時(shí)間：2022-05-13 17:25:47
開(kāi)篇：寫(xiě)作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
由于我國(guó)商業(yè)銀行一般都采取總行、分行和支行的組織架構(gòu)，遍布全國(guó)各地的分支機(jī)構(gòu)較多，各分行的各種不同類(lèi)型的信貸產(chǎn)品也比較多、差別也較大，各分行的具體組織結(jié)構(gòu)也不盡相同，因此，也就形成了我國(guó)商業(yè)銀行的條塊交錯(cuò)的情況。不同的條塊在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上就會(huì)形成不同的標(biāo)準(zhǔn)，在對(duì)標(biāo)準(zhǔn)的把握上也會(huì)出現(xiàn)不同的松緊尺度。另外，由于我國(guó)商業(yè)銀行在信貸管理上都實(shí)行前后臺(tái)分開(kāi)的制度，如果前臺(tái)業(yè)務(wù)部門(mén)和后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的人員沒(méi)有一致的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念，則部門(mén)之間的摩擦必然會(huì)對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)的健康和穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生較大的負(fù)面影響。因此，在我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部不同條塊之間、在信貸經(jīng)營(yíng)管理的前、后臺(tái)部門(mén)之間建立統(tǒng)一的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念具有十分重要的意義。建立統(tǒng)一的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念是一個(gè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)定發(fā)展的首要條件，是保證信貸制度、標(biāo)準(zhǔn)和程序得到嚴(yán)格遵守的關(guān)鍵。因此，所有商業(yè)銀行的員工，都必須自覺(jué)自愿地接受本銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的文化和理念的約束。同時(shí)，按照貼近市場(chǎng)，便于為客戶(hù)服務(wù)，有利于控制風(fēng)險(xiǎn)的原則，賦予各分、支行應(yīng)有的管理經(jīng)營(yíng)權(quán)限。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講，如果文化和理念不統(tǒng)一，或者說(shuō)上下說(shuō)不到一塊，想不到一塊，紀(jì)律不嚴(yán)格，不管有多么高明的機(jī)構(gòu)設(shè)置，多么嚴(yán)密的規(guī)章制度，多么龐大的組織規(guī)模，都起不了多大的防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用。
二、設(shè)置合理高效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)
信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)的設(shè)置關(guān)鍵在于保證工作的獨(dú)立性和合理高效。我國(guó)商業(yè)銀行一般在總行設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，統(tǒng)管全行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)，但是部門(mén)總經(jīng)理的級(jí)別不夠權(quán)威和獨(dú)立，也就影響工作的高效性，重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)還要向主管行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)后才能向行長(zhǎng)通報(bào)。因此，為了保證信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性和合理高效，需要在組織架構(gòu)上加予保證，需要在總行設(shè)置一位總行級(jí)的首席風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，由副行長(zhǎng)或副行長(zhǎng)級(jí)高級(jí)管理人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)全行各種風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，監(jiān)控各種可能對(duì)全行業(yè)務(wù)發(fā)展有重大影響的“重大風(fēng)險(xiǎn)”。在首席風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)之下，各主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域（如公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)等）也都設(shè)有一位首席風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，在其領(lǐng)導(dǎo)之下則有一個(gè)班子為其工作，稱(chēng)為首席風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理辦公室或風(fēng)險(xiǎn)管理部。在業(yè)務(wù)領(lǐng)域首席風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，各分行都有自己的高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，再往下依此類(lèi)推，各級(jí)支行都有風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和業(yè)務(wù)經(jīng)理平行作業(yè)，各司其職，互相支持，互相尊重。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性是維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀正性、控制銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的重要條件。
還要逐步建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)垂直領(lǐng)導(dǎo)體系。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要發(fā)揮其客觀真實(shí)地評(píng)價(jià)資產(chǎn)質(zhì)量、有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的職能，必須強(qiáng)調(diào)建立一個(gè)獨(dú)立的組織體系。同時(shí)，各分行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)也必須對(duì)上級(jí)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)，以保證信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的客觀公正性。
三、建立個(gè)人消費(fèi)信貸的審批權(quán)限動(dòng)態(tài)管理和決策制度
我國(guó)商業(yè)銀行針對(duì)個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)量大、單筆金額小的特點(diǎn)，一般實(shí)行的都是授權(quán)個(gè)人審批制度，而不是對(duì)部門(mén)、一級(jí)分支機(jī)構(gòu)或其法人代表授權(quán)。授權(quán)的依據(jù)主要是被授權(quán)個(gè)人的個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，其過(guò)去所經(jīng)辦過(guò)的個(gè)人消費(fèi)貸款的質(zhì)量，對(duì)個(gè)人消費(fèi)市場(chǎng)的了解以及審批資格考試的結(jié)果等。每一位獲得審批權(quán)限的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理都必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的培訓(xùn)和逐個(gè)層次的資格考試，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理一般分為若干個(gè)級(jí)別，各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的授權(quán)額度大小依據(jù)個(gè)人的級(jí)別和所審批項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)而定。同一行政級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，其授信額度的審批權(quán)限是不盡相同的。個(gè)人審批權(quán)限的設(shè)置并不是一成不變的，商業(yè)銀行還要建立對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的審批業(yè)績(jī)進(jìn)行動(dòng)態(tài)的考核，根據(jù)每位風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理審批貸款的質(zhì)量，每年對(duì)其審批權(quán)限進(jìn)行調(diào)整，對(duì)審批貸款質(zhì)量好的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理升高其授權(quán)額度，反之則下調(diào)，對(duì)個(gè)人消費(fèi)貸款的審批權(quán)限進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。
為提高個(gè)人消費(fèi)貸款的審批效率，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)行授信審批“雙簽制”。即每一筆個(gè)人消費(fèi)貸款授信業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)，根據(jù)其額度的大小，需要有一定級(jí)別的兩位風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理簽字同意就可以放款。這種“雙簽制”實(shí)際上是授權(quán)個(gè)人審批制，只要超過(guò)權(quán)限就上報(bào)有權(quán)審批人審批，不存在層層審批問(wèn)題，因此這種“雙簽制”可以說(shuō)是一級(jí)審批決策制。但是對(duì)于一些特殊的、比較復(fù)雜的、或數(shù)額較大的個(gè)人消費(fèi)授信項(xiàng)目也可以通過(guò)上會(huì)討論決策。審批決策的重要原則就是審貸分離原則，也就是說(shuō)貸款的拓展發(fā)放部門(mén)跟貸款的審批部門(mén)不能是同一個(gè)部門(mén)，從而形成相互制約的機(jī)制，以便明確責(zé)任，防范風(fēng)險(xiǎn)。
四、強(qiáng)化個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研究和監(jiān)控
目前，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控水平還比較低，主要表現(xiàn)在不能利用個(gè)人信用征信系統(tǒng)對(duì)貸款申請(qǐng)人進(jìn)行歷史信用評(píng)分，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力較差，行業(yè)分析、數(shù)理模型應(yīng)用和計(jì)算機(jī)應(yīng)用水平較低等。因此，強(qiáng)化我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控水平，是當(dāng)務(wù)之急。
首先，我國(guó)商業(yè)銀行必須重視對(duì)個(gè)人消費(fèi)貸款基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集、整理工作，盡快補(bǔ)充完善數(shù)據(jù)格式，充分利用計(jì)算機(jī)技術(shù)的統(tǒng)計(jì)分析功能，提高本行計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警功能。一是計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用程成全行性的數(shù)據(jù)中心；二是對(duì)全行的計(jì)算機(jī)應(yīng)用進(jìn)行統(tǒng)一的規(guī)劃和管理，打破目前各分行各自為政，減少不必要的重復(fù)建設(shè)；三是借助外界的力量加強(qiáng)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的研究和發(fā)展，請(qǐng)商業(yè)銀行外部的計(jì)算機(jī)公司對(duì)程序進(jìn)行優(yōu)化和升級(jí)，但需要行內(nèi)的計(jì)算人員積極參與建設(shè)和提需求。根據(jù)個(gè)人消費(fèi)貸款單筆規(guī)模小但筆數(shù)多，違約率高但單筆違約損失小的特點(diǎn)，因此個(gè)人消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，這與公司業(yè)務(wù)是有本質(zhì)區(qū)別的。所以對(duì)個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制研究主要是：宏觀層面系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、群體消費(fèi)行為和信用研究，人文結(jié)構(gòu)變化研究等等，提高對(duì)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力。
1風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化缺失
信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化作為銀行業(yè)的一種行業(yè)文化，是指銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員普遍存在的理念和認(rèn)同的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度?，F(xiàn)如今，農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較快，員工的收入不斷增長(zhǎng)，便滋生了其自滿(mǎn)自大的心理，以致于對(duì)農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作懈怠放松。同時(shí)，由于目前農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展時(shí)間較短，內(nèi)部管理層缺乏建立風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化的意識(shí)，對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理不夠重視，未能形成健康的、良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化，便導(dǎo)致農(nóng)村信用社沒(méi)有形成健全的農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度、結(jié)構(gòu)和理念，不能做到有效地控制和防范農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理水平自然較差。
2小額信貸業(yè)務(wù)流程不規(guī)范
首先，由于農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)辦理人員法律知識(shí)較淺薄，沒(méi)有準(zhǔn)確審查相關(guān)質(zhì)押物、抵押物的合法性及有效性，未依照法律規(guī)定辦理抵押登記，容易造成抵押行為的無(wú)效；其次，對(duì)于農(nóng)業(yè)小額信貸的審貸分離制度執(zhí)行不到位，審貸分離機(jī)構(gòu)設(shè)置滯后，且部分審貸分離機(jī)構(gòu)流于形式；再次，在農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸管理制度上存在著漏洞，缺少完善的監(jiān)督和約束機(jī)制，某些管理人員權(quán)力過(guò)大、、亂批貸款等行為時(shí)有發(fā)生，甚至部分農(nóng)業(yè)小額信貸責(zé)任缺乏落實(shí)，導(dǎo)致最后找不到相關(guān)負(fù)責(zé)人；最后，對(duì)于貸款人取得農(nóng)業(yè)小額信貸之后使用情況的調(diào)查跟蹤浮于表面，忽視了貸款人的資信情況、抵押物及質(zhì)押物的變化情況。
3對(duì)小額信貸責(zé)任人約束不力
農(nóng)村信用社在辦理農(nóng)業(yè)小額信貸的過(guò)程中，沒(méi)有建立合理的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)男刨J項(xiàng)目責(zé)任機(jī)制，未能將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任明確到具體部門(mén)、落實(shí)到個(gè)人，容易出現(xiàn)在農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)互相推諉現(xiàn)象，造成信貸項(xiàng)目的失敗。目前農(nóng)業(yè)小額信貸網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、人員數(shù)量及素質(zhì)均難以達(dá)到要求，在無(wú)形當(dāng)中便增加了農(nóng)業(yè)小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)率，而且，在農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)業(yè)小額信貸產(chǎn)品的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中，沒(méi)有構(gòu)建高標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，僅顧貸款發(fā)放數(shù)量，對(duì)于貸款質(zhì)量的重視程度不高，導(dǎo)致貸款結(jié)構(gòu)不合理的同時(shí)，對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)的防控不力。同時(shí)，在信貸審查審批的關(guān)鍵環(huán)節(jié)上，審批人員只檢查信貸資料的數(shù)量齊全與否，缺少對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的深入分析，在貸后管理環(huán)節(jié)上，跟蹤檢查力度不夠，對(duì)于潛在的風(fēng)險(xiǎn)未能做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)并化解，風(fēng)險(xiǎn)管理效果不佳。
二改善農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的對(duì)策
1重視風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化建設(shè)
首先，農(nóng)村信用社在從事農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)的過(guò)程中，要樹(shù)立統(tǒng)一的科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化，并且認(rèn)真貫徹執(zhí)行，從整體出發(fā)，構(gòu)建多層次的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化為依據(jù)，重視信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和量化，以便較快地吸納各種先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，真正對(duì)敏感的信貸風(fēng)險(xiǎn)分析模型和系統(tǒng)加以運(yùn)用；其次，按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則設(shè)置合理有效的農(nóng)業(yè)小額信貸管理組織，構(gòu)筑垂直化的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使其能夠準(zhǔn)確地執(zhí)行上級(jí)的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控指示，加強(qiáng)上下級(jí)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范的溝通，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，為防范農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，在健全經(jīng)營(yíng)管理制度的同時(shí)，要按照現(xiàn)代企業(yè)制度實(shí)現(xiàn)主體多元化、產(chǎn)權(quán)明晰的發(fā)展格局，結(jié)合農(nóng)村信用社的實(shí)際情況，引入前沿的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理手段和技術(shù)，完善內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，使貸前、貸中及貸后的各項(xiàng)操作進(jìn)一步規(guī)范化，針對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)能夠做出切實(shí)的預(yù)測(cè)和防范，從而加強(qiáng)農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提高應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力。
2優(yōu)化小額信貸業(yè)務(wù)流程
隨著網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)和信息技術(shù)的快速發(fā)展以及冒名貸款、騙貸現(xiàn)象的頻繁發(fā)生，農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的難度和要求也在提高，農(nóng)村信用社為保障在新形勢(shì)下科學(xué)有效地進(jìn)行農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，就必須改變過(guò)去陳舊的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施，優(yōu)化農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)流程。因此，農(nóng)村信用社必須重視現(xiàn)代科技手段的運(yùn)用，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)操作和信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的隱患和漏洞，進(jìn)而提高農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有效衡量信貸風(fēng)險(xiǎn)管理成果。一方面，農(nóng)村信用社要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析的軟件、硬件系統(tǒng)建設(shè)，軟件系統(tǒng)建設(shè)指的是充分運(yùn)用各種高級(jí)的信貸分析軟件實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)分析，硬件系統(tǒng)建設(shè)則指其內(nèi)部要構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)量化部門(mén)，并且具備足夠數(shù)量的計(jì)算機(jī)來(lái)完成數(shù)據(jù)分析工作；另一方面，加快數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)步伐，為農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)提供可靠的數(shù)據(jù)資源，同時(shí)，要完善貸款人信用檔案，詳細(xì)記錄每個(gè)貸款人的貸款時(shí)間、還款時(shí)間、貸款金額及還款金額等信用歷史情況，并且對(duì)違約貸款人的數(shù)量、違約次數(shù)、違約金額等相關(guān)數(shù)據(jù)給予統(tǒng)計(jì)，進(jìn)而計(jì)算出一系列衡量信貸風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，對(duì)于農(nóng)業(yè)小額信貸而言，只有做好最基本的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，才能為信貸風(fēng)險(xiǎn)量化管理提供數(shù)據(jù)支持。
3構(gòu)建小額信貸責(zé)任人的約束機(jī)制
首先，農(nóng)村信用社要注重對(duì)于農(nóng)業(yè)小額信貸項(xiàng)目的可行性研究論證和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確認(rèn)其風(fēng)險(xiǎn)水平合理后才予以發(fā)放；其次，明確農(nóng)業(yè)小額信貸發(fā)放、使用及回收過(guò)程的相關(guān)負(fù)責(zé)人，將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任具體落實(shí)到個(gè)人，建立責(zé)任追究制度，并采取相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施，從而加強(qiáng)相關(guān)責(zé)任人對(duì)于農(nóng)業(yè)小額信貸的管理與關(guān)注；再次，強(qiáng)化對(duì)信貸申報(bào)、審批、執(zhí)行等每個(gè)步驟的監(jiān)督，在整個(gè)流程中，要把風(fēng)險(xiǎn)防范作為工作重點(diǎn)；最后，構(gòu)建嚴(yán)格的農(nóng)業(yè)小額信貸責(zé)任人約束機(jī)制和考核體系，合理考評(píng)其工作業(yè)績(jī)，采取恰當(dāng)?shù)囊?guī)范條例，并對(duì)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中做出突出貢獻(xiàn)的責(zé)任人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題的責(zé)任人要追究相應(yīng)的責(zé)任，以期有效地約束責(zé)任人積極參與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作，只有這樣，才能有效避免可能引發(fā)的各種信貸風(fēng)險(xiǎn)。
三結(jié)論
【關(guān)鍵詞】鄭州銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)策研究
美國(guó)金融危機(jī)以來(lái)，信貸資金大量投放到了國(guó)家振興規(guī)劃所涉及的行業(yè)與企業(yè)中，絕大多數(shù)貸款呈現(xiàn)出了行業(yè)集中、客戶(hù)集中的趨向，隨之而來(lái)的信貸資產(chǎn)集中度風(fēng)險(xiǎn)也日益凸顯。企業(yè)貸款呆賬壞賬增多，銀行也將面對(duì)較大的信貸危機(jī)。在經(jīng)濟(jì)下行環(huán)境下，大多數(shù)企業(yè)的盈利能力較差，呆賬壞賬明顯增多，他們的償債能力也日益下降，信用狀況受到極大威脅，進(jìn)而影響商業(yè)銀行的信貸質(zhì)量。因此，面臨商業(yè)銀行在信貸過(guò)程中所出現(xiàn)的一系列問(wèn)題和困難，如何改進(jìn)并完善其管理體系，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的測(cè)度與控制就顯得刻不容緩。本文基于鄭州銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀為根本，進(jìn)行全面系統(tǒng)的分析，找出其信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題并提出對(duì)策和建議，不斷提升區(qū)域銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，從而推動(dòng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)更好發(fā)展。
一、鄭州銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析
鄭州銀行的前身鄭州市商業(yè)銀行股份有限公司，是2000年2月經(jīng)中國(guó)人民銀行濟(jì)銀復(fù)[2000]64號(hào)文批準(zhǔn)成立的一家股份制商業(yè)銀行。2009年12月17日更名為鄭州銀行股份有限公司。其登記入賬資金為人民幣394193萬(wàn)元，其總部設(shè)在鄭州。截至2015年末，該行下設(shè)分支機(jī)構(gòu)110多家，其中省內(nèi)分行8家，發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行4家，小微支行7家，社區(qū)支行5家。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)主要集中在河南省地區(qū)，已成為以省會(huì)鄭州為中心帶動(dòng)市縣區(qū)發(fā)展的資產(chǎn)規(guī)模大的商業(yè)銀行。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行的壓力和復(fù)雜多變的金融環(huán)境，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面鄭州銀行存在著以下幾點(diǎn)不足的地方：（一）不良貸款占比高，潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)大鄭州銀行面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境，堅(jiān)持以效益為重點(diǎn)，在預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)的前提下提高資產(chǎn)質(zhì)量。鄭州銀行2015年末資本達(dá)到2656.2億元，同比增加613.34億元，增長(zhǎng)30.02%。存貸款增幅較大，發(fā)展能力顯著增強(qiáng)。如表1所示，鄭州銀行2015年末存款余額為1692.0億元，增長(zhǎng)27.64%；貸款余額942.9億元，比上年增長(zhǎng)20.91%。鄭州銀行存款與貸款的速度都有不同程度的增加。2015年末不良貸款率為1.10%，較上年上升0.35%，不良貸款率的發(fā)展動(dòng)向呈逐年上漲趨勢(shì)；而資本充足率在2012年至2014年間逐年下降，2015年略有回升，使得鄭州銀行面臨嚴(yán)峻的補(bǔ)充資本的壓力，在各商業(yè)銀行間日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)中，自身在擴(kuò)張過(guò)程中資本消耗速度過(guò)快，很容易加劇自身信貸風(fēng)險(xiǎn)。（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)集中度高表2貸款投放前五位的行業(yè)及比例（單位：億元、%）根據(jù)表2，2015年末鄭州銀行發(fā)放貸款的前五行業(yè)貸款比高達(dá)59.61%，貸款的行業(yè)集中度高。批發(fā)和零售業(yè)貸款額為236.18億元，占比達(dá)到了25.05%，制造業(yè)占比達(dá)14.95%，，兩個(gè)行業(yè)的貸款額已占當(dāng)年該行發(fā)放貸款總額的40%，可見(jiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)集中度較高。（三）銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一鄭州銀行與其他商業(yè)銀行一樣存在資本架構(gòu)單一化問(wèn)題。截止2015年末鄭州銀行貸款余額為942.94億元，占銀行總資產(chǎn)比重過(guò)大，債券資產(chǎn)比重較低，流動(dòng)性較低。金融產(chǎn)品及服務(wù)創(chuàng)新能力不夠強(qiáng)，缺少轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)的手段和工具，中間業(yè)務(wù)發(fā)展薄弱，還是以傳統(tǒng)利息收入為主要依靠。因此，單一的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也是影響商業(yè)銀行獲取利潤(rùn)的主要原因。（四）信貸資產(chǎn)“五級(jí)”分類(lèi)情況分析表3信貸資產(chǎn)“五級(jí)”分類(lèi)情況（單位：人民幣/百萬(wàn)元、%）按風(fēng)險(xiǎn)程度可將貸款劃分為五類(lèi)：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三種為不良貸款。根據(jù)表3可以看出，鄭州銀行信貸資產(chǎn)總額逐年上升，雖然可疑類(lèi)占比在前三年間有小幅下降趨勢(shì)，但2015年可疑類(lèi)占比又有所上升，并且次級(jí)類(lèi)占比連續(xù)4年都呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，次級(jí)類(lèi)占比過(guò)大最容易衍生成為可疑類(lèi)。由于受經(jīng)濟(jì)下行影響，近年不良貸款上升較快，鄭州銀行存在的潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)需要保持高度警戒。
二、鄭州銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題
（一）信貸服務(wù)效率低下首先，鄭州銀行內(nèi)部信用體系不健全，不能夠結(jié)合自身特點(diǎn)建立一套完備的信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)，面對(duì)信息不對(duì)稱(chēng)帶來(lái)的逆向選擇不能采取有效措施加以應(yīng)對(duì)；其次，審貸程序多，周期長(zhǎng)，鄭州銀行采取流程化、集約化的運(yùn)營(yíng)模式容易導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)程序復(fù)雜化，對(duì)于迫切需要貸款的企業(yè)不能及時(shí)滿(mǎn)足要求；最后，產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新，鄭州銀行跟其他商業(yè)銀行一樣，受到開(kāi)發(fā)成本、技術(shù)水平因素的影響在金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方面受到約束，缺乏創(chuàng)新產(chǎn)品，不能滿(mǎn)足各種類(lèi)型行業(yè)的需求。（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及控制缺乏鄭州銀行長(zhǎng)期以來(lái)缺乏一套行之有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，主要2016年第9期中旬刊（總第636期）時(shí)代Time依靠貸款風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)，通過(guò)不良貸款率占比等指標(biāo)來(lái)衡量信貸資產(chǎn)質(zhì)量，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)加以防控，沒(méi)有深入調(diào)查和研究行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)細(xì)節(jié)方面。其次，主要通過(guò)抵押貸款和第三方擔(dān)保等單一手段來(lái)防控。（三）貸后工作形式化鄭州銀行近幾年中加大信貸投放力度，注重貸前風(fēng)險(xiǎn)防范，但對(duì)貸后管理工作不夠重視，流于形式。雖然各銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的核心任務(wù)是貸前風(fēng)險(xiǎn)的防范和計(jì)量，但是，貸后管理仍然是風(fēng)險(xiǎn)防控工作中重要的一部分。（四）信貸激勵(lì)與約束機(jī)制滯后在實(shí)際工作中，鄭州銀行對(duì)信貸激勵(lì)以及有關(guān)部門(mén)工作人員的績(jī)效考核機(jī)制存在不足，不能具體細(xì)化工作考評(píng)指標(biāo)，無(wú)法有效的激發(fā)信貸業(yè)務(wù)工作人員的積極主動(dòng)創(chuàng)造性。（五）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理科技化水平較低隨著信息技術(shù)的不斷發(fā)展，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理電子化建設(shè)尤為重要對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)管與控制發(fā)揮著重要作用。由于受到銀行規(guī)模、建設(shè)成本等因素的制約，鄭州銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理電子化建設(shè)開(kāi)始，存在技術(shù)比較落后，信息量少、投入不足、現(xiàn)代化程度不高等方面的缺陷。同時(shí)工作人員操作水平有限，技術(shù)水平不高，不能及時(shí)準(zhǔn)確的對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)有效識(shí)別和防范的難度。
三、鄭州銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理建議
（一）進(jìn)一步加強(qiáng)統(tǒng)一授信管理優(yōu)化信貸審批機(jī)制，提高審批效率和質(zhì)量，大力推動(dòng)獨(dú)立審批人制度。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)排查、嚴(yán)格五級(jí)分類(lèi)管理、常態(tài)化的授信業(yè)務(wù)盡職管理、強(qiáng)化不良貸款問(wèn)責(zé)和處罰等手段，嚴(yán)防資產(chǎn)質(zhì)量下降。（二）加大不良貸款的清收工作深入企業(yè)、約見(jiàn)客戶(hù)，摸底排查風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，制定貸款風(fēng)險(xiǎn)處置化解方案。建立貸款預(yù)警監(jiān)測(cè)臺(tái)賬，明確預(yù)警業(yè)務(wù)處置程序。（三）加強(qiáng)貸后管理工作明確貸后管理人員職責(zé)、建立風(fēng)險(xiǎn)管理工作動(dòng)態(tài)交流平臺(tái)，規(guī)范工作流程，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)案例分析，持續(xù)提升貸后管制專(zhuān)業(yè)化水平，加強(qiáng)日常化貸后管。（四）強(qiáng)化責(zé)任追究進(jìn)一步完善盡職排查管理流程，并對(duì)新增不良貸款業(yè)務(wù)及時(shí)進(jìn)行盡職調(diào)查，對(duì)盡職調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)果，因不盡職造成的不良貸款業(yè)務(wù)，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)厲的責(zé)任追究及處罰。
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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理
隨著改革開(kāi)放步伐的加快以及中國(guó)加入WTO，我國(guó)將逐步取消對(duì)外資銀行的限制，外資銀行、股份制銀行的發(fā)展對(duì)我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行提出了很大的挑戰(zhàn)。
一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及問(wèn)題
截止2004年4月，共有19個(gè)國(guó)家和地區(qū)的64家外資銀行在華設(shè)立192家營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu),其中88家已獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù),在華外資銀行的資產(chǎn)總額已達(dá)到495億美元。此外，外資銀行在中國(guó)還設(shè)立了209家代表處。同時(shí)，許多股份制銀行如民生銀行、上海浦東發(fā)展銀行、招商銀行等發(fā)展很快，并且資產(chǎn)質(zhì)量較高。國(guó)有商業(yè)銀行如果不盡快提高風(fēng)險(xiǎn)防范水平和降低不良貸款率，增加金融產(chǎn)品創(chuàng)新，提高銀行服務(wù)質(zhì)量，就不能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取勝。可見(jiàn)，提高國(guó)有商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力是當(dāng)務(wù)之急。
在央行的推動(dòng)下，雖然我國(guó)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上做了許多工作，但總的來(lái)說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平低下，與外國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理相比還存在很大的差距，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在許多問(wèn)題，突出表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。
在安全性方面，我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高，信貸資產(chǎn)安全性差，貸款損失嚴(yán)重，隱含著相當(dāng)大的危機(jī)。盡管1999年四大國(guó)有商業(yè)銀行陸續(xù)剝離出約1.4萬(wàn)多億元的不良資產(chǎn)交由資產(chǎn)管理公司處置，但是四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率仍然偏高。貸款投向結(jié)構(gòu)的不合理和高度集中是風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源。我國(guó)商業(yè)銀行資金主要投放于工農(nóng)業(yè)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)，其中許多企業(yè)虧損，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)大。
在流動(dòng)性方面，我國(guó)商業(yè)銀行信貸資金長(zhǎng)期占用率高，信貸資產(chǎn)流動(dòng)性差，資金周轉(zhuǎn)緩慢。我國(guó)商業(yè)銀行的信貸對(duì)象70%以上是國(guó)有企業(yè)。由于國(guó)有企業(yè)自有資金少，生產(chǎn)資金幾乎全靠銀行信貸支持，短期流動(dòng)資金大部分轉(zhuǎn)化為鋪底流動(dòng)資金，失去了信貸資金的有償周轉(zhuǎn)特性。資料顯示，國(guó)有企業(yè)對(duì)銀行的負(fù)債率到1999年高達(dá)92%，對(duì)銀行的歸還率從1983年的93%下降到1999年的66%，非金融企業(yè)存貸款差從1992年的2008億元增加到1999年的7200億元。這些數(shù)據(jù)反映出企業(yè)長(zhǎng)期占用著銀行資金。
從贏利性來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行信貸資金籌資成本高，贏利能力差。盡管我國(guó)自1996年以來(lái)為刺激內(nèi)需，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，下調(diào)存款利率和貸款利率，存貸款利差由1995年的1.08擴(kuò)大到2001年3.60，但是實(shí)際情況卻是銀行賬面利潤(rùn)增加，資金收益率實(shí)際下降。
由于我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平比較粗放，金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉己經(jīng)開(kāi)始出現(xiàn)。
二、中外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的差異
在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面，外資銀行十分注重風(fēng)險(xiǎn)的防范，在長(zhǎng)期的商業(yè)化經(jīng)營(yíng)中，形成了一整套較為科學(xué)、規(guī)范的信貸管理體制和內(nèi)部控制制度，對(duì)貸款原則、貸款程序、貸款審批、貸款風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定、風(fēng)險(xiǎn)控制體系等有規(guī)范而嚴(yán)格的要求，從而有效地控制了信貸風(fēng)險(xiǎn)。相比之下，國(guó)內(nèi)銀行的商業(yè)經(jīng)營(yíng)體制和信貸管理機(jī)制目前尚處在調(diào)整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大的差異。
（一）組織結(jié)構(gòu)上的差異
外資銀行重視水平制衡，國(guó)內(nèi)銀行重視垂直管理。
外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結(jié)合的矩陣型結(jié)構(gòu)管理體系，信貸業(yè)務(wù)的組織除了有縱向的總分行的直線(xiàn)管理之外，十分強(qiáng)調(diào)橫向的部門(mén)之間的分工與制約，較好地實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)控制與資源配置效率的較佳組合。而國(guó)內(nèi)銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行的信貸管理組織結(jié)構(gòu)則是與行政體制高度結(jié)合的“金字塔”型的垂直管理機(jī)構(gòu)。與縱向管理鏈條過(guò)長(zhǎng)，而橫向的分工與制衡關(guān)系強(qiáng)調(diào)得不夠。近幾年我國(guó)商業(yè)銀行各級(jí)分行進(jìn)行了內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整，但信貸政策管理、信貸資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)管理等職責(zé)仍然基本由信貸部門(mén)承擔(dān)，部門(mén)的細(xì)分化程度不夠。
（二）風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和控制手段上的差異
外資銀行重視事前防范，國(guó)內(nèi)銀行重視事后化解。
外資銀行十分注重信貸風(fēng)險(xiǎn)的早期防范，將防范風(fēng)險(xiǎn)作為整個(gè)信貸業(yè)務(wù)流程的核心，在各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)采取了多種措施防范金融風(fēng)險(xiǎn)。主要有：
1、通過(guò)確定目標(biāo)市場(chǎng)、制定詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)接受標(biāo)準(zhǔn)篩選客戶(hù)。如某外資銀行每年會(huì)根據(jù)信貸政策委員會(huì)確定的地區(qū)最高額度指標(biāo)，確立市場(chǎng)目標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)接受標(biāo)準(zhǔn)，只有符合目標(biāo)市場(chǎng)條件的客戶(hù)才能發(fā)放貸款。
2、精確的量化計(jì)算,通過(guò)現(xiàn)代計(jì)量方法和借助各種專(zhuān)用軟件對(duì)客戶(hù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估與分析，并將評(píng)級(jí)結(jié)果廣泛用于信貸管理的各環(huán)節(jié)。
3、建立大客戶(hù)專(zhuān)管制度。大客戶(hù)的貸款由總部統(tǒng)一專(zhuān)管，總部每年對(duì)其總公司進(jìn)行評(píng)估并根據(jù)評(píng)估結(jié)果給予一定的授信額度，分公司申請(qǐng)貸款時(shí)在總的授信額度內(nèi)統(tǒng)籌考慮。
4、資產(chǎn)合理搭配。通過(guò)動(dòng)態(tài)評(píng)估資產(chǎn)組合，盡可能地選擇多種彼此互不相關(guān)或者負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)進(jìn)行搭配，以便分散風(fēng)險(xiǎn)。
5、通過(guò)不定期的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試，提前做好突發(fā)事件的應(yīng)對(duì)工作，通過(guò)假設(shè)某些宏觀（政治/經(jīng)濟(jì)）事件發(fā)生，測(cè)量信貸資產(chǎn)可能遭受的影響。
6、設(shè)立獨(dú)立機(jī)構(gòu)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)與績(jī)效等等?？偛客O(shè)有獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)審核小組對(duì)各分行信貸組合和信貸管理程序進(jìn)行一年一度或兩年一度的審核，審核小組通過(guò)計(jì)算信貸組合的加權(quán)平均損失概率，確定信貸組合的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)數(shù)。
與外資銀行相比，國(guó)內(nèi)銀行由于歷史包袱較重，把工作重心放在了存量風(fēng)險(xiǎn)的化解上，風(fēng)險(xiǎn)的早期防范沒(méi)有得到充分重視。我國(guó)商業(yè)銀行基本上沒(méi)有開(kāi)展市場(chǎng)細(xì)分工作，大多都是在審查借款企業(yè)的合規(guī)性，包括企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的合法性、是否年審，對(duì)外投資比例，有無(wú)違法經(jīng)營(yíng)行為等之后，就與企業(yè)建立信貸關(guān)系，對(duì)行業(yè)和企業(yè)缺乏深入細(xì)致的個(gè)案分析，對(duì)如何科學(xué)搭配、合理運(yùn)用信貸資產(chǎn)，將資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)降到最低缺乏全盤(pán)考慮。
（三）人員制約手段上的差異
外資銀行重視人員激勵(lì)，國(guó)內(nèi)銀行重視人員控制。
外資銀行強(qiáng)調(diào)調(diào)動(dòng)員工的積極性和主動(dòng)性，在業(yè)務(wù)開(kāi)展和管理中給予了信貸管理人員充分的自。有效避免了貸款的審批與發(fā)放過(guò)多受到行政干預(yù)，充分調(diào)動(dòng)了信貸管理人員的積極性。
國(guó)內(nèi)銀行強(qiáng)調(diào)對(duì)員工加以控制。各家銀行建立了信貸資產(chǎn)質(zhì)量第一責(zé)任人制度和不良貸款終身追究制度，制定了詳細(xì)的考核辦法和嚴(yán)厲的處罰法。一方面，基層以及中層信貸管理人員自主決策的空間有限，積極性受到挫傷。另一方面，激勵(lì)手段和措施單調(diào)，激勵(lì)效果不佳。
（四）財(cái)務(wù)管理制度的差異
外資銀行重視資產(chǎn)價(jià)值的真實(shí)性，國(guó)內(nèi)銀行缺乏提取準(zhǔn)備金的自主性。
外資銀行基于資產(chǎn)安全和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的考慮，十分注重按照審慎會(huì)計(jì)原則，在貸款的會(huì)計(jì)處理上充分估計(jì)可能發(fā)生的損失，真實(shí)反映貸款的實(shí)際價(jià)值。外資銀行對(duì)呆賬準(zhǔn)備金什么時(shí)候提取，提取多少有充分的自，不受財(cái)政、稅收部門(mén)限制，常常會(huì)在有計(jì)劃地預(yù)提普通風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的基礎(chǔ)上，針對(duì)具體貸款風(fēng)險(xiǎn)提取專(zhuān)項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金，以使在實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生時(shí)有能力自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
國(guó)內(nèi)銀行對(duì)貸款的會(huì)計(jì)處理主要按照1993年財(cái)政部頒布的《金融保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，呆賬準(zhǔn)備金提取水平過(guò)低、方式單一、范圍過(guò)窄。損失發(fā)生后，由財(cái)政部門(mén)審批核銷(xiāo)，銀行對(duì)準(zhǔn)備金的提取及核銷(xiāo)缺乏自。
（五）不良貸款處理策略上的差異
外資銀行在貸款發(fā)放后，客戶(hù)經(jīng)理會(huì)主動(dòng)參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，幫助解決具體問(wèn)題。盡量幫助企業(yè)搞好經(jīng)營(yíng)，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)雙贏目標(biāo)。
國(guó)內(nèi)銀行普遍存在“重貸輕管”的問(wèn)題，貸款發(fā)放后的后續(xù)管理沒(méi)跟上，往往要等出現(xiàn)問(wèn)題之后才被動(dòng)研究對(duì)策。企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難暴露后，往往急于抽回貸款，手段單一，主要靠處置抵押物或訴訟，容易雪上加霜，將企業(yè)置于死地。
三、外資銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)我們的啟示
筆者認(rèn)為，要想在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上有所進(jìn)展，要在借鑒西方成熟管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，應(yīng)結(jié)合我國(guó)國(guó)情，從建立完善內(nèi)控體系和提高識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)能力兩方面入手，構(gòu)建適合我國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)需要的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。
（一）實(shí)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理，建立補(bǔ)償機(jī)制
目前貸款的五級(jí)分類(lèi)雖然被各行所采用，但實(shí)行的是雙口徑控制，對(duì)五級(jí)分類(lèi)的重視程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠?？茖W(xué)劃分貸款風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別，不但可以提前采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)轉(zhuǎn)化措施，一個(gè)更重要的目的是及早對(duì)風(fēng)險(xiǎn)貸款做出補(bǔ)償措施。嚴(yán)謹(jǐn)?shù)摹⒖茖W(xué)的五級(jí)分類(lèi)法需要對(duì)每一筆貸款、每一家企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，包括資產(chǎn)負(fù)債分析、損益分析、現(xiàn)金流量分析，非財(cái)務(wù)因素以及貸款擔(dān)保進(jìn)行分析，在綜合上述各種量化和非量化判斷的基礎(chǔ)上，將貸款正確地劃分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款。應(yīng)根據(jù)審慎的會(huì)計(jì)原則，針對(duì)每筆貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提專(zhuān)項(xiàng)貸款準(zhǔn)備金，彌補(bǔ)和抵御已經(jīng)被識(shí)別的信用風(fēng)險(xiǎn)。
（二）建立信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理機(jī)制
第一，借鑒國(guó)外先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，實(shí)行貸款分散管理。貸款分散的方式有許多種，最常見(jiàn)的有三種：資產(chǎn)多樣化、單個(gè)貸款比例控制和貸款的靈活分散。資產(chǎn)多樣化。也叫資產(chǎn)多元化，通過(guò)降低貸款資產(chǎn)在銀行總資產(chǎn)中的比重，增加非貸款資產(chǎn)的種類(lèi)，可以降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。我們常說(shuō)我國(guó)銀行資產(chǎn)比較單一，實(shí)際上是說(shuō)貸款在我國(guó)銀行資產(chǎn)中所占的比重過(guò)大。要減少我國(guó)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，就必須降低貸款在我國(guó)銀行資產(chǎn)中所占的比重，提高非貸款資產(chǎn)所占的比重。單個(gè)貸款比例控制即通過(guò)規(guī)定貸款人對(duì)單個(gè)借款人的貸款余額不得超過(guò)貸款人資本余額的一定比例，使貸款分散化。貸款分散主要包括借款方的分散和貸款方的分散。貸款方的分散主要指一筆貸款由多個(gè)貸款人共同提供，該筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)因此由多個(gè)貸款人共同承擔(dān)，該筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)就得以分散。
第二，從根本上改變國(guó)有商業(yè)銀行的體制。在國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)部，建立起合理的組織架構(gòu)，形成二級(jí)法人體制，建立公司化組織結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)專(zhuān)業(yè)化管理。即將現(xiàn)在的每家國(guó)有銀行重組為一個(gè)控股公司或多個(gè)股份有限公司，形成二級(jí)法人結(jié)構(gòu)。
第三，在內(nèi)控操作上，按照貸款的“三查”制度，以全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念再造信貸審批的管理流程。貸款的“三查”制度即貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查，是國(guó)外經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家金融工作實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)。這種模式對(duì)我國(guó)銀行有較大的借鑒意義。建立“貸前調(diào)查權(quán)”、“貸款發(fā)放審批權(quán)”和“貸后稽核監(jiān)督權(quán)”三權(quán)分立的貸款審查組織構(gòu)架，從而在組織機(jī)制上實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)決策，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)控制的目的。
（三）建立風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)預(yù)警機(jī)制
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的前提，要從宏觀和微觀兩個(gè)方面建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。從宏觀來(lái)看，要成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，研究國(guó)家宏觀政策和中央銀行的貨幣政策，保證信貸資金的宏觀投向符合銀行資金的活動(dòng)規(guī)律。
從微觀來(lái)說(shuō)，以企業(yè)微觀經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警傳導(dǎo)信息系統(tǒng)。信貸風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是由客戶(hù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁而引起的。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有先兆特征，因此銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警就是研究如何把企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)轉(zhuǎn)化成能夠反映銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的指標(biāo)。首先要建立客戶(hù)信息庫(kù)，包括客戶(hù)財(cái)務(wù)信息、賬戶(hù)信息及與客戶(hù)相關(guān)的其他非財(cái)務(wù)信息。其次要建立企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)向信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)機(jī)制分析模型。
（四）建立不良資產(chǎn)處置機(jī)制
可以考慮成立不良資產(chǎn)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)，對(duì)所轄的不良資產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)部剝離，集中經(jīng)營(yíng)，專(zhuān)業(yè)化處置；在剝離時(shí)分別按照五級(jí)分類(lèi)、信用等級(jí)、擔(dān)保方式等列出表格，區(qū)別對(duì)待，多法并行，積極處置不良資產(chǎn)；充分利用減免息政策處置不良資產(chǎn)；加速核銷(xiāo)不良資產(chǎn)；不良資產(chǎn)證券化處置；打包出售不良資產(chǎn)等。
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關(guān)鍵詞：個(gè)人信貸；風(fēng)險(xiǎn)管理；控制
一、銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因
1.銀行自身存在的主要原因
(1)個(gè)人信貸的管理機(jī)制不完善。我國(guó)現(xiàn)在的銀行個(gè)人信貸管理中，對(duì)于個(gè)人貸款的審批與發(fā)放采取個(gè)人主觀意愿，在貸前的調(diào)查與貸款時(shí)的審查缺乏科學(xué)完整的評(píng)價(jià)體系，關(guān)于貸款后的檢查工作缺乏完整的流程。個(gè)人貸款資金發(fā)放之后銀行基本不對(duì)個(gè)人貸款的還款情況、經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行跟蹤式的調(diào)查、檢查、監(jiān)督。這種只“放”不“問(wèn)”的做法直接影響了個(gè)人貸款的還款率，時(shí)間長(zhǎng)了導(dǎo)致逾期、呆滯、呆賬的個(gè)人貸款逐漸增多。另一方面，銀行對(duì)于信貸員缺乏明確有力的獎(jiǎng)懲機(jī)制。
(2)銀行個(gè)人信貸工作方式缺乏創(chuàng)新性。銀行個(gè)人信貸中對(duì)個(gè)人信用的分析過(guò)程還在采用定性法，這種分析方法嚴(yán)重缺乏科學(xué)的分析。對(duì)于個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)分析方面缺乏統(tǒng)計(jì)分析和人工智能等現(xiàn)代科學(xué)方法。另外,我國(guó)銀行在電子化方面的進(jìn)程起步較晚，導(dǎo)致了銀行對(duì)于個(gè)人信息的數(shù)據(jù)庫(kù)錄入不完整。
(3)無(wú)法引進(jìn)高素質(zhì)人才。個(gè)人信貸管理工作現(xiàn)階段對(duì)于高素質(zhì)人才的聘用嚴(yán)重缺乏。作為銀行的信貸人員必須具備法律、金融、經(jīng)濟(jì)等多方面的知識(shí)，不僅需要知道銀行的業(yè)務(wù)，還要有較強(qiáng)的社會(huì)交際能力以及很好的政治素養(yǎng)。
2.金融環(huán)境的外部原因
(1)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不景氣，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)濟(jì)下滑，影響了職工的收入，致使銀行個(gè)人貸款還款率低。經(jīng)濟(jì)下滑，使企業(yè)破產(chǎn)失業(yè)的人員越來(lái)越多，因此銀行的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越高。就業(yè)問(wèn)題沒(méi)有得到更好的解決,直接導(dǎo)致銀行個(gè)人貸款的還款率下降，這樣的情況使銀行對(duì)個(gè)人信貸的資金安全無(wú)法得到保障，使銀行產(chǎn)生了更大的風(fēng)險(xiǎn)。
(2)銀行對(duì)于個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因是沒(méi)有法律對(duì)其進(jìn)行約束?，F(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)社會(huì)中由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本質(zhì)屬于法治經(jīng)濟(jì)社會(huì)，而我國(guó)無(wú)論是法制建設(shè)還是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形成的時(shí)間都比較短，很多公民缺乏法律意識(shí)，銀行在運(yùn)用法律來(lái)維護(hù)合法權(quán)益的過(guò)程中經(jīng)常遇到不懂法的公民。
(3)社會(huì)中沒(méi)有一個(gè)健全的信用監(jiān)督機(jī)構(gòu)，從而使銀行對(duì)個(gè)人信貸的風(fēng)險(xiǎn)加大。目前，在我國(guó)社會(huì)中沒(méi)有一個(gè)健全的信用監(jiān)督機(jī)構(gòu)使我國(guó)金融市場(chǎng)的誠(chéng)信資源遭到非道德主義的侵襲，信用在當(dāng)今社會(huì)已經(jīng)成為最稀缺的資源。
二、銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的信息的不健全
1.個(gè)人收集信息不夠全面詳細(xì)
銀行對(duì)于貸款者的信息收集不全面，銀行客戶(hù)經(jīng)理對(duì)貸款者的資金情況調(diào)查時(shí)沒(méi)能全面的對(duì)其進(jìn)行詳細(xì)了解。雖然目前央行已對(duì)個(gè)人信貸記錄設(shè)立了查詢(xún)系統(tǒng)，但由于各個(gè)銀行內(nèi)部不能進(jìn)行有效的共享，從而導(dǎo)致了個(gè)人信息不能及時(shí)、有效的進(jìn)行錄入，使個(gè)人信貸信息系統(tǒng)缺乏準(zhǔn)確性。
2.不能有效的對(duì)個(gè)人信息進(jìn)行溝通
管理機(jī)制與技術(shù)方面不能進(jìn)行及時(shí)的更新與創(chuàng)新導(dǎo)致了銀行不能在第一時(shí)間對(duì)貸款者的信息進(jìn)行上傳下達(dá)，從而導(dǎo)致了銀行對(duì)于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)工作效率降低。除此之外，在銀行的內(nèi)部中還存在著風(fēng)險(xiǎn)管理者沒(méi)能及時(shí)與客戶(hù)經(jīng)理進(jìn)行溝通的問(wèn)題。
3.不能準(zhǔn)確的對(duì)貸款者信息進(jìn)行分析
對(duì)貸款者的信息不能準(zhǔn)確分析的主要原因是因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理者或客戶(hù)經(jīng)理沒(méi)能對(duì)所收集的貸款者信息進(jìn)行專(zhuān)業(yè)與客觀的分析。銀行在審批個(gè)人貸款過(guò)程中，只看重個(gè)人的經(jīng)濟(jì)收入，卻沒(méi)有對(duì)個(gè)人的消費(fèi)情況進(jìn)行系統(tǒng)的分析，再加上沒(méi)有對(duì)客戶(hù)抵押的固定資產(chǎn)進(jìn)行合理的評(píng)估，經(jīng)常出現(xiàn)估值過(guò)高，使貸款回收產(chǎn)生了很多不確定性，從而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。
三、銀行加強(qiáng)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)對(duì)策
1.銀行加強(qiáng)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策
(1)在銀行的內(nèi)部應(yīng)實(shí)現(xiàn)從粗放信貸管理方式向規(guī)范集約的管理形式的轉(zhuǎn)變，為了能更好的強(qiáng)化管理層與員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的防范，銀行還要設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度，并逐級(jí)的簽訂風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任書(shū)，從而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)建立有效的防火墻。
(2)銀行應(yīng)逐步健全個(gè)人信貸體系，借貸者增強(qiáng)信用意識(shí)，才會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)幾率得以降低，我們要找到合理的方法來(lái)降低借款者的違約幾率，這樣才能從跟不上降低銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而提高銀行對(duì)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的能力。
(3)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膫€(gè)人信貸業(yè)務(wù)制度包括了貸前的調(diào)查、貸款時(shí)的審批與貸后的管理三個(gè)部分。對(duì)信貸業(yè)務(wù)制度進(jìn)行逐一升級(jí)，按照客戶(hù)的現(xiàn)金流量進(jìn)行分析，按照客戶(hù)的還貸能力進(jìn)行有效預(yù)測(cè)與判斷，對(duì)其個(gè)人的信用風(fēng)險(xiǎn)尺度進(jìn)行衡量。使信貸業(yè)務(wù)得以高質(zhì)量、高效益與高速度的發(fā)展下去。
(4)對(duì)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)建立科學(xué)的預(yù)警系統(tǒng)，建立科學(xué)的預(yù)警系統(tǒng)有利于傳統(tǒng)信貸管理方式下的風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)滯后與判斷表面化的轉(zhuǎn)變，為了提高對(duì)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析技術(shù)含量，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的搜索準(zhǔn)確性與系統(tǒng)性。
2.加強(qiáng)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)中信息的管理
(1)建立高效的內(nèi)部流程溝通機(jī)制，首先可以對(duì)貸款個(gè)人和現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)程進(jìn)行溝通與調(diào)查。在貸款前的調(diào)查過(guò)程中，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行及時(shí)調(diào)查，詳細(xì)的了解貸款人員的財(cái)務(wù)狀況。其次在貸款后應(yīng)對(duì)貸款者進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)走訪(fǎng)與電話(huà)溝通，對(duì)貸款者的經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行跟蹤管理。
(2)提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能，首先要對(duì)信貸人員的準(zhǔn)入與退出建立一個(gè)完善的機(jī)制，使專(zhuān)業(yè)能力與業(yè)務(wù)能力都很突出的人員有步驟、按計(jì)劃加入信貸隊(duì)伍中來(lái)。其次對(duì)銀行在職的信貸工作人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)的內(nèi)容要做到與時(shí)俱進(jìn)，順應(yīng)時(shí)代的變化。最后有條件的可以與外國(guó)銀行進(jìn)行長(zhǎng)期的交流學(xué)習(xí)，對(duì)外國(guó)銀行個(gè)人信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理理念與數(shù)據(jù)分析處理的先進(jìn)方法逐一引進(jìn)，從而綜合全面的分析客戶(hù)的經(jīng)濟(jì)狀況，有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。
(3)經(jīng)常與監(jiān)管部門(mén)以及政府相關(guān)職能部門(mén)進(jìn)行有效溝通，首先可以協(xié)助政府宣傳誠(chéng)信行為，銀行可以利用自身的分支機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)，積極配合政府部門(mén)做好誠(chéng)信風(fēng)氣的宣傳教育工作。其次可以對(duì)個(gè)人信息的共享建立及時(shí)有效的渠道，對(duì)誠(chéng)信系統(tǒng)進(jìn)行及時(shí)的完善，銀行在個(gè)人信息的修改、錄入等相關(guān)工作時(shí)應(yīng)與管理機(jī)構(gòu)相互配合，使個(gè)人信息能夠有效、準(zhǔn)確、完整。
四、結(jié)語(yǔ)
對(duì)個(gè)人信貸管理的強(qiáng)化是銀行可持續(xù)發(fā)展運(yùn)行的基礎(chǔ)，對(duì)個(gè)人信貸的管理之中我們應(yīng)當(dāng)全面的了解貸款客戶(hù)的經(jīng)濟(jì)變化情況，對(duì)貸款客戶(hù)的信息應(yīng)全面掌握、靈活利用，只有這樣才可以在這個(gè)不斷變化著的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)中，使銀行對(duì)個(gè)人信貸的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，從而使銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力得以提高。
參考文獻(xiàn):
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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)管理；思考
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行信貸不可避免地存在著風(fēng)險(xiǎn)，因而必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。但是，目前我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)論從管理理念和方式，還是從管理?xiàng)l件和環(huán)境來(lái)看，都存在著一定的問(wèn)題，有必要認(rèn)真探討并加以解決。
1我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題
盡管，近些年來(lái)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理方面已取得明顯的成績(jī)和進(jìn)步，但存在的問(wèn)題仍然較多，主要表現(xiàn)在以下幾方面：
1.1權(quán)限過(guò)分集中的貸款審批制度制約了信貸營(yíng)銷(xiāo)。目前，加強(qiáng)信貸營(yíng)銷(xiāo)已成為國(guó)有商業(yè)銀行參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)，但權(quán)限過(guò)分集中的貸款審批制度實(shí)際上限制了分支機(jī)構(gòu)參與市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的空間和推行金融新產(chǎn)品的想象空間，制約了基層金融機(jī)構(gòu)貸款營(yíng)銷(xiāo)的積極性和主動(dòng)性，導(dǎo)致了一段時(shí)期以來(lái)社會(huì)普遍反映的“貸款難”問(wèn)題、縣域經(jīng)濟(jì)金融支持萎縮問(wèn)題等，既影響了金融對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度，也導(dǎo)致了基層金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)效益的下降。
1.2審批程序不科學(xué)。商業(yè)銀行發(fā)放一筆貸款要經(jīng)過(guò)調(diào)查人、調(diào)查負(fù)責(zé)人、審查人、審查負(fù)責(zé)人、簽批人、最高簽批人等審批程序，同時(shí)基層行上報(bào)材料必須通過(guò)審批系統(tǒng)按不同權(quán)限上報(bào)，雖然在審批信貸業(yè)務(wù)中層層把關(guān)，但對(duì)借款人使用貸款的真正動(dòng)機(jī)和原因未必能掌握，從目前的靜態(tài)資料來(lái)分析，很難準(zhǔn)確判斷貸款發(fā)放后能否安全收回，各級(jí)審批人員只從表面資料上判定還貸能力強(qiáng)弱，無(wú)法知曉貸款發(fā)放后收回的把握有多大，因此常常會(huì)看到簽批者附注“應(yīng)加強(qiáng)貸后管理，切實(shí)按期收回”等文字。
1.3國(guó)有商業(yè)銀行由于體制等原因較難解決好激勵(lì)機(jī)制。當(dāng)我們要求國(guó)有商業(yè)銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)或國(guó)有商業(yè)銀行自己也正在采取各種辦法防范內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，會(huì)出現(xiàn)一種社會(huì)現(xiàn)象，就是有些信貸員講的“不貸沒(méi)風(fēng)險(xiǎn)，少貸小風(fēng)險(xiǎn)，多貸大風(fēng)險(xiǎn)”的心態(tài)，銀行內(nèi)的“惜貸”現(xiàn)象普遍存在，另外下級(jí)行或基層行因授權(quán)不足而不能從實(shí)際出發(fā)貸款發(fā)放，從而影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，最終也影響銀行發(fā)展。
1.4銀行、財(cái)政、國(guó)企之間“剪不斷，理還亂”的關(guān)系，成為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理矛盾的焦點(diǎn)之一。國(guó)有企業(yè)因資本金不足，希望財(cái)政注資清償一些過(guò)度負(fù)債，而財(cái)政能力不足，為企業(yè)更多的注資將造成國(guó)家財(cái)政緊張和赤字?jǐn)U大；國(guó)有企業(yè)需要取得新貸款以發(fā)展生產(chǎn)，也期望銀行注銷(xiāo)和減免更多的債務(wù)，而國(guó)有銀行需要進(jìn)行資本重置，沒(méi)有能力有效地沖銷(xiāo)壞賬和減免債務(wù)，同時(shí)銀行也是企業(yè)法人，沒(méi)有義務(wù)對(duì)這么多高負(fù)債的國(guó)有企業(yè)進(jìn)行扶持，銀、企各自都面臨諸多困難。
1.5在防范銀行業(yè)來(lái)自?xún)?nèi)部和外部的道德風(fēng)險(xiǎn)方面也存在較大的困難。我們很難界定銀行人員向關(guān)系人提供優(yōu)惠信貸的界限，這里面存在道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在資產(chǎn)管理公司處置
不良資產(chǎn)的過(guò)程中，所要解決的一個(gè)問(wèn)題是如何防止資產(chǎn)管理公司內(nèi)部工作人員或承包商和買(mǎi)主勾結(jié)舞弊，將資產(chǎn)以低于其真實(shí)價(jià)格的價(jià)格出售，使國(guó)家蒙受損失。同時(shí)，還必須保證程序的公正性和透明度，杜絕操作中的隨意性。
1.6國(guó)家通過(guò)行政手段控制新的不良資產(chǎn)形成，難以對(duì)新增貸款實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任認(rèn)定。在金融活動(dòng)中，人們可以通過(guò)種種努力去消滅金融舞弊，而金融風(fēng)險(xiǎn)卻是不能夠消除的，只能是通過(guò)管理來(lái)控制金融風(fēng)險(xiǎn)和分散金融風(fēng)險(xiǎn)。銀行要想獲得收益，就要承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，由于風(fēng)險(xiǎn)和收益之間存在替代性，只有通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)使銀行規(guī)范自身的行為，建立風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制，在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間求得平衡。
1.7風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控存在漏洞。雖然信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控是全過(guò)程的，但銀行不可能監(jiān)控到貸款的每一個(gè)環(huán)節(jié)，比如銀行貸款進(jìn)入企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)后就很難監(jiān)控。作為銀行信貸人員，在跟蹤貸款使用過(guò)程中，主要是通過(guò)對(duì)借款人的財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等情況綜合分析來(lái)判斷貸款是否安全。其實(shí)影響貸款安全更重要的因素之一是企業(yè)決策者、經(jīng)營(yíng)者的行為，因?yàn)樗麄儾倏v著企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)實(shí)權(quán)，貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制很大程度上就是對(duì)借款企業(yè)實(shí)權(quán)物的控制，然而這恰恰是銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控比較難、比較薄弱的環(huán)節(jié)。
2我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策
2.1培育一種新型的信貸文化，一個(gè)優(yōu)秀的企業(yè)，離不開(kāi)卓越的文化。
商業(yè)銀行也是一種企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具有自身的企業(yè)文化和管理，使銀行全體員工形成共同的理念和價(jià)值判斷，以銀行的使命、目標(biāo)、倫理道德作為自己的行為準(zhǔn)則，從而自覺(jué)自愿、心悅誠(chéng)服地為使銀行整體效益最大化、風(fēng)險(xiǎn)最小化而努力工作。信貸文化作為商業(yè)銀行重要的企業(yè)文化內(nèi)容之一，必須滲透到每一個(gè)信貸從業(yè)人員。要通過(guò)各種渠道宣傳和闡述發(fā)展與質(zhì)量、速度與效益、提高效率與風(fēng)險(xiǎn)控制、放權(quán)經(jīng)營(yíng)與上收集中、局部利益與整體利益、眼前利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益等重大關(guān)系，形成統(tǒng)一“經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)”的信貸觀念與文化。只有這樣，信貸體制改革措施才有可能不折不扣地得到貫徹執(zhí)行，信貸體制改革才能達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。要形成“經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)”的信貸文化，首先要求一家商業(yè)銀行要有明確的信貸政策指引。
2.2完善銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度。
建立內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。為此，商業(yè)銀行要充實(shí)行業(yè)和客戶(hù)數(shù)據(jù)庫(kù)，構(gòu)建管理信息系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)。除了資產(chǎn)負(fù)債情況、盈利能力和現(xiàn)金流量等因素外，還要考慮經(jīng)濟(jì)周期的影響、行業(yè)特點(diǎn)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、管理水平、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)等的影響。銀行內(nèi)部要加快數(shù)據(jù)集中，主要是全國(guó)數(shù)據(jù)集中；人民銀行要加快完善登記咨詢(xún)系統(tǒng)，將各家商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)集中起來(lái)，強(qiáng)化數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析。銀行可以利用標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)計(jì)方法統(tǒng)計(jì)出不同信用等級(jí)和不同行業(yè)的違約率、違約后的損失率、經(jīng)濟(jì)資本分配狀況和充足率等一些巴塞爾新協(xié)議所要求的參數(shù)值，并根據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果定期分析動(dòng)態(tài)變化，逐步積累經(jīng)驗(yàn)值，并對(duì)關(guān)鍵統(tǒng)計(jì)參數(shù)進(jìn)行壓力測(cè)試，逐步向內(nèi)部評(píng)級(jí)法過(guò)渡，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)相結(jié)合。目前，我國(guó)商業(yè)銀行已產(chǎn)生對(duì)專(zhuān)業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)的強(qiáng)烈需求。在商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)水平不高、專(zhuān)業(yè)人員不足的情況下，商業(yè)銀行可以考慮將某些重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的評(píng)級(jí)委托給專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，或與專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)共同進(jìn)行評(píng)級(jí)，以充分發(fā)揮商業(yè)銀行人員了解客戶(hù)和項(xiàng)目、專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)人員在行業(yè)和評(píng)級(jí)技能方面的優(yōu)勢(shì)，形成信息、資源和專(zhuān)業(yè)技術(shù)共享，實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益。
2.3完善內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。
2.3.1組織結(jié)構(gòu)上確保崗位制約。可參照外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結(jié)合的矩陣型結(jié)構(gòu)管理體系。信貸業(yè)務(wù)的組織除了有縱向的總行、分行的專(zhuān)業(yè)線(xiàn)管理之外，進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)橫向的部門(mén)之間的分工與制約，較好地實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制與資源配置效率的最佳結(jié)合。
2.3.2改變信貸審計(jì)監(jiān)督的實(shí)施主體，增加風(fēng)險(xiǎn)管理
部門(mén)的工作職責(zé)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職能建設(shè)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)不能只停留在對(duì)已產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)而應(yīng)參與信貸業(yè)務(wù)的全過(guò)程。從發(fā)放前的預(yù)防控制到最后的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定和處罰。
[關(guān)鍵詞]資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 信貸風(fēng)險(xiǎn) 信貸管理體系
資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源、風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)的主體分很多種，最終，各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)形成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。一旦出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)是一種災(zāi)難，而且，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)會(huì)產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，由一家銀行波及另一家銀行，可能會(huì)影響社會(huì)安定。商業(yè)銀行的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，由于事前無(wú)法預(yù)料的不確定因素的影響，使商業(yè)銀行資產(chǎn)活動(dòng)中的實(shí)際收益和預(yù)期收益產(chǎn)生偏差，從而蒙受一定損失或失去獲得另外收益的機(jī)會(huì)和可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因可以歸納為：經(jīng)營(yíng)思想錯(cuò)誤、選擇借款人，或擔(dān)保人不當(dāng)、貸前調(diào)查不實(shí)、貸時(shí)審查不嚴(yán)、貸后管理不落實(shí)及逾期貸款催收不力、信貸管理體系漏洞、操作失誤、職業(yè)道德問(wèn)題等
一、以貸吸存飲鴆止渴，將錯(cuò)就錯(cuò)得不償失
20世紀(jì)80年代末期開(kāi)始，各家商業(yè)銀行開(kāi)始了最初一輪的存款大戰(zhàn)，存款大戰(zhàn)最明顯的特征是銀行內(nèi)部明確“存款立行”的經(jīng)營(yíng)思想，建立“全行上下拉存款，人人頭上有指標(biāo)”的考核機(jī)制，因外部監(jiān)管機(jī)制尚未完善，吸存手段很不規(guī)范，變相高息攬存、直接以貸吸存屢見(jiàn)不鮮，嚴(yán)重?cái)_亂了金融秩序，加大了銀行信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。因此，必須牢固地樹(shù)立規(guī)范化發(fā)展的指導(dǎo)思想。綜合分析該筆貸款的損失原因，最根本的失誤就是“以存定貸”，把好貸前調(diào)查、貸時(shí)審查關(guān)是貸款安全的保證。該案中貸款經(jīng)辦人沒(méi)有認(rèn)真地進(jìn)行調(diào)查和審查，貸后檢查必須及時(shí)、嚴(yán)格。本來(lái)就不符合條件，并且貸款從發(fā)放之日起就出現(xiàn)擠占挪用的情況，但由于貸后檢查的疏忽和不及時(shí)貽誤了銀行對(duì)貸款的使用監(jiān)督和資產(chǎn)保全，
二、支持政府性項(xiàng)目，帶來(lái)意想不到的執(zhí)行難度
近年來(lái)，銀行為拓展信貸領(lǐng)域，相繼對(duì)學(xué)校、醫(yī)院、公路等政府機(jī)構(gòu)和市政設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)改造項(xiàng)目發(fā)放了大量的事業(yè)單位貸款和政府項(xiàng)目貸款，主要存在貸款發(fā)放“暗干預(yù)”大；借款人“前熱后冷”；借款主體償還意愿差，多數(shù)借款人不愿主動(dòng)還貸；貸后管理難，貸款還款來(lái)源多數(shù)被挪用；尤其是貸款抵押物處理難。銀行政府機(jī)構(gòu)貸款不僅表現(xiàn)為第一還款來(lái)源難以管理、控制，而且第二還款來(lái)源多數(shù)存在缺陷。銀行的信貸投向必須在合理分析當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀情況，按照市場(chǎng)規(guī)律做出，而不應(yīng)受任何外界的干擾和影響，尤其是來(lái)自政府的干預(yù)。不要盲目跟從當(dāng)?shù)卣恼邔?dǎo)向，認(rèn)為有政府的靠山，貸款的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)減少；但事實(shí)證明，往往是政府的項(xiàng)目，給銀行貸款帶來(lái)意想不到的風(fēng)險(xiǎn)，貸款事后處理中帶來(lái)意想不到的難度。在貸前調(diào)查中，對(duì)借款人法人代表品質(zhì)的調(diào)查尤為重要。在貸后檢查中，對(duì)企業(yè)是否依法經(jīng)營(yíng)的檢查也是非常重要。
三、與擁有“數(shù)億資產(chǎn)的企業(yè)集團(tuán)”的零距離接觸
欣賞“大事物”一直是包括人類(lèi)在內(nèi)的整個(gè)自然界的慣有現(xiàn)象。威風(fēng)凜凜的獅子、高大威猛的大象、劈風(fēng)斬浪的白鯊永遠(yuǎn)會(huì)比貓、狗、兔獲得更多的崇拜。然而，這也使銀行界滋生了所謂“大馬不死”的心理，認(rèn)為企業(yè)規(guī)模越大，就越能立于不敗之地。無(wú)限制地、盲目地“抓大放小”一時(shí)間成了的信貸發(fā)放的一種模式，但有些大企業(yè)雖然從外表上看已經(jīng)具備了航空母艦的架構(gòu)，但實(shí)際上都是一些小舢板拼湊起來(lái)的。這樣的企業(yè)一旦遇到風(fēng)浪肯定要散架翻船。在不同的時(shí)期要保持合理的、科學(xué)的、連續(xù)的經(jīng)營(yíng)策略，從打造百年基業(yè)的角度出發(fā)，端正經(jīng)營(yíng)思想。
四、“低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)”風(fēng)險(xiǎn)不低
大力發(fā)展如貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)等低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)一直是銀行發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的重點(diǎn)方向。然而，低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)也同樣蘊(yùn)藏著風(fēng)險(xiǎn)，尤其是在法制環(huán)境不健全、信貸管理不完善、人為的道德風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在的高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)境下，任何放松風(fēng)險(xiǎn)控制的行為都會(huì)帶來(lái)一定的代價(jià)。貸前調(diào)查不嚴(yán)容易導(dǎo)致種種風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)質(zhì)物高要求是控制信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的重要保障，低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)不能忽略對(duì)借款人自身實(shí)力的審查，學(xué)法、知法、懂法，建立與有關(guān)司法部門(mén)良好的協(xié)作關(guān)系。信貸調(diào)查中的“三查”是經(jīng)過(guò)無(wú)數(shù)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)積累下來(lái)的，被實(shí)際工作反復(fù)驗(yàn)證的“真理”，而貸前調(diào)查無(wú)疑是“三查”中最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。
五、信貸管理體系漏洞
至今為止，我國(guó)銀行的貸款調(diào)查缺乏科學(xué)規(guī)范的量化手段，大部分依靠經(jīng)驗(yàn)積累。如果貸款客戶(hù)有幾次好的信貸記錄，信貸管理人員往往不加思考地為其“加分”，在以后的貸款審查中放松審查標(biāo)準(zhǔn)。一些了解銀行信貸人員心理，欺騙手段較為隱蔽的不良分子，往往利用銀行信貸人員這方面的管理漏洞。在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間段里，和銀行保持比較正常的信貸業(yè)務(wù)往來(lái)，積累著“印象分”，在銀行放松警惕時(shí)，再采取行動(dòng)。這種做法是信貸管理中最不愿意看到，但最容易發(fā)生的。 要正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)系。由于地處偏僻的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)拓展的空間狹小，企業(yè)抓住銀行急于擴(kuò)大規(guī)模這一心理，先是介紹一些企業(yè)開(kāi)戶(hù)結(jié)算，獲得銀行的好感，然后再通過(guò)敘做風(fēng)險(xiǎn)較小的貸款，建立起信譽(yù)良好的印象，獲得銀行的信任，使銀行對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)上存在的問(wèn)題放松警惕。在銀行對(duì)其擴(kuò)大融資或在提供的保證條件相對(duì)較差時(shí)，礙于該司的過(guò)往良好記錄，往往勉為其難。等到企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)重大變化，銀行再進(jìn)行清收時(shí)，企業(yè)已將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移一空。
隨著改革開(kāi)放的不斷深入，我國(guó)銀行的制度建設(shè)也在逐步完善。各家銀行對(duì)貸前調(diào)查的整個(gè)操作過(guò)程都有明文規(guī)定。在調(diào)查形式上，銀行規(guī)定要執(zhí)行嚴(yán)格的雙人調(diào)查制度，包括雙人實(shí)地查驗(yàn)，雙人對(duì)保，雙人見(jiàn)簽等規(guī)定。但在實(shí)際工作中，這些制度的執(zhí)行往往大打折扣，有章不循、有章難循的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。主要原因在于基層業(yè)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平參差不齊、工作態(tài)度和責(zé)任心差異很大；基層管理人員監(jiān)控不利等。這種情況的存在就為一些居心叵測(cè)的人鉆了空子。這也反映出有的企業(yè)心存不良，挖空心思地尋找銀行工作中的漏洞，千方百計(jì)地想如何逃廢銀行債務(wù)。因此，信貸人員必須嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦事，任何一個(gè)環(huán)節(jié)都不能放松。
在目前中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的條件下，銀行信貸人員的從業(yè)環(huán)境是十分惡劣的：企業(yè)信用意識(shí)不強(qiáng)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況多樣、企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不實(shí)、法制建設(shè)和執(zhí)法環(huán)境不完善等。信貸員既沒(méi)有嚴(yán)格，規(guī)范的準(zhǔn)入條件和資格認(rèn)證。對(duì)于工作在一線(xiàn)的年輕信貸員，特別是從大專(zhuān)院校畢業(yè)不久的員工，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)顯得十分不足，對(duì)貸款企業(yè)所處的行業(yè)僅僅是理論上的認(rèn)知。而在人才市場(chǎng)中銀行雇用的信貸人員，可能會(huì)有一定的存款資源，但一般技能有限、道德風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較大。并且銀行方面缺乏高質(zhì)量的客戶(hù)財(cái)務(wù)信息，沒(méi)能建立一套標(biāo)準(zhǔn)化的貸款風(fēng)險(xiǎn)決策體系。這種情況的存在就導(dǎo)致銀行信貸人員在和欠貸客戶(hù)的“較量”當(dāng)中始終處于明顯的劣勢(shì)。
關(guān)鍵詞：銀行信貸；風(fēng)險(xiǎn)管理；問(wèn)題；對(duì)策
中圖分類(lèi)號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2014）04-0-01
隨著金融環(huán)境全球化、一體化趨勢(shì)的日益加強(qiáng)，對(duì)于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的再認(rèn)識(shí)就顯得尤為必要，作為銀行業(yè)務(wù)的主要組成部分，追求信貸業(yè)務(wù)的安全性和流動(dòng)性，不僅是實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)濟(jì)效益的前提，也是深化金融資本改革，提升銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平和質(zhì)量的需要。為此，從我國(guó)銀行金融市場(chǎng)體制中存在的問(wèn)題出發(fā)，健全內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)控制制度，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是當(dāng)務(wù)之急。
一、新形勢(shì)下銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題
1.對(duì)信貸業(yè)務(wù)的投放領(lǐng)域和行業(yè)過(guò)于集中
從國(guó)家金融政策的推行實(shí)際來(lái)看，房地產(chǎn)、生產(chǎn)制造、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)行業(yè)是投資需求旺盛領(lǐng)域，也是銀行信貸資金的重要方向，特別是隨著房地產(chǎn)企業(yè)在宏觀調(diào)控中趨于合理，對(duì)于個(gè)人房產(chǎn)信貸存在的風(fēng)險(xiǎn)周期通常為3-5年，一旦房地產(chǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)調(diào)控下的逆轉(zhuǎn)現(xiàn)象，給銀行的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)加劇，從而危及銀行信貸業(yè)的健康發(fā)展。
2.對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)概率的評(píng)估不夠
從總體來(lái)看，我國(guó)銀行信貸業(yè)務(wù)中對(duì)客戶(hù)的評(píng)級(jí)方法較為簡(jiǎn)單，一般分為4個(gè)級(jí)別，即AAA、AA、A、BBB，而國(guó)外在信貸客戶(hù)評(píng)級(jí)上更為細(xì)化，從而為減少違約概率，降低銀行的信貸損失提供了保障。
3.對(duì)質(zhì)押信貸中的質(zhì)押物估值較高
質(zhì)押信貸也是銀行信貸業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容，在對(duì)質(zhì)押物進(jìn)行評(píng)估中，一般會(huì)高于經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的真實(shí)價(jià)值，而一旦出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，對(duì)質(zhì)押物的價(jià)值將帶來(lái)大幅縮水。如2007年我國(guó)股權(quán)證券市場(chǎng)相對(duì)處于高位運(yùn)行狀態(tài)，很多企業(yè)以股權(quán)作為質(zhì)押物來(lái)向銀行貸款，而股權(quán)市場(chǎng)回落的同時(shí)，給銀行信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)巨大沖擊和損失。
4.從信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程和制度完善不到位
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是建立在風(fēng)險(xiǎn)控制流程基礎(chǔ)上，而作為信貸管理制度建設(shè)上，由于缺乏從整體上缺乏相應(yīng)組織環(huán)節(jié)的梳理和銜接，對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)量和把握上存在不足，無(wú)疑加重了銀行經(jīng)營(yíng)管理層的風(fēng)險(xiǎn)程度，而科學(xué)的分析方法和手段還停留在傳統(tǒng)的比例分析上，難以從現(xiàn)代信息技術(shù)的挖掘中來(lái)有效的測(cè)量和評(píng)價(jià)信用風(fēng)險(xiǎn)，再加上信貸市場(chǎng)環(huán)境的變化，對(duì)智能化、成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的需求更為迫切。
5.從信貸業(yè)務(wù)管理的內(nèi)部控制上存在不健全
內(nèi)部控制體系是完善銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)，特別是對(duì)于當(dāng)前存在的詐貸、騙貸問(wèn)題，多與銀行內(nèi)部控制體系不完善有關(guān)，尤其是信貸操作環(huán)節(jié)上，對(duì)于條塊分割、權(quán)責(zé)利劃分不清等問(wèn)題，都給信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)價(jià)、控制帶來(lái)影響。再次對(duì)于經(jīng)濟(jì)放緩期國(guó)家經(jīng)濟(jì)走勢(shì)的預(yù)測(cè)上，也是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀難題。
二、強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提高銀行信貸管理水平的對(duì)策
作為后金融危機(jī)下的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，必須要從信貸資金的安全管理上來(lái)進(jìn)行有效管理，尤其是對(duì)于相關(guān)體制制度的完善上、業(yè)務(wù)操作流程的規(guī)范化，貸款質(zhì)押物的準(zhǔn)確評(píng)價(jià)上等環(huán)節(jié)，注重內(nèi)部控制，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，消除和避免不確定性因素的影響，才能有效遏制信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
1.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的營(yíng)造和提高
在我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速放緩形勢(shì)下，面對(duì)金融環(huán)境復(fù)雜性和不確定性，提高銀行信貸資產(chǎn)的安全性是首要任務(wù)。為此，從銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、發(fā)展、防范、控制等環(huán)節(jié)，加大理論學(xué)習(xí)和認(rèn)知能力，擯棄過(guò)去對(duì)簡(jiǎn)單比較和依賴(lài)經(jīng)驗(yàn)的做法，依托現(xiàn)代管理技術(shù)和國(guó)內(nèi)外成功的評(píng)價(jià)方法，嚴(yán)格控制出口押匯行為，并從商業(yè)信用、授權(quán)管理上加以控制，提高信貸審批規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，提升管理水平。
2.健全信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制體系
信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制是確保銀行信貸工作有序執(zhí)行的基礎(chǔ)保障，主要從兩個(gè)方面著手：一是從內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)設(shè)置上，完善自上而下的決策管理組織，由高層決策人員來(lái)?yè)?dān)任內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)，制定管理目標(biāo)，并對(duì)執(zhí)行效果和效率引入監(jiān)督機(jī)制，提升整體認(rèn)同感，以營(yíng)造全員支持的管理環(huán)境；二是從信貸業(yè)務(wù)的具體職責(zé)上給予強(qiáng)化，特別是從系統(tǒng)論的視角來(lái)完善銀行內(nèi)部控制體系，從部門(mén)設(shè)置、崗位職責(zé)，以及相關(guān)政策制度執(zhí)行上，要保持協(xié)同，明確各環(huán)節(jié)的審查、監(jiān)督、評(píng)價(jià)和反饋職責(zé)，進(jìn)而推進(jìn)內(nèi)部控制體系的可持續(xù)化改進(jìn)。
3.強(qiáng)化日常業(yè)務(wù)的管理和規(guī)范，完善風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)機(jī)制
對(duì)于銀行信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)展實(shí)際來(lái)看，注重對(duì)資金鏈條和還款來(lái)源的充分認(rèn)證和審查是保障信貸安全的基礎(chǔ)，特別是對(duì)于信貸企業(yè)信用等級(jí)的評(píng)價(jià)，以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的評(píng)價(jià)上，要從企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)變化、以及相關(guān)組織機(jī)構(gòu)人員的調(diào)動(dòng)情況等方面給予及時(shí)的捕捉和分析，并及時(shí)反映到銀行信貸管理機(jī)構(gòu)中，針對(duì)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定和綜合評(píng)分，來(lái)確定其授信額度和信貸風(fēng)險(xiǎn)水平。同時(shí)，結(jié)合銀行信貸業(yè)務(wù)實(shí)際，逐步建立和完善信貸合同違約分析評(píng)價(jià)模型和破產(chǎn)清算預(yù)測(cè)模型，從對(duì)信貸企業(yè)對(duì)信貸合同的執(zhí)行過(guò)程中來(lái)全面跟蹤和監(jiān)督信貸企業(yè)的經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)狀況，及時(shí)作出可能走勢(shì)和趨向，以指導(dǎo)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施。另外從國(guó)外銀行信貸業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)方法上進(jìn)行借鑒和學(xué)習(xí)，如對(duì)貸款組合管理方法的運(yùn)用，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分散，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
三、結(jié)語(yǔ)
在金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的大環(huán)境下，對(duì)于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的難度和壓力也在不斷增加，針對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)因素的復(fù)雜性特點(diǎn)，如何從自身信貸風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際中，準(zhǔn)確分析薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，特別是對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)中各內(nèi)外變量的有效偵查和監(jiān)督，并為銀行信貸業(yè)務(wù)的安全性、效益型和流動(dòng)性尋找均衡點(diǎn)，才能為銀行創(chuàng)造更高的價(jià)值。
參考文獻(xiàn)：
[1]黃志凌.商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理：反思與重構(gòu)[J].中國(guó)金融，2012（04）.
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理
一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)概述
目前，在我國(guó)信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，大致要占其全部資產(chǎn)業(yè)務(wù)的60％左右。因此信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。另外，信貸風(fēng)險(xiǎn)也是制約我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的一個(gè)重要因素，做好信貸風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系著商業(yè)銀行的生存和發(fā)展。信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理最凸顯銀行管理水平，同時(shí)也決定了他們?cè)谕兄械母?jìng)爭(zhēng)能力。信貸風(fēng)險(xiǎn)就是債權(quán)人因各種不確定因素而無(wú)法償還貸款的違約行為，商業(yè)銀行要為這種違約行為買(mǎi)單，是風(fēng)險(xiǎn)的承受者。對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范主要是不良貸款的防范，我國(guó)2002年全面實(shí)行信貸五級(jí)分類(lèi)制度, 該制度按信貸的風(fēng)險(xiǎn)程度, 將銀行信貸資產(chǎn)分為五類(lèi):正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。不良信貸主要指次級(jí)、可疑和損失類(lèi)信貸。
二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因分析
（一）基礎(chǔ)工作薄弱，信貸檔案資料缺漏
信貸業(yè)務(wù)人員由于工作疏漏或者其他原因造成檔案資料缺失不在少數(shù)。有些檔案中的法律文件不全，不僅對(duì)依法收貸造成困難，也加大了風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。信貸業(yè)務(wù)的檔案保存相當(dāng)重要，因?yàn)楹芏噘J款期限長(zhǎng)（可能長(zhǎng)達(dá)幾十年），在這期間銀行工作人員必然產(chǎn)生變動(dòng)，從信貸員到高級(jí)管理人員都可能要變動(dòng)很多次，目前也曾經(jīng)發(fā)生過(guò)因工作人員變動(dòng)而造成信貸業(yè)務(wù)檔案缺失的情況。這些都可能信貸業(yè)務(wù)檔案的失真、失實(shí)，則銀行的貸款就面臨極大風(fēng)險(xiǎn)。
（二）信貸人員素質(zhì)不高，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱
我國(guó)商業(yè)銀行的信貸部門(mén)缺乏大量的德才兼?zhèn)涞娜藛T，缺乏自覺(jué)維護(hù)銀行整體利益的觀念。信貸人員沒(méi)有經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的培訓(xùn)和管理，導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行信貸人員魚(yú)龍混雜，人員素質(zhì)參差不齊。內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全，忽視對(duì)管理者的管理，信貸人員的違章操作、越權(quán)、人情貸款嚴(yán)重、等行為皆有發(fā)生。因此而使銀行面臨著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。另外，貸款的審批和發(fā)放主要憑借個(gè)人主觀意愿，缺少科學(xué)而完整的客觀評(píng)價(jià)。貸前調(diào)查流于形式，貸中審查報(bào)送不嚴(yán)，貸后檢查對(duì)貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對(duì)借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營(yíng)情況和或有負(fù)債的變化進(jìn)行跟蹤調(diào)查。
（三）缺乏系統(tǒng)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)定量分析
信用風(fēng)險(xiǎn)分析主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段，缺乏建立在統(tǒng)計(jì)分析和人工智能等現(xiàn)代科學(xué)方法基礎(chǔ)上的信用風(fēng)險(xiǎn)量化測(cè)量工具。對(duì)企業(yè)信用等級(jí)的評(píng)定也主要是由各個(gè)銀行自己進(jìn)行，評(píng)級(jí)的主觀性很強(qiáng)。我國(guó)商業(yè)銀行電子化起步較晚，很多銀行缺乏關(guān)于企業(yè)詳盡完整信息的數(shù)據(jù)庫(kù)，缺乏成熟的信用風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家系統(tǒng)。
（四）部分商業(yè)銀行為追求市場(chǎng)份額，盲目擴(kuò)大信貸范圍，增加信貸方式
市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的自由度擴(kuò)大了消費(fèi)者的消費(fèi)力和消費(fèi)范圍，促使各銀行間在潛在消費(fèi)力層的角逐。搶占更多的未來(lái)消費(fèi)群變成了銀行的重要目標(biāo)，寬松的放貸條件成了銀行的重要手段。大部分銀行在近些年來(lái)都增加了VISA業(yè)務(wù)，但在其申辦限制條件上卻并未嚴(yán)格審批，進(jìn)而導(dǎo)致壞賬率上升的同時(shí)也使得部分消費(fèi)者被負(fù)債。
三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理
從根本上看，銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)的主要原因還是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全。我們可以從以下幾個(gè)方面來(lái)采取措施：
（一）要建立良好的銀行信貸文化，加強(qiáng)全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育
信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)的工作，風(fēng)險(xiǎn)管理的整個(gè)運(yùn)行機(jī)制，都要靠人來(lái)執(zhí)行，所以培養(yǎng)和造就一大批風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)人才是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求。要從從提高信貸人員素質(zhì)這一基礎(chǔ)工作抓起，以強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)為核心，全面增強(qiáng)信貸人員的素質(zhì)和信貸人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。對(duì)員工及管理人員進(jìn)行不定期培訓(xùn)及審查監(jiān)督。。
（二）必須建立有效的相互制衡機(jī)制。信貸管理部門(mén)之間要相互獨(dú)立，互相制約
各個(gè)部門(mén)明確細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定具體的操作規(guī)程，明確盡職、問(wèn)責(zé)和免責(zé)的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)信貸質(zhì)量和自己的信貸行為負(fù)責(zé)，貸款人員的責(zé)、權(quán)、利與貸款質(zhì)量掛鉤。實(shí)行貸款逐級(jí)審批責(zé)任制，建立權(quán)限管理、體制約束、風(fēng)險(xiǎn)逐級(jí)控制的內(nèi)部制約機(jī)制。各信貸管理部門(mén)要根據(jù)自己的職責(zé)權(quán)限，獨(dú)立自主的開(kāi)展工作，某一項(xiàng)工作結(jié)束后，迅速轉(zhuǎn)移下一個(gè)部門(mén)，并不得影響和干擾下一個(gè)部門(mén)的業(yè)務(wù)。貸款質(zhì)量出現(xiàn)問(wèn)題，要分析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，屬于哪一個(gè)部門(mén)的責(zé)任，由哪一個(gè)部門(mén)承擔(dān)，同時(shí)還要追究相關(guān)部門(mén)的失察責(zé)任。
（三）貸款審查的標(biāo)準(zhǔn)化及嚴(yán)格化
在執(zhí)行發(fā)放貸款計(jì)劃前明確貸款群，明確自由競(jìng)爭(zhēng)并非自由放貸，之后再進(jìn)行貸款審查。貸款審查的標(biāo)準(zhǔn)化是管理信貸風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)方法。建立完善的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，對(duì)貸款人的品德、能力、資本、擔(dān)保、經(jīng)營(yíng)情形進(jìn)行必要背景調(diào)查。詳細(xì)了解借款人的誠(chéng)實(shí)性以及還貸能力，調(diào)查借款人的自有財(cái)產(chǎn)，分析借款人的經(jīng)營(yíng)情況，所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境與行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)。要確保貸款的安全與盈利，重視對(duì)借款客戶(hù)信用狀況的審查，形成系統(tǒng)的衡量標(biāo)準(zhǔn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該貫穿整個(gè)貸款周期，嚴(yán)格執(zhí)行貸前調(diào)查、貸時(shí)審核、貸后檢查監(jiān)督的全過(guò)程，并形成相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范理念和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制。
（四）引進(jìn)高技術(shù)含量的信用分析技術(shù)
商業(yè)銀行需要進(jìn)行一定的投資，在建立標(biāo)準(zhǔn)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制的同時(shí)，借鑒和學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量分析技術(shù)，提高國(guó)內(nèi)科技含量和技術(shù)水平，形成一定規(guī)模的數(shù)據(jù)庫(kù)，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量分析模型，建立健全風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)識(shí)別系統(tǒng)、預(yù)警系統(tǒng)和監(jiān)控系統(tǒng)，建立對(duì)企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)分析模型、企業(yè)破產(chǎn)失敗預(yù)警模型等科學(xué)定量模型，提高對(duì)各類(lèi)信息的處理能力。
參考文獻(xiàn)：
［1］趙志宏,袁平.銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系[M].北京:中國(guó)金融出版社，2005.
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 對(duì)公信貸 風(fēng)險(xiǎn)管理
對(duì)公信貸與個(gè)人信貸的差別在于信貸的中的貨幣持有者是公司與企業(yè)，公司與企業(yè)需在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)按約定的條件將本息還清。信貸業(yè)務(wù)收入占商業(yè)銀行總收入的65%左右，從中可以看出信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展的影響較大，如果不能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)與規(guī)避將會(huì)阻礙商業(yè)銀行的健康發(fā)展。
一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸工作的發(fā)展特點(diǎn)
以我國(guó)目前的發(fā)展來(lái)看，商業(yè)銀行的信貸工作呈現(xiàn)出了四個(gè)主要特點(diǎn)。
第一，商業(yè)銀行的存貸款規(guī)模在不斷的擴(kuò)大。以2012年為例，商業(yè)銀行的年凈利潤(rùn)達(dá)到的1.24萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)的幅度為18.9%。2012年全面的貸款增加了8.20萬(wàn)億元人民幣，社會(huì)融資的規(guī)模也達(dá)到15.76億元，與2011年相比，增加了2.93萬(wàn)億元。從這些數(shù)據(jù)中可以看出我國(guó)商業(yè)銀行的信貸規(guī)模逐年的擴(kuò)增。在從地區(qū)的發(fā)展來(lái)看，以山東省的12家商行為例，2014年這12家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)收入與2013年相比增加了57.1億元，達(dá)到了394.17億元，其中德州銀行在2014年的新發(fā)貸款額達(dá)到10.7億元，有8.8億用于對(duì)公信貸。
第二，資本充足率達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)。同樣以2012年為例，這一年的商業(yè)銀行的資本與核心資本的充足率分別達(dá)到了13.3%與10.6%，高出2011年0.5%與0.45。
第三，商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量得到較大的改善，不良貸款現(xiàn)象明顯減少，2011年不良貸款發(fā)生的概率達(dá)到0.96%，而2013年則降低到0.95%，存款的額度與流動(dòng)性都有明顯的增加。
第四，抗風(fēng)險(xiǎn)能力得到提升。各商業(yè)的銀行在發(fā)展的過(guò)程中都開(kāi)始關(guān)注到準(zhǔn)備金的重要性，因此在2012年末時(shí)商業(yè)銀行的資產(chǎn)準(zhǔn)備金達(dá)到了7735億元，拔備覆蓋率達(dá)到116.4%，可見(jiàn)其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抗擊抵補(bǔ)能力得到了較大的提升。
二、商業(yè)銀行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)與其成因
1、信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)由借貸的公司或企業(yè)所引起，對(duì)方可能會(huì)不按照約定的內(nèi)容進(jìn)行還款或者無(wú)力進(jìn)行資金的償還，這種情況下商業(yè)銀行就會(huì)蒙受較大的損失。還有一種信用風(fēng)險(xiǎn)是客戶(hù)的的信用等級(jí)有所下降，這種風(fēng)險(xiǎn)并不會(huì)直接帶來(lái)較大的經(jīng)濟(jì)損失，但是會(huì)增加違約的風(fēng)險(xiǎn)性。例如，陽(yáng)光實(shí)業(yè)公司信貸欺詐案，該公司于1998年向某銀行申請(qǐng)貸款600萬(wàn)元，借貸期限為1年，西城集團(tuán)公司為其進(jìn)行擔(dān)保。銀行分別于1999年1月與3月向陽(yáng)光實(shí)業(yè)公司發(fā)放300萬(wàn)元的流動(dòng)資金貸款，但到2000年1月貸款到期時(shí)，該公司并沒(méi)有如期還款，同時(shí)因?yàn)檫M(jìn)行商檢而被吊銷(xiāo)執(zhí)照，銀行因此蒙受巨大損失，除本金外，還損失85.29萬(wàn)的利息。事后發(fā)現(xiàn)，該公司曾有不良的信貸記錄。
2、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是指因?yàn)槎唐谫Y產(chǎn)匱乏與該時(shí)期的負(fù)債以及額外的資金支出不相匹配。商業(yè)銀行的資金籌集通常是短期的，而資金的借貸往往是長(zhǎng)期的，這種情況就很容易導(dǎo)致負(fù)債與資產(chǎn)之間存在一定的缺口，從而增加流動(dòng)成本以及流動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)性。
3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
金融市場(chǎng)處于不斷的變化中，銀行的財(cái)務(wù)可能會(huì)因?yàn)槔驶騾R率的變化而出現(xiàn)不利的狀況，從而增加信用風(fēng)險(xiǎn)，降低信貸業(yè)務(wù)的安全性。這種情況下應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)與分析，建立預(yù)警模型。
4、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在從事對(duì)公信貸工作時(shí)可能沒(méi)有遵守國(guó)家制定的向法律法規(guī)，由此造成了一定的損失。國(guó)家制定的適用于對(duì)公信貸的法律可能有多個(gè)，法律中可能存在歧義等現(xiàn)象，因此在進(jìn)行對(duì)公貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)法律進(jìn)行細(xì)致的分析與研究。
5、操作風(fēng)險(xiǎn)
操作不當(dāng)可能是因?yàn)殂y行工作人員的水平較低，未能按照正常程序展開(kāi)對(duì)公信貸工作，由此造成的經(jīng)濟(jì)損失。例如，黃海公司的信貸案，對(duì)公信貸以前銀行需對(duì)公司進(jìn)行考察，看該公司是否符合借貸條件，黃海公司與1997年向某銀行提出了500萬(wàn)元的借貸申請(qǐng)，但信貸員認(rèn)為該公司并不符合借貸條件，因此未予以肯定意見(jiàn)，但銀行領(lǐng)導(dǎo)擅自決定予以黃海公司貸款，結(jié)果黃海公司無(wú)力償還，銀行只能進(jìn)行轉(zhuǎn)貸處理，最終貸款余額被壓縮到了300萬(wàn)元，成為次級(jí)貸款。
三、商業(yè)銀行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的問(wèn)題
1、風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不足
很多商業(yè)銀行并沒(méi)有真正意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)自身發(fā)展的重要性，僅看到了信貸業(yè)務(wù)所帶來(lái)的收益卻并沒(méi)有意識(shí)因此而產(chǎn)生的巨大風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)展的過(guò)程中往往更以業(yè)務(wù)量為評(píng)判發(fā)展的主要依據(jù)，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的認(rèn)識(shí)并不充分，未制定長(zhǎng)遠(yuǎn)性的發(fā)展目標(biāo)，因此難以在信貸方面形成健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
2、信用評(píng)級(jí)體系不健全
當(dāng)前商業(yè)銀行所使用的信用評(píng)級(jí)體系缺乏規(guī)范性，商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)工作逐步開(kāi)始于20世紀(jì)80年代末期，因此當(dāng)前仍處于完善階段，評(píng)級(jí)的對(duì)象僅為銀行的客戶(hù)，評(píng)價(jià)結(jié)果也僅供內(nèi)部使用。這種評(píng)價(jià)模式并不能滿(mǎn)足市場(chǎng)發(fā)展的需要，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比也存在著較大的差距。
3、風(fēng)險(xiǎn)管理人員的水平較低
風(fēng)險(xiǎn)管理人員的素質(zhì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的展開(kāi)有著重要的影響。隨著對(duì)公信貸規(guī)模的不斷擴(kuò)大，風(fēng)險(xiǎn)管理的要求也越來(lái)越高，商業(yè)銀行在建設(shè)中亟需組建規(guī)范、高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，讓他們利用現(xiàn)代化的信息技術(shù)對(duì)可能發(fā)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，但是當(dāng)前各商業(yè)銀行都未能夠組建這樣的團(tuán)隊(duì)來(lái)參與銀行的工作與管理。
四、商業(yè)銀行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的改進(jìn)策略
1、建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模型
為改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，首先應(yīng)當(dāng)提高風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，建立全面、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理模型。要對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)，提高他們對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，然后通過(guò)員工的共同努力防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。以往的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模型都是照搬國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，
但是國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)與我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展會(huì)存在一定的差異，因此銀行應(yīng)當(dāng)從自身的發(fā)展現(xiàn)狀考慮，建立起符合實(shí)際發(fā)展情況的管理模型，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范。例如中信銀行在2015年就提出了三位一體的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，即將行業(yè)政策約束、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警以及風(fēng)險(xiǎn)分析進(jìn)行統(tǒng)一，對(duì)信貸工作進(jìn)行有效的調(diào)整。
2、形成風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)
各商業(yè)銀行的發(fā)展離不開(kāi)相互之間的協(xié)調(diào)與配合，因此為了調(diào)高整體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理水平，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立起統(tǒng)一完善的信息管理體系，各商業(yè)銀行可以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息的共享，從而降低對(duì)公信貸的風(fēng)險(xiǎn)性。在風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)建設(shè)方面表現(xiàn)較為突出的應(yīng)當(dāng)屬山東省，該省為了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范化的管理建立了商行聯(lián)盟，包括日照銀行、齊商銀行、德州銀行以及濰坊銀行在內(nèi)的十家商行參與了聯(lián)盟，他們共同建立了云平臺(tái)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行管理與共享，將風(fēng)險(xiǎn)管理模式向著精細(xì)化與科學(xué)化的方向轉(zhuǎn)變，商行聯(lián)合起來(lái)共同防范可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。這種聯(lián)盟的方式在國(guó)內(nèi)算是首創(chuàng)。
3、形成高素質(zhì)的管理團(tuán)隊(duì)
為了保證風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性，須組建高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，首先團(tuán)隊(duì)內(nèi)的工作人員應(yīng)當(dāng)具有較高的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，一方面是金融知識(shí)，共組人員應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行對(duì)公信貸等業(yè)務(wù)有著深入的了解，對(duì)市場(chǎng)的發(fā)展變化具有敏感性，能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)做出預(yù)判；另一方面工作人員還應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)的法律知識(shí)有一定的認(rèn)識(shí)，能夠幫助銀行遠(yuǎn)離合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。其次，工作人員應(yīng)當(dāng)具有責(zé)任感與工作積極性，對(duì)自身工作有一定的認(rèn)同感，能夠幫助銀行有效的規(guī)避以及解決風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。銀行可以與高校合作，制定人才引入計(jì)劃，保證風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的專(zhuān)業(yè)性。
五、結(jié)語(yǔ)
對(duì)公信貸可能會(huì)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題，因此對(duì)風(fēng)險(xiǎn)予以管理是有一定的必要性的。目前風(fēng)險(xiǎn)管理中存在風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足、體系不完善、人員素質(zhì)較低等問(wèn)題，商業(yè)銀行需針對(duì)這些問(wèn)題進(jìn)行自我完善并展開(kāi)合作，有效的推動(dòng)對(duì)公信貸業(yè)務(wù)的展開(kāi)，并對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避。參考文獻(xiàn)：
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【關(guān)鍵詞】信貸風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行；管理與防范
信貸風(fēng)險(xiǎn)是指銀行貸款損益的不確定性，它是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)是一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，正處于經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的關(guān)鍵時(shí)期，擔(dān)負(fù)著轉(zhuǎn)軌與發(fā)展的雙重使命。在這種背景下，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力相對(duì)薄弱，伴隨銀行業(yè)自身的高速發(fā)展，信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷積累擴(kuò)大，2012年以來(lái)，國(guó)內(nèi)銀行不良資產(chǎn)率迅速上升，由此可見(jiàn)我國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)因素大量存在，直接威脅我國(guó)銀行體系的安全，穩(wěn)健運(yùn)行，銀行信貸狀況堪憂(yōu)。針對(duì)這種情況只有深入了解信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因。才能對(duì)癥下藥，有針對(duì)性地加以管理，這對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理頗為重要。
一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)及成因
當(dāng)前，我國(guó)有不良資產(chǎn)量多面廣、就其原因，主要是市場(chǎng)機(jī)制扭曲、管理體制不順、信用基礎(chǔ)薄弱所造成的。具體表現(xiàn)為：政府干預(yù)性、管理失誤性、法律缺陷性。
（一）政府干預(yù)性風(fēng)險(xiǎn)
我國(guó)商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)按行政區(qū)劃設(shè)置，各級(jí)銀行都受制于當(dāng)?shù)卣?，這就為政府行政干預(yù)提供了可能。這種特定體制下行政干預(yù)的再生產(chǎn)機(jī)制導(dǎo)致銀行貸款自難以落實(shí)，成為供給財(cái)政資金的口袋和企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的犧牲品。有的地方政府則將地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的快慢完全寄托于銀行貸款數(shù)量的多寡。為提高任職政績(jī)，地方官員會(huì)千方百計(jì)令銀行放貸。貸款一經(jīng)發(fā)放，銀行就猶如掉進(jìn)了無(wú)底洞，因?yàn)檫@些項(xiàng)目往往由地方財(cái)政支出，而地方財(cái)政每年都在透支，拆東墻補(bǔ)西墻，常常只能勉強(qiáng)支付利息，銀行出于終止貸款會(huì)得不償失的考慮，只能給企業(yè)展期或要求企業(yè)資產(chǎn)重組。地方干預(yù)導(dǎo)致銀行貸出了不少不合規(guī)的款項(xiàng)，加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。
（二）管理失誤性風(fēng)險(xiǎn)
銀行內(nèi)控機(jī)制存在問(wèn)題。首先，銀行管理者貸款決策過(guò)程缺乏制約，行政化色彩濃厚，“內(nèi)部人控制”問(wèn)題嚴(yán)重；其次，銀行內(nèi)部控制還存在空白點(diǎn)，比如很多銀行都擁有額度較大的抵債資產(chǎn)，但還未制定抵債資產(chǎn)管理制度等；此外，銀行多層次的組織架構(gòu)導(dǎo)致銀行市場(chǎng)反應(yīng)遲鈍，影響了全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)-收益的匹配，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)效益低下，不良資產(chǎn)大增。
（三）法制缺陷性風(fēng)險(xiǎn)
我國(guó)的法制建設(shè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于形勢(shì)發(fā)展的需要，一是金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)無(wú)章可循，市場(chǎng)秩序混亂；二是部分法規(guī)不盡合理或有效，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)相互矛盾和產(chǎn)生負(fù)面影響；三是法律的宣傳、普及力度不夠，金融法律盲區(qū)甚多。法制缺陷表現(xiàn)的一系列問(wèn)題，如企業(yè)逃廢債、金融舞弊、地方干預(yù)等，有些是無(wú)法可依，有些是處于法律的邊緣?？梢?jiàn)，法律缺陷是信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因。
綜上所述，目前我國(guó)商業(yè)銀行信貸形勢(shì)仍然嚴(yán)峻，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)任務(wù)艱巨，應(yīng)盡早制定對(duì)策，從防范、監(jiān)測(cè)、預(yù)警、化解等方面全方位入手，采取積極措施，從源頭上逐步消除存量風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格控制新增貸款，從而達(dá)到降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。
二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與防范的建議與措施
（一）構(gòu)建先進(jìn)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否健全有效是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要標(biāo)志。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是全面風(fēng)險(xiǎn)管理，這既是巴塞爾協(xié)議的要求，也是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)未來(lái)挑戰(zhàn)的要求。當(dāng)前商業(yè)銀行應(yīng)加快風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革的步伐，建立垂直化的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)應(yīng)該由強(qiáng)調(diào)審貸分離向構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系轉(zhuǎn)變。以往，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理往往單純強(qiáng)調(diào)“審貸分離”，而忽視了商業(yè)銀行內(nèi)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。目前銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強(qiáng)調(diào)銀行整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全。從先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)看，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)是風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、偏好、構(gòu)架、過(guò)程和文化的統(tǒng)一，通過(guò)建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和偏好、完善的管理架構(gòu)、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程和良好的信貸文化，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和價(jià)值的最大化。
（二）建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制
一是要拓寬信息來(lái)源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報(bào)送報(bào)表獲取信息的做法，廣泛收集有關(guān)行及相關(guān)企業(yè)的企業(yè)法人代表個(gè)人資料，企業(yè)的信用狀況及有無(wú)違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長(zhǎng)能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金營(yíng)運(yùn)狀況、企業(yè)財(cái)務(wù)管理狀況及有無(wú)違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平及市場(chǎng)發(fā)展前景等資料，并及時(shí)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，從而獲取足夠的信息，才能對(duì)企業(yè)實(shí)行有效監(jiān)測(cè)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是發(fā)揮銀行同業(yè)工會(huì)的作用，及時(shí)互通信息，共同防范企業(yè)利用銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)，采取欺騙的行為。三是加強(qiáng)與財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等政府職能部門(mén)的聯(lián)系，及時(shí)了解和掌握政府職能部門(mén)對(duì)企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進(jìn)行分析和判斷，及時(shí)發(fā)現(xiàn)有可能要出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并提出防范措施，做好防范工作。
（三）健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，做好內(nèi)部防范工作
完善國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)控管理是防范當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)的根本措施。目前，我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)在所有的風(fēng)險(xiǎn)中表現(xiàn)最為突出。雖然國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)兩次不良資產(chǎn)剝離，但不良資產(chǎn)仍然較高，這已成為威脅我國(guó)銀行安全的首患。完善國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)控管理要從培育內(nèi)控制度入手，建立事前內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化過(guò)程監(jiān)控，突出內(nèi)控重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)補(bǔ)救性控制向預(yù)防性控制的轉(zhuǎn)變，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。
（四）完善對(duì)信貸企業(yè)的制度建設(shè)，實(shí)施銀行和企業(yè)共擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)制度，從根本上降低信貸風(fēng)險(xiǎn)
1.繼續(xù)堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)抉擇”的原則，盤(pán)活貸款存量，優(yōu)化貨款增量。國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)在國(guó)有企業(yè)改革中出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)要有一個(gè)認(rèn)真、清醒、全面的認(rèn)識(shí)，不能談虎色變，實(shí)行一刀切。以前由于銀行企業(yè)之間沒(méi)有形成整體合力，沒(méi)有建立相互支持、相互依托的相關(guān)機(jī)制，不僅為企業(yè)拖欠債務(wù)和相互占用資金培植了土壤，而且加劇了銀行間、銀企間的矛盾。現(xiàn)在要主動(dòng)改進(jìn)服務(wù)，主動(dòng)送貸上門(mén)，大力支持和傾斜；對(duì)轉(zhuǎn)制后扭虧有望的企業(yè)，“一戶(hù)一策”；對(duì)資不抵債，長(zhǎng)期虧損或扭虧無(wú)望的企業(yè)，鼓勵(lì)和促進(jìn)其改制，把債務(wù)落實(shí)到新的經(jīng)濟(jì)主體，明確承貸主體?，F(xiàn)在，商業(yè)銀行要想方設(shè)法盤(pán)活現(xiàn)有信貸資產(chǎn)質(zhì)量，嚴(yán)把新增信貸資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)，多渠道多方式提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
2.實(shí)行企業(yè)與銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)制度，間接地防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行企業(yè)新上固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目自籌資本金制度，凡企業(yè)自籌資金未落實(shí)到位，有關(guān)部門(mén)不予立項(xiàng)，銀行不予申報(bào)項(xiàng)目，不予發(fā)放貸款支持。
參考文獻(xiàn)：
關(guān)鍵字：商業(yè)銀行；信貸管理；金融體系
一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀分析
1、“重貸輕管”的觀念因素
信貸營(yíng)銷(xiāo)與風(fēng)險(xiǎn)防范是兩個(gè)相互對(duì)立的概念，我國(guó)商業(yè)銀行貸款收益是在貸款發(fā)放時(shí)確認(rèn)的，而貸款損失則要到實(shí)際發(fā)生后才確認(rèn)。這直接造成了銀行管理人員的貸款擴(kuò)張和“重貸輕管”的后果。貸后管理成為了一種“事后管理”，一旦出現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，只能被動(dòng)接受。
2、社會(huì)信用體系不健全，銀行和企業(yè)信息嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)
信息不對(duì)稱(chēng)在我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理中是不利因素。一方面銀行體系內(nèi)部信息共享不足，雖然人民銀行建立了征信系統(tǒng)，由于缺乏有效監(jiān)管，商業(yè)銀行信息錄入不及時(shí)、不真實(shí)現(xiàn)象層出不窮。甚至有些銀行為了自身利益，而封鎖不良信息的傳播或提供不真實(shí)信息，更大程度上加劇了信息的不對(duì)稱(chēng)。
3、信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高
我國(guó)商業(yè)銀行曾下大力氣來(lái)減少問(wèn)題貸款，例如，制定嚴(yán)格的信貸管理制度，信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范化改革，規(guī)定減少問(wèn)題貸款的指標(biāo)等措施。但這些不良資產(chǎn)依然嚴(yán)重偏高，尤其四大國(guó)有銀行為最。我國(guó)商業(yè)銀行問(wèn)題貸款產(chǎn)生的原因非常復(fù)雜，主要是受歷史原因和我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的因素影響。
二、我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理存在的問(wèn)題
1、管理權(quán)限過(guò)度集中，基層行業(yè)務(wù)拓展受到制約
建立了嚴(yán)格的授權(quán)、授信的信貸資金管理機(jī)制，加強(qiáng)了對(duì)貸款審批權(quán)限的管理，使得基層行的放貸權(quán)限很小或幾乎沒(méi)有。這就導(dǎo)致了基層需要信貸資金的卻沒(méi)有審批權(quán)限，而具有審批權(quán)限的卻又不能清楚地了解實(shí)際情況這種矛盾的出現(xiàn)，這也進(jìn)一步影響了銀行對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的信貸投放。
2、“零風(fēng)險(xiǎn)”考核機(jī)制削弱了基層行對(duì)企業(yè)信貸支持的信心
銀行只注重貸款的“零風(fēng)險(xiǎn)”，這造成了一些不良后果：一方面這在很大程度上打擊了信貸人員的積極性，出現(xiàn)“懼貸”的情況，因?yàn)橹灰J款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，信貸人員都將受到處罰，他們受到太大的壓力，又沒(méi)有相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)措施，導(dǎo)致信貸人員因?yàn)橐袚?dān)嚴(yán)重的后果而不愿意擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)放貸款。另一方面對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)出現(xiàn)了“難貸款”的局面，由于“零風(fēng)險(xiǎn)”考核機(jī)制的存在，使得到銀行貸款的門(mén)檻非常的高，特別是中小企業(yè)，貸款條件十分的苛刻。
3、忽視了大規(guī)模企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)規(guī)模越大，需要的銀行貸款越多，也容易受到銀行的青睞，貸款時(shí)受到眾多銀行的追捧。商業(yè)銀行為了爭(zhēng)到這一大客戶(hù)，即使不能看到企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表也急于放貸。這種非理性的盲目跟風(fēng)行為，使得銀行很容易忽視了企業(yè)客觀存在的風(fēng)險(xiǎn)。這種行為也不是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下行為，況且這樣做并不一定能減少放貸的風(fēng)險(xiǎn)。
4、缺乏高素質(zhì)的信貸人員
目前我國(guó)商業(yè)銀行信貸人員的現(xiàn)狀是素質(zhì)普遍不高，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)。另外，由于人員綜合素質(zhì)問(wèn)題導(dǎo)致的政策制度理解不到位、執(zhí)行有偏差或執(zhí)行不力的問(wèn)題仍然存在。
三、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)管理理念，結(jié)合目前我國(guó)銀行業(yè)面臨的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)，樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，建立健全商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，主要可從組織體系、流程和配套運(yùn)行機(jī)制三個(gè)方面著手。
1、建立集中、垂直的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系
從組織體系的轉(zhuǎn)變來(lái)看，國(guó)外新近商業(yè)銀行普遍實(shí)現(xiàn)了從層級(jí)管理向業(yè)務(wù)單元制管理轉(zhuǎn)變的過(guò)程，他們也摒棄了傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一和風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)分散的模式，而開(kāi)始向標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、集中管理發(fā)展。
2、逐步完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程
美國(guó)著名管理學(xué)家邁克爾?哈默在其《企業(yè)行動(dòng)綱領(lǐng)》一書(shū)中提出：“業(yè)務(wù)流程是企業(yè)實(shí)現(xiàn)客戶(hù)效用的手段”。完善的業(yè)務(wù)流程能讓客戶(hù)體驗(yàn)到效用和價(jià)值，為此，銀行應(yīng)當(dāng)努力實(shí)現(xiàn)并維持效率以及質(zhì)量上的平衡，而完善業(yè)務(wù)流程是實(shí)現(xiàn)效率和質(zhì)量的良好方式。傳統(tǒng)的部門(mén)銀行管理模式是以部門(mén)為銀行經(jīng)營(yíng)管理的載體，因?yàn)椴块T(mén)職責(zé)所在，而由部門(mén)對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行設(shè)計(jì)，從而確定了組織的結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)運(yùn)行模式。
3、健全信貸風(fēng)險(xiǎn)配套運(yùn)行機(jī)制
(1)加大力度建立管理決策支持和信息系統(tǒng)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理信息技術(shù)平臺(tái)
(2)加強(qiáng)信貸文化管理，在保證合規(guī)、效率、質(zhì)量的前提下實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)平衡管理
(3)建立健全績(jī)效考評(píng)體系，完善以風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)管理為核心的激勵(lì)和約束機(jī)制
四、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)證分析
1、建立管理組織
農(nóng)業(yè)銀行建立了全面、獨(dú)立、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。主要采用了“橫向到邊，縱向到底”的理念來(lái)體現(xiàn)其全面性，所謂“縱向到底”是指包括董事會(huì)、高管層、總行、分行、二級(jí)分行以及縣支行都要有人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并且管理人員相對(duì)獨(dú)立；“橫向到邊”指的風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)板塊共同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，設(shè)立專(zhuān)門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)總控，其他部門(mén)分別從信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行管理。從橫向上確定了各個(gè)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，從縱向上對(duì)各級(jí)行的職責(zé)邊界進(jìn)行界定，實(shí)現(xiàn)了縱橫結(jié)合、有統(tǒng)有分的全面風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)體系。
2、風(fēng)險(xiǎn)管理模式
農(nóng)行實(shí)行兩級(jí)派駐的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，即一級(jí)分行向二級(jí)分行派駐風(fēng)險(xiǎn)主管，二級(jí)分行向支行派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，主要目的是增強(qiáng)上下級(jí)之間實(shí)行的貼身監(jiān)管，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性和權(quán)威性。
3、風(fēng)險(xiǎn)管理工具
風(fēng)險(xiǎn)管理工具是建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系必不可少的一部分，農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工具主要有以下幾個(gè)方面：
(1)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理模型
加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)模型、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型以及操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)會(huì)計(jì)計(jì)量模型等風(fēng)險(xiǎn)模型的研發(fā)，以增強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的正確程度以及敏感度，為風(fēng)險(xiǎn)防范、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)提供了精確性、準(zhǔn)確度更高的數(shù)據(jù)。
(2)建立資本評(píng)估程序
根據(jù)新資本協(xié)議，業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模和種類(lèi)受到資本的影響，因此，應(yīng)當(dāng)建立有效的內(nèi)部資本評(píng)估程序，以保證農(nóng)行既能增加業(yè)務(wù)也能將資本的風(fēng)險(xiǎn)控制在一定的程度之內(nèi)。
(3)及時(shí)進(jìn)行壓力測(cè)試
根據(jù)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，定期或不定期的進(jìn)行各行業(yè)、各地區(qū)的壓力測(cè)試，以檢驗(yàn)農(nóng)行資本充足性以及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，以達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。
五、結(jié)語(yǔ)
