(dòng)中，做到五種情況必訪交談，即：職工有違規(guī)違紀(jì)苗頭時(shí)必訪必談；職工生活中發(fā)生變故時(shí)必訪必談；職工受到批評處分時(shí)必訪必談；職工受到獎(jiǎng)勵(lì)時(shí)必訪必談；職工工作調(diào)整、職務(wù)變動(dòng)時(shí)必訪必談。通過談心和家訪，及時(shí)掌握職工的思想動(dòng)態(tài)，并把苗頭消滅在萌芽狀態(tài)。
二是管理約束機(jī)制
對中層以上干部實(shí)行“一崗雙責(zé)”連帶責(zé)任追究制，職工八小時(shí)以外出現(xiàn)問題，除追究直接責(zé)任以外，還要層層追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的連帶責(zé)任；制度規(guī)范，管理細(xì)化。通過制定一套嚴(yán)格的制度，細(xì)化要求，強(qiáng)化對職工八小時(shí)以外的管理。支行制訂了《黨組成員、主要負(fù)責(zé)人黨風(fēng)廉政建設(shè)崗位職責(zé)》、《職工八小時(shí)之外活動(dòng)若干規(guī)定》、《職工拒禮、拒賄、拒吃請登記制度》、《職工八小時(shí)以外重大活動(dòng)、事項(xiàng)報(bào)告制度》、《誡免談話制度》等，經(jīng)常組織學(xué)習(xí)，相互監(jiān)督和提醒；堅(jiān)持“一月一評議”。每月初召開一次職工大會(huì)，總結(jié)上一個(gè)月的工作及思想、紀(jì)律、作風(fēng)等情況，對成績突出的股室和職工及時(shí)表揚(yáng)，對工作不力或在八小時(shí)以外出了問題的股室和個(gè)人及時(shí)提出批評，并對問題嚴(yán)重的作出處理，通報(bào)全行，切實(shí)做到真抓真管，嚴(yán)抓嚴(yán)管，要求職工做到八小時(shí)以內(nèi)和八小時(shí)以外一個(gè)樣，領(lǐng)導(dǎo)在與不在一個(gè)樣。
三是監(jiān)督警示機(jī)制
職工八小時(shí)以外的活動(dòng)，除了家庭就是社會(huì)。在家庭監(jiān)督方面，聘請家屬為監(jiān)督員，當(dāng)好“四管”家屬，即管住職工的嘴不吃請，管住職工的腿不亂跑，管理職工的手不卡要，管住職工的錢不能賭，并通過評選五好家庭和“廉內(nèi)助”活動(dòng)，把職工的榮辱、職工家屬的榮辱和支行的榮辱聯(lián)系起來，增強(qiáng)職工家屬的榮譽(yù)感和責(zé)任感，促進(jìn)家屬關(guān)心、支持監(jiān)督職工的自覺性；在加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督方面，積極執(zhí)行和深化行務(wù)公開，設(shè)立社會(huì)監(jiān)督崗，聘請社會(huì)監(jiān)督員，公示人民銀行各個(gè)職能部門的職責(zé)和辦事流程，同時(shí)對人民銀行開展的執(zhí)法檢查項(xiàng)目實(shí)施被查機(jī)構(gòu)再監(jiān)督機(jī)制，支行紀(jì)檢監(jiān)察部門及時(shí)收集、反饋并提出相應(yīng)的整改措施。
四是活動(dòng)充實(shí)機(jī)制
支行激勵(lì)職工加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)金融調(diào)研和信息報(bào)道反映工作，在縣支行經(jīng)費(fèi)較為緊張的情況下，提高獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，鼓勵(lì)職工多寫多練；組織職工開展雙休日外出郊游和深入貧困戶家訪活動(dòng)，增強(qiáng)職工愛行如家和愛崗敬業(yè)的主人翁責(zé)任感；利用休息時(shí)間組織職工開展學(xué)歷教育和崗位任職資格培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高職工的綜合素質(zhì)。
本文作者：韓利琴工作單位：浙江樂清農(nóng)村合作銀行
(一)轉(zhuǎn)變思維方式，拓寬審計(jì)思路現(xiàn)階段領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)違法行為越來越具有隱敝性，采用常規(guī)的審計(jì)方法較難發(fā)現(xiàn)問題，因此審計(jì)方法也要與時(shí)俱進(jìn)，不斷探索新思路、新方法，轉(zhuǎn)變原有的思維方式，拓寬審計(jì)思路，不斷開創(chuàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的新局面屯.隨著經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的不深化，這就要求審計(jì)人員不僅要精通財(cái)務(wù)、貸款、計(jì)算機(jī)、法律等業(yè)務(wù)知識，還要善于溝通，特別是項(xiàng)目主審，審計(jì)組進(jìn)駐前要召開被審計(jì)單位的相關(guān)人員座談會(huì)，這是雙方良好的開端"通過計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)系統(tǒng)對業(yè)務(wù)經(jīng)營進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，實(shí)施流程控制和動(dòng)態(tài)跟蹤，將不合規(guī)行為抹殺在萌芽狀態(tài);審計(jì)組進(jìn)駐時(shí)在被審計(jì)對象單位張貼審計(jì)告示，提高監(jiān)督力和審計(jì)的威攝力"要求被審計(jì)對象及其家庭成員填寫個(gè)人信用報(bào)告查詢授權(quán)書，通過征信系統(tǒng)打印被審計(jì)對象及其家庭成員的信用報(bào)告，充分反映被審計(jì)對象及其家庭成員的負(fù)債情況和個(gè)人房產(chǎn)明細(xì)、信用等情況，將信用報(bào)告內(nèi)容與被審計(jì)對象實(shí)際收人情況對比，可以從某一方面可以發(fā)映被審計(jì)對象的廉潔自律的情況"(二)探索創(chuàng)新，突出審計(jì)重點(diǎn)對領(lǐng)導(dǎo)干部提任、離任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，重點(diǎn)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)辦和審批的貸款，大額費(fèi)用支出，固定資產(chǎn)租出、租入、購置等，經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況、經(jīng)營效益評價(jià)情況及個(gè)人任期內(nèi)考核結(jié)果、廉潔自律狀況、任期內(nèi)轄內(nèi)案件情況等，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與效益審計(jì)相結(jié)合，對被審計(jì)對象經(jīng)辦或?qū)徟馁J款余額按大小進(jìn)行排序，前十大貸款戶必查，不良責(zé)任貸款檢查1%，不但對貸款資金手續(xù)的合規(guī)合法性進(jìn)行檢查，并追蹤貸款資金流向，對抽查的貸款部分進(jìn)行上門核對，核實(shí)貸款真實(shí)性;對百元貸款收息率、不良貸款比率、投資理財(cái)業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)、債券業(yè)務(wù)等開展效益評價(jià)，深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容，不斷規(guī)范和完善審計(jì)方法"切實(shí)加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部費(fèi)用權(quán)、人事權(quán)、貸款權(quán)的監(jiān)控，提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)作為人才選拔和薪酬激勵(lì)等方面的作用"逐步完善領(lǐng)導(dǎo)干部的動(dòng)態(tài)管理，具體通過談心、家訪等方式了解領(lǐng)導(dǎo)干部八小時(shí)以外的生活情況，重點(diǎn)排查九種人，并建立動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，及時(shí)掌握實(shí)時(shí)情況"。強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用以簡報(bào)的形式通報(bào)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的情況，對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)出的有關(guān)問題，及時(shí)追究有關(guān)人員的責(zé)任，并加大問責(zé)力度，及時(shí)發(fā)整改意見書給被審計(jì)單位，并跟蹤整改確保整改落實(shí)到位;對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大問題及時(shí)報(bào)告給董事會(huì)同時(shí)向監(jiān)事會(huì)發(fā)起監(jiān)督建議書，全方位提升監(jiān)督效果;對領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告納人被審計(jì)對象的人事檔案，將其作為考核、任免、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果信息共享"平時(shí)通過對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題要及時(shí)進(jìn)行匯總、整理、分析、總結(jié)，注重實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)積累，認(rèn)真查找經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中的薄弱環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出重點(diǎn)審計(jì)范圍及改進(jìn)意見，為下次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)打好基礎(chǔ)，逐步提升和完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)"。
完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評價(jià)方法進(jìn)一步細(xì)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評價(jià)準(zhǔn)則，修訂5任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評價(jià)方法6和5經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評價(jià)計(jì)分表6，完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度，改進(jìn)審計(jì)流程，規(guī)范審計(jì)內(nèi)容"對領(lǐng)導(dǎo)干部整體評分值時(shí)，給業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)情況得分賦予4%權(quán)重、經(jīng)營效益評價(jià)得分賦予占2%權(quán)重，內(nèi)控管理評價(jià)得分賦予4%權(quán)重，據(jù)此最終得出綜合得分值，得分值在9分以上(含)履職情況為優(yōu)秀、8(含)一9分為良好、7(含)一8分為中、6(含)一7分為一般、6分以下為差"通過業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)、經(jīng)營效益、內(nèi)控管理等三個(gè)方面考核，對領(lǐng)導(dǎo)干部的履職評價(jià)采取定性評價(jià)和定量評價(jià)相結(jié)合的工作方法，使評價(jià)指標(biāo)能更客觀地反映被審計(jì)對象履職情況和內(nèi)控管理情況"1、業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)完成情況評價(jià)"業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)完成情況是指根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)干部任期前與上任后的存款、貸款、市場份額對比，增長率是否超過系統(tǒng)內(nèi)的平均水平"業(yè)務(wù)發(fā)展速度評價(jià)分為較快、一般、較緩三檔，評價(jià)為較快得分為9分、一般得分為8分、較緩得分為7分"例如某支行陳XX同志的業(yè)務(wù)評價(jià)，截至211年12月末，各項(xiàng)存款余額92386萬元，比29年12月末增加4987萬元，增長116.98%;貸款余額8895萬元，比29年12月末增加5699萬元，增長135.58%;211年12月末市場份額為45.29%，比年初上升了4.31個(gè)百分點(diǎn)，比29年12月上升了5.31個(gè)百分點(diǎn)，增幅高于全行6.63個(gè)百分點(diǎn);該支行存貸款業(yè)務(wù)發(fā)展速度相對輪決"2、經(jīng)營效益評價(jià)"經(jīng)營效益是從百元貸款收息率、不良貸款率、收人成本比率、資本收益率等4個(gè)指標(biāo)年度增長率來看"經(jīng)營效益評價(jià)分為較快、一般、較緩三檔，評價(jià)為較快得分為9分、一般得分為8分、較緩得分為7分"例如:陳XX同志在某支行任職期間，211年利潤總額4735.93萬元，比29年增盈213萬元;百元貸款收息率8.37%，比29年度增長.18%;不良貸款率.47%，比29年度下降.45%;收人成本比率125.92%，比29年度增長33.68%;資本收益率15.7%，比2(刃年度增長33.68%，該支行經(jīng)營效益增長速度逐年加快"3、內(nèi)部控制管理評價(jià)"內(nèi)控管理通過綜合管理、信貸業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等七個(gè)項(xiàng)目來評價(jià)，每個(gè)項(xiàng)目評價(jià)計(jì)分表總分為1分，評價(jià)內(nèi)容包括內(nèi)部控制環(huán)境(25分)、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估(15分)、內(nèi)部控制措施(4分)、信息交流與反饋(1分)、監(jiān)督評價(jià)與糾正(1分)，制訂評價(jià)內(nèi)容中每一細(xì)項(xiàng)的評價(jià)要點(diǎn)和評價(jià)方法、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)準(zhǔn)分值，根據(jù)經(jīng)被審計(jì)對象確認(rèn)無異議的審計(jì)記錄單在評分表上標(biāo)注扣分理由打出實(shí)際得分，再通過權(quán)重得出內(nèi)控管理最終得分"例如某支行陳XX同志的內(nèi)控管理評價(jià)最終得分88.25分(限于篇幅，七個(gè)項(xiàng)目評價(jià)計(jì)分表及具體計(jì)算過程略)"(見表l)通過上述的計(jì)算，某支行陳XX同志得到的綜合分值為業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)4%*9+經(jīng)營效益2%*9+內(nèi)控管理4%*88.25=89.3分，履職情況為良好，被審計(jì)對象出色的完成了受托責(zé)任"通過對領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)營管理活動(dòng)內(nèi)部控制狀況和經(jīng)營績效的綜合測試和評價(jià)，以定量為主，定性為鋪的評價(jià)方法更符合客觀性和公正性原則，有利于人事考核和人事任命制度的改革"同時(shí)，相關(guān)部門采納審計(jì)建議，不斷完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與干部考核撥任用相結(jié)合的機(jī)制、加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部管理和監(jiān)督的制度化建設(shè)"總之，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作影響面廣、責(zé)任重大，內(nèi)部審計(jì)部門要緊緊圍繞農(nóng)村合作銀行發(fā)展的中心，創(chuàng)新審計(jì)理念和思路，不斷規(guī)范和完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)程序，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果的運(yùn)用，充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)和完善金融系統(tǒng)的健康運(yùn)行中的免疫系統(tǒng)功能"。
一、以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，構(gòu)建和諧基層央行的重要意義科學(xué)發(fā)展觀，是我們黨高瞻遠(yuǎn)矚，以長遠(yuǎn)眼光和大局意識，根據(jù)當(dāng)時(shí)的國內(nèi)國際形勢站在新的歷史高度，在黨的十六屆三中全會(huì)上提出的重要科學(xué)論斷
科學(xué)發(fā)展觀的提出，對于指導(dǎo)我國的社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)、政治、文化、社會(huì)建設(shè)和黨的建設(shè)發(fā)揮了重大的推動(dòng)作用。科學(xué)發(fā)展觀，就是全面、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展。包含五個(gè)方面：堅(jiān)持以人為本，是科學(xué)發(fā)展觀的核心內(nèi)容；促進(jìn)全面發(fā)展，是科學(xué)發(fā)展觀的重要目的；保持協(xié)調(diào)發(fā)展，是科學(xué)發(fā)展觀的基本原則；實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，是科學(xué)發(fā)展觀重要體現(xiàn)；實(shí)行統(tǒng)籌兼顧，是科學(xué)發(fā)展觀的總體要求。科學(xué)發(fā)展觀的第一要義是發(fā)展，核心是以人為本，基本要求是全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，科學(xué)發(fā)展觀的根本著眼點(diǎn)，就在于辯證地認(rèn)識和處理與發(fā)展相聯(lián)系的各方面重大關(guān)系，用新的發(fā)展思路實(shí)現(xiàn)更快更好的發(fā)展。
二、以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，是努力構(gòu)建和諧基層央行的現(xiàn)實(shí)選擇
第一，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)能增強(qiáng)構(gòu)建和諧基層央行建設(shè)的科學(xué)性和實(shí)效性。回顧支行近幾年的和諧基層央行建設(shè)工作，從內(nèi)容到形式，從表面到具體，無不體現(xiàn)著貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的重要內(nèi)涵。通過貫徹科學(xué)發(fā)展觀，使和諧基層央行建設(shè)工作落到實(shí)處，使支行的班子的各項(xiàng)工作更具有科學(xué)性、實(shí)效性。
第二，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)是構(gòu)建和諧基層央行的根本保證。科學(xué)發(fā)展觀本質(zhì)和核心是堅(jiān)持以人為本，因此，通過努力構(gòu)建和諧基層央行，塑造一支高素質(zhì)的基層央行人才隊(duì)伍，提高基層央行干部職工的思想道德素質(zhì)、科學(xué)文化素養(yǎng)和金融業(yè)務(wù)素質(zhì)，并通過干部職工公平競爭、平等發(fā)展，充分發(fā)揮聰明才智，營造良好的工作氛圍，是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀構(gòu)建和諧基層央行的根本保證。
第三，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)是和諧基層央行不斷提升履職能力的需要。今年 ，我們黨將召開黨的“十七大”，同時(shí)央行工作也將面臨著新情況、新形勢、新任務(wù)。主要是隨著我國經(jīng)濟(jì)金融形式的快速發(fā)展，銀行業(yè)監(jiān)管職能分離，基層央行在農(nóng)村金融市場化改革進(jìn)程中的作用將更加突顯，強(qiáng)化履行職責(zé)，加強(qiáng)金融服務(wù)提高金融服務(wù)質(zhì)量將成為基層央行工作的“重中之重”和必然要求。
三、如何在構(gòu)建和諧基層央行中把科學(xué)發(fā)展觀落到實(shí)處
第一，通過樹立和落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。一是要注重政治理論和業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，從加強(qiáng)學(xué)習(xí)入手，提高領(lǐng)導(dǎo)班子理論水平和綜合素質(zhì)，提高執(zhí)政能力和駕馭金融工作全局的能力。二是改進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)班子工作方式，堅(jiān)持重大問題反復(fù)論證，調(diào)查研究，集體決策，形成嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)和正確的決策機(jī)制。三是堅(jiān)持實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉、黨風(fēng)廉政談話、重大事項(xiàng)報(bào)告、干部監(jiān)督制度，拓寬監(jiān)督渠道，完善監(jiān)督措施，健全監(jiān)督程序， 提高監(jiān)督的整體效能。并從“德、能、勤、績、廉”等方面嚴(yán)格考核和民主測評領(lǐng)導(dǎo)班子及成員的工作業(yè)績，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。
第二，通過落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，建設(shè)知識型員工隊(duì)伍。一是圍繞周小川行長提出的“五型”干部目標(biāo)，抓好干部職工人生觀、價(jià)值觀教育。要教育員工樹立強(qiáng)烈的責(zé)任意識，敬業(yè)精神，要從人行系統(tǒng)任職資格考試以及開展各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)工作入手，引導(dǎo)干部職工立足本職，認(rèn)真學(xué)習(xí)金融理論、計(jì)算機(jī)、法律、外語等知識。在學(xué)中干、干中學(xué)，爭做學(xué)習(xí)型員工，建立起一支學(xué)習(xí)型、研究型、專家型、務(wù)實(shí)型和開拓型的央行人才隊(duì)伍；二是通過支行內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)改革優(yōu)化和整合現(xiàn)有人力資源，把一些優(yōu)秀人才、業(yè)務(wù)骨干充實(shí)到關(guān)鍵部門和崗位上。在立足內(nèi)部挖潛的基礎(chǔ)上，完善考核評價(jià)機(jī)制，優(yōu)化人員素質(zhì)結(jié)構(gòu)，創(chuàng)建良好的學(xué)習(xí)、工作氛圍，為建設(shè)知識型員工隊(duì)伍打好基礎(chǔ)。
四、以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)和諧基層央行建設(shè)，不斷提高履職能力
有效履行央行職責(zé)，搞好金融服務(wù)，全面、持續(xù)、協(xié)調(diào)創(chuàng)造性的開展工作，取得基層央行工作的新突破，促進(jìn)各項(xiàng)工作上臺階、上水平，是構(gòu)建和諧基層央行的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。因此，必須以落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，做好和諧基層央行建設(shè)，是不斷提高履職能力的現(xiàn)實(shí)選擇。
第一，做好和諧基層央行建設(shè)工作，提升傳導(dǎo)穩(wěn)健貨幣政策水平
按照科學(xué)發(fā)展觀的總體要求，做好和諧基層央行建設(shè)與傳導(dǎo)穩(wěn)健貨幣政策的有機(jī)地結(jié)合，提升履職水平。一是根據(jù)國家的貨幣政策要求，結(jié)合轄區(qū)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真貫徹落實(shí)穩(wěn)健的貨幣信貸政策，靈活運(yùn)用再貸款、利率等貨幣政策工具，增加縣域信貸投入，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是根據(jù)國家的產(chǎn)業(yè)政策要求，及時(shí)制定《金融支持服務(wù)社會(huì)主義新農(nóng)村村建設(shè)的指導(dǎo)意見》，引導(dǎo)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新信貸管理機(jī)制，調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，加大特色產(chǎn)業(yè)集群的信貸支持力度，支持農(nóng)民增收，支持新農(nóng)村建設(shè)。三是建立轄區(qū)信貸風(fēng)險(xiǎn)提示制度。利用企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)系統(tǒng)和金融統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的信息平臺，及時(shí)發(fā)出信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)轄區(qū)金融業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展。
述職報(bào)告是任職者陳述自己任職情況，評議自己任職能力，接受上級領(lǐng)導(dǎo)考核和群眾監(jiān)督的一種應(yīng)用文，下面就讓小編帶你去看看銀行管理人員個(gè)人工作述職報(bào)告范文5篇，希望能幫助到大家!
銀行管理人員述職報(bào)告120____年8月，我滿懷著對金融事業(yè)的追求和對神秘西藏的向往走進(jìn)了工商銀行西藏自治區(qū)分行，在這里釋放青春的能量，點(diǎn)燃事業(yè)的夢想!20____年12月，經(jīng)分行黨委決定，將我分配到新成立的____支行參加工作，從此承擔(dān)著為____支行發(fā)展做貢獻(xiàn)的責(zé)任，也是我人生的另一個(gè)新起點(diǎn)!光陰似箭，到工行參加工作已半年，來____支行也近一個(gè)月，我的人生也經(jīng)歷了較大的改變，告別了學(xué)生時(shí)代，無論是工作、學(xué)習(xí)，還是思想都漸漸成熟起來。現(xiàn)將近半年的銀行柜員工作向大家做如下述職報(bào)告。
一、快速轉(zhuǎn)變角色，進(jìn)入職場。
這半年來有規(guī)律的工作學(xué)習(xí)，我已經(jīng)轉(zhuǎn)變了以前的學(xué)生角色，遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行里規(guī)章制度，按照員工行為手冊和業(yè)務(wù)規(guī)范流程辦事，思想和行為有了較大改變，成為了一名正式的銀行職場人士。
二、端正思想態(tài)度，時(shí)刻保持主動(dòng)工作狀態(tài)。
首先，作為一名新入行員工，在各方面都很欠缺，我深知必須虛心求教，這半年我不斷加強(qiáng)對業(yè)務(wù)知識和技能的學(xué)習(xí);其次，要求自己要有強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任心，任勞任怨，主動(dòng)工作;最后，堅(jiān)持對自己高標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)要求，按照操作流程和指南辦事。
三、增強(qiáng)安全認(rèn)識，及時(shí)杜絕安全隱患。
進(jìn)行的時(shí)的員工座談會(huì)和____支行開業(yè)前員工大會(huì)上，彭行長等行領(lǐng)導(dǎo)強(qiáng)調(diào)在西藏這個(gè)特殊的環(huán)境下，要在確保安全經(jīng)營的前提下，推進(jìn)跨越式發(fā)展。我也深知，銀行是經(jīng)營貨幣，同時(shí)也是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，業(yè)務(wù)要發(fā)展，安全是基礎(chǔ)，一手抓業(yè)務(wù)，一手抓安全。在抓業(yè)務(wù)的同時(shí)，時(shí)刻不忘安全第一。班前班后及時(shí)檢查安全，在辦理業(yè)務(wù)過程中，嚴(yán)格按規(guī)章制度及操作流程辦理，及時(shí)做到現(xiàn)金、帳、證以及重空的安全。
四、自身還存在不足和問題。
經(jīng)過這半年的工作學(xué)習(xí)，我發(fā)現(xiàn)自己存在一些不足和問題。第一、銀行理論知識和業(yè)務(wù)技能水平不足，許多理論知識還模糊不清;第二、學(xué)習(xí)還不夠，時(shí)代在變，環(huán)境在變，銀行工作時(shí)刻在變，面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，還缺乏學(xué)習(xí)的緊迫性和自覺性;第三、工作還不夠耐心細(xì)致，偶爾還會(huì)犯一些錯(cuò)誤。
五、努力學(xué)習(xí)，不斷進(jìn)取，全面提高自身素質(zhì)。
作為一名銀行前臺工作人員，需要以客戶為中心，進(jìn)一步對新理論知識的學(xué)習(xí)和提升業(yè)務(wù)技能，全面提高綜合業(yè)務(wù)知識水平，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識，嚴(yán)格按照操作流程辦事。同時(shí)，克服年輕氣躁，做到腳踏實(shí)地，主動(dòng)主動(dòng)，不怕多做事，不怕做小事，在點(diǎn)滴實(shí)踐中完善提高自己。最后，在西藏工行工作，需要不斷加強(qiáng)對政治理論學(xué)習(xí)，不斷提高自身政治修養(yǎng)。
青春是人生最寶貴的時(shí)光，因?yàn)檐P躇滿志，精力充沛，因?yàn)楦移锤谊J，活力四射，因?yàn)橛刑嗟膲粝牒拖Ｍ?但我認(rèn)為青春的寶貴還有不懈的追求與團(tuán)隊(duì)融合，崇高的道德修養(yǎng)，堅(jiān)強(qiáng)的意志，耐得住平凡，勇于奉獻(xiàn)!今天，我把青春獻(xiàn)給平凡的工行崗位，正值青春時(shí)期的____支行，一步一步向前邁進(jìn)，在她的年輪上，必將深深烙下我青春的的印記。我作為一名成長中的青年，只有把個(gè)人理想與____支行的發(fā)展有機(jī)結(jié)合起來，才能發(fā)揮自己的主動(dòng)性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，才能在____支行蓬勃發(fā)展中實(shí)現(xiàn)個(gè)人價(jià)值!
銀行管理人員述職報(bào)告2各位同事：
大家好，我是____。很高興能同大家一起共事，作為一個(gè)剛畢業(yè)的大學(xué)生，能夠有幸來到貴銀行工作我感到很高興，也很激勵(lì)。一直以來我都很看好銀行這份工作，在畢業(yè)之后的這段期間我也看了很多關(guān)于銀行方面的書籍，雖然現(xiàn)在我還沒有過多的經(jīng)驗(yàn)，但是我有更多的知識，如果有幸得到各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們的信任和支持，我將迅速找準(zhǔn)自己的位置，盡快進(jìn)入角色，認(rèn)真履行責(zé)任。
希望大家還會(huì)像支持前輩一樣支持、配合我，讓我以滿腔的熱情在各自的崗位上兢兢業(yè)業(yè)地工作。
為了能夠盡快贏得客戶的認(rèn)可，提升銀行在客戶心中的服務(wù)形象，特制定如下工作計(jì)劃：
第一、搞好團(tuán)結(jié)
我希望大家要搞好團(tuán)結(jié)。“團(tuán)結(jié)就是力量”是一個(gè)顛不破的真理。我認(rèn)為搞好團(tuán)結(jié)一是對個(gè)人有利，大家可以心情舒暢地放開工作，心理不需要設(shè)防，有利于身心健康。二是對事業(yè)有利，能發(fā)揮每個(gè)人積極性，事業(yè)才能發(fā)展。平時(shí)我們要注重主任之間、同志之間。主任和同志之間的團(tuán)結(jié)，要把能在一起工作，作為是一種緣分來珍惜。只有搞好團(tuán)結(jié)，才能克服一切困難，才能做好各項(xiàng)工作。
第二、關(guān)于服務(wù)工作
1、我對服務(wù)工作的理解。
隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民群眾生活質(zhì)量的提高，客戶以從單一純追求物質(zhì)滿足趨向物質(zhì)和精神的雙重滿足，金融服務(wù)業(yè)已進(jìn)入到各位客戶選擇和挑剔的時(shí)代，工作中任何應(yīng)付之辭甚至“嗟來之食”的生硬冷漠和勉強(qiáng)都會(huì)使我們的服務(wù)南轅北轍、適得其反，而對日趨激烈的同業(yè)競爭，服務(wù)永遠(yuǎn)是競爭的主題。
2、關(guān)于服務(wù)技能方面的問題
第一“顧客是上帝”這是我們每個(gè)人都知道的道理，所以，今天我要號召大家在思想上換一個(gè)全新的理念：把顧客當(dāng)成自己的親戚、朋友。因?yàn)橛H戚和朋友來了你會(huì)露出會(huì)心的微笑;你會(huì)高興地站起來，主動(dòng)迎上去;你會(huì)熱情地打招呼;你會(huì)讓座并端上茶水……;你會(huì)為他辦理任何業(yè)務(wù)都無怨無悔而盡心盡力;你會(huì)急人所急，想人所想;即使辦不成的業(yè)務(wù)，你也會(huì)耐心解釋，讓他高興而來滿意而歸的。這樣，服務(wù)起來就多了一種溫馨和自然;多了一種人情味;多了一種親近感，從而也增加了親和力。我們要把三尺柜臺作為為客戶服務(wù)的陣地，從柜面服務(wù)入手，必需開展以“假如我是一名客戶”為題的討論，探尋客戶心理，大家要自覺地?fù)Q位思考，了解客戶心理，根據(jù)不同的客戶，提出相應(yīng)的服務(wù)，做到文明禮貌，服務(wù)入微，從一杯茶、一支煙、一句問候語開始，讓客戶享受“家”的溫暖。
第二要在提高服務(wù)速度上下功夫。“打鐵先要自身硬”，沒有過硬的業(yè)務(wù)技術(shù)，優(yōu)質(zhì)服務(wù)如同沙灘建房。在這個(gè)問題上我想盡快進(jìn)行勞動(dòng)組合，從現(xiàn)有的位置中擠出一到兩個(gè)人，交叉學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，使大家都能做到一專多能，同時(shí)提高操作技能，減少客戶等待時(shí)間。
(三)增強(qiáng)責(zé)任感、增強(qiáng)服務(wù)意識，團(tuán)隊(duì)意識。積極主動(dòng)地把工作做到點(diǎn)上、落到實(shí)處，減少服務(wù)時(shí)效，時(shí)刻堅(jiān)持不懂就問，不明白就多學(xué)的態(tài)度，與同事多合作，與領(lǐng)導(dǎo)多匯報(bào)工作情況，來更好的完成本職工作，同時(shí)也增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)合作能力，來更好的服務(wù)于客戶。
(四)加大信貸營銷工作力度，努力提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和綜合效益。
銀行管理人員述職報(bào)告3我是20____年開始擔(dān)任支行____-__，至今已四年。四年，在人生的旅途中只不過是短暫的一瞬間，但對我個(gè)人來講卻是終生難忘的歷程。回想這四來自己的工作和學(xué)習(xí)生涯，有喜有憂，有坎坷，也有收獲，不再一一列舉。但是我想說明的是，成績是來之不易的，這里面包含著行領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和今天在座的全行干部職工的幫助和支持。這四年來，我作為科技專管員，只不過是做了一些應(yīng)該做的工作，具體的可以概括為如下幾個(gè)方面：
一、加強(qiáng)管理、保障安全
銀行科技工作中，安全為首要任務(wù)，科技工作的成果就在于各種銀行業(yè)務(wù)都能正常無事故的順利開展。首先，保障安全的最有力手段就是制度，我本著這一原則，制定了我行計(jì)算機(jī)方面的各種制度和措施，強(qiáng)調(diào)了科技工作的必要性和重要性，將制度、責(zé)任細(xì)化，責(zé)任到人，在管理層面有了明確的管理分工,使科技工作在有序的環(huán)境下進(jìn)行。并且，在各部門共同配合下，保障了各項(xiàng)制度的貫徹執(zhí)行。全年沒有發(fā)生一起重大計(jì)算機(jī)安全責(zé)任事故，各項(xiàng)系統(tǒng)運(yùn)行平穩(wěn)，運(yùn)行質(zhì)量明顯有所提高。
二、科技項(xiàng)目、重點(diǎn)實(shí)施
隨著推廣的應(yīng)用系統(tǒng)和新產(chǎn)品的不斷增多，保障各項(xiàng)系統(tǒng)安全平穩(wěn)運(yùn)行成為我們的基本工作任務(wù)，我們始終把計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全運(yùn)行管理擺在各項(xiàng)安全生產(chǎn)工作的首位，加大了對系統(tǒng)運(yùn)行的技術(shù)支持力度，一是我行的網(wǎng)絡(luò)線路已全部更新為光纖(雙回路)線路，從很大程度墊定了我行業(yè)務(wù)系統(tǒng)的穩(wěn)定和高效運(yùn)行的基礎(chǔ).二是加大了對我行計(jì)算機(jī)安全工作的檢查的力度，從管理和技術(shù)著手，切實(shí)保障了系統(tǒng)、安全。三是針對目前運(yùn)行中存在的問題，自已能解決的馬上解決，解決不了的及時(shí)市分行科技處反映幫助解決。四是規(guī)范運(yùn)行維護(hù)流程，全面提高了應(yīng)用水平，確保了各項(xiàng)應(yīng)用系統(tǒng)安全、平穩(wěn)、高效運(yùn)行。
20____年自助查詢機(jī)、POS機(jī)、網(wǎng)上銀行等這些新產(chǎn)品得到了及時(shí)的上線，豐富了我行的產(chǎn)品線，增強(qiáng)了服務(wù)功能，逐步建立了一定的市場競爭優(yōu)勢，對于將來改善我行的客戶結(jié)構(gòu)起到了重要的推動(dòng)作用和支撐作用。
網(wǎng)絡(luò)和信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行是科技工作的命脈，只有整個(gè)信息系統(tǒng)保持穩(wěn)定、連續(xù)、高效的運(yùn)行，我們才能在這個(gè)基礎(chǔ)上談下一步的發(fā)展，才能夠充分發(fā)揮已有的和新開發(fā)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品的作用。
三、內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外樹形象
一直以來，我十分注意提高自己的業(yè)務(wù)能力，不斷培養(yǎng)自己做到思想上自律、學(xué)習(xí)上主動(dòng)、工作上富有創(chuàng)造性。平時(shí)在工作中做到勤于實(shí)踐，敏于思考，勇于創(chuàng)新。身為一名科技人員，要求我針對事務(wù)實(shí)事求是，要有腳踏實(shí)地的工作作風(fēng)和務(wù)實(shí)的工作態(tài)度。始終堅(jiān)持自警、自勵(lì)、自盛自勉。事事服從行領(lǐng)導(dǎo)的安排，將行里的精神和工作指導(dǎo)思想落實(shí)到工作中。努力在工作中提高自己，完善自己，豐富自己的工作經(jīng)驗(yàn)，在工作中尋找到自身的社會(huì)價(jià)值。
銀行管理人員述職報(bào)告4尊敬的____領(lǐng)導(dǎo)：
新年伊始，萬象更新。忙忙碌碌的一年又過去了，回顧一年來的所有工作令人欣慰。在支行各級領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下和同事們的幫助下，我圓滿順利地完成了本年度的各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)就一年來的工作情況向各位領(lǐng)導(dǎo)和同事們匯報(bào)如下，不到之處，請領(lǐng)導(dǎo)和同事們批評指正。
一、加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)。一年來本人通過集中學(xué)習(xí)和自學(xué)相結(jié)合的方式學(xué)習(xí)了黨的十七大會(huì)議精神，學(xué)習(xí)三級行長講話精神，學(xué)習(xí)金融法律法規(guī)知識及支行文件精神，使自己的思想和道德水平得到了進(jìn)一步的提升;在工作之余狠抓業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，特別是學(xué)習(xí)《員工守則》和《員工違規(guī)積分管理辦法》等，增強(qiáng)了自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，不斷提升工作效率和質(zhì)量。
二、做到優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，提升窗口服務(wù)質(zhì)量。我知道我所在的崗位是一線服務(wù)窗口，我的一言一行都代表著本行的形象。這就要求我在工作中不能有絲毫的馬虎和松懈，因此我時(shí)刻提醒自己在工作中一定要認(rèn)真細(xì)心，嚴(yán)格按規(guī)章制度進(jìn)行實(shí)際操作，同時(shí)盡最大努力去幫助客戶，耐心解答客戶在辦理業(yè)務(wù)過程中存在的各種疑問，急客戶之所急，想客戶之所想，使客戶能夠高興而來，滿意而歸。
三、大力宣傳新業(yè)務(wù)品種，積極營銷中間業(yè)務(wù)，做好存款攬收工作，全面完成支行下達(dá)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)。我是一名新同志，在新的環(huán)境，新的單位工作，我的一切從零開始，我更注重自己綜合能力的提升，在新的環(huán)境下，通過我自身的努力，至年末組織存款38戶，金額達(dá)585。5萬元，其中2戶余額達(dá)100萬元以上，營銷保險(xiǎn)11。8萬元，其中人壽保險(xiǎn)6。8萬元，人民人壽保險(xiǎn)1萬元，華安保險(xiǎn)4萬元，營銷基金7。55萬元，辦理網(wǎng)銀開戶35戶，電話銀行18戶，借記卡開戶486戶，電費(fèi)簽約36戶，為本行創(chuàng)造了中間業(yè)務(wù)收入。
四、增強(qiáng)安全意識，及時(shí)杜絕安全隱患，做到全年安全無事故。業(yè)務(wù)要發(fā)展，安全是基礎(chǔ)，一手抓業(yè)務(wù)，一手抓安全。在抓業(yè)務(wù)的同時(shí)，時(shí)刻不忘安全第一。工作中能夠堅(jiān)持及時(shí)上下班，進(jìn)出偏后門做到即開即鎖，隨手關(guān)門。班前班后及時(shí)檢查安全。在辦理業(yè)務(wù)操作過程中，能夠按規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)，及時(shí)做到庫款，帳，證，表，卡的安全，堅(jiān)持做到一日三碰庫，堅(jiān)決不辦理自身業(yè)務(wù)，及時(shí)避免了業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，我作為atm機(jī)的b崗管理員，能夠做到班前，班中，檢查atm機(jī)安全，班后營業(yè)終了加鈔，保證了工作質(zhì)量，使業(yè)務(wù)操作安全有效。
五、工作中存在的不足及今后的打算。主要是業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)不夠，時(shí)代在變，環(huán)境在變，銀行的工作時(shí)刻在變每天都有新的東西出現(xiàn)，新的情況發(fā)生，面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，還缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。再加上農(nóng)行即將股改上市，更是給我們一線員提出了新的更高的要求，因此學(xué)習(xí)新業(yè)務(wù)，掌握新理論，適應(yīng)新要求，不斷提升自己的履崗能力，把自己培養(yǎng)成業(yè)務(wù)全面的新型人才是我所努力的目標(biāo)。
總之，一年來的工作取得了一定的成績，但還存在諸多不足之處，在一些細(xì)節(jié)的處理和操作上存在一定的欠缺，我要在今后的工作學(xué)習(xí)中磨練自己，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的指導(dǎo)幫助中提升自己，發(fā)揚(yáng)長處，彌補(bǔ)不足。在新的一年講制定出我新的奮斗目標(biāo)，以飽滿的精神狀態(tài)迎接新的挑戰(zhàn)，向先進(jìn)學(xué)習(xí)，向同事學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，共同進(jìn)步，為朝陽路支行的明天而盡心盡責(zé)。
特此報(bào)告
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日期：20____年__月____日
銀行管理人員述職報(bào)告5各位領(lǐng)導(dǎo)，各位同事：
大家好!
我叫______，現(xiàn)任南臺所所長。過去的________年中，在行黨組和行領(lǐng)導(dǎo)的精心培育和教導(dǎo)之下，在部門領(lǐng)導(dǎo)的直接指導(dǎo)下，同志們的關(guān)心幫助下，我通過自己的不斷努力，無論是在思想上、學(xué)習(xí)上還是工作上，都取得長足的發(fā)展和巨大的收獲。
________年是南臺所網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型的第一年，也是完成各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)最為艱巨及關(guān)鍵的一年。
一、服務(wù)手段大膽創(chuàng)新，全面提升我所窗口形象，爭創(chuàng)本地區(qū)一流零售銀行。
網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型后，無論是在軟件硬件及人員素質(zhì)方面，都發(fā)生質(zhì)的飛躍。這在本地區(qū)金融機(jī)構(gòu)中是絕無僅有的。我們一定要牢牢抓住這一有利契機(jī)，在優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)工作上做文章，要求我所員工始終堅(jiān)持“以客戶為中心”的服務(wù)理念，“想客戶之所求，急客戶之所需，排客戶之所憂”，為客戶提供全方位、周到、便捷、高效的服務(wù)。我們將相繼推出了延時(shí)營業(yè)，上門服務(wù)，大堂致勝，業(yè)務(wù)創(chuàng)新等一系列其他金融機(jī)構(gòu)所不具備的服務(wù)舉措，在為客戶服務(wù)的過程中，做到操作標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)規(guī)范、用語禮貌、舉止得體，讓老客戶賓至如歸，給新客戶留下了良好的印象，最終贏得客戶，打造本地區(qū)一流零售銀行。
二、大力拓展存款業(yè)務(wù)，以此帶動(dòng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，各項(xiàng)指標(biāo)全面開花。
存款是立行之本，沒有存款，一切都是空談。隨著金融風(fēng)暴影響的波及，南臺箱包市場十分不景氣。盡管南臺所________年新增存款4000多萬，但我們有決心一切從零開始，穩(wěn)住老客戶，留住每一位新客戶，每一筆款子，都要靠大家齊心合力從外攬進(jìn)來，畢竟南臺所周邊已經(jīng)有好幾家經(jīng)營已久的其它商業(yè)銀行，市場占額十分有限。要想克服南臺所以往知名度不高、柜員偏少、客源有限的缺陷，在這樣的處境下求生存、求發(fā)展，就必須采取緊逼戰(zhàn)略，超常規(guī)的干。在工作中，我們要克服種種預(yù)想不到的困難，搶抓有利時(shí)機(jī)，積極協(xié)調(diào)多方關(guān)系，牢固樹立“存款興建行”的思想和陣地意識，在增加存款的同時(shí)，使各項(xiàng)指標(biāo)全面均衡的發(fā)展。
三、從嚴(yán)管理，切實(shí)規(guī)范和強(qiáng)化我所內(nèi)部管理機(jī)制，保證全年安全保衛(wèi)無事故。
[摘要］國有商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)改革的出路是實(shí)行以分支行行長任期責(zé)任（全面業(yè)務(wù)）審計(jì)為主、分支行行長離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為輔、專項(xiàng)審計(jì)為必要補(bǔ)充。國有商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)體制改革、新的審計(jì)機(jī)構(gòu)下的審計(jì)人才結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)技能、審計(jì)操作的規(guī)范性為拓寬國有銀行內(nèi)部審計(jì)提供了保證；而另一方面從加強(qiáng)對國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制、經(jīng)營效益管理監(jiān)督以及發(fā)揮審計(jì)工作的直接效果來說，拓寬內(nèi)部審計(jì)勢在必行。
隨著經(jīng)濟(jì)的，國內(nèi)市場日益開放，商業(yè)銀行之間競爭日趨激烈，國有商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)遍及全國各地，使得進(jìn)一步加強(qiáng)一級法人觀念增加了難度。為適應(yīng)新的形勢，國有商業(yè)銀行按照人民銀行內(nèi)部審計(jì)工作的指導(dǎo)意見，對內(nèi)部審計(jì)體制進(jìn)行了改革。改革的基本思路是建立垂直的稽核監(jiān)督組織體系。但從運(yùn)行情況來看國有商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)理念、審計(jì)范圍依然沿襲過去的做法，這很不適應(yīng)變化了的新形勢。因此隨著各商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)體制改革的不斷深入，客觀上要求更新內(nèi)部審計(jì)理念，進(jìn)一步拓寬內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)域，即由現(xiàn)在的以分支行行長離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為主進(jìn)一步轉(zhuǎn)變和拓寬為以分支行行長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任（全面業(yè)務(wù)）審計(jì)為主、分支行行長離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為輔、專項(xiàng)審計(jì)為必要補(bǔ)充的較為完整的審計(jì)領(lǐng)域。
一、拓寬內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)域的可能性
（一）內(nèi)部審計(jì)體制改革為進(jìn)一步拓寬內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)域提供了前提條件
首先，各商業(yè)銀行新的組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置使內(nèi)部審計(jì)變被動(dòng)為主動(dòng)。內(nèi)部審計(jì)體制改革前各審計(jì)部門和專（兼）職審計(jì)員，均隸屬于本級行管理，對同級的審計(jì)基本上都是被動(dòng)的，其主動(dòng)性很小甚至基本沒有。審計(jì)體制改革后，從機(jī)構(gòu)的設(shè)置上擺脫了舊體制的束縛，新設(shè)置派駐制的審計(jì)機(jī)構(gòu)直接隸屬上級行（總行），實(shí)行下審一級，其主動(dòng)性得到了較大程度的提高。
其次，審計(jì)人員思想上由原來的消極應(yīng)付變?yōu)楝F(xiàn)在的積極主動(dòng)，同時(shí)，審計(jì)人員在數(shù)量上也在某種程度上保證了轄區(qū)內(nèi)審計(jì)任務(wù)的需要。
（二）新的審計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)的人才結(jié)構(gòu)和知識結(jié)構(gòu)為進(jìn)一步拓寬商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)域奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)
從各商業(yè)銀行審計(jì)體制改革的具體情況來看，審計(jì)體制改革后的審計(jì)人員，來源主要是或擇優(yōu)選調(diào)或是在系統(tǒng)內(nèi)公開考核后擇優(yōu)選的，這些新的審計(jì)人員基本上都具備較扎實(shí)的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)和較高的專業(yè)水平，整個(gè)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍人才結(jié)構(gòu)和知識結(jié)構(gòu)基本上得到了進(jìn)一步優(yōu)化。
（三）內(nèi)部審計(jì)操作的規(guī)范性使內(nèi)部審計(jì)程序進(jìn)一步完善
審計(jì)程序是審計(jì)工作從開始準(zhǔn)備到最后終結(jié)的先后次序。國有商業(yè)銀行審計(jì)體制改革后，內(nèi)部審計(jì)在操作上得到了進(jìn)一步規(guī)范，從審計(jì)的準(zhǔn)備階段——現(xiàn)場實(shí)施階段——審計(jì)報(bào)告階段——審計(jì)處理階段——審計(jì)資料整理階段以及每個(gè)階段中的每一個(gè)先后環(huán)節(jié)，新的審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員都進(jìn)行了精心的安排和策劃，使內(nèi)部審計(jì)的程序進(jìn)一步完善，從而大大提高了審計(jì)效率和審計(jì)效果。
二、拓寬內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)域的必要性
（一）分支行行長離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的利與弊
分支行行長離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的有利方面主要體現(xiàn)在：1、對離任者來說，通過審計(jì)，對其在以前一段時(shí)間的任職情況基本上能有一個(gè)客觀公正的評價(jià)；2、對繼任者來說，前任的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)能讓其在較短的時(shí)間內(nèi)對該行的基本情況有一個(gè)初步的了解，使其心中有數(shù)；3、對上級行來說，可以比較客觀地了解下屬機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營和管理情況。
雖然，分支行行長離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)有其積極的一面，但從筆者對部分商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)執(zhí)行情況來看，仍存在一定的弊端：1、的分支行行長離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)仍存在先離后審現(xiàn)象，部分離任負(fù)責(zé)人上級行已對其有新的任用或安排，因此，審計(jì)結(jié)果對其不大；2、相當(dāng)部分的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)無論對被審人還是被審行來說，其重視的程度不高，也直接影響審計(jì)效果；3、由于受前幾年粗放經(jīng)營大環(huán)境的影響，審計(jì)出的部分屬國有商業(yè)銀行普遍存在的問題，因此得不到被審行和上級行足夠的重視；4、離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)后被審行對存在問題整改的積極性不高，其中部分問題已無法整改；5、內(nèi)部審計(jì)的環(huán)境在相當(dāng)程度上依然有賴于審計(jì)派出機(jī)構(gòu)所在的分支行，以及其上級行領(lǐng)導(dǎo)的態(tài)度。
綜合以上，筆者認(rèn)為，分支行行長離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)有其一定的積極作用，但是，也存在一定的弊端，在新形勢下，以此項(xiàng)審計(jì)為主已不能完全適應(yīng)商業(yè)銀行改革發(fā)展的需要，應(yīng)盡快過渡到分支行行長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為主。
（二）全面實(shí)施分支行行長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的重要作用
第一，有利于進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控管理，提高控制的有效性。加強(qiáng)分支行的內(nèi)控管理，是為了實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，確保實(shí)現(xiàn)國有商業(yè)銀行的一級法人治理結(jié)構(gòu)，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。人民銀行于1997年5月制訂了《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》，國有商業(yè)銀行都針對性地制定了該《指導(dǎo)原則》的實(shí)施意見，確定了國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)和工作重點(diǎn)。通過對分支行行長任職期間的內(nèi)控管理審計(jì)，對其內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查評價(jià)，找出其中的不足和存在的問題，有利于各行進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控管理，從而提高其控制的有效性，以達(dá)到降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行的目的。
第二，有利于進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟(jì)效益。通過對分支行行長任職期間經(jīng)營活動(dòng)的規(guī)范性、資金使用的效益性、資產(chǎn)的安全性和各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)完成情況及其真實(shí)性等進(jìn)行全面審計(jì)，對其取得的工作成績應(yīng)給予充分的肯定，好的做法及先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)應(yīng)給予積極的推廣。同時(shí)，指出其存在的問題使在任行長今后有針對性地開展工作，促使其工作的積極性和主動(dòng)性得到進(jìn)一步的提高，以便加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高自己的經(jīng)營管理水平和商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)為基層行服務(wù)的功能，全面提高商業(yè)銀行基層行的經(jīng)營管理水平，為提高商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)效益發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)應(yīng)有的作用。
第三，有利于促使在任行長對審計(jì)出來的問題加大整改力度。內(nèi)部審計(jì)的效果之一就是對存在的問題進(jìn)行整改，而多數(shù)被審行對分支行行長離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中審查出問題的整改力度不大甚至很小，其主要原因是后任行長認(rèn)為存在的問題屬于前任遺留問題，與自己關(guān)系不大，因此，其整改的積極性不高。另一方面，因?yàn)閱栴}的整改要花費(fèi)時(shí)間和精力，而后任者又不愿過多地把時(shí)間和精力花在對前征遺留問題的整改上。然而，分支行行長的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)則大不一樣，審計(jì)出屬于自己在任期間工作上存在的問題，其對問題的整改會(huì)更加重視，力度也會(huì)明顯加大。
第四，有利于上級行、被審計(jì)的行長及其員工對其管理水平和組織能力等有一個(gè)較全面的認(rèn)識。無論是上級行、員工甚至是在任行長自己對其管理水平和組織能力等的認(rèn)識并非全面，有時(shí)甚至是片面的。只有通過任期內(nèi)全面業(yè)務(wù)審計(jì)，對其取得的成績、存在的問題進(jìn)行分析后，才能對其在任期內(nèi)的經(jīng)營管理等進(jìn)行客觀公正的評價(jià)。
（三）適當(dāng)開展專項(xiàng)審計(jì)是商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)中不可缺少的重要組成部分
不論是離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，還是任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，由于審計(jì)的范圍較大，客觀上較難對每一個(gè)方面的問題進(jìn)行深入細(xì)致地審查，因此，還存在一定的不足和漏洞，甚至在某些環(huán)節(jié)上會(huì)給國有商業(yè)銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。而專項(xiàng)審計(jì)的范圍相對較窄，能夠?qū)γ恳粋€(gè)細(xì)節(jié)審查得都比較深入，從中發(fā)現(xiàn)在業(yè)務(wù)經(jīng)營及管理方面存在的具體操作上的不足的地方，以便進(jìn)一步提高經(jīng)營管理水平。
當(dāng)然，專項(xiàng)審計(jì)的也較多，各商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中有不少項(xiàng)目（或科目）都可以進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，上級行管理者可以根據(jù)需要安排一定的專項(xiàng)審計(jì)內(nèi)容，如固定資產(chǎn)、待處理償債物、不良貸款、往來類業(yè)務(wù)、營業(yè)收入、營業(yè)支出、銀行承兌匯票、重要單證、代保管有價(jià)單證等的專項(xiàng)審計(jì)就非常重要，也很有必要。
三、拓寬內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)域的新思路
（一）樹立審計(jì)工作以人為本的意識
作為國有商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的主體——內(nèi)部審計(jì)工作者是開展審計(jì)工作最直接、最有價(jià)值、最具持續(xù)的資源。為適應(yīng)拓寬國有商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)域的新形勢，審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)要從長遠(yuǎn)觀點(diǎn)出發(fā)，立足于未來，牢固樹立以人為本的意識，遵循人力資源開發(fā)使用的，合理開發(fā)、配置和使用審計(jì)人力資源，以人才的高質(zhì)量來保障內(nèi)部審計(jì)工作高效優(yōu)質(zhì)，以人才相對穩(wěn)定和不斷充實(shí)來保持國有商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作可持續(xù)發(fā)展。
第一，合理配置審計(jì)人才。隨著國有商業(yè)銀行新的內(nèi)部審計(jì)體制改革的推進(jìn)，審計(jì)監(jiān)督職能的加強(qiáng)，審計(jì)隊(duì)伍所面臨的審計(jì)力量不足與審計(jì)任務(wù)繁重的矛盾、審計(jì)職責(zé)與審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的矛盾、審計(jì)人員的日常審計(jì)工作與不斷更新知識的矛盾、審計(jì)干部異地交流后工作與生活之間的矛盾越來越突出。要解決這些矛盾，就必須合理地配置審計(jì)人員。一要因地制宜、實(shí)事求是，根據(jù)審計(jì)人力資源總的現(xiàn)狀，科學(xué)地安排審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，并合理安排審計(jì)進(jìn)度；二是量才使用、合理調(diào)配，結(jié)合個(gè)人專長合理安排工作崗位；三要打破常規(guī)、優(yōu)化組合，加大人才的崗位交流力度，并實(shí)現(xiàn)人員的動(dòng)態(tài)管理；四是創(chuàng)造公平競爭的氛圍，讓尖端審計(jì)人才脫穎而出并委以重任；五要加強(qiáng)協(xié)作、優(yōu)勢互補(bǔ)、實(shí)行全行系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)部審計(jì)聯(lián)動(dòng)；六要區(qū)別對待不同層次審計(jì)人才的培訓(xùn)。
第二，加快審計(jì)人才開發(fā)。人才開發(fā)是商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展的推動(dòng)器。無論是內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量的提高，還是內(nèi)部審計(jì)作用的有效發(fā)揮、監(jiān)督職能的履行、內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍形象的樹立，都取決于內(nèi)部審計(jì)人才的開發(fā)。因此要把人才開發(fā)納入長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃，建立健全發(fā)現(xiàn)人才，挖掘人才，評價(jià)人才的激勵(lì)機(jī)制，努力造就一支以各商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)專家為核心、專業(yè)結(jié)構(gòu)合理、適應(yīng)知識的優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍。
第三，注重內(nèi)部審計(jì)人才培養(yǎng)。人才培養(yǎng)不僅有外在的動(dòng)力源，同時(shí)也有內(nèi)在的動(dòng)力源。這就是為什么有人稱“人才的培訓(xùn)就是一種福利”，人才培養(yǎng)是各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的原動(dòng)力。對于審計(jì)隊(duì)伍的建設(shè)，可以采取的方式有人才的引進(jìn)、崗位交流，但更重要的是要著眼于內(nèi)部潛力的發(fā)掘，努力在現(xiàn)有的審計(jì)人才“存量”優(yōu)化上下功夫。在實(shí)務(wù)上要大力強(qiáng)調(diào)培養(yǎng)復(fù)合型人才無可厚非，但同時(shí)也要注意專業(yè)性人才的培養(yǎng)，道理很簡單，因?yàn)檫@個(gè)是信息爆炸的社會(huì)，是分工合作的時(shí)代。在上要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)理論的，特別是要加強(qiáng)對非現(xiàn)場審計(jì)理論的研究探討。
（二）提倡以技術(shù)主導(dǎo)審計(jì)
第一順應(yīng)業(yè)務(wù)化、化發(fā)展的需要加快相關(guān)審計(jì)軟件的研究開發(fā)與運(yùn)用，減少人力成本。
1.郵政儲蓄銀行丹東市分行分設(shè)情況及運(yùn)行特點(diǎn)。
據(jù)調(diào)查，經(jīng)過數(shù)月的籌備，中國郵政儲蓄銀行丹東市分行于2008年2月29日掛牌成立，所轄縣（市）分支機(jī)構(gòu)也陸續(xù)開業(yè)。同時(shí)，按照規(guī)模、業(yè)務(wù)發(fā)展情況不同，將原丹東郵政局所轄99個(gè)郵政儲蓄網(wǎng)點(diǎn)劃分為郵儲銀行自營網(wǎng)點(diǎn)和郵政網(wǎng)點(diǎn)兩部分。其中郵儲銀行自營網(wǎng)點(diǎn)52個(gè)（分為一類支行和二類支行兩種形式）將逐步完善為全功能郵儲銀行支行，辦理全部銀行業(yè)務(wù)。郵政網(wǎng)點(diǎn)47個(gè)，在金融監(jiān)管部門規(guī)定和合同約束范圍內(nèi)，繼續(xù)辦理儲蓄、匯兌等基礎(chǔ)性金融業(yè)務(wù)。目前，中國郵政儲蓄銀行丹東市分行已有11家支行開業(yè)，41家支行正在開業(yè)的審批中，另外47家為“郵政儲蓄銀行代辦點(diǎn)”，在丹東市郵政局管轄下繼續(xù)從事郵政儲蓄業(yè)務(wù)。據(jù)了解，郵儲銀行市縣分支機(jī)構(gòu)分設(shè)后，在職能、業(yè)務(wù)和運(yùn)行上呈現(xiàn)如下五個(gè)特點(diǎn)。
1.1人員交叉。
根據(jù)“人隨業(yè)務(wù)走、人隨崗位走、人隨網(wǎng)點(diǎn)走”的原則，郵儲一類支行全體人員和二類支行行長劃歸到郵政儲蓄銀行。
二類支行除行長以外人員和網(wǎng)點(diǎn)工作人員仍留在郵政企業(yè)，郵儲業(yè)務(wù)從業(yè)人員由郵政儲蓄銀行和郵政公司兩部分人員組成。
1.2業(yè)務(wù)交叉。
本次改革雖然規(guī)定，所有金融業(yè)務(wù)均劃歸郵儲銀行統(tǒng)一管理，但郵政企業(yè)仍然要接受郵儲銀行委托，由各網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦儲蓄、匯兌、中間業(yè)務(wù)等基礎(chǔ)金融業(yè)務(wù)。
1.3職責(zé)交叉。
根據(jù)規(guī)定，郵儲銀行經(jīng)其郵政集團(tuán)授權(quán)之后，采取“一個(gè)機(jī)構(gòu)兩個(gè)職能”的做法，對外稱為郵政儲蓄銀行，但在郵政企業(yè)內(nèi)部保留原郵政儲匯部門的職能，負(fù)責(zé)對自營網(wǎng)點(diǎn)和郵政網(wǎng)點(diǎn)的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一指導(dǎo)與管理。
1.4管理交叉。
根據(jù)職責(zé)分工規(guī)定，郵儲銀行有權(quán)對郵政網(wǎng)點(diǎn)統(tǒng)一進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)與管理，而郵政企業(yè)則根據(jù)自身需要從業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)部門抽調(diào)部分人員組成金融業(yè)務(wù)管理部，負(fù)責(zé)對郵政網(wǎng)點(diǎn)員工進(jìn)行管理、培訓(xùn)與考核，并落實(shí)郵政金融業(yè)務(wù)的發(fā)展、管理和市場拓展建設(shè)等工作。
1.5財(cái)務(wù)交叉。
分設(shè)方案規(guī)定，全部郵政金融業(yè)務(wù)收入列為郵儲銀行收入，其中郵政企業(yè)網(wǎng)點(diǎn)所形成的收入，要以適當(dāng)形式由郵儲銀行支付給郵政企業(yè)。縣（市）級郵儲銀行分支機(jī)構(gòu)不設(shè)立專職的財(cái)務(wù)部門（市分行雖設(shè)有財(cái)務(wù)部門但至今仍未開帳），人員工資、網(wǎng)點(diǎn)裝修改造等費(fèi)用開支仍由郵政企業(yè)統(tǒng)一管理和支配。
2.管理權(quán)責(zé)不對稱，內(nèi)控管理風(fēng)險(xiǎn)突出引發(fā)六大風(fēng)險(xiǎn)管理隱患。
2.1郵儲銀行市縣級分支機(jī)構(gòu)對郵政網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)管理力度小、手段弱。
根據(jù)規(guī)定，郵政儲蓄銀行成立后，要對郵政網(wǎng)點(diǎn)的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)，并對郵政網(wǎng)點(diǎn)人員情況、開展業(yè)務(wù)情況和資金安全情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，對違規(guī)行為提出處罰意見。但由于郵儲銀行分支機(jī)構(gòu)僅擁有一類支行人員和二級支行行長人事管理權(quán)，其他業(yè)務(wù)人員仍由郵政部門負(fù)責(zé)管理，權(quán)、責(zé)、利既不對等，也不明確，這種形式上的管理權(quán)不具有強(qiáng)制性，不僅不利于機(jī)構(gòu)、人員和業(yè)務(wù)的統(tǒng)一協(xié)調(diào)管理，也給監(jiān)管稽查帶來難題，造成職責(zé)不清，責(zé)任不明，無法步調(diào)一致，最終導(dǎo)致監(jiān)管稽核意見難以跟進(jìn)落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管控措施難以執(zhí)行到位。在郵儲銀行分設(shè)過程中，丹東市有52個(gè)網(wǎng)點(diǎn)劃歸郵政儲蓄銀行（其中11個(gè)一類支行人員、業(yè)務(wù)、收入等全部歸儲蓄銀行管理，41個(gè)二類支行僅行長和資產(chǎn)業(yè)務(wù)收入劃歸郵政儲蓄銀行）。47個(gè)作為銀行網(wǎng)點(diǎn)，仍屬于郵政局所有，其業(yè)務(wù)歸儲蓄銀行管理，但是機(jī)構(gòu)、營業(yè)人員、收入等歸丹東郵政局，造成郵政儲蓄銀行對網(wǎng)點(diǎn)控制力偏弱問題，不利于業(yè)務(wù)的發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)的防控。同時(shí)，由于是兩家單位，檢查與管理工作中如何配合、對違規(guī)行為的查處及其整改措施的落實(shí)等問題，都讓郵儲銀行高管層左右為難，勢必影響內(nèi)部控制管理力度。[]
2.2業(yè)務(wù)人員道德風(fēng)險(xiǎn)難以防控。
雖然分設(shè)方案規(guī)定，郵儲銀行負(fù)責(zé)制定郵政從業(yè)人員任職資格條件、人員配備標(biāo)準(zhǔn)、培訓(xùn)要求和考核標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)對郵政從業(yè)人員任職資格進(jìn)行審查，對不符合任職條件的人員提出撤換建議，但郵政儲蓄銀行市分行并不設(shè)立獨(dú)立黨委，而是歸在同級郵政一個(gè)黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，且郵儲銀行市（縣）分支行行長僅是市、縣級郵政公司黨委的一個(gè)成員，這就使郵儲銀行一定程度上難對郵政企業(yè)的管理與人事安排提出反對意見，從而使相關(guān)機(jī)構(gòu)人員安排等管理職責(zé)的執(zhí)行力大打折扣。因沒有直接的人員任免權(quán)，沒有直接的監(jiān)督和約束手段，只能建議，同時(shí)也得考慮郵政公司領(lǐng)導(dǎo)的意向和面子問題，自然對機(jī)構(gòu)人員和負(fù)責(zé)監(jiān)督難以到位。
同時(shí)，因人員數(shù)量的限制，很多郵儲網(wǎng)點(diǎn)的從業(yè)人員是從郵政匯兌、報(bào)刊發(fā)行等傳統(tǒng)郵政業(yè)務(wù)中分流出來的，沒有接受過金融業(yè)務(wù)知識的系統(tǒng)學(xué)習(xí)，也從未經(jīng)過全面的金融業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對金融法規(guī)和金融業(yè)務(wù)不熟悉，不但在執(zhí)行金融法規(guī)上缺乏連續(xù)性，而且還要按郵政企業(yè)的需要統(tǒng)一調(diào)配和使用，銀行對網(wǎng)點(diǎn)從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)掌控難度大，極易加大金融業(yè)務(wù)案件的風(fēng)險(xiǎn)隱患。
2.3管事不管人，操作風(fēng)險(xiǎn)難防控。
由于郵儲銀行二類支行只有行長一人的人事關(guān)系劃歸郵儲銀行，其他人員和網(wǎng)點(diǎn)的人員均為郵政公司員工或勞務(wù)人員，管事不管人，管理體制頗顯不順。
況且郵政公司內(nèi)部目前已經(jīng)成立金融業(yè)務(wù)管理部，負(fù)責(zé)對郵政網(wǎng)點(diǎn)和人員的管理工作。這樣，不但郵政儲蓄銀行二類支行行長對其員工的管理不順手，郵儲銀行對網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)管理也顯不順順暢。兩個(gè)部門的監(jiān)督與管理，對郵政儲蓄員工和網(wǎng)點(diǎn)來說相當(dāng)于有兩個(gè)婆婆，不可避免地造成一定程度上的都管與都不管。同時(shí)，兩個(gè)單位都有對郵政網(wǎng)點(diǎn)的管理權(quán)，雖說有一定的職責(zé)不同，但郵儲銀行不是直管單位，無論是管理力度，還是管理手段和管理效果都沒有郵政公司的金融管理部強(qiáng)，且二者在經(jīng)營理念、風(fēng)險(xiǎn)防范上會(huì)發(fā)生磨擦和沖突，既影響管理效果，也導(dǎo)致機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管控職責(zé)無法真正落實(shí)，員工操作風(fēng)險(xiǎn)難以防控。如郵政儲蓄銀行分設(shè)后，現(xiàn)金管理歸儲蓄銀行負(fù)責(zé)，然而，金庫的產(chǎn)權(quán)卻屬于郵政局，安全保衛(wèi)、現(xiàn)金押運(yùn)人員仍然屬于郵政局的職工，其工資獎(jiǎng)金、福利待遇等均由郵政局控制，在工作中造成了現(xiàn)金管理與安全保衛(wèi)的脫節(jié)，銀行對安全保衛(wèi)、現(xiàn)金押運(yùn)人員的控制力減弱，工作的主動(dòng)權(quán)減小，對銀行現(xiàn)金安全形成了一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，有些郵政企業(yè)管理工作人員已經(jīng)劃分到郵儲銀行任職四個(gè)多月，不再擔(dān)任郵政局方面的相關(guān)職務(wù)，但其個(gè)人印章等并沒有收回或進(jìn)行必要的清理，仍在郵政企業(yè)使用。不出現(xiàn)案件則沒有什么，但若出現(xiàn)違規(guī)或案件，相關(guān)責(zé)任由誰來承擔(dān)就不好區(qū)分。
2.4財(cái)務(wù)收支不獨(dú)立，郵儲銀行“分家不管家”。
目前，對于剛剛成立的郵政儲蓄銀行來說，為了開展對公業(yè)務(wù)，大部分營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)需要設(shè)施改造，同時(shí)還需開展銀行業(yè)務(wù)宣傳等工作，費(fèi)用開支較大，但由于財(cái)務(wù)管理工作尚未獨(dú)立，仍捆在原郵政局一同管理和核算，財(cái)務(wù)收支被動(dòng)不主動(dòng)，“成家不管家”，極大限制了郵政儲蓄銀行業(yè)務(wù)工作開展的積極性和主動(dòng)性。如中國郵政儲蓄銀行丹東市分行成立四個(gè)月來，雖然已經(jīng)開立了財(cái)務(wù)賬戶，但沒有任何貨幣資金來源，職工開支、網(wǎng)點(diǎn)裝修改造等日常費(fèi)用支出仍由丹東郵政局負(fù)責(zé)核批，財(cái)務(wù)支出需經(jīng)同級郵政部門審查同意后方能支付。這種財(cái)務(wù)管理辦法在很大程度上制約了郵政儲蓄銀行初期發(fā)展需要，增加了基層郵儲銀行改造陳舊落后網(wǎng)點(diǎn)的難度，成為郵儲銀行成立后最為棘手的焦點(diǎn)問題之一。
2.5混崗作業(yè)問題突出，三級授權(quán)達(dá)不到管理要求。
授權(quán)，是指商業(yè)銀行對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)以及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位應(yīng)在授予的權(quán)限范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動(dòng)，嚴(yán)禁越權(quán)從事業(yè)務(wù)活動(dòng)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前郵儲銀行二類支行和郵政網(wǎng)點(diǎn)由于人員短缺因素的限制，混崗作業(yè)問題突出。如在一些基層的郵政網(wǎng)點(diǎn)，從業(yè)人員只有3-4人，支局長即是郵政業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，也是郵儲業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，即要管理郵政業(yè)務(wù)，又要對郵儲負(fù)責(zé)，因此很難達(dá)到銀行業(yè)務(wù)三級授權(quán)的管理要求。且因業(yè)務(wù)量少，人員不足，部分基層網(wǎng)點(diǎn)根本無法對郵政和郵儲業(yè)務(wù)人員進(jìn)行合理劃分，只能混崗作業(yè)，使授權(quán)管理制度很難達(dá)到規(guī)定要求。
2.6部分基層網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施不配套，難以適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。
根據(jù)規(guī)定，為節(jié)約資源，提高效率，市縣級郵政儲蓄銀行成立后，要繼續(xù)依托原有的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)開展經(jīng)營工作，不允許擅自購買房屋或進(jìn)行工程建設(shè)。但在郵政業(yè)務(wù)向金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過程中，業(yè)務(wù)發(fā)展對網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施的要求標(biāo)準(zhǔn)卻在不斷提高，因此很多舊的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施只能開辦郵政儲蓄業(yè)務(wù)，不能適應(yīng)即將開展的對公業(yè)務(wù)，更不能滿足郵政儲蓄銀行的未來業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在目前，這一現(xiàn)狀尚不能得到根本的解決。如丹東郵政儲蓄銀行已經(jīng)接管的11家支行和正在審批開業(yè)的41家支行中，有的支行營業(yè)面積只有幾十平方米，員工只有3-4人，且相關(guān)安全保障和配套設(shè)施也十分落后和陳舊，因此很難適應(yīng)郵儲銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和轉(zhuǎn)型的工作需要。
3.做好郵儲銀行風(fēng)險(xiǎn)管控工作的幾點(diǎn)建議。
如何有效防范郵儲銀行這個(gè)新設(shè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，是當(dāng)前各級監(jiān)管部門工作的重中之重。但由于郵儲銀行分設(shè)后仍存在職責(zé)定位不清、風(fēng)險(xiǎn)管控措施不實(shí)等許多現(xiàn)實(shí)問題急待加以解決，因此建議從體制改革、人員培養(yǎng)、內(nèi)控建設(shè)等方面入手，落實(shí)必要的管控措施，推進(jìn)郵儲銀行改革工作，努力把郵儲銀行建設(shè)成功能齊全、管理先進(jìn)、服務(wù)一流的現(xiàn)代化商業(yè)銀行。
3.1明確責(zé)任，合理分工，推動(dòng)郵儲銀行改革工作平穩(wěn)發(fā)展。
郵儲銀行改革是我國金融體制改革的一件大事，事關(guān)經(jīng)濟(jì)金融和穩(wěn)健運(yùn)行和平穩(wěn)發(fā)展。首先，要在保持郵儲銀行和郵儲業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)相對獨(dú)立的前提下，明確劃分各自的職能和管理責(zé)任，完善業(yè)務(wù)關(guān)系，理順管理體制，真正實(shí)現(xiàn)郵政與銀行人、財(cái)、物分家到位，責(zé)權(quán)劃分到位，機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)管理到位。如合理劃分事權(quán)，明確機(jī)構(gòu)、人員、資金的風(fēng)險(xiǎn)管控職責(zé)和范圍，穩(wěn)步推進(jìn)郵政儲蓄專業(yè)分帳核算工作；恰當(dāng)分配財(cái)權(quán)，讓郵政儲蓄銀行能夠及時(shí)根據(jù)需要盡快做好網(wǎng)點(diǎn)改造、固定資產(chǎn)的購建、業(yè)務(wù)宣傳等工作。其次，盡快制定和出臺郵儲業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管制度，明確郵儲銀行對機(jī)構(gòu)的管理權(quán)限和范圍，并通過建立聯(lián)系人制度、聯(lián)席會(huì)議制度、定期報(bào)告制度等交流聯(lián)系機(jī)制，構(gòu)筑暢通的信息交流渠道，及時(shí)傳遞組建改革工作中的信息動(dòng)態(tài)，反映組建中存在的各類問題和矛盾，落實(shí)解決措施，確保郵儲改革工作平穩(wěn)有序進(jìn)行。第三，要搞好郵政部門和儲蓄銀行之間的協(xié)調(diào)工作，推動(dòng)郵儲業(yè)務(wù)良性發(fā)展。如要明確金庫管理、現(xiàn)金押運(yùn)、安全保衛(wèi)等方面的責(zé)任、義務(wù)、收益等細(xì)則，協(xié)商解決現(xiàn)金管理中的風(fēng)險(xiǎn)問題；堅(jiān)持誰的機(jī)構(gòu)誰負(fù)責(zé)的原則，仍然由郵政部門負(fù)責(zé)管理的郵政網(wǎng)點(diǎn)，儲蓄銀行要與郵政部門簽訂業(yè)務(wù)協(xié)議，明確雙方責(zé)任。一旦出現(xiàn)問題，能夠做到責(zé)任清楚，查處追究到位等。
3.2通過各種形式大量招納和充實(shí)人才，提高員工隊(duì)伍素質(zhì)。
銀行發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，很大程度上取決于人才的開發(fā)和使用。郵儲銀行基層分支機(jī)構(gòu)分設(shè)后，面臨著員工業(yè)務(wù)技能和金融知識匱乏，能力相對低下等現(xiàn)實(shí)情況，因此著力提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和各基層銀行領(lǐng)導(dǎo)班子知識結(jié)構(gòu)建設(shè)是迫在眉捷的。首先，要有重點(diǎn)、有計(jì)劃、有步驟地組織、培養(yǎng)適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的現(xiàn)代金融人才，改善金融員工的知識結(jié)構(gòu)組成。如建立固定的學(xué)習(xí)時(shí)間，集體學(xué)習(xí)新知識，選拔重點(diǎn)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)等。其次，應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要，通過招聘應(yīng)屆優(yōu)秀大學(xué)生等方式增加專業(yè)人才，提高員工隊(duì)伍整體素質(zhì)。
第三，招聘其它專業(yè)銀行具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)的高級管理者。這部分人員有豐富的工作閱歷，能在最短時(shí)間內(nèi)進(jìn)入工作角色，可為郵儲銀行有序發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。第四，聘用金融機(jī)構(gòu)精簡下來的優(yōu)秀人員。這部分人員基層經(jīng)驗(yàn)豐富，年齡約四五十歲左右，可以通過傳幫帶等方式，帶動(dòng)和培養(yǎng)郵儲銀行員工盡快熟悉和掌握銀行業(yè)務(wù)技能和相關(guān)法律規(guī)定，提高郵儲銀行員工的綜合素質(zhì)，及時(shí)適應(yīng)郵儲銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。
3.3著力強(qiáng)化稽核監(jiān)督工作建設(shè)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和化解機(jī)制。
當(dāng)我們強(qiáng)調(diào)要將單純的事后監(jiān)督變?yōu)槭虑啊⑹轮小⑹潞笕轿槐O(jiān)督控制時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是必不可少的。因此，建議在郵儲銀行組建初期，首先要致力于稽核監(jiān)督機(jī)構(gòu)建設(shè)和稽查隊(duì)伍建設(shè)，并以電子稽查系統(tǒng)為依托，以常規(guī)檢查為基礎(chǔ)，以專項(xiàng)檢查為重點(diǎn)，以突擊檢查為輔助，加大業(yè)務(wù)檢查、稽核檢查的深度和廣度。在常規(guī)檢查中，要注重點(diǎn)面結(jié)合，檢查內(nèi)容和頻次不得少于上級行的統(tǒng)一要求；在專項(xiàng)檢查中，要突出重點(diǎn)，緊緊抓住制度建設(shè)和落實(shí)、資金管理業(yè)務(wù)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，進(jìn)行深入的檢查，并進(jìn)行跟蹤，促進(jìn)整改；在突擊檢查中，要結(jié)合實(shí)際問題，進(jìn)行有針對性的現(xiàn)場稽查。“有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”，通過檢查和思想教育改變從業(yè)人員思想麻痹、風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄的現(xiàn)狀，提高其對風(fēng)險(xiǎn)的識別和防控能力。其次，要健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)制，培養(yǎng)從業(yè)員工良好的操守。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)案件，都是由機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員的不當(dāng)行為，甚至是不良行為造成的。因此，郵儲銀行在成立之初，一定要賦予分支行風(fēng)險(xiǎn)管理部門一定的管理權(quán)限，從組織上保證風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與控制的暢通與高效性。要確立最高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)操守和價(jià)值準(zhǔn)則，按照“一項(xiàng)業(yè)務(wù)一本手冊、一個(gè)流程一項(xiàng)制度、一個(gè)崗位一套規(guī)定”的要求，完善各專業(yè)內(nèi)控管理辦法和規(guī)則，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作程序。要明確員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南，明確哪些行為是允許、鼓勵(lì)的；哪些行為是絕對不能接受、不能容忍的，是機(jī)構(gòu)所禁止的，促使銀行員工養(yǎng)成良好的行為習(xí)慣，實(shí)現(xiàn)全員主動(dòng)合規(guī)，形成良好的合規(guī)文化氛圍。第三，要嚴(yán)格落實(shí)案件防范工作責(zé)任制，從事后檢查向過程監(jiān)督延伸，努力從制度和操作源頭遏制案件的發(fā)生。要按照銀監(jiān)會(huì)操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”的要求，加強(qiáng)對柜員、基層支局、網(wǎng)點(diǎn)等重點(diǎn)部位、重點(diǎn)人員的監(jiān)督管理；深入開展員工行為評價(jià)，嚴(yán)密監(jiān)控排查出的高風(fēng)險(xiǎn)人員，嚴(yán)厲打擊各類職業(yè)犯罪；抓好支行專職檢查員、分行專業(yè)管理部門、監(jiān)督中心以及稽核部的日常檢查監(jiān)督和重點(diǎn)稽核，規(guī)范員工行為，努力把每一項(xiàng)業(yè)務(wù)過程、每一個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)、每一名員工的經(jīng)營行為都置于嚴(yán)格的制度約束和監(jiān)督之下，將各種違規(guī)行為和案件隱患都消滅在萌芽狀態(tài)。第四，要建立基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的輪崗、強(qiáng)制休假和離崗審計(jì)制度，嚴(yán)格規(guī)范客戶經(jīng)理和基層負(fù)責(zé)人日常操作程序。建立科學(xué)的干部考評機(jī)制，通過考評及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在業(yè)務(wù)發(fā)展和管理行為上的偏差，讓“能者上、庸者下”的激勵(lì)約束機(jī)制發(fā)揮作用；加強(qiáng)對基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人離任、責(zé)任審計(jì)工作，提高基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制效果和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人內(nèi)部控制盡職能力，促進(jìn)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)規(guī)范內(nèi)部控制和依法合規(guī)經(jīng)營，及時(shí)消除內(nèi)部監(jiān)守自盜、重大違規(guī)和外部欺詐隱患。新晨
3.4加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，細(xì)化操作環(huán)節(jié)，建設(shè)流程銀行。
首先，郵政儲蓄銀行各分支機(jī)構(gòu)要對以往內(nèi)控制度進(jìn)行梳理，結(jié)合銀行成立后的經(jīng)營特點(diǎn)，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度及業(yè)務(wù)操作流程。內(nèi)控制度不但要滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，而且要使任何決策或操作均有據(jù)可查，力求內(nèi)控制度體系具有完整性、統(tǒng)一性，并努力使其規(guī)范化、科學(xué)化。
探索與成效
我市作為市場經(jīng)濟(jì)的先發(fā)地區(qū)，隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，四個(gè)多樣化的特點(diǎn)比較明顯，反映在干部隊(duì)伍中，活動(dòng)領(lǐng)域擴(kuò)大，內(nèi)容變得更加豐富，工作對象也變得復(fù)雜。這無疑加大了組織部門掌握干部表現(xiàn)、準(zhǔn)確識人用人的難度。如何選好人、用好人成為當(dāng)前干部制度改革的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題。通過調(diào)查研究，考察學(xué)習(xí)，市委決定以實(shí)行干部任前公示制人手，來推進(jìn)干部制度的改革，并從兩方面作了可行性分析。一是政策可行性分析。認(rèn)為實(shí)行干部任前公示符合“十五大”和《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作暫行條例》的有關(guān)精神，黨的十五大，對加快干部制度改革步伐提出四個(gè)方面的要求，擴(kuò)大民主、加強(qiáng)監(jiān)督是其中的重要內(nèi)容。《條例》也明確規(guī)定，選拔任用黨政領(lǐng)導(dǎo)干部必須堅(jiān)持“群眾公認(rèn)，注重實(shí)績”的原則和“公開、平等、競爭、擇優(yōu)”的原則。從《條例》本身的規(guī)定看，對選拔任用黨政領(lǐng)導(dǎo)干部在推薦和考核兩個(gè)階段的民主程序規(guī)定得比較具體，但對決策階段如何擴(kuò)大民主，則未作具體規(guī)定。任前公示制在干部選拔任用工作的程序中增加了一個(gè)加強(qiáng)民主監(jiān)督的環(huán)節(jié)，實(shí)際上是《條例》的原則和精神在干部選拔任用工作中的延伸和具體運(yùn)用，也是對《條例》的進(jìn)一步完善，為擴(kuò)大干部工作的民主開辟了新的途徑，為加強(qiáng)對干部和干部工作的監(jiān)督，都是很有積極意義的，也是符合干部制度改革的基本方向的。二是現(xiàn)實(shí)必要的性分析。近年來，我市在干部選拔任用過程中就擴(kuò)大民主、加強(qiáng)監(jiān)督方面做了大量的工作。1995年以來，我市先后組織了20多次民主推薦活動(dòng)，共推薦出1600多名民意相對集中的優(yōu)秀干部成為選拔任用的主要對象；對任用人選的考核，也堅(jiān)持走群眾路線，充分聽取群眾意見，將民意測驗(yàn)、民主評議結(jié)果作為選拔任用的一個(gè)重要依據(jù)。但是，用人上的失誤在各地仍不同程度地存在，處、科級干部違紀(jì)違法現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。分析這些出問題的干部，發(fā)現(xiàn)其中一部分干部的問題發(fā)生在任職以前，這也就是說，我們的干部選拔任用工作仍然需要改進(jìn)，在干部正式任職前“先讓更大范圍的群眾審一審”，再增加一道“防線”是非常必要的。基于上述分析，市委決定以實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)干部任前公示制為突破口，以加快干部人事制度改革的步伐。
實(shí)行干部任前公示制，受到廣大干部群眾的歡迎。但在有些干部中也產(chǎn)生了一些模糊的認(rèn)識，有的從事干部工作的同志覺得壓力增大了，有的擬提任干部擔(dān)心公示中會(huì)受到不公正的評價(jià)，甚至中傷，等等。對此，市委層層統(tǒng)一思想認(rèn)識，要求各級黨委和領(lǐng)導(dǎo)干部都必須站在對黨、對人民負(fù)責(zé)的高度，正確認(rèn)識和對待干部任前公示制并積極探索努力實(shí)踐。教育擬提任干部相信群眾、相信組織，提高心理承受能力。為加強(qiáng)一般干部群眾對任前公示制的認(rèn)識，加強(qiáng)了輿論引導(dǎo)和宣傳工作，利用多種媒體闡述實(shí)行干部任前公示制的重要性、必要性和需要把握的幾個(gè)問題。與此同時(shí)，市、縣兩級在評優(yōu)創(chuàng)先、發(fā)展黨員和確定后備干部等方面也實(shí)行了公示制，為領(lǐng)導(dǎo)干部任前公示制的推行創(chuàng)造了良好氛圍。從而使干部群眾在較短的時(shí)間內(nèi)了解、理解、支持并積極參加與這項(xiàng)工作，據(jù)統(tǒng)計(jì)，全市在各次公示期間，群眾對三分之一的公示對象表明了自己看法，提出了意見。
通過近二年時(shí)間的實(shí)踐，干部任前公示制取得良好的效果：
一是有效地防止和減少用人的失察失誤現(xiàn)象。任前公示制的實(shí)施，把對干部的監(jiān)督從擬任干部的工作單位擴(kuò)展到整個(gè)社會(huì)，這樣就有效地解決了新形勢下由于干部社會(huì)活動(dòng)多、領(lǐng)域擴(kuò)大、隱蔽性增強(qiáng)，而組織監(jiān)督難到位的局限性，豐富了組織部門在考察過程難以掌握的一些情況，從中可以了解到一些引起干部經(jīng)濟(jì)、生活等方面的某些隱性的東西。如某區(qū)在第一批公示中，群眾反映一公示對象在1993-1995期間入股經(jīng)商辦企業(yè)，并遺留債務(wù)問題未了清，這種情況在考察過程中就很難了解得到的。因而，實(shí)施干部任前公示制，對全面了解一個(gè)干部起到很好的作用，實(shí)際上是群眾幫我們把好了干部選拔任用工作的最后一關(guān)。
二是有力地強(qiáng)化了干部的群眾觀念。實(shí)行任前公示制前，干部隊(duì)伍中普遍存在著一種“不怕群眾不滿意，只怕上級不注意”現(xiàn)象。公示制的實(shí)施，真正地把黨管干部原則和群眾公認(rèn)原則有機(jī)地結(jié)合起來，促使干部更加嚴(yán)格要求自己，隨時(shí)準(zhǔn)備接受組織考察和群眾檢驗(yàn)，真正把對上級負(fù)責(zé)與對群眾負(fù)責(zé)有機(jī)地統(tǒng)一起來。自覺做到自重、自省、自警、自勵(lì)，促進(jìn)了干部思想作風(fēng)的轉(zhuǎn)變，更加謹(jǐn)慎用權(quán)，為民用權(quán)，秉公辦事，多辦實(shí)事。可以說，每次公示對被公示干部來說都是一次深刻的教育，對未被公示的干部也是一種“清醒劑”，較好地對干部起到了一種警示作用，干部的群眾觀念和廉政勤政意識普遍得到增強(qiáng)。
三是進(jìn)一步增強(qiáng)了黨委和組織部門的責(zé)任意識。在干部選拔任用工作中實(shí)行任前公示，實(shí)際上就是向全社會(huì)方方面面征求對干部任用的意見，意味著干部工作的每一個(gè)環(huán)節(jié)都要經(jīng)得起考驗(yàn)。這對黨委和組織部門來說，無疑是一種約束和壓力。實(shí)踐表明，實(shí)施干部任前公示制后，各級黨委和組織部門貫徹《條例》的自覺性和主動(dòng)性明顯增強(qiáng)，特別是在推薦、考察和決定任用干部等關(guān)鍵環(huán)節(jié)上，進(jìn)一步增強(qiáng)了責(zé)任意識，并積極采取一些相關(guān)措施加以保證，使干部選拔任用工作的質(zhì)量較過去有了進(jìn)一步提高。據(jù)對88名經(jīng)公示新任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的干部跟蹤了解，群眾對他們的反映普遍較好。
做法與經(jīng)驗(yàn)
為了保證干部任前公示制這一新的改革措施的健康發(fā)展，市縣兩級組織部門邊實(shí)踐，邊規(guī)范，力求科學(xué)地把握干部任前公示制的各個(gè)環(huán)節(jié)：
1、合理確定公示對象、內(nèi)容、方式和期限。
在公示對象上，以市（縣）委常委會(huì)討論研究擬提拔任職或提名的干部為公示對象。一些縣（市、區(qū)）結(jié)合本地實(shí)際，有的作了適當(dāng)延伸：路橋區(qū)對擬任科級非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的干部也實(shí)行公示；玉環(huán)、黃巖、路橋、天臺等地鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）和縣級機(jī)關(guān)黨委（黨組）對中層干部的任職也實(shí)行了公示。在公示內(nèi)容中，以干部現(xiàn)有情況為主。一般公示干部的基本情況，主要是干部姓名、性別、年齡、學(xué)歷及現(xiàn)任職務(wù)等。至于公示方式，主要通過當(dāng)?shù)貓?bào)紙、電視臺等新聞媒體向全社會(huì)公布。對公示期限，考慮時(shí)間太長會(huì)影響干部正常任用提名，時(shí)間太短又不利于群眾反映情況，發(fā)揮不了公示的應(yīng)有作用，因而，目前市本級和各縣（市、區(qū)）規(guī)定公示期限均為7天。
2、抓住調(diào)查核實(shí)這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
調(diào)查核實(shí)關(guān)系到群眾對任前公示制的信任程度，同時(shí)關(guān)系到對一個(gè)干部的準(zhǔn)確評價(jià)和職務(wù)任免，因而市、縣兩級組織部門本著既對群眾負(fù)責(zé)又對干部負(fù)責(zé)的精神，認(rèn)真抓好調(diào)查核實(shí)這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)。一是注意尊重群眾的民利。對在公示期內(nèi)反映公示對象問題的群眾做到有報(bào)必接。在市、縣兩級先后公示的372名干部中，共收到各類反映313件次，涉及干部118人，對這些反映情況，組織部門及時(shí)組織專門力量，或找當(dāng)事人、知情人談話，或到有關(guān)部門查閱原始文件、資料，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，分類處理。二是注意查證工作的方法。對組織已經(jīng)掌握或作出結(jié)論的問題，如果沒有新的內(nèi)容，注意向群眾解釋清楚，一般不再調(diào)查核實(shí)。對于組織上沒有掌握的新情況，即使是匿名和化名的舉報(bào)，如果線索清楚，也要進(jìn)行必要的調(diào)查核實(shí)。但注意查證的方法，即在堅(jiān)持查清問題的前提下，采取單獨(dú)了解，異地談話，多找證據(jù)少找人等方法，盡量控制知情范圍。三是對一時(shí)難以查清的問題，在公示調(diào)查結(jié)束時(shí)，匯報(bào)調(diào)查的進(jìn)展情況，提出深入調(diào)查的建議意見。事后由組織部門牽頭，會(huì)同有關(guān)部門繼續(xù)調(diào)查核實(shí)，問題嚴(yán)重的如違紀(jì)、政紀(jì)的移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理，觸犯刑律的移交司法機(jī)關(guān)處理。
3、認(rèn)真做好公示反饋，注重群眾的認(rèn)可程度。
反饋公示調(diào)查結(jié)果是實(shí)行公示制過程中不可缺少的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，其效果直接影響群眾對干部任前公示制的認(rèn)可程度。因而，組織部門認(rèn)真做好那些署名或當(dāng)面反映情況的人的反饋工作。在反饋過程中注重把工作做深做細(xì)，根據(jù)所反映情況的屬實(shí)程度對反映人進(jìn)行不同方式的反饋：對反映的問題雖然一定程度上存在但不是主流、不影響干部使用的，幫助反映人分析問題的性質(zhì)和程度，介紹黨的干部政策，并交待對此類干部要重點(diǎn)實(shí)行教育、監(jiān)督等組織措施，讓反映人心悅誠服；對道聽途說、反映問題與事實(shí)出入較大的進(jìn)行教育，闡明是非和利害關(guān)系，并注意保護(hù)群眾的積極性，盡量給群眾的參與創(chuàng)造一個(gè)比較寬松的環(huán)境。在整個(gè)反饋過程中決不向社會(huì)“跑氣漏氣”，以免給反映人和公示對象造成思想包袱。
4、區(qū)別不同情況，注重對公示結(jié)果的運(yùn)用。
根據(jù)公示期間群眾反映問題和調(diào)查結(jié)果，各級黨委和組織部門堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，既不失之過嚴(yán)，又不失之過寬，區(qū)別情況分別對待：對經(jīng)調(diào)查核實(shí)，所反映問題不存在或缺乏事實(shí)根據(jù)的，及時(shí)予以任用或提名；對屬于工作上、思想上、作風(fēng)上一般性缺點(diǎn)錯(cuò)誤而不影響提拔任用的，通過組織談話，指出存在問題，限期改正后也及時(shí)予以任用，如某市有一位干部在公示中，群眾曾反映其在銀行工作的女兒前幾年利用業(yè)余時(shí)間兼任其下屬一企業(yè)會(huì)計(jì)，領(lǐng)取兼職工資，經(jīng)查情況屬實(shí)，但這是前幾年的事，且已和企業(yè)脫離關(guān)系，經(jīng)過組織誡勉后，也及時(shí)予以任用；對一時(shí)難以查清，在公示結(jié)束后還需繼續(xù)調(diào)查核實(shí)的，對其暫緩履行任免職手續(xù)；對調(diào)查確實(shí)有問題的則取消其任職或提名資格。如某縣一名干部在公示中，群眾反映其有賭博行為，曾被當(dāng)?shù)嘏沙鏊?dāng)場抓獲，經(jīng)查確有此事，于是取消其任職資格。
領(lǐng)導(dǎo)干部任前公示制作為一項(xiàng)新生事物在不到二年的時(shí)間內(nèi)在我市得到全面迅速地推廣，并取得良好的社會(huì)效果，我們的體會(huì)是：
1、干部制度改革只有抓住群眾關(guān)心的熱點(diǎn)問題進(jìn)行制度創(chuàng)新，才能得到群眾的擁護(hù)。當(dāng)前干部制度改革的熱點(diǎn)問題是干部工作如何擴(kuò)大民主，如何進(jìn)一步擴(kuò)大群眾的知情權(quán)、參與權(quán)、選擇權(quán)和監(jiān)督權(quán)。干部公示制的實(shí)行，使群眾的參與選擇從干部的推薦考察環(huán)節(jié)深入到干部任用決策這一干部工作的核心環(huán)節(jié)，而且群眾參與面從干部的工作單位擴(kuò)展到整個(gè)社會(huì)，使更多的群眾有了發(fā)言權(quán)，因而得到廣大群眾的積極支持并踴躍參與。當(dāng)市本級第一批公示名單在新聞媒體公布后，群眾紛紛打來電話表示對這一做法的支持和擁護(hù)，在每批公示中都積極反映情況，或來電、來函，或直接來人反映，為黨委組織部門進(jìn)一步了解人、用好人把好了最后一關(guān)。
2、改革措施只有在于法周延的的基礎(chǔ)上于事簡便，才能切實(shí)可行。一個(gè)改革措施要切實(shí)可行首先要注重目標(biāo)模式的設(shè)計(jì)，既要符合干部制度改革的基本方向，同時(shí)又要重視方法途徑的研究，要便于操作推廣。過去我們在干部制度改革方面也作了不少積極的探索，在于法方面是比較周延的。如干部的考核工作，通過上下、左右、前后對干部進(jìn)行“立體透視”，比較科學(xué)準(zhǔn)確地把握了干部德、能、勤、績的基本情況，但操作起來比較繁瑣，不僅持續(xù)時(shí)間較長，而且牽制精力較大，需在實(shí)踐中進(jìn)一步改進(jìn)和完善。而干部任前公示制則以一種簡便、易行高效的方式，既體現(xiàn)了改革的精神，滿足了人民群眾發(fā)揚(yáng)民主、加強(qiáng)監(jiān)督的愿望，又便于操作，易于推廣，大大增強(qiáng)了改革的效應(yīng)。
