時間：2022-12-03 19:10:26
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇貸款擔保承諾書，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、本人同意對《委托擔保承諾書》及今后可能發生的修改、補充條款中債務人的所有債務承擔無限連帶現任;如債務人未按《委托擔保承諾書》中的承諾按期足額還全部債務,導致貴中心損失的,本人保證在收到貴中心索款通知后十五日內無條件將上述款項支付給貴中心。
二、本人用于清償債務人債務的資產和權益,包括但不限于:
1、 本人家庭(或個人)財產清單所列的全部財產。
2、 本人的薪金、勞務報酬、稿酬、特許權使用費、
利息、股息、股權、紅利、財產租賃、財產轉讓等所取得的現金、有價證券等方式的收益以及因商標、專利等專有權所取得的許可使用費及轉讓會員限時特惠最后一天,文檔免下載券特權立即送費等。
3、 本人名下的所有存款、房產、汽車、設備、土地使用權、承包承租經營權等財產和權益。
三、本保證書是不可撤銷的,出現下列情況,無論是否征得本人同意或是否事先通知本人、皆不影響本保證書的法律效力及繼續履行:
1、 本保證書所涉及的任何一方中當事人的身份、地位發生任何變化;
2、 本保證書所涉及的任何一方當事人發生合并、分立、停業、撤銷破產或變更名稱、住所、章程、法定代表人、經營范圍、企業性質或其上級單位的任何指令或與任何單位簽訂任何法律文件等事項企業性質或其上級單位的任何指令或與任何單位簽訂任何法律文件等導致的變化。
四、在任何情況下,在貴中心尚未全部收回擔保代償款項之前,無論本人是否已經向貴中心部分履行了代償責任,必須待貴中心代償款項全部收回之后,才可向債務人行使債權人的權利。
五、貴中心給予債務人和本人的任何寬容、寬限或延緩行使《委托擔保承諾書》及本保證書項下的權利,不視為貴中心對本保證書項下權利、權益的放棄,也不影響本人履行本保證書的各項義務。
六、 本保證書自本人簽字之日起生效,直至貴中心根據《委托擔保承諾書》所提供的擔保債權被全部清償為止。
第一章貸款條件
第一條貸款對象和條件。凡年齡在60歲以內、身體健康、誠實信用、具備一定勞動技能的持有勞動保障部門核發的《再就業優惠證》人員、持有軍人退出現役的有效證件的城鎮復員轉業退役軍人、失業登記的高校畢業生以及城鎮其他登記失業人員，從事個體經營、自主創業或合伙經營與組織起來就業的，其自籌資金不足，可申請小額擔保貸款。對符合貸款條件的勞動密集型小企業在其新增加的崗位中，招用持《再就業優惠證》人員達到企業現有在職職工總數30%以上，并與其簽訂1年以上期限勞動合同的企業，也可根據經營需要申請小額擔保貸款。勞動密集型小企業標準參照國家經貿委《關于印發中小企業標準暫行規定的通知》（國經貿中小企〔20*〕143號）文件規定。
第二條貸款用途。借款人應將貸款用作個人經營、自主創業或合伙經營、組織起來就業的開辦經費和流動資金。
第三條貸款額度。對個人發放小額擔保貸款金額不超過2萬元，對下崗失業人員合伙經營或組織起來就業的，可根據人數，適當擴大貸款規模，最高不超過人民幣10萬元。對符合條件的勞動密集型小企業，由經辦銀行根據該企業實際招用人數，合理確定其貸款額度，最高不超過人民幣50萬元。
第四條貸款期限。小額擔保貸款期限一般不超過2年，若確需延長的，由借款人提出展期，經擔保人同意繼續提供擔保的，經辦銀行可按規定展期1次，展期期限不超過1年。
第五條貸款利率。小額擔保貸款的利率按人民銀行公布的同檔次貸款基準利率執行，不得向上浮動，具體還款方式和結息方式由借貸雙方商定。
第六條貸款辦理機構。*縣宏馬中信擔保有限公司和*縣農村信用合作聯社作為*縣辦理小額擔保貸款的指定擔保機構和貸款經辦銀行。
第二章貸款程序
第七條自愿申請。凡符合小額擔保貸款條件的人員，可自愿向戶籍所在鄉鎮（街道）勞動和社會保障管理機構申請小額擔保貸款，并提供相關資料。符合貸款條件的勞動密集型小企業申請小額擔保貸款的，直接向縣就業管理服務處提出申請。
第八條推薦受理。鄉鎮（街道）勞動和社會保障管理機構對貸款申請人提供的資料及相關情況進行核實，對符合貸款條件的申請人，推薦到縣就業管理服務處進行復審。
第九條勞動保障部門審核。縣就業管理服務處對貸款申請人進行復審，同意的簽署意見后將有關資料報擔保機構。勞動密集型小企業小額擔保貸款，由縣就業管理服務處對其招用持《再就業優惠證》人員比例及簽訂勞動合同期限進行審查，同意的簽署意見后將有關資料送經辦銀行。
第十條貸款審核。擔保機構收到縣就業管理服務處送來相關資料后，應在7個工作日完成項目效益計劃、信用評估、還款方式、違約責任及實地考察等工作。承諾擔保的，擔保機構向經辦銀行出具《擔保通知書》，經辦銀行自收到《擔保通知書》及符合條件的相關資料之日起，應在7個工作日內給予貸款申請人正式答復，同意貸款的，按有關貸款管理規定辦理放貸手續。對不符合貸款條件而不能提供貸款的，應向貸款申請人說明理由。
勞動密集型小企業小額擔保貸款，經辦銀行自收到縣就業管理服務處送來相關資料后，應在10個工作日完成項目效益計劃、信用評估、還款方式、違約責任及實地考察等工作，給予貸款申請人正式答復，同意貸款的按有關貸款管理規定，辦理放貸手續。對不符合貸款條件而不能提供貸款的，向申請人說明理由。
第三章貸款貼息、撥付與補助
第十一條貸款貼息。對持《再就業優惠證》人員和城鎮復員轉業退役軍人申請小額擔保貸款，從事服務業項目（廣告業、房屋中介、典當、桑拿、按摩、網吧、氧吧等）除外，由縣財政據實全額貼息（展期期間不貼息）。對符合條件的勞動密集型小企業申請貸款的，由縣財政給予50%的貼息。
第十二條貼息資金撥付。貼息實行"先付后貼"的辦法。借款人按約定結息方式向經辦銀行支付利息，持完息憑證向縣就業管理服務處申請貼息，具體辦法按照《*縣就業再就業資金管理辦法》規定執行。
第十三條貸款補助。對招用持《再就業優惠證》人員達到企業現有在職職工總數30%以上并與其簽訂1年以上期限勞動合同的符合貸款條件的勞動密集型小企業，經辦銀行向其發放貸款而發生的呆賬損失，由縣財政局按相關規定核定后承擔10%的補償。對開辦符合上述條件的小企業貸款的經辦銀行，由財政部門給予手續費補助，補助金額為貸款實際發放金額的0.5%。
對運作小額擔保貸款擔保的擔保機構，由縣財政支付擔保費，擔保費不超過貸款本金的1%。
第四章貸款擔保基金
第十四條貸款擔保基金。小額貸款擔保基金由財政部門籌集，專項用于小額擔保貸款擔保，專戶儲存于經辦銀行，封閉運行。財政部門根據實際適時調整擔保基金規模。
第十五條貸款擔保規定。財政部門會同勞動部門確定貸款擔保基金的年度代償最高限額。小額擔保貸款責任余額不得超過貸款擔保基金銀行存款余額的5倍。
第五章風險管理
第十六條擔保基金風險管理。貸款擔保基金對經辦銀行小額貸款擔保代償率達到20%時，應暫停對該行的擔保業務，經與該行協商采取進一步的風險控制措施并報經財政、勞動等部門批準后，再恢復擔保業務。
第十七條代償責任。小額擔保貸款到期后，借款人不能按期歸還的，由擔保機構在3個月內向經辦銀行履行清償責任。
第十八條貸款管理與考核。經辦銀行小額擔保貸款不良率達到20%時，應停止發放新的貸款，待擔保基金代位清償降低貸款不良率后，可恢復受理貸款申請。該項貸款不納入商業銀行不良貸款考核體系，不影響經辦銀行和相關人員的年終評比、獎勵和晉級。
第十九條貸款催收與管理。對于出現的逾期貸款，勞動等部門要積極配合經辦銀行督促借款人及時歸還，并及時將借款人的不良信用在《再就業優惠證》和下崗失業人員信息數據庫中予以記錄，作為借款人能否享受就業再就業優惠政策的依據。經辦銀行要及時將借款人不良信用錄入個人征信系統，作為能否為借款人提供金融服務、申請貸款的依據。
第二十條貸款風險管理長效機制。結合實際探索建立貸款風險管理長效機制，通過簽訂《借款承諾書》明確對多次催繳貸款不還的借款人進行鄉鎮（街道）公告等形式，確保小額擔保貸款業務穩定有序開展。
第六章各方職責
第二十一條人民銀行職責：負責牽頭組織與相關部門的溝通、協調工作，因地制宜地推動小額擔保業務的開展。督促檢查貫徹落實情況，協調好經辦銀行與相關部門的關系，及時掌握小額擔保貸款業務開展情況和存在的問題，有效指導其開展小額擔保貸款工作，確保小額擔保貸款業務順利開展。
第二十二條財政部門職責：負責籌集資金設立貸款擔保基金，定期調研貸款需求情況，合理調整基金規模；及時足額撥付有關資金，健全小額擔保貸款代償損失補償機制；加強對貸款擔保基金和財政貼息的監督檢查，確保政策落到實處。
第二十三條勞動和社會保障部門職責：負責小額擔保貸款申請人的資格審查及指導培訓工作。嚴格審查小額擔保貸款申請人的資格、證件等情況，指導符合條件人員辦理貸款；配合擔保公司、銀行對申請人情況進行調查；協助擔保公司、銀行向未按期還款的借款人催收貸款；宣傳小額擔保貸款業務，引導下崗失業人員、小企業正確理解政策；定期分析小額擔保貸款運作情況，及時與相關部門、擔保公司及銀行溝通信息。
為加強我州小額擔保貸款工作的組織領導，對*州下崗失業人員小額擔保貸款協調領導小組進行調整充實（調整后的名單附后），領導小組下設辦公室負責日常工作，牽頭建立下崗失業人員小額擔保貸款協調督查機制。領導小組實行聯席會議制度，每季度召開一次協調會議，定期交流和通報小額擔保貸款工作情況，研究和協調解決工作中存在的困難和問題。
各縣市也要成立相應的協調領導機構開展相關工作。
二、小額擔保貸款業務的實施部門及辦理程序
（一）小額擔保貸款由各級勞動就業部門、財政部門和金融機構辦理。
（二）小額擔保貸款按照自愿申請、信用社區推薦、就業部門初審、財政部門復審、貸款銀行進行貸前調查同意貸款、擔保辦審核并承諾擔保額度、貸款銀行發放貸款的程序辦理。
三、擴大小額擔保貸款借款人范圍
在國家法定勞動年齡內（即男16至60歲，女16至50歲），凡戶籍在*州，身體健康、誠實守信，具備一定勞動技能和有自主創業能力的以下人員：
（一）持有《再就業優惠證》的下崗失業人員。
（二）復員轉業退役軍人、大中專畢業生。
（三）城鎮登記的失業人員。
（四）就業困難人員。
（五）失地農民和進城創業且進行了就業登記的農村勞動者。
四、提高小額擔保貸款額度，積極推動創業促就業
經辦金融機構對個人新發放的小額擔保貸款最高額度由2萬元提高到5萬元。
對合伙經營和組織起來就業創業的小企業發放貸款，可按其吸納符合小額擔保貸款借款人條件的人數每人5萬元以內的額度實行“捆綁式”貸款。
個體工商戶可以申請小額擔保貸款的額度不超過5萬元。
五、建立*州勞動密集型小企業貸款擔保基金
擔保基金的啟動資金不低于3000萬元，實行專戶存儲、專戶管理，專項用于我州勞動密集型小企業貸款的擔保。對當年新招用下崗失業人員達到企業現有在職職工總數30%以上，并與其簽訂1年（含1年）以上期限勞動合同，按時足額繳納職工養老保險、醫療保險、失業保險的勞動密集型小企業，可根據企業實際招用人數合理確定小額擔保貸款額度，貸款金額最高不超過人民幣200萬元，貸款期限不超過2年。
六、加強小額擔保基金管理，健全擔保基金補充、補償互補機制
（一）建立縣市小額貸款擔保基金。今年，全州各縣市財政部門要單獨建立小額貸款擔保基金，實行專戶存儲、專戶管理。其中：*、*、*、*、*、寧南六縣市擔保基金的啟動資金為100萬元以上，其他各縣擔保基金的啟動資金為50萬元以上，并盡快開辦小額擔保貸款和勞動密集型小企業貸款業務。對州縣市擔保基金進行“捆綁式”擔保，建立州縣市擔保基金互補機制。
（二）加強對擔保基金代償的審核監督。按照《關于印發〈四川省下崗失業人員小額貸款省級擔保基金對各地擔保基金損失分擔辦法〉的通知》規定：當小額擔保貸款基金出現損失后，在擔保基金代償后經過半年以上（含半年）追索期，擔保機構仍無法收回的貸款損失，經省財政廳審核確認的擔保基金損失，省級擔保基金按損失額度的規定比例給予分擔。
州內縣市辦理的小額擔保貸款出現損失時，經過半年以上（含半年）追索期，仍無法收回的貸款損失，在擔保基金代償后經州財政局審核確認的擔保基金損失，州級擔保基金按損失額度的20%給予分擔。
（三）完善小額擔保貸款擔保基金的風險補充、補償機制。在省州分擔了相應的損失額度后，小額擔保基金形成的凈損失，由同級財政部門在下一年預算中安排資金補充，建立和完善擔保基金的持續補充機制。
七、盡快啟動信用社區試點工作，開辦信貸業務
要加大信用社區創建工作，勞動保障部門要按照信用社區標準和認定辦法加大信用社區創建力度，大力組織開展創業培訓，負責對社區勞動保障工作人員進行下崗失業人員小額擔保貸款操作程序培訓，促進“小額擔保貸款+信用社區建設+創業培訓”的有機聯動。年內要盡快啟動*市創建信用社區試點工作。
八、積極推進降低反擔保門檻并逐步取消反擔保
（一）降低反擔保比例。
結合我州個人信用制度的建立和創業培訓的成效情況，降低反擔保門檻。反擔保的風險控制金額原則上不低于小額擔保貸款借款人實際貸款額的30%。對申請符合小額擔保貸款條件的下崗失業人員按其貸款金額的80%提供反擔保；對申請符合勞動密集型小企業貸款條件的按照其貸款金額的90%提供反擔保；對經信用社區推薦的小額擔保貸款按照貸款金額的30%提供反擔保。
（二）增加反擔保形式和種類。
1.個人的小額擔保貸款反擔保。小額擔保貸款借款人或其親友的房屋（兩證齊全）、汽車、機器設備（有購置發票）、大件耐用消費品或有價證券，經評估且雙方認可簽字后均可作為抵（質）押品。第三人反擔保對象為機關、事業單位在職工作人員或經濟效益好的、有一定規模的州內企業中層以上干部及科室工作人員。無第三人反擔保的，可以應收帳款、商標、專利、股權、產權等動產和無形資產，經評估且在雙方簽字認可的基礎上作為反擔保。
2.勞動密集型小企業的小額擔保貸款反擔保。對當年新招用符合小額擔保貸款申請條件的人員達到企業現有在職職工總數30%（超過100人的企業達15%）以上、并與其簽訂1年以上勞動合同的勞動密集型小企業的小額擔保貸款，可以其企業的自有資產進行反擔保。
（三）建立創業項目評估機制。
各級勞動保障部門要組織專家建立創業項目評估機構，對符合條件的各類創業人員從事創業活動，經過資信評估可申請小額擔保貸款并免除反擔保手續；對從事個體經營或成功創業申請小額擔保貸款的人員，可取消反擔保。對開展創建信用社區試點的社區內參加創業培訓考核合格、個人信用度較好、經信用社區推薦的小額擔保借款人，擔保機構可憑其與信用社區簽訂的《借款承諾書》辦理擔保手續，免除反擔保條件，經辦金融機構可直接發放小額擔保貸款。
九、加大政策宣傳力度
為促進下崗失業人員小額擔保貸款業務的平穩順利開展，各縣市人民政府和相關部門要對下崗失業人員小額擔保貸款的辦理對象、條件、環節、程序、用途、經辦單位名稱、地址等內容以墻報、報刊、雜志、電視等多種形式宣傳公布。
十、努力營造良好的小額擔保貸款信用環境
加強誠信教育，增強誠信意識。實施小額擔保貸款的部門和單位要根據個人信用記錄，在保證小額擔保貸款安全的前提下，盡量簡化貸款手續，縮短貸款審批時間，為借款人員提供更快捷、更高效的服務。相關部門辦理小額擔保貸款的時間，從申請至辦結不得超過15個工作日，對小額擔保貸款辦理過程中產生的工本、登記等費用，政府相關部門應相應免收，減少小額擔保貸款的經營成本。
根據《四川省人民政府關于加快推進小額擔保貸款促進就業再就業工作的通知》規定，對惡意逃廢債務的貸款者和提供反擔保責任人，應采取社區公告、媒體曝光、張貼《告知通知書》等措施進行通報，并取消其享受的所有扶持政策。
為降低小額擔保貸款反擔保門檻或取消反擔保，防范信貸資金和擔保基金風險，準確了解借款人和借款企業的信用程度，將申請符合小額擔保貸款條件的借款人，納入人民銀行個人征信系統管理查詢；將申請符合小額擔保貸款條件的勞動密集型企業，納入人民銀行企業征信系統管理查詢。
十一、完善激勵機制，嚴格兌現獎勵政策
關鍵詞：信貸政策；小額貸款；對策
中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：B 文章編號：1007-4392(2009)04-0064-02
一、欠發達地區下崗失業人員小額擔保貸款業務發展現狀
杭錦后旗下崗失業人員小額擔保貸款業務起步較晚，于2004年11月份由一家基層農村信用社開辦。按照四部委下發的《下崗失業人員小額擔保貸款管理辦法》(以下簡稱管理辦法)要求的操作程序，地方政府成立了小額貸款擔保中心，就業局出具借款名單，提供相關證明材料，地方政府注入119萬元小額擔保貸款基金，承辦行按照《管理辦法》承辦。截至2008年3季度末，杭錦后旗農村信用社累計發放小額擔保貸款1110萬元，獲得貸款570人次，占申請下崗失業人員小額擔保貸款4236人的13.46%，占持《再就業優惠證》6620人的8.61%。從2004年小額貸款發放至今，貸款到期收回率達98%以上，主要支持了城鎮下崗失業人員從事餐飲服務，小額農副產品收購等資金需要，累計創造再就業崗位914個，為促進下崗人員再就業起到了積極作用。
二、制約欠發達地區下崗失業人員小額擔保貸款業務發展的因素
(一)擔保基金有限，不能滿足下崗失業人員小額擔保貸款的旺盛需求
按規定發放下崗失業人員小額擔保貸款，需要地方財政提供配套資金給予擔保，但目前到位的擔保基金只有119萬元，雖然按照《下崗失業人員小額擔保貸款管理辦法》，貸款的總額度必須控制在擔保基金數額5倍以內，最大限額可投放到595萬元，但經辦信用社出于降低信貸風險考慮，只能按3倍左右發放，將余額控制在350萬元左右，這種狀況使許多想得到資金支持的下崗人員望而卻步被拒之門外。
(二)反擔保作為申請貸款的必備條件抬高了貸款準入門檻
目前實施的主要反擔保方式是對于申請2萬元貸款的要求由2名公務員對貸款進行反擔保，就連條管部門及自收自支的事業單位的公職人員也不可作擔保，由于下崗失業人員多是收入低微、生活較困難的階層，很難尋求到符合規定的人來提供反擔保，許多申貸人在各種手續都辦好后卻在最后關頭因找不到擔保人而不得不放棄了貸款，反擔保已成為制約下崗失業人員申請小額擔保貸款的“瓶頸”。
(三)貸款手續繁鎖、環節多，降低了貸款辦理效率和貸款使用效率
按規定，每辦理一筆下崗失業人員小額擔保貸款，需經過借款人自愿申請、就業服務機構資格審查和項目評估、擔保機構承諾擔保、擔保人開具工資收入證明及簽訂保證責任承諾書、經辦銀行審批放貸等多個部門和環節，手續極其繁瑣，有許多人耗時費力經過了很多環節卻沒有走到最后關口，而另有一部分人最終獲得了貸款卻錯過了最佳經營時機。
(四)貸款發放過于集中，操作中易出現問題
杭錦后旗從2004年開辦下崗失業人員小額擔保貸款以來從指定金融機構按正規程序發放的貸款只有2004年11月和2007年9月兩批，集中審批集中發放的方式一方面加大了各方工作人員的工作量導致審核質量的下降，另一方面不利于申貸人員按需隨時貸款，由于下崗失業人員小額貸款有財政貼息且可發放的信貸資金有額度限制，有些不急需資金的人抱著“先下手為強”的想法先占住貸款，而部分真正急需資金又符合貸款條件的人被拒之門外。
(五)經辦銀行積極性不高
一是由于下崗失業人員小額貸款金額小、筆數多、成本較大，而且貸前審查和貸后管理工作相對繁重。二是目前采用的貼息方法是貸款產生的利息先由貸戶按季結息，在貸款到期后貸戶再持還款憑證到有關部門“報銷”利息，經辦銀行在日常利息的回收上難度較大。
(六)貸款額度過小
按照《下崗失業人員小額擔保貸款管理辦法》的規定，小額擔保貸款金額一般掌握在兩萬元左右，經辦銀行發放的貸款額度基本上都是2萬元，但隨著物價的上漲和各種費用的增加，2萬元的數額對幫助下崗失業人員創業所起的作用越來越少，許多貸戶認為費盡周折才能貸到的款項額度太小，不能解決實質性問題。盡管《中國人民銀行、財政部、人力資源和社會保障部關于進一步改進小額擔保貸款管理積極推動創業促進就業的通知》(以下簡稱通知)中明確要求提高小額擔保貸款的額度，但欠發達地區經辦此項業務的金融部門迫于資金和風險等壓力，只能按原有的額度進行辦理。
三、發展對策
(一)加大地方財政對擔保基金的投入力度
解決下崗失業人員擔保貸款的擔保基金，是做好下崗失業人員擔保貸款工作的基礎。財政部門要加大對擔保基金的投入力度，并在此基礎上逐步形成再就業基金的長效機制，以解決下崗失業人員擔保貸款的擔保基金不足問題，為充分滿足下崗失業人員對小額擔保貸款需求擔供必備的保證。
(二)完善反擔保規定，降低貸款門檻
一是對于家境確實貧困，無法提供反擔保，但誠實守信、項目合格的創業者免除反擔保。二是擴大反擔保的范圍，貸款人除提供有固定收入的機關工作人員做擔保人外，還可以將房產及其它物品進行質押和抵押，有關評估、公證部門應減免各種收費，以解決下崗失業人員提供反擔保的困難。
(三)簡化貸款程序，提高貸款效率
應加大對下崗失業人員小額貸款的協調力度，成立小額貸款領導小組并且合署辦公，減少不必要的手續和環節，為下崗失業人員提供良好的信貸環境，使符合條件的申請人員在較短時間內獲得貸款開展經營活動。
(四)改進貸款操作方法，避免發放過于集中
將下崗失業人員小額貸款在辦理方式上作為類似其它信貸的日常業務，申請一筆辦理一筆，既提高了對貸款戶的審核質量又可使其及時獲得貸款。
(五)建立激勵機制，提高經辦銀行的積極性
一是對經辦銀行辦理下崗失業人員小額擔保貸款給予一定手續費補助。二是在貼息的方法上由財政部門按季拔付貼息資金，減輕經辦銀行的收息工作壓力。
去年，江蘇省南通市委、市政府提出打造“江蘇民營經濟第一大市”的目標，以此為前提，今年初團南通市委開展了“創業南通、青春行動”活動。
活動的開展使南通青年們的創業意識不斷增強，創業熱情空前高漲。但創業的最大“攔路虎”———融資困難，也同時凸現出來了。共青團南通市委經過多次調研、論證和協商，決定成立南通市青年擔保基金，直接解決創業青年資金難問題。
籌備從今年2月開始，僅一個月的時間，調研商業擔保基金動作、邀請金融專家指導、尋找合作伙伴、建立規章制度、建立工商注冊等，就都在有條不紊的工作節奏中一一完成。3月，由共青團牽頭、企業家參股的南通市青年創業擔保有限責任公司注冊成立，青年擔保基金進入實質性運作。圍繞扶持青年創業，公司將服務內容定在了3個方面：為初次創業青年提供小額貸款擔保，為想進一步做大做強的青年企業家提供融資服務，為有創業意向的青年提供創業指導。
南通青年創業擔保基金是為青年創業提供貸款融資擔保服務的專項基金，由4位關心支持共青團事業的企業家出資1000萬元注冊建立。為青年提供創業資金服務的同時，保證擔保資金的安全運作顯得尤為關鍵，為此，擔保公司通過建章立制獨創了一條全新的兩位一體運作模式：實行董事會領導下的總經理負責制，采取團市委宏觀指導和自身社會化運轉相結合的動作方式。團市委對擔保公司的工作對象，工作方式給予宏觀把關和具體指導，擔保公司堅持權責分明、科學管理、激勵與約束相結合的內部管理體制。
青年擔保公司選擇中國工商銀行南通分行作為青年創業的合作伙伴，開辟了“青年創業貸款”綠色通道，就貸款額度、期限、利率、擔保等細則簽訂了協議。為優化服務效果，有效降低青年創業成本，擔保公司在所有同行中采取最低收費標準，所收費用用于支付公司正常運轉的成本費。
為確保青年創業基金、銀行信貸資金的安全，不斷完善擔保機制、有效規避風險，青年擔保公司在實施青年創業行動中，始終遵循市場規律、規范貸款程序，先后制定了項目推薦函、擔保承諾書等相關文書，建立健全了項目的論證、實施、監督、評估等一系列規章制度，避免了因人員變動導致的工作隨意性。
剛過而立之年的小張是青年創業擔保公司的第一位客戶。他是一名下崗青工，一直想憑借自己的本事做大事業，但是苦于創業啟動資金匱乏，所經營的一個店面沒有多少流動資金，只能勉力維持，想改變經營項目卻無力籌措資金。當他從媒體上了解到青年擔保公司成立的消息后，曾做過團支書的他抱著對團的感情，以試試看的心情，填了申報表，幾天后擔保公司就來了項目考察人員。小張看到給他們遞煙不抽、端茶不喝，心里就嘀咕上了：這貸款恐怕難了。沒想到，擔保公司很快就讓他準備好相關材料到公司辦理了有關貸款手續，小張的小店生意日益紅火。最近小張又注冊成立了一家物流公司，一下子就招收了10名下崗青工。他說，是共青團讓我走上了創業的快車道，我也應為社會做點貢獻。
為滿足青年的創業需求，擔保公司成立之初就建立了南通市青年商會創業指導專家志愿團，南通企業界的10多名青年成功人士每兩周一次定期在公司“坐堂”，面對面指導、手把手傳授，為青年提供免費創業指導，至今已接待有志青年上門、來電咨詢近千人次。
大學畢業不久的小單一直有著創業的夢想，就是不知如何起步。7月初，他來到了擔保公司。志愿團成員、南通雪馥化妝品有限公司總經理陸建華熱情地接待了他，從創業觀念、項目選擇到企業管理、如何融資等，兩人聊了一個上午，讓小單受益匪淺。后來小單成了公司的常客，他想利用自己的所學所見，在熟悉的化工行業挖取自己創業的第一桶金。
南通一家清洗公司今年遭遇資金瓶頸，急需一筆周轉資金，其他擔保公司或銀行因其貸款額度小，時間又短，紛紛讓這家公司年輕的老板碰了壁。當他聽說南通新近成立了一家青年創業擔保公司后，便上門進行了咨詢。公司人員多次主動上門服務，從項目評估到擔保審批，一條龍的服務使其如期拿到了100萬元的擔保貸款，公司煥發出了迅猛發展的活力。
關鍵詞：非典型擔保 銀行貸款 融資
一、非典型擔保的概述
（一）非典型擔保的界定
非典型擔保在學理上又被稱為特殊擔保、變相擔保等。在我們嚴格遵循物權法定主義的大陸法系國家，一項制度即使具有擔保物權的性質，但只要物權法沒有規定這項制度，它就不能稱之為物權，而只能稱之為一種擔保形式或者非典型擔保，所謂非典型擔保并非是存在于社會各個角落的所有的擔保類型，而是經過一定程序得到法律（或判例）承認，在典型擔保以外頗具代表性的擔保形式，實質是“權利轉移型”擔保，一旦債權不能清償，則標的物的所有權和其他權利整體轉移于擔保權人。
（二）非典型擔保的特征
非典型擔保的特征主要表現在淵源特殊、具有從屬性、擔保權的行使具有不可分性、實現方式靈活，可以降低當事人的交易成本。
（三）非典型擔保的社會經濟價值
傳統的擔保物權是以設定人享有標的物所有權為基礎而建立起來的一套定限物權制度，就是說，擔保權人的利益只能表現為對他人享有所有權的物的一種有限支配關系，即變價優先受償關系。這樣，為了在擔保權人和擔保人之間能夠根據物權的基本原理清晰地界定其相互關系，動產通常只能設立質押擔保，只有在特殊的、便于特定和公示的動產上，才可設立抵押擔保，這就給缺乏不動產資源的中小企業和個人融資和其他債的擔保帶來了很大的限制，也對動產資源社會價值的充分發揮產生了抑制作用。比如，汽車銷售商若想刺激汽車消費，把汽車賒銷出去，只讓購買者分期付款，但又期望盡量獲得較安全的擔保，而購買者又缺乏其他可供擔保的財產時，該汽車的交易就可能受到影響。而非典型擔保可以實現將標的物的所有權讓與給債權人而自己仍保持物的占有，為后者提供所有權保留，如：銷售商將汽車交由購買者占有、使用，而自己仍保留所有權，當其債權不能屆期清償時，以有權人名義行使擔保權。可見，非典型擔保能夠充分彌補傳統擔保物權在社會經濟功能上的不足，對于促進社會財富的流轉和物的價值的充分發揮起到重要作用。
二、銀行非典型擔保的主要類型
（一）銀行開展非典型擔保的背景分析
目前，我國一些資產規模較大的商業銀行基于安全性經營管理的考慮，更愿意做一些傳統的業務，更愿意向發展前景好、能抵御外部經濟沖擊、貸款數額較大的大企業提供貸款，同時為了保增長、穩健經營，這些商業銀行對企業發放貸款更傾向物權法明確規定的傳統的擔保模式，而中小企業卻因普遍缺乏能為其所接受的固定資產或有實力第三人保證等擔保資源，導致融資十分困難。隨著經濟改革和金融業的發展，各種股份制商業銀行、城鎮合作銀行、專業性擔保機構等多種形式的金融機構得到了快速發展，金融業內部的競爭加劇，不少中小型金融機構開始勇于創新，以開發創新型銀行融資來實現銀企雙盈。相比傳統的房地產抵押貸款或第三人保證貸款，這類創新型融資方式在很大程度上是對擔保法上所規定的典型性融資擔保方式的突破，從而形成若干“非典型擔保”模式。
（二）主要類型
在目前的經濟實踐中，出現了很多新類型的非典型擔保模式融資，已成為解決中小企業融資難的重要途徑，為中小企業改善融資環境及長遠健康發展起到了積極作用。但是從調查的徽商銀行來看，非典型擔保在整個貸款擔保中僅占比15.63℅，同時，由于屬創新擔保模式，存在一定的法律風險，同時相關制度的不完善以及發展業務對人力資源等成本投入較大，徽商銀行僅根據自身的業務發展需要開展了部分非典型擔保業務。
1.保理融資
保理融資是指銷售商通過將其合法擁有的應收賬款轉讓給銀行，從而獲得融資的行為，分為有追索與無追索兩種。前者是指當應收賬款付款方到期未付時，銀行在追索應收賬款付款方之外，還有權向保理融資申請人（銷售商）追索未付款項；后者指當應收賬款付款方到期未付時，銀行只向應收賬款付款方行使追索權。
2.收費權質押
這里所說的收費權，一般是指經過政府有權部門批準的收費權，如污水處理收費權、垃圾處理收費權、公路收費權、有線電視收費權等。收費權質押貸款，對于銀行來講，由于通過一系列賬戶安排與封閉操作，風險可控，收益顯著。調查的徽商銀行合肥分行與交通銀合肥分行共同開展了此項業務，今年業務貸款規模約為8個億。
3.應收賬款質押貸款
應收帳款質押貸款是指生產型企業以其銷售形成的應收賬款作為質押，向銀行申請的授信。目前國內已有不少銀行正式推出此項融資服務，深受中小企業歡迎。用于質押的應收帳款須滿足一定的條件，比如應收賬款項下的產品已發出并由購買方驗收合格；購買方（應收賬款付款方）資金實力較強，無不良信用記錄：付款方確認應收賬款的具體金額并承諾只向銷售商在貸款銀行開立的指定賬戶付款；應收賬款的到期日早于借款合同規定的還款日等。應收賬款的質押率一般為六至八成， 申請企業所需提交的資料般包括銷售合同原件、發貨單、收貨單、付款方的確認與承諾書等。其他所需資料一般與流動資金貸款相同。
4.商業承兌匯票貼現
商業承兌匯票貼現與銀行承兌匯票相比，盡管商業承兌匯票無銀行信用擔保，只有出票人（相當于前述應收賬款付款方）的信用擔保。但對于銷售商來講，由于容易取得付款方的認同與配合，而且操作規范，因此，銷售商仍樂于接受。商業承兌票貼現實際也是應收賬款融資的一種形式。由于無銀行的信用擔保，因此貼現銀行對銷售商及其下游付款方的資信要求較高，只對符合特定條件的企業辦理此項業務。
5.理財產品質押
理財產品質押具體做法是借款人以本人名下的理財產品的收益權進行質押，以此向銀行申請貸款，一般限定質押物必須是保本型的理財產品，銀行享有對質押理財產品資金和紅利的優先受償全，有些銀行考慮到風險較大沒有開展此項業務，有些銀行也僅僅將其作為典型擔保的追加擔保。
6.票據池質押融資
票據池質押融資是指借款人將合法持有并經銀行認可的未到期票據質押給銀行，銀行根據質押票據情況授予票據池質押融資額度沒在該額度下，借款人可申請辦理銀行匯票承兌、人民幣保函、流貸、商票貼現等具體業務。在票據池質押期間、借款人應保證票據管理額度大于已發生但尚未結清業務下的授信本金余額，借款人以其保證金賬戶全部款項向銀行提供質押擔保，不得無故支取使用保證金賬戶內的任何款項，也不得在其上設定在質押或任何第三方權益。
7.供應鏈融資
供應鏈融資具體做法是銀行對整個供應鏈條的供應鏈管理程度和核心企業的信用實力進行審查，并對核心企業和上下游多個企業提供靈活運用的金融產品和服務的融資模式。具體來說是一個核心企業集中授信，其上下游的N個供應商可以使用其授信額度進行融資。徽商銀行合肥分行在鋼材、糧食、黃金、電器等方面開展了此項業務。
8.經營性物業貸款
供應鏈融資是指銀行向借款人發放的以其或第三人擁有的經營性物業收益作為擔保，銀行可就物業的經營收入優先受償的貸款，在開展此項業務的銀行中，為了排除“買賣不破租賃原則”的適用，往往要求承租方放棄優先權。
三、銀行非典型擔保的風險
（一）法律地位不明確風險
以理財產品質押為例，理財產品不屬于《物權法》第223條規定的可質押的權利。因此理財產品質押缺少法律依據，一旦涉訴，很可能被認定為質押無效，如果質押被認定無效，縱使非典型擔保合同約定銀行作為債權人可就擔保標的物優先受償，但是一旦遇到第三人主張同一債權，或者遭遇法院的財產保全，則銀行將不能就理財產品優先受償。由于質押權屬于物權的一種，根據物權法定原則，法院在判決時也往往不承認這些擔保的物權效力。銀行非典型擔保在法律上缺乏響應的制度安排，銀行放貸承擔的法律風險很大。
（二）統一登記機關缺失的風險
我國《擔保法》和《物權法》規定了登記和交付的物權公示方式，對于商標專用權、專利權、應收賬款等權利質押規定了相應登記部門，《國務院關于收費公路項目貸款擔保問題的批復》規定了公路收費權的質押登記部門為地市級以上交通主管部門，但其他權利卻沒有明確的登記主管部門。物權公示原則要求物權的設定必須以一定的方式向外界公開，便于第三人知悉有關標的物的權利狀況，否則將不能產生對抗第三人的效力。非典型擔保的標的物涉及到收費權、債權、租賃權等權利，由于缺乏統一登記部門或公示方式，銀行非典型擔保的對抗權將很難實現。
（三）擔保物價值評估失真的風險
商業銀行由于沒有專業的資產評估部門，同時缺乏對相關物品的專業知識，難以對擔保物從品種、新舊程度、市場需求等方面判斷其價值。現實中，銀行主要依托社會上的評估機構來完成對擔保物價值的評估工作。評估機構是按標的收費，由于擔保人往往為了自身的利益，用各種手段盡量抬高擔保物的價值。因此往往存在評估價值偏高等問題。甚至在利益的驅使下，有的評估機構出具虛假評估報告，造成資產評估“水分”大。因此，商業銀行根據評估機構的評估報告發放貸款后，就會因標的物實際價值低于貸款金額要求的價值而埋下風險。
（四）商業銀行自身的管理風險
非典型擔保作為創新的擔保方式雖然在銀行得到確認和推廣，但是由于銀行對貸款規模把握不佳、市場判斷失誤等都會帶來一定的風險。在現代市場經濟體制下，銀行作為一個自負盈虧的企業，為了追求其利潤最大化，難免通過增加放款來增加利息收入，我國各商業銀行為了在激烈的市場競爭中能夠占據一定的市場份額，獲得較多的貸款利息收入，在借款人申請貸款的情況下，往往容易盲目擴大貸款規模，盲目放款，引發風險。同時，由于非典型擔保標的物價值波動比較大，如果遇到擔保標的物價值下跌較大，則銀行放貸風險很大，如今年鋼材價格下跌幅度較大，銀行在做鋼材供應鏈融資非典型擔保都遭受了一定損失。對于非保本浮動收益理財產品，由于市場波動幅度較大，很可能會導致理財產品貶損后的價值低于客戶未清償的貸款本息。
四、對加強銀行非典型擔保的建議
非典型擔保是社會經濟發展的必然產物，雖然這種新的擔保方式還在不斷的完善和發展過程中，還不是一個成熟的制度，但從擴大融資、服務企業尤其是中小企業的發展角度而言，承認非典型擔保方式并從立法層面予以確認，確實必要也是可行的。
（一）從法律上認定非典型擔保的物權效力
現實生活中普遍存在非典型擔保物權的形式。不僅是在分期付款的交易合同中普遍存在，就是在其他現實生活中也普遍存在，并非個別現象，對此，法律應當明確規定非典型擔保物權的效力，給人民以交易的明確規則，當沒有法律、法規強制性規定時，應承認非典型擔保的合同效力，同時在實踐中普遍采用的非典型擔保，通過立法和司法解釋的方式，逐步納入到法律框架。目前，我國《擔保法解釋》第97條規定可以設定質押的收費權為公路收費權，包括公路橋梁、公路隧道的收費權等。可見收費權質押在我國法律中是認可的。立法機關應不斷加強對非典型擔保物權的體系進行梳理和總結，在時機成熟的時候，例如在編纂民法典的時候，應當將成熟的非典型擔保物權規定進去，使之成為典型物權，在社會生活中發揮更大的作用。
（二）金融監管機構牽頭設定統一的登記機關
金融監管機構具有防范化解金融風險，維護金融安全的監管職責。目前非典型擔保登記機關不統一，新類型的非典型擔保的財產權益具有多樣性和分散性，甚至一切具有財產價值的權益均可作為質押擔保的標的，如果其登記機構不確定，登記程序、登記內容不統一，將導致登記效力的不確定，給商業銀行、企業融資帶來較大的金融風險。因此銀行監管機構可以牽頭設定統一的登記機關，經登記的非典型擔保物權符合了物權登記公示的條件下，可以認定其對抗效力。如以人民銀行征信中心的登記平臺為統一登記機構，統一將擔保信息錄入征信系統，以保證登記程序和內容的一致性，賦予非典型擔保對抗效力。
（三）完善資信評級制度體系建設
推廣信用等級評定是商業銀行保證供應鏈融資貸款投放安全的先決條件，也是信貸市場發育的重要保證。目前，各商業銀行雖然都有自己的內部評級，但標準不一，人員專業性不強，人才素質參差不齊，誠信度也不高。商業銀行應該建立規范的信用評級體系，積極引進專業性強、知名度高的外部信用評級。同時，人民銀行應進一步加強對企業、個人信用信息基礎數據庫的建設，為商業銀行提供信用查詢、分析服務。這樣不僅可以為申請供應鏈融資的企業提升自身信用創造外部約束環境，也為銀行提高供應鏈融資貸款的收放創造了良好的條件。
（四）加強商業銀行自身的經營管理
首先，商業銀行應加強與資產評估中介機構的合作，促使資產評估機構制定行業自律規則，公平、公正行事，公開辦理，禁止暗箱操作。此外商業銀行還可以考慮建立自己的評估機構來對擔保物進行評估，從而減少由于評估結果失真而帶來的風險，同時對擔保物在評估價值的基礎上打相應折扣以防止擔保物價值波動而引發的風險。目前，商業銀行在追求利益的驅動下，業務發展速度過快，商業銀行還應建立健全相關制度，規范操作流程，加強內部員工的培訓管理，防止開展非典型擔保所引發的風險。
參考文獻：
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關鍵詞：農機合作社；現狀；取得成效；措施
中圖分類號：F321.42 文獻標識碼：A 文章編號：1674-0432（2012）-07-0172-1
1 農機合作社的現狀及運行方式
農機作業服務合作社按照自愿聯合設立，走自主經營，自負盈虧，自我發展，民主管理之路。合作社社員以共同利益為紐帶，實現“單干”農機戶經營向“聯合”的法人經營跨越，社員享有章程規定的權利，履行規定的義務，社員以出資額對合作社承擔責任。
合作社為社員提供政策宣傳、信息傳遞、安全教育、技術培訓、機具修理、配件供應和糾紛調解等方面服務，除搞好本地作業外，重點是組織社員進行跨區作業，提高社員收入。在農機作業中，實行“七統一”，即統一聯系業務、統一簽訂合同、統一規范價格、統一調度機械、統一采購配件、統一作業標準、統一協調糾紛。
2 農機合作社發展中取得的成效
2.1 提高了農機利用率
合作社可以經常及時地得到市農機管理總站和鎮農機管理服務站在農機作業信息方面的幫助，使每個社員以最快的速度享受到農機管理部門提供的信息服務。同時合作社積極尋求農機經營業務，擴大農機作業市場，將提高農機作業效益作為合作社工作的重中之重。一方面積極組織社員深入本地鄉村，與農戶和種糧大戶上門聯系業務，開辟業務渠道。另一方面選派有一定交際能力的社員聯系跨區作業業務，簽訂合同，落實地點、時間、機收價格，然后提供給社員，較好地避免了盲目跨區作業的情況，使農機的作業時間有了顯著提高。
2.2 降低了生產成本
農機合作社具有技術服務的實力和優勢，可以組織有修理經驗的老機手在農閑季節對社員的機具進行維修和保養。在配件供應方面組織社員預訂，然后由合作社出面直接到生產廠家進貨，減少了銷售環節，降低了配件購買價格，節約了農機具的維修支出。跨區作業期間，在社員間組織配件相互調配機制，一定程度上緩解了社員跨區作業時配件準備不足和購買困難的矛盾。
2.3 解決了農戶使用農業機械難的問題
農業機械投資大，回報期長，閑置時間多，利用率低，全部由單家獨戶購買是不現實的。多數以小規模分散經營為主的農民，面對品種繁多，價格昂貴的農業機械束手無策。由于農機合作社固定資產比一般農戶多，便于申請銀行抵押貸款和聯系擔保貸款，特別是對價格較高的大型高性能多功能農業機械，農機合作社可以投資，能夠較好地解決農民使用農業機械難的問題，提高農機裝備質量，增強合作社的發展后勁。
2.4 拓展了農機服務領域
農機合作社除開展農機作業服務項目外，還可開展農機維修、零配件供應、技術培訓、技術咨詢、信息傳遞等服務，提高農機服務的組織化、專業化程度，拉長農機服務的產業鏈，增加合作社收入。
2.5 促進了農業標準化
當前農產品的質量安全問題已經引起了全社會的關注，要提高農產品的品質和實現農業安全生產的目標，必須實現農業生產的標準化。農機合作社由于統一農機作業的技術標準，能促進農業標準化的應用和發展。
3 加快培育和發展農機合作社的措施
3.1 加大政府扶持力度
認真宣傳和貫徹執行《農民專業合作社法》，形成全社會關心和支持農民專業合作社發展的良好氛圍，并把規定的各項扶持政策落到實處。在財政、信貸、稅收、土地征用、供電等方面給予優惠政策，把農機參加跨區作業免收過路過橋費的范圍從收割擴大到機耕、機插等作業環節，對農機作業提供一定的燃油補貼，對購置和更新大型、新型農機具提供低息、貼息貸款，利用財政扶持資金為合作社創建有效的貸款擔保制度，將農機合作社納入當地政府執行農村經濟政策的組成體系，優先給農機合作社創造發展壯大的機會。對合作社建設庫房和辦公場地給予一定的用地指標，并簡化審批手續。
3.2 規范經營行為，推進品牌服務
要加強對社員的職業道德教育，增強社員的責任意識和憂患意識，為規范社員的經營行為，合作社應要求每位社員簽訂優質服務承諾書，對合作社的農機具統一標志，統一使用印有合作社名稱和標志的社旗，社員作業時統一服裝，不斷提高合作社的知名度和社會形象。
3.3 加強內部管理，建立和完善現代企業制度
要按照現代企業管理的要求，規范和完善內部的各項規章制度，做好經營與核算，不斷提高管理水平，把合作社逐步建成企業化運作、科技化支撐、產業化經營、社會化推進的新型農機服務實體。
3.4 增加服務項目，完善服務功能
首先要鞏固和做強現有的機械耕作和機械收割項目，加快機具更新換代步伐，積極引進大馬力耕作拖拉機和進口的半喂合收割機。其次要爭取盡快開展機械插秧、機械植保、機械烘干、冷藏保鮮和加工處理等社會化服務項目，提高合作社的科技含量和農機裝備水平，為農戶提供更廣更好的農機服務。
3.5 農機管理部門應加強對合作社的指導和服務
一、小額貸款公司的概念和發展歷程
1.小額貸款公司的概念和性質
小額貸款公司是指由自然人、企業法人與其他社會組織按照《公司法》投資設立的不吸收公眾存款， 實行自主經營， 自負盈虧， 自擔風險經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司發放貸款， 應堅持“小額、分散”的原則， 鼓勵面向農戶和微型企業提供信貸服務。
2.小額貸款公司的發展歷程
從20世紀80年代初，我國就開始引進和推行小額信貸扶貧模式，小額貸款公司的發展大致經歷了三個階段。
第一階段為政策主導，民企參與。2006年中央1號文件“鼓勵在縣域內設立多種所有制的社區金融機構，允許私有資本、外資等參股。大力培育由自然人、企業法人或社團法人發起的小額貸款組織”，為小額貸款公司的產生提供了政策依據。在此階段，小額貸款公司的成立模式稍有不同，如山西平遙采取政府主導組建模式，而四川廣元采取完全市場化的公開競標模式。
第二階段為全面試點，規范管理。2008年5月銀監會和人民銀行出臺《關于小額貸款公司試點的指導意見》，標志著小額貸款公司試點正式鋪開，各地方政府以此為準繩，迅速開展小額貸款公司試點工作。該意見從市場準入、經營行為、監督管理、退出機制等方面對小額貸款公司提出了更加嚴格的要求，積極吸引外資進入，并采取完全市場化模式，使一些不達標的機構逐步退出市場，經營風險得到一定程度的控制，市場秩序得到優化。
第三階段為快速發展，成效顯著。從2009年年初開始，經過規范整合和重新審批，小額貸款公司穩步走上了規范運作、快速發展的軌道。小額貸款公司數量在2008年還不到500家，貸款余額300億元，到2009年年底已經達到1334家，貸款余額為766.41億元，機構數量和貸款余額出現翻倍的增長。在不到5年時間里，小額貸款公司的機構數量和貸款余額分別增長了近12倍和18倍之多。2012年，全國小額貸款公司6080家，貸款余額5921億元，全年新增2005億元。其中江蘇省有小額貸款公司513家，貸款余額1052億元，分別增長17.5倍和52倍，數量和貸款余額均列全國首位。
3.小額貸款公司的市場作用
小額貸款公司從產生開始就在行業市場中發揮著積極的影響和作用，主要有以下幾個方面：
第一，彌補金融缺口。一是發揮“資金集聚”效應，將過去處于“灰色地帶”分散的民間資金和非法的民間融資轉變為集中管理合法的公司信貸行為。二是起到“拾遺補缺”作用，對急需信貸資金支持但受抵押擔保或銀行信貸條件限制而難以得到貸款的小企業及個人給予一定的資金支持。三是搭建“資本轉化”橋梁，推動大量民間資金向金融資本轉化。
第二，規范借貸行為。從小額貸款公司的運作實踐看，在融資的合法性、規范性、安全性等方面都明顯強于民間借貸，可以促使更多的民間閑散資金逐步向陽光化、集約化方向發展，規范民間魚龍混雜的借貸行為。
第三，服務弱勢群體。小額貸款公司經營范圍有明顯的區域特征，對地方弱勢群體融資需求的信息敏感度高，能及時作出反應，有效緩解小企業、農戶等弱勢群體融資難問題。小額貸款公司擔保方式靈活，貸款手續相對簡便快捷，客戶1～2天就可取得貸款，最長一般不超過5天，金融服務效率明顯高于正規銀行業機構。
二、江寧區小額貸款公司發展基本情況
1.行業規模逐漸擴大，資金實力強
自2009年10月江寧區試點開辦首家南京日升隆農村小額貸款公司以來，江寧區的小額貸款公司發展就經歷了從無到有，從小到大的轉變，迎來了發展的黃金時期。截止2012年，全區已開業小貸公司13家，注冊資本19.73億元，實收資本17億元，是年初的2倍，數量和注冊資本分別占全市總量（50家）的26%、31%，均列全市第一。小額貸款公司戶均注冊資本1.5億元，遠遠高于江蘇省的試點《意見》中規定的蘇南地區5000萬元的最低注冊資本金要求，充分表明社會資本投資創辦小額貸款公司和進入農村金融、市場的積極性。
2.公司治理嚴謹， 高管隊伍專業
目前，13家小額貸款公司都建立了自身的治理機制， 制定了貸款管理方法、財務管理方法和會計核算規定、經營業績獎懲辦法等一系列權責明晰、獎懲分明的規章制度。13家小額貸款公司的高管都是在國有商業銀行或股份制商業銀行擔任過高層領導的職業經理，從事經濟或金融業時間均在10年以上，聘任的總經理不僅年富力強，同時大都來自于銀行金融系統和資產管理公司，行業經驗非常的充足。公司治理嚴謹、高管隊伍專業是小額貸款公司穩健經營的有力保障。
3.服務范圍不斷拓展，支持力度大
目前，江寧區除祿口街道在籌備招投標外，農村小額貸款公司已遍布全區所有街道。全區小額貸款公司農戶、農業專業合作組織、農業龍頭企業三項貸款余額占全部貸款比重為83.4%；全區4家科技小額貸款公司對智能電網、軟件及未來網絡等新興現代產業體系支持成效顯著，科技企業貸款余額占全部貸款比重達到90.5%。已開業運營的小額貸款公司資本金到位和貸款投放速度不斷加快，有力地支持了全區科技創新和“三農”經濟的發展。
4.信貸投放力度加快，融資效率高
2012年，江寧全區小貸公司累放貸款筆數1549筆，累放貸款44.1億元，貸款數量和額度分別是去年的2.6倍和3.6倍，占全市總量超過20%。各項貸款余額13.34億元，同比增長80.3%，新增貸款4.7億元。其中，再保科貸貸款余額6.35億元，同比增長35.4%，日升隆同比增長16%；70%以上的貸款都投向了“三農”領域和科技型中小企業；全區小貸公司平均放貸時間為一周，最快的一筆僅為2天。去年3月成立的再保科貸成立僅一個月時，就為20家科技型公司提供小額貸款1億多元，靈活、便捷是小貸公司的最大特點，大大提高了企業的融資效率。
5.經營效益穩健增長，盈利水平較強
從開業一年以上的5家農貸公司盈利情況看，表現出盈利狀況好，資產質量高的特點。2012年實現營業收入總額3788萬元，凈利潤2000萬元，繳納各類稅收420萬元，如果將提取的風險準備金納入計算， 5家公司的平均營業利潤為 512.19萬元，平均利潤率為67.6%，處于行業較高水平。小貸公司已經不僅開展傳統的放貸業務，也在不斷創新中間業務，以實現收入的不斷增長。例如日升隆小貸公司在全省首次小貸評級中被評為最高級AAA級，已經開展的中間業務有開鑫貸、應付款保函、助貸、保險等，成為新的利潤增長點。
三、制約小額貸款公司發展的主要因素
1.小額貸款公司定性模糊，稅負較重
作為深化農村金融改革的一種嘗試， 中國人民銀行和中國銀監會尚未對小額貸款公司給出明確的定性。因無金融業務許可證，但從事的是金融信貸業務，小額貸款公司到底是定性為銀行業金融機構，還是金融公司或者一般工商企業、民間金融組織等性質尚未明確，其稅收亦按照工商企業的標準繳納。目前科貸要繳納25%的企業所得稅和5.56%的營業稅及附加。且金融機構是以存貸利息差征稅，小額貸款公司則以利息收入征稅。此外，小額貸款公司的資本金存在銀行賬戶里，不能按金融機構的存款利率來結算，而只能依照普通活期存款利率計算。這些因素導致小額貸款公司稅負較重，收益偏低，運營成本大。
2.后續資金缺乏，融資難度大成本高
由于小額貸款公司“只貸不存”，沒有存款資金來源，貸款業務只能是股東的自有資金，從而對外融資成為其擴大資本規模的主要途徑。但小額貸款公司融資最高額度不超過注冊資本的50%，且要開業一年以后，很容易出現“無錢可貸”的局面。調查顯示，2012年江寧區新營運的6家公司大都在開業2個月內到位資金全部貸完。同時由于小貸公司的身份的模糊性，銀行更多地把這種融資看作是一種貸款業務，而不是合作支持，更不能進入拆借市場。例如，國開行貸款利率是按照一般工商企業基本利率上浮15%+1.2%的擔保費用以及其他手續費，貸款成本至少在10%左右，下款時限在半年之久。由于資本金嚴重不足，觸及變相吸收存款和變相非法集資這兩條高壓線，造成小貸公司的潛在風險。
3.貸款客戶信息不明和利益最大化，經營風險較大
一是征信系統的尚未接入。小額貸款公司由于尚未加入人行的征信系統，沒有征信系統查詢權限。與此同時，在小額貸款公司發生的企業或個人信貸記錄也沒有導入人民銀行的征信系統，金融機構無法對這些客戶的多頭申貸和不良信息進行有效識別。二是小貸公司尋求利益最大化。小額貸款公司的資金運用最大特點是“小額、分散”。小額貸款公司營業收入高度依賴于利差收益，盈利渠道單一，且面對的客戶群普遍缺少擔保和抵押。資本追求利潤最大化的特性，使小額貸款公司出現“傍大款”“壘大戶”等現象。如某農貸公司小額平均每戶貸款253萬元，500萬元以上貸款有5筆，超過了省定5%的標準，由于貸款流程的不規范，風險的不可控因素，從而導致公司已暫停開展貸款業務1年，不良貸款率約在90%以上，給企業的發展造成了較大的影響。
4.轉制條件不合理影響企業改制積極性
2009年6月9日，銀監會印發了《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》（以下簡稱《暫行規定》），明確了小額貸款公司改制村鎮銀行的發展方向，允許符合條件的小額貸款公司改制設立村鎮銀行。從業務上來講，無疑是一大利好，但小額貸款公司轉制村鎮銀行后控股權和經營權將徹底易手于銀行業金融機構，這樣，小額貸款公司原股東將失去控制權，同時，受目前銀行體制的限制，貸款發放將按照銀行的標準流程運作，貸款基本條件又會轉移到抵押品上，小貸公司經營上“小而快”的優勢難以發揮，也就失卻了成立小額貸款公司最初的意義。
5.監管主體不明確，影響監管效能的提高
針對小額貸款公司，國家出臺了一系列政策和文件，但這些文件均為部門規章或規范性文件，沒有提升到法律層面。根據相關法律法規，小額貸款公司監管部門涉及工商部門、金融辦、人民銀行、銀監局等，在實際監管中，難以發揮監管實效。在實際操作中，大多由省級金融辦將責任層層落實到各級政府，市、縣政府申請開辦試點時要簽署承諾書或保證書，負責對小額貸款公司的日常監督管理，但由于金融辦并非專業技術評估部門，監管人員不是全部來自于金融業，規范化監管難度加大。同時尤其金融辦沒有行政執法權，作為牽頭主管部門還要承擔風險處置責任。
四、關于小額貸款公司健康發展的幾點建議
小額貸款公司的誕生是金融改革的一次突破性進展，與正規金融機構相比，小額貸款公司具有多項優勢，但也存在諸多問題。因此，應在防范金融風險和堅持審慎經營的原則下，在政策法規、監管體系、放寬準入條件以及行業自律等方面加以控制和引導，以促進小額貸款公司健康有序發展。
1.適當放寬政策空間，積極扶持小額貸款公司生存發展
一是給予明確的身份定位。建議應通過立法等形式把小額貸款公司納入 “新型農村非存款類金融機構”范疇，有金融機構的“外衣”，有利于其融資，如同業拆借、從央行獲取再貸款等，以解決后續資金匱乏的問題。二是擴大其融資范圍和增加資本金。對運營狀況良好，風險控制能力強的小額貸款公司，應適當放寬銀行貸款比例，可放寬到資本金的1～2倍。同時，對于依法合規經營、且效益不錯的小額貸款公司，遇到運營資金不足時，允許他們提前通過增資擴股等形式增加資本金。三是減輕其稅收負擔，加大補貼力度。支持小貸公司通過中小企業信用貸款擔保平臺融資，或在向銀行融資時，通過社會中介擔保的，給予部分擔保費補貼，從而切實解決小貸公司融資難問題。制定涉及營業稅和所得稅的優惠政策，給新生的小額貸款行業以扶持。2011年出臺的《江寧區促進股權投資基金發展的若干政策》，針對開展創業投資業務的科技小貸公司給予了各方面的優惠扶持。四是給予優惠利率。小額貸款公司可按照銀行同業拆借利率，或介于同業拆借利率和貸款利率之間，向商業銀行融資。同時可以比照同類銀行貸款優惠政策給予傾斜。如小貸公司對“三農”項目放貸時，利率低于銀行同期基準利率2倍的，給予實際貸款利息的50%補貼；利率高于銀行同期基準利率2倍的，給予實際貸款利息的30%補貼。
2.根據自身特點，鼓勵符合條件的小貸公司適時轉制
一是轉制成村鎮銀行。根據銀監會出臺的《暫行規定》，明確了小額貸款公司轉制村鎮銀行的準入條件、程序要求和監督管理等相關規定。考慮到小額貸款公司有利于激活民間資本，對拓寬中小企業融資渠道，增加社會資本供給，優化資本配置，促進良性競爭具有積極的作用，鼓勵條件成熟的小貸公司向村鎮銀行轉制。二是探索金融公司發展道路。金融公司不能吸收公眾儲蓄存款，但是可以吸收來自企業的大額存款，可以從事分期付款、融資租賃等業務依然可以解決融資瓶頸，從監管角度，只要不吸收公眾存款，就不涉及社會公眾利益風險，照樣可以進行屬地化管理，也有效緩解了銀監會系統的監管負擔。
3.加大業務創新步伐，擴展小額貸款公司金融服務能力
一是加強信貸產品創新，不能局限于放貸業務，積極探索信用貸款、聯保貸款、權益質押貸款等多種貸款方式，有效規避和控制不良貸款，不斷拓寬業務空間，可考慮經營如金融中介，民營資金擔保等業務，確保企業可持續發展，進一步提高競爭力。同時，應注意企業品牌打造，各渠道適度宣傳，使有需要的客戶對小貸公司有所了解，擴大小貸公司的社會知曉度，從而提高公司經營效率。二是擴展金融服務能力，應針對客戶需要適當提供技術培訓、信息咨詢、收集市場行情等配套服務，構建標準化服務鏈，同時，提高公司信貸管理、財務管理、風險管理和人力資源管理的能力和產品創新的能力。三是要充分利用其他商業銀行共有的客戶信用體系外，并積極建立對農戶信用等級評估，以約束和激勵貸款人履行還款義務。
4.完善相關監管法律法規，進一步健全外部監管機制
在一起存單糾紛案時，我對于這方面有了更深刻的體會。
一、都是“存單”惹的禍
1994年，某省信托證券交易部（以下簡稱A）在武漢資金交易中心購得一個席位，并委派甲作為席位交易員，代表其進行資金拆借業務。1995年，甲在經營業務中拆得一筆巨款。同時，B省某公司有一大型開發項目需要大量資金。一個有資金，一個需資金，于是一拍即合，雙方約定：甲先將資金拆借給B省的一家非銀行金融機構（以下簡稱乙），然后由乙將該資金借貸該公司，資金到帳后由乙給甲開具一張大額存單作為該筆資金的利息。甲如期將該資金打入到乙的帳戶內，乙也按約給甲開具了一大額存單。就這樣，承載著各方利益和各種違規行為的存單到了甲手中，為以后的糾紛埋下了隱患。
1996年，甲在經營自己的公司過程中因資金需要，以A的名義與C省丙公司簽訂了貸款擔保合同，約定：丙提供一筆資金給甲，A將該存單質押給丙，保證此單到期前還清欠款本息，否則丙有權以兌付到期此單全部金額來抵償（注：貸款金額遠低于存單金額）。乙對存單質押行為予以核押，并出具了跟單承諾書，明確表明該存單真實有效，并承諾在該存單的有效期內保證不掛失，不提前支取本息，存單期滿丙可作為存單持有人辦理支取業務。
在該存單到期前，甲因挪用資金罪被檢察機關提起公訴故無力履行還款義務。在存單到期后，丙多次要求乙兌付該存單。乙一直未于兌付。在此情況下，丙委托我作為其人來處理該存單糾紛。
可以說這一切都是存單惹的禍。
二、艱難的選擇
接手此案后，如何選擇責任的承擔者是我首先要解決的問題：一、以債權債務關系為由，以甲為被告提起訴訟：是必會遇到“先刑后民”原則這個障礙，這樣不但程序上會遇到問題，鑒于甲正被追究刑事責任，將使甲與丙的民事訴訟難以進行，即使丙勝訴，也難以實現債權，丙的利益無法真正得到保護；二、以票據糾紛為由，以乙為被告：由于該存單承載的種種違規違法行為，其僅僅是形式上完備，內容卻不真實，也不能完全真實的反映債權債務關系，可以說此時的訴訟的勝訴條件還不具備。以何種方式，如何保障當事人的合法權利，讓有過錯者承擔其過錯責任？這個難題讓我陷入了思考。
1998年初，最高人民法院《關于審理存單糾紛案件的若干規定》適時出臺，對如何裁定存單糾紛作出了明確的司法解釋，尤其是第八條第三款的內容：“以金融機構核押的存單出質的，即便存單系偽造、變造、虛開，質押合同均為有效。金融機構應當依法向質權人兌付存單所記載的款項”的規定，給本案帶來了新的契機。在掌握了這個信息后，我決定以存單糾紛為案由，以核押合同為依據，以乙為被告向乙所在地法院提起訴訟，要求其承擔該存單兌付責任。
在案件審理中，為了避實就虛，我緊緊圍繞著存單及核押合同提供了相應的證據，對甲與丙的借貸情況避而不談。我提出：本案是一起質押存單兌付糾紛，本案涉及的存單形式要件是完備的，質押手續是完備的，核押手續是完備的，依據《關于審理存單糾紛案件的若干規定》第八條第三款的規定，被告應向原告兌付該存單。而被告律師也充分體現出了他的經驗和技巧，他找到了該存單的薄弱環節，緊緊抓住該存單的借貸過程不放，提出：甲與丙的存單質押關系應以甲與丙的主債務的存在而存在，因此要求原告提供其與甲存在主債務關系的證據。出于對地方利益的保護，乙所在地的中級法院對乙方的主張給予了肯定，要求原告提供有關主債務的相關證據。這是乙方律師設計的一個陷井，如果按照乙的要求丙提供了主債務的相關證據，就落入乙方的訴訟套路：該存單的背后是企業之間借貸的違規行為，勢必會定下主債務合同無效的前提結論，甚至對存單的開具過程和資金的拆借過程提出一系列的質疑，這樣一來就會使案情復雜化，就會把本案與甲的刑事案件糾纏在一起，還可能會追加甲和A為本案的訴訟當事人，甚至全案并入甲的刑事案件審理之中，從而就可以達到在程序上中止審理此案或者在事實上免除其對該存單的兌付責任。
正是認清了這一點，我堅決主張：該案是一起存單兌付糾紛案件，法院只要查明存單的形式要件是否完備，是否對外能發生法律約束力；開出存單的金融機構是否知悉存單質押的事實，是否核押；質權人是否有足夠理由相信存單的真實性，是否盡了合理注意的義務。而不必審查出質人與質權人的債權債務具體情節作為定案依據。案件的爭議焦點應該是審查該存單的形式要件是否完備，質押手續是否完備，核押手續是否完備，相應的舉證責任也應該圍繞這些方面進行，主債務與本案無關，原告方沒有必要也沒有義務提供這些方面的證據。在這個問題上，一審法院給我方施加了巨大的壓力，主審法官一再要求我必須提供主債務的證據，并稱如果不提供就判決敗訴。在這種情況下，丙當事人首先承受不往了，就與我商量要將相關證據提供給法院。我認為：如果對主債務情況進行過多的糾纏，不但丙在存單方面的權利無法實現，就是其主債務也將隨著甲被追究刑事責任而無法得到切實的保障。那將是竹籃打水一場空。退一步講，即使一審敗訴，我們還可以上訴，相信二審法院會作出公正的判決。在經過慎重的權衡之后，我堅持自己的主張，并與委托人及時進行溝通，在舉證方面最后達成共識：只提供存單、質押合同、核押合同，而對主債務的相關證據堅決不提供。
由于我在舉證方面的堅持，一審法院從地方利益出發作出如下判決：本案屬存單糾紛案件，質押合同有效，但被告人作為金融機構，是否向質權人兌付存單所記載的款項，依照《中華人民共和國擔保法》的規定，金融機構向質權人兌現存單所記載的款項，應有質押合同所擔保的債權同時存在為前提。本院在審理過程中，要求原告提供質押合同所擔保的債權存在的證據，原告以與本案無關，無需提供為由，拒不向本院提供債權存在的證據，本院無法查明債權的具體情況，亦無法認定原告的債權是否真實存在、是否合法，在這種情況下，原告應該承擔不舉證的法律后果。判決駁回原告的訴訟請求。一審敗訴后丙當事人并沒有責怪我，相信我的判斷能力和訴訟經驗，同意我二審上訴。在二審訴訟期間，由于我堅持上訴人已充分盡到了本案審理存單核押及到期兌付事實所需要的舉證責任，法院沒有必要非要查明當事人與案外人的其他債權債務關系并以此來作為金融機構拒付到期存單理由的合理主張，B省高級法院二審審理認定：本案訴爭矛盾決定了本案性質為存單兌付糾紛，上訴人作為被上訴人核押認可的存單質權人，提供了真實的存單，已充分盡了其舉證責任，其有權作為合法的存單權利人要求兌付存款。被上訴人既已證明了該虛開存單的真實性，就應對該行為承擔相應的法律責任。而被上訴人提出審查存單原因關系及認定上訴人的主債務及質押合同關系的法律效力的要求，已超出其作為金融機構的審查權限；且根據《擔保法》的相關規定，出質存單的兌付與質權的實現并非同一概念，二者可以是兩個法律行為，上訴人兌付存款是否即是實現質權與被上訴人無關。對此，法院在訴訟中也不應擴大金融機構的審查權限或代其審查。二審法院判決撤銷原判，支持上訴人的訴訟請求。
終于，在我頂住各方壓力，堅持自己的舉證策略情況下，該案取得了成功，維護了丙的權益，讓過錯者承擔了相應責任。
三、結案后的思索
這個案件，值得總結的地方很多。本案能達到這樣的效果，我認為最主要的是我成功的抓住了兩點：一是時機的選擇：最高人民法院有關審理存單糾紛的司法解釋出臺，為本案提供了很好的法律環境。在此之前，單獨以乙為被告提起訴訟，是很難達到讓有過錯者承擔其過錯責任的目的。而如果將甲牽涉進本案，會在程序方面遇到障礙，在實體方面更加復雜，不利于案件的順利解決。“打得準，才能打得狠”。為此，我沒有急功近利，急于起訴，而是一邊采用法律方式使訴訟時效中斷，一邊積極等待時機的成熟。這為切實保護委托人的合法利益，尤其是為訴訟得以順利進行打下了堅實的基礎。二是舉證的決擇：這是本案成功的關鍵。在這個過程中，經過多方的權衡，我堅持將本案定格為存單糾紛案，并始終圍繞著這個目的進行舉證，論證。即使在一審法院施加巨大壓力的情況下，我也始終咬定青山不放松。正是在舉證中堅持了“寧缺勿濫”的觀念，本案最終得到了圓滿的解決。
一、培育創業主體
1．鼓勵企業“二次創業”。鼓勵個體工商戶變更、改制為企業法人，擴大生產規模。對由個體工商戶轉為民營企業的，在兩年過渡期內，允許其沿用轉化前稅收征收辦法。鼓勵企業加大自主創新力度，改善經營管理，推動產業升級，不斷做大做強。對科技含量高、市場前景好、帶動能力強的“二次創業”項目，優先列入重點項目，優先給予財政扶持，優先解決項目用地。凡符合產業導向的“二次創業”工業項目，優先進園區，新建廠房按政府性投資標準交納工程報建費。縣里每年滾動扶植20家重點中小企業和民營科技型企業。積極引導創業成功人士富而思進，由非生產性領域向生產性領域“二次創業”，由自我積累發展向利用社會融資“二次創業”。關心幫助創業受挫者，堅定創業信心，增強創業能力，尋找創業門路，大膽進行“二次創業”。
2．鼓勵外出務工經商人員返鄉創業。對外出務工經商人員返鄉創辦企業，且固定資產投資額在200萬元以上的，除享受有關鼓勵創業的優惠政策外，其子女在高中教育階段，可在公辦學校免費自主擇校；投資興辦公益事業的投資額占項目總投資額50%以上的，可根據本人意愿為項目冠名。農民工回鄉從事個體經營，縣屬行政事業性收費全免，服務性收費按照公開、自愿的原則統一歸口收取。
3．支持農民大膽創業。鼓勵農民從事規模化種植業、養殖業、農產品加工業及流通經營。支持農民發展非農產業。積極發展和規范農民協會、行業協會、專業合作社等各類服務“三農”的社會中介組織，鼓勵其到民政或工商部門登記，不受注冊人數和注冊資本的限制。
4．幫助下崗失業人員自主創業。對持《再就業優惠證》人員從事個體經營的（除建筑業、娛樂業、銷售不動產、轉讓土地使用權、房屋中介、廣告業、桑拿、按摩、網吧、氧吧等國家限制的行業外），在規定限期和限額內依次扣減其當年實際應繳納的營業稅、城市維護建設稅、教育費附加和個人所得稅，并免收屬于管理類、登記類和證照類的各項事業性收費。凡國有大中型企業通過主輔分離和輔業改制分流安置下崗失業人員興辦的經濟實體（國家限制的行業除外），經有關部門認定，稅務機關審核，享受相關稅收優惠政策。
5．廣泛動員全民創業。鼓勵公民以自然人身份申辦民營企業和作為出資人興辦中外合資、合作企業；鼓勵各類經營型、管理型人才創辦企業、經濟實體和社會中介組織；支持科技人員以各種形式創辦高新技術企業，從事科技成果轉化，或兼職從事科學研究，技術攻關和新產品開發；鼓勵留學歸國人才、大中專（含中職）畢業生、轉業退伍軍人和被征地農民充分利用扶持政策自主創業。支持城鄉居民廣辟創業門路，宜工則工、宜農則農、宜商則商，通過創業實現致富愿望。激勵各級干部轉變作風，奮發進取，立足本職工作，服務全民創業。
二、放寬創業領域
6．全面拓寬準入領域。按照“非禁即許”的原則，放寬社會資本投資領域，允許社會資本進入法律法規未禁入的基礎設施、公用事業及其他行業和領域。鼓勵和引導社會資本以獨資、合資、合作、聯營、項目融資等方式，參與經營性公益事業、基礎設施項目建設。對于涉及國家壟斷資源開發利用、需要統一規劃布局的項目，政府在確定建設規劃方案后，可向社會公開招標選定項目業主。
7．降低企業準入門檻。在符合規劃、安全、環保、衛生、計生、消防等法律法規要求的前提下，創業者家庭住所、租賃用房等均可視為創業經營場所。除國家法律、行政法規設定的前置審批條件外，一律不得設定其他前置審批條件。建立企業預備期登記制度，對在申請設立非公司制企業過程中一般條件尚有欠缺，但在一年之內能夠予以完善的籌辦企業，可先行核發營業執照，實行預備期企業管理。公司注冊資本最低限額降至3萬元。注冊資本足額到位有困難的，可在向工商部門提交注冊資本分期繳付承諾書后，按照分期限出資原則設立。允許土地經營權、資源開采權、專利技術成果等通過評估認定作為注冊資本金，設立公司制企業。
8．簡化登記手續。推行工商獨任注冊制度，變更登記、備案、證照管理等有關工商登記申請，由經授權的工作人員依法獨立進行審查、受理和決定。個體工商戶登記權限下放基層工商所。提高工商登記時效，材料齊全且符合法定形式，個體工商登記手續應在3天內辦結，企業工商登記手續應在5天內辦結。
9．放寬項目審批管理限制。對于不使用政府投資建設的創業項目，嚴格依據《湖南省政府核準的企業投資項目目錄》，區別不同情況實行核準制和備案制；對于創業企業使用政府補助、轉貸、貼息投資建設的項目，只審批資金申請報告。項目的市場前景、經濟效益、資金來源和產品技術方案等均由企業自主決策、自擔風險，并依法辦理環境保護、土地使用、資源利用、安全生產、城市規劃等許可手續。
三、打造創業基地
10．加快工業園區建設。鼓勵多種渠道引入社會資本，有效利用現有存量土地和閑置場地、廠房等，因地制宜進行規劃、改造和再利用，建設各類創業載體。推進各類工業園區建設，出臺加快標準廠房建設的相關優惠措施，完善園區配套設施，開辟專門創業場所，建立下崗失業人員、大中專畢業生、轉業退伍軍人和農村勞動者等人群的初次創業基地，為各類創業主體提供科技研發、生產經營場地和相關配套服務，積極承接國際資本和沿海產業梯度轉移。
11．建設創業主題基地。今后三年，全縣將合理進行基地規劃，統籌安排產業布局，重點開發一條創業街、建設一個創業園、打造一個創業城。對入駐初創企業達到20家以上、創業場地面積占總建筑面積70%以上的中小企業創業基地，經認定后三年內按所繳地稅縣級部分的50%給予獎勵。對進入創業基地孵化成長的初創企業，在場地租金等方面給予適當補貼。扶持完善創業園內中小企業服務體系的建設，實行政務、信息咨詢、創業輔導、市場開拓等配套服務，降低創業成本和風險，提高創業成功率。按照經濟效益、社會效益、環境效益“三統一”的原則，發揮疊加效應，建立全面、客觀、真實、科學的評價機制，實現有限土地資源發揮最大效益。
四、強化創業舉措
12．創新金融支持政策。積極引入各類風險投資機構、創業投資機構和私募基金投資初創型中小企業。建立擔保機構和風險投資的風險補償機制，暢通風險投資退出機制，積極搭建銀企合作平臺，加強金融生態環境建設，鼓勵各類金融機構創新金融產品。積極指導和扶植符合條件的企業在創業板和中小企業板上市。加大信貸支持，對用于支持初始企業創業新增貸款縣級財政給予一定獎勵。創新小額貸款擔保方式，下崗失業人員、殘疾人、復員轉業軍人、城鎮登記失業人員、大中專(含中職)畢業生、外出務工返鄉人員自主創業，均可享受小額貸款利率優惠政策。大力推進農民以流轉土地經營權入股經營和質押貸款，試行專利權、商標權、著作權質押貸款。
13．落實財稅扶持政策。縣財政每年安排不低于5000萬元設立創業扶持獎勵基金，并按經濟增長比例逐年遞增。創業扶持獎勵基金歸口財政部門管理，采取以獎、補助貼息、專項扶持等方式，用于支持初創型、中小型、微利型、科技型、就業型企業發展壯大。同時，縣級財政安排的工業、農業、商貿、科技等專項經費，應確保10%以上用于扶持初創企業。落實初創型微利企業、高新技術企業、勞動密集型企業稅收優惠政策，凡符合國家產業政策、吸納再就業人員的工業企業，可按所安置的再就業人數享受稅收優惠。
14．加大建設用地支持力度。積極探索適宜創業的用地方式，全力將全民創業用地納入土地利用總體規劃、城市總體規劃、集鎮和村莊規劃，納入年度土地利用計劃，確保用地保障。所有國有建設土地均按工業用地基準價格進行掛牌。依據項目及土地現狀，政府對項目基礎設施給予大力支持。優先供應工業用地指標，并對工業用地進行適當補貼。凡獲得創業土地使用權的，可依法轉讓、抵押、出租、折價入股。凡用土地、房產、設備進行抵押貸款的，辦理抵押物登記手續發生的評估費、測繪費、工本費等相關費用，均可按物價局收費標準下限減半收取。探索創業用地新模式，在不改變土地性質的前提下，支持集體建設用地加快土地流轉用于創業。
15．建立民營企業“雙向”評價體系。著力發展民營經濟，成立民營企業專家組，組織引導企業家跨區域結對交流，開展部門評價企業、企業評價部門的雙向評價活動，把評價結果作為企業家政治安排和部門年度考核的重要考核依據，提升部門服務、管理水平，增強企業的社會責任感。
16．大力推進村企對接。充分利用農村豐富資源，組織、引導和支持廣大民營企業家圍繞產業發展、連鎖經營、資源開發、基礎建設、勞力轉移等重點，按照互惠、互利、互贏的要求，找準雙方聯動和共建的結合點，積極開展多種形式的村企合作，實現村企之間的資源互動、優勢互補、共同發展，夯實富民基礎。
17．完善中小企業信用擔保體系。進一步發揮縣中小企業擔保公司作用，簡化擔保程序，降低擔保門檻，減免擔保費用，對符合條件的工業企業實行“零擔保費”擔保，為創業者解決融資問題。鼓勵法人資本、民間個人資本和外商資本，按照國家法律和政策規定，投資設立商業性信用擔保機構和企業間互助擔保機構。對中小企業信用擔保和再擔保機構從事擔保業務的收入，按照國家有關規定三年內免征營業稅。
18．實行勞動用工優惠政策。企業、個體工商戶等各類自主創業實體吸納持《再就業優惠證》的人員就業，并簽訂一年以上期限勞動合同的，可按實際招用人數在勞動合同簽訂的相應期限內給予崗位補貼。符合社會保險補貼要求的，可申請社會保險補貼。凡是就業困難人員被各類自主創業主體吸納就業，在享受原3年期限的就業再就業政策期滿后，繼續聘用或重新招工，均可享受新一輪就業再就業扶持政策。新開工企業安置本地農民、失地農民就業30人以上的，按200元/人給予用工崗前補貼。
19．完善住房保障和創業落戶政策。將解決外來創業人員住房問題納入“安居工程”保障范疇，家庭戶口遷入城區的外來務工人員符合條件的可享受經濟適用房政策。完善戶口遷移條件準入制和戶口登記制度，著力健全各項配套政策。
五、濃厚創業氛圍
20．開發創業人力資源。大力實施“211”工程，力爭五年內實現培訓創業人員2萬人、專業技術人才1千人、高級管理人才1百人，著力培育和引進創業人才特別是高層次、高技能、高素質人才，建設一支規模大、門類全、素質高的創業人才隊伍。加強職業教育和創業培訓，充分發揮縣級職教中心作用，重點發展職業教育和繼續教育，健全職業教育和繼續教育網絡,整合教育、人事、勞動、農業等各類培訓資源，加強對城鄉勞動者的創業指導和職業技能培訓，提高城鄉勞動者的創業和就業能力。加大創業培訓財政支持力度，增加政府對創業培訓的投入，對具有創業愿望和創業能力的持《再就業優惠證》的人員、城鎮登記失業人員（含城鎮復員轉業退役軍人、應屆高校畢業生）和本縣進城務工的農村勞動者提供一次性創業培訓補貼。創業培訓機構對培訓合格者，提供就業指導、項目開發、稅費減免、小額貸款和跟蹤服務等“一條龍”服務。實施新農村建設創業人才培訓工程，根據農戶的生產經營特點，有針對性地開展農業實用技術培訓和創業培訓相結合的課程，激發農民的創業意識，提升農民的創業能力，增加農戶收入，培育農村致富帶頭人。
21．成立創業服務機構。按照政府主導、市場運作、社會服務的模式，成立縣創業服務中心，將創業服務延伸至社區和村，為各類創業主體提供創業培訓、小額貸款、稅費減免、政策咨詢、項目開發等“一站式”服務。設立創業服務網站，定期投資信息、市場行情、項目推介、技術進步、外經外貿和勞務供求等資訊。充分發揮“科教陽光”工程等各類服務平臺，在縣內各主要媒體、人力資源市場定期開設創業專欄，提供各類創業服務。鼓勵建立為各類創業主體服務的商會、協會和工會等自律性組織。加快發展法律援助、產權交易、信息咨詢、管理咨詢、人才培訓、知識產權等各類創業中介服務機構，引導社會專業服務機構為各類創業主體提供專業化服務。注重發揮各級工商聯、個私協、商會和行業協會的作用，健全不同創業群體服務體系。
22．完善創業保障機制。建立統一的創業保障體系，不論所有制形式和地域差別，創業者均可享受相應社會保障。擴大養老、失業、生育、醫療、工傷等社會保險覆蓋面，提高個體勞動者和私營、外資企業的參保率，完善靈活創業、就業人員的參保辦法和對高層次人才的補充社會保險。探索建立與現行養老保險制度相銜接的外來務工人員養老保險辦法，逐步將穩定就業的外來務工人員納入城鎮職工基本醫療保險范疇。加快建立知識產權創造、運用、管理和保護體系，加大維護創業者和企業合法的知識產權權益。加快教育、衛生、文化等社會事業發展，提高社會公共服務保障水平，著力解決創業者最關心最直接最現實的利益問題。健全城鄉社會救助體系，完善最低生活保障動態管理，切實解決創業者的后顧之憂。
