時(shí)間：2024-03-11 16:12:46
開(kāi)篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇區(qū)塊鏈盈利模式，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
關(guān)鍵詞：“區(qū)塊鏈＋會(huì)計(jì)”；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)；管理會(huì)計(jì)；人才培養(yǎng)舉措
一、引言
近年來(lái)，區(qū)塊鏈基于去中心化的特點(diǎn)，采用加密技術(shù)、共識(shí)機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制等技術(shù)，成為協(xié)助會(huì)計(jì)行業(yè)發(fā)展的重要金融科技。區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用于會(huì)計(jì)必將給我國(guó)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)帶來(lái)巨大的變化，并且會(huì)對(duì)新背景下的會(huì)計(jì)人才有新的要求。因此，本文從區(qū)塊鏈的本質(zhì)出發(fā)，對(duì)其在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)的影響進(jìn)行深入思考，進(jìn)而探索其對(duì)我國(guó)會(huì)計(jì)人才發(fā)展方向的影響。
二、區(qū)塊鏈概述
（一）區(qū)塊鏈的含義
區(qū)塊鏈的起源可以追溯至2008年11月中本聰闡述的基于區(qū)塊鏈等技術(shù)的比特幣系統(tǒng)的構(gòu)架理念。2009年1月，自從出現(xiàn)了第一個(gè)區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用的典型案例———比特幣，比特幣的底層核心技術(shù)———區(qū)塊鏈，開(kāi)始被人們了解。區(qū)塊鏈?zhǔn)且环N按交易達(dá)成的時(shí)間順序，將交易數(shù)據(jù)存儲(chǔ)到相應(yīng)的區(qū)塊中，利用密碼學(xué)原理記錄交易情況，并通過(guò)哈希索引將各個(gè)區(qū)塊相連接組成一個(gè)主鏈的鏈?zhǔn)綌?shù)據(jù)結(jié)構(gòu)。其中的密碼學(xué)技術(shù)維護(hù)其中數(shù)據(jù)記錄的完整性，使得被保存的信息無(wú)法被篡改。區(qū)塊鏈具有三大特征：第一，公開(kāi)透明。在區(qū)塊鏈系統(tǒng)中，除了交易各方的私有信息保密外，每一筆交易信息都對(duì)所有節(jié)點(diǎn)可見(jiàn)。第二，去中心化。整個(gè)網(wǎng)絡(luò)不存在中心化的硬件或是管理系統(tǒng)，每個(gè)節(jié)點(diǎn)信息獨(dú)立交互使得系統(tǒng)有序運(yùn)行，無(wú)需信息中介即可實(shí)現(xiàn)。第三，非對(duì)稱加密。非對(duì)稱加密技術(shù)，使得數(shù)字簽名得以實(shí)現(xiàn)，保證了數(shù)據(jù)的不可抵賴和不可偽造。第四，信息不可篡改。區(qū)塊鏈的特地機(jī)制保證信息無(wú)法篡改。
（二）區(qū)塊鏈的系統(tǒng)架構(gòu)
區(qū)塊鏈系統(tǒng)由數(shù)據(jù)層、網(wǎng)絡(luò)層、共識(shí)層、激勵(lì)層、合約層和應(yīng)用層組成，如圖1所示。值得說(shuō)明的是，應(yīng)用層封裝了各種應(yīng)用場(chǎng)景，目前區(qū)塊鏈技術(shù)已逐步應(yīng)用于金融、政務(wù)、能源等多領(lǐng)域。會(huì)計(jì)領(lǐng)域也試圖探索區(qū)塊鏈驅(qū)動(dòng)傳統(tǒng)會(huì)計(jì)發(fā)展，在會(huì)計(jì)的應(yīng)用探索包括應(yīng)用于會(huì)計(jì)記賬、稅務(wù)、審計(jì)、倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)存等多方面。
（三）分布式賬本
分布式賬本是多方可以共同參與記賬的一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)。區(qū)塊鏈實(shí)質(zhì)上是一個(gè)分布式賬本系統(tǒng)，當(dāng)分布式賬本系統(tǒng)進(jìn)行交易時(shí)，沒(méi)有中心的存在，每一個(gè)節(jié)點(diǎn)都是中心，且該系統(tǒng)有一個(gè)公共的總賬本。每一個(gè)節(jié)點(diǎn)權(quán)力平等都可以擁有這個(gè)總賬本，每一個(gè)節(jié)點(diǎn)都可以維護(hù)這個(gè)總賬本，任何節(jié)點(diǎn)都可以以交易者身份使用它。假如甲和乙進(jìn)行交易，甲可以直接把交易信息發(fā)送給乙，其他所有節(jié)點(diǎn)一起驗(yàn)證交易信息的真實(shí)性和可靠性。分布式賬本系統(tǒng)，擁有時(shí)間戳機(jī)制，時(shí)間戳和數(shù)字簽名，可以保證交易數(shù)據(jù)不會(huì)被隨意篡改。并且，這種分布式賬本不僅可以保障交易的重要信息不泄露。
（四）去中心化
中心化即在系統(tǒng)中有中心的管理設(shè)備，對(duì)其他節(jié)點(diǎn)有控制作用，各節(jié)點(diǎn)的權(quán)力不平等。中心化的組織結(jié)構(gòu)是由一點(diǎn)向多個(gè)方向分散的形成的結(jié)構(gòu)。與中心化系統(tǒng)相對(duì)的是去中心化系統(tǒng)。在區(qū)塊鏈系統(tǒng)中，每個(gè)節(jié)點(diǎn)權(quán)力平等，節(jié)點(diǎn)與節(jié)點(diǎn)之間可以自由選擇相互獨(dú)立交互。不需要中心化的管理配備。去中心化與中心化相比有很多優(yōu)點(diǎn)：第一，交易更加安全性。去中心化的交易方法便捷且簡(jiǎn)單，無(wú)第三方介入，不需要因第三方泄露而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。第二，節(jié)約資源。因?yàn)槿ブ行幕幚矸绞奖葌鹘y(tǒng)處理方式更加簡(jiǎn)單與便捷，因此在大量數(shù)據(jù)進(jìn)行時(shí)，去中心化的方式會(huì)更節(jié)約資源。第三，自主高效。在去中心化區(qū)塊鏈中，無(wú)第三方介入各節(jié)點(diǎn)之間直接進(jìn)行交易，使得交易更加高效率。
（五）智能合約
傳統(tǒng)的交易，為了保證交易可信賴，交易雙方或者多方簽訂一個(gè)合約，使交易有序正常的進(jìn)行。但是，在區(qū)塊鏈中引入了智能合約后，將傳統(tǒng)線下簽訂的合約以一定的方式固定下來(lái)，這種方式也就是程序的方式，通過(guò)一段固定的代碼，使交易能夠正常有序的進(jìn)行。因此，智能合約實(shí)現(xiàn)了在沒(méi)有第三方機(jī)構(gòu)下的可信交易。智能合約程序不是一個(gè)可以自行執(zhí)行的計(jì)算機(jī)程序，它由外部信息推動(dòng)執(zhí)行，可以被認(rèn)為是一個(gè)服務(wù)程序，能夠在狀態(tài)上執(zhí)行。在交易中，區(qū)塊鏈只看交易完成與否，而并不在意付款方是否支付了錢、收款方是否收到了錢，這樣就會(huì)出現(xiàn)系統(tǒng)漏洞，智能合約恰好能夠彌補(bǔ)此漏洞。為了理解智能合約在交易中扮演的角色，以轉(zhuǎn)賬交易為例：A轉(zhuǎn)賬一筆錢給B，智能合約保證A支付價(jià)款，B收到價(jià)款。//簡(jiǎn)單的轉(zhuǎn)賬智能合約Contract{functiontransfer(addressto,intamount){addressfrom=msg.sender;from.eth=from.eth-amount;//A支付金額to.eth=to.eth+amount;//B收到金額}}
三、區(qū)塊鏈對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的影響
（一）記賬方式改變
目前，我國(guó)的會(huì)計(jì)核算是以集中式記賬方式為主，在區(qū)塊鏈技術(shù)引進(jìn)之后，記賬方式將會(huì)發(fā)生改變，從傳統(tǒng)集中式記賬方式轉(zhuǎn)變?yōu)榉植际接涃~方式。從傳統(tǒng)集中式記賬方式轉(zhuǎn)變?yōu)榉植际接涃~方式，得益于分布式記賬方式的幾大優(yōu)勢(shì)：1.區(qū)塊鏈系統(tǒng)下通過(guò)分布式記賬方式形成的賬本只有一個(gè)，也就是總賬。所有節(jié)點(diǎn)的權(quán)力完全相等，可以共同維護(hù)和運(yùn)行這份賬本，對(duì)于這個(gè)公共賬本的交易信息需要經(jīng)過(guò)廣播機(jī)制的核對(duì)才能記錄，在這情況下的各節(jié)點(diǎn)擁有的會(huì)計(jì)信息相同。因此，能夠保證了交易信息無(wú)法被篡改，一定程度上確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性。2.在分布式記賬系統(tǒng)中，每個(gè)節(jié)點(diǎn)權(quán)限平等，無(wú)需分級(jí)授權(quán)，各節(jié)點(diǎn)擁有同一份賬本，所以即使某一個(gè)節(jié)點(diǎn)因?yàn)楣收蠈?dǎo)致的賬簿的信息丟失，也不用擔(dān)心交易信息無(wú)法恢復(fù)，提升了系統(tǒng)的容錯(cuò)力。3.在傳統(tǒng)的集中式記賬方式中，企業(yè)會(huì)計(jì)人員在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生之后，需要人為的按相應(yīng)的基礎(chǔ)進(jìn)行確認(rèn)、記錄和存儲(chǔ)，再將交易信息進(jìn)行排序。區(qū)塊鏈技術(shù)因?yàn)閾碛袝r(shí)間戳機(jī)制，加之分布式記賬方式，能夠使每一筆的交易信息可以追溯，進(jìn)而提高會(huì)計(jì)信息的可靠性與準(zhǔn)確性。
（二）數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)完善
在傳統(tǒng)的ERP授信系統(tǒng)中，需要中心領(lǐng)導(dǎo)者根據(jù)職位授權(quán)才能完成會(huì)計(jì)記賬，所以信息冗雜集中。但是，在區(qū)塊鏈系統(tǒng)中，時(shí)間戳可以記錄每一筆交易的時(shí)間，并且對(duì)區(qū)塊鏈中每一區(qū)塊的交易信息按時(shí)間的順序記錄，使得區(qū)塊鏈上記錄的數(shù)據(jù)相比傳統(tǒng)的記錄更加清晰、更具有優(yōu)越性。區(qū)塊鏈系統(tǒng)中，特定的算法可以保障信息真實(shí)，使會(huì)計(jì)信息可以追溯。并且，區(qū)塊鏈系統(tǒng)中只有通過(guò)加密驗(yàn)證才能進(jìn)行各項(xiàng)查詢、記錄操作,能保證數(shù)據(jù)傳輸和訪問(wèn)的安全。在去中心化的區(qū)塊鏈系統(tǒng)中，每一個(gè)節(jié)點(diǎn)都擁有完全一樣的權(quán)力，除了一些節(jié)點(diǎn)交易各方持有的私有信息可以保密外，交易的其他所有信息都是對(duì)外開(kāi)放的，并且無(wú)論哪個(gè)節(jié)點(diǎn)的信息都可以被查詢。所有，在區(qū)塊鏈系統(tǒng)中，整個(gè)系統(tǒng)的交易信息可以實(shí)現(xiàn)高度透明，數(shù)據(jù)使用者可以清晰明了的看得到。
（三）會(huì)計(jì)事務(wù)所的商業(yè)模式改變
審計(jì)完成一個(gè)項(xiàng)目，是一個(gè)復(fù)雜且高強(qiáng)度的工作。在審計(jì)的過(guò)程中，審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)專業(yè)能力不同，分配不一樣的工作。在目前的技術(shù)下，審計(jì)人員還需要從事最基礎(chǔ)的工作，去現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)最基本的信息，比如核對(duì)被審計(jì)單位的實(shí)際存貨存量是否與賬本記錄的相同。然而，在區(qū)塊鏈技術(shù)下，因?yàn)閰^(qū)塊鏈擁有時(shí)間戳機(jī)制，可以保證交易信息不被隨意篡改。因此能夠消除取證、跟蹤等方面的痛點(diǎn)和難點(diǎn)，減少獲取審計(jì)證據(jù)時(shí)花費(fèi)的時(shí)間，進(jìn)而提高審計(jì)效率。在區(qū)塊鏈技術(shù)下，所有的交易都可以集中的記錄儲(chǔ)存在區(qū)塊鏈中，由于區(qū)塊鏈系統(tǒng)中每個(gè)節(jié)點(diǎn)都有相同的權(quán)限，所以內(nèi)外部信息使用者都可以隨時(shí)跟蹤這些信息區(qū)塊鏈獲得真實(shí)可靠的會(huì)計(jì)信息,并以此來(lái)監(jiān)督公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況。因?yàn)槿ブ行幕莫?dú)特優(yōu)勢(shì)，可以使公司管理層與除管理層之外的其他內(nèi)外部會(huì)計(jì)信息使用者之間降低信任成本，公司不再需要花費(fèi)高成本聘請(qǐng)專業(yè)的審計(jì)機(jī)構(gòu)來(lái)審核內(nèi)部賬務(wù)信息或增強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)表的可信度。目前，人工智能、云會(huì)計(jì)在不斷發(fā)展，對(duì)會(huì)計(jì)行業(yè)造成巨大的影響，一定程度上，釋放了一些低級(jí)的審計(jì)勞動(dòng)力，簡(jiǎn)單的工作，機(jī)器人將可以自動(dòng)完成，并且其效率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于人類。區(qū)塊鏈的進(jìn)一步的應(yīng)用，加速了低端審計(jì)勞動(dòng)力被取代，很大程度上減少了低端的審計(jì)人工。不僅如此，企業(yè)還可以實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化稅務(wù)合規(guī)申報(bào)這些變化將使傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所業(yè)務(wù)盈利模式變得難以維續(xù)，事務(wù)所并將探索新的盈利模式。
四、區(qū)塊鏈對(duì)管理會(huì)計(jì)的影響
（一）作業(yè)成本管理更加高效
作業(yè)成本管理是指對(duì)企業(yè)的作業(yè)和作業(yè)成本，通過(guò)構(gòu)建許多的作業(yè)中心，來(lái)對(duì)企業(yè)的各個(gè)產(chǎn)品成本進(jìn)行管理和控制，以達(dá)到提高客戶價(jià)值、增加企業(yè)利潤(rùn)、為管理者提供決策信息的目的。在區(qū)塊鏈會(huì)計(jì)系統(tǒng)中，每個(gè)作業(yè)中心都由原始的職業(yè)中心轉(zhuǎn)變成了作業(yè)區(qū)塊，在作業(yè)區(qū)塊上，會(huì)計(jì)人員可以清晰全面地反映企業(yè)成本業(yè)務(wù)的全過(guò)程。在區(qū)塊鏈系統(tǒng)中，每一個(gè)區(qū)塊向下一區(qū)塊轉(zhuǎn)移的過(guò)程就是作業(yè)轉(zhuǎn)移的過(guò)程。由于技術(shù)的改進(jìn)，使得企業(yè)會(huì)計(jì)人員有更多的時(shí)間和精力，關(guān)注產(chǎn)品成本在各步驟如何形成，分析產(chǎn)品成本發(fā)生的原因，分析在生產(chǎn)過(guò)程中是否可以控制可以減少的成本。在區(qū)塊鏈技術(shù)下，直觀的數(shù)據(jù)流動(dòng)，能夠幫助企業(yè)對(duì)想要分析的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行追溯和定位。會(huì)計(jì)人員利用完整的成本信息，通過(guò)對(duì)成本的分析，能夠幫助企業(yè)會(huì)計(jì)人員找到企業(yè)的決策漏洞，進(jìn)而提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。
（二）縱向價(jià)值鏈優(yōu)化
價(jià)值鏈分為橫向和縱向價(jià)值鏈。以企業(yè)而言，橫向價(jià)值鏈?zhǔn)侵概c之相同的各個(gè)企業(yè)；縱向價(jià)值鏈?zhǔn)侵腹?yīng)商、企業(yè)和客戶，通過(guò)一系列交易活動(dòng)將他們連接在一起構(gòu)成一種鏈條關(guān)系。在區(qū)塊鏈技術(shù)下，縱向價(jià)值鏈中的各個(gè)參與人員都是區(qū)塊鏈系統(tǒng)上的一個(gè)節(jié)點(diǎn)，各節(jié)點(diǎn)都可以輸入與業(yè)務(wù)相關(guān)的交易記錄，而且各區(qū)域的節(jié)點(diǎn)都能夠獨(dú)立存儲(chǔ)交易信息。在區(qū)塊鏈節(jié)點(diǎn)上，不僅包括交易金額、商業(yè)折扣或現(xiàn)金折扣、銷售退回政策等有關(guān)交易信息的財(cái)務(wù)信息，還包括交易時(shí)間、與各供應(yīng)商協(xié)商的時(shí)間、與客戶交易的時(shí)間等非財(cái)務(wù)信息。由于在區(qū)塊鏈系統(tǒng)中數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)完善，交易信息為清晰的鏈?zhǔn)綌?shù)據(jù)，且區(qū)塊鏈中的時(shí)間戳功能保證了以時(shí)間順序錄入交易信息，每一個(gè)與交易相關(guān)的信息都可以公開(kāi)透明可獲取，這為能夠獲取更精確、更完整的資產(chǎn)計(jì)量、成本分?jǐn)偟然A(chǔ)會(huì)計(jì)信息提供途徑。除此之外，全部的數(shù)據(jù)對(duì)各節(jié)點(diǎn)開(kāi)放,企業(yè)可以借鑒以往的客戶供應(yīng)商信息，通過(guò)協(xié)調(diào)上游供貨商與下游銷售渠道的關(guān)系來(lái)優(yōu)化價(jià)值鏈的流程。據(jù)此在相關(guān)上下游企業(yè)中進(jìn)行價(jià)值鏈的重新選擇，以達(dá)到降低企業(yè)成本、提升企業(yè)價(jià)值的目的。
五、區(qū)塊鏈技術(shù)下對(duì)會(huì)計(jì)人才的要求與培養(yǎng)舉措
（一）區(qū)塊鏈技術(shù)下對(duì)會(huì)計(jì)人才的要求
1．需要具備更深入的管理會(huì)計(jì)思維管理會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)不同的是，管理會(huì)計(jì)側(cè)重對(duì)內(nèi)的管理，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化、加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理為目的，強(qiáng)調(diào)發(fā)揮主觀能動(dòng)性較多。而財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)是對(duì)過(guò)去交易事項(xiàng)的反映和監(jiān)督，強(qiáng)調(diào)發(fā)揮企業(yè)主觀能動(dòng)性較少。在區(qū)塊鏈技術(shù)背景下，會(huì)計(jì)人員的職能正在潛移默化的發(fā)生變化，已經(jīng)不再是簡(jiǎn)單的對(duì)會(huì)計(jì)信息的核算，并且隨著大數(shù)據(jù)、云會(huì)計(jì)、區(qū)塊鏈等技術(shù)的發(fā)展，簡(jiǎn)單的會(huì)計(jì)操作必然會(huì)被逐漸的取代，社會(huì)需要的是更高素質(zhì)的人才。因此，從現(xiàn)在起，會(huì)計(jì)人員就該更加積極主動(dòng)的加深自己的管理會(huì)計(jì)的思維，積極了解企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀和行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀，通過(guò)對(duì)比結(jié)合自身的專業(yè)能力，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的問(wèn)題，并向企業(yè)管理者反映，積極為企業(yè)的發(fā)展獻(xiàn)言獻(xiàn)策。2．需要具備一定的計(jì)算機(jī)知識(shí)和數(shù)據(jù)庫(kù)處理能力目前，我國(guó)的會(huì)計(jì)人才，具備一定的會(huì)計(jì)知識(shí)，但是懂得計(jì)算機(jī)相關(guān)知識(shí)的會(huì)計(jì)人才較少。而在這個(gè)背景下，要理解區(qū)塊鏈的一些技術(shù)和機(jī)制，需要會(huì)計(jì)人員懂得計(jì)算機(jī)的知識(shí)。并且，在以后的工作過(guò)程中，我們必定與計(jì)算機(jī)不斷的打交道，如何在區(qū)塊鏈技術(shù)下的順利的完成會(huì)計(jì)的日常操作，對(duì)計(jì)算機(jī)和區(qū)塊鏈系統(tǒng)出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行維護(hù)，對(duì)于會(huì)計(jì)人員來(lái)說(shuō)是一個(gè)不小的挑戰(zhàn)，要做到這些，需要會(huì)計(jì)人員掌握較高的計(jì)算機(jī)處理能力。另外，針對(duì)企業(yè)具體的管理問(wèn)題構(gòu)建數(shù)據(jù)分析模型，結(jié)合自身的專業(yè)知識(shí)對(duì)存在的問(wèn)題提出解決方案，需要一定的數(shù)據(jù)庫(kù)處理能力。
（二）區(qū)塊鏈技術(shù)下會(huì)計(jì)專業(yè)人才培養(yǎng)舉措
社會(huì)的大背景在改變，在區(qū)塊鏈背景下，給會(huì)計(jì)人員帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)，對(duì)會(huì)計(jì)人才有新的要求。因此，高校也應(yīng)該適應(yīng)時(shí)代要求，完善會(huì)計(jì)人才培養(yǎng)方案，培養(yǎng)具備新素質(zhì)的會(huì)計(jì)人才。區(qū)塊鏈技術(shù)下會(huì)計(jì)專業(yè)人才培養(yǎng)舉措，主要是提升學(xué)生多元的知識(shí)儲(chǔ)備和能力，主要從以下幾個(gè)方面著手：1.在公共基礎(chǔ)課中增加數(shù)學(xué)建模、計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)、計(jì)算機(jī)程序設(shè)計(jì)語(yǔ)言、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)、數(shù)據(jù)庫(kù)等跨學(xué)科的基礎(chǔ)課程，幫助學(xué)生了解計(jì)算機(jī)的運(yùn)行原理、各種數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的組成以及計(jì)算機(jī)上的軟件如何被開(kāi)發(fā)和有效運(yùn)行。2.在專業(yè)課程中，高校增加公司管理方面的選修課，如《公司戰(zhàn)略》《企業(yè)兼并重組》《財(cái)務(wù)報(bào)表分析》等，打開(kāi)學(xué)生的視野、樹(shù)立企業(yè)及行業(yè)全局觀，培養(yǎng)先進(jìn)的管理思維。3.高校在公共課中，專門開(kāi)設(shè)區(qū)塊鏈、網(wǎng)絡(luò)安全、計(jì)算機(jī)的運(yùn)行和維護(hù)等有關(guān)信息技術(shù)的理論課程和重要的實(shí)踐課程，真正幫助學(xué)生懂得區(qū)塊鏈的系統(tǒng)架構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，懂得區(qū)塊鏈技術(shù)下的日常操作，讓學(xué)生明白區(qū)塊鏈后期運(yùn)營(yíng)維護(hù)的原理，使學(xué)生具備處理一些突發(fā)事件的能力。4.加入SPSS、excel、SQLSever等數(shù)據(jù)分析課程，使學(xué)生能夠初步或者熟練的運(yùn)用數(shù)據(jù)分析軟件進(jìn)行數(shù)據(jù)處理、數(shù)據(jù)分析和輔助管理層決策的操作，真正提高學(xué)生的數(shù)據(jù)分析能力。5.隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，“終生學(xué)習(xí)”的觀念非常重要。教師在教學(xué)的過(guò)程中要向?qū)W生傳授“終生學(xué)習(xí)”的觀念，讓學(xué)生真正意識(shí)到終生學(xué)習(xí)的重要性。另外，實(shí)踐是提升自身專業(yè)性的好方法，教師在教學(xué)的過(guò)程中也應(yīng)經(jīng)常鼓勵(lì)學(xué)生積極主動(dòng)的參與會(huì)計(jì)實(shí)踐。6.最重要的是，面對(duì)信息技術(shù)的環(huán)境，充滿誘惑，高校要特別注重學(xué)生職業(yè)道德的培養(yǎng)，讓學(xué)生無(wú)論在何種情況下，都不丟失基本的職業(yè)道德。
六、結(jié)語(yǔ)和未來(lái)展望
區(qū)塊鏈技術(shù)與會(huì)計(jì)的不斷深入結(jié)合，勢(shì)必會(huì)引導(dǎo)著會(huì)計(jì)行業(yè)發(fā)生巨大的變化，新時(shí)代會(huì)計(jì)人才既面臨著機(jī)遇同時(shí)也面臨著挑戰(zhàn)。面對(duì)新的社會(huì)環(huán)境，我國(guó)會(huì)計(jì)人員應(yīng)該提高專業(yè)素質(zhì)，并且著重培養(yǎng)更深入的管理會(huì)計(jì)思維和提高自身計(jì)算機(jī)知識(shí)水平和數(shù)據(jù)庫(kù)處理能力。同時(shí)，高校也應(yīng)以提升學(xué)生多元的知識(shí)儲(chǔ)備和能力為目的，提高在區(qū)塊鏈背景下會(huì)計(jì)專業(yè)人才的質(zhì)量。雖然在不斷的發(fā)展，但是區(qū)塊鏈技術(shù)要完全應(yīng)用于會(huì)計(jì)并給會(huì)計(jì)行業(yè)帶來(lái)益處，還有一些局限性需要克服。人們觀念的束縛、不完善的法律體系、區(qū)塊鏈的技術(shù)瓶頸、區(qū)塊鏈系統(tǒng)的穩(wěn)定性、區(qū)塊鏈如何可以大量稽核數(shù)據(jù)、如何統(tǒng)一各部門數(shù)據(jù)接口，都將阻礙區(qū)塊鏈的發(fā)展。因此，區(qū)塊鏈技術(shù)要真正應(yīng)用于會(huì)計(jì)還有很長(zhǎng)的一段路要走。
參考文獻(xiàn)：
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[2]賀慧.“區(qū)塊鏈+會(huì)計(jì)”的前世、今生與未來(lái)[J].會(huì)計(jì)之友,2019(18):155-159.
[3]唐萌萌.淺析區(qū)塊鏈分布式記賬技術(shù)下的會(huì)計(jì)發(fā)展現(xiàn)狀[J].山西農(nóng)經(jīng),2019(09):142.
本文所說(shuō)的主流社交產(chǎn)品，指產(chǎn)品所屬公司已經(jīng)上市、產(chǎn)品用戶基數(shù)較大（千萬(wàn)級(jí)以上）、有明確的發(fā)展策略且持續(xù)盈利的社交產(chǎn)品。以此標(biāo)準(zhǔn)，主要有微信、QQ、微博、陌陌、YY等五種產(chǎn)品。2017年，主流移動(dòng)社交產(chǎn)品格局穩(wěn)定，呈現(xiàn)出“馬太效應(yīng)”。
1、微信：繼續(xù)拓展社會(huì)服務(wù)
微信用戶及使用頻率增長(zhǎng)依舊強(qiáng)勁。2017年底，微信及WeChat合并月活躍賬戶達(dá)9.886億，同比增長(zhǎng)11.2%；2018年春節(jié)后，合并月活躍賬戶超過(guò)10億。據(jù)2017年騰訊全球合作伙伴大會(huì)公布的數(shù)據(jù)，截至2017年9月份，月活躍公眾號(hào)350萬(wàn)個(gè)，公眾號(hào)月活躍關(guān)注用戶數(shù)為7.97億，同比分別增長(zhǎng)14%及19%。
微信產(chǎn)品功能不斷完善。2017年1月份推出的小程序是最重要的產(chǎn)品更新，經(jīng)過(guò)一年推廣，小程序在三四線及以下城市的覆蓋數(shù)達(dá)到50%，開(kāi)發(fā)者超過(guò)100萬(wàn)；到2018年1月，已推出58萬(wàn)個(gè)小程序，日活躍賬戶超過(guò)1.7億個(gè)。微信還推出了“微信指數(shù)”“搜一搜”“看一看”“徹底銷號(hào)”“部分修改”等功能。
社會(huì)服務(wù)功能繼續(xù)拓展。微信和支付寶是當(dāng)前最重要的第三方城市服務(wù)平臺(tái)，兩者在各個(gè)領(lǐng)域展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)，不斷尋找機(jī)會(huì)與政府、社會(huì)管理機(jī)構(gòu)加深合作，以服務(wù)搶占市場(chǎng)，增加用戶粘性。
2、QQ：低齡化趨勢(shì)更加明顯
單純從數(shù)字上看，QQ在2017年增長(zhǎng)不力。QQ月活躍賬戶數(shù)7.83億，比去年同期下降9.8%；QQ空間月活躍賬戶數(shù)5.63億，比去年同期下降11.7%。QQ智能終端月活躍賬戶數(shù)6.83億，比去年同期上升1.7%。
但QQ在低齡用戶中的影響增大。21歲及以下的智能終端月活躍帳戶同比增長(zhǎng)，而且他們的使用時(shí)間較長(zhǎng)。另?yè)?jù)2018年1月的《中國(guó)兒童參與狀況報(bào)告（2017）》顯示：75.9%的中小學(xué)生擁有手機(jī)，85.5%的人有QQ號(hào)，70.9%的人有微信。QQ低齡化的一個(gè)重要原因是，很多小學(xué)生沒(méi)有手機(jī)，無(wú)法注冊(cè)微信，因而注冊(cè)QQ是當(dāng)然之選。
騰訊強(qiáng)化了QQ的功能以吸引年輕用戶，如厘米秀、NOW直播、興趣部落、AR、高能舞室等“炫酷”功能。2017年爆紅的游戲“王者榮耀”，QQ登錄占據(jù)了絕大多數(shù)的比例，游戲成為低齡人群社交的一種載體。2018年春節(jié)期間，QQ針對(duì)年輕人群體推出了短視頻紅包、視頻電話紅包、語(yǔ)音口令紅包、聯(lián)名限量款紅包等新玩法，結(jié)合AI、語(yǔ)音識(shí)別等技術(shù)，滿足年輕人紅包社交的新需求。
3、微博：穩(wěn)定推進(jìn)“賦能”策略
微博用戶規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)，2017年12月的月活躍用戶數(shù)較上年同期凈增約7900萬(wàn)，達(dá)到3.92億，月活躍用戶數(shù)中93%為移動(dòng)端用戶。
微博的發(fā)展戰(zhàn)略比較明確和穩(wěn)定、持續(xù)。微博CEO王高飛在2017年12月舉行的“2017微博V影響力峰會(huì)”上強(qiáng)調(diào)：“微博多年堅(jiān)持的方向不會(huì)改變，即堅(jiān)持做大微博的平臺(tái)規(guī)模、堅(jiān)持基于內(nèi)容的社交賦能、堅(jiān)持基于粉絲的變現(xiàn)賦能。”微博開(kāi)啟的垂直領(lǐng)域MCN合作計(jì)劃效果顯著，合作的MCN機(jī)構(gòu)已超過(guò)1200家，較去年增長(zhǎng)268%；覆蓋1.6萬(wàn)個(gè)帳號(hào)，較去年提升305%；月閱讀量達(dá)1210億，同比大幅提升410%；合作已經(jīng)覆蓋到53個(gè)垂直領(lǐng)域，幾乎涵蓋微博用戶所關(guān)注的所有興趣領(lǐng)域。
微博產(chǎn)品自身也在不斷改進(jìn)，以適應(yīng)年輕用戶的口味：2017年5月微博推出新產(chǎn)品“微博故事”，迎合年輕用戶豎屏視頻的使用偏好；11月7日，微博上線測(cè)試新短視頻產(chǎn)品“酷燃”；12月5日，微博的內(nèi)容導(dǎo)購(gòu)平臺(tái)開(kāi)始公測(cè)；12月14日，微博正式上線編輯功能，可對(duì)已的微博內(nèi)容進(jìn)行編輯修改。
4、陌陌：直播之外尋求轉(zhuǎn)型
2017年12月，陌陌月活用戶達(dá)到9910萬(wàn)，創(chuàng)下了歷史新高；2017年全年凈營(yíng)收達(dá)到13.183億美元，同比增長(zhǎng)138%[9]。在用戶活躍度方面，受益于平臺(tái)社交場(chǎng)景和娛樂(lè)內(nèi)容的不斷豐富，每用戶使用時(shí)長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)小幅增長(zhǎng)。
直播仍然是陌陌增長(zhǎng)的重要?jiǎng)恿Γ捎谥辈バ袠I(yè)趨穩(wěn)，陌陌在直播領(lǐng)域的市場(chǎng)空間正在縮小，開(kāi)始向泛娛樂(lè)平臺(tái)轉(zhuǎn)型，先后推出了“快聊”“狼人殺”“快聊+”等功能，在新場(chǎng)景中植入了付費(fèi)點(diǎn)來(lái)嘗試變現(xiàn)。8月中旬，陌陌推出了陌陌電臺(tái)，通過(guò)語(yǔ)音體驗(yàn)為直播帶來(lái)了新用戶。
在短視頻方面，陌陌進(jìn)一步促進(jìn)短視頻與平臺(tái)的各個(gè)社交場(chǎng)景持續(xù)融合，上線了短視頻內(nèi)容的實(shí)時(shí)質(zhì)量評(píng)分系統(tǒng)和分層上升通道及相應(yīng)的個(gè)性化推薦策略，結(jié)合AR元素對(duì)短視頻制作工具包進(jìn)行升級(jí)。
2018年2月，陌陌以發(fā)行股票及現(xiàn)金的方式收購(gòu)探探100%股權(quán)。探探于2014年上線，其核心產(chǎn)品機(jī)制是“左滑右滑、互相喜歡才能聊天”。截至2017年6月，探探的手機(jī)注冊(cè)用戶達(dá)到9000萬(wàn)，有效用戶(去除垃圾賬號(hào)和封禁帳號(hào)) 6000萬(wàn)，其中90后用戶占比75%以上，日活量突破700萬(wàn)，次日留存率高達(dá)75%[10]。陌陌以男性用戶為主，探探則側(cè)重于女性用戶，雙方的合并或許能實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品功能互補(bǔ)。
5、歡聚時(shí)代（YY語(yǔ)音）：鞏固移動(dòng)流媒體直播社交平臺(tái)
2017年，歡聚時(shí)代移動(dòng)視頻直播月度活躍用戶人數(shù)（MAU）同比增長(zhǎng)36.6%，至7650萬(wàn)人；總視頻直播付費(fèi)用戶人數(shù)同比增長(zhǎng)25.0%，至650萬(wàn)人。在運(yùn)營(yíng)策略上，YY推出了更多新辦法來(lái)吸引年輕一代用戶和提高現(xiàn)有用戶在流媒體直播社交媒體平臺(tái)上的參與度和消費(fèi)，如“陪我”“歡樂(lè)籃球”和“歡樂(lè)抓娃娃”等社交功能，還推出了多種新的短格式視頻產(chǎn)品來(lái)探索更加細(xì)分的視頻領(lǐng)域，滿足用戶多樣化的需求。
（二）轉(zhuǎn)型社交產(chǎn)品：基因落差，難以彌補(bǔ)
PC互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的老牌社交產(chǎn)品，在2017年的轉(zhuǎn)型總體來(lái)說(shuō)不太理想。2017年8月，騰訊旗下曾被視為“中國(guó)的Facebook”、主打校內(nèi)熟人社交的朋友網(wǎng)正式關(guān)閉，被視為“一個(gè)時(shí)代的終結(jié)”，也更加深化了轉(zhuǎn)型產(chǎn)品的憂慮。
1、知乎：發(fā)力知識(shí)型短視頻
知乎目前注冊(cè)用戶已達(dá)1.2億，日活躍用戶超過(guò)3000萬(wàn)，月瀏覽量180億。2017年年初，知乎獲得最新一輪1億美元融資，成為一個(gè)新的獨(dú)角獸企業(yè)。
2017年，知乎不斷改進(jìn)“知乎Live”，推出了新版本客戶端，在知識(shí)付費(fèi)內(nèi)容和機(jī)制上做出了諸多創(chuàng)新。2017年8月，知乎實(shí)現(xiàn)全站支持視頻上傳和內(nèi)嵌播放；9月20日，知乎開(kāi)放機(jī)構(gòu)號(hào)注冊(cè)，并將其原名“機(jī)構(gòu)帳號(hào)”改為“機(jī)構(gòu)號(hào)”。2018年2月，知乎移動(dòng)端正式上線新功能“視頻創(chuàng)作工具”，是基于視頻這一內(nèi)容形態(tài)的又一嘗試。目前市場(chǎng)上娛樂(lè)類、生活類短視頻占據(jù)主流，知識(shí)型短視頻處于發(fā)展初期；而用戶對(duì)于知識(shí)型短視頻的需求正在不斷增長(zhǎng)，這或許是知乎的一個(gè)機(jī)會(huì)。
2、百度貼吧：二次元用戶或帶來(lái)生機(jī)
近年來(lái)，百度貼吧的推廣盈利模式廣受批評(píng)，不得不謀求轉(zhuǎn)型發(fā)展，但至今沒(méi)有找到合適的方向。2017年，百度貼吧沒(méi)有大動(dòng)作。但百度貼吧也沒(méi)有像其他多數(shù)社區(qū)那樣直線走向衰落，龐大的存量用戶仍然使其具有重要地位。根據(jù)百度官方公布的數(shù)據(jù)，貼吧積累注冊(cè)用戶總數(shù)達(dá)到15億，月活躍用戶超過(guò)3億，日均發(fā)帖量超過(guò)2000萬(wàn)；百度貼吧里24歲以下用戶占比一直保持在65%至70%。
百度貼吧成為年輕群體的重要輿論策源地，發(fā)展出了獨(dú)特的“爆吧文化”，多次制造輿情熱點(diǎn)；它還是年輕人“二次元文化”的一個(gè)重要集結(jié)地。隨著“二次元文化”影響越來(lái)越大，或許能為百度貼吧帶來(lái)機(jī)遇。
3、豆瓣：商業(yè)轉(zhuǎn)型，長(zhǎng)路漫漫
截至2016年年底，豆瓣擁有注冊(cè)用戶1.5億，月度獨(dú)立訪客3億，但一直沒(méi)有找到合適的盈利模式。2017年3月7日，“豆瓣時(shí)間”上線，第一檔節(jié)目名為“醒來(lái)”，由北島領(lǐng)軍坐陣講詩(shī)歌。7月底，豆瓣App的iOS 5.0版推出四款新產(chǎn)品——豆瓣時(shí)間、市集、書店和視頻，體現(xiàn)了豆瓣對(duì)當(dāng)下付費(fèi)閱讀、短視頻、自營(yíng)電商等時(shí)代潮流的追隨。
2018年1月23日，豆瓣閱讀宣布從豆瓣集團(tuán)分拆，并完成6000萬(wàn)人民幣A輪融資。豆瓣閱讀平臺(tái)上積累有2萬(wàn)部作品，4萬(wàn)多名作者，累計(jì)用戶數(shù)在1700萬(wàn)。分拆目標(biāo)是瞄準(zhǔn)文學(xué)及下游產(chǎn)業(yè)，由網(wǎng)絡(luò)文學(xué)轉(zhuǎn)型IP運(yùn)營(yíng)。這能否為豆瓣轉(zhuǎn)型帶來(lái)生機(jī)，尚需時(shí)日驗(yàn)證。
4、人人網(wǎng)：追趕風(fēng)口，“不務(wù)正業(yè)”
2016年，人人網(wǎng)搭上直播風(fēng)口，經(jīng)營(yíng)一度有所上升。但2017年人人網(wǎng)的直播業(yè)務(wù)下降，二手車業(yè)務(wù)成了人人網(wǎng)業(yè)績(jī)中最耀眼的部分。2018年初，人人網(wǎng)宣布進(jìn)軍區(qū)塊鏈，帶動(dòng)股價(jià)短暫上升，隨即因區(qū)塊鏈項(xiàng)目被監(jiān)管部門約談，并且區(qū)塊鏈業(yè)務(wù)已經(jīng)整體受到管理部門嚴(yán)格監(jiān)管。二手車業(yè)務(wù)更像是人人網(wǎng)的“救命稻草”，與社交越來(lái)越遠(yuǎn)。
此外，BBS時(shí)代的代表產(chǎn)品天涯、凱迪、貓撲等社區(qū)產(chǎn)品的頹勢(shì)更加明顯和不可挽回。如天涯社區(qū)，截至2017年6月底資產(chǎn)總計(jì)為1.95億元，在資產(chǎn)增長(zhǎng)率和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量方面都出現(xiàn)了負(fù)增長(zhǎng)。這些社區(qū)的活躍度，主要是靠一些早期用戶在維持。
（三）新興社交產(chǎn)品：獨(dú)辟蹊徑，潛力巨大
隨著相關(guān)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的成熟和社會(huì)需求的提高，一些獨(dú)辟蹊徑的新興社交產(chǎn)品在2017年嶄露頭角，顯示出巨大的潛力。
1、寫作社交產(chǎn)品
在內(nèi)容創(chuàng)業(yè)熱潮中，以寫作為主要載體的社交產(chǎn)品迎來(lái)強(qiáng)勁增長(zhǎng)，如成立于2013年4月、主打創(chuàng)作的內(nèi)容社區(qū)簡(jiǎn)書，2017年3月日活躍用戶達(dá)230萬(wàn)，累計(jì)產(chǎn)生作品數(shù)超過(guò)1000萬(wàn)篇，日均新增作品4萬(wàn)篇，2017年4月完成了4200萬(wàn)人民幣B輪融資。簡(jiǎn)書的定位是寫作，在發(fā)掘、培養(yǎng)寫作人才的過(guò)程中，也帶動(dòng)了社交和社群運(yùn)營(yíng)。除了點(diǎn)贊、關(guān)注、分享等機(jī)制外，簡(jiǎn)書和簽約作者舉辦線上訓(xùn)練營(yíng)輔導(dǎo)新人寫作蔚然成風(fēng)，增強(qiáng)了平臺(tái)的社交屬性和用戶粘性。
網(wǎng)絡(luò)對(duì)IP的需求引發(fā)了故事寫作平臺(tái)的繁榮。類似產(chǎn)品比較知名的還有“真實(shí)故事計(jì)劃”“全民故事計(jì)劃”“正午故事”等寫作平臺(tái)（“真實(shí)故事計(jì)劃”曾推出過(guò)APP，但目前主要靠微信公眾號(hào)運(yùn)營(yíng)）。“正午故事”是界面的一個(gè)欄目，2017年4月推出爆文《我是范雨素》，由育兒嫂范雨素以其個(gè)人經(jīng)歷為藍(lán)本撰寫，閱讀量迅速突破百萬(wàn)，全民寫作的熱度可見(jiàn)一斑。
2、視頻社交產(chǎn)品
2017年是短視頻爆發(fā)之年，除了快手、抖音、美拍、火山小視頻、西瓜視頻等短視頻平臺(tái)加強(qiáng)了視頻的社交屬性外，專為社交設(shè)計(jì)的短視頻平臺(tái)開(kāi)始發(fā)力。杭州趣維科技有限公司在2013年推出的視頻社交產(chǎn)品小影（Vlog），經(jīng)過(guò)多年探索和海外布局后，2018年1月正式開(kāi)啟“V光計(jì)劃”，提出要做“中國(guó)Vlog的發(fā)動(dòng)機(jī)”。所謂Vlog，就是用短視頻形式作為博客日更。2017年7月成立的秀蛋公司推出的“秀蛋”，是一款多人實(shí)時(shí)視頻社交APP，2018年1月份完成千萬(wàn)級(jí)人民幣天使融資。秀蛋的發(fā)展目標(biāo)是優(yōu)化視頻匹配算法，提高陌生人社交效率；豐富多人視頻游戲，打造全新面對(duì)面娛樂(lè)社交等。
3、知識(shí)社交產(chǎn)品
2017年，知識(shí)付費(fèi)問(wèn)答項(xiàng)目繼續(xù)了2016年的勢(shì)頭，問(wèn)答已經(jīng)成為各大平臺(tái)“標(biāo)配”。據(jù)艾媒資訊《2017年中國(guó)知識(shí)付費(fèi)市場(chǎng)研究報(bào)告》顯示，2017年知識(shí)付費(fèi)用戶規(guī)模達(dá)1.88億人。
付費(fèi)問(wèn)答產(chǎn)生了一些新的知識(shí)社交產(chǎn)品，如2017年上線的知識(shí)星球。知識(shí)星球以凱文·凱利提出的“一千位鐵桿粉絲”觀點(diǎn)為依據(jù)，目標(biāo)是“內(nèi)容創(chuàng)作者連接鐵桿粉絲，運(yùn)營(yíng)高品質(zhì)社群，實(shí)現(xiàn)知識(shí)變現(xiàn)的工具”。用戶可建立自己的“知識(shí)星球”，進(jìn)行付費(fèi)問(wèn)答，“球主”的收益與平臺(tái)分成。
問(wèn)答天生帶有社交基因，因此在直播行業(yè)趨于平緩、面臨用戶流失困境時(shí)，問(wèn)答成為各大直播平臺(tái)的“救命稻草”，“直播答題”在2017年底一度爆紅。直播答題通過(guò)邀請(qǐng)傳播，可以調(diào)用“熟人關(guān)系”網(wǎng)絡(luò)打破陌生人社交困境。在一個(gè)月時(shí)間內(nèi)，除早期玩家，騰訊視頻、愛(ài)奇藝、UC瀏覽器、網(wǎng)易、知乎等巨頭紛紛加入。據(jù)粗略統(tǒng)計(jì)，直播問(wèn)答投放金額達(dá)億元級(jí)別。
4、職場(chǎng)類社交產(chǎn)品
職場(chǎng)類社交，最引人關(guān)注的依然是釘釘和企業(yè)微信的競(jìng)爭(zhēng)。2017年釘釘進(jìn)展明顯：9月30日，釘釘?shù)钠髽I(yè)組織數(shù)量突破500萬(wàn)家，12月27日，釘釘宣布注冊(cè)用戶數(shù)量超過(guò)一億，成為全球最大的企業(yè)服務(wù)平臺(tái)，標(biāo)志著阿里涉足社交領(lǐng)域取得了階段性的成功。
趨勢(shì)一：全球銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)亟待破局
金融危機(jī)后，全球主要銀行市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境持續(xù)惡化。金融危機(jī)后，由于新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)增速下滑，歐洲經(jīng)濟(jì)停滯不前，導(dǎo)致全球主要銀行市場(chǎng)收入增速顯著下滑，收入平均增速僅為5%左右。2011年到2014年在發(fā)達(dá)市場(chǎng)，只有北美銀行業(yè)收入保持增長(zhǎng)，為8%，西歐零增長(zhǎng)，其他發(fā)達(dá)市場(chǎng)則為負(fù)增長(zhǎng)。在新興市場(chǎng)，中國(guó)的增速由23%降至14%，但還保持兩位數(shù)增長(zhǎng)，而亞洲新興市場(chǎng)、拉美以及其他新興市場(chǎng)增速已降至個(gè)位數(shù)。全球銀行業(yè)ROE水平則從2008年至2014年連續(xù)7年低于10%。監(jiān)管的整體趨嚴(yán)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理提出了更高要求。巴塞爾協(xié)議Ⅲ對(duì)資本充足率提出了新的要求，進(jìn)一步提高了銀行的監(jiān)管成本。全球銀行業(yè)的一級(jí)資本充足率在2014年達(dá)到了12.6%，相比2007年增長(zhǎng)了52%，銀行業(yè)普遍高度關(guān)注資本使用效率與資產(chǎn)質(zhì)量。
傳統(tǒng)運(yùn)營(yíng)方式下的中國(guó)銀行業(yè)舉步維艱，亟待破局。中國(guó)銀行業(yè)同樣面臨著艱巨的發(fā)展挑戰(zhàn)。國(guó)際金融危機(jī)后，世界經(jīng)濟(jì)步入恢復(fù)、調(diào)整和變革期，中國(guó)經(jīng)濟(jì)則進(jìn)入增速換擋和結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)期，GDP增速由2010年的10.6%穩(wěn)步下滑到2015年的6.9%。金融生態(tài)也相應(yīng)發(fā)生變化，競(jìng)爭(zhēng)加劇，監(jiān)管趨嚴(yán)，新的經(jīng)營(yíng)環(huán)境給中國(guó)銀行業(yè)帶來(lái)了更大的生存壓力和更為艱巨的發(fā)展挑戰(zhàn)。而金融改革和利率市場(chǎng)化的提速，給國(guó)內(nèi)銀行的盈利模式帶來(lái)極大挑戰(zhàn)，傳統(tǒng)的息差盈利模式難以為繼，利潤(rùn)增速驟減。數(shù)據(jù)顯示，2013年我國(guó)17家上市銀行的利潤(rùn)增速為12.8%；2014年降至個(gè)位數(shù)，只有7.7%；而2015年僅為1.9%。零售業(yè)務(wù)方面，由于數(shù)字化和集約化程度不高，很多業(yè)務(wù)還需要依靠實(shí)體網(wǎng)點(diǎn)、理財(cái)經(jīng)理、柜員得以完成，租金水電與人工成本逐年遞增，大部分網(wǎng)點(diǎn)已無(wú)法實(shí)現(xiàn)盈利，而且業(yè)務(wù)流程冗長(zhǎng)繁瑣，嚴(yán)重影響了客戶體驗(yàn)。由于缺少數(shù)據(jù)分析與場(chǎng)景化融入能力，產(chǎn)品的客制化程度不高，銷售方式單一，很難獲得客戶的認(rèn)可。
對(duì)公業(yè)務(wù)方面，信貸業(yè)務(wù)以傳統(tǒng)行業(yè)的大中型企業(yè)為主要支撐。而傳統(tǒng)行業(yè)處于增速放緩，去產(chǎn)能轉(zhuǎn)型階段，使得銀行的不良率攀升，利潤(rùn)難以為繼。另一方面，由于缺少先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)，很難應(yīng)用大數(shù)據(jù)從新興產(chǎn)業(yè)與中小企業(yè)中識(shí)別優(yōu)質(zhì)客戶。且由于數(shù)字化技術(shù)不足，無(wú)法全面對(duì)接企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理系統(tǒng)，難以掌握企業(yè)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)與需求，導(dǎo)致不良逾期高企，利潤(rùn)嚴(yán)重下滑。
趨勢(shì)二：借助金融科技，新進(jìn)入者分解蠶食傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)
全球銀行業(yè)的收入與利潤(rùn)正在被金融科技企業(yè)從各垂直領(lǐng)域分解和蠶食。摩根大通銀行首席執(zhí)行官Jamie Dimon警告說(shuō)：“硅谷已加入戰(zhàn)局。數(shù)以百計(jì)的新創(chuàng)公司帶著人才與資金投入研究傳統(tǒng)銀行的替代方案……”。舉例說(shuō)，PayPal、Square為代表的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)顛覆了傳統(tǒng)支付模式，以Lending Club、Kabbage為代表的線上借貸企業(yè)顛覆了傳統(tǒng)的消費(fèi)信貸和中小企業(yè)信貸模式。預(yù)計(jì)2025年顛覆創(chuàng)新式金融科技企業(yè)可能使銀行收入在消費(fèi)金融領(lǐng)域降低40%，支付領(lǐng)域降低30%，中小企業(yè)貸款領(lǐng)域降低25%，財(cái)富管理、房貸等領(lǐng)域也將受到顯著影響。
中國(guó)以螞蟻金服、騰訊等為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)軍企業(yè)也對(duì)傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)生了巨大影響，截至2015年末，中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融的市場(chǎng)滲透率已達(dá)36%，用戶數(shù)將近5億人。互聯(lián)網(wǎng)金融從存、貸、匯等三方面撼動(dòng)了傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的根基。
存：大量銀行儲(chǔ)蓄存款搬家到互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)。2015年存款搬家達(dá)到2萬(wàn)億元，較2014年的9000億元，增長(zhǎng)超^1倍。其中，余額寶的規(guī)模兩年內(nèi)增長(zhǎng)3倍，達(dá)到6207億元。占到2014年全年儲(chǔ)蓄存款增量的9.5%，2015年儲(chǔ)蓄存款增量的6.8%。貸：互聯(lián)網(wǎng)信貸井噴式增長(zhǎng)。2015年P(guān)2P網(wǎng)絡(luò)貸款的交易規(guī)模已超過(guò)1萬(wàn)億元，占全年銀行系統(tǒng)小微企業(yè)貸款增量的35.6%。
匯：第三方支付全面搶奪銀行陣地。2015年第三方網(wǎng)絡(luò)支付超過(guò)11.8萬(wàn)億元，移動(dòng)支付超過(guò)9.3萬(wàn)億元，總計(jì)占全系統(tǒng)銀行卡消費(fèi)額的38%。
新進(jìn)入者往往聚焦某個(gè)細(xì)分市場(chǎng)，基于移動(dòng)端創(chuàng)新技術(shù)手段在成本與客戶體驗(yàn)方面做到極致，超越傳統(tǒng)銀行。其技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)和業(yè)務(wù)拓展范圍也已經(jīng)從零售業(yè)務(wù)，如個(gè)人理財(cái)、消費(fèi)金融、支付等，逐步擴(kuò)展延伸到對(duì)公業(yè)務(wù)，如中小企業(yè)融資貸款、機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理等。
趨勢(shì)三：全面數(shù)字化時(shí)代，客戶行為發(fā)生根本性改變
移動(dòng)端服務(wù)興起，客戶行為由線下向線上轉(zhuǎn)移。隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展以及智能移動(dòng)終端的普及，客戶行為由線下逐漸轉(zhuǎn)移到線上，利用數(shù)字化渠道獲取金融服務(wù)已經(jīng)成為主流。麥肯錫的一份市場(chǎng)調(diào)研顯示，有83%的消費(fèi)者希望出門不必帶錢包。2015年，全球移動(dòng)支付交易量超過(guò)4000億美元，較2013年增長(zhǎng)了2倍以上，在美國(guó)以數(shù)字方式進(jìn)行現(xiàn)金或支票付款比例，兩年內(nèi)增長(zhǎng)了5倍。全球數(shù)字渠道同比增長(zhǎng)5%～10%，領(lǐng)先的數(shù)字銀行2015年客戶滲透率已經(jīng)達(dá)到92%，即92%的客戶已轉(zhuǎn)為通過(guò)數(shù)字化渠道辦理銀行業(yè)務(wù)。其中手機(jī)銀行滲透率為61%，網(wǎng)上銀行滲透率大于80%。
客戶對(duì)于金融服務(wù)的期望和要求日益增加，對(duì)于銀行在全渠道體驗(yàn)、定制化內(nèi)容、智能數(shù)據(jù)、實(shí)時(shí)、便捷及移動(dòng)等方面的服務(wù)，不斷提出更高要求。客戶體驗(yàn)已經(jīng)成為全球銀行CEO最關(guān)注的主要領(lǐng)域之一。
一些領(lǐng)先銀行已經(jīng)率先將改善客戶體驗(yàn)上升到了戰(zhàn)略重點(diǎn)，并快速付諸行動(dòng)，贏得市場(chǎng)份額。如歐洲某領(lǐng)先銀行率先通過(guò)數(shù)字化流程改造，將銀行開(kāi)戶時(shí)間從7天縮短到7分鐘，抵押貸款審批從800分鐘縮短到80分鐘，解決了客戶痛點(diǎn)，優(yōu)化了客戶旅程。
趨勢(shì)四：新技術(shù)快速發(fā)展，傳統(tǒng)銀行業(yè)面臨重大轉(zhuǎn)型機(jī)遇
顛覆式技術(shù)給銀行業(yè)帶來(lái)重大轉(zhuǎn)型機(jī)遇。大數(shù)據(jù)、云技術(shù)、區(qū)塊鏈和人工智能、物聯(lián)網(wǎng)等新技術(shù)的成熟有力地推動(dòng)著銀行提升數(shù)字化業(yè)務(wù)能力和客戶體驗(yàn)。新技術(shù)孕育了金融服務(wù)的民主化，推動(dòng)金融科技公司迅速崛起。而銀行也同樣可以輕易獲得或者發(fā)展類似的技術(shù)，強(qiáng)化自身的數(shù)字化能力。如區(qū)塊鏈技術(shù)，其去中介化的屬性可以幫助銀行推動(dòng)底層技術(shù)的革新，實(shí)現(xiàn)高速的資產(chǎn)認(rèn)證與轉(zhuǎn)移，一改交易高成本、慢時(shí)效、體驗(yàn)差的傳統(tǒng)作業(yè)模式。銀行借助大數(shù)據(jù)與高級(jí)分析，可以精準(zhǔn)判斷客戶需求類型，提高銷售、服務(wù)效率，深挖客戶價(jià)值。利用云技術(shù)，可以為銀行提供更低成本、高效率的財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)管理支持。
領(lǐng)先銀行都已積極開(kāi)始新一代技術(shù)布局。麥肯錫的一份國(guó)際銀行業(yè)調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，領(lǐng)先銀行將稅前利潤(rùn)的17%～20%投入顛覆式新技術(shù)的布局，支持大規(guī)模的數(shù)字化轉(zhuǎn)型。銀行通過(guò)自建、并購(gòu)或者投資合作，獲取最新的科技洞見(jiàn)，掌握最尖端的科技應(yīng)用。具體做法包括：建立金融科技基金，投資區(qū)塊鏈、大數(shù)據(jù)、比特幣、云平臺(tái)、P2P、移動(dòng)支付、線上貸款、智能投顧等金融科技公司。建立內(nèi)部的創(chuàng)新中心，投入新技術(shù)的研發(fā)和孵化。
以區(qū)塊鏈為例，全球40多家領(lǐng)軍的金融機(jī)構(gòu)已加入R3區(qū)塊鏈聯(lián)盟，共同探索未來(lái)區(qū)塊鏈的潛在應(yīng)用模式及標(biāo)準(zhǔn)。包括巴克萊銀行、BMO金融集團(tuán)、瑞士信貸銀行、澳聯(lián)邦銀行、匯豐銀行、法國(guó)外貿(mào)銀行、蘇格蘭皇家銀行、道明銀行、瑞士聯(lián)合銀行、意大利聯(lián)合信貸銀行、富國(guó)銀行等。2016年5月，隨著第一家中國(guó)的機(jī)構(gòu)――平安集團(tuán)的加入，R3聯(lián)盟全球成員數(shù)達(dá)到44個(gè)。
趨勢(shì)五：銀行業(yè)進(jìn)入4.0時(shí)代，需要重塑新的商業(yè)模式
銀行業(yè)邁入4.0時(shí)代，藍(lán)海市場(chǎng)機(jī)遇無(wú)限。隨著全球數(shù)字化時(shí)代的到來(lái)，全球銀行業(yè)正在全面邁入第四個(gè)重大發(fā)展階段，即數(shù)字化時(shí)代（銀行業(yè)4.0）。推動(dòng)數(shù)字化銀行演進(jìn)的根本是新技術(shù)的應(yīng)用，包括區(qū)塊鏈、大數(shù)據(jù)、人工智能、物聯(lián)網(wǎng)等。實(shí)現(xiàn)了人與機(jī)器的智能結(jié)合，將銀行的產(chǎn)品與服務(wù)無(wú)縫嵌入到客戶的生活與工作，為客戶提供全方位一體化的服務(wù)，打造最佳客戶體驗(yàn)。（見(jiàn)圖1）
未來(lái)十年，我們將見(jiàn)證在技術(shù)創(chuàng)新推動(dòng)下近24萬(wàn)億美元規(guī)模的一體化移動(dòng)生態(tài)系統(tǒng)的繁榮。客戶將在移動(dòng)終端解決生活、工作中的所有問(wèn)題。對(duì)于客戶，各個(gè)行業(yè)的邊界，由于智能移動(dòng)終端的一站式服務(wù)，將變得模糊。支撐這一移動(dòng)生態(tài)系統(tǒng)的正是大數(shù)據(jù)、智能分析、分散式總賬等新技術(shù)。
爭(zhēng)搶24萬(wàn)億美元藍(lán)海市場(chǎng)的主要競(jìng)爭(zhēng)者來(lái)自電信業(yè)、零售業(yè)、銀行業(yè)以及數(shù)據(jù)公司。與其他行業(yè)相比，銀行業(yè)的重要優(yōu)勢(shì)在于過(guò)去積累的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)以及通過(guò)口碑、網(wǎng)點(diǎn)、工作人員與客戶間建立的信任關(guān)系，劣勢(shì)則來(lái)自于外部趨嚴(yán)的監(jiān)管環(huán)境以及內(nèi)部僵化、反應(yīng)遲緩的機(jī)制體制。
未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)格局下，銀行的商業(yè)模式可能會(huì)衍生出四種類型。要想在這場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中存活下來(lái)并成為贏家，市場(chǎng)參與者有兩個(gè)可行的方向。一是以客戶為中心，通過(guò)迅速擁抱互聯(lián)網(wǎng)/數(shù)字技術(shù)拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，滿足消費(fèi)者日益多元化的需求，搭建較為完整的互聯(lián)網(wǎng)生態(tài)系統(tǒng)。二是成為專業(yè)服務(wù)商，通過(guò)效率、成本、專業(yè)化來(lái)聚焦制勝。具體而言，可能會(huì)衍生出以下四種商業(yè)模式。模式一 ：全面數(shù)字化的全能型銀行這類從業(yè)者能夠以多種出色的數(shù)字能力提供傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)，包括基于數(shù)據(jù)的洞見(jiàn)與分析、數(shù)字化營(yíng)銷技能、精簡(jiǎn)高效的數(shù)字化流程以及相應(yīng)的組織架構(gòu)和文化氛圍。模式二：生態(tài)圈的營(yíng)建者此類從業(yè)者以客戶為中心，通過(guò)多重的合作和伙伴關(guān)系構(gòu)建較為完整的互聯(lián)網(wǎng)生態(tài)圈，并成為生態(tài)圈的拓展者。生態(tài)圈為客戶提供“一站式”服務(wù)，而金融中介業(yè)務(wù)仍是其主要收入來(lái)源。比較典型的案例如螞蟻金服、平安集團(tuán)等。模式三：細(xì)分市場(chǎng)的深耕者這一類參與者通常聚焦于某一細(xì)分領(lǐng)域，提供高度精簡(jiǎn)化與差異化的產(chǎn)品和服務(wù)。捷克的Air Bank可稱為銀行業(yè)的極簡(jiǎn)主義派――只向客戶提供傳統(tǒng)的活期（關(guān)聯(lián)信用卡）、儲(chǔ)蓄、現(xiàn)金貸款這三個(gè)業(yè)務(wù)，所有業(yè)務(wù)都能在手機(jī)、互聯(lián)網(wǎng)等移動(dòng)終端辦理。荷蘭ING直銷銀行（INGDirect），只提供結(jié)構(gòu)非常簡(jiǎn)單，易于理解的產(chǎn)品。除此之外，還有聚焦獨(dú)特細(xì)分市場(chǎng)的數(shù)字銀行，如意大利的Che Banca、美國(guó)的Simple Bank、葡萄牙的Activo Bank以及英國(guó)第一家手機(jī)銀行Atom。模式四：專業(yè)的規(guī)模供應(yīng)商銀行資產(chǎn)負(fù)債表的供應(yīng)與運(yùn)營(yíng)端正進(jìn)一步趨向標(biāo)準(zhǔn)化和商品化。因此未來(lái)將出現(xiàn)專業(yè)的規(guī)模供應(yīng)商，即通過(guò)效率、成本和專業(yè)化來(lái)制勝。
中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展機(jī)遇
與此同時(shí)，麥肯錫認(rèn)為，在中國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)及金融行業(yè)的大變革時(shí)期，中國(guó)銀行業(yè)將迎來(lái)重要發(fā)展機(jī)遇。（見(jiàn)圖2）優(yōu)化調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)。中國(guó)銀行業(yè)近年來(lái)在優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債表，提升盈利性上已取得不小的成果。但與國(guó)外領(lǐng)先銀行相比，國(guó)內(nèi)銀行資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)仍有較大改善空間，主要不足在于表外資產(chǎn)占比高，表內(nèi)資產(chǎn)以信貸，尤其是對(duì)公信貸為主，負(fù)債過(guò)度依賴同業(yè)負(fù)債等。國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)檢視現(xiàn)有資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，明確
優(yōu)化調(diào)整方向，通過(guò)考核激勵(lì)機(jī)制引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)落實(shí)。
大力發(fā)展特色公司業(yè)務(wù)。建立行業(yè)專業(yè)化能力，做強(qiáng)交易銀行、投行業(yè)務(wù)，發(fā)展金融C構(gòu)客戶是未來(lái)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)的主流方向。銀行應(yīng)建立明確的行業(yè)細(xì)分，通過(guò)行業(yè)聚焦，做精做深若干行業(yè)的企業(yè)客戶，形成強(qiáng)大的行業(yè)服務(wù)能力。成為行業(yè)大客戶的主辦行，甚至核心銀行，通過(guò)多元化業(yè)務(wù)不斷加深客戶服務(wù)深度，為銀行創(chuàng)造更多價(jià)值。做強(qiáng)交易銀行、投行業(yè)務(wù)。投行業(yè)務(wù)和交易銀行業(yè)務(wù)是領(lǐng)先銀行推動(dòng)公司銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)，國(guó)際領(lǐng)先銀行經(jīng)驗(yàn)表明，其收入貢獻(xiàn)可以達(dá)到公司銀行業(yè)務(wù)總收入的80%左右。發(fā)展金融機(jī)構(gòu)客戶。金融機(jī)構(gòu)是商業(yè)銀行重要的客群，2015年，在全球銀行CIB業(yè)務(wù)（企業(yè)與投資銀行業(yè)務(wù)）中，金融機(jī)構(gòu)客戶貢獻(xiàn)了超過(guò)5000億美元的收入，占銀行CIB收入約25%。
強(qiáng)化金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)。中國(guó)金融市場(chǎng)正逐漸成熟，銀行面臨市場(chǎng)帶來(lái)的歷史性機(jī)遇。通過(guò)打造專業(yè)化產(chǎn)品中心，尤其是固收FICC類、避險(xiǎn)類（匯率、利率）等業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)金融市場(chǎng)向代客業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型是未來(lái)5年銀行金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)發(fā)展的核心。
超常規(guī)發(fā)展零售業(yè)務(wù)。金融危機(jī)后，國(guó)際領(lǐng)先銀行零售收入快速發(fā)展，并保持相對(duì)高位。相比而言，中國(guó)銀行零售收入占比較低，存在較大的增長(zhǎng)空間。而中國(guó)城市的富裕人群正在快速增長(zhǎng)，預(yù)計(jì)到2020年，62%的城市人口將達(dá)到大眾富裕及以上水平，給消費(fèi)金融與私人銀行業(yè)務(wù)帶來(lái)巨大的發(fā)展商機(jī)。而隨著互聯(lián)網(wǎng)與金融科技的發(fā)展，銀行的服務(wù)客戶還將擴(kuò)展至長(zhǎng)尾客戶，縣域及農(nóng)村市場(chǎng)將得到充分關(guān)注，可擇機(jī)拓展。
發(fā)展重點(diǎn)區(qū)域。中國(guó)金融總量在各省市分布極為不均，增長(zhǎng)也不再是全面增長(zhǎng)，而轉(zhuǎn)為局部增長(zhǎng)。國(guó)內(nèi)銀行需要根據(jù)自己的資源優(yōu)勢(shì)，制定自身的核心區(qū)域戰(zhàn)略，大幅提升重點(diǎn)區(qū)域市場(chǎng)份額，形成差異化的比較優(yōu)勢(shì)，打造額外的增長(zhǎng)潛力。
做強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融。隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展以及各類金融科技的涌現(xiàn)，催生了互聯(lián)網(wǎng)金融的創(chuàng)新發(fā)展機(jī)遇，銀行應(yīng)借勢(shì)做強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，大幅提升獲客能力、提高市場(chǎng)估值。具體可重點(diǎn)關(guān)注四方面機(jī)遇：即以客戶為中心的多元化服務(wù)，隨時(shí)隨地的客戶體驗(yàn)，全面數(shù)字化的銀行運(yùn)營(yíng)，以及“金融+非金融”生態(tài)圈。
做強(qiáng)資產(chǎn)管理。中國(guó)資產(chǎn)管理市場(chǎng)面臨著巨大的增長(zhǎng)機(jī)遇，預(yù)計(jì)到2020年，中國(guó)“大資管”規(guī)模將達(dá)到約180萬(wàn)億元人民幣，其中銀行資管50萬(wàn)億元。且資管業(yè)務(wù)ROE高，收入穩(wěn)定，中國(guó)銀行業(yè)應(yīng)跟隨市場(chǎng)增長(zhǎng)，做強(qiáng)全行“大資管”產(chǎn)品平臺(tái)，打造穩(wěn)定的收入流，同時(shí)服務(wù)零售、公司、同業(yè)客戶，提高客戶粘性。
擇機(jī)開(kāi)展并購(gòu)。在當(dāng)前銀行業(yè)內(nèi)生式增長(zhǎng)放緩的背景下，境內(nèi)外上市融資、綜合化金融布局、國(guó)際化擴(kuò)張成為具有戰(zhàn)略性意義的新增長(zhǎng)模式。國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)明確并購(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)，組建專職團(tuán)隊(duì)，緊盯政策導(dǎo)向，關(guān)注市場(chǎng)機(jī)遇，擇機(jī)主動(dòng)出擊。
中國(guó)銀行業(yè)的未來(lái)――“雙軌戰(zhàn)略”：轉(zhuǎn)型+創(chuàng)新
面對(duì)嚴(yán)峻的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、監(jiān)管環(huán)境、客戶變革和金融技術(shù)爆發(fā)，全球領(lǐng)先銀行不約而同采取了“轉(zhuǎn)型+創(chuàng)新”的“雙軌戰(zhàn)略”：一方面推動(dòng)以客戶為中心的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)全面轉(zhuǎn)型。另一方面以科技及數(shù)據(jù)引領(lǐng)，開(kāi)展全面數(shù)字化布局。（見(jiàn)圖3）
“雙軌戰(zhàn)略”之一：以客戶為中心，推動(dòng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)全面轉(zhuǎn)型
金融危機(jī)后，全球領(lǐng)先銀行紛紛圍繞三大目標(biāo)，制定了轉(zhuǎn)型方案并推動(dòng)業(yè)務(wù)的全面轉(zhuǎn)型。一是提升績(jī)效。加倍提升資本利用率，尋找新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)，推動(dòng)一切可用的效率杠桿。二是推動(dòng)商業(yè)模式變革。零售和財(cái)富管理業(yè)務(wù)推動(dòng)以客戶為中心的商業(yè)模式創(chuàng)新；資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)以客戶為中心，回歸代客本源；公司及投行業(yè)務(wù)推行行業(yè)專業(yè)化及深度的綜合服務(wù)。三是擁抱文化變革。在互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代，銀行要重塑領(lǐng)導(dǎo)力，改變決策方式，提高決策效率；將組織健康作為管理層關(guān)注的重點(diǎn)；自上而下改變高管理念，以實(shí)際行為影響文化。
具體實(shí)施包含四方面舉措：
舉措一：聚焦戰(zhàn)略。削減或者退出非核心業(yè)務(wù)，集中資源發(fā)展優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)和地區(qū)。面對(duì)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和資本成本上升的挑戰(zhàn)，全球領(lǐng)先銀行紛紛聚焦核心業(yè)務(wù)和區(qū)域市場(chǎng)，削減和退出非核心業(yè)務(wù)。如花旗銀行推行“聚焦增長(zhǎng)”戰(zhàn)略，重塑高利潤(rùn)業(yè)務(wù)組合。花旗銀行在過(guò)去6年中退出了35項(xiàng)非核心業(yè)務(wù)，包括資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和所羅門美邦國(guó)際，專注于投資銀行、全球交易銀行以及消費(fèi)者銀行三大核心業(yè)務(wù)，并且專注擴(kuò)展新興市場(chǎng)，特別是亞洲和拉美，志在躋身20個(gè)國(guó)家市場(chǎng)當(dāng)?shù)劂y行業(yè)前三甲，占有10%的市場(chǎng)份額。
舉措二：協(xié)同戰(zhàn)略。拉動(dòng)銀行各業(yè)務(wù)條線之間的充分協(xié)同，形成合力。如摩根大通拉動(dòng)公司和投資銀行（CIB）、商業(yè)銀行、個(gè)人和社區(qū)銀行，以及資產(chǎn)管理/私人銀行四大條線的協(xié)同效應(yīng)。包括利用公司和投行（CIB）業(yè)務(wù)與私人銀行間的相互客戶推薦，帶來(lái)投行業(yè)務(wù)量和私人銀行客戶數(shù)量的增長(zhǎng)；通過(guò)私人銀行平臺(tái)為零售客戶提供投資咨詢服務(wù)和綜合金融服務(wù)等。通過(guò)條線間的交叉銷售、客戶推薦等協(xié)同業(yè)務(wù)為摩根大通在2013年創(chuàng)造了價(jià)值180億美元的協(xié)同效應(yīng)，包括150億美元的收入增長(zhǎng)，以及30億美元的成本節(jié)約。
舉措三：業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。推動(dòng)以客戶為導(dǎo)向的對(duì)公、零售和金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，著力發(fā)展高效、輕資本的業(yè)務(wù)模式。德意志銀行與摩根大通關(guān)注核心高價(jià)值行業(yè)客戶，聚焦發(fā)展中間收入業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)的輕資本業(yè)務(wù)，打造綜合定價(jià)能力和綜合金融產(chǎn)品方案，推動(dòng)公司與投行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。花旗銀行與渣打銀行以代客業(yè)務(wù)為重點(diǎn)，聚焦全球核心客戶，推進(jìn)金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，并打造高質(zhì)量交易建議能力和高效的交易執(zhí)行水平，為重點(diǎn)目標(biāo)客群提供廣泛的資產(chǎn)選擇，同時(shí)大力推動(dòng)公司與投行業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)的交叉銷售。丹斯克、匯豐及富國(guó)銀行通過(guò)數(shù)字化改造，為客戶建立跨渠道的一致體驗(yàn)，引入大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，用于精準(zhǔn)營(yíng)銷、風(fēng)險(xiǎn)管理、客戶分析等，大力發(fā)展財(cái)富管理和消費(fèi)金融業(yè)務(wù)，降本增效，提升客戶體驗(yàn)，推動(dòng)零售銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。
舉措四：風(fēng)控轉(zhuǎn)型。推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的轉(zhuǎn)型，建立以戰(zhàn)略為導(dǎo)向，以精細(xì)化管理工具為手段的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。如歐洲及美國(guó)所有大銀行幾乎都啟動(dòng)了“全面風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)型”項(xiàng)目，圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)方面，制定了多項(xiàng)轉(zhuǎn)型舉措，包括統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)衡量標(biāo)準(zhǔn)，精簡(jiǎn)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)組織和決策流程，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)建模和監(jiān)控能力，啟動(dòng)數(shù)據(jù)質(zhì)量提升工作，并在內(nèi)部建立項(xiàng)目管理辦公室，匹配專項(xiàng)預(yù)算，全面推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)措施落地。
“雙軌戰(zhàn)略”之二：開(kāi)展全面數(shù)字化創(chuàng)新的布局
國(guó)際領(lǐng)先銀行一方面通過(guò)推動(dòng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)全面變革，保護(hù)和提升核心業(yè)務(wù)，另一方面也在積極全面布局新技術(shù)和數(shù)字化能力，全方位推進(jìn)數(shù)字化戰(zhàn)略。其核心是o緊圍繞客戶旅程，借助顛覆式科技的應(yīng)用與數(shù)據(jù)分析技術(shù)驅(qū)動(dòng)的新型業(yè)務(wù)模式，打造未來(lái)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。具體實(shí)施包括以下四方面舉措：
舉措五：全面數(shù)字化。圍繞核心客戶旅程，推動(dòng)端到端的數(shù)字化流程改造。數(shù)據(jù)研究表明，銀行內(nèi)部20～30個(gè)核心客戶旅程已經(jīng)代表了約40%～50%的運(yùn)營(yíng)成本以及80%～90%的客戶活動(dòng)。在客戶行為轉(zhuǎn)變與銀行運(yùn)營(yíng)成本上升的挑戰(zhàn)下，幾乎所有的國(guó)際領(lǐng)先銀行都紛紛啟動(dòng)了核心客戶旅程的數(shù)字化改造方案。匯豐銀行規(guī)劃了未來(lái)三年30多個(gè)客戶旅程數(shù)字化改造方案，推動(dòng)全球業(yè)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型；荷蘭銀行推動(dòng)了20個(gè)客戶旅程的數(shù)字化轉(zhuǎn)型；意大利圣保羅銀行推動(dòng)包含零售與對(duì)公業(yè)務(wù)的40個(gè)客戶旅程的轉(zhuǎn)型；澳聯(lián)邦銀行從購(gòu)房貸款開(kāi)始，改造客戶旅程，開(kāi)展數(shù)字化轉(zhuǎn)型。
某歐洲大型銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型成效顯著。該銀行自2015年初依次分批啟動(dòng)了包含按揭、信用卡、小企業(yè)受理、日常作業(yè)等7項(xiàng)客戶旅程的改造。截至2016年上半年，除了財(cái)富項(xiàng)目外，全部進(jìn)入市場(chǎng)推廣，大幅改善了運(yùn)營(yíng)效率，如按揭處理時(shí)間縮短40%，籌資轉(zhuǎn)化率提升了兩倍，開(kāi)戶時(shí)間從1周縮短至1天，信用卡在線申請(qǐng)不超過(guò)90秒等。（見(jiàn)圖4）
舉措六：擁抱金融科技。通過(guò)收購(gòu)、投資、戰(zhàn)略合作等多種形式布局金融科技。顛覆式金融科技已成為全球領(lǐng)先銀行不可忽視的話題，領(lǐng)先銀行紛紛通過(guò)多種形式，積極布局下一代金融科技。麥肯錫對(duì)全球100家領(lǐng)先銀行的調(diào)研結(jié)果顯示：52%的銀行與金融科技公司有合作關(guān)系，39%的銀行有商業(yè)加速器項(xiàng)目，37%的銀行采用風(fēng)投或私募的形式布局金融科技，30%的銀行建立了內(nèi)部的數(shù)字能力中心。在具體實(shí)施中，領(lǐng)先銀行通常會(huì)建立獨(dú)立的創(chuàng)新推動(dòng)組織，設(shè)置專項(xiàng)預(yù)算布局金融科技，確保執(zhí)行過(guò)程中決策的獨(dú)立性。
西班牙對(duì)外銀行（BBVA）建立了20億歐元的金融科技投資基金B(yǎng)VAVenture，為創(chuàng)業(yè)者及金融技術(shù)創(chuàng)業(yè)公司提供資金及資源打造顛覆式金融服務(wù)。主要投資關(guān)注三大領(lǐng)域：優(yōu)化各渠道客戶體驗(yàn)的新技術(shù)；創(chuàng)新的產(chǎn)品及服務(wù)；革新基礎(chǔ)設(shè)施及平臺(tái)的新技術(shù)。BBVA通過(guò)控制單筆投入規(guī)模（不超過(guò)25萬(wàn)美元）、廣撒網(wǎng)的形式，廣泛布局新技術(shù)，深入嵌入金融科技產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈。其代表性的投資包括專注比特幣錢包的Coinbase、理財(cái)平臺(tái)Personal Capital、網(wǎng)上P2P平臺(tái)Prosper、數(shù)字化銀行Simple等。此外，BBVA Venture注重專業(yè)人士運(yùn)作，聘請(qǐng)金融科技風(fēng)投專家為主要負(fù)責(zé)人。
舉措七：數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)與科技引領(lǐng)。打造全面數(shù)字化的支撐引擎。建立大數(shù)據(jù)戰(zhàn)略，通過(guò)業(yè)務(wù)用例提升業(yè)績(jī)、強(qiáng)化風(fēng)控、優(yōu)化效率國(guó)際領(lǐng)先銀行紛紛以大數(shù)據(jù)能力建設(shè)作為核心戰(zhàn)略，通過(guò)制定藍(lán)圖并持續(xù)落實(shí)取得了顯著的效果。如美國(guó)Capital One銀行自2002年起就制定了“數(shù)字驅(qū)動(dòng)的戰(zhàn)略”，設(shè)置了首席數(shù)字官（CDO），平均每年嘗試8萬(wàn)個(gè)以上的大數(shù)據(jù)實(shí)驗(yàn)分析。其數(shù)字戰(zhàn)略的成功很大程度上歸功于其廣受推崇的信息決策戰(zhàn)略（IBS，information―based―strategy），即基于大數(shù)據(jù)分析，判斷客戶價(jià)值，并指導(dǎo)差異化的客戶策略。IBS被廣泛運(yùn)用在客戶獲取、激活、產(chǎn)品組合管理及客戶挽留四個(gè)方面，取得了巨大的成功。巴西伊塔烏聯(lián)合銀行（Itau）用了4年時(shí)間完成了大數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)型，重點(diǎn)實(shí)施了25個(gè)業(yè)務(wù)用例（將數(shù)據(jù)應(yīng)用于業(yè)務(wù)場(chǎng)景來(lái)創(chuàng)造價(jià)值的具體方案，如零售精準(zhǔn)營(yíng)銷），統(tǒng)一了全行的數(shù)據(jù)，搭建了全行級(jí)的系統(tǒng)平臺(tái)。美國(guó)銀行（Bank of America）定義了42個(gè)數(shù)據(jù)域的“黃金數(shù)據(jù)源”，用兩年簡(jiǎn)化數(shù)據(jù)架構(gòu)、改善質(zhì)量，之后3年逐步將數(shù)據(jù)用戶和系統(tǒng)遷移至“黃金數(shù)據(jù)源”。匯豐銀行（HSBC）以提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力和建立客戶360度視圖為目標(biāo)，搭建基于Hadoop的大數(shù)據(jù)平臺(tái)，并逐漸完善平臺(tái)上的數(shù)據(jù)分析工具功能，2015年又進(jìn)一步投資數(shù)據(jù)分析平臺(tái)Plarfora。（見(jiàn)圖5）
在大數(shù)據(jù)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程中，領(lǐng)先銀行往往通過(guò)分析大數(shù)據(jù)實(shí)施在各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的價(jià)值影響，優(yōu)先開(kāi)展那些潛在價(jià)值更大的領(lǐng)域。實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)表明，大數(shù)據(jù)實(shí)施在決策支持、信用風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)I銷與差別定價(jià)領(lǐng)域的潛在價(jià)值創(chuàng)造最大，銀行應(yīng)該優(yōu)先考慮開(kāi)展應(yīng)用。
數(shù)字化戰(zhàn)略的成功實(shí)施往往受限于銀行IT開(kāi)發(fā)的速度，常見(jiàn)的問(wèn)題包括IT開(kāi)發(fā)流程冗長(zhǎng)、IT架構(gòu)僵化、IT人才缺乏等問(wèn)題。國(guó)際領(lǐng)先銀行借鑒互聯(lián)網(wǎng)公司的敏捷開(kāi)發(fā)經(jīng)驗(yàn)打造了“雙速IT”的開(kāi)發(fā)模式，即通過(guò)徹底或局部改造現(xiàn)有IT架構(gòu)提高開(kāi)發(fā)的靈活性，采用“敏捷開(kāi)發(fā)”模式，以每周/雙周為周期進(jìn)行“沖刺”，快速試錯(cuò)，不斷迭代，同時(shí)采用可視化看板追蹤項(xiàng)目進(jìn)度。
澳聯(lián)邦銀行CBA建立了完整的雙速IT架構(gòu)：針對(duì)以追求極致的客戶體驗(yàn)、實(shí)時(shí)的客戶分析為目標(biāo)的前端渠道及客戶管理開(kāi)發(fā)模塊建立了快速通道，組成獨(dú)立的跨職能開(kāi)發(fā)團(tuán)隊(duì)，通過(guò)業(yè)務(wù)與IT團(tuán)隊(duì)合署辦公的模式，實(shí)現(xiàn)以客戶需求為中心、敏捷作業(yè)，快速交付。以APP為例，通常從啟動(dòng)到交付僅需要3～6個(gè)月。在傳統(tǒng)模塊，包括核心交易系統(tǒng)及后臺(tái)，則以降低成本為目標(biāo)，打造直通式處理實(shí)現(xiàn)規(guī)模效應(yīng)。通過(guò)持續(xù)整合、模塊化、簡(jiǎn)單化、測(cè)試導(dǎo)向的開(kāi)發(fā)，提高效率并確保穩(wěn)定度。
澳聯(lián)邦銀行的一款在App Store和Google Play Store排名第一的銀行APP，就是基于雙速IT與敏捷開(kāi)發(fā)，在3個(gè)月內(nèi)完成的。初期由小團(tuán)隊(duì)用紙筆進(jìn)行頭腦風(fēng)暴，產(chǎn)生創(chuàng)意，開(kāi)發(fā)階段以兩周為一個(gè)周期，沖刺開(kāi)發(fā)，不斷迭代。整個(gè)開(kāi)發(fā)過(guò)程中，每隔兩周便邀請(qǐng)用戶測(cè)試新版本的產(chǎn)品，及時(shí)反饋和修正。APP正式上線五個(gè)月后，每周平均有超過(guò)300萬(wàn)用戶使用，處理150億美元的交易，取得顯著的市場(chǎng)成效。
借助云科技，全面提升效率。突破傳統(tǒng)硬件承載能力極限，云科技可極大提高銀行運(yùn)維各方面效率，實(shí)現(xiàn)快速響應(yīng)。在數(shù)字化進(jìn)程中，銀行不可避免會(huì)遇到硬件承載能力以及運(yùn)維服務(wù)的挑戰(zhàn)。如銀行機(jī)房的空間資源和配電資源趨于飽和，對(duì)增量設(shè)備的承載能力明顯不足，新的機(jī)房建設(shè)不能滿足業(yè)務(wù)快速發(fā)展需求。互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的快速響應(yīng)和網(wǎng)絡(luò)化的特點(diǎn)，要求不間斷的運(yùn)營(yíng)服務(wù)以及應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)量的突增負(fù)荷，給銀行運(yùn)維管理帶來(lái)了更大的挑戰(zhàn)。經(jīng)驗(yàn)表明，采用云科技，可有效降低單位運(yùn)營(yíng)成本30%～60%，將IT項(xiàng)目準(zhǔn)備應(yīng)用環(huán)境的時(shí)間由15～50天縮短到10～20分鐘，能減少90%左右的重大損耗。
大多數(shù)領(lǐng)先銀行都啟動(dòng)了云轉(zhuǎn)型。如美國(guó)Capitol One銀行利用公共云的方法實(shí)現(xiàn)全行的云轉(zhuǎn)型，高盛也將內(nèi)部的基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境轉(zhuǎn)型為云環(huán)境。高盛為了降低成本，提升業(yè)務(wù)需求的響應(yīng)速度，啟動(dòng)了云轉(zhuǎn)型，制定了統(tǒng)一的私有云架構(gòu)，成功將系統(tǒng)架構(gòu)由傳統(tǒng)的內(nèi)部部署基礎(chǔ)架構(gòu)，轉(zhuǎn)變?yōu)榭蛇\(yùn)行大型網(wǎng)格計(jì)算的云架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)處理在全球各地的數(shù)據(jù)中心進(jìn)行，帶寬和結(jié)果隨時(shí)可用。高盛通過(guò)推動(dòng)云轉(zhuǎn)型，降低了運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化了應(yīng)用程序啟動(dòng)周期（從數(shù)月縮短至數(shù)天）。一些國(guó)內(nèi)領(lǐng)先銀行也在積極籌備云轉(zhuǎn)型，有的大行已經(jīng)啟動(dòng)了將整個(gè)銀行搬上云端的規(guī)劃。
舉措八：建立創(chuàng)新組織。推動(dòng)大規(guī)模組織機(jī)制革新，建立敏捷的組織與文化。為驅(qū)動(dòng)全面數(shù)字化戰(zhàn)略落地，國(guó)際領(lǐng)先銀行紛紛開(kāi)展了配套的組織機(jī)制革新。其核心是打破傳統(tǒng)部門條線制，設(shè)立專門的組織架構(gòu)和管理體制開(kāi)展創(chuàng)新業(yè)務(wù)和數(shù)字化轉(zhuǎn)型。例如美國(guó)花旗銀行設(shè)圖立了創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)室、孵化器、風(fēng)險(xiǎn)投資等非傳統(tǒng)部門來(lái)進(jìn)行創(chuàng)新項(xiàng)目的管理；澳聯(lián)邦銀行建立了創(chuàng)新車庫(kù)，定位為下一代銀行產(chǎn)品實(shí)驗(yàn)室；荷蘭ING銀行則驅(qū)動(dòng)全行從傳統(tǒng)部門制機(jī)構(gòu)向“部落和小隊(duì)”的敏捷組織轉(zhuǎn)變。
花旗銀行設(shè)立了一系列組織架構(gòu)，構(gòu)建了完整的數(shù)字化生態(tài)系統(tǒng)。包括創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)室、孵化器、創(chuàng)業(yè)加速器和風(fēng)投，分別承接漸進(jìn)式的產(chǎn)品數(shù)字化改造、顛覆式業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新、加速創(chuàng)新概念向?qū)嶋H生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化和新業(yè)務(wù)布局。
創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)室服務(wù)于漸進(jìn)式創(chuàng)新。產(chǎn)品的數(shù)字化創(chuàng)新和業(yè)務(wù)流程數(shù)字化改造。極大地提高了創(chuàng)新效率，一個(gè)新的數(shù)字化產(chǎn)品或流程改造在3～6個(gè)月的時(shí)間里即可上線。創(chuàng)業(yè)孵化器以包容試錯(cuò)的文化服務(wù)于顛覆式創(chuàng)新。孵化器通過(guò)對(duì)內(nèi)部創(chuàng)業(yè)想法的收集和篩選，對(duì)于那些最有可能重塑市場(chǎng)游戲規(guī)則的重大業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新題材進(jìn)行孵化。
同時(shí)，為更好布局未來(lái)的顛覆式創(chuàng)新，花旗借助以下兩個(gè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部創(chuàng)新布局并對(duì)內(nèi)加速成果對(duì)接：創(chuàng)業(yè)加速器推動(dòng)被投資企業(yè)創(chuàng)新成果為花旗所用。加速器幫助被投企業(yè)和花旗內(nèi)部相關(guān)業(yè)務(wù)部門快速對(duì)接，通過(guò)專家輔導(dǎo)等多種形式協(xié)助被投企業(yè)加速成果產(chǎn)出，使得花旗能早日應(yīng)用成果。
花旗風(fēng)投進(jìn)行創(chuàng)新布局。緊密關(guān)注與自身創(chuàng)新發(fā)展密切相關(guān)的四大領(lǐng)域，即大數(shù)據(jù)與分析、電商與支付、金融科技、安全與企業(yè)IT，進(jìn)行創(chuàng)業(yè)公司的篩選和投資。同時(shí)，在風(fēng)投中專門成立創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)團(tuán)隊(duì)，與大學(xué)、設(shè)計(jì)公司和其他風(fēng)投合作伙伴保持良好緊密的溝通互動(dòng)，時(shí)刻掌握學(xué)界和業(yè)界的前沿動(dòng)態(tài)焦點(diǎn)，敏銳地發(fā)現(xiàn)新的創(chuàng)新和增長(zhǎng)機(jī)會(huì)，并廣泛吸納人才。澳聯(lián)邦銀行借助創(chuàng)新車庫(kù)推動(dòng)數(shù)字化創(chuàng)新澳聯(lián)邦銀行建立了“創(chuàng)新車庫(kù)”，定位為下一代銀行產(chǎn)品實(shí)驗(yàn)室，建立了從想法到產(chǎn)品服務(wù)落地的端到端創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)引擎。
創(chuàng)新車庫(kù)的大門對(duì)所有申請(qǐng)的創(chuàng)意進(jìn)行評(píng)斷與優(yōu)先排序，符合標(biāo)準(zhǔn)則會(huì)進(jìn)入車庫(kù)內(nèi)部。創(chuàng)新車庫(kù)配備了一系列“車間”和“單元”促成創(chuàng)新概念落地：在“洞見(jiàn)單元”與“拆解單元”，借助交互分析墻（可觸交互式電子屏幕）了解澳大利亞各區(qū)人口的消費(fèi)習(xí)慣，收集深刻的市場(chǎng)和客戶洞見(jiàn)，明確并改善創(chuàng)意構(gòu)思，轉(zhuǎn)化為設(shè)計(jì)要素；在“測(cè)試設(shè)計(jì)單元”配置了固定的“車庫(kù)設(shè)計(jì)師”，“輪崗制”的業(yè)務(wù)專家及IT人員輔導(dǎo)并開(kāi)發(fā)產(chǎn)品原型設(shè)計(jì)藍(lán)圖；在“客戶聲音單元”，通過(guò)預(yù)選用戶小組進(jìn)行產(chǎn)品測(cè)試獲取市場(chǎng)反饋；在“可用性y試實(shí)驗(yàn)室”，裝備了人眼跟蹤技術(shù)、六架空間相機(jī)、超大觸屏，開(kāi)展實(shí)時(shí)測(cè)試、焦點(diǎn)研討，多次測(cè)試修正后交付產(chǎn)品；最終的交付產(chǎn)品進(jìn)入“擴(kuò)大規(guī)模單元”，由前端業(yè)務(wù)經(jīng)理指導(dǎo)，設(shè)計(jì)合適的規(guī)模化推廣方法并與業(yè)務(wù)對(duì)接，從試點(diǎn)驗(yàn)證開(kāi)始，試點(diǎn)成功后可進(jìn)行規(guī)模化商業(yè)推廣。
澳聯(lián)邦創(chuàng)新車庫(kù)為銀行源源不斷提供各類新產(chǎn)品，優(yōu)化了客戶體驗(yàn)。如Clever Kash是一款數(shù)字化、互動(dòng)式的儲(chǔ)蓄罐產(chǎn)品，推出后，澳聯(lián)邦銀行的移動(dòng)APP使用者增加了37%。荷蘭ING銀行借鑒互聯(lián)網(wǎng)公司模式，建立全新的敏捷性總行組織敏捷組織和文化是荷蘭ING銀行實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵成功要素。過(guò)去2年間，荷蘭ING銀行借鑒了互聯(lián)網(wǎng)公司內(nèi)部的組織形式，推動(dòng)總行由傳統(tǒng)部門制組織機(jī)構(gòu)向互聯(lián)網(wǎng)形態(tài)的“部落和小隊(duì)”組織模式轉(zhuǎn)變，除柜臺(tái)/分行、運(yùn)營(yíng)、呼叫中心和支撐職能（風(fēng)險(xiǎn)、法務(wù)、財(cái)務(wù)、人力）外，將包括數(shù)據(jù)分析、產(chǎn)品管理、IT、營(yíng)銷/渠道管理等傳統(tǒng)職能共約2500名全職人員重新組合成13個(gè)部落300多個(gè)小隊(duì)，形成敏捷的組織形態(tài)。
自從張小龍把應(yīng)用號(hào)改為“小程序”后，關(guān)于小程序的產(chǎn)品動(dòng)向一直令開(kāi)發(fā)者和創(chuàng)業(yè)者心馳神往，當(dāng)前的小程序開(kāi)發(fā)熱逐漸有了七年多前的安卓開(kāi)發(fā)的盛況。從做一個(gè)App走上人生巔峰，到做一個(gè)公眾號(hào)估值千萬(wàn)，到如今已有爆款小程序、小程序服務(wù)平臺(tái)等拿到一線VC的巨額融資，連獨(dú)角獸捕手朱嘯虎在不同場(chǎng)合表態(tài)，“別看區(qū)塊鏈了，趕緊去小程序創(chuàng)業(yè)啊！”
當(dāng)我們談起“小程序”時(shí)，在語(yǔ)境一般指代的是“微信小程序”，這有點(diǎn)兒不公允，支付寶在去年也做了小程序，淘寶會(huì)員碼店鋪也像小程序；百度才是最早的小程序鼻祖，從輕應(yīng)用（lightApp）到直達(dá)號(hào)再到今年4月重新上線部分企業(yè)的小程序，現(xiàn)實(shí)很殘酷，與用戶稱呼公眾號(hào)一般特指微信訂閱號(hào)一樣正常。
微信在基本完成連接“人”（社交）、連接“內(nèi)容”（社媒）任務(wù)之后，已把重心放在連接“產(chǎn)品”（小程序）上，盡管目前主流產(chǎn)品形態(tài)還是App，但微信小程序增速非常亮眼，根據(jù)QuestMobile報(bào)告顯示，從2017年1月至2018年3月微信小程序的月活規(guī)模超過(guò)4億，在上個(gè)月小程序日活用戶達(dá)1.4億左右，滲透率達(dá)43.9%，還有很大的上升空間。越來(lái)越多App開(kāi)發(fā)了小程
那么，BAT三家之中，為何只有微信小程序具有強(qiáng)大的用戶流量以及生態(tài)場(chǎng)景能力？在微信生態(tài)之中，小程序如何才能存活下來(lái)？
一. 阿里小程序、百度小程序?yàn)槭裁礇](méi)有那么火？
本質(zhì)上說(shuō)，小程序是以超級(jí)App為母App不斷孵化出無(wú)數(shù)多的子App，使得超級(jí)App成為新的移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施，當(dāng)各種需求被不同的小程序滿足之后，很容易長(zhǎng)出類似蘋果應(yīng)用市場(chǎng)（App Store）那樣的生態(tài)。所以從微信小程序誕生起，巨頭們就很焦慮，阿里擔(dān)心小程序的社交電商在騰訊體系內(nèi)形成閉環(huán)，百度擔(dān)心人們搜索需求被小程序搜索滿足。
1. 阿里小程序押注“新零售”，拓展線下場(chǎng)景
馬云曾這樣評(píng)價(jià)微信，剛出來(lái)時(shí)“被嚇了一跳”，再后來(lái)覺(jué)得“僅此而已”，而這幾年，微信支付在碎片化支付場(chǎng)景之中對(duì)支付寶的沖擊顯而易見(jiàn)；微信小程序在下很大一盤棋，僅從小程序之中孵化的一個(gè)拼多多，就成了騰訊戰(zhàn)略沖擊淘寶電商壟斷地位的又一王牌。
阿里做小程序的孵化基地是支付寶和淘寶，支付寶的小程序更多是在便民屬性上工具應(yīng)用，屬于“用完即走”性質(zhì)。今年淘寶的一個(gè)顯著變化是不再是純粹的電商平臺(tái)，而是線上新零售基地。當(dāng)前淘寶中已經(jīng)整合了“淘寶外賣”、“飛豬旅游”等O2O業(yè)務(wù)，挨著淘寶搜索框的“會(huì)員碼”實(shí)際上是一個(gè)向用戶附近位置線下門店導(dǎo)流的本地生活服務(wù)業(yè)務(wù)。
在淘寶平臺(tái)模式之中，要實(shí)現(xiàn)復(fù)雜的、非標(biāo)的到店或到家服務(wù)場(chǎng)景，就得采用免下載安裝包的“小程序”產(chǎn)品形態(tài)以更好實(shí)現(xiàn)流量閉環(huán)，由于淘寶本身就是阿里系產(chǎn)品導(dǎo)流基地，做輕應(yīng)用有比較強(qiáng)的技術(shù)積淀，產(chǎn)品體驗(yàn)并不差。但阿里做小程序也只能打通在小程序上的電商場(chǎng)景，而沒(méi)有辦法豐富其他業(yè)態(tài)，阿里電商的盈利模式?jīng)Q定了商戶依然需要自購(gòu)廣告買平臺(tái)流量或者返傭。
（淘寶首頁(yè)本地生活服務(wù)類增多，會(huì)員碼實(shí)際上是門店小程序，目前支付寶使用較為高頻的共享單車小程序）
2. 百度小程序的出路是做信息流廣告落地頁(yè)
百度鏈接信息的強(qiáng)項(xiàng)更準(zhǔn)確的說(shuō)是鏈接官網(wǎng)或者站長(zhǎng)，這種優(yōu)勢(shì)在微信生態(tài)之中被公眾號(hào)和自媒體削弱，接下來(lái)企業(yè)做官網(wǎng)的趨勢(shì)可能就是做一個(gè)小程序（開(kāi)發(fā)App的成本相對(duì)較高），畢竟以前PC端4億用戶每個(gè)企業(yè)都有官網(wǎng)，和現(xiàn)在微信小程序用戶量級(jí)差不多。所以，百度再不推小程序，確實(shí)就有點(diǎn)晚了。
此前的輕應(yīng)用沒(méi)有做起來(lái)是由于百度在移動(dòng)端沒(méi)有拳頭級(jí)App帶，過(guò)去2年百度移動(dòng)端轉(zhuǎn)型已經(jīng)完成，2017年手百信息流廣告業(yè)務(wù)以環(huán)比20%增速發(fā)展，與大搜業(yè)務(wù)并駕齊驅(qū)，是百度長(zhǎng)期投入AI技術(shù)研發(fā)的現(xiàn)金流業(yè)務(wù)。后續(xù)在百度移動(dòng)端的信息流之中，有望接入一些體驗(yàn)較好的小程序站點(diǎn)，首頁(yè)向用戶Push（推薦）時(shí)呈現(xiàn)，無(wú)需跳轉(zhuǎn)到至客戶的App，使用體驗(yàn)要比H5式的廣告落地頁(yè)要好很多。
筆者發(fā)現(xiàn)4月12日百度App的“常用服務(wù)”中上線了“優(yōu)信二手車”小程序，還沒(méi)有介入首頁(yè)。
百度小程序的缺憾在于其移動(dòng)支付市場(chǎng)份額較小，沒(méi)有辦法在自身生態(tài)體系內(nèi)完全打通支付場(chǎng)景；并且或許只有與百度合作的小程序商家才能得到類似“品牌專區(qū)”的推薦以及首頁(yè)的流量推薦，這將制約很多企業(yè)開(kāi)發(fā)者進(jìn)駐的興致。
（百度小程序目前僅作為常用服務(wù)，優(yōu)信二手車作為樣板，體驗(yàn)App化，暫無(wú)支付功能）
二. 長(zhǎng)尾小程序如何在微信“去中心化的產(chǎn)品生態(tài)”中生存？
目前阿里小程序、百度小程序均無(wú)法與微信小程序相抗衡，更多只是出于戰(zhàn)略防守的目的，并且其他移動(dòng)端產(chǎn)品也不可能再做小程序了，自身的流量不夠。
微信小程序獨(dú)特稟賦在于：用戶基數(shù)、打開(kāi)高頻度、用戶粘性第一，擁有真實(shí)的個(gè)人賬戶和社交關(guān)系鏈，微信支付用的人越來(lái)越多，而最為難得是微信試圖培育出的“去中心化”的小程序生態(tài)，而非是中心化流量入口進(jìn)行系統(tǒng)分配。微信會(huì)讓用戶自主選擇小程序，微信首頁(yè)下拉呈現(xiàn)是用戶常用的小程序，便于讓用戶養(yǎng)成使用習(xí)慣。
阿星認(rèn)為，微信小程序也是為騰訊的商業(yè)模式服務(wù)的，但創(chuàng)業(yè)者大可以放心，正如微信營(yíng)建公眾號(hào)龐大生態(tài)，它本身并不需要從某個(gè)公眾號(hào)中抽傭或者收費(fèi)，騰訊本身靠游戲、投資擁有豐裕的利潤(rùn)，騰訊無(wú)意與小程序運(yùn)營(yíng)者爭(zhēng)利。它反而更需要所有用戶、企業(yè)、產(chǎn)品等在騰訊自己的生態(tài)玩下去，這樣才有源源不斷的“流量”為其商業(yè)模式提供肥沃的土壤。
很多創(chuàng)業(yè)者和企業(yè)已經(jīng)敏銳覺(jué)察到，微信小程序正復(fù)制公眾號(hào)成功的邏輯，很快小程序也會(huì)成為企業(yè)的標(biāo)配，正如2000多萬(wàn)個(gè)公眾號(hào)中真正能夠生存下來(lái)極少數(shù)，而小程序運(yùn)營(yíng)者痛點(diǎn)也與微信定位的“去中心化產(chǎn)品生態(tài)”息息有關(guān)：
目前頭部小程序很多是騰訊自己開(kāi)發(fā)或投資項(xiàng)目，很多創(chuàng)業(yè)者會(huì)擔(dān)心的我的用戶留存在微信，數(shù)據(jù)在微信上跑，哪天封號(hào)怎么辦。
如何結(jié)合自身的業(yè)務(wù)邏輯設(shè)計(jì)出體驗(yàn)度不比App差的工具，依然需要行業(yè)解決方案，市面上的小程序開(kāi)發(fā)商大多良莠不齊。
小程序不能像公眾號(hào)那樣向用戶推送消息，如何喚醒留存用戶，提升轉(zhuǎn)化率成為運(yùn)營(yíng)難題。
而去中心化產(chǎn)品生態(tài)的好處在于這些小程序的痛點(diǎn)會(huì)微信第三方服務(wù)商加以解決，他們本身既是與微信有著深度合作的開(kāi)發(fā)者，熟悉小程序游戲規(guī)則，又是其他微信小程序創(chuàng)業(yè)者的服務(wù)平臺(tái)，因而在小程序風(fēng)口成為資本市場(chǎng)投資的重點(diǎn)。筆者發(fā)現(xiàn)此前做公眾號(hào)服務(wù)商的平臺(tái)已經(jīng)轉(zhuǎn)型做小程序平臺(tái)，他們與傳統(tǒng)中小企業(yè)打交道的多，更了解他們的痛點(diǎn)和需求，并且小程序的開(kāi)發(fā)與此前的公眾號(hào)微商城成熟經(jīng)驗(yàn)可以很好的結(jié)合，4月份微盟完成10.09億元D1輪融資，可見(jiàn)資本市場(chǎng)對(duì)于小程序企業(yè)服務(wù)（to B業(yè)務(wù)）的看好。
移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)從流量上更像“微信互聯(lián)網(wǎng)”，小程序是微信目前主推的用戶交易、交互產(chǎn)品，微盟創(chuàng)始人孫濤勇“小程序+”概念或許更容易理解張小龍小程序“連接萬(wàn)物”的野心，小程序可以加官網(wǎng)、加公眾號(hào)、加電商、加門店、加廣告，這么多的玩法沒(méi)有開(kāi)發(fā)和運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)的企業(yè)單獨(dú)去玩，可能沒(méi)法充分釋放其“全渠道”價(jià)值，另外如何遵守微信相對(duì)復(fù)雜、變動(dòng)的產(chǎn)品規(guī)則也得有小程序服務(wù)商引導(dǎo)，而小程序服務(wù)平臺(tái)崛起滿足了這種市場(chǎng)剛需。
而微信小程序服務(wù)平臺(tái)，最重要的不是技術(shù)，微信底層技術(shù)已經(jīng)比較簡(jiǎn)易化了，真正的壁壘是具備不同垂直行業(yè)的運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)積累，只做少數(shù)小程序案例的服務(wù)商很難應(yīng)付，小程序的紅利就是眼前，但是真正會(huì)玩的、能抓到仍然是少數(shù)，這種兩年左右的紅利窗口期試錯(cuò)成本高昂，使得小程序服務(wù)平臺(tái)容易出現(xiàn)“頭部化”的馬太效益。
提供小程序應(yīng)用服務(wù)是一門技術(shù)活，比如做微電商、智慧餐廳、智慧外賣、智慧美業(yè)等不同行業(yè)的小程序產(chǎn)品邏輯肯定不一樣，在不同場(chǎng)景做交易、官網(wǎng)、門店或者會(huì)務(wù)小程序的交互也不一樣。此前幫助不同行業(yè)創(chuàng)業(yè)者和企業(yè)做微網(wǎng)站、微分銷的團(tuán)隊(duì)對(duì)業(yè)務(wù)理解優(yōu)勢(shì)凸顯了，筆者認(rèn)為，這是資本市場(chǎng)看好微盟成為中長(zhǎng)尾企業(yè)主做小程序開(kāi)發(fā)和運(yùn)營(yíng)的賦能者的重要原因。
盡管小程序要超過(guò)50個(gè)流量入口，要解決小程序推廣難的問(wèn)題，還得依靠“公眾號(hào)+小程序”組合拳的辦法，公眾號(hào)粉絲留存度高、但入口比較深、打開(kāi)率低，小程序入口多、使用可以高頻，長(zhǎng)尾中小企業(yè)用戶如果能發(fā)揮出公眾號(hào)存量和小程序增量?jī)?yōu)勢(shì)，可以節(jié)約很多推廣成本、并豐富小程序的推廣玩法，比如公眾號(hào)插入小程序，二維碼設(shè)計(jì)粉絲的分配機(jī)制，拼多多式的社交+拼團(tuán)模式，鉑濤酒店式的微信卡券營(yíng)銷、禮物說(shuō)式的送禮等方式可以借鑒和模仿，“專業(yè)人做專業(yè)事”，阿星相信，目前小程序服務(wù)商已經(jīng)掌握了足夠多運(yùn)營(yíng)工具和解決方案。
張小龍說(shuō)小程序不是為電商準(zhǔn)備的，意思是小程序在內(nèi)容、社交、門店、工具等多個(gè)應(yīng)用場(chǎng)景都可以廣泛應(yīng)用，或許內(nèi)容電商、社交電商、粉絲營(yíng)銷以及本地生活化服務(wù)可以通過(guò)小程序真正引爆。
當(dāng)騰訊成為中小企業(yè)連接線上線下的“賦能者”的時(shí)候，騰訊才會(huì)最終與阿里拉開(kāi)市值差距。
