時間：2023-08-28 16:57:18
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇銀行業信用卡管理辦法，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
摘要：微信銀行作為一種新的金融業務服務方式，是通過微信端口接入手機銀行模式的一種新興銀行業務，是銀行在微信上推出的全客戶群綜合服務平臺。本文分析了微信銀行的業務優勢及存在的問題，并提出了相關的應對措施。
關鍵詞：微信銀行；業務功能；服務模式
招商銀行是首家推出“微信銀行”的。2013年7月，招商銀行在信用卡至智能客服平臺的基礎上升級全客群綜合服務平臺，成為全新概念的國內首家“微信銀行”；同年7月28日，中國工商銀行正式推出了微信銀行。2013年11月12日，晉中銀行在全省率先推出了微信銀行。現全國性商業銀行已經紛紛開通了微信銀行。作為一種新興的電子銀行，微信銀行是以銀行系統為基礎、智能手機為媒介、微信軟件為業務平臺。具體操作簡便，首先由銀行在微信公眾平臺上注冊微信公眾賬號，然后銀行用戶在手機銀行上添加銀行微信公眾賬號，就可以通過該賬號的提示功能和智能客服或在線人工客服功能，為用戶提供在線辦理金融業務或在線咨詢服務。實質上，微信銀行就是銀行通過微信公眾平臺成立的智能化客戶關系管理工具。
1微信銀行的優勢分析
1.1業務功能多樣化目前微信銀行業務發展迅速，現可提供除取現之外的幾乎全部業務服務。微信銀行都提供信用卡功能、理財產品服務功能、信息查詢服務功能、業務咨詢功能等，很多商業銀行還開通了自己的特色功能。例如招商銀行微信銀行功能主要包括：微信免費賬務變動通知、理財日歷提醒、無卡取款、一卡通余額查詢、信用卡賬單查詢、朝朝贏、智能客服、為小招點贊、本地特惠、購匯/結匯、辦卡/貸款申請等。1.2服務方式便捷化微信客戶無需單獨安裝客戶端，只需要關注微信賬號或者綁定賬號即可。如果客戶需要進行一些查詢功能或者咨詢功能，客戶只需要關注微信銀行，不需要進行進行身份認證，就可以進行業務咨詢或查詢功能，但不能進信用卡還款、轉賬、繳費或者貸款業務操作；微信銀行辦理這些業務，就必須綁定銀行卡、進行賬號和客戶身份認證。這些操作也相對簡便，根據提示進行就可以了。1.3服務模式創新化隨著互聯網金融的發展與沖擊，微信銀行成為商業銀行向客戶提供創業創新的交互平臺。如大多數微信銀行都提供智能客戶服務。比如招商銀行微信銀行，不僅向客戶提供24小時智能客服，辦理借記卡賬戶查詢、轉賬匯款、信用卡賬單查詢、信用卡還款、積分查詢等常用業務，而且將銀行卡與微信銀行綁定后即可享受微信賬務變動通知、理財日歷提醒和無卡取款等便捷服務。而且很多銀行在智能客服的基礎上還提供轉人工服務，比如工商銀行微信銀行提供7×24小時人工咨詢服務。從總體上看，招商銀行、光大銀行、浦發銀行和中信銀行信用卡的微信平臺都形成了自己的業務優勢。
2微信銀行存在的問題
2.1微信銀行發展模式不成熟、名稱不規范微信銀行雖然發展速度快，但當初推出時間較為倉促，只是銀行方面的被動應戰，前期缺乏很好的規劃設計，所以尚未形成較為成熟的發展模式，也沒有形成統一的名稱設置規則。大多數銀行只是簡單把網銀或者手機銀行功能移植到了微信銀行上，造成微信銀行功能簡單重復，沒有特色；并且在微信銀行的歸屬上也千差萬別，有的微信銀行隸屬電子銀行部，有的隸屬客服部，有的隸屬信用卡中心，這種臨時上馬的設置勢必對微信銀行的長期發展形成不利影響。并且微信銀行名稱命名也是五花八門，沒有統一的規范。大多數銀行是直接以“XX銀行”即本行的名稱命名，比如招商銀行、中國光大銀行、中國民生銀行、華夏銀行、廣發銀行等；也有的是以“XX銀行微銀行”命名，比如內蒙古銀行微銀行、天津銀行微銀行、鄭州銀行微銀行、龍江銀行微銀行等；也有以“XX銀行電子銀行”命名的，比如中國工商銀行電子銀行、郵儲銀行電子銀行、北京銀行電子銀行等。名稱當中有的用銀行全稱，比如中國工商銀行電子銀行，中國銀行微銀行；有的用的簡稱，比如郵儲銀行電子銀行等。隨著商業銀行總行各分支機構、各部門相繼開通微信銀行，各商業銀行微信銀行公眾號主體均大于1個，有的甚至會則多達幾十個關聯公眾號；并且同一銀行系統內部名稱也不一致，比如交行總行的微信銀行是“交通銀行微銀行”，湖南分行的微信銀行是“湖南交行微銀行”，而蘇州分行的微信銀行是“交通銀行蘇州微銀行”，微信銀行名稱不一致會直接影響客戶對微信銀行的認知和增加辨別官方賬號的難度。2.2相關法律法規缺失微信銀行是一種新型的電子銀行業務形式。《電子銀行業務管理辦法》(銀監會令［2006］5號)和《電子銀行安全評估指引》(銀監發［2006］9號)加強了對電子銀行業務的風險管理，更好地保障客戶及銀行的合法權益，促進電子銀行業務的健康有序發展。但是由于微信銀行業務是2013年才出現的，而《電子銀行業務管理辦法》和《電子銀行安全評估指引》均為2006年實施的，所以不可能對微信銀行的定義、歸屬、規章、安全標準等內容做出明確規定。《中國農業銀行微信銀行管理辦法》是“根據國務院《互聯網信息服務管理辦法》等法規及農業銀行品牌及對外新聞宣傳管理相關制度”而制定的。而《互聯網信息服務管理辦法》是為了規范互聯網信息服務活動，促進互聯網信息服務健康有序發展，而微信銀行畢竟屬于特殊的金融業務，所以此管理辦理對微信銀行來說缺乏針對性。2.3微信銀行身份認證問題如果客戶僅需要在微信銀行進行信息查詢業務或咨詢金融信息，只需要關注微信銀行公眾號即可，這樣的客戶我們稱為微信銀行關注客戶，這樣的客戶僅需關注了微信銀行公眾號即可，不需要綁定銀行卡或者進行賬號等身份認證操作。而當客戶需要通過微信銀行辦理相關交易時，就需要綁定銀行卡、進行賬號身份認證等操作。但是由于微信主要依托手機號和QQ號等進行注冊，而沒有進行實名注冊，微信客戶的身份如何確認，及對銀行客戶的個人信息、金融信息與微信對接的安全機制都是亟須解決的問題。2.4客戶信息泄露風險需要辦理業務的客戶，都要在微信銀行平臺進行相關身份認證，即綁定銀行卡或客戶身份驗證。綁定的微信賬號一旦丟失，銀行卡資金就面臨很大的風險。一方面，微信具有后臺操作功能，一般不主動提示用戶及時退出，一旦用戶手機丟失或賬號未退出，將造成用戶信息泄露甚至財產損失。另一方面，微信銀行用戶所有銀行信息推送、交易行為等都需經過微信軟件進行處理，這就造成個人銀行信息可能被騰訊公司非法收集，一旦發生信息泄露后果嚴重。
3微信銀行發展的應對措施
3.1加強統一管理，規范微信平臺建設首先國家層面應該盡快出臺針對微信銀行的法令法規，或者對現有的法令法規進行修改，以對微信銀行的各方面做出明確的規定。其次各商業銀行總行對微信銀行盡快出臺微信銀行管理辦法，對公眾號的設置做出明確規定，規范微信銀行名稱，同時加強對微信銀行業務的整合。這一點中國農業銀行做的比較到位，在《中國農業銀行微信銀行管理辦法》中明確規定了“現有‘中國農業銀行’、‘農業銀行信用卡’及‘中國農業銀行客戶服務’微信銀行(服務號)外，任何機構未經總行批準不得以中國農業銀行的名義申請微信銀行(服務號)。一級分行、二級分行可以申請微信銀行(訂閱號)，二級分行以下的分支機構不得申請微信銀行(訂閱號)”。3.2建立微信銀行的監管法規國家應盡快立法或修改現有的法令法規，從國家法律層面確定微信銀行的業務屬性，制定微信銀行的行業準入規則，明確微信銀行的技術標準、安全責任。盡快建立微信銀行協調監管機制，建議人民銀行、銀監會、工信部等監管部門加強合作，建立協調監管機制和信息共享機制，劃清微信銀行各方監管主體的監管職責界限，共同防范微信銀行風險。3.3實現認證體系的便捷、安全客戶如果要享受微信銀行優質產品，就必須要經過身份認證，以確保客戶的信息安全。所以在身份認證環節的設計上必須考慮安全與便捷兩者之間的關系，這就要求在安全技術保障和服務流程設計上達到和諧統一，達到安全性能高，又能優化客戶體驗，促進對微信銀行的深入推廣。同時微信銀行平臺在客戶認證時，也要加強對客戶安全提醒，妥善保管微信銀行聊天信息，提高客戶安全警惕。3.4明確騰訊公司的定位和責任微信銀行依托于騰訊公司的微信平臺，所以騰訊公司在微信銀行業務發展中具有特殊的地位和作用。應由信息技術主管部門出面，明確騰訊公司在微信銀行服務中的定位，要求其針對“微信銀行”這一特殊金融服務方式開發專門的微信協議、數據包結構及加密方法，并利用數據傳輸“隧道”技術傳輸“微信銀行”數據包。同時，在騰訊公司后臺使用專享的服務器，與其他微信公共賬號的服務器在物理上進行隔離。
作者：邊海寧 彭爽 賈敏 單位：北京電子科技職業學院
摘 要 信用卡業務作為一種民事行為,《民法通則》、《合同法》、《刑法》、《中國人民銀行法》、《商業銀行法》等法律對信用卡業務進行了原則性的規定。關于信用卡的法律體系也存在一些不足之處。
關鍵詞 信用卡 法律體系 不足
信用卡業務作為一種民事行為,《民法通則》、《合同法》、《刑法》、《中國人民銀行法》、《商業銀行法》等法律對信用卡業務進行了原則性的規定。
1.《民法通則》的規定。我國《民法通則》是調整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財產關系和人身關系的法律規范,信用卡法律關系中最為基礎的就是發卡銀行、持卡人和特約商戶三者的關系。
2.《中華人民共和國刑法》的規定。在信用卡業務操作中,發卡銀行始終面臨著申領人偽造資料騙取發卡機構信任的問題,非法持有人的詐騙等問題。因而《中華人民共和國刑法》對信用卡的犯罪問題進行了規制。
3.銀行法律的規定。《中國人民銀行法》和《商業銀行法》是我國金融法律體系中的兩部重要法律。如《中國人民銀行法》第五章第31條規定:“中國人民銀行按照規定審批金融機構的設立、變更、終止及其業務范圍。”
4.其他法律法規的規定。對信用卡具體業務中的每個環節加以規范的法律法規主要包括,《信用卡業務管理辦法》、《擔保法》、《關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》、《關于辦理利用信用卡詐騙犯罪案件具體適用法律若干問題的解釋》以及各大并且同業銀行關于信用卡的章程、特約商戶協議書、特約商戶操作程序、信用卡業務會計核算手續、信用卡保險單等。
中國人民銀行頒布的《信用卡業務管理辦法》(以下簡稱《辦法》)于1999年3月1日起生效,是迄今為止信用卡業務規定中最為詳細、操作性最強的一部法律文件。《辦法》對信用卡業務中的主體、發卡銀行、銀行、持卡人和特約商戶都具有約束力,而且在業務規定、業務管理、信用卡的申領與銷戶、轉賬結算、存取現金、法律責任方面都作了明確的規定。
同時對商業銀行開展信用卡業務提出了合法經營的要求。商業銀行在有關信用卡業務中必須執行人民銀行規定的統一存貸款利率和特約手續費費率,并按規定比例額交存存款保證金以及執行賬戶管理、現金管理等。其次,《辦法》第四章對單位申領的單位卡和個申領的個人卡逃避銀行監管進行監督。第三,《辦法》第22條指出:“特約單位不得以任何現由拒絕受理持卡人合法持有的簽約銀行發行的有效信用卡。”也就是說,特約單位與發卡行之間存有關系,持卡人持有發卡行發行的信用卡到特約單位進行消費,特約單位應一視同仁。新《辦法》對發卡銀行與持卡人的權利義務予以了特別關注。信用卡是商業銀行推出的金融產品,那么持卡人就是購買了信用卡服務的消費者。新《辦法》的出臺,無疑為維護持卡人合法權益提供了法律保障。關于持卡人的權利:一是索取領用合約的權利。二是了解收費方式的權利。三是查詢賬務情況的權利。
新《辦法》對持卡人在自動柜員機(ATM)上取錢進行了規定,填補了老《辦法》在這方面管理上的空白。新《辦法》比老《辦法》大幅度調低了準貸記卡透支利息的標準,同時在完善風險控制的前提下,提高了單張卡的透支上限,在透支額度上,新《辦法》也明顯放寬。
現有的立法僅從銀行業務管理的角度而未能從合同基本原則的角度對消費者在信用卡合同中的權利給與充分的關懷,法律的不完善為發卡機構訂立大量不利于保護消費者的格式條款大開方便之門。
1.有關信用卡的合同的立法需要補充。首先,涉及三方法律關系的信用卡合同各方的權利和義務應該加以明確,盡管《銀行卡業務管理辦法》對信用卡使用合同有詳細的規定,但忽略了對發卡機構和特約商店之間合同的規制。發卡機構對特約商店的給付義務的性質,是根據發卡機構所作的約定來判定還是由合同法統一作出規定,法律都需進一步明確。其次,《銀行卡業務管理辦法》對銀行制定信用卡章程的格式條款不加任何限制,不利于消費者權益的保護。
2.個人信用制度亟需建立。信用卡得到迅猛發展的原因,在于其依托的成熟的個人信用體系,所以信用卡的相關立法不是孤立進行的,利用信用卡立法的契機,開始構建我國的個人消費信用法律的體系,其意義是重大而深遠的。目前,我國個人信用制度尚屬空白,尤其對消費者的保護方面,對信用卡使用者的征信調查以及與之相關的消費者的隱私和公平受信的權利只有幾條基本的原則,而各條基本原則難以在司法中具體把握,容易造成法律適用的困難。應該加快建立個人信用制度。
3.特殊問題應做出特殊規定。盡管《民法通則》、《合同法》和《擔保法》都能調整信用卡交易涉及的一般的問題,但是與傳統的合同相比信用卡合同有許多新的特點,如信用卡的擔保,關于擔保的期限,有別于一般擔保六個月的規定,而應當與主合同一樣具有繼續性。
4.有必要提高信用卡立法的層級。專門的信用卡立法只見諸于《銀行卡業務管理辦法》,這部行政規章的制定者和直接監督者并未超然于信用卡交易,反而把信用卡交易中的諸多決定權和解釋權交給制定格式合同的各個發卡銀行,難以做到中立的調整信用卡交易中的法律關系。而且作為新的支付方式和個人消費信貸方式,信用卡交易難以完全納入傳統的買賣交易和信貸管理辦法當中,為避免削足適履,在個人消費信用得到越來越多關注的今天,信用卡交易中有關信用的部分更多的應納入即將出臺的個人消費信用的法律規制當中,而有關支付方式和安全的部分應該由類似于《電子資金轉賬法》等相關法律加以調整。
參考文獻:
論文關鍵詞：信用卡風險，信用卡欺詐，立法完善
一、信用卡行為規范的必要性
信用卡不僅進入人們的消費生活，成為了主要的支付手段之一，并且也隨著經濟活動的開展功能不斷擴展，實現提現、貸款、資金運轉等功能。隨著信用卡業務的長足發展和信用卡業務的不斷增長，信用卡業務中的風險頻率也隨之增長，對發卡行、特約商戶、持卡人之間造成的損失也越來越大，風險中的問題也日漸嚴重。筆者在官方網上見到一個民意調查，對消費者用信用并如何看待當前中國的信用卡市場進調查，顯示市場混亂，無規矩占76.82％；比較有秩序，管理規范占14.98％：無所謂，幾乎不用占8.2％。這一顯示消息表明，信用卡市場在現在經濟市場中擁有廣闊的前景，但又存在著巨大的不足，中國信用卡市場的完善在中國經濟發展中是一個不能回避的話題。
二、信用卡欺詐的行為特點的法律性質分析
英國學者SalyoAoJoens認為，信用卡是一個信貸協議，它需要對購買進行支付，即使用者對發行者負有償還交易時用卡所支付的費用的義務。“信用是現代市場經濟、先進的科學技術和發達的銀行業務共同開發的金融產品，具有支付和信貸功能，是商業銀行向個人和單位發行的信用支付工具，是消費信貸的一種形式。”從法律角度看，信用是發卡機十勾持卡人就是用信用卡而產生的權利義務關系存在的憑證。在信用卡的使用下，持卡人與發卡機構構建的是特殊的金融服務合同關系，這個特殊的金融服務合同的主體是持卡人和發卡機構，客體是發卡機構及相關組織提供給持卡人的相關服務，內容是發卡機構和持卡人的權利義務。這一特殊的金融服務合同的特殊性體現在雙方的債務債權關系不確定，因為信用是先消費后支付的支付手段，是對預期的權利義務進行規定，所以體現了一定的不確定性。另外，信用卡下發卡機構和持人的權利義務的實現還涉及到特約商戶，特約商戶作為信用合同的一方當事人，持人和發卡機構的權利義務，需要特約商戶履行其相關義務才能實現。
發卡機構與特約商戶之間的合同關系是‘種消費款項的結算關系。存信用卡關系中，特約商戶實際上是銀行的人，它代表銀行接受銀行認可的信用卡。在跨行交易的結算中，即使特約商戶是與收單行簽訂特約協議，但由于它是代表發卡機構接受信用卡，特約商戶這時是發卡行的人，而不是收單行的人。信用卡交易是以發卡行的信用介入特約商戶和持卡人之間因購物或消費而產生債務債權關系，以信用卡為支付工具和信用工具。在信用卡交易中，發卡機構承諾收到符合規定是用信用卡的簽單即付款與特約商戶，獨立于作為其基礎的持卡人與特約商戶的消費關系之外，也不受持卡人與發卡機構之間的資金關系的制約。從實務上來講，發機構除了為持卡人和特約商戶提供結算及其他相關服務外，還以其巨大的信用為特約商戶提供付款擔保，為持人提供資金融通。從法律關系這個角度來說，發卡機構為持卡人和特約商戶提供相關服務之外，還與特約商戶形成一種獨立擔保關系，在持卡人信用賬，無足夠余額支付所購商品時，持卡人可以使用發行所給予的信用額度透支消費完成購物行為，其實質是發行墊付資金完成對特約商戶的付款。所以，信用卡在發卡行與特約商戶之間形成的是持人住用信用支付下有發行提供付款擔保的一種獨立擔保關系。
持卡與特約商戶的關系是一般的商品買賣和服務的法律關系，雖然采取的是信用卡這一方式進行支付和結算并介入了發卡行水完成整個消費行為，但是實務上和技術上百異于其他支付方式，但買賣或提供服務合同的雙方當事人的法律關系卻不實務的同而變化。
信用卡欺詐是指不法持卡人通過欺騙手段領取或偽造信用卡，并使用信用卡進行詐騙的行為。詐騙按照角色的不同可以分為商家詐騙、持卡人詐騙和第三方詐騙。商家欺詐來源于合法商家的不法雇員與欺詐者勾結的法商家。在實務中，商家雇員有機會接觸到持卡人的卡信息，這就有可能為使不法雇員保留或復制信用信息，通過信息的保留而進行欺詐。持卡人欺詐主要是不道德的真實持卡人所進行的欺詐，通常是持卡人充分利用信用卡的責任條款，在收到貨物后提出異議或言沒收到貨物，欺詐商家和發卡機構。第三方欺詐主要是不法分子利用非法獲取的信息，偽造和騙取信用卡并進行交易。行為人通過偽造相關信息來欺詐發卡行發行信用卡，這種情況下，一旦發卡行發行后，引起的法律關系是真實存在的，雖然在法律效力上其歸于無效，但在欺詐行為沒有被發現之前，無疑是擾亂信用卡市場秩序，侵犯了發卡機構的利益。行為人利用他人的身份進行欺詐，騙取發卡行發行信用卡進行使用的情形相對于利用虛假身份進行欺詐的情形更為復雜。根據當事人是否知情，可將這類行為分為當事人完全不知情情況下的欺詐和當事人知情的欺詐行為。由于當事人是在完全不知情的情況下，身份被行為人利用，其騙領信用卡的行為應與行為人虛構身份，偽造申請資料騙領信用卡的情形相同，對當事人不具法律效力，不需承擔法律責任：當事人知情情況下的信用卡欺詐行為，目前比較典型的是中介公司進行欺詐申領信用卡，即所謂的“套現”。中介公司一般打著“小額申請”、“快速融資”、“貸款綠色通道”的幌子來誘騙申請人。中介公司一般會告訴申請人，他們可向各家銀行同時申請信用卡，這樣申請信用卡的數量可達十幾張。每張信用卡可的信用額度可達2萬到5萬元，總額度就可答三四十萬元。然后，中介公司通過提供最全套的手續去“騙領”銀行的信用卡金卡。最后，中介公司通過POS機為申請人大量提現。當十幾張信用卡從銀行里辦理出來，中介公司都要向當事人索要10％到50％的手續費，如果當事人希望直接收到現金，中介公司也可以利用自己公司的POS機為當事人刷卡，使銀行資金轉入公司賬戶提出來。但我國目前還無專門針對這種犯罪形式的法律規定措施，所以只能依據相關的法律規定進行規制。
三、信用卡欺詐現有的法律規范
信用卡使用作為一種民事行為，我國《民法通則》、《合同法》、《刑法》、《中國人民銀行法》、《商業銀行法》等法律對信用進行了原則規定。《民法通則》的規定。我國《民法迪則》是調整平等主體的自然人之間、法人之間、自然人和法人之問的財產關系和人身關系的法律規范，當事人在民事活動中的地位是平等的，遵循自愿、公平、等價有償、誠實信用的原則。信用卡法律關系中最為摹砌的就是發卡行、持卡人和特約商戶三者的關系。
《中華人民共和國刑法》的規定。發機構始終面臨著申領人偽造資料騙取發卡機構信任的問題，非法持有人的詐騙問題，合法持有人惡意透支的問題以及特約商戶未盡職責的問題；持人則面臨著信用卡和身份證被盜竊、遺失的問題。因而《中華人民共和國刑法》第一百九十六條對使用偽造、作廢、冒用他人信用卡、惡意透支的（指持卡人以非法占有為目的，超過規定限額或者規定期限透支，并且經發卡行催收后仍不歸還的行為）及盜竊信用卡并使用的依本法第二百六十四條的規定定罪處罰。
金融法律的規定。《中國人民銀行法》和《商業銀行法》是我國金融法律體系中的兩部重要法律。《信用卡業務管理辦法》對信用卡業務中的主體，發卡機構、銀行、持卡人和特約商戶都具有約束力，而且在業務規定、業務管理、信用卡申領與銷戶、轉賬結算、存取現金、法律責任方面都作了明確的規定。其他包括《關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》、《關于辦理利用信忙許騙犯罪案件具體適用法律若干問題的解釋》以及各商業銀行關于信用的章程、特約商戶協議節、特約商戶操作程序、信用卡業務會計核算于續、信用卡保險單等都有針對信用卡使用有關的約定與規范。
我國目前關于信用卡的立法相對于實務的發展具有一定的滯后性，但其對各個部門法對信用卡的規制來看也有定的不足和弊端。目前我國調整信用的規范主要是法規規章及相關規范性文件，行政規章主要是中國人民銀行頒布的《銀行卡業務管理辦法》和中國銀行業監督管理委員會頒布的《電子銀行業務管理辦法》，其他規定散見于其他法律和最高人民法院作的少量司法解釋。信用卡法律立法層次低，權威性不強，不能充分保護消費者。其他規范性文件主要是由各商業銀行自己制定的信用卡章程。這些章程在信用卡交易實踐中扮演著十分重要的角色，但是他們在性質上是一種格式合同，法律效力沒有足夠的法律條文來支持。其次，表現為缺少調整信用卡法律關系的專門性法律，我國目前在調整信用卡方面的法律最為權威且最具操作性的規章是《銀行卡業務管理辦法》，但該《辦法》也并非針對信用卡專門而立，而是將各類銀行卡業務納入同一辦法進行了規范。其具體內容對己出現或可能出現的信用卡法律糾紛沒有做出比較完善的法律規定，信用的法律規制仍然存在嚴重缺失。另外，其對銀行制定信用卡章程的格式條款不加任何限制，亦不利于消費者權益的保護。
四、完善信用卡欺詐防范的法律規制
首先，要加強和完善信用卡的立法，加強信用各方面和各環節的法律規制，從內容上基本包括六個方面：一是信用}產業的性質、產業的組織形式及管理制度和運作模式：二是發機構、特約商戶、持人的權利、義務、責任；三是信用卡網絡安全保密及監督制約程序；四是發卡行、使用的法定程序和市場行為準則：五是信用卡授權、交易、清算和支付等重要環節的規范；六是各種信用仁欺詐違法犯罪行為的懲處。從法伴內容上對信用卡的規制加以完善，制定專門的《信用卡法》，讓各個環節能明確的在法律的指導下運行，讓各主體的權利和義務能有明確的法件規定作支撐。
關鍵詞：中國美國消費信貸比較分析
1998年，為應對亞洲金融危機可能對我國經濟增長造成的負面影響，中國人民銀行（以下簡稱央行）推出了擴大內需為目標的消費信貸政策。這些政策的出臺，增加了我國有效需求，拉動了經濟增長。實踐證明，消費信貸政策是擴大消費、增加有效需求行之有效的手段。我國消費信貸發展時間短，法律政策制度不健全，市場不夠成熟和完善，但發展速度快，潛力大。比較并借鑒美國消費信貸市場發展的經驗，對保證我國消費信貸健康發展，促進經濟增長有著重要的意義。
1中美消費信貸政策比較分析
1.1美國消費信貸法律體系的歷史演變分析
美國政府通過法律的制定和監管的執行，為其消費信貸的長足發展提供了制度上的保障。作為消費信貸最發達的國家，美國有關消費信貸的立法也是最先進、最完善的。
《公信信貸法》（TILA）是消費信貸法案中最早出臺的法案，也是最根本的大法，它對貸方向消費者提供的信息披露（包括廣告）的內容、格式、語言都做出了嚴格的規定。在TILA的基礎上，1971年開始實施的《公平信用報告法》（FCRA）對信用報告機構征集信用信息和使用者使用信用信息的行為進行規范，防止信用報告機構和使用者超出適用范圍濫用信用報告，同時賦予報告對象有核實征信內容等權利。其后為了解決信用卡結賬糾紛的問題，美國國會在1974年專門出臺了《公平信貸結賬法》（FCBA），確立了借貸雙方在信用卡信貸市場上的互動關系，而后又出臺了《電子資金轉賬法》（EFTA）以解決代幣卡、ATM卡、儲值卡等其他電子付賬工具在結賬過程中出現的問題。伴隨著信用卡的日益普及，獲得及使用信用卡逐漸成為一種基本權利，為了保障這一權力的公平實施，美國國會于1975年通過了《平等信貸機會法案》，禁止在審批信貸過程中由于種族、性別、國別、婚姻狀況等因素產生的歧視。此外，1977年頒布的《社會再投資法案》（CRA）也使銀行業務不能避開那些經濟不發達的貧困地區，而1978年實施的《公平崔收行為法》（FDCPA）則是用于規范貸方或崔收機構與消費者之間的關系。至此，美國的消費信貸法律體系基本完成。
1.2我國消費信貸政策的歷史演變及存在的問題分析
20世紀90年代中期以來，我國總體經濟環境由供給約束型向需求約束型轉變，經濟增長動力由投資拉動逐步向需求拉動轉變。1994年12月12日，中央銀行了《個人定期儲蓄存款存單小額抵押貸款辦法》，允許儲蓄機構（自辦所、聯辦所）經中國人民銀行或其分支機構批準后，可辦理小額抵押貸款業務。1998年以前，央行先后頒布了《政策性住房信貸業務管理暫行規定》、《商業銀行自營住房管理暫行辦法》和《個人住房擔保貸款管理試行辦法》，這幾個辦法的出臺，標志著以商業銀行自營性住房信貸業務和委托性住房存貸款業務并存的住房信貸模式基本確立。1996年，央行了《信用卡業務管理辦法》，并于4月1日起執行，規定了信用卡的業務管理規則、信用卡的使用和銷毀，以及法律責任等。1998年5月9日，央行頒布了《個人住房貸款管理辦法》，允許經央行批準設立的商業銀行和住房儲蓄銀行開展個人住房貸款業務。1998年10月，央行下發《汽車消費貸款管理辦法》，允許國有獨資商業銀行試點開展汽車消費貸款業務，同年，央行頒布《企業集團財務公司管理辦法》，國內汽車企業集團財務公司獲準為本集團汽車用戶提供買方信貸。1999年2月，央行《關于開展個人消費信貸的指導意見》，對境內中資商業銀行開展個人消費信貸的重要意義、業務領域、職能機構、期限利率和相關服務管理工作第一次進行了全面闡述，明確提出“從1999年起，允許所有中資商業銀行開辦消費信貸業務”。2003年10月3日，中國銀行業監督管理委員會頒布并開始實施《汽車金融公司管理辦法實施細則》，對汽車金融業務、機構、從業人員、市場準入及金融監管作了具體規定。作為對1998年《汽車貸款管理辦法》的修正和完善，2004年8月17日，央行和中國銀監會聯合頒布的新《汽車貸款管理辦法》，已于2004年10月1日開始實施。
自1998年央行出臺消費信貸政策以來，我國的消費信貸已經有了很大程度的發展，盡管近年來增速呈現逐漸放緩的趨勢，但1999~2005年年均增長率仍然達到了67.3%，特別是近兩年各大銀行紛紛推出種類繁多的信用卡業務，信用卡的普及程度大大增加。與此相對應的是，我國相關的法律建設幾乎一片空白，目前還沒有一部統一規范消費信貸活動和調整消費信貸關系的全國性法律。當前，我國調整消費信貸的規范性文件層次較低，都是以行業規范的面目出現，沒有上升到法律層次，缺乏法律約束力，難以有效保護借貸雙方的合法權益，不利于消費信貸的長遠發展。
2中美消費信貸機構比較分析
美國消費信貸的主要提供者有商業銀行、財務公司、儲蓄機構、信用社以及非金融機構等。眾多的消費信貸提供者為消費者提供了更多的選擇。授信機構通過高科技，許多消費信貸決策在幾秒內做出，較復雜的家庭資產抵押決策一般在幾小時內就可做出，為消費者提供高效優質服務。具體見表1。
2.1商業銀行
根據美聯儲統計，自1946年起美國的商業銀行就攫取了全美消費信用市場的絕大部分市場份額。截至2005年底，商業銀行持有30.4%的總消費信用貸款。但近幾年來，商業銀行在美國總消費信用貸款總額中的比重有所下降。
2.2財務公司
美國的財務公司大致可分為以下幾種：附屬于大型企業的財務公司、由商業銀行持有的財務公司以及獨立的財務或私人貸款公司。比較著名的大型企業附屬財務公司主要有：通用汽車承兌公司、克勤汽車信用公司、通用電器資本公司及福特汽車信用公司。其中，福特汽車信用公司和通用電器資本公司均屬全美最大的信用卡提供者。
2.3儲蓄機構
在1980年之前，美國的儲蓄機構和互助儲蓄銀行只允許將其小部分資產投放在消費貸款中，這一限制大大制約了儲蓄機構的消費業務。隨著法規監管的放松，儲貸機構迅速成為消費信用市場中增長速度最快的行業。其市場份額從1979年底的3.7%達到了1987年的頂峰9.8%。不過到了1998年，其市場份額又跌落至4%，但到2005年底，又漲回到9.8%。此外，美國的信用社、某些非金融企業，諸如零售商、加油站等也從事一部分消費信貸業務。
與美國相比之下，我國消費信貸的供給方面貸款主體單一。1998年，央行頒布的《個人住房貸款管理辦法》，只允許經央行批準設立的商業銀行和住房儲蓄銀行開展個人住房貸款業務。就汽車信貸來講，1998年頒布的《汽車貸款管理辦法》只允許四家國有獨資商業銀行試點開辦消費貸款業務。1999年央行《關于開展個人消費信貸的指導意見》，允許所有中資商業銀行全面開展汽車消費貸款業務。2004年10月3日，中國銀行業監督管理委員會頒布并開始實施《汽車金融機構管理辦法》規定：在中國境內設立的、經中國銀監會及其派出機構批準經營人民幣貸款業務的商業銀行、城鄉信用社及獲準經營汽車貸款業務的非銀行金融機構都可以發放汽車貸款。可見，我國開辦汽車消費貸款業務的主要機構是國內商業銀行，其貸款規模占整個市場的95%以上，而汽車集團財務公司等專業汽車金融機構的融資業務剛剛起步，業務量微乎其微。
3中美消費信貸業務比較分析
在美國，消費信貸有狹義和廣義兩種概念的區分。狹義的消費信貸包括：個人信貸額度、無抵押個人貸款、個人資金周轉貸款、房屋整修貸款、學生貸款、耐用消費品貸款、個人債務重組貸款、汽車貸款、住房抵押貸款等；廣義的消費信貸除了上述類型外，還包括房地產抵押信貸。美國消費信貸品種豐富、全面、靈活，并且不斷創新。美國消費業務的多樣化有利于消費信貸機構分散風險，增強盈利性，促進消費信貸的穩步增長。
盡管我國的消費活動有了很大的發展，但是我國的消費信貸業務和美國這樣的發達國家還存在很大的差距。商業銀行是我國消費信貸業務的主要提供者，消費信貸業務所占比重小。品種少。我國消費信貸占銀行貸款額的比例還不到5%，而美國已經達到了60%。并且，我國消費信貸業務品種少，品種功能單一，住宅、教育等少量品種的信貸業務起步晚，差距大。同時，貸款程序繁瑣，利率機制比較僵化，缺乏多樣的消費信貸產品，難以滿足市場需求。
4中美信用制度體系及風險管理比較分析
規范的個人誠信體系是美國消費信貸的基石。美國擁有專門的信用報告機構，主要有兩種形式：消費信貸報告機構及調查性的信貸報告公司。消費信用報告機構擁有獨立的計算機資料庫，涵蓋整個北美洲近1000萬個信貸消費者的檔案，保持著6億以上的賬目，資料庫近10億字節的資料，每天約有200萬信用報告產生，約有1萬起消費者查詢。這種機構在美國主要有三家，即Experian信息服務公司、Trans聯合公司及Equifax公司。調查性的信用主要提供包括消費者性格、聲譽、生活方式及其他個人特性的調查性的信用報告，其資料通常來自于面試調查和其他傳統方式。
美國的消費信貸機構具有一套嚴密的風險管理程序。美國消費信貸的風險管理有以下幾個特點：①有效利用信用局的個人信用資料，嚴格把好消費信貸入口關；②充分運用定量分析方法，及時監測消費信貸資產質量；③強調風險審核與風險組合控制，實現信貸管理的橫向制約；④重視信貸文化和風險控制文化的建立與培養，從業務拓展的源頭控制風險；⑤實行消費信貸的精細化管理，有針對性地防范各類風險；⑥建立業務自我評估體系，對貸款風險進行預先警示；⑦充分發揮信貸管理委員會的作用，從整體上把握風險的控制與防范；⑧講究消費信貸風險控制與防范的操作技巧，在具體操作程序上控制風險；⑨采取有效措施，及時清收不良貸款。
與美國相比，我國消費信貸市場面臨的最大問題是社會信用體系的缺失，消費信貸具有貸款規模小、筆數多的特點，在國內個人和企業金融信用體系沒有建立和完善的情況下，銀行只能逐個審查借款人的收入信用狀況，加上法律體系對失信者的懲戒機制不到位，銀行風險管理成本高。就我國汽車消費信貸來說，目前，銀行和經銷商的消費信貸業務主要依靠保險公司提供的信用保證保險來實現風險的控制和管理，信用調查往往流于形式。更為重要的是汽車屬貶值型動產，折舊率高，易于隱匿和移動，作為抵押物品較難保全，加上我國二手車市場發展落后，回收車輛的處理變現困難，在目前國內汽車價格不斷下調的情況下，貸款汽車的現實市值往往低于貸款余額，消費者往往以車抵貸，逃避還款。實際上，沒有完善的個人信用體系，無論怎么對高危群體索要高額保費，道德風險都難以得到有效控制。
參考文獻
1黃小軍．美國消費信貸的發展歷史和現狀[J]．國際金融研究，1999（5）
但隨著信用卡業務的迅速擴大，信用卡的信用風險也顯得越來越突出了。如何認識、防范信用卡的信用風險,是信用卡業務經營管理中至關重要的環節,如果不對信用卡信用風險防范加以高度重視,很容易爆發信用卡危機。
一、信用風險的類型
1.資信風險。現在信用卡推廣的范圍非常廣泛；辦卡要求也很低。在各個高校，對那些沒有固定收入的學生的要求條件十分的簡單，就身份證、學生證復印件，及個人填的一張表格。就可以輕松拿到在讀本科生的額度為3千元、碩士生為5千元、博士生為8千元的信用卡。在社會上，申請人提供僅身份證件和房產證明或購房貸款合同或大額存單即可辦卡。如果申請人提供的資料是虛假的，辦了卡把卡上額度全消費了，則造成了銀行的損失。
2.商戶風險。由于商戶的操作人員沒有按照規定核對持卡人的簽名、身份證和銀行的止付名單，造成某些不法人士由于簽名不符拒絕還賬，或者有章不循、違規操作，從而造成的風險損失。
3.欺詐風險。包括蓄意欺詐、冒用他人信用卡風險和偽造涂改進行作案造成的風險。主要是偽造他人資料申請信用卡欺詐銀行資金。例如，曾報道過的一則案例為，曾有一個團伙，在某國外銀行先申請一張信用卡，然后把信用卡寄回國內或利用先進的機器設備偽造多張信用卡分給多人在國內消費，這段時間申請人在國外居住，無回國記錄而到對賬日后和還款日前向銀行提出本人在國外而不在國內無法在國內消費的理由拒絕還款,從而造成國外銀行的資金損失。
4.套現風險。信用卡套現，是指持卡人與不良商戶串通，利用虛假交易及銀行透支資金的免息期限，信用卡持卡人通過不正常手續提取現金，違反與發卡機構的約定，通過不法商戶以刷卡消費的名義或網上購物消費的名義將信用卡中的透支額度，通過POS終端或其他方式全部或部分地直接轉換成現金，巧妙套取資金的行為。
二、信用風險的防范
1.完善共享的個人資信檔案。個人資信檔案登記是開展個人信用業務活動的基礎。在開展信用卡業務過程中,如何簡便而又準確地掌握持卡人的資信情況,是防范信用卡信用風險的關鍵。那么，完善共享的個人資信檔案勢在必行。通過涵蓋全國每個企業、每個成人經濟活動、資信情況的電子信息系統，可以隨時為各金融機構提供即時的、歷史的和全面的資料并迅速確定能否給持卡人授信及授信額度。這樣，個人在申辦信用卡時，就可以清楚申辦人在商業銀行的借還款、信用卡、擔保等信用信息，以及相關的身份識別信息,并向商業銀行提供個人信用信息聯網查詢服務,滿足商業銀行防范和管理信用風險的需求。
2.設立完備的法律保障體系。信用卡持卡消費，需要依靠健全的法律規范。由于目前實施的《銀行卡業務管理辦法》屬于部門規章，法律效力低，法律級別低，對銀聯公司、信用卡專業化服務公司等市場參與者的準入條件和權利義務責任等都未做明確的規定，給監管帶來不便，給市場帶來不穩定因素，也給信用卡消費帶來了障礙。因此應修訂我國的《銀行卡業務管理辦法》,詳細規定信用卡信用風險的概念、認定的標準、風險防范的措施、責任的承擔等方面的內容。在不遠的將來，應參照國際慣例，將分散在我國刑法、民法、經濟合同法、擔保法、商業銀行法以及銀行業務管理辦法中的相關法律或規定加以整理，形成一部規范信用卡行為的專門法律。
3.構建統一的授信制度和審慎的監管機制。建立良好的明確定義的授信標準和審慎的監管機制,以安全和穩健的方式審批授信,對防范信用風險至關重要。因為授信標準規定了借款人的資格和授信額度、可提供的授信類型以及授信的條款和條件,能夠保持適當的授信管理,可確保對信用風險的控制。
利用先進的計算機多媒體技術，通過采集持卡人的聲音、指紋等在全國各指紋驗證掛失等方法為持卡人資金安全提供更好的保證。將惡意持卡人、特約商戶的負面信息記入個人資信檔案，及時與司法機關聯系。同時，持卡消費者也應注意了解信用卡使用的有關知識和注意事項，學會用法律的武器保護自己的權益和利益。
4.建立嚴格的信用風險管理機制。首先，要加強信用卡業務的統一管理。堅持統一規劃、統一領導、統一管理的原則。政府為了協助金融機構更好地控制風險,應制定與信用相關的一系列法律法規,除此之外,金融機構還應依法與信用卡申請人訂立嚴密的契約。金融機構憑該契約對信用卡持卡人的各類消費、經營活動都可以進行監督,一旦發生違約現象可以及時止付及追索欠款,必要時可以訴諸法律。
其次，銀行應完善自身信用風險管理措施。各銀行都應對信用卡的審批標準、審批過程以及各級部門授信權限有著明確的規定,并通過各管理委員會對銀行信用卡進行科學動態管理來化解風險,保證銀行資金的安全。銀行對自身信用風險實行系統管理,并可以經常做一些非正常事件的調查,時刻注意信用風險制度的完善。
關鍵詞：湘西銀行 不良貸款壓降 方法
信貸資產是指銀行所發放的各種貸款所形成的資產業務，是商業銀行資產業務中最重要的項目，通常包括住房抵押貸款、商用房抵押貸款、工商業貸款、汽車貸款以及應收賬款等。積極防范信貸資產風險，降低逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款的比例，始終是銀行信貸風險管理工作的中心。本文結合湘西州銀行信貸工作實際，對如何提升銀行信貸資產質量作了認真思考。
一、湘西銀行業信貸工作的運行情況
今年來，湘西州各家銀行都高度重視不良貸款的壓降工作，在法律允許的范圍內采取一切超常規手段和有效措施，積極組織清收不良貸款，嚴格規范信貸管理流程，加快推進信貸結構調整，加強優質信貸市場競爭，取得了一些顯著成效。但在宏觀經濟增速回落的大背景下，本州工商企業利潤下滑削弱了企業的還本付息能力；另一方面，湘西州地方融資風波的后遺癥風險凸顯，個人消費貸款、個人商業貸款、房地產相關行業貸款、融資平臺貸款、外向型中小企業貸款質量存在較大下行壓力，湘西銀行業不良貸款率有上升趨勢。主要表現：
（一）不良貸款集中密度高。湘西銀行業不良貸款主要集中在大型支行或者營業網點，有的行不良貸款余額和不良貸款率占據全部不良貸款的半壁江山。特別是由于2008年湘西非法融資案影響，出現了個人不良貸款額和不良率的居高不下，成為湘西州銀行業個人不良貸款壓降的重點。
（二）貸款客戶信用等級低，結構欠合理。湘西銀行法人客戶不良貸款一是主要集中在B級信用等級客戶，客戶信用等級低，誠信度缺乏；二是主要集中在民營企業和其他貸款，行業貸款過于集中，其不良貸款余額比例增大。三是主要集中在采礦業、制造業、電力、燃氣及水的生產和供應業及個人貸款，如某銀行其不良貸款分別達到2501.75萬元、2926.48萬元、2990.30萬元和11228.83萬元，合計達19647.36萬元，占貸款總額的12.68%，占不良貸款余額的84.37%。
（三）、不良貸款額度集中，處置工作困難。湘西銀行不良貸款呈現額度集中現象，給清收處置工作帶來很大難度。如湘西州某大食品有限公司等2戶1000萬元以上不良貸款大戶的不良貸款就達3700萬元，占湘西某銀行全部不良貸款的15.89%。隨著湘西企業改制和轉型，國有企業采取破產、改制方式逃廢懸空銀行債務，加之企業改制有很大的盲目性，改制后并沒有優化配置，找到出路，無法應對市場競爭，企業被迫關停倒閉。目前有的企業已停產或者停業，根本沒有資金來源，企業惡意逃廢銀行債務的現象比較嚴重，使銀行清收處置不良貸款步履艱難。特別是由于企業資產嚴重貶值，產權不清，導致銀行在訴訟清收處置過程中損失加大。
（四）信用卡不良透支現象嚴重。湘西銀行信用卡業務市場近年來得到了快速發展，信用卡已普及到本地行政、事業、企業單位，成了湘西州人們生活中必不可少的金融工具。然而信用卡在方便人們消費融資的同時，也在考驗著每個客戶的信用度。通過市場了解，有的持卡人利用銀行信用卡惡意透支、嚴重擾亂了社會金融秩序，一些不法分子聯合商戶通過虛擬POS機刷卡消費等不真實交易，變相從事信用卡取現業務，嚴重違反了國家關于金融業務特許經營的法律規定，違反了人民銀行對現金管理的有關規定，存在著為“洗錢”等不法行為提供便利條件的風險，給全州整體金融秩序埋下了風險因素，加大了銀行風險防控難度，大量不良貸款的形成嚴重破壞了社會的誠信環境，造成了不良社會影響。
（五）由于湘西地區地理環境差、經濟不發達、資本基礎薄弱、融資渠道單一等先天不足等因素，嚴重的削弱了本地企業發展壯大的能力。另外因市場變化以及企業內部管理不善，導致企業不能維持正常生產經營， 部分停產、停產和倒閉，不能按期歸還銀行貸款，使銀行不良貸款大量產生。
（六）多年來銀行業只重視貸款數量，忽視質量管理，走的是粗放式經營道路，風險防范意識過于淡薄，對于后備還款來源的安排工作不力，形成了不良貸款大量沉淀。雖然近幾年來銀行轉變觀念，重視強化貸款精細化管理，貸款信貸風險防范工作取得了顯著進展，但以前粗放管理所形成的不良貸款在短期內難以化解，產生了令人頭痛的不良貸款歷史遺留問題，要甩掉這個沉重的包袱需要長時間的艱辛努力。
三、提升信貸資產質量的途徑
（一）加大對不良貸款大戶的清收處置。針對不良貸款集中、額度大的現狀，今年，湘西自治州銀行應選定不良貸款重點戶，由各行領導掛帥清收，成立精干專業的清收處置小組，建立專門的督辦制度，對1000萬元以上不良貸款大戶清收處置工作進行專項督辦。同時要建立重點聯系行制度，加大對不良貸款余額較大或占比較高的支行的監控，對其進行業務指導，督促重點行的不良貸款壓降處置工作落到實處。
（二）充分運用呆賬核銷方式提升處置效率。在壓降工作中要深刻領會有關呆賬核銷政策精神，規范審查審批工作，確保呆賬損失證據確鑿、依據充分、追索盡職、責任明確，推動呆賬核銷工作健康發展。積極采取措施，主動開展工作，將符合條件的呆賬項目盡快向上級行申報核銷。對已上報的項目，要明確專人與上級行進行聯系，力爭盡快核銷到位。及時掌握全轄賬銷案存資產轉入、銷賬、清收處置情況，提高賬銷案存資產管理水平。
（三）全力清收信用卡風險透支。銀行要加強與湘西州政法、公安部門聯系，充分利用法律武器強力清收信用卡風險透支。各行要明確清收信用卡風險透支組織機構和責任人，制定清收任務目標，明確工作責任。通過向透支戶電話、信函或上門催收、輿論宣傳等方式，使持卡人意識到信用的價值和重要性，提高清收處置效率。同時，建立健全信用卡管理制度，明確責任，落實考核，明確獎罰，按照“誰發卡、誰負責”的原則，將信用卡不良清收納入支行行長績效考核，確保激勵機制的長效性，努力推動信用卡業務持續、快速、高質量地發展。
（四）加大優質客戶、優質項目的貸款營銷力度。為優化貸款客戶結構和資源配置，湘西銀行要按照上級行和相關部門的部署，加大中小型企業的營銷力度，調整信貸結構，分散信貸風險，優化配置信貸資源。要充分認識到加大優質客戶的營銷、壓縮信用等級低客戶貸款是湘西銀行走出壓降困境的光明之路。貸款營銷中要堅持防范風險和風險可控原則，選擇好優質客戶和優質項目，從源頭上控制住貸款風險；要堅決執行國家信貸政策，嚴把審查、審批關，堅持項目審查、審批原則，及時發現和有效防范風險隱患；要加強貸后管理，及時識別和處置風險，提高信貸作業監督，有效防范風險隱患。
（五）加強對到期貸款管理，嚴防新的風險。各行要及時跟蹤，加強對到期貸款管理，從源頭上控制新增不良貸款。要嚴肅紀律，認真落實規范的信貸業務的前提條件和附加條件，規范授信評級和審批工作，對新發生逾期不良貸款，要進行認真分析，落實責任人，實行責任追究，對主觀上重貸輕管或重大疏忽造成的新增不良貸款責任人，予以嚴肅查處，確保全轄信貸資產質量不斷提升。
（六）完善評級授信方案限時報送管理制度，確保評級授信工作有序開展。一是各銀行要按照上級行制定的信用等級評定標準，對轄內企業逐戶進行評定，并報經評審委員進行嚴格評審，保證信用等級評定的準確，為優化貸款投向奠定基礎。二是規范授信審批特別是評級授信業務流程操作，提高授信審批工作管理水平。辦理項目貸款嚴格落實“先授信、后審批，分工協作、各負其責”的管理原則；嚴格落實關聯客戶統一授信管理，做好關聯關系的系統維護工作；加強對在銀行有融資余額的不良貸款客戶的評級授信管理，提高授信審批工作的質量和管理水平。
（七）完善信貸管理制度機制，確保各項基礎工作到位。各行要認真執行銀監局的三辦法一指引，加強資金的出行管理，嚴格對出行資金的控制，有效控制信貸單位的資金去向，確保企業銷貨款回行情況正常。要堅持信貸資料移交管理辦法，明確信貸資料的管理責任，規范信貸資料的移交操作程序。要認真實行雙人貸款調查制度，杜絕發放貸款可能的道德風險；認真做好日常性和臨時性工作。做好上級行的各類調查和日常的貸后檢查、信貸整改、五級分類和貸款劃轉、報表統計等工作。
[關鍵詞] 股份制銀行 風險控制 信用卡 營銷策略
隨著社會經濟的發展,股份制銀行在國民經濟中起到的作用越來越大。在房地產、出口貿易等行業中部分企業信貸風險加大,相關行業的一些中小企業資金鏈條可能斷裂,從而使銀行信貸資產質量惡化,銀行卡風險同步上升,商業銀行如何加強風險控制水平顯得更加重要。在信用卡業務中,由于其獨特的運營模式,以及行業內比較沖動的發展趨勢,其風險控制同樣需要加強。
一、股份制銀行風險控制現狀與特征
1、必須正視目前存在的風險現狀
股份制銀行作為當前金融業內最為活躍的力量,已經成為銀行業發展的亮點。同時,由于股份制銀行擴張發展步伐加快和業務迅速增多,其面臨的風險也迅速擴張而增大。國內股份制銀行業面臨的主要風險有:銀行業資本化程度日益深入帶來的競爭風險;中期存貸利率可能市場化帶來的監管風險;資產質量風險的原因是政府緊縮流動性并有針對性的遏制某些行業的信貸增長,銀行面對的市場需求種類繁多,影響因素錯綜復雜,風險因素時刻充滿變數,因此對于股份制銀行而言需要加強自身風險監控體系的不斷改進和完善,才能保障未來銀行業務的健康發展。
2、信息化與風險控制前景不明朗
從信息化布局和管理現狀來看,風險控制系統受制于目前銀行薄弱的信息化基礎,信息化不清晰,容易形成信息不對稱,風險控制質量下降。銀行風險管理商機推動很多有實力的軟件開發商致力于風險管控項目的研究。特別是當前由于制造業不景氣,出口受到打壓,貿易前景不明朗等因素,導致企業運營出現困難以致資金鏈斷裂等,給股份制銀行的相關資產質量帶來了一定的壓力,通過相關管理升級增強風險控制能力,是股份制銀行亟需解決的突出問題。
二、控制銀行風險的運營策略
1、嚴控信貸資金流向
對于銀行來說,信貸資金的流向要有比較明顯的安全路徑,以及符合銀行發展戰略的側重點,才能實現良好的業績。對于很多客戶來說,其獲得貸款的用途,或許與銀行的愿望不吻合,那么在這個時候需要進行一定的取舍,如何進行監管,需要認真考量。冒險或者擔負大的風險,都是對銀行綜合風險控制的一個大考。嚴格監管信貸資金的流向,政府項目貸款質量普遍比較好,但是到了一定程度,也必須有所警惕,特別是在政府項目一窩蜂大上快干之際,很多監管措施跟不上,難以形成良好的貸款前景。儲蓄客戶的存款更多用于投資,比如投資炒股的資金又以保證金的形式回流到同一家銀行中來。活期存款相當大部分客戶的存款是穩定的,少部分會有大的流動,銀行要做的是沉淀率分析,以便適度調整。
2、資產質量是增強風險抵御能力的基礎
從實際情況研究發現,資產質量是企業健康持續發展的關鍵。公司資產質量在經濟下行的環境中保持穩定的能力是增強風險控制能力的重要因素。公司資產質量保持穩定,才能具有很強的風險抵御能力。作為股份制銀行,招行在規模和網點不占優勢的情況下后來居上,中間業務發展迅速。對于股份制銀行風險控制部門來說,現在企業停產倒閉的預兆已經越來越不明顯,偶然性和突發性在增加,平時監測時各方面指標都非常正常的優質客戶,可能一夜之間停產倒閉。高價庫存暴跌以及期貨、股權投資都是未引暴的業績地雷,特別是航運業掛鉤的企業風險極大。
3、重視股份制銀行高存貸比數據
股份制銀行高存貸比需要一個合理的位置。風險從銀行抵抗風險角度看,存貸比例不宜過高,銀行要應付廣大客戶日常現金支取和日常結算,需要銀行留有一定庫存現金存款準備金,存貸比過高導致資金就會不足與銀行支付危機,如支付危機擴散可能導致金融危機。目前銀行負債來源看,除傳統存款業務外還包括同業存款、券商保證金存款、同業拆借等,這些并未納入考核。存貸比雖然仍是一個考核指標,但目前已經弱化,資本充足率、資金運用程度、風險權重會看得更多些。
4、加強組織機構管理和改革促進風險控制
經濟全球化給金融業帶來驚醒。必須認識到,由于受內外經濟諸多不確定因素影響,國內股份制銀行的擴張發展和盈利預期都面臨著一些不確定性。通過實踐可以發現,目前企業經濟正在向外向型和總部經濟邁進,特別是一些大型集團,往往追求多元、集團化以及跨區域,顯示出產業鏈延伸的明顯特征,在發展過程中往往隱藏了大量的風險。而銀行目前以支行為主的經營模式難以有足夠的信息支持力量和風險控制能力,對一些不符合銀行規定的企業進行核查,往往難以看出其真實的財政數據。而銀行發展的內在要求,以及與銀行市場吻合度比較低,造成很多管理效率大打折扣。從實際需要看,目前很有必要進行扁平化改革和調整,朝著管理部門垂直化和效率集約化以及組織架構矩陣化的整體綜合性調整。構建風險控制與銀行經營效率相協調,發展戰略目標與股份制銀行的現實環境相一致,追求發展業務的行業與所在區域相結合、以及銀行管理的組織架構與實際業務吻合與匹配的公司業務模式化的組織體系,實現有效服務于管理決策以及業務發展的風險控制體系。把經營重心上移,調整總、分、支行功能定位,為調動支行的積極性搞一個引資利潤結合辦法。分行按行業分工,從一些實際情況來看,可以讓一些不適宜的支行不再辦理對公貸款業務,轉移業務的層次提升到由分行來辦理,實踐證明,通過改革后,這個轉變對控制風險很有利,其風險控制的能力大大增強。
三、股份制銀行風險控制中的信用卡管控與營銷舉措
1、發卡風險控制
在由工作人員核實身份證原件并提交申請表、身份證復印件和收入證明后,必須要核實申請人的身份和單位,在線申請和去網點申請都無效,提供上門辦卡服務,即到申請人的單位去核實身份,辦理信用卡。嚴格辦卡程序,銷售隊伍要開始承擔一些風險指標。逐步把工作重點放到了精細化作業和內部整頓上,主要提高單卡收益,管控風險。對于身份證明,除了聯網公安機關審查身份證之外,還會對其身份證的辦卡情況進行核查。不少中小銀行甚至上收了發卡審核的最終審批權,個人信用卡申請表提交后,分行無最后審批權,最后信息要經總行才能審批完畢。提高銀行卡產業發展質量,平衡好買者自負和賣者有責的關系,增強銀行的合規性,是銀行業務順利開展的基本保障。
2、反套現和催收
更多的信用卡風險產生在使用過程中。非法套現活動日益猖獗,讓銀行分外頭痛。套現行為甚至已經產業化,有專門的套現公司,幫人辦卡套現,一條龍服務。有些套現公司甚至還可以幫別人養卡,就是客人套現之后,套現公司可以先幫客人墊支還錢,增加信用卡的信用額度,更多的套現。目前銀行在這方面的管理辦法有限。股份制銀行現在內部建立POS機跟蹤系統,如對POS機安裝、特約商戶申請及信用卡的消費跟蹤都有數據進行監控。二是加強打擊套現活動,除了聯合公安機關外,不少銀行也外包了一部分監控業務,和一些信用卡催收公司合作監控套現公司。而部分股份制銀行設立了反欺詐聯盟、互通黑名單。更嚴峻的風險落在信用卡催收環節上。銀行和催收公司的合作也因嚴峻的形勢更加緊密。有銀行為了提高追收率,不斷提高催收公司的比例分成,提高到50%以上。
四、結語
總之,加強股份制銀行的風險控制有利于整個銀行業的健康發展。適度回收流動性和強調信貸投放的風險控制對銀行業的持續穩健發展實為利好。繼續加大貸款類高收益資產投放力度,增加同業往來類低成本負債,資產負債結構持續優化利于企穩凈息差。同時對信用卡等相關業務進行適當調整,對相關管理進行改革,全面增強銀行風險控制能力,是今后股份制銀行提高風險控制能力的重要步驟。■
參考文獻:
[1]鐘春平,徐長生.我國商業銀行發展中間業務的誤區.上海金融,2006年第2期.
[論文摘要]在如何對待信用卡套現的問題上,國內領先的第三方支付平臺如PAYPAL(貝寶)、支付寶、快錢等目前都采用了多種安全措施。
在電子商務中，網上交易的支付問題的安全性問題越來越突出，為確保顧客在購買東西的時候不會錢財兩空，一種新的支付方式——第三方支付出現了，第三方支付平臺的出現解決了電子商務的瓶頸——網上支付信用與安全問題,充當商家與消費者之間的信用紐帶,作為交易各方與銀行的接口,消除消費者對商家的疑慮，提供方便快捷簡易的支付方式,在很大程度上推動了電子商務的發展。
那么，第三方支付具體指的是什么呢？所謂第三方支付，是指為了保障電子商務的支付安全，支付通過買賣雙方之間完全中立的一家企業來完成。用E-mail來進行網上支付；打個電話報上信用卡號就能預訂機票；用手機上網交水費電費游戲費……在中國人還沒有完全適應從紙制貨幣進化到“塑膠貨幣”（信用卡）的今天，網絡銀行、手機錢包等第三方支付工具已經迫不及待地登場了。
近日，有媒體報道，有網民利用三方支付工具從信用卡套現。就此，該文進而對第三方支付的安全性問題提出質疑，認為電子支付有可能被金融犯罪分子所利用，充當其洗錢的工具。且不管該文提到的套現現象是否屬于依然在可控范圍內的小概率事件，也不提所謂的套現行為是否緣于第三方支付的安全漏洞，單就所謂洗錢的擔心而論，可以說，該文是嚴重低估了央行以及各商業銀行的風險控制能力，也大大低估了各大第三方支付公司的風險把控能力。
實際情況是，早在1996年4月1日，中國人民銀行就頒布并實施了《信用卡業務管理辦法》，其中明確規定，持卡人不允許利用信用卡套取現金以及惡意透支。對于信用卡套現這個問題，不光招商銀行等商業銀行關注有加，第三方支付公司支付寶、貝寶等亦是小心翼翼，如履薄冰，先后出臺了多項嚴格的風險控制系統，協助銀行解決問題。
在如何對待信用卡套現的問題上，國內領先的第三方支付平臺如PAYPAL(貝寶)、支付寶、快錢等目前都采用了多種安全措施。
例如，PAYPAL(貝寶)在防止盜號、提供密碼加密以及減少信用卡套現等方面，已經配合銀行做了大量工作;快錢除了從技術手段上防范盜卡之外，還在安全方面加設了用戶的認證系統等六道功能，試圖將安全隱患壓低到最小程度。
作為國內最大的第三方支付平臺，支付寶的做法就更為完備。早在2006年7月，支付寶就推出“支付寶認證”服務，對所有使用支付寶的賣家進行雙重身份認證，即身份證認證和銀行卡認證。除了與公安部全國公民身份證號碼查詢服務中心合作校驗身份證的真偽，支付寶還與各大商業銀行進行合作，利用銀行賬戶實名制信息來校驗用戶填寫的姓名和銀行賬戶號碼是否準確，摒棄了某些購物網站僅憑一個手機號碼或者身份證號碼進行簡單認證的模式。支付寶公司還在國內率先推出了“全額賠付”制度和交易安全基金，網絡欺詐發生率僅為萬分之二。
為了保證支付寶的安全性，支付寶技術團隊還自發研制了數字證書，其安全性能得到各銀行認同。相對于目前國內所有第三方認證公司采用的認證形式，支付寶的數字證書從技術上擺脫了普通6位密碼驗證，改以1024位加密的數字簽名技術，因而更為安全。而數字密碼的惟一性，也更有助于客戶身份的識別。
央行的《電子支付指引》規定，銀行通過互聯網為個人客戶辦理電子支付業務，除采用數字證書、電子簽名等安全認證方式外，單筆金額不應超過1000元人民幣，每日累計金額不應超過5000元人民幣，并規定信用卡的網上支付不得超過提現額度。國內目前沒有一家銀行和任何一家網上支付公司允許網上“單日支付額度由信用卡額度決定”。在這方面，支付寶也早已主動和和很多發卡銀行聯手，針對套現現象做了信用卡網上支付單筆限額的規定，例如，招商銀行的信用卡支付限制的是單筆最高限額499元。為了保證支付寶的安全性，支付寶還有CTU風險控制系統來隨時掃描和監控交易的進行，防范可能存在的盜卡及套現行為。
實際上，從2006年5月開始，支付寶就已委托中國工商銀行對支付寶公司開立在各家銀行的客戶交易保證金賬戶的余額進行核查，工行并定期出具《支付寶客戶交易保證金托管報告》。這是中國銀行界第一次為第三方支付平臺做資金托管的審核報告，也是當前唯一銀行愿意托管的第三方支付平臺。2006年12月8日，從工行對11月1日～11月30日期間所有發生的支付寶公司的客戶提現及余額支付進行的抽查情況看，支付寶存放在各家銀行的客戶交易保證金余額總和等于支付寶客戶存放在貴公司的資金余額與待處理款、未達款余額之和，報告期間內未發現支付寶客戶交易保證金被挪用情況。
值得一提的是，截至目前工行、農行都已經開始把以支付寶為主的阿里巴巴中小企業信用體系作為他們給中小企業貸款的一個衡量指標;而浦東發展銀行等也看到了里面的巨大商機紛紛加入。
《商業銀行資本管理辦法（試行）》的主要特點
銀行集團并表范圍更加審慎。從全球銀行業監管實踐來看，銀行集團的資本充足率并表計算規則反映的是監管機構對資本抵御風險范圍和復雜程度的判斷。新出臺的資本管理辦法既明確了納入銀行集團并表范圍的硬性指標（如直接或間接擁有被投資金融機構50%以上表決權），也結合了一些柔性指標，如銀行集團可以實質性地影響被投資金融機構在經營、財務、人事等方面的決策，或與被投資金融機構在合規和聲譽風險方面產生連帶效應，這類被投資金融機構也要求納入并表范圍，充分體現出以風險為本的并表監管理念。
構建了多層次的資本監管體系。按照新出臺的資本管理辦法要求，中國銀行業的最低資本要求包括核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率，三者的下限分別為5%、6%和8%。結合“新資本協議III”的監管要求，構建了包括最低資本、儲備資本、逆周期資本、系統重要性銀行附加資本、第二支柱資本在內的資本監管體系。明確儲備資本、逆周期資本、系統重要性銀行附加資本都必須由核心一級資本來滿足。最低資本要求和儲備資本要求是所有銀行必須要滿足的，即使是不考慮逆周期資本要求，系統重要性銀行核心一級資本充足率也需要達到8.5%，而非系統重要性銀行則需要達到7.5%。
嚴格資本構成和扣減方面的要求。新出臺的資本管理辦法明確了資本的構成和扣除范圍，未實現的得利從核心資本中扣除，考慮稅收因素后可以列入二級資本。對附屬公司少數股東資本計入監管資本的數額和方式進行了明確，體現了新協議III的監管要求。特別是對于我國銀行業普遍使用的二級資本，按照新老劃段方式進行了嚴格界定。規定2013年1月1日后發行二級資本作為合格的資本工具不能帶有利率跳升機制或其他贖回激勵。上述監管規定客觀上有利于推動銀行不斷提升資本質量，并促使銀行將資本充足率目標管理擺上議事日程。
在風險加權資產計算上一定程度體現了審慎的、中國化的監管偏好。借鑒新協議的資本計算方法，對劃入公司暴露的中小企業業務根據3000萬元年營業收入進行資本計算的調整。對于公司、金融機構和零售風險暴露違約概率最低設定為0.03%，事實上設定了開展公司、金融機構和零售業務的風險權重底限。
信用風險加權資產是決定資本充足率最關鍵的因素
新出臺的資本管理辦法調整了風險加權資產的計算方式，使我國商業銀行再次直面嚴峻的資本充足率合規壓力（見表1）。從第一支柱下的三大風險看來，實施市場風險內部模型法會比實施標準法更少地計算市場風險加權資產，從而達到節約資本的目的。無論是操作風險標準法或高級度量法都只會增加操作風險加權資產，不會節約資本。對于在風險加權資產中占比最高的信用風險加權資產，實施內部評級法是否一定會比實施權重法節約資本很大程度上取決于銀行的客戶選擇和資產結構類型。
按照內部評級法的風險暴露分類方法，就債權和商業銀行債權而言，實施內部評級法未必比實施權重法節約資本，關鍵看其內部評級結果的分布狀況。以我國債權為例，即使是實施內部評級法高級法持有債權也不會是零風險權重，不比權重法節約資本；對于財政部、央行以外的公共部門和省級、計劃單列市人民政府，按照市場慣例，其信用風險略低于，按照上表中的測算，采用內部評級法初級法會比權重法略微節省資本。就企業債權而言，采用內部評級法會比權重法節約資本。對于微型和小型企業債權，在滿足納入零售小企業暴露的條件下，假設違約損失率45%，相當于標普B-級的零售小企業獲得的風險權重約為75%，只要內部評級結果高于標普B-級都可以獲得比權重法更優惠的風險權重。對于零售債權（如個人按揭、信用卡、私人授信等），預計采用內部評級法的銀行將較大程度地節約資本。
我國銀行業資本充足率下降的可能性增大
雖然單個銀行受到新出臺資本管理辦法的影響程度不同，但整體看來，該辦法會驅動商業銀行資本充足率下降，這一點可以通過對影響資本充足率有利和不利兩方面因素分析做出基本判斷。
新資本管理辦法出臺后，有利于提升資本充足率的因素包括銀行盈利能力持續增加，使得以留存收益增加資本的能力得到提升。同時，超額損失準備可以分段計算附屬資本也有利于增加資本實力。不利于資本充足率的因素包括資本構成項的更改，縮小了合格資本的范圍；并表范圍的擴大，使資本扣減或風險加權資產增加；在內部評級法下，金融機構之間業務計算風險加權資產的相關系數提高，導致同樣的交易對手、同樣的業務信用風險加權資產有所增加；新引入交易對手信用風險加權資產計算要求，增加了風險加權資產總量；銀行操作風險加權資產隨著銀行總收入的增加不斷增加；內部模型法下，根據內部模型計量的上一交易日的壓力在險價值（stressed VaR）與最近60個交易日壓力在險價值的均值乘以3，二者中高者計算，會增加市場風險加權資產。由此可見，提升銀行資本充足率的因素遠遜于降低資本充足率的因素。
【關鍵詞】巴塞爾協議Ⅲ 資本充足率 商業銀行
2010年11月，G20首爾峰會上BaselⅢ被提交給G20成員國進行審批，形成銀行業監管的新標準。作為G20和巴塞爾委員會的正式成員，我國銀監會在充分考慮了當前的經濟形勢和銀行業發展的實際情況后，經過反復討論和慎重決策，于今年6月了《商業銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡稱《資本辦法》）。我國銀行業穩步實施這一監管辦法，不但履行了國際義務，而且有助于提高我國銀行業抵御風險的能力。
一、《資本辦法》的基本內容
1.資本充足率。《資本辦法》大幅提升了對商業銀行資本的質量和數量的要求。將把對資本的要求分成五個層次：第一層為最低資本要求；第二層為儲備資本要求；第三層為逆周期資本要求；第四層為系統重要性銀行附加資本要求；第五層是第二支柱資本要求。其中，一級核心資本用來滿足前四層的資本要求，第二支柱的資本要求則由銀監會針對單個銀行具體的風險做出計提要求。
2.逆周期資本。逆周期資本目的是要解決順周期問題，其比例調整區間在0-2.5%之間，具體要求目前還沒有確定。究其原因是對于經濟周期的判斷存在較大困難，所以逆周期資本較難判斷和實施。
3.杠桿率。《資本辦法》規定杠桿率最低為4%，國際慣例為3%，2011年我國銀行業的平均杠桿率為4.13%。杠桿率主要解決兩個問題：一是對于表外業務的監管，通過風險折算后將其放入表內；二是控制模型風險，內部模型的復雜程度與其業務透明度此消彼長，從而可能形成監管套利的空間。
4. 流動性指標。巴塞爾Ⅲ提出了流動性覆蓋率和凈穩定融資比率兩個衡量銀行短期和長期流動性的指標。通過銀監會測試，目前各主要銀行這兩個指標都超過了100%，即達到了規定的要求。但值得我們注意的是，隨著利率市場化的推進，不少勉強達標的銀行可能出現不能滿足要求的問題。
5.系統重要性銀行。由于金融機構存在“大而不倒”的問題，才提出了系統重要性資本要求。我國系統重要性銀行分為三類：第一類是全球性，例如中國銀行；第二類是全國性的，例如工建農交等銀行；第三類就是中型股份制銀行，例如民生銀行、興業銀行等。通過對這三類銀行不同的資本要求，實現差別化的管理。
6.風險權重系數。《資本辦法》對于風險權重系數的變化主要表現在：（1）將小微企業風險權重從100%調至75%；（2）使用信用卡額度的信用轉換系數細分為20%和50%兩個檔次；（3）將50%定為個人住房抵押貸款的風險權重；（4）將商業銀行對同業的債權風險權重上調為25%。
7.不合格資本的退出。巴塞爾協議Ⅲ規定對于設有贖回機制和利率跳升機制的次級債不能再作為二級資本。因此《資本辦法》要求銀行在十年內將其已發行的不合格資本工具逐步退出。
8.過渡期的安排。《資本辦法》規定了商業銀行最遲在2018年底前達到相關的要求，即6年的達標過渡期。在過渡期內，沒有達到標準的銀行應制定達標方案，同時銀監會將根據銀行方案的進展情況采取相應的措施。
二、《資本辦法》對我國銀行業的影響
1.利于抑制商業銀行粗放型的信貸規模擴張。從動態角度看，資本充足率要求由8%增加到11.5%，即銀行每提高100元的信貸規模，就要多計提3.5元的監管資本。因此，《資本辦法》將在一定程度上抑制我國商業銀行長期存在的粗放式信貸擴張問題。
2. 引導商業銀行提高流動性風險管理水平。《資本辦法》規定商業銀行應當達到流動性覆蓋率和凈穩定融資比率的要求，相應地增強抵御短期流動性風險和提高長期應對流動性風險的能力。同時，要求商業銀行制定流動性風險的應急預案和建立資金儲備，并持續開展流動性壓力測試。
3.鼓勵商業銀行加強對實體經濟的金融服務。《資本辦法》通過提高同業風險權重，并嚴格規范了資產證券化、場外衍生品等復雜交易性業務，引導國內銀行審慎開展金融創新活動。同時，通過降低對小微企業、個人貸款及信用卡授信的風險權重，鼓勵銀行將更多精力用于開展面向小微企業和個人客戶的金融服務。這對于中國未來轉變經濟增長方式將產生深遠的影響。
4.推動商業銀行完善資本補充機制。《資本辦法》強調了股東資本及所有者權益的重要性，鼓勵銀行通過內部資本積累得方式實現內涵式的發展。同時取消了一些限制條款和不合格的資本，從而更有利于商業銀行可持續資本補充機制的建立。
三、實施《資本辦法》的建議
1.充分發揮董事會專門委員會職能。戰略管理委員會和風險管理委員會作為董事會專門委員會，各董事會專門委員會應當全程參與《資本辦法》的實施。例如圍繞資本充足率，資本的補充可以由戰略管理委員會來負責，而對于風險資產和經濟資本的配置則可由風險管理委員會來負責。此外，可以建立一個機構來負責各部門之間的協調。
2.夯實銀行的數據基礎。基礎數據薄弱一直是銀行采用先進管理技術的制約因素。最近，銀監會了良好數據標準，各銀行也基本完成了相應的數據集中工作，但發現了許多深層次問題，因此后續的數據梳理更為重要。
3.鼓勵先進技術的實際應用。只要條件基本成熟，商業銀行就應當將先進理念和方法運用到實際中去，在實際的使用中發現問題并不斷進行改進，從而全面提升銀行自身的風險管理水平。
[關健詞]信用卡 信用風險 額度 金融機構 監管
隨著我國經濟文化水平的提高和人們生活節奏的加快，我國的信用卡市場有了很大的發展。從1985年中國銀行發行國內第一張信用卡到今年（2007年）年底，根據首屆中國信用卡調查報告預測,我國信用卡發行量將突破6000萬張。
但隨著信用卡業務的迅速擴大，信用卡的信用風險也顯得越來越突出了。如何認識、防范信用卡的信用風險 ,是信用卡業務經營管理中至關重要的環節 ,如果不對信用卡信用風險防范加以高度重視 ,很容易爆發信用卡危機。
一、信用風險的類型
1.資信風險。現在信用卡推廣的范圍非常廣泛；辦卡要求也很低。在各個高校，對那些沒有固定收入的學生的要求條件十分的簡單，就身份證、學生證復印件，及個人填的一張表格。就可以輕松拿到在讀本科生的額度為3千元、碩士生為5千元、博士生為8千元的信用卡。在社會上，申請人提供僅身份證件和房產證明或購房貸款合同或大額存單即可辦卡。如果申請人提供的資料是虛假的，辦了卡把卡上額度全消費了，則造成了銀行的損失。
2.商戶風險。由于商戶的操作人員沒有按照規定核對持卡人的簽名、身份證和銀行的止付名單，造成某些不法人士由于簽名不符拒絕還賬，或者有章不循、違規操作，從而造成的風險損失。
3.欺詐風險。包括蓄意欺詐、冒用他人信用卡風險和偽造涂改進行作案造成的風險。主要是偽造他人資料申請信用卡欺詐銀行資金。例如，曾報道過的一則案例為，曾有一個團伙，在某國外銀行先申請一張信用卡，然后把信用卡寄回國內或利用先進的機器設備偽造多張信用卡分給多人在國內消費，這段時間申請人在國外居住，無回國記錄而到對賬日后和還款日前向銀行提出本人在國外而不在國內無法在國內消費的理由拒絕還款,從而造成國外銀行的資金損失。
4.套現風險。信用卡套現，是指持卡人與不良商戶串通，利用虛假交易及銀行透支資金的免息期限，信用卡持卡人通過不正常手續提取現金，違反與發卡機構的約定，通過不法商戶以刷卡消費的名義或網上購物消費的名義將信用卡中的透支額度，通過POS終端或其他方式全部或部分地直接轉換成現金，巧妙套取資金的行為。
二、信用風險的防范
1.完善共享的個人資信檔案。個人資信檔案登記是開展個人信用業務活動的基礎。在開展信用卡業務過程中,如何簡便而又準確地掌握持卡人的資信情況,是防范信用卡信用風險的關鍵。那么，完善共享的個人資信檔案勢在必行。通過涵蓋全國每個企業、每個成人經濟活動、資信情況的電子信息系統，可以隨時為各金融機構提供即時的、歷史的和全面的資料并迅速確定能否給持卡人授信及授信額度。這樣，個人在申辦信用卡時，就可以清楚申辦人在商業銀行的借還款、信用卡、擔保等信用信息，以及相關的身份識別信息,并向商業銀行提供個人信用信息聯網查詢服務,滿足商業銀行防范和管理信用風險的需求。
2.設立完備的法律保障體系。信用卡持卡消費，需要依靠健全的法律規范。由于目前實施的《銀行卡業務管理辦法》屬于部門規章，法律效力低，法律級別低，對銀聯公司、信用卡專業化服務公司等市場參與者的準入條件和權利義務責任等都未做明確的規定，給監管帶來不便，給市場帶來不穩定因素，也給信用卡消費帶來了障礙。因此應修訂我國的《銀行卡業務管理辦法》,詳細規定信用卡信用風險的概念、認定的標準、風險防范的措施、責任的承擔等方面的內容。在不遠的將來，應參照國際慣例，將分散在我國刑法、民法、經濟合同法、擔保法、商業銀行法以及銀行業務管理辦法中的相關法律或規定加以整理，形成一部規范信用卡行為的專門法律。
3.構建統一的授信制度和審慎的監管機制。建立良好的明確定義的授信標準和審慎的監管機制,以安全和穩健的方式審批授信,對防范信用風險至關重要。因為授信標準規定了借款人的資格和授信額度、可提供的授信類型以及授信的條款和條件,能夠保持適當的授信管理,可確保對信用風險的控制。
利用先進的計算機多媒體技術，通過采集持卡人的聲音、指紋等在全國各指紋驗證掛失等方法為持卡人資金安全提供更好的保證。將惡意持卡人、特約商戶的負面信息記入個人資信檔案，及時與司法機關聯系。同時，持卡消費者也應注意了解信用卡使用的有關知識和注意事項，學會用法律的武器保護自己的權益和利益。
4.建立嚴格的信用風險管理機制。首先，要加強信用卡業務的統一管理。堅持統一規劃、統一領導、統一管理的原則。政府為了協助金融機構更好地控制風險,應制定與信用相關的一系列法律法規,除此之外,金融機構還應依法與信用卡申請人訂立嚴密的契約。金融機構憑該契約對信用卡持卡人的各類消費、經營活動都可以進行監督,一旦發生違約現象可以及時止付及追索欠款,必要時可以訴諸法律。
其次，銀行應完善自身信用風險管理措施。各銀行都應對信用卡的審批標準、審批過程以及各級部門授信權限有著明確的規定,并通過各管理委員會對銀行信用卡進行科學動態管理來化解風險,保證銀行資金的安全。銀行對自身信用風險實行系統管理,并可以經常做一些非正常事件的調查,時刻注意信用風險制度的完善。
再次，要加快金融電子化建設，統一技術規范。應盡快制定與我國金融電子化總體規劃相協調的信用卡發展規劃和政策，在技術上制定一整套信用卡技術規范，打破目前由于體制上的原因而造成的政策各行其是，技術規范各異，設備重復投資的局面。
5.加強對特約商戶的管理。發卡金融機構在拓展特約商戶時應認真審查其資質條件，并加強對已有的特約商戶的交易監督。在各發卡金融機構中推廣并加強對已有特約商戶交易監督。在各發卡行中推廣“商戶風險監控系統”、“風險事件報告和管理系統”、“在線交易監控系統”等若干風險管理系統為各發卡行提供信用卡風險管理的系統支持和服務手段，協助成員銀行防范、降低銀行卡欺詐風險。
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關鍵詞：銀行；信用卡；風險；防范
1銀行信用卡的風險特點
1.1透支風險
透支風險在信用卡風險中透支風險尤以惡意透支為嚴重，這些持卡人無視信用卡章程規定，欺銀行不是國家權力機關不能繩之以法，利用銀行信用卡結算，傳遞時間差冒險做案，僥幸逃竄，消遙法外，盲目自樂。
1.2詐騙風險
一般來講客戶在辦理信用卡時總是很直觀地與儲蓄存折、存單相比較。確實信用卡與存單、存折有許多功能相似之處，但又有與其相比更多的優點和更大的風險。存單、存折萬一丟失，客戶只要到辦理存款的銀行辦理掛失即可阻止風險，而信用卡不慎丟失客戶掛失后發卡銀行則要上報總行迅速通知到全國成千上萬個受理點和物約商戶止付。然而由于使用信用卡出示的身份證有效期二十年之久，其年限跨度之大，使繁忙的銀行和商戶工作人員往往難以辨認身份證照片真偽，且冒用者只要在簽字上略施小計便可蒙混過關巧取豪奪而后溜之，致使掛失后風險仍然存在。
1.3征信風險
由于目前對于個人信用體系建設的滯后，導致銀行在辦理信用卡授信過程中信息不對稱，同一申請人可以在不同的銀行間多頭授信，并缺少對過度授信的有效監測手段，為個別信用不良者惡意透支開了綠燈，形成過度授信，導致授信風險。同時，由于信用卡業務競爭中，放松了對持卡人的信用調查，對于信用卡申請者的個人資信審查也越來越流于形式，致使新推出的可透支信用卡在發卡量迅速上升的同時，惡意透支的持卡者的數量也在急劇上升，增加了信用卡業務產生壞賬的風險。
1.4個人風險
個人風險主要表現為信用卡持有人安全用卡意識不強，信用卡丟失后不及時掛失；密碼設置過于簡單或使用生日、電話號碼作為密碼，丟失后很容易被破譯或被熟悉的人掌握等。撿拾他人信用卡后取款的情形占到信用卡詐騙案件總數的一半以上的情況，充分說明持卡人安全用卡的意識有待加強。
2防范銀行信用卡風險的措施
2.1強化立法控制
發達國家對于銀行卡交易的高度依賴是建立在高度成熟和完善的信用體系和法制基礎之上的，我國應盡快建立和完善信用體系并健全法制。一是加快信用卡運行規則的立法，進一步規范信用卡業務；二是加快打擊信用卡犯罪的立法現行刑法中只是對于使用偽造的信用卡等四種情況進行處罰，但是根據近幾年來信用卡犯罪的新特點，還應該把騙領信用卡非法盜取他人信用卡信息等行為納入刑事處罰的范疇，進一步凈化信用卡的用卡環境。
2.2完善內控監督
信用卡風險產生的其根本在于操作不規范，風險管理技術手段落后。因此，必須加強風險防范基礎管理，有效降低信用卡經營風險。(1)完善標準化的業務流程，嚴格制度操作。一方面，按照銀行卡業務管理辦法%和信用卡章程及制度規定，嚴格業務流程，規范操作程序，注重加強對受理申請人證件審查，避免違法或者人為的違規操作。另一方面，隨著跨行業務的快速發展及各商業銀行和銀聯系統的逐步集中，對技術標準中不能適應發展要求的與業務規范不一致，影響業務開展的制度規定進行完善，規范標準，提高可操作性。(2)建立多級控制體系，在落實崗位責任，完善信用卡風險管理體系的基礎上，實行風險防范責任制，明確分解各業務環節風險責任，加大考核獎懲力度，嚴格內部管理，使每一個業務人員和每一個操作環節都受到有效的控制和制約，防止見錯不糾或放縱。(3)建立健全信用卡簽發審查和使用監督制度。要加強對申請人的收入狀況的審查，加強對擔保人或擔保單位的信譽狀況及償還能力的審查。信用卡發行者要對申請持卡人進行人工調查或發卡行建立數據庫。發卡行嚴格控制信用卡透支用途、最長期限、最高額度和利率檔次等規定，對各種不同類型的持卡人規定不同的透支額度，而且各個持卡人的透支額度可以因職業、教育水平和信譽狀況不同而不同，規定持卡人一次消費的最高額度依持卡人的信用狀況而動態確定，出現透支應及時收取本息。
2.3健全風險轉化機制
(1)嚴格信用卡擔保制度。信用卡擔保是信用卡業務中重要的一環。要逐步縮小信用擔保、增大抵押擔保的比例。資金擔保一般屬有價證券擔保，應列表外科目核算，存單抵押應是本行開列的存單，由營業網點專夾保管，不得給予掛失和提前支取。(2)建立信用卡呆帳準備金機制。由于信用卡是集消費與信貸于一體的結算工具，有些透支發生逾期或呆帳損失是難以避免的，因而應按上年度末信用卡吸存余額的一定比例提取呆帳準備金，實行專戶管理，以便風險發生后，可按規定數報批列支彌補。(3)建立信用卡保險機制。積極向保險公司投保，由社會來分擔信用卡業務的風險，是銀行信用卡管理的重要方式。一方面，讓持卡人參加保險，使信用卡掛失后短期內的風險由社會承擔，并規定保險與信用卡有效期同步，一旦信用卡遺失、被盜或被冒領而造成的損失由保險公司按比例賠償另一方面發卡機構與保險公司協商，確定責任范圍，按規定繳納一定的保險費，當發生風險損失時，由保險公司負責賠償。
2.4養成安全用卡的良好習慣
信用卡持有人應避免信用卡密碼設置過于簡單化，以生日、電話號碼等易被人掌握或猜測的數字作為密碼；在ATM提款時要注意周圍有無異常人或物，輸入密碼時用手在鍵盤上方進行必要的遮擋，防止密碼被偷窺；一旦發生ATM吞卡情況，不要輕信機器旁邊張貼的信息，而要及時與開戶銀行聯系，尋求幫助；在刷卡消費時，信用卡不要離開自己的視線等。
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