時間：2023-10-05 15:56:39
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇家庭財務規劃方案，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
――《一個人的老后》
日本作家上野千鶴子在其著作《一個人的老后》中犀利地指出都市女性“單身暮年”的趨勢。當紅顏慢慢老去，愛人或離去或從沒有在生命里出現過的時候，誰會是她真正幸福的依靠？
孤獨的故事不是危言聳聽
“一個人的老后”并非危言聳聽，這不僅源于日益龐大的都市女性不婚族，而且女性遠比男性長壽的事實將導致大多空巢家庭最終變成由老年女性組成的單身家庭。根據上海市政府在第三次上海市婦女兒童工作會議上公布的一組數據，上海女性長壽者的數量遠高于男性，而男女壽命的差距也呈增加趨勢，2010年上海戶籍人口女性預期壽命為84歲，男性僅為79歲。多少有些憂患意識的女性朋友一般屬于“三高一族”（高學歷、高職位、高薪水），在理財全民化的今天，“她”更需要保險的呵護。
匯豐人壽首席執行官老建榮在接受采訪時表示：“隨著中國城市化的加速發展，女性的教育和職業化程度讓她們在家庭財務決策中的地位不斷提高，隨著老齡化社會漸趨形成以及傳統社會模式和觀念的變遷，都市女性更需要為未來退休生活作好心理上和物質上的充分準備，盡早建立財富管理的意識和規劃，從容自信地應對晚年生活。”
她更需要呵護
女性財務規劃意識不足似乎是個全球普遍的問題，匯豐2011年的一項針對未來退休生活的全球調查顯示，僅有4成女性受訪者表示有財務規劃，低于男性受訪者將近11個百分點。調查還發現，盡管76%的中國內地受訪者表示擁有財務規劃，但其中近4成（39%）年齡超過40歲以上的女性受訪者沒有退休準備，明顯高于男性受訪者（33%）；且有44%女性受訪者沒有人壽保障，該比例遠高于男性受訪者（34%）。此外，盡管中國內地女性受訪者中逾6成擔當著家庭財務的決策者，但是僅有1%表示精通財務規劃之道，為全球受訪國家和地區中最低。
老建榮表示：“從整體的調研結果來看，由于傳統社會結構和家庭分工的影響，中國女性更偏重于家庭日常財務管理，長期財務規劃的意識和掌握程度并不高。然而，隨著老齡化社會的深化，女性在經濟體的活躍程度會日益加深。 我們建議女性通過學習與實踐來不斷完善提升財富管理水平，學會掌控個人以及家庭財務風險，以充足的財務準備確保未來自由富足的退休生活。”
打造“銀色貴族”
享有獨立優雅的老年生活，成為健康、富有、樂觀的“銀色貴族”，需要都市女性提前準備，培養“有計劃性”退休的觀念。老建榮認為，“及早采取行動主動規劃退休養老，是應對養老問題最為切實有效的方法。都市女性首先要思考適合自己的退休生活形態，從而確立財務規劃目標，將之數量化并盡早尋求適合的解決方案。”
匯豐人壽的明星養老產品――“匯豐鴻禧年年年金保險”作為一款專為高端人群設計的養老解決方案，它可向客戶提供逐年遞增的保證領取年金，并伴隨保單紅利，從而鎖定養老資金，維持高水準的品質生活方式。
2008～20092008年度 第一屆中國財富管理案例評選大賽 部分案例展示
優秀的案例是活的。美國排行第一的理財師蘇茜?歐曼曾經向記者透露，優秀的理財師重視與客戶的溝通多于理財報告書的撰寫。同樣的，優秀的案例往往能反映超出案例本身的內容―理財師的經驗、專業、思維以及關切。案例各有不同，這個家庭正致力于擺脫赤字，那個客戶則想著提高投資收益率……千人千面，唯一相似且永恒不變的是理財邏輯。在案例的閱讀中，我們也許得不到直接的解決之道，但一定能從解決的思路中獲得裨益，這也是《錢經》雜志主辦“2008年度第一屆財富管理案例評選大賽”的初衷之一。
在報名過程中，我們收到了來自全國各地金融機構推薦的財富管理案例，在此欄目中，《錢經》擇其優，將部分案例節選并重新編撰、一一刊登展示，以饗讀者，也感謝廣大理財師的參與支持。
生活自在的財務規劃
案例撰寫：恒生銀行上海徐家匯區“優越理財”中心理財經理 章琦
編者按：這是一份來自恒生銀行的理財規劃案例。案例中的主人公張先生，今年30歲，去年剛剛結婚，計劃明年添一個可愛的寶寶。可張先生一想到即將面臨妻子懷孕、供房子、養汽車等現實需求，以及將來孩子上學、父母養老等潛在需求時，就無時無刻不感受到來自工作和生活的雙重壓力。在恒生銀行給張先生的高達32頁12800字的“生活自在的財務規劃書”中，分為三大部分，使用12張表格，5張圖，對家庭的資產、負債等種種敏感性分析，又對家庭資產供需調整進行計算，對張先生的人生進行一次重新規劃，幫助家庭擺脫“月光族”，希望通過規劃幫助張先生未雨綢繆打理家庭財務，實現他的人生理財目標。
分析家庭財務狀況
分析家庭財務狀況
理財師首先針對張先生家庭情況進行風險評估，主要體現為風險承受能力分析（客觀因素）和風險偏好分析（主觀因素）。
結論是：張先生無論是從財力還是心理上完全可承擔中等以上的風險，而且張先生具有一定的理財意識，苦于沒有合適的投資理財機會、合理的資產組合及投資規模方式的配置，在主觀上有一種迫切需要重新整合的愿望。所以結合他的自身情況，建議采取風險與報酬較高的進取型投資組合。
在對張先生家庭財務狀況分析中，采用流動資產比率、速動比率、凈資產償債比率、必要支出比率、財務自由比率、日常維持比例等多達11個財務系數計算。
結論是：張先生家庭的理財資產結構不十分合理，資產中流動資產比率過小，固定資產比例過大，負債比例偏小，無法完全滿足家庭對流動性資產的需求，而家庭財富的增長過于依賴工資性收入，他的投資并沒有給他帶來可觀的回報，回報率甚至于低于國債利率。這部分占流動性資產相當大比例的投資需要重新規劃。提高投資回報率，可以使他的家庭財富迅速積累，順利實現家庭理財目標的關鍵所在。
在將來要使家庭財務金字塔更穩健。由于家庭保障不夠充分，而家庭又面臨諸多風險，如收入風險等，會打破原有的收支平衡。如何合理規劃，減少各種風險，將成為重中之重。
構建家庭理財方案
家庭供需缺口分析
以目前家庭財務狀況，先看家庭資產需求的分析，結合年平均通貨膨脹增長率為4%，假設每年支出水平大體相當，在30年間的購買新車、孝敬父母、房屋貸款支出現值總計為4654294元，與實現張先生的理財目標所需的資金現值2015651元，合計現值共需為 6669945元。
再看資金供給方面， 家庭的年收入水平為186300元，其中工資收入為150000元，按照每年5%的增長率遞增，年終獎水平不變，假設資產生息和投資收益均不變。另外，預計10年后第一輛車變現收入20000元，15年后將獲得一筆遺產收入200000元，30年后第二輛車變現收入20000元。則至退休日止，按照目前的支出表中的收入項水平，在30年間的收入總額的現值為 5746330元。
結合家庭資產供需的變化，那么目前家庭財務狀況實現未來目標的供需缺口：30年間資金供給5746330元與資金需求6669945元的差額為923615元，這將近百萬元的差額，即為根據目前家庭財務狀況實現未來目標的供需缺口。
理財建議和調整方案
以符合風險屬性的投資報酬率為前提，根據張先生的家庭目前的收入情況，要實現所有理財目標尚有著相當大的缺口，必須通過合理規劃，重整各項收支，運用理財手段以期達到目標。
1.資產負債結構調整：
可以增加15萬元的消費貸款及10萬元的車輛貸款，貸款所得增加為流動資金，凈資產規模不變；保留約3個月家庭固定支出量的流動資金約3萬元，其余作為投資資金。
2.日常收支調整
基本生活開支、購買衣物支出可以減少，而孝敬父母的支出適當增加，聚沙成塔，積少成多，綜合計算可以合理節約的費用為2.6萬元/年。
3.投資組合調整
如前所述，張先生現在手中擁有45萬元的資金，如何合理分配和運用這筆資金以獲取相應回報將是重點。
首先用銀行信用卡儲備家庭應急金： 3個月家庭固定支出量的流動資金約3萬元。再考慮無風險投資回報，即購買國債，年回報約在4%左右，假設國債利率不變，投資7萬元，則30年國債投資利息收入的現值為48418元。……
將剩下的5萬元做一些自主金融投資，按照穩健原則預計這部分的投資收益為最低浮動收益率每年10%。
通過以上各項計劃，使得多樣化的投資組合分散了張先生的投資風險，而且能夠獲得比原先投資組合更多的回報，一舉兩得，所累計新增收入的現值為：48418+318173+276672= 643263元。
4.家庭保障調整
張先生每年支出2000元意外險保險費，而妻子李女士購買的醫療險+意外險，年支付保金5000元。將來張先生承擔的家庭生活壓力很大，應該是保障的重點所在，建議增加終身醫療保險，20年的累計交納期所增加支付的保險費的現值為48246元（3550元/年保費支出假設折現率為4.5%）。
5.其他收支調整
張先生計劃在第15年末時購買第二套住房，第一套住房可供出租，預計每年可收取租金36000元，折合現值為222266元。
而在當前增加貸款25萬元，借款期限10年，每月還款3000元，年新增還款支出36000元，折合現值為291992元。
作為國家隊主力隊員，每天的生活既緊張又充實，高強度、長時間的訓練，沒有時間打理個人資產。
財務狀況：
運動員基本月工資在2000元左右。
月支出平均500－800元。
按工資收入扣減支行算現有存款：約16萬元。
多年參賽獎金：約200萬元。
本次奪金獎金：150萬元。
近期理財目標：
購房
購車
生子
要實現各種理財目標，首先要培養良好的個人理財習慣，建立家庭財務管理制度，將日常收支進行嚴格的計劃管理，建立每月和每年收支表和資產負債表，使家庭的財務狀況清楚、明白；其次要以積蓄為主要手段，以投資為輔助手段，在生子前積蓄盡可能多的財富，為緊接而來的大額集中支付作好充足的財務準備，然后進行科學規劃和安排，同時實現生子、買房、買車這三大短期理財目標，并確保不會因此導致家庭生活品質下降；最后再進行子女教育計劃、退休養老計劃、金融投資規劃等長期人生任務專項財務規劃。
短期理財規劃
認清財務風險，明確理財目標
集中支出風險：買房買車裝修等大額開支過于集中，容易造成短時財政困難。日常生活支出風險，年輕人，生活豐富，喜歡高品質生活，非日常開支較多，而且花錢會比較大方，很容易造成財務開支沒有計劃和日常開支膨脹，甚至成為富有的“月光族”。理財經驗缺乏風險，剛開始理財生活，不僅還沒有建立正常的日常收支表和資產負債表，而且儲蓄比、負債比、投資比、流動比等財務指標出不太好看，因而還無法進行科學的財務控制，應根據財務診斷采取及時有效的手段改善家庭財務狀況。
保險規劃
由于張寧退役正處于理財生命周期的初始階段，目前面臨的主要財務風險主要包括：一是保險風險。雖然兩人年輕，暫不需要買太多太高的保險，但是基本的保險保障還是要有的，作為國家運動員，謝杏芳已經有了基本的養老統籌保險和大病統籌保險等“三險一金”。應考慮對父母、未來愛人，以及"新一代"的生活保障，保險是一件必需做的事情，產品應以定期壽險為主，以達到費用最小化和保障最大化的目的。
房屋規劃
目前國內房價大部分已開始下調，北京房價近期變化不大，如張寧考慮在北京購房建議她在本次奧運結束后關注一下北京房市價格變化。且在購房計劃中全面考濾雙方父母到京居住等問題。建議張寧購房時可采用銀行按揭貸款的方式。
資產配置計劃
定期存款：40%，短期理財產品30%，債券型基金20%，貨幣市場基金或活期儲蓄存款10%。
長期財務規劃
子女教育計劃
孕產期費用（孕期檢查、住院、護理、產后營養品等）：10000元。
嬰兒期費用（0－2歲）：奶粉、疫苗、生活用品、托管費教育費、醫療開支等96600元。
幼兒期間費用（3－5歲）：幼兒園費用、日常生活費、興趣、特長教育費、醫療保健費等84000元。
小學期間（6－11歲）：學校教育費、興趣、特長教育費、日常生活費、旅游開支、醫療保健費等300000元。
中學期間（12－17歲）：學校教育費、學校或家長安排實習班、興趣、特長教育費、醫療保健費、日常生活開支、旅游等費用合計330000元。
大學期間（18－21歲）：學雜費用、生活開支、興趣活動、選修及考試、服裝、旅游等合計120000元。
由此可見，從0歲開始到21歲，父母要為子女教育成長支出高達將近100萬元。
為此，可每月固定拿出一筆錢定期定額投資于某債券型基金，若該基金的年收益率為5％，則每個月定期定額投資額為5453元。
可見，投資債券型基金的收益率比銀行存款利率有較大提高。
養老計劃與長期投資理財相結合
養老儲備投資不能激進，要以穩健為主，如果他們有較強的風險承受能力，可以考慮購買年均回報6％的指數型基金，或購買一個年均回報5％的組合基金（10％貨幣型基金、30％指數型基金、40％債券型基金、20％股票型基金），則月均投資為4528元。這樣，由于有較高的投資回報，要儲備同樣的退休基金，每個月定期定投的投資額就更低了，負擔相對減輕，完全可以在準備足夠的退休保障的基礎上進一步提高現在的生活品質。
中國私人財富的積累效應，催生了龐大的財富管理市場。這也是金融理財師（CFP）出現和發展的原動力。作為理財產業鏈上連接供需雙方的中樞，CFP肩負著拓荒者的角色，在發展理財產業上，各金融機構也都在不遺余力地打造一支合格的CFP隊伍。
積累:中國CFP服務模式的第一個門檻
數年前，理財對普通市民來說還是個陌生的字眼，如今已成為大家關注的焦點。CFP也因此在各方力量的推動下，最近兩年迅速躥紅，屢屢當選為最有前途的職業之一。不過，在開拓中國理財業務藍海的過程中，CFP的積累至關重要。積累包含兩個層次，其一是金融機構積累到足夠的CFP數量；其二是CFP自身專業技能和經驗的積累。
國內CFP的潛在規模有多大？麥肯錫的一份調查資料給國內理財產業描繪了一個超大號蛋糕，報告認為中國個人理財市場規模在2006年就達到了570億美元，并且每年以10-20%的速度突飛猛進。盡管有業內人士對市場規模提出了質疑，但目前理財需求遠遠得不到滿足卻是公認的事實。有數據顯示，現在年收入達30萬元以上的家庭在國內超過2000萬戶，以目前一名CFP/AFP服務50-100名客戶估算，中國CFP/AFP的需求在20-40萬人，且隨著高收入群體不斷擴容，CFP/AFP的需求還將擴大。
與此同時，CFP的高端化使得供需的鴻溝難以在短期內填平。CFP是為客戶提供全面理財規劃的專業人士，從業者除應具有淵博的專業知識、嫻熟的投資理財技能、豐富的理財經驗外，還要熟悉股票、基金、債券、外匯等金融業務領域，同時具備隨時掌握國際國內金融形勢的綜合專業素質。
為了解決國內理財產業發展的人才困境，中國自成為國際CFP組織正式成員以來，國際金融理財標準委員會（中國）就大力推廣培訓和認證工作，在全國范圍內授權了四家培訓機構。有意思的是，目前參加CFP/AFP的人員幾乎清一色來自銀行系統，而其他金融機構如保險、證券、基金占比甚微（表1、表2），這與國外情形差異較大，事實上，歐美CFP群體中，還包括大量律師、會計師等人員。
因此，相比經驗豐富的國外同行，國內CFP應當不斷加強經驗積累。交通銀行CFP徐亮就表示，由于高端理財客戶主體是40-50歲的人群，而私人銀行顧問則相對年輕，為了使雙方能夠在一個相對平衡的狀態下對話，交行不僅積極創造條件提高CFP的業務能力，而且還經常組織素質培訓，內容包括如何提升個人氣質及與客戶的溝通交流技巧等，目的是使顧問與客戶之間的交流更為順暢。
CFP理財仍處拓荒階段
理財規劃的目標有兩個層次：財務安全和財務自由。因此，CFP的工作內容正是圍繞財務安全和財務自由，在現金規劃、消費支出規劃、教育規劃、風險管理與保險規劃、稅收籌劃、投資規劃、退休養老規劃、財產分配與傳承規劃等八個具體規劃當中體現。
現金規劃方面，CFP的職責是通過現金規劃，既保證客戶資金的流動性，又降低現金的持有成本，使客戶短期需求可用手頭現金來滿足，預期的現金支出通過各種儲蓄活短期投資工具來滿足。消費支出規劃方面，CFP的目標是使個人消費支出合理，使家庭收支結構大體平衡。
教育規劃方面，CFP的任務是通過合理的財務計劃，確保將來有能力合理支付自身及其子女的教育費用，充分達到個人（家庭）的教育期望。風險管理與保險規劃方面，則是通過風險管理與保險規劃做到適當的財務安排，將意外事件帶來的損失降到最低，使客戶更好地規避風險，保障生活。
在國外，CFP通過對納稅主體的經營、投資、理財等經濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優惠和差別待遇，適當減少或延緩客戶的稅負支出，為客戶提供最優的稅收籌劃。在中國，由于普通人面對的稅收問題相對簡單，因此CFP還極少為客戶提供稅收籌劃服務。投資規劃方面，CFP幫助客戶確定有效的投資方案，使投資帶給個人或家庭的收入越來越多，并逐步成為個人或家庭收入的主要來源，最終實現財務自由。退休養老規劃方面，CFP幫助客戶在青壯年時期進行財務規劃，達到有一個尊嚴、自立的老年生活的目標。財產分配與傳承規劃方面，則是選擇遺產管理工具和制定遺產分配方案，確保在客戶去世或喪失行為能力時能夠實現家庭財產的代際相傳。
上述目標中，目前最受客戶看重的是投資規劃，但是，隨著客戶資產規模的提高，客戶的需求也愈來愈傾向全資產規劃，而不僅僅是部分資產的投資規劃。而在徐亮看來，隨著客戶資產規模提高，他們所附帶的軟性需求也會增加，包括了子女教育、旅游消費和自我進修等各個方面，這就要求私人銀行提供的服務不僅僅是私人財富管家，同時還是生活管家。
相比國外成熟的理財市場，中國理財產業則處于拓荒階段。一方面，客戶對于CFP專業理財服務認識不多。首要表現是客戶對CFP的價值認同還有待提升。中國銀行CFP孟嘉認為，目前AFP和CFP的品牌認知度和號召力十分有限，理財經理個人的話術影響遠遠高于CFP牌照本身。同時，客戶對CFP專業服務還心存芥蒂，據中國銀行CFP宋麗介紹，目前接受CFP專業服務的客戶普遍存在隱瞞個人資產的情況，這為合理規劃客戶理財方案增添了障礙。
另一方面，發揮CFP價值載體上，中國還處于初級階段。圍繞上述目標，CFP在美國已經成為一個獨立的行業，只有44%的CFP持證人受雇于證券、銀行、保險、會計等金融服務機構，而剩余56%的持證人主要是成立理財規劃事務所，獨立執業。然而在中國，由于第三方理財業才剛剛起步，提供此類服務的主要還是傳統的金融機構，其中又以商業銀行為主，因此，目前的CFP全部受雇于銀行等金融機構。
同時，CFP的理財服務內容也相對初級。國內商業銀行為提高理財服務質量、培養理財經理一直在做不懈的努力，現在銀行內擁有的AFP、CFP持證人也越來越多，但實際工作中沒有充分的平臺讓他們去發揮，CFP只能為客戶提供象征意義的咨詢服務。
經營體制和自身積累不足仍是最大障礙
從國外的經驗看，CFP理財已經形成了一大產業，CFP執業形式趨于多元，既可以專門跟著銀行、保險、證券公司開展貴賓理財，也可以成立理財事務所或工作室、獨立執業，同時也可以是前兩種形式的混合。但在國內，目前比較接近的也就是銀行的貴賓理財服務。更為重要的是，或出于體制因素，或歸由自身積累不足，面對巨大的理財蛋糕，中國CFP缺乏提供全方位金融理財服務的環境。
體制因素主要是分業經營的政策限制。中國金融業目前實行分業經營，作為構成金融市場的三大細分市場，銀行、保險、證券都開展了各自的理財服務，三個市場處于相對分離的狀態，客戶資金一般只能在各自的體系內循環，而無法利用其他兩個市場實現增值；同時，理財機構不能代替客戶直接投資，個人理財業務最核心的部分無法實現。由于銀行不能涉足保險、證券、基金等，其結果是CFP無法對個人資產進行全權管理，其理財服務也只能停留在紙面方案上。因此，在實際操作中，商業銀行也只是在代銷基金公司、保險公司的產品，自己無法推出特色產品，進行金融創新。
自身積累不足則表現在金融機構在理財產品和CFP人員儲備上積累不足。現階段，各商業銀行提供的個人理財業務基本還處于推銷銀行理財產品階段，導致CFP難以發揮自身價值。目前中國商業銀行推出的理財產品達數千款，但其中絕大多數產品都只是將傳統的金融業務稍作改進，如為客戶代繳各項費用，定期提供國內外經濟形勢及金融政策、股市行情等信息，做出“理財建議書”等，而不是按市場細分設置服務內容，這使得各家銀行在產品種類、結構和服務功能上趨同，同時也導致CFP工作價值難以發揮。
事實上，個人理財所要達到的目標就是在盡量規避風險的情況下，制定出切合實際的可操作投資組合方案，以達到個人資產的保值與增值。因此，優質的個人理財服務，應當是CFP根據客戶的年齡、行業、收入狀況、目標方向等具體情況設計方案，而不是同一產品向不同客戶銷售。
職場麗人作為當代社會的一個重要群體，在社會上的影響力日益凸現。然而，激烈的競爭、緊張的工作和忙碌的生活也令她們承受著很大的生理和心理壓力。因此，很多職場麗人都嘗試利用人壽保險規劃自己的健康保障和養老生活。
鄧小姐30歲，已婚，職業為軟件工程師，年薪20萬（稅后），有房有車。銀行存款20萬元，股票和基金市值8萬（投入15萬），想通過人壽保險規避疾病風險、提升養老品質。
保險專家意見
意外保險必不可少
職場麗人追求時尚，向往自由，旅游是她們的最愛。因此很有必要擁有一份公共交通工具意外傷害險。每年只需一次交費，就可以省去為差旅多次購買保險的煩擾。由于有私家車，更應該再增加一份綜合意外險，確保每天24小時任何地點都能有一份安心的人身意外保障和意外醫療保障。
重疾保險重中之重
據WHO統計，從1990年至2002年，在世界范圍內，乳腺癌的發病率和死亡率均增長了22%，它在各種癌癥發病率中排名第二，占癌癥患者的20%以上；宮頸癌發病率緊隨其后，全世界每年有20萬婦女死于宮頸癌，且呈持續上升趨勢；生活在城市中的人比例更高。所以職場麗人要著重辦理重疾保險（含女性特定重疾險、防癌險和母嬰險）。
重疾保險可以起到以下作用：對罹患重大疾病者給予高額的賠付，使患者能在最早的時間內接受更好的醫治；對因罹患重大疾病所造成的家庭經濟收入萎縮或中斷給予高額補償，確保家庭經濟的安全性。在重疾保險充足的情況下，可以適當附加或組合住院費用補償保險和住院營養給付保險，用以為普通疾病造成的住院提供保障。
養老保險合理補充
養老時間占整個生命周期的1/4。國家有關數據顯示，女性的平均壽命一般比男性長5-8歲，同時女性又比男性提前退休5年，這意味著女性要盡早規劃更多的養老儲備金，尤其是崇尚高品位、注重高質量生活的職場麗人。
因為僅靠社保顯然是無法滿足高品質的晚年生活的，適當配合以商業養老保險進行合理補充，會是一個很好的選擇。
理財保險錦上添花
理財保險是職場麗人很有必要關注的另一樣保險產品，可以通過它規劃家庭財務。
財務規劃不僅僅是富貴人士的專利，它已貼近我們每一個家庭生活。職場麗人作為家庭的財務總監，承擔著對家庭資產進行保值增值的責任。
家庭財務普遍存在以下幾樣風險：
財務流失風險。很多人為了追求時尚和高品位生活，從服飾裝扮到日常生活等各樣需求都追求高檔次。如果不適度消費，會是一筆不小的開支；投資損失風險。任何投資都是有風險的，每個家庭都要避免單一的投資模式；資產貶值風險。貨幣是有時間成本和機會成本的，如果家庭現有的理財結構不能抵御通貨膨脹，那么就應該引起我們的反思；資產凍結風險。上至富豪嚴介和、劉曉慶，下至我們身邊時有發生的債務官司中，個人資產被凍結拍賣的現象時有發生；稅收政策風險。
理財型人壽保險的強制儲蓄功能、穩健理財功能、保值增值功能、保全資產功能和免稅避稅功能會有效地幫助職場麗人來解決以上五種財務風險，從而實現家庭經濟的穩健。
一、創業策劃書
是創業者計劃創立的業務的書面摘要.
它用以描述與擬創辦企業相關的內外部環境條件和要素特點,為業務的發展提供指示圖和衡量業務進展情況的標準.
通常創業策劃是市場營銷,財務,生產,人力資源等職能計劃的綜合.
寫好創業策劃書要思考的問題:
(一)關注產品
(二)敢于競爭
(三)了解市場
(四)表明行動的方針
(五)展示你的管理隊伍
(六)出色的計劃摘要
二、創業策劃書的內容
一般來說,在創業策劃書中應該包括創業的種類,資金規劃及基金來源,資金總額的分配比例,階段目標,財務預估,行銷策略,可能風險評估,創業的動機,股東名冊,預定員工人數,具體內容一般包括以下十一個方面:
(一)封面
封面的設計要有審美觀和藝術性,一個好的封面會使閱讀者產生最初的好感,形成良好的第一印象.
(二)計劃摘要
它是濃縮了的創業策劃書的精華.
計劃摘要涵蓋了計劃的要點,以求一目了然,以便讀者能在最短的時間內評審計劃并作出判斷.
計劃摘要一般包括以下內容:
公司介紹;
管理者及其組織;
主要產品和業務范圍;
市場概貌;
營銷策略;
銷售計劃;
生產管理計劃;
財務計劃;
資金需求狀況等.
摘要要盡量簡明,生動.特別要說明自身企業的不同之處以及企業獲取成功的市場因素.
(三)企業介紹
這部分的目的不是描述整個計劃,也不是提供另外一個概要,而是對你的公司作出介紹,因而重點是你的公司理念和如何制定公司的戰略目標.
(四)行業分析
在行業分析中,應該正確評價所選行業的基本特點,競爭狀況以及未來的發展趨勢等內容.
關于行業分析的典型問題:
(1)該行業發展程度如何 現在的發展動態如何
(2)創新和技術進步在該行業扮演著一個怎樣的角色
(3)該行業的總銷售額有多少 總收入為多少 發展趨勢怎樣
(4)價格趨向如何
(5)經濟發展對該行業的影響程度如何 政府是如何影響該行業的
(6)是什么因素決定著它的發展
(7)競爭的本質是什么 你將采取什么樣的戰略
(8)進入該行業的障礙是什么 你將如何克服 該行業典型的回報率有多少
(五)產品(服務)介紹
產品介紹應包括以下內容:產品的概念,性能及特性;主要產品介紹;產品的市場競爭力;產品的研究和開發過程;發展新產品的計劃和成本分析;產品的市場前景預測;產品的品牌和專利等.
在產品(服務)介紹部分,企業家要對產品(服務)做出詳細的說明,說明要準確,也要通俗易懂,使不是專業人員的投資者也能明白.一般地,產品介紹都要附上產品原型,照片或其他介紹.
(六)人員及組織結構
在企業的生產活動中,存在著人力資源管理,技術管理,財務管理,作業管理,產品管理等等.而人力資源管理是其中很重要的一個環節.
因為社會發展到今天,人已經成為最寶貴的資源,這是由人的主動性和創造性決定的.企業要管理好這種資源,更是要遵循科學的原則和方法.
在創業策劃書中,必須要對主要管理人員加以闡明,介紹他們所具有的能力,他們在本企業中的職務和責任,他們過去的詳細經歷及背景.此外,在這部分創業策劃書中,還應對公司結構做一簡要介紹,包括:公司的組織機構圖;各部門的功能與責任;各部門的負責人及主要成員;公司的報酬體系;公司的股東名單,包括認股權,比例和特權;公司的董事會成員;各位董事的背景資料.
經驗和過去的成功比學位更有說服力.如果你準備把一個特別重要的位置留給一個沒有經驗的人,你一定要給出充分的理由.
(七)市場預測
應包括以下內容:
1,需求進行預測;
2,市場預測市場現狀綜述;
3,競爭廠商概覽;
4,目標顧客和目標市場;
5,本企業產品的市場地位等.
(八)營銷策略
對市場錯誤的認識是企業經營失敗的最主要原因之一.
在創業策劃書中,營銷策略應包括以下內容:
(1)市場機構和營銷渠道的選擇;
(2)營銷隊伍和管理;
(3)促銷計劃和廣告策略;
(4)價格決策.
(九)制造計劃
創業策劃書中的生產制造計劃應包括以下內容:
1,產品制造和技術設備現狀;
2,新產品投產計劃;
3,技術提升和設備更新的要求;
4,質量控制和質量改進計劃.
(十)財務規劃
財務規劃一般要包括以下內容:
其中重點是現金流量表,資產負債表以及損益表的制備.
流動資金是企業的生命線,因此企業在初創或擴張時,對流動資金需要預先有周詳的計劃和進行過程中的嚴格控制;
損益表反映的是企業的盈利狀況,它是企業在一段時間運作后的經營結果; 資產負債表則反映在某一時刻的企業狀況,投資者可以用資產負債表中的數據得到的比率指標來衡量企業的經營狀況以及可能的投資回報率.
(十一)風險與風險管理
(1)你的公司在市場,競爭和技術方面都有哪些基本的風險
(2)你準備怎樣應付這些風險
(3)就你看來,你的公司還有一些什么樣的附加機會
(4)在你的資本基礎上如何進行擴展
(5)在最好和最壞情形下,你的五年計劃表現如何
如果你的估計不那么準確,應該估計出你的誤差范圍到底有多大.如果可能的話,對你的關鍵性參數做最好和最壞的設定.
三、創業策劃書的編寫步驟
準備創業方案是一個展望項目的未來前景,細致探索其中的合理思路,確認實施項目所需的各種必要資源,再尋求所需支持的過程.
需要注意的是,并非任何創業方案都要完全包括上述大綱中的全部內容.創業內容不同,相互之間差異也就很大.第一階段:經驗學習
第二階段:創業構思
第三階段:市場調研
第四階段:方案起草
創業方案全文
寫好全文,加上封面,將整個創業要點抽出來寫成提要,然后要按下面的順序將全套創業方案排列起來:
(1)市場機遇與謀略;
(2)經營管理;
(3)經營團隊;
(4)財務預算;
(5)其他與聽眾有直接關系的;信息和材料,如企業創始人,潛在投資人,甚至家庭成員和配偶.
第五階段:最后修飾階段
首先,根據你的報告,把最主要的東西做成一個1—2頁的摘要,放在前面.其次,檢查一下,千萬不要有錯別字之類的錯誤,否則別人對你是否做事嚴謹會懷疑的.最后,設計一個漂亮的封面,編寫目錄與頁碼,然后打印,裝訂成冊.
第六階段:檢查
可以從以下幾個方面加以檢查:
(1)你的創業策劃書是否顯示出你具有管理公司的經驗.
(2)你的創業策劃書是否顯示了你有能力償還借款.
你的理財規劃是沙漏型嗎
在加入保險業之前，王戈曾在一家外資銀行工作了5年，這讓他有機會從銀行的角度見證了老百姓收入的變化。“十幾年前，中國老百姓的可支配收入還很少，唯一的理財方式就是把錢存在銀行里。隨著收入水平不斷提升，大家已經不再滿足于這種方式，同時，計劃經濟時期長期穩定的物價水平以及老百姓的消費模式都發生了變化，這些都迫使每個人思考如何才能讓自已的資金保值增值。與之伴隨的，銀行提供的服務也豐富起來，從單純的存取業務到賣基金、保險、銀行理財產品等。這說明，老百姓已從單一的理財需求發展到現在的復合型需求。”
作為業內人士，王戈認為，一個健康的家庭財務配置應該是金字塔型。底座由定期儲蓄、意外險、重疾險等產品構成，保障家庭財務的穩定；中段包括國庫券、債券、保本型銀行理財產品、基金以及房產等，收益率比銀行定期存款利息要高，風險也在可承受范圍內；頂端是一些博取高收益的產品，如股票、投連險、股指期貨等，風險高同時收益也高。
“但遺憾的是，目前大多數老百姓家庭財務規劃并不是金字塔型，而是沙漏型。”王戈坦言，“下面的三角形包括工資及固定收入，上面的三角形全部是高風險產品，如股票、房子等。從理論上說，自有房產應該屬于理財金字塔中段，但目前房產已經有點股票性質了，前期房價上漲的幅度過快，在地產調控政策下，一些近期購房的老百姓很有可能變成負資產，從這個角度來說，房產已經被擠到了金字塔的頂端，成為一個高風險的投資品種了。”
更令人擔心的是，現在有很多家庭不斷把沙漏底部的資金挪到頂部去，王戈舉例，股市中有70％的股民是賠錢的，但股市規模卻在不斷擴大，說明有很多人股票賠了就拿工資補。房市也同樣，盡管房價屢創新高，很多人還是會想盡辦法籌措資金去購房。王戈對此非常擔心，他認為健康的財務規劃是讓金字塔頂端的資金向下流，使底座越來越結實，而目前這種沙漏型會讓一些家庭，尤其是工薪階層的家庭財務承受過高的風險。
你對保險的了解有多少
從2000年加入保險行業，王戈已經在這個行業里浸了10年，他發現中國的老百姓對于保險的剛性需求一直在穩步增長。“道理很簡單，當一個人一無所有的時候是不會害怕失去的，現在很多人有了但又不夠，因此才會求助一些金融工具來規避風險。”王戈如此解釋，在防范風險的杠桿作用方面，沒有任何產品能超過保險，以意外險為例，保費支出只有100多元，但最高有時可以獲得10萬元的理賠。
盡管需求一直在增長，但消費者對于保險行業的形象并無太大的改善。王戈認為，這主要有兩方面的原因。一個是從業人員的門檻太低。目前保險人考試的門檻是高中畢業，甚至有人提議放寬至初中畢業，王戈認為這非常錯誤。隨著保險產品與其他金融產品的融合，一些新型的產品，如萬能險、分紅險、投連險等需要人有一定的知識底蘊和學習能力，如果門檻太低，勢必會對保險行業整體形象的提升產生影響。
與別的行業不同，保險在發揮功能時，往往是消費者比較痛苦的時候，或躺在病床上，或親人逝去，這種狀態下的理賠是不能當功德來炫耀的，這是保險在宣傳方面的空白點。如何補足?王戈建議，應當借助政府和社會的力量來對消費者進行大規模的普及教育，如同宣傳交通法規、食品安全法一樣，讓消費者對保險行業有一個全面正確認識。
王戈舉例， “有的消費者要么認為保險沒用，要么認為保險是萬能的，可以像股票一樣賺取高收益，還能存取方便，出險時還能拿到幾十倍、上百倍的理賠款，這顯然是不現實的，反映出消費者對保險普及型知識還很不了解。與國外發達國家相比，整個社會對保險的認知還有一定距離。”
壽險人?不，理財規劃師
2010年對于王戈來說，不僅僅標志著他從業整整10年，更重要的是，在這一年，王戈所率領的光大永明北京分公司取得了矚目的成績：保費規模突破lO億元，進入北京壽險行業前10名。對于這樣斐然的業績，王戈顯得很謙遜，他把取得成績的原因首先歸結于公司股改后的明確思路。
光大永明人壽保險公司此前是一個合資公司，中外資各占50％的股份，沒有一方有絕對的控股權，這也造成了一個不利的后果，那就是有可能沒有一方有絕對的責任感，在經營過程中會產生方向搖擺的問題，使得企業發展有些徘徊。針對這種局面，2009年，光大永明人壽保險公司作出了股改的決定，由光大集團接過了這個重任。股改后為經營取得成績奠定了一個堅實的基礎。
“人才的培養和建設也許是我們取得成績的第二個法寶，”王戈總結， “銀保是我們最重要的核心業務，為了發展銀保渠道，2009年為銀保渠道配備了2名專職的培訓講師。”對人才的投入給光大永明北京分公司帶來了非常好的效果，2009年該公司期繳產品規模做到了200萬元，2010年有望突破3000萬元，躉繳產品規模也從2009年5億元發展到1 2億元。
B：您的客戶都是什么樣的人?他們對保險的需求是怎樣的?他們對保險經常出現的誤區是什么?您是如何通過銷售滿足客戶的壽險需求的?
D：我的客戶相對層次素質比較高，家庭責任和社會責任感比較強，大多收入較高，追求較好的生活品質，有遠見，大致分為三類：
1)外貿、貨運等中小私營企業主
2)外貿企業中高層管理人員
3)銀行中高層管理者
他們通常有較好的觀念，容易溝通，當我把理財的觀念、壽險的意義分析給他們聽，大多容易理解和接受，只要能夠幫助他們切實分析好家庭財務規劃的需求及現有的財務狀況，并提供合理的建議和解決方案，他們都會覺得合理并愿意接受。
B：你是如何看待公司打造壽險專家的?是注重這個稱號?還是內在的含義?
D：“壽險專家”這個稱號的提出顯示出公司的遠見卓識，也是對理財顧問的一種期許和方向指引，非常有意義，他的內在含義遠遠高于這個稱號本身。
B：你覺得成為壽險專家。最關鍵的三個因素是什么?(誠信、專業、信念，學習、行動、結果、客戶、團隊、感恩)為什么是這三個因素?
D：最關鍵的三個因素是：誠信、專業、信念。
作為壽險專家，誠信是基石，專業是水平，信念是做大做強的源動力，誠信和專業也是我對自己的要求，保持從業信念是我持續工作并爭取更好成績的基礎。
B：你的高峰會愿景是什么?
D：做同事們的榜樣，成為行業的楷模，力爭一年更比一年好。
B：在公司發起“兌現你的承諾”活動之際，你對客戶的承諾是什么?
D：對客戶的承諾：以“客戶利益”為先，以客戶真正的需求為導向，切實解決客戶關心的問題，誠信經營，專業服務，努力為客戶提供最滿意的服務，成為客戶心目中最喜愛、最放心的壽險專家。
現階段財產管理的模式多種多樣，而其中最根本的目標都是一樣，希望有效的配置可使用資源，使得財產效益最大化。隨著社會經濟的發展，新時代下的財產管理模式也同樣會隨著改變，該文由淺入深，從包括個人、企業、國家的不同角度來分析和思考新時期下財務管理模式的發展方向。
1 財務管理的基本概念和作用
財務管理，用通俗易懂的話來說就是指：在有一定的目標的前提下，將自己所擁有的資產進行簡單或復雜的配置和管理，以達成（盈利或者資產保全）的目標。
財務管理是生活的一個重要組成部分。對家庭來說，家庭資產的有效管理可以使家庭收入提升，防止家庭變故出現經濟拮據，保證到家庭正常和諧的生活。對企業來說，企業資產的有效管理可以保證到企業資產的使用率，提高企業效能，有效促進企業發展，避免企業財務出現入不敷出的情況，產生赤字。對于國家來說，宏觀的經濟調控可以穩定國內經濟形勢，避免過大的經濟起伏，造成“奇貨可居”的現象，也是平衡國內貧富差距的重要手段之一。
財務管理的目標是階段性的，決定著財務管理的基本方向，是指企業進行財務管理活動的根本目的。一般來說，無論時代怎么發展，財務管理模式如何改變，或是小到個人的，或是大到國家的，財務管理的根本目的還是一個，即：利潤最大化。一般來說這種利潤最大化的達成方式是通過投資管理、營運資金管理、籌資管理、利潤分配管理等等。如何才能更有效率的達到利潤最大化是我們最根本要思考和研究的問題。
2 個人家庭財務管理現狀及改變
（1）傳統家庭財務管理模式的改變
傳統家庭財產一直以來是每家每戶都必定會去考慮的問題，因為這關系到家庭生活的資金使用情況。一般來說，所謂的家庭財產指的就是家庭中可共使用的資金，就是“錢”了，一個家庭的錢多錢少至少暫時決定著家庭的生活水平。而現在隨著社會的發展，“人” 的地位越來越重要，知識所產生的財富、智慧所產生的財富、優秀能力所產生的財富，也將作為可配置資源的一種納入財務管理中，逐漸形成一種新的財務管理模式。
（2）知識性財產的出現改變財務管理格局
因為人的智慧是無窮的，這給傳統死板的財務管理模式增添了許多變化。從個人方面來講，豐富的知識和優秀的能力成為了其創造財富的根本，因為人創新性的存在，使得家庭財產的可變化性也變得極大，新聞上出現的“一夜暴富”這種情況也并非基于偶然，而是出于人們豐富的想象力。所以，“知識”作為一個家庭當中的隱形財富，對于家庭當中的資產配置，其重要性也是不言而喻，而豐富學識可能在今后也成為了財務管理的一項。
3 企業的財務管理全新理念
各類企業是作為國家經濟的構建主體、保障國民基本生活的聯絡官，是國家必不可缺的部分。由于掌管著國家大部分資金，企業中的財務管理也就顯得尤為重要。
（1）以人為本的新型財務管理觀念
企業的基本構成元素是人，而在上文中也提到過了，人的知識價值是不易估量的。也許因為企業員工新的思想、創意、設計會給企業帶來更多的競爭優勢，從國內眾多企業中脫穎而出，所以“人”也是作為企業在進行財務管理需要考慮的一部分。
根據利潤最大化的原則，企業財務管理更應該考慮到將更具有知識價值的員工做出更合理的安排，在財務核算和管理過程中知識價值的所占比重將逐步提高。對于這樣的員工也需要更多的關注，使其知識、能力、技能和薪金都處于合適的比例，可以在企業內部將鼓勵員工將新的知識理念勇敢的提出來，與企業長期的發展緊密相連。
（2）科學管理和觀念創新
為了適應市場經濟發展日新月異，圍繞著企業財務管理的不再是死板的會計要素、計量確認、納稅扣除標準，而是將企業正常的財務行為和所有用財富的關系做出正確的引導，建立完善的規范體系。用科學的管理模式來實現企業財務規劃的利潤最大化，而不在根據企業計劃來決定財務的使用方向。其次，在經濟這樣高速發展的壞境下，企業財務的風險管理也要成為企業需要著重注意的對象，一個不慎可能就造成了企業財政危機。只有不斷的更新財務管理觀念、小心謹慎，才能跟上市場經濟發展的浪潮，不至于被淘汰。
（3）體制創新和體系創新
一個良好而規范的制度才是一個企業正常發展的前提，而財務方面的問題又較細較雜，更需要一個完善的制度來規避這些問題。而企業不是一成不變的，相對應的規格體制也需要不斷的創新，無論是從政府宏觀財務、投資者財務還是經營者財務，構建資本權屬應該清晰，財務關系也應該明確。制度體系不是說建立好了放在那里就可以了，還需要根據企業財務的運行狀況、國家政策的改變以及宏觀經濟的調控來做出調整和改革，以應對不同時期的財務狀況。
（4）創造更完善的財務風險管理機制
企業經營成功者很多，但企業經營失敗者更多，企業經營過程中一旦遇到問題，可能造成的損失不僅僅是簡單的財產損失，還會轉變成企業財政風險，企業資金鏈條斷裂，最終導致經營失敗。因此，一個良好的風險預警和防備措施將也是企業財務管理中的重要一環。建立完善的風險管理措施不僅僅是指明確各項相關人員的責任和管理權限，還要提出多種應對措施，特別是在財務方面多是導致企業發生風險的關鍵。而利用良好的企業財務決策制度、財務風險管理制度、財務預算制度形成的財務管理體系可以將風險分散。
（5）必要的企業財務監管體系
沒有規矩，不成方圓。財務管理工作不僅要有完善的體系，還需要有一個足夠嚴格的監督系統，對企業本身、企業經營者、投資者作出相應的責任規定，避免到相關人員違反財務規定造成公司損失。尤其是在需要第三方中介機構來幫助進行企業資產評估、會計測算等工作時，需要慎重選擇，根據資本管理的原則，保證到能與企業規模相符且不會有任何質量問題。
4 公共設施財務管理的改革步伐
隨著財政體制改革逐步擴展，針對公共財政的財務規劃方案也逐步完善，如；部門預算、政府采購、國庫集中支付等方面的完善，讓國家資金所產生的效益有了進一步的提升。
（1）跟緊改革節奏，及時轉換工作職能
公共設施的財務管理工作與社會的發展是緊密相關的，類似于國家的物價調整、政策調整、市場重心調整，都應及時反映，作出全新的改變。根據社會主義市場經濟的發展，市場需求的不同，配置各類資源的方式也不同，即是指財務管理結構的不同，因此需要及時轉變工作職能來應對市場經濟的變化，通過財務的管理更好的促成經濟的改革。
（2）思想觀念以及管理體制的改變
傳統的理財觀念是以最大產值為目標，將資源全面投入使用而不考慮市場的需求度，造成資源浪費。現財觀念將以調整資源使用結構，使得利潤最大化為目標來實現財務管理的具體化功用。而財務管理流程多而細，如果分散的管理制度容易產生各種漏洞以及多頭管理的問題，只有當財務管理體制的制度健全、管理規范、集中統一才適合當下市場經濟實情。合理運用科學管理模式，采用新的機制和規則，利用現代化的科學技術手段來解決傳統管理模式下難以解決的難題。
（3）工作重點的調整
根據國家經濟政策的不同，一個好的財務管理模式需要建立良好的內外關系交流系統，強化財務監督系統，完善各項財務管理的規章制度。把工作重心從稚嫩的微觀管理轉杯為宏觀分析，注重到國家政策以及宏觀經濟的調整和改變，以及時跟上國家的步伐。工作建設過程當中及時確保到各級財政部門的資金的正常投入，加大各項規費的征收力度，通過經營性收費管理切合實際的確保到財務規劃正常進行。
（4）結合實際情況來決定可行措施
公共設施的財務管理部門更多的職能還在于監督和檢查，但是有效的控制資金的使用還是必不可少的。在進行檢查工作時，既要結合實際資金使用情況，保證資金使用是在項目工程上，又要確保各項經濟轟動符合規章制度，還要在資金撥付時第一時間監督和檢查。對于沒有必要的資金使用要嚴格限制，確保資源的使用效益，避免浪費。
5 對于農村財務管理工作的必要性和改進措施
農村財務管理工作是一個直接關系到了農民更本利益的的工作，根據社會主義新型農村建設腳步的加快，對于農村財務管理工作也變得越發重要起來。其中涉及到所有歸農民集體所擁有、管理、支配等財務活動，例如：總體核算、控制、監督、計劃工作等。雖然今年來農村的財務管理工作已經具備了一定的規模和效果，但實際運行中仍然有許多問題需要完善。
（1）農村財務儲備及管理混亂
因為我國很多鄉鎮中并沒有一套完整的管理體系，導致很多資產預算、項目資金規劃、地方政府收支情況等沒有規范的制度來約束或者是規章制度的不完善導致缺乏約束力。而混亂的財務管理模式直接導致的后果就是政府出納和會計、財務總管會計職責混亂不清，從而在鄉鎮財務收支審批程序上造成：審批復雜、自報自批、核算不及時、偷賬漏賬、干部缺乏法律意識、新官不管舊賬、非生產開支隨意性大，使得國家資金極多進入了私人腰包。
（2）許多惠民資金得不到更好地監督
惠民資金一直都在國家經濟開支中占有重要地位，而惠民資金使用率低下又給國家增添了不少額外的經濟負擔。主要原因還是缺乏有力的監督，上級部門所安排的包括道路、農業、林業、水利等各項目資金，鄉鎮的財政所很難對其進行監督管理，導致資金流向不明。這些也從側面證明了農村財務管理工作的不足，還需要長足的改進。
（3）提升農村財務管理工作的措施
①從思想認識上入手
農村的財務管理工作開展如果能得到廣大農民的支持會更加輕松和容易，所以從思想上入手是第一步。不斷的宣傳并且說明，實施更加嚴格的法律制度和管理制度是為了讓農村經濟發展的更好，而嚴抓廉政風氣更是要穩定農村和諧社會。因為新時期的農村財務管理工作是涉及到整個農民階層的實際利益的，更加民主的管理建設相信也會更加容易被民眾所接受。
②完善行政管理機構
完整的行政管理機構對農村財務管理來說是必不可少的，只是在實施過程中需要更加強有力的法律約束，為財務管理工作人員提供支持。并且，為了能夠將鄉鎮農經人員的全部精力集中于財務管理工作的展開，又同時保障農村財務管理的經費和編制，這需要鄉鎮和縣級的密切配合。
③公開公正的財務管理
財務管理不像是人力管理，它是有具體數字的。正因為如此，對于廣大民眾來說它也是可以理解的，這也同樣是大家所關心的問題，需要每隔一段時間就要公開一次。為了保證到真實性，財務公開必須是具有及時性的，一旦出現疑問也需要及時的解答，確保到公平公正公開，接受卻中的監督。因為是切實關系到民眾利益的數據，群眾若果提出建議也一定要虛心接受、認真考慮。
④提高相關工作人員的相關素養
會計人員是財務管理工作中的重要一環，也是奠定財務管理的基石。對外，各級部門在選擇會計人員時應考慮到為我國廣大農村財務人員樹立形象，如：誠實守信、愛崗敬業、客觀公正等良好的職業道德習慣。對內，為提升并保證農村會計人員職業素養，各級部門應該堅持對其進行定期培訓。
6 結語
在養好“金豬”的同時，當然也要實現家庭財務自由！本刊對上海、武漢這兩個不同城市家庭養“小金豬”的錢途做了介紹，其中有相似的地方是:想辦法為孩子將來創造舒適的生活環境，同樣都擔心自己的退休生活。我們的理財專家為家庭“量身定做”了不同的兩個規劃方案：
1.滬上寶貝計劃
2.武漢月收入6000
輕松實現財務自由
滬上寶貝計劃
文/本刊記者 李江南
趙太太興奮的對記者說她們夫婦很喜歡成龍《寶貝計劃》中的小BB，希望自己的小孩能像電影中的小Matthew一樣健康活潑。趙太太已經懷孕兩個月,雖然輕微的孕期反應讓她略有煩躁，但這并不妨礙她考慮每一個準媽媽都會思來想去的問題：有了寶寶以后生活會發生哪些變化？
“家庭收入屬于中上水平，在上海當地還只能算是準中產階級，我們在半年前就開始準備造人計劃了”，趙太太開始了她的育兒經：“現在每天都胎教至少兩小時。不過我們現在更重要的事情是在寶寶來臨之前先規劃好將來。”趙太太一家的規劃習慣來自于趙先生工作熏陶，趙先生作為一家小型股份公司的財務主管，具備一定的理財技巧，還把家庭大事規劃得井井有條，所以趙先生估計2010年之前就可以實現房子、孩子、車子、票子、位子“五子登科”的中產之夢了。以下是趙氏夫婦列出的寶貝計劃，同樣身為“準媽媽準爸爸”的讀者大可以參考一下他們的計劃！
Plan
趙氏夫婦的寶貝計劃
1， 買一份保險，為了母子平安：最好可以給小孩買一份保險，從他小時候就開始投保，一直到長大。
2， 為孩子準備充分的撫養費和教育費：根據上海社科院所做調查數據，不考慮通貨膨脹，未來20年間大概需要50萬元。
3， 3年后買輛車，到時候孩子長大了可以接送孩子上學：預算20萬元。
4， 開始考慮退休計劃！二十年以后，就讓小孩延續自己的生命吧：如果退休后可以出游三次，年花費5-6萬元，車費和其他日常支出減半。
寶貝計劃?專家點評：
大多數人容易忽略的三個漏洞
趙先生有很強的規劃意識，但在他們的這份家庭財務計劃中，有三個非常隱蔽的漏洞，可能也容易被大多數處于育兒階段的家庭忽略。
第一，要考慮在育兒期間的家庭支出，我們知道生育小孩和撫養寶寶到兩歲的這段時間，家庭花銷會高于其他任何時候，一定需要備好現金流以免突如其來的支出擾亂生活和原定投資目標；
第二，很多父母愛子心切，希望為寶寶投一份終身保險，以保一生平安，但殊不知，父母作為寶寶的經濟支撐，應該首當其沖的保護好自己，為自己先買一份保險才是愛護寶寶的明智之舉；
第三，很多準父母都希望在寶寶降生時給他創造更好生活環境，所以一心換大房、買車或者再買一輛，但恰好在這個財務吃緊的時期，這些大額支出可能會讓家庭負擔更重，請理智考量，量力而為。
在理財師的悉心提點下，趙太太和先生馬上意識到自己的問題，問：“那我還能買車嗎？我應該怎么規劃生寶寶期間的支出？我應該怎么給自己和太太買保險？”問題的答案可能就藏在趙先生的家庭財務狀況中，循著理財師對趙氏夫婦家庭狀況的分析方法，讀者也能自己操練！
育兒前的保險規劃要點
趙先生尚有50萬的按揭貸款需要償還，另外，生養孩子也是一筆基本確定的未來支出，因此需要每年預提費用。再考慮到趙先生夫婦退休后旅游支出較高，因而趙先生理財的基本思路是：購買理財型保險，搞好綜合平衡。
理財師指出，趙先生財務收支有兩個明顯特點：一是消費延后，二是退休后由于收入的降低和股票投資的終止導致收入劇降。因此趙先生購買保險要解決的問題集中在兩點：一是終身防備意外和重大疾患；二是補充退休后收入的不足。以下這份保險組合計劃可以滿足趙先生的理財要求，讀者可以適當參考。
最后一個目標:完美退休
趙先生所學專業和從事的工作賦予了他理財的特長，所以趙先生全權負責家庭投資和財務規劃，趙太太則主要負責消費支出。
1、家庭資產配置是否合理？如不合理，應如何分配？
2、想減少紙白銀、紙黃金的投入，增加基金、債券的投資，但不知該買何種基金和債券？
3、一家三口或一家四口應再購買什么樣的保險？
4、為2個寶寶儲備養育費、教育金、婚嫁金。
5、計劃夫婦二人的養老。
家在海南的李太，就有關家庭財務規劃的困惑和需求給《投資與理財》發來了一封郵件，她希望我們的理財規劃師能針對她的家庭給一些建議。
家庭基本情況如下：
李太29歲，老公李生30歲，結婚一年多，第一個寶寶剛出生，計劃未來1-2年要第二個寶寶。他們和長輩同住，暫無需贍養老人和支出生活費。李生，年薪20萬元；李太，家庭主婦，計劃第一個寶寶半歲后，和朋友合伙做生意。家族撥出寶寶專用款7.2萬元/年，其他收入1.8萬元/年。
現家庭資產情況如下：銀行定期存款52.4萬元，寶寶專用銀行定期存款6.8萬元，銀行活期存款3.3萬元，生意備用金30萬元。常用于購買銀行短期理財產品，網上購買紙白銀15.6萬元，紙黃金3.2萬元，投資家族生意20萬元。購買的第一套房，剛付了首付，需還房貸60萬元，7年貸款期限。
李生，購買了新型農村社會養老保險和新型農村合作醫療險，李太除了新型農村社會養老保險和新型農村合作醫療外，還買了泰康人壽金滿倉B款年金保險（分紅型），每年交費1萬元，交費5年，保10年。目前已經交了2年，還需交3年。
今后的需求有：一次性付款買輛車，大概需25萬元；再購買第二套房，打算首付20萬元，貸款40萬元。
為保障李生金融資產的穩定性，建議1/3金融資產配置于銀行結構性理財產品，產品最大虧損額為10%，這既可以提高平均理財收益，也可保障本金的部分安全。
資產配置中的問題
進取有余
在投資中，風險較大的交易型投資，即紙黃金與紙白銀投資，有18. 8萬元，而貴金屬投資中白銀的投資占83%。白銀的波幅約是黃金的3倍，屬于較高風險的投資產品，從2011年的50美元/盎司左右，跌到目前21美元/盎司。因此，對這部分的配置建議是：
調整黃金與白銀的比重：增加黃金比例，減低白銀比例，一般以3：1為宜，以減少風險。
削減貴金屬交易類比重：以白銀為例，它的50天波動率（用以衡量風險）為23%；上證綜指的同期波動率僅為15%。也就是近期貴金屬的操作風險大于股票風險。
種類不全
李生家庭資產分為二類：一類是風險投資，這部分即為上述的貴金屬投資。整體看，它占李生家庭理財比例較大，且比例不合理，已經做出建議。二類是銀行存款，這部分為“惰性資產”，即收益可能不及通脹水平，形成資產縮水。針對銀行存款，建議進一步分散品種，進行多方位配置。
留取生活必需：這部分，由于目前李生沒有家庭日常開支，比例應該遠小于常態的家庭交道配置中4321規律，即30%的標準線。我們建議留10%作為應急開支，已然充足。
理財形式：購買短期（不超過3個月）理財產品或定活期存款。
全方位配置：其余部分，我們建議李生進行全球的資產配置。目前海外機會較好，2013年，美國股市上漲30%，歐股上漲15%，日本股票飚漲56%。全球配置不僅可能帶來國內沒有的機會，同時也能抵消市場風險。
配置區域：美國、歐洲和日本
配置方式：股票型基金（QDII）或者平衡型基金、結構性理財產品
保險方案建議
李生和李太的重大疾病保障，這是整個家庭構建全面財務規劃的基礎，建議各自增加30萬元保額的重大疾病保險。
鑒于李生目前是家庭的唯一經濟支柱，在李生的保障計劃中，還可以附加100萬元保額（相當于年收入的5倍，且覆蓋了40萬元貸款責任），20年期保障期的定期壽險。可參考星展銀行的中美大都會的吉祥無憂重大疾病保障計劃，選擇20年的交費期，保障到75歲，30萬元的保額，李生和李太各自的保費為9210元/年和8610元/年，再加上李生計劃中附加的定期壽險3160元，共計20980元/年，占家庭收入的比例正好是10.5%。
教育金和養老金同為家庭的核心資產，保險產品的安全性、流動性和增值性可以滿足此類核心資產的需求。以中美大都會的少兒教育金險成長護航為例，父母給零歲的孩子每年投入約5萬元，累計投入8年，孩子在18歲，22歲，25歲分別有15萬元、15萬元、25萬元的教育金和婚嫁金。
養老金規劃，建議細水長流地儲備。假設李生在60歲退休，屆時李生和李太的生活支出為1萬元（相當于現在5500元，基于假設年通脹率2%），選擇大都會幸福一生年金計劃，每年投入保費6萬元，投至60歲。自60歲起，每年固定領取12萬元（每月1萬元），直至終身。
該計劃不僅提供36種重大疾病的保障，還涵蓋了身故和全殘的保障，平安無事至75歲滿期，30萬元的保額加上累計的現金分紅，又能補充到養老。
附加建議
由于人民幣近期貶值，且李生家庭資產均為人民幣，因此建議李生可以配置一些外幣，分散風險。若有外幣資產的配置，可以進行外匯交易及外匯期權投資。外匯與股票、貴金屬的區別在于其為一國貨幣，投資風險略低。
對李太來說，短期目標是購車款，中期目標是購買第二套房及為兩個子女儲備養育費、教育經費，長期目標是為退休養老做好準備。李太需根據目標實現時間的長短，合理配置資金，選擇合適的投資工具。
家庭財務狀況分析
李生有60萬元商業房貸，按揭7年，按等額本息法，依照2014年1月1日貸款基準利率6.55%計算，到期房貸本息還款749632.2元，月均還款8924.19元，年度還款107090元。
理財規劃建議：
家庭備用金規劃
李太的寶寶剛剛出生，家庭結構有了變化，李太應該備出足夠的家庭備用金，以備不時之需。按照緊急備用金一般需滿足家庭3-6個月生活開支的原則，備用金應為18.909/2=9.46萬元。該筆資金可以投資期限靈活、風險較低的貨幣基金。
貴金屬投資規劃
當前，李太選擇了投資黃金和白銀。白銀投資一般門檻較低，但是價格波動太大，波動幅度往往是黃金的兩倍，風險偏高，建議全部清倉。紙黃金投資只能買漲，但是在美國退出量化寬松政策和美元持續升值的背景下，黃金從長遠來看，將呈波動下降趨勢。當然，如果出現局部戰爭等突發事件，黃金短期內也會升值。因此，建議李太在專業投資人員的指導下，選擇黃金T+D投資方式，既可以買漲，也可以買跌。具體投資金額建議不超過可投資資產總額的5%，即131.3×5%=6.6萬元。
購車置業規劃
當前，李太家庭還款負擔較重，第二套房子可通過公積金貸款按揭，拉長房貸期限。建議李太在首套房房貸尾聲時，再考慮購買第二套房，以避免負債過高，影響家庭生活質量。另外，李太可以先買一部20萬元以內的普通代步車，滿足日常生活需求，待家庭收入增長到一定程度后，再考慮換高檔車。
家庭保險規劃
作為家庭經濟支柱的李生只配置了新型農村社會養老保險和新型農村合作醫療，建議李生配置適當返還型的重疾險和消費型的意外險，用全面的保障計劃去覆蓋風險點。依據保險配置的“雙十原則”，對年度保額和年度保費做一個計算。計算后，李生應補充的商業保險保額=家庭年度支出×10+家庭負債=（1+7. 2）×10+60=142萬元，個人年度保費不超過（2 0 +1 . 8）/10=2.18萬元。
中長期投資規劃
為實現寶寶儲備養育費、教育金、婚嫁金和李太夫婦養老金等中長期投資目標，李太需將存量資金進行合理資產配置，提高綜合收益率，適當保證資金流動性。建議其60%資金選擇中長期穩健型投資產品，例如銀行發行的人民幣理財產品和美元理財產品；3 0%資金選擇短期穩健型投資產品，例如貨幣基金、定期存款等；剩余10%資金選擇偏股型基金。具體投資安排為：
將現有定期存款大部分改為穩健型的銀行人民幣理財產品。將小部分人民幣定期購匯美元，投資一年期美元理財產品，在美元匯率升值的長期市場預期下，既可享受美元理財收益，又能獲得匯率升值收益。
將李太生意備用金投資短期銀行理財產品或貨幣基金，一般選擇在月末、季末、年末3個時間點購買理財產品，收益率相對較高。
選擇一只歷史業績較好、星級評級較高的偏股型基金，通過定額定投的方式，進行長線投資。另外，對于債券投資，筆者建議保持謹慎態度，因為債券市場在2013年出現了大幅下跌，且當前市場資金面相對緊張，債券市場沒有太大起色。
創新是一直在追求的東西
上海新源廣場3層，第一眼看到宋靜漪，會馬上把她和高層寫字樓里面的外企女白領聯系在一起。一身職業裝，從容而堅定的眼神，成熟的語言表達。實際上，這是一個文雅又干練的職業女性。在她手下，有一個10人左右的精英團隊；在她手里，管理著幾個億的資產。
“工作上追求完美，生活中極具親和力。”這是部下們對她的評價。“善于對事情進行可行性分析。”一位不愿意透露姓名的高端投資者向本刊記者描述。
宋靜漪先后供職于德邦證券、聯信筑城房地產金融服務中心、聯華國際信托、諾亞財富管理中心和國金汪券，履歷表可謂對金融業“從一而終”。“我大學畢業后在金融行業工作年限超過10年，但真正成為理財師卻是從2007年開始。”宋靜漪之前一直認為金融機構只銷售自己的理財產品，那個被稱為理財師的職業，實際上是金融機構的銷售顧問。她的理想顯然不滿足于只是將產品推銷出去。“金融產品不同于消費品，其價值在于保值增值，一個消費品銷售顧問只要把產品的優缺點解釋清楚就稱職，而一個稱職的理財師應幫助投資者實現財富保值增值目標。這一理念如果在過去，很容易與金融機構追求銷售利益的目標發生沖突。”
金融市場在發展，產品在創新，靠價格取勝還是以質量為先?宋靜漪選擇了后者。“由于國內金融市場不健全，導致可選擇的投資品種太少，以至于理財師很難體現自己的價值。這好比開了家水果店，結果發現市場上只有3種水果可以賣，無論大商場還是小攤販，賣的水果都一樣，服務再好都沒有用，最后消費者還是選最便宜的那家去買。券商作為最市場化競爭的金融機構，同質化產品趨勢日益明顯，為了擺脫單純價格競爭只有靠未來不斷拓展研究能力及發掘增值服務，券商開拓理財服務是差異化競爭的結果和趨勢。”
銀行、保險、三方理財等金融機構都有自己的理財業務，宋靜漪如此解釋自己為何偏偏選擇券商。“與其他金融機構相比，券商涉及的業務領域包括證券發行和交易、投資管理及行業研究，不久的將來又要開展融資融券，許多券商也開設期貨公司為股指期貨做準備。這是其他任何一類金融機構無法與之相比的。業務領域廣泛不僅使券商的研究實力強于其他金融機構，同時對理財師的專業能力培養和提升有非常大幫助。”
理財師不是財神爺
中國的理財市場發展相對不成熟，甚至可以用浮躁來形容。理財產品質量、投資者心理和理財師素質良莠不齊。許多投資者認為，我成為了你的客戶，資產就不能在你手里縮水。投資者與資產托管機構的爭端也頻頻見諸報端，理財經理們如何為自己定位?宋靜漪表示，我們應該是客戶的老師和朋友。“利用自身的專業優勢引導客戶分析可能發生的狀況，為客戶做出宏觀或微觀的指導，讓客戶也變得越來越專業，輔助他們更好地進行投資決策，這樣理財師與客戶之間的合作關系才能長久；生活上需要了解客戶的品味、消費狀況及偏好，以便更加合理地制訂財務規劃。如果客戶認為找理財師如同找財神爺，只需要把錢交由理財師安排，賺與虧都是理財師的責任，這種想法我不認同。理財師無法代替客戶承擔財產損失，更沒有代替客戶決策的權力。”
在被問到是否有壓力，壓力來自哪時，宋靜漪笑稱早已習慣了隨時調整自己的狀態。“我忙的時候你沒看見，手腳忙，腦子忙，心里也忙。我得根據不同的客戶需求提出針對性方案，還要協調整個團隊合作，更時刻怕自己被急速前進的金融市場甩在后面。”宋靜漪坦言，要想在理財師這個崗位立足并做好，完成規定工作的同時，必須不停地武裝自己。證券從業資格、基金從業資格、注冊財務策劃師(RFP)資格、保險人資格……看到她獲得的一個個從業證書，記者不禁感嘆她對自己的要求近乎苛刻。“閱讀和求知是我的工作需要，更是我的興趣愛好。我平時還會參加合唱團，會在周末去爬山、打球，有比較多的空閑時間我更喜歡去旅游。不停地在這些活動中尋找樂趣和靈感，是我緩解各種壓力的最好手段。”
團隊很重要 細節是關鍵
目前，國金證券在全國的理財服務中心只有上海1個，成立時間雖不久，人員數量雖不多，但她充滿自信。“我們團隊人雖少，但個個都是精英。他們來這里之前都有金融機構從業背景，且年限在3年以上，從事券商理財會使得他們專業素質提升很快。同時，我們背后是整個國金證券研究團隊，每個行業都有專業的研究員為我們搜集和提供信息。除了銀行可提供的基金、銀行理財產品等品種，還可提供優質的信托產品和業績不錯的私募基金。客戶經理專業知識精湛，溝通技巧更要一流。他們不僅是投資顧問，更可以深入客戶的日常生活，成為他們的好朋友、好幫手。”
作為團隊的帶頭人，宋靜漪親和之余不忘嚴格。“我對客戶經理的要求就是細心、細心再細心。必須從小事做起，有了深度，才會有寬度。和客戶的談話一定要有質量和效果，談完后盡可能全面地了解他們的情況，包括年齡、家庭、教育、風險偏好及特殊背景等。再根據所得到的有信息，尋找適合的產品或投資策略。”
