開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇反洗錢相關(guān)法規(guī)，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。

第1篇

一、機(jī)制建設(shè)上的差距。

1.反洗錢工作缺乏有機(jī)的統(tǒng)一與協(xié)調(diào)。金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作涉及諸多部門，需要相關(guān)部門的協(xié)調(diào)和配合。從目前來看，郵政儲(chǔ)蓄銀行業(yè)務(wù)從層面上雖然都相應(yīng)成立了領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，制定了一些辦法，但尚未形成以反洗錢為核心的一套系統(tǒng)的工作體系。一些工作仍沿用以前的管理制度，缺乏有效的反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制與導(dǎo)向，新制定的反洗錢規(guī)定也沒有完全滲透到各部門、各崗位的具體工作中去，協(xié)調(diào)統(tǒng)一的反洗錢機(jī)制尚未形成。2.反洗錢規(guī)章制度沒有真正得到落實(shí)。郵政儲(chǔ)蓄銀行業(yè)務(wù)的反洗錢相關(guān)操作流程和實(shí)施細(xì)則仍然停留在表面化的層次上，缺乏可操作性和可執(zhí)行性。3.缺乏有效的反洗錢相關(guān)法規(guī)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)。2007年《反洗錢法》等反洗錢相關(guān)法規(guī)陸續(xù)實(shí)施后，郵政儲(chǔ)蓄銀行業(yè)務(wù)其自身未組織有效的反洗錢相關(guān)法規(guī)知識(shí)培訓(xùn)。

二、人員素質(zhì)上的差距。

（1）郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)大部分人員都是長期從事郵政百貨公司業(yè)務(wù)，部分人員略懂儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，對(duì)結(jié)算制度、辦法和操作流程了解不夠，上級(jí)行組織的培訓(xùn)局限于理論性、介紹性的，由于實(shí)踐操作少，業(yè)務(wù)生疏，導(dǎo)致效率低下，對(duì)反洗錢業(yè)務(wù)拓展還存在一定的難度。（2）業(yè)務(wù)人員綜合能力差。一方面，在郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中，招聘工、臨時(shí)工、頂崗工占比達(dá)58％，人員流動(dòng)性強(qiáng)，隊(duì)伍不穩(wěn)定；業(yè)務(wù)人員與其他銀行柜員相比，其實(shí)際業(yè)務(wù)操作經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)明顯不足，例如反洗錢等金融知識(shí)掌握不嫻熟。另一方面由于縣域郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)未成立專職的反洗錢機(jī)構(gòu)，也無法將反洗錢職責(zé)分解到各職能部門和業(yè)務(wù)部門，反洗錢管理人員、經(jīng)辦人員都是兼職，形成顧此失彼的局面，因此對(duì)反洗錢工作力不從心，難以有效開展。（3）大多認(rèn)為洗錢活動(dòng)容易發(fā)生在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，對(duì)于經(jīng)濟(jì)落后的小縣城、欠發(fā)達(dá)地區(qū)，洗錢的可能性極小；有的認(rèn)為其網(wǎng)點(diǎn)大部分分散在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，農(nóng)民收入來源較為單一，不會(huì)有人把“黑錢”拿到偏遠(yuǎn)的農(nóng)村去洗；還有的人認(rèn)為偏遠(yuǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的居民對(duì)洗錢一無所知，開展反洗錢宣傳沒有必要，宣傳了也不會(huì)有效果；部分臨柜人員不能熟練掌握大額交易和可疑交易的定義和判定標(biāo)準(zhǔn)，甚至把大額交易管理和大額支現(xiàn)管理混為一談。4.臨柜人員反洗錢經(jīng)驗(yàn)較少，對(duì)識(shí)別客戶風(fēng)險(xiǎn)能力不足。目前縣域商業(yè)銀行競(jìng)爭激烈，為了業(yè)務(wù)發(fā)展各家銀行都在大力搶奪客戶資源。面對(duì)資金交易量大的客戶，臨柜人員一般不開展對(duì)客戶資金來源的詢問和調(diào)查，以他人身份證開立賬戶、用親屬用子女姓名開立匿名賬戶的現(xiàn)象存在。由于臨柜人員無法很好地甄別客戶及其賬戶，執(zhí)行反洗錢的工作效果欠佳。

三、建議

（一）加強(qiáng)制度建設(shè)，盡快理順管理體制，發(fā)揮郵儲(chǔ)整體優(yōu)勢(shì)。郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)應(yīng)制定相關(guān)工作制度，注意研究本地區(qū)和本部門的經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，確定工作方向和目標(biāo)。加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控制度建設(shè)，落實(shí)各項(xiàng)責(zé)任，防范風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)自主營運(yùn)能力；加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的改革進(jìn)度，保證郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的專業(yè)性和獨(dú)立性，充分發(fā)揮郵儲(chǔ)機(jī)構(gòu)點(diǎn)多面廣的優(yōu)勢(shì)。

（二）繼續(xù)深化網(wǎng)點(diǎn)體制改革。郵儲(chǔ)銀行網(wǎng)點(diǎn)存在的各種問題反映出郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)改革尚未完全到位，因此可以改變目前網(wǎng)點(diǎn)由郵政局代管的方式，將郵儲(chǔ)銀行網(wǎng)點(diǎn)的人員、業(yè)務(wù)、經(jīng)營管理和考核監(jiān)督職責(zé)全權(quán)委托給郵儲(chǔ)銀行管理，由郵儲(chǔ)銀行托管營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，并由郵政局向郵儲(chǔ)銀行支付一定的管理費(fèi)用，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的專業(yè)化管理，待符合要求后統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)郵儲(chǔ)銀行。

（三）完善內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化監(jiān)督制約機(jī)制。（1）完善內(nèi)控制度，提升郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)反洗錢管理水平。設(shè)立專門的反洗錢工作機(jī)構(gòu)及監(jiān)督部門，使各部門、崗位之間相互制約。在實(shí)際工作中，對(duì)臨柜一線、事后監(jiān)督、內(nèi)部審計(jì)部門通過監(jiān)督措施，避免管理失控；同時(shí)要對(duì)現(xiàn)有制度進(jìn)行梳理，對(duì)不適應(yīng)、不合理情況要及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)充、修改和完善，使反洗錢內(nèi)部控制制度建設(shè)符合實(shí)際要求。（2）認(rèn)真落實(shí)反洗錢的各項(xiàng)制度，細(xì)化反洗錢工作責(zé)任。進(jìn)一步建立健全反洗錢工作網(wǎng)絡(luò)和工作制度，必須在橫向上擴(kuò)展到每個(gè)崗位，縱向上擴(kuò)展到每個(gè)層級(jí)。以此將該項(xiàng)工作延伸到每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，落實(shí)到每個(gè)責(zé)任人，以責(zé)任制的形式，督促工作人員認(rèn)真執(zhí)行《反洗錢法》，在反洗錢工作中做到了解客戶、大額交易報(bào)告、可疑交易報(bào)告和保存記錄等多項(xiàng)制度要求。（3）建立考核機(jī)制。在制度執(zhí)行上要做到獎(jiǎng)罰分明，并對(duì)反洗錢工作的有效性定期進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與漏洞，確保反洗錢制度執(zhí)行的連續(xù)性、有效性，真正實(shí)現(xiàn)郵儲(chǔ)銀行反洗錢工作的自我約束、自我監(jiān)督、自我管理和自我完善的有效機(jī)制。

（四）加強(qiáng)反洗錢業(yè)務(wù)檢查。充分發(fā)揮人民銀行的監(jiān)管職能，定期開展反洗錢業(yè)務(wù)檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出批評(píng)，督促其整改。根據(jù)當(dāng)前機(jī)構(gòu)改革現(xiàn)狀，建議他們盡快落實(shí)人員，加快反洗錢組織建設(shè)，建立健全反洗錢組織體系，及時(shí)調(diào)整反洗錢組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，確定反洗錢工作的責(zé)任部門，配備業(yè)務(wù)素質(zhì)較高的管理人員，制訂嚴(yán)格的工作職責(zé)，完善反洗錢內(nèi)控制度，構(gòu)筑嚴(yán)密的反洗錢制度防線，確保反洗錢工作的有效開展。同時(shí)根據(jù)反洗錢崗位責(zé)任制，量化工作任務(wù)，使反洗錢工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化。

（五）加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)人員的反洗錢培訓(xùn)。一是加強(qiáng)基層分支機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，調(diào)整改變郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的人員結(jié)構(gòu)，為客戶提供更便捷的服務(wù)。二是多種渠道引進(jìn)人才，通過上級(jí)選拔下派或公開招聘方式引進(jìn)從事金融管理方面的專業(yè)性人才；積極推薦和調(diào)配學(xué)歷高、能力強(qiáng)、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富的業(yè)務(wù)人員到一線，通過實(shí)際工作帶出一批實(shí)際經(jīng)驗(yàn)豐富、操作能力強(qiáng)的人才。三是強(qiáng)化對(duì)具體操作人員的培訓(xùn)，重點(diǎn)是制度法規(guī)和日常操作，盡快提高郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)一線反洗錢崗位人員的工作水平和操作能力。培訓(xùn)的目的是要不斷提高銀行從業(yè)者反洗錢的思想意識(shí)、合規(guī)技能及綜合素質(zhì)，并以此促進(jìn)反洗錢工作的開展。

作者：劉國杰單位：中國人民銀行赤峰市中心支行

第2篇

關(guān)鍵詞:央行;反洗錢;法律體系

文章編號(hào):1003-4625(2006)10-0046-02中圖分類號(hào):F832.31文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

洗錢活動(dòng)由來已久｡洗錢作為下游犯罪是和販毒､走私､腐敗等上游犯罪相聯(lián)系的,是犯罪分子為了隱匿､掩蓋財(cái)產(chǎn)的非法來源而進(jìn)行財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移的犯罪活動(dòng),對(duì)國家經(jīng)濟(jì)､金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定危害極大｡隨著金融的快速發(fā)展和現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)在金融領(lǐng)域的廣泛運(yùn)用,金融行業(yè)逐漸成為洗錢和反洗錢的最主要領(lǐng)域｡開展反洗錢工作對(duì)于發(fā)現(xiàn)､打擊販毒､走私､腐敗等各種嚴(yán)重犯罪活動(dòng),鏟除犯罪活動(dòng)滋生和發(fā)展的土壤,維護(hù)社會(huì)公平､公正,維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)和金融安全具有重要意義｡

一､反洗錢工作現(xiàn)狀

近幾年來,我國不斷加大反洗錢工作力度,取得了明顯的進(jìn)展｡特別是2003年,中國人民銀行相繼頒布實(shí)施了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》､《人民幣大額可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》等三部規(guī)章制度,標(biāo)志著由中國人民銀行牽頭構(gòu)建的反洗錢組織機(jī)構(gòu)和法律框架已初步建立｡2004年,修訂的《中國人民銀行法》又賦予了人民銀行“負(fù)責(zé)指導(dǎo)部署金融業(yè)反洗錢工作,負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測(cè)”的職責(zé)｡中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下,相繼成立了反洗錢局､中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心,建立了反洗錢部際聯(lián)系會(huì)議組織機(jī)構(gòu),銀行業(yè)反洗錢工作開始步入規(guī)范化､制度化的軌道｡

基層人民銀行在上級(jí)行的領(lǐng)導(dǎo)下,從建章立制､組織機(jī)構(gòu)､加強(qiáng)檢查入手,不斷探索反洗錢工作方法和有效手段,取得了一定的成效｡據(jù)有關(guān)資料顯示,僅2006年上半年,全國共發(fā)現(xiàn)并移送可疑交易線索855份,協(xié)助破獲涉嫌反洗錢案件100余起､涉及金額140多億元,有效打擊了洗錢犯罪活動(dòng)｡但隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變,洗錢的方法和途徑也產(chǎn)生變化,洗錢手段日益隱蔽,洗錢手法日趨復(fù)雜化､專業(yè)化,通過互聯(lián)網(wǎng)遠(yuǎn)程操縱的洗錢活動(dòng)已經(jīng)出現(xiàn),并逐漸成為洗錢的重要途徑,給社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和國家穩(wěn)定安全帶來了嚴(yán)重危害｡同時(shí),從目前基層人民銀行反洗錢工作的開展情況來看,自身也普遍存在一些問題,必須認(rèn)真加以解決,才能促進(jìn)反洗錢工作的順利開展,維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)､金融秩序,確保國家經(jīng)濟(jì)金融安全｡

二､基層央行反洗錢工作的難點(diǎn)

(一)反洗錢重要性認(rèn)識(shí)不足

部分金融機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢工作的重要性和緊迫性缺乏足夠的認(rèn)識(shí),看不到洗錢對(duì)自身經(jīng)營的危害,認(rèn)為反洗錢工作不僅增加了工作流程､工作量和經(jīng)營成本,甚至還可能因嚴(yán)格執(zhí)行制度而影響了與客戶的關(guān)系,導(dǎo)致存款外流,結(jié)算業(yè)務(wù)減少,影響經(jīng)營效益｡因此,為了多爭取儲(chǔ)戶和存款,很多銀行都不同程度地通過放寬開戶條件,直接或變相提高利率,放松現(xiàn)金支取管理制度等各種手段吸引客戶､擴(kuò)大業(yè)務(wù)､吸收存款,忽視了對(duì)錢的性質(zhì)和來源的了解,放棄履行有關(guān)核對(duì)真實(shí)身份信息和報(bào)告的義務(wù)｡此外,還存在著客戶對(duì)執(zhí)行“實(shí)名制”規(guī)定､大額外匯交易核對(duì)身份規(guī)定的不理解與不配合;政府相關(guān)部門因?yàn)橐Y心切,對(duì)外匯管理部門加強(qiáng)大額外匯資金的流入管理表示不理解,參與的積極性不高,阻礙了反洗錢工作的開展｡

(二)缺乏完善權(quán)威的法律體系

由于對(duì)其他部門沒有從法律層面上賦予反洗錢職責(zé),在實(shí)際工作中,由人民銀行各分支機(jī)構(gòu)牽頭建立的反洗錢工作聯(lián)席會(huì)議制度,基本上是停留在情況通報(bào)方面,特別是人民銀行根據(jù)國務(wù)院的規(guī)定行使協(xié)調(diào)地方有關(guān)部門的反洗錢工作職責(zé)時(shí),由于沒有過硬的手段約束反洗錢工作聯(lián)席會(huì)議成員單位,存在指令不能及時(shí)貫徹的現(xiàn)象,聯(lián)席會(huì)議制度的作用極其有限｡

(三)協(xié)調(diào)機(jī)制作用發(fā)揮不夠

目前我國除了人民銀行､公安部､外匯管理局等部門之間有反洗錢合作外,基層央行尚未建立有效的反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制,缺乏統(tǒng)一的信息收集與甄別機(jī)構(gòu),司法､財(cái)政､商務(wù)､海關(guān)､稅務(wù)､工商､銀監(jiān)､證監(jiān)､保監(jiān)等部門在信息收集､情報(bào)交流等方面的工作尚未全面展開｡這既不利于建立反洗錢預(yù)防與打擊體系,又不利于形成反洗錢工作的合力,影響整個(gè)反洗錢工作的全面展開｡

(四)組織機(jī)構(gòu)不健全

人民銀行省級(jí)以下機(jī)構(gòu)還沒有成立專門的反洗錢機(jī)構(gòu),省會(huì)中心城市的反洗錢工作基本由支付結(jié)算部門負(fù)責(zé),地(市)中心支行由會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé),因支付結(jié)算和會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部門業(yè)務(wù)多,而不能把主要精力放在反洗錢工作上｡

(五)專業(yè)反洗錢人員缺乏

一是基層央行因缺乏懂結(jié)算､懂法律､懂外語的復(fù)合型專業(yè)反洗錢人才,導(dǎo)致工作難以有效開展｡二是基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢崗位多為兼職人員,落實(shí)相關(guān)反洗錢法規(guī)基本處于被動(dòng)應(yīng)付的工作狀態(tài)｡三是在各級(jí)反洗錢聯(lián)席會(huì)議組成部門內(nèi)部,也基本沒有專職工作人員,難以及時(shí)落實(shí)反洗錢規(guī)定｡

(六)反洗錢手段落后

由于目前洗錢手段趨向科技化､智能化,而基層央行反洗錢手段仍停留在金融機(jī)構(gòu)的大額支付交易和可疑支付交易報(bào)告的審查上,沿襲傳統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)､檢查等方法,沒有建立與支付清算系統(tǒng)對(duì)接的支付交易監(jiān)測(cè)體系,造成了基層央行反洗錢工作量大,效率低,監(jiān)督檢查力度不夠,阻礙了反洗錢工作的深入有效開展｡

三､有效開展基層央行反洗錢工作的對(duì)策

(一)進(jìn)一步加大反洗錢培訓(xùn)和宣傳力度

日趨復(fù)雜的洗錢活動(dòng),客觀上要求不斷加強(qiáng)反洗錢工作培訓(xùn)與宣傳｡反洗錢工作培訓(xùn)重點(diǎn)應(yīng)使有關(guān)工作人員理解有關(guān)法律規(guī)定,明確所在機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)承擔(dān)的職責(zé),掌握支付交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的數(shù)量分析方法,提高監(jiān)測(cè)分析水平和能力,了解相關(guān)犯罪的特點(diǎn)等｡要通過開展相關(guān)法規(guī)的宣傳､舉辦專題講座､印發(fā)反洗錢資料,讓金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變觀念,充分認(rèn)識(shí)洗錢的危害及對(duì)銀行業(yè)務(wù)的影響,增強(qiáng)參加反洗錢工作的責(zé)任感和使命感｡同時(shí)通過宣傳教育讓政府有關(guān)部門和社會(huì)公眾了解反洗錢工作的現(xiàn)狀和危害,增強(qiáng)參加反洗錢工作的自覺性｡

(二)進(jìn)一步完善反洗錢法律法規(guī)

反洗錢工作是一項(xiàng)系統(tǒng)工程,它涉及到公安､稅務(wù)､工商､海關(guān)､財(cái)政等多個(gè)執(zhí)法部門和銀行､證券､保險(xiǎn)等多個(gè)部門,需要共同協(xié)作和參與｡但是由于沒有明確相關(guān)部門在反洗錢工作中的職責(zé)､地位和法律責(zé)任等,反洗錢管理工作缺乏可操作性｡因此,有關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)相關(guān)法律的制定,應(yīng)盡快制定《反洗錢法》,明確有關(guān)單位的職責(zé),以確保反洗錢工作的順利進(jìn)行｡《反洗錢法》主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括:對(duì)洗錢的界定,規(guī)定反洗錢的主要原則和要求,金融機(jī)構(gòu)(包括銀行､證券､保險(xiǎn)等)和非金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)義務(wù),各有關(guān)主管部門內(nèi)控管理制度及其協(xié)調(diào)機(jī)制,反洗錢信息處理機(jī)構(gòu)職責(zé)義務(wù),反洗錢國際合作機(jī)制和法律責(zé)任等｡同時(shí),完善反洗錢的相關(guān)配套制度,擴(kuò)大實(shí)名制的應(yīng)用范圍,實(shí)現(xiàn)實(shí)名制在銀行､證券､保險(xiǎn)領(lǐng)域的并軌;擴(kuò)大可疑資金交易報(bào)告制度的主體和內(nèi)容,延伸至證券公司､保險(xiǎn)公司､娛樂業(yè)､黃金交易商､房地產(chǎn)等行業(yè)｡

(三)進(jìn)一步完善反洗錢組織建設(shè)

基層央行應(yīng)盡快落實(shí)反洗錢工作職責(zé),整合現(xiàn)有的反冼錢､現(xiàn)金管理､賬戶管理､外匯反洗錢四項(xiàng)職能,成立反洗錢專職部門,制定“三定”方案,配備業(yè)務(wù)骨干,以便更好地組織開展反洗錢工作｡尤其是省會(huì)中心支行應(yīng)盡快設(shè)立反洗錢專職機(jī)構(gòu),具體負(fù)責(zé)轄內(nèi)反洗錢組織､協(xié)調(diào)和指導(dǎo)工作;其他城市中心支行､縣級(jí)支行明確反洗錢監(jiān)管部門,有條件的也可單設(shè)反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu),從組織上保障反洗錢工作的深入開展｡

(四)進(jìn)一步完善反洗錢檢測(cè)手段

當(dāng)前,反洗錢監(jiān)測(cè)工作中應(yīng)更多地運(yùn)用科技手段,增強(qiáng)反洗錢實(shí)時(shí)監(jiān)控處置能力｡通過構(gòu)建一套科學(xué)規(guī)范的反洗錢監(jiān)測(cè)信息采集平臺(tái)和分析系統(tǒng),快速識(shí)別出各類潛在的具有洗錢特征的大額和可疑交易信息并實(shí)時(shí)發(fā)出預(yù)警,變被動(dòng)報(bào)告制為主動(dòng)采集制,使大額和可疑交易得以迅速確認(rèn)并終止其后續(xù)交易｡一是要探索建立反洗錢信息監(jiān)控處理機(jī)構(gòu),集中收集､分析､處理可疑交易信息｡二是要抓緊時(shí)間建立支付交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng),通過系統(tǒng)自動(dòng)篩選出具有典型異常特征的電子支付交易,有效杜絕利用網(wǎng)上銀行等網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪行為｡三是要探索建立現(xiàn)金實(shí)時(shí)管理系統(tǒng),及時(shí)掌握大額提現(xiàn)的動(dòng)向,事先發(fā)現(xiàn)洗錢的苗頭,真正起到和實(shí)現(xiàn)防洗錢､防逃債､防逃稅､防逃匯套匯等目的｡

第3篇

一、互聯(lián)網(wǎng)金融給商業(yè)銀行反洗錢帶來的挑戰(zhàn)

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融法律法規(guī)不完善，反洗錢執(zhí)行難度大

作為金融創(chuàng)新的產(chǎn)物，互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)生動(dòng)因源于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融需求。中國經(jīng)濟(jì)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型以及產(chǎn)業(yè)升級(jí)過程中，經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的這些動(dòng)向產(chǎn)生了多樣化的金融需求，各種互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品應(yīng)運(yùn)而生，在整個(gè)金融體系中的份額日益提升。互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)也是信息科技發(fā)展的產(chǎn)物，新技術(shù)的運(yùn)用大大提升了金融服務(wù)的效率。但相關(guān)法律法規(guī)的建立和完善與業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展相比，始終顯得相對(duì)滯后，特別是互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢法律法規(guī)的建立與完善尚需時(shí)日，各義務(wù)主體反洗錢工作尚處于自發(fā)、探索狀態(tài),缺乏統(tǒng)一、完整、有效的制度安排，在一定程度上也削弱了反洗錢監(jiān)管部門的監(jiān)管效力。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢義務(wù)主體內(nèi)控制度不健全，反洗錢配合調(diào)查難度大

部分中小銀行、地方性商業(yè)銀行、基層信用社、村鎮(zhèn)銀行反洗錢內(nèi)控制度基礎(chǔ)薄弱，尚未能有效建立起電子渠道支付業(yè)務(wù)應(yīng)包含的客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存、反恐融資、內(nèi)部審計(jì)檢查等相關(guān)反洗錢內(nèi)部控制制度，也沒有及時(shí)、有效將人民銀行最新的反洗錢監(jiān)管政策貫穿到內(nèi)控制度中加以落實(shí)，一定程度上為洗錢者開了方便之門，為商業(yè)銀行的持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營帶來了隱患。一旦發(fā)生洗錢行為，商業(yè)銀行將配合監(jiān)管部門進(jìn)行反洗錢調(diào)查，由于內(nèi)控制度不健全，導(dǎo)致客戶信息缺失、諸如IP地址等交易記錄不完整，商業(yè)銀行將面臨反洗錢監(jiān)管處罰，也加大了監(jiān)管部門反洗錢調(diào)查的難度。

（三）互聯(lián)網(wǎng)金融交易隱蔽，客戶身份識(shí)別難度大

互聯(lián)網(wǎng)金融本質(zhì)上仍是金融，其優(yōu)勢(shì)在于注重運(yùn)用新技術(shù)提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的效率。但互聯(lián)網(wǎng)金融沒有改變金融風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性、傳染性和較強(qiáng)的負(fù)外部性特征。因此，風(fēng)險(xiǎn)波及面更廣、擴(kuò)散速度更快、溢出效應(yīng)更強(qiáng)。傳統(tǒng)支付交易行為過程中,銀行機(jī)構(gòu)會(huì)要求客戶提供真實(shí)身份證明，并可以提供直觀的交易物證，這使洗錢犯罪的取證相對(duì)容易。而在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境中，客戶可以在任何地方通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)入在線金融賬戶并實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移，沒有直觀的身份證明，很難找到進(jìn)行追蹤的切入點(diǎn),即使找到了電子證據(jù)，也可能因?yàn)槌霈F(xiàn)密碼、身份證號(hào)碼等被竊取的情況，難以確定不法分子的真實(shí)身份。在網(wǎng)絡(luò)渠道完成一筆交易,需要發(fā)卡機(jī)構(gòu)、支付機(jī)構(gòu)、運(yùn)營商、收單機(jī)構(gòu)、持卡人、商戶甚至外包服務(wù)機(jī)構(gòu)共同參與，支付流程的碎片化導(dǎo)致了交易信息和客戶身份信息的分割，參與主體的碎片化致使同一客戶的身份信息和交易信息被分散保存在不同的機(jī)構(gòu)中。如：由于第三方支付機(jī)構(gòu)參與到結(jié)算業(yè)務(wù)中，交易過程被人為割裂為互不關(guān)聯(lián)的兩個(gè)階段,第三方支付機(jī)構(gòu)為保護(hù)客戶的隱私，往往采用加密技術(shù)手段隱匿交易主體的身份信息。同時(shí)，由于互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的非面對(duì)面特點(diǎn)并不能確保交易主體一定是賬號(hào)持有人本人，反洗錢監(jiān)管部門和各反洗錢義務(wù)主體均難以掌握開展反洗錢工作所需要的充分信息,導(dǎo)致反洗錢客戶身份識(shí)別、交易記錄保存、可疑交易報(bào)告等制度的效力被削弱。

（四）互聯(lián)網(wǎng)金融交易行為復(fù)雜，可疑交易發(fā)現(xiàn)難度大

互聯(lián)網(wǎng)金融如火如荼，除了常見的網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行以外，銀行在“互聯(lián)網(wǎng)+”上面的嘗試還很多，如直銷銀行、電子商務(wù)平臺(tái)、搭建生活服務(wù)類平臺(tái)等等。這些業(yè)務(wù)均以非面對(duì)面的交易方式進(jìn)行，非面對(duì)面的網(wǎng)上交易有以下特點(diǎn)：一是交易信息的存儲(chǔ)大多以電子備份方式保存，不保留紙質(zhì)憑證。二是交易可以在短時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)快速、多筆資金轉(zhuǎn)移，交易數(shù)據(jù)量巨大，交易行為復(fù)雜。不法分子可以采取將資金小額、多筆轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出，或者在多個(gè)賬戶間轉(zhuǎn)賬等操作，達(dá)到逃避監(jiān)管的目的。三是由于網(wǎng)上交易缺乏完善的客戶身份識(shí)別體系，核實(shí)偽造虛假身份證件和利用虛假注冊(cè)公司開戶等還存在一定困難。目前還沒有針對(duì)網(wǎng)上交易業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，開發(fā)出一套跟蹤監(jiān)測(cè)比對(duì)發(fā)現(xiàn)可疑交易的系統(tǒng)，因此，網(wǎng)上可疑支付交易發(fā)現(xiàn)較為困難，對(duì)涉及網(wǎng)上交易業(yè)務(wù)的可疑交易人工分析也存在諸多困難。

（五）互聯(lián)網(wǎng)金融跨境、跨區(qū)域交易，資金監(jiān)控難度大

利用互聯(lián)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移，減少了客戶與銀行的直接接觸，并且不受距離遠(yuǎn)近的限制。基于以下原因：一是網(wǎng)絡(luò)交易不受時(shí)間（7*24小時(shí)）、空間（只要有互聯(lián)網(wǎng)）限制，資金能夠被瞬間轉(zhuǎn)移，線索很容易被切斷;二是通過網(wǎng)上交易，客戶通過互聯(lián)網(wǎng)可以隨意自主地匯劃資金，無須注明資金用途。因此，在現(xiàn)有條件下，每天從大量的交易數(shù)據(jù)中甄別可疑交易如大海撈針。在遠(yuǎn)距離甚至跨國資金轉(zhuǎn)移的情況下，即使涉嫌洗錢的行為被發(fā)現(xiàn)，也為時(shí)已晚、鞭長莫及。相比傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，資金通過網(wǎng)絡(luò)交易更難被追蹤和控制。比如，當(dāng)前發(fā)生的電信詐騙、地下錢莊和非法集資等案件，其資金的劃轉(zhuǎn)均采用電子渠道進(jìn)行，增大了案件偵破的難度和成本。

（六）對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢的認(rèn)識(shí)

不足與專業(yè)人才缺乏，識(shí)別洗錢行為難度大雖然各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)Ψ聪村X做了大量工作，但是由于互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，立法相對(duì)滯后，社會(huì)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢的認(rèn)識(shí)不足,其有效開展尚存在較大差距。另外，現(xiàn)有反洗錢專業(yè)人員的學(xué)科背景和專業(yè)技能難以適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，較多的工作人員不熟知與其業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，對(duì)隱蔽性很強(qiáng)的互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢行為，識(shí)別和防范的能力還存在較大差距。

二、商業(yè)銀行現(xiàn)有反洗錢機(jī)制存在的不足

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢機(jī)制不完善

基層商業(yè)銀行反洗錢組織架構(gòu)與職責(zé)分工不完善，未建立以反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組為核心，以反洗錢中心和業(yè)務(wù)部門為主體，以營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為基礎(chǔ)的反洗錢全員履職架構(gòu)。對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的反洗錢工作未明確具體責(zé)任部門履行反洗錢管理主體責(zé)任，缺乏各分支機(jī)構(gòu)和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)是反洗錢工作的終端和基礎(chǔ)的理念，個(gè)別機(jī)構(gòu)雖然建立了互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)專業(yè)反洗錢小組，但未實(shí)質(zhì)性開展相關(guān)工作，履職不到位。部分大型商業(yè)銀行運(yùn)用“集中做、專家做、系統(tǒng)做”的“三做”反洗錢模式，將反洗錢工作的資金監(jiān)測(cè)、甄別移交一級(jí)分行反洗錢中心處理，但個(gè)別基層機(jī)構(gòu)存在“集中做、機(jī)構(gòu)不做；專家做、專業(yè)不做；系統(tǒng)做、人工不做”的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，反洗錢“全員履職”責(zé)任管理體系尚不完善。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢重要性認(rèn)識(shí)不足

部分商業(yè)銀行發(fā)展觀、業(yè)績觀、風(fēng)險(xiǎn)觀發(fā)生偏差，經(jīng)營行為不規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和依法履職意識(shí)不強(qiáng)，特別是在新興互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的拓展上，為了搶占市場(chǎng)份額，往往在客戶量和業(yè)務(wù)量上做文章，未遵循“了解你的客戶”“了解你的產(chǎn)品”的基本準(zhǔn)則，未認(rèn)真識(shí)別確認(rèn)客戶真實(shí)身份，未完整采集和保存客戶身份資料。反洗錢工作的重點(diǎn)在于抓好預(yù)防工作，把反洗錢工作落實(shí)到專業(yè)部門、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和產(chǎn)品上去，做到關(guān)口前移，防止病從口入，才能發(fā)揮好反洗錢工作的預(yù)防職能。而部分業(yè)務(wù)人員全過程、全崗位、全產(chǎn)品加強(qiáng)反洗錢合規(guī)管理和客戶盡職調(diào)查責(zé)任管理未認(rèn)真履行，未從源頭上控制互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，為不法分子利用互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)行洗錢提供了便利。

（三）互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢人員素質(zhì)不高

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，不法分子利用復(fù)雜的金融交易和種類繁多的金融工具來洗錢已經(jīng)成為當(dāng)前洗錢犯罪的的特征之一。這些都使得互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的反洗錢工作不僅需要有一大批精通金融、計(jì)算機(jī)、會(huì)計(jì)等專業(yè)知識(shí)的專業(yè)人才，也要有大量的既有稅務(wù)、海關(guān)等專業(yè)知識(shí)，又具有偵查、經(jīng)濟(jì)、法律、貿(mào)易、英語等綜合技能的復(fù)合型人才。目前，基層商業(yè)銀行，特別是地方性的法人金融機(jī)構(gòu)，既沒有現(xiàn)實(shí)的能適應(yīng)或勝任反洗錢工作的專業(yè)人才，又無法形成一個(gè)良好的反洗錢人才的培養(yǎng)和成長機(jī)制，造成基層商業(yè)銀行反洗錢人員素質(zhì)不高，反洗錢人才匱乏，使互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)反洗錢工作更多地處于一種應(yīng)付性、邊緣性、形式性的被動(dòng)型狀態(tài)，難以達(dá)到主動(dòng)性、深入性、實(shí)質(zhì)性的介入型狀態(tài)。

（四）互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢手段落后

目前，不法分子洗錢手段趨向科技化、智能化、信息化，而基層商業(yè)銀行反洗錢工作沿襲傳統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)、檢查等方法，工作重點(diǎn)停留在金融機(jī)構(gòu)的大額支付交易和可疑支付交易報(bào)告的審查上，表現(xiàn)為線上就數(shù)據(jù)比較數(shù)據(jù)的時(shí)候多，線下掌握客戶具體、真實(shí)、活的情況少。而大量的互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)改變了傳統(tǒng)的交易方式，其交易量與社會(huì)金融交易總量的占比越來越大，在沒有建立與支付清算系統(tǒng)對(duì)接的支付交易監(jiān)測(cè)體系的情況下，造成了基層商業(yè)銀行反洗錢工作量大、效率低、質(zhì)量不高、監(jiān)督檢查力度不夠，影響了反洗錢工作的深入有效開展。

三、對(duì)策建議

（一）完善互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的法律法規(guī)

在法律法規(guī)層面，結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)金融特點(diǎn)，加大互聯(lián)網(wǎng)金融基礎(chǔ)性立法工作，明確互聯(lián)網(wǎng)金融交易主體的責(zé)權(quán)利、行業(yè)準(zhǔn)入門檻、交易行為規(guī)范，完善對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪責(zé)任追究的法律規(guī)范,制定互聯(lián)網(wǎng)金融公平交易規(guī)則以及安全法規(guī)。在貫徹《關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》所確定的“分類監(jiān)管”基礎(chǔ)上，搭建起行政監(jiān)管和行業(yè)自律有機(jī)結(jié)合的互聯(lián)網(wǎng)金融管理體制。與此同時(shí)，落實(shí)“風(fēng)險(xiǎn)為本”原則，健全相應(yīng)的反洗錢法律制度，將移動(dòng)支付、互聯(lián)網(wǎng)支付、網(wǎng)絡(luò)借貸等互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)商同時(shí)納入反洗錢法義務(wù)主體范圍。修改完善《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》和《客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存辦法》，明確金融機(jī)構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)在大額和可疑交易報(bào)告、客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存等方面的反洗錢義務(wù),堵塞反洗錢監(jiān)管方面的法律漏洞。

（二）完善協(xié)調(diào)機(jī)制增強(qiáng)反洗錢工作合力

反洗錢是一項(xiàng)綜合性的工作，它需要社會(huì)各界的廣泛配合，除了傳統(tǒng)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外，承擔(dān)反洗錢義務(wù)的責(zé)任人還應(yīng)包括互聯(lián)網(wǎng)支付機(jī)構(gòu)和互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)提供商。針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的特點(diǎn)，各級(jí)人民銀行要落實(shí)反洗錢聯(lián)席會(huì)議制度，使反洗錢各成員單位依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及制度規(guī)定，關(guān)注特定非金融領(lǐng)域和新興的互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的洗錢行為，明確各方在案件協(xié)查、情報(bào)交流、洗錢線索核查、案件辦理信息反饋以及洗錢案件偵辦等方面的職責(zé)，規(guī)范工作程序，依法行政，為打擊洗錢犯罪活動(dòng)形成有效合力。通過建立系統(tǒng)化的反洗錢工作機(jī)制，保證反洗錢全過程有效涵蓋互聯(lián)網(wǎng)金融各方面，實(shí)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)金融各義務(wù)主體反洗錢工作間的無縫銜接和反洗錢合力的充分發(fā)揮，共同防范和打擊利用互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)行洗錢犯罪。人民銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)要將互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)反洗錢檢查納入檢查范圍，分層次、有重點(diǎn)地開展反洗錢監(jiān)督檢查。充分吸收世界各國互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，通過多邊和雙邊的公約或條約來加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域的反洗錢國際合作，實(shí)現(xiàn)各國間的信息交流與共享,避免因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)的跨國特性而使不法分子逃脫法律制裁。

（三）運(yùn)用信息科技手段提高異常交易監(jiān)測(cè)水平

在加快社會(huì)信用體系建設(shè)，健全企業(yè)和個(gè)人信用體系，建立支持互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的商業(yè)信用數(shù)據(jù)平臺(tái)的基礎(chǔ)上，建立和完善反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，采用信息科技手段加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)交易監(jiān)控識(shí)別。各義務(wù)主體及時(shí)根據(jù)網(wǎng)絡(luò)交易特征設(shè)置識(shí)別參數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)大額交易和可疑交易進(jìn)行自動(dòng)、及時(shí)監(jiān)測(cè)和記錄，使數(shù)據(jù)甄別分析智能化,并與反洗錢行政主管部門實(shí)行聯(lián)網(wǎng)，推行反洗錢數(shù)據(jù)集中處理，以利于及時(shí)監(jiān)測(cè)和甄別洗錢線索，提高數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)分析的效率。

（四）建立健全商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)部控制制度

商業(yè)銀行要認(rèn)真貫徹落實(shí)監(jiān)管部門反洗錢最新監(jiān)管政策要求，建立和完善包括互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)在內(nèi)的反洗錢內(nèi)控制度。如制定《互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)反洗錢管理辦法》，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的市場(chǎng)準(zhǔn)入、反洗錢業(yè)務(wù)程序、安全認(rèn)證等作出規(guī)定。商業(yè)銀行要抓住業(yè)務(wù)流程中客戶營銷、身份識(shí)別、款項(xiàng)支付、安全認(rèn)證等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將反洗錢工作理念、防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)貫穿至日常工作和管理中。監(jiān)管部門要督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)特別是新設(shè)機(jī)構(gòu)完善其線上業(yè)務(wù)的內(nèi)控制度，禁止通過其系統(tǒng)進(jìn)行非法在線支付，關(guān)注可疑賬戶資金異動(dòng)，及時(shí)提交相應(yīng)的可疑交易報(bào)告。與此同時(shí)，還要加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融參與方的反洗錢內(nèi)部控制體系建設(shè)。

（五）嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識(shí)別制度與實(shí)施客戶分類管理

一是加強(qiáng)客戶身份識(shí)別，了解你的客戶。建立人民銀行賬戶管理、征信系統(tǒng)、組織機(jī)構(gòu)代碼管理與公安、工商、稅務(wù)等部門的信息共享平臺(tái)，幫助銀行業(yè)等機(jī)構(gòu)確定客戶身份，并利用賬戶和征信系統(tǒng)采集相關(guān)資料，為異常交易的識(shí)別提供基礎(chǔ)信息。銀行機(jī)構(gòu)要通過回訪、實(shí)地查訪方式，向公安、工商、稅務(wù)等部門核實(shí)等多種渠道進(jìn)一步核實(shí)客戶身份，調(diào)查了解網(wǎng)上交易客戶的住址、職業(yè)、經(jīng)營狀況等真實(shí)情況，對(duì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的身份不明或代辦開戶的客戶堅(jiān)決予以拒絕，從源頭上縮小洗錢活動(dòng)的生存空間，保證互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的規(guī)范運(yùn)行。二是加強(qiáng)客戶身份認(rèn)證，減少虛假交易。督促互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)開發(fā)更智能化的數(shù)字認(rèn)證技術(shù)，如臉譜、虹膜、指紋、靜脈以及多種方式組合等識(shí)別技術(shù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)交易確認(rèn)介質(zhì)的交叉認(rèn)證，解決賬戶控制人和開立人非同一人的問題。三是實(shí)施客戶分類管理。根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)網(wǎng)絡(luò)資金賬戶設(shè)置交易限額。根據(jù)客戶的注冊(cè)資本和經(jīng)營規(guī)模設(shè)定網(wǎng)絡(luò)支付限額。對(duì)難以進(jìn)行真實(shí)交易身份識(shí)別、難以判斷真實(shí)交易是否存在的資金支付限制在一定規(guī)模以內(nèi)，將資金流與信息流加以匹配和管控，通過規(guī)模控制實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效防控。

（六）重視反洗錢專業(yè)隊(duì)伍的培訓(xùn)與培育

第4篇

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)業(yè)；反洗錢；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；對(duì)策

一、緒論

21世紀(jì)以來，我國金融市場(chǎng)改革日益深化、國際資本往來趨于廣泛化，但走私、、恐怖融資、貪污、賄賂等違法現(xiàn)象陸續(xù)出現(xiàn)，非法對(duì)資金進(jìn)行轉(zhuǎn)移的活動(dòng)屢見發(fā)生，洗錢問題與反洗錢工作得到我國社會(huì)越來越多的關(guān)注。

1990年，我國反洗錢工作起步于立法――洗錢行為刑事化，發(fā)展于銀行業(yè)并日益成熟，從而對(duì)洗錢需求產(chǎn)生了“擠出效應(yīng)”，洗錢活動(dòng)被擠到保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)等非銀行金融行業(yè)；直到

2007年實(shí)施《中華人民共和國反洗錢法》，并出臺(tái)相關(guān)規(guī)定和規(guī)范性文件，才官方地開啟了我國保險(xiǎn)業(yè)反洗錢的序幕。通過借鑒國際標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)管實(shí)踐，我國保險(xiǎn)業(yè)反洗錢研究和實(shí)踐不斷深入；2012年金融行動(dòng)特別工作組（FATF）要求反洗錢工作理念從“以規(guī)則為本”轉(zhuǎn)到“以風(fēng)險(xiǎn)為本”，即呈現(xiàn)出風(fēng)險(xiǎn)和措施、成本和收益、方法和效率等相稱的特征。因此，分析我國保險(xiǎn)業(yè)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)而探究如何更好地開展反洗錢工作，具有重要的實(shí)踐意義。

二、我國保險(xiǎn)業(yè)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

（一）展業(yè)承保風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在展業(yè)承保時(shí)，主要側(cè)重于對(duì)標(biāo)的所有權(quán)及價(jià)值的了解，通常對(duì)投保人與被保險(xiǎn)人的身份、標(biāo)的合法性等信息重視不夠。其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)表現(xiàn)為：投保人對(duì)被保險(xiǎn)人是否有可保利益、投保人與被保險(xiǎn)人是否已被列入“黑名單”、標(biāo)的是否虛構(gòu)或不真實(shí)、標(biāo)的價(jià)值是否與投保人所擁有價(jià)值相符等。

人身保險(xiǎn)公司在展業(yè)承保時(shí)，人及經(jīng)紀(jì)人通常唯利是圖，無視協(xié)議約定，未充分地識(shí)別客戶身份及其資金源頭。其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)表現(xiàn)為：客戶是否被列在“黑名單”中、投保資金是否合法、保險(xiǎn)期限的長短、返還保額的大小、保費(fèi)支出與其收入是否匹配、特別約定中的條款是否具有掩蓋性和潛在性等。人身保險(xiǎn)含有團(tuán)體險(xiǎn)，這一險(xiǎn)類由于人數(shù)多、情況復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高；而且往往是收費(fèi)后才進(jìn)行核保，多收的保費(fèi)會(huì)給洗錢創(chuàng)造機(jī)會(huì)。其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)體現(xiàn)在：加蓋公章進(jìn)行投保的單位是否屬于空殼公司、實(shí)際投保人員年齡是否真實(shí)的接近退休年齡、是否把個(gè)人虛報(bào)為團(tuán)體、先收費(fèi)是否會(huì)多收、保費(fèi)支付單位是否與投保單位相符等。

（二）繳費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在收取保費(fèi)時(shí)，通常會(huì)出現(xiàn)現(xiàn)金支付，同一投保人同時(shí)繳納多份同類型保單的保費(fèi)，即躉繳數(shù)額較大，委托他人代繳保費(fèi)出現(xiàn)較大躉繳現(xiàn)象，使得識(shí)別困難加大。

相比財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司而言，人身保險(xiǎn)公司收取保費(fèi)時(shí)，洗錢風(fēng)險(xiǎn)較高。其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不僅體現(xiàn)在：是否進(jìn)行大額現(xiàn)金支付、中介公司或第三人代繳時(shí)是否躉繳數(shù)額較大、委托是否有充分的證明等；而且體現(xiàn)在：代繳是否掩蓋了資金的真實(shí)來源、猶豫期撤單會(huì)否導(dǎo)致客戶資金退還賬戶與投保賬戶不對(duì)應(yīng)等。

（三）批改（退）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。在批改（退）環(huán)節(jié)，投保人可以變更保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)期限，進(jìn)而變更保費(fèi)，還可變更受益人等信息，合同的諸多變更，為洗錢創(chuàng)造了時(shí)間和空間。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在批改、批退環(huán)節(jié)，其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要體現(xiàn)在：投保人無理由提高保額從而提高保費(fèi)、無理由申請(qǐng)對(duì)尚未起保的保單進(jìn)行全額退保、退保要求的賬戶與繳納保費(fèi)時(shí)的賬戶不一致、經(jīng)常性地減少被保險(xiǎn)人和變更所有人并突然進(jìn)行退保等。

人身保險(xiǎn)公司在批改、批退環(huán)節(jié)中，其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要體現(xiàn)在：尚未起保的猶豫期內(nèi)要求全額退保、保單生效后短時(shí)間內(nèi)無理由或編造理由進(jìn)行退保、對(duì)繳（退）費(fèi)的渠道進(jìn)行變更、編造投保單位破產(chǎn)或解散等虛假理由以申請(qǐng)退保等。

（四）理賠風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在理賠時(shí)，往往面臨著較大的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要有：客戶制造假案、賠案以套取賠償金，尤其是車險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸險(xiǎn)等產(chǎn)品存在虛構(gòu)標(biāo)的、蓄意造成保險(xiǎn)事故假象等行為；在支付給客戶賠償金時(shí)，客戶要求支付現(xiàn)金或由受益人之外的第三人代領(lǐng)，而且沒有必要的委托證明等；客戶要求支付的幣種與合同所規(guī)定的幣種不同等。

人身保險(xiǎn)公司在理賠時(shí)，其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要有：通過對(duì)保險(xiǎn)公司的員工進(jìn)行尋租，從而制造假象以套取賠償金，要求賠償金支付現(xiàn)金或委托他人代領(lǐng)；滿期給付時(shí)，要求退還的費(fèi)用打到其他人賬戶上；補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)出險(xiǎn)時(shí)，制造虛假醫(yī)療證明，騙取高額的賠償金等。

三、我國保險(xiǎn)業(yè)有效反洗錢的對(duì)策

（一）健全保險(xiǎn)業(yè)反洗錢內(nèi)控制度。筆者發(fā)現(xiàn)如何能有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并及時(shí)處理是非常關(guān)鍵的。但如何能有效實(shí)施反洗錢法規(guī)，則取決于保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制制度。因此，形成一套有效的內(nèi)控體系對(duì)保險(xiǎn)業(yè)來說是至關(guān)重要的。保險(xiǎn)業(yè)需要制定業(yè)務(wù)管理制度，即建立客戶身份識(shí)別、客戶身份及財(cái)務(wù)資料和交易記錄合規(guī)保存、可疑或大額交易的報(bào)告等制度；將反洗錢工作分工明確、責(zé)任到人；建立反洗錢的績效考核、內(nèi)部控制評(píng)估和內(nèi)部審計(jì)制度；定期或不定期的開展反洗錢宣傳培訓(xùn)的制度；執(zhí)行嚴(yán)格的反洗錢保密制度等。

（二）提高保險(xiǎn)業(yè)反洗錢自覺意識(shí)。要能夠把上述制度貫徹到日常工作中，須培養(yǎng)自覺和潛在的意識(shí)。保險(xiǎn)業(yè)的董事、高級(jí)管理人員和監(jiān)事需要充分了解反洗錢法律法規(guī)，虛心接受相關(guān)培訓(xùn)并通過相關(guān)的資格知識(shí)考試，從潛意識(shí)中重視反洗錢工作，進(jìn)而形成自覺的意識(shí)；科學(xué)合理的把反洗錢的業(yè)績量化為考核指標(biāo)，并嚴(yán)格責(zé)任到人的制度，激勵(lì)和懲罰并用，使得員工能夠清晰地認(rèn)識(shí)到反洗錢的重要性，并化作自身的行動(dòng)，形成自覺的潛意識(shí)；對(duì)整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)而言，需要不斷完善相關(guān)法規(guī)、規(guī)范性文件以及配套措施，保監(jiān)會(huì)要加大獎(jiǎng)懲力度和現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻度，嚴(yán)格把控洗錢風(fēng)險(xiǎn)，使其成為一項(xiàng)常規(guī)考核制度，深入保險(xiǎn)業(yè)的方方面面，形成全行業(yè)的反洗錢自覺意識(shí)。

（三）加強(qiáng)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類管理。依據(jù)FATF《四十項(xiàng)建議》及我國的相關(guān)指引性文件，結(jié)合保險(xiǎn)業(yè)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，綜合考慮客戶的特性、職業(yè)、地區(qū)、業(yè)務(wù)種類等因素，確定其風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)，給予權(quán)重賦值，并進(jìn)行加權(quán)計(jì)算，得出分?jǐn)?shù)，實(shí)現(xiàn)量化；收集信息并篩選進(jìn)行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并劃分出客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并加以預(yù)警和控制。其中，客戶特性風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)包括客戶信息的公開程度、與客戶建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系的渠道、客戶所持身份證明的種類、交易監(jiān)測(cè)的記錄、機(jī)構(gòu)客戶的控制權(quán)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)提示信息及權(quán)威媒體的報(bào)道信息；職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)含公認(rèn)具有高風(fēng)險(xiǎn)的職業(yè)、行業(yè)現(xiàn)金密集的程度、與特定洗錢風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)度；地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)包括反洗錢監(jiān)控或懲罰的情況、上游犯罪情況、特殊的金融監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)務(wù)種類風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)含與現(xiàn)金關(guān)聯(lián)程度、非面對(duì)面交易、委托交易、特殊業(yè)務(wù)類型交易頻度等。通過這些指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算，從而評(píng)估并細(xì)分客戶洗錢的風(fēng)險(xiǎn)；針對(duì)不同的洗錢客戶采取具體的措施，保證保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作的高效進(jìn)行。

（四）主動(dòng)配合反洗錢監(jiān)管與調(diào)查。反洗錢監(jiān)管與調(diào)查是中國人民銀行的天職，對(duì)于保險(xiǎn)業(yè)而言，這一直接主管機(jī)構(gòu)是中國保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)。因此，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)主動(dòng)配合其進(jìn)行監(jiān)管與調(diào)查，降低該行業(yè)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，保證保險(xiǎn)業(yè)的健康有序穩(wěn)定地發(fā)展。保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)做好現(xiàn)場(chǎng)檢查準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段和處理階段的配合措施，并據(jù)實(shí)報(bào)告相關(guān)數(shù)據(jù)資料，保證保險(xiǎn)業(yè)對(duì)大額可疑交易進(jìn)行隨時(shí)隨地地監(jiān)督；實(shí)事求是地進(jìn)行約見談話，不得虛假匯報(bào)等；同時(shí)要審慎的進(jìn)行相關(guān)保密工作，對(duì)涉及的客戶信息及文件材料進(jìn)行合法的保存不得泄露給任何人。

總結(jié)：我國銀行業(yè)的反洗錢法規(guī)和制度日趨完善，洗錢分子在銀行業(yè)的轉(zhuǎn)移資金日漸困難，但走私、腐敗和恐怖活動(dòng)仍需大量資金轉(zhuǎn)移，他們就選了保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)等較為薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)行非法活動(dòng)，嚴(yán)重影響我國金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和改革的深化。

為了能夠有效地在保險(xiǎn)業(yè)開展反洗錢工作，筆者提出了健全保險(xiǎn)業(yè)反洗錢內(nèi)控制度、提高保險(xiǎn)業(yè)反洗錢自覺意識(shí)、加強(qiáng)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類管理和主動(dòng)配合反洗錢監(jiān)管與調(diào)查等四項(xiàng)建議，望我國保險(xiǎn)行業(yè)能夠高度重視，不斷完善制度，使得洗錢活動(dòng)在保險(xiǎn)業(yè)無法實(shí)施，推動(dòng)整個(gè)反洗錢工作的前進(jìn)。

參考文獻(xiàn)：

第5篇

一、證券、保險(xiǎn)業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查基本情況

以2007年8月、10月證券、保險(xiǎn)業(yè)正式施行《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、開展大額交易與可疑交易“總對(duì)總”報(bào)送為標(biāo)志，證券、保險(xiǎn)行業(yè)正式被納入反洗錢監(jiān)管范疇。今年4月份開始，我們組織對(duì)4家證券、3家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展了反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查主要內(nèi)容包括反洗錢組織機(jī)構(gòu)及內(nèi)控制度建設(shè)、反洗錢宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)、客戶身份盡職調(diào)查、客戶身份資料與交易記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告。

從現(xiàn)場(chǎng)檢查情況看，證券、保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作初步開展，一些方面有待加強(qiáng)：

一是反洗錢組織機(jī)構(gòu)建設(shè)有待進(jìn)一步加強(qiáng)。7家機(jī)構(gòu)中，僅有2家機(jī)構(gòu)通過發(fā)文方式成立了反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了反洗錢部門和反洗錢崗位職責(zé)，其中1家為收到檢查通知后才成立。基層小機(jī)構(gòu)由于人手較少，分工不明確，仍有機(jī)構(gòu)沒有設(shè)立專門的反洗錢崗位。

二是制定了反洗錢內(nèi)控制度，但尚未開展相關(guān)檢查督促工作。7家機(jī)構(gòu)總公司均制定下發(fā)了反洗錢內(nèi)控制度，2家被查機(jī)構(gòu)制定了相應(yīng)實(shí)施細(xì)則。但7家機(jī)構(gòu)均未對(duì)本公司及下級(jí)機(jī)構(gòu)反洗錢工作開展過內(nèi)部審計(jì)，也未對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)控執(zhí)行情況開展過檢查。

三是開展或參與過反洗錢培訓(xùn)，但缺乏對(duì)一線員工的反洗錢培訓(xùn)。4家機(jī)構(gòu)組織或參加過反洗錢培訓(xùn)。基層證券機(jī)構(gòu)僅公司老總或部門負(fù)責(zé)人參加過反洗錢培訓(xùn)，普遍缺乏對(duì)一線員工、柜臺(tái)人員的反洗錢培訓(xùn)。

四是宣傳工作開展不夠深入。3家機(jī)構(gòu)以懸掛條幅、開設(shè)宣傳櫥窗等方式開展了宣傳，其中2家為收到檢查通知后才開展。

五是客戶身份識(shí)別停留在柜臺(tái)核對(duì)和登記階段，缺乏更深層的身份識(shí)別。金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶身份識(shí)別時(shí)，核對(duì)、登記客戶相關(guān)身份信息，但主要出于自身業(yè)務(wù)需要，尚未按照《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》要求，做到留存身份信息要素齊備、了解客戶及交易目的和性質(zhì)、識(shí)別實(shí)際受益人或?qū)嶋H控制人、劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等。

六是客戶身份資料、交易記錄保存工作比較到位。電子文檔及紙質(zhì)資料保存均比較完善，能夠保證再現(xiàn)每一筆交易，并能保證檢查需要。

七是開發(fā)了大額與可疑交易報(bào)送系統(tǒng)，但漏報(bào)與多報(bào)現(xiàn)象并存。7家機(jī)構(gòu)總公司均開發(fā)了反洗錢大額與可疑交易報(bào)送系統(tǒng)，截止檢查日，7家機(jī)構(gòu)上報(bào)大額交易795筆，可疑交易24筆。從4家證券機(jī)構(gòu)看，實(shí)施第三方存管后，由于已無現(xiàn)金交易，大額交易已勿須報(bào)送，可疑交易報(bào)送方面，系統(tǒng)篩選設(shè)置的標(biāo)準(zhǔn)較低，篩選后的可疑交易未予人工識(shí)別即予報(bào)送，存在多報(bào)現(xiàn)象。從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)看，2家人保公司漏報(bào)可疑交易類型主要是頻繁投(退)保，1家財(cái)保公司報(bào)送系統(tǒng)一直處于“試運(yùn)行”階段，漏報(bào)可疑類型主要是頻繁投(退)保和第三方支付。

二、檢查中發(fā)現(xiàn)的問題

上半年現(xiàn)場(chǎng)檢查，也發(fā)現(xiàn)一些問題值得關(guān)注：

一是金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢缺乏內(nèi)在驅(qū)動(dòng)。從現(xiàn)場(chǎng)檢查情況看，金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作更多出于外部壓力，即相關(guān)法律法規(guī)的制約和監(jiān)管部門的監(jiān)管，缺乏內(nèi)在驅(qū)動(dòng)。主要是反洗錢工作具有典型的“外部效益”，金融機(jī)構(gòu)為開展反洗錢承擔(dān)了人員經(jīng)費(fèi)、設(shè)備配備、系統(tǒng)開發(fā)、客戶流失等較高的成本，卻不能得到相應(yīng)效益，導(dǎo)致反洗錢工作內(nèi)在驅(qū)動(dòng)不足。處于一線的金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作缺乏積極性、主動(dòng)性，被動(dòng)應(yīng)付，專注于形式合規(guī)，不利于反洗錢工作有效開展。

二是合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的選擇。反洗錢監(jiān)管以適度監(jiān)管為原則，兼顧成本與效率、金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展與反洗錢形勢(shì)發(fā)展間的平衡。目前，反洗錢監(jiān)管以“合規(guī)”為中心，投入大量時(shí)間精力開展現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)違規(guī)機(jī)構(gòu)實(shí)施嚴(yán)厲處罰。與此相應(yīng)，金融機(jī)構(gòu)也投入大量時(shí)間精力研發(fā)程序，依賴系統(tǒng)篩選而忽視人工判別。洗錢案件的破獲與可疑交易報(bào)告比例過低說明反洗錢成效亟待提高。相比合規(guī)監(jiān)管，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管樹立“風(fēng)險(xiǎn)為本”的監(jiān)管理念，通過對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)估，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)實(shí)施不同強(qiáng)度的監(jiān)管，有助于降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。同時(shí)，通過風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)注重防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，從而提高反洗錢的自覺性、自主性。相比合規(guī)監(jiān)管，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管也將帶來現(xiàn)場(chǎng)檢點(diǎn)、處罰結(jié)果等方面的差異。

三是可疑交易報(bào)告的有效性問題。目前，可疑交易報(bào)告質(zhì)量不高成為突出問題。一是金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)設(shè)置的可疑交易報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)低于《辦法》要求。如證券行業(yè)可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)之一“長期閑置的帳戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易”，多數(shù)機(jī)構(gòu)將“長期”設(shè)定為2、3個(gè)月，遠(yuǎn)低于《辦法》“一年”的標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)篩選出大量可疑交易后全部報(bào)送。二是依賴系統(tǒng)篩選，缺少人工識(shí)別。對(duì)于由客觀標(biāo)準(zhǔn)加主觀識(shí)別構(gòu)成的上報(bào)標(biāo)準(zhǔn)，一些機(jī)構(gòu)按照客觀標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定系統(tǒng)參數(shù)，篩選出大量可疑交易后未經(jīng)人工識(shí)別即予上報(bào)。三是要素填寫不全、不正確。保險(xiǎn)業(yè)可疑交易報(bào)告要素為40項(xiàng)，證券期貨可疑交易報(bào)告要素34項(xiàng)，有的要素系統(tǒng)不能自動(dòng)提取，人工填寫需耗費(fèi)大量時(shí)間精力，導(dǎo)致產(chǎn)生缺項(xiàng)報(bào)告，或有的要素填寫有誤。

四是可疑報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的適用性問題。一是保險(xiǎn)業(yè)完全主觀可疑報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)予修訂完善。2007年3月開始實(shí)施的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，側(cè)重引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)主觀識(shí)別，大部分條款為客觀標(biāo)準(zhǔn)加主觀判定，但仍有幾條完全客觀標(biāo)準(zhǔn)的條款，如第十三條第二款“頻繁投保、退保、變換險(xiǎn)種或者保險(xiǎn)金額”、第十七款“保險(xiǎn)公司支付賠償金、給付保險(xiǎn)金時(shí)，客戶要求將資金匯往被保險(xiǎn)人、受益人以外的第三人；或者客戶要求將退還的退保費(fèi)和保單現(xiàn)金價(jià)值匯往投保人以外的其他人”。檢查中發(fā)現(xiàn)，2家壽險(xiǎn)、財(cái)險(xiǎn)公司6個(gè)月符合第十三條“頻繁投(退)保”的交易較多，僅每筆金額2萬元以上頻繁交易有2000多條，有的是為父母、子女等多人購買分紅險(xiǎn)；有的是汽車公司為多臺(tái)車輛辦理車險(xiǎn)；有的由于資金周轉(zhuǎn)需要，同時(shí)辦理多筆退保等。財(cái)險(xiǎn)公司符合第十七條“第三方支付”的也較多，主要有：被保險(xiǎn)人委托營銷員代保險(xiǎn)、賠；修理廠工作人員代被保險(xiǎn)人索賠；被保險(xiǎn)人委托其親友代領(lǐng)賠款；車主掛靠單位投保，出險(xiǎn)索賠時(shí)必須以單位名義進(jìn)行等。符合上述完全客觀標(biāo)準(zhǔn)的交易不經(jīng)人工識(shí)別全部上報(bào)導(dǎo)致產(chǎn)生大量垃圾數(shù)據(jù)。二是證券業(yè)實(shí)施第三方存管后部分條款不再適用。實(shí)施第三方存管后，證券業(yè)可疑交易六條報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)中第一條至第三條已不再適用。三是證券業(yè)可疑標(biāo)準(zhǔn)“長期閑置的帳戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易”、“開戶后短期內(nèi)大量買賣證券，然后迅速銷戶”易被洗錢分子規(guī)避，難以有效發(fā)揮作用。

五是處罰裁量的適度性問題。對(duì)金融機(jī)構(gòu)的處罰，主要根據(jù)《反洗錢法》與《中華人民共和國行政處罰法》。按照《反洗錢法》，金融機(jī)構(gòu)有未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)、保存客戶身份資料和交易記錄、報(bào)送大額或可疑交易報(bào)告等七種行為之一的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款。同時(shí)，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條，當(dāng)事人有主動(dòng)消除或者減輕違法后果、受他人脅迫有違法行為、配合行政機(jī)關(guān)查處違法行為有立功表現(xiàn)、其他依法從輕或者減輕行政處罰四種情形之一的，應(yīng)依法從輕或減輕行政處罰。目前處罰中存在的問題主要有：一是由于反洗錢處罰裁量幅度寬，加之地域不同、監(jiān)管力度不同，導(dǎo)致處罰的差異較大，影響監(jiān)管工作的統(tǒng)一性和權(quán)威性；二是考慮到基層金融機(jī)構(gòu)承受能力，基層監(jiān)管機(jī)構(gòu)往往套用從輕或減輕條款，且一般不對(duì)個(gè)人、僅對(duì)機(jī)構(gòu)處罰，降低了執(zhí)法嚴(yán)肅性；三是《反洗錢法》規(guī)定的處罰力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于《個(gè)人存款帳戶實(shí)名制規(guī)定》，適用選擇上的差異導(dǎo)致處罰結(jié)果的差異很大。

三、建議

一是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與分類監(jiān)管相結(jié)合。反洗錢工作開展初期，合規(guī)監(jiān)管是促使金融機(jī)構(gòu)樹立“規(guī)則”意識(shí)必不可少的環(huán)節(jié)，特別是反洗錢工作缺乏內(nèi)在驅(qū)動(dòng)的情況下，外部驅(qū)動(dòng)必不可少。隨著反洗錢工作逐步走上正軌，反洗錢監(jiān)管工作可由合規(guī)監(jiān)管為主向以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合轉(zhuǎn)變。目前，針對(duì)當(dāng)前銀行業(yè)反洗錢工作認(rèn)識(shí)明顯提高、反洗錢工作深入開展，而證券、保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作剛起步的情況，銀行業(yè)可實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管方式，側(cè)重引導(dǎo)其樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，而證券、保險(xiǎn)業(yè)反洗錢監(jiān)管仍應(yīng)以合規(guī)監(jiān)管為主，使其首先樹立合規(guī)意識(shí)。

二是“防濫報(bào)”和“防漏報(bào)”并重，提高報(bào)告質(zhì)量。應(yīng)將引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化人工識(shí)別、提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量做為監(jiān)管工作重點(diǎn)之一，提示金融機(jī)構(gòu)根據(jù)《反洗錢法》：“未按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告”可責(zé)令限期改正，情節(jié)嚴(yán)重的可處以罰款，“未按規(guī)定”不僅包括漏報(bào)，同時(shí)也包括濫報(bào)，提高反洗錢工作有效性。

三是保證監(jiān)管的統(tǒng)一性和權(quán)威性。通過組織全國、全省統(tǒng)一檢查、召開監(jiān)管工作座談會(huì)等方式，加強(qiáng)對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)的工作指導(dǎo)。由總行、省會(huì)中支組織對(duì)某一家或多家金融機(jī)構(gòu)覆蓋全國、全省范圍的反洗錢檢查和處罰，既可以保證監(jiān)管工作統(tǒng)一性，又解決了基層金融機(jī)構(gòu)承受力問題。同時(shí)，要牢固樹立依法行政意識(shí)，對(duì)沒有法定減輕處罰情節(jié)的，應(yīng)嚴(yán)格依法在法定處罰幅度內(nèi)進(jìn)行處罰。

第6篇

關(guān)鍵詞：洗錢；風(fēng)險(xiǎn)等級(jí);劃分；困境；路徑

中圖分類號(hào)：F832.2文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào):1003－9031(2011)09－0055－03DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.09.13

一、問題的提出

客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分，是指金融機(jī)構(gòu)依據(jù)客戶的特點(diǎn)或賬戶的屬性以及其它涉嫌洗錢和恐怖融資的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素，通過綜合分析、甄別，將客戶或賬戶劃分為不同的洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并采取相應(yīng)控制措施的活動(dòng)。作為風(fēng)險(xiǎn)管控理念的具體實(shí)踐，客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分是金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的重要內(nèi)容，它對(duì)有效防范洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)具有非常重要的作用。一是能夠增強(qiáng)客戶身份識(shí)別工作的目的性和科學(xué)性。根據(jù)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)高低給予不同程度的關(guān)注和控制，使客戶身份識(shí)別工作更加細(xì)致有效、貼合實(shí)際。二是能夠提高可疑交易分析識(shí)別的有效性和準(zhǔn)確性。通過客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分將洗錢風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)判斷從交易時(shí)提前至建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，并且能夠始終將客戶與客戶的交易緊密聯(lián)系，為主觀分析識(shí)別可疑交易奠定了基礎(chǔ)。三是降低反洗錢工作成本。對(duì)占絕大多數(shù)比例的低風(fēng)險(xiǎn)客戶在身份識(shí)別措施強(qiáng)度上的豁免，能夠節(jié)約合規(guī)資源。四是增加了對(duì)客戶身份的了解和判斷的步驟，能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)其他條線和部門的合規(guī)運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)防范提供有效的信息資源[1]。然而，由于受到各種主客觀因素的制約，目前金融機(jī)構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作在制度和執(zhí)行層面均存在一些困境，直接影響到我國金融領(lǐng)域反洗錢工作的進(jìn)程和反洗錢監(jiān)管工作的有效性。為此，加大對(duì)這些困境的研究分析，找出相應(yīng)地突破路徑顯得尤其具有意義。

二、金融機(jī)構(gòu)劃分客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)時(shí)面臨的困境

目前各金融機(jī)構(gòu)在開展客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作中面臨的困境主要包括兩類：一類是制度困境，即金融機(jī)構(gòu)在劃分客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)時(shí)面臨的制度層面不利因素的制約，主要表現(xiàn)為一種客觀的外部環(huán)境因素；另一類是執(zhí)行困境，是指金融機(jī)構(gòu)在劃分客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)時(shí)存在的具體執(zhí)行方面的問題，主要表現(xiàn)為主觀方面的因素制約。

（一）制度困境

1.客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分相關(guān)法律規(guī)定過于原則，分行業(yè)工作指引不完善。金融機(jī)構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作是立法完善、執(zhí)法督促、行業(yè)治理、義務(wù)主體自覺等多層次、多角度、多主體的系統(tǒng)性工作，但目前我國反洗錢相關(guān)法律法規(guī)中對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的規(guī)定較為原則，不利于金融機(jī)構(gòu)在實(shí)踐中具體操作。同時(shí)，目前除證券期貨業(yè)制定了本行業(yè)的客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作指引外，銀行、保險(xiǎn)等行業(yè)尚未制定統(tǒng)一、規(guī)范的客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作指引，因而呈現(xiàn)出各個(gè)法人金融機(jī)構(gòu)自行制定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分辦法的局面，缺乏囊括同行業(yè)而具有共性特征的基礎(chǔ)工作指引。

2.客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分信息平臺(tái)建設(shè)滯后，制約了等級(jí)的有效劃分。金融機(jī)構(gòu)通過內(nèi)部或者外部等渠道，全面、動(dòng)態(tài)掌握同一客戶或賬戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及風(fēng)險(xiǎn)因素等相關(guān)信息，有助于提高劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，進(jìn)而確保風(fēng)險(xiǎn)管控的針對(duì)性和有效性。但目前我國尚未建立專門的反洗錢信息平臺(tái)，金融機(jī)構(gòu)無法掌握跨行業(yè)或跨機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息，對(duì)客戶的識(shí)別主要停留在有效身份證件的真假等法定真實(shí)性層面，無法深入結(jié)合交易背景、交易目的等情況，及時(shí)、有效的收集客戶相關(guān)身份和背景信息。客戶身份信息識(shí)別手段的滯后客觀上為金融機(jī)構(gòu)識(shí)別和評(píng)價(jià)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)帶來了較大的困擾。

（二）執(zhí)行困境

1.客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)界定簡單，可操作性不強(qiáng)。一是多數(shù)機(jī)構(gòu)的客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)界定簡單，籠統(tǒng)地將客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分為三級(jí)或三級(jí)以上，如高、中、低或風(fēng)險(xiǎn)類、關(guān)注類、一般類等三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，正常類、關(guān)注類、可疑類、禁止類等四級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，而沒有按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性，結(jié)合地域、行業(yè)、交易行為等風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行具體細(xì)化，實(shí)踐中缺乏可操作性。二是未完整按照與客戶初次建立業(yè)務(wù)關(guān)系、業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間、業(yè)務(wù)關(guān)系終止的環(huán)節(jié)及過程加以區(qū)分，客戶風(fēng)險(xiǎn)種類和等級(jí)劃分的時(shí)間段模糊，不利于在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)期根據(jù)客戶的異常交易和行為及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。三是大部分金融機(jī)構(gòu)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分主要采取定性分類的方法，而沒有綜合考慮相關(guān)因素，采取定性分析與定量分析相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)分類方法。

2.客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分覆蓋面不全，部分特殊業(yè)務(wù)未得到有效劃分。目前不少金融機(jī)構(gòu)制定的客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)中，未覆蓋各個(gè)業(yè)務(wù)部門和各業(yè)務(wù)條線的全過程，不利于采取有效措施對(duì)不同種類風(fēng)險(xiǎn)的客戶資金來源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或經(jīng)營狀況等進(jìn)行了解，并不利于對(duì)其金融交易活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析。譬如，在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中，對(duì)網(wǎng)銀等非面對(duì)面業(yè)務(wù)、對(duì)證券和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交易監(jiān)測(cè)等方面的風(fēng)險(xiǎn)劃分標(biāo)準(zhǔn)中存在空白點(diǎn)；在證券業(yè)機(jī)構(gòu)中，對(duì)于歷史原因遺留的相當(dāng)一部分不合格賬戶，由于客戶早期登記的信息變動(dòng)很大，聯(lián)系客戶存在較大困難，許多遺留賬戶至今無法清理核實(shí)。

3.科技手段應(yīng)用不足與依賴性并存，客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的實(shí)效性有限。一方面，不少金融機(jī)構(gòu)的客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)沒有與本單位的綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)連接，不能從核心系統(tǒng)中實(shí)時(shí)反映和提取相關(guān)數(shù)據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分主要依靠一線人員手工完成，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的時(shí)效性差且工作效率低下；另一方面，部分機(jī)構(gòu)建立了較完善的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分管理系統(tǒng)和工作流程，但操作時(shí)過于依賴系統(tǒng)進(jìn)行等級(jí)劃分，人工分析判斷的力度不足，造成系統(tǒng)劃分的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不能完全反映客戶實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)狀況，降低了風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的實(shí)效性。

4.客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分內(nèi)控職責(zé)不清，部門內(nèi)部協(xié)調(diào)和信息傳導(dǎo)不暢。金融機(jī)構(gòu)制定的內(nèi)控制度中普遍缺乏對(duì)高管人員在執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)中的管理責(zé)任和義務(wù)的明確規(guī)定，不利于高管層和決策層全面及時(shí)了解本單位的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。操作中有些機(jī)構(gòu)的高管人員和決策層將精力更多地放在事后如何化解風(fēng)險(xiǎn)上，而不注重制度的缺失、有效性不足可能給本機(jī)構(gòu)帶來的風(fēng)險(xiǎn)和隱患。此外，部門之間缺乏必要的配合，各業(yè)務(wù)條線之間、各部門之間落實(shí)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度內(nèi)部傳導(dǎo)機(jī)制不協(xié)調(diào)，信息不暢通等問題也普遍存在[2]。

5.客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分結(jié)果利用率不足，劃分工作流于表面形式。目前，部分金融機(jī)構(gòu)劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不是出于預(yù)防本機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的需要，而是擔(dān)心受到監(jiān)管機(jī)關(guān)處罰而被迫開展，客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分結(jié)果的利用率不足，劃分工作流于表面形式。這些機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的結(jié)果只停留在查詢、瀏覽等簡單功能的使用上，而未從本機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范的角度出發(fā)，根據(jù)分類結(jié)果提示的客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)一步評(píng)估客戶的既有或潛在洗錢風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而采取有效的應(yīng)對(duì)措施，切實(shí)防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

三、突破客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分困境的路徑

金融機(jī)構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作在制度和執(zhí)行層面遇到的困境主要涉及金融機(jī)構(gòu)、反洗錢行政主管部門（即人民銀行）和行業(yè)監(jiān)管部門等三個(gè)層面。因此，對(duì)困境的突破應(yīng)主要從這三個(gè)方面入手，有針對(duì)性地加以改進(jìn)和完善。

（一）人民銀行層面

1.完善客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分相關(guān)配套制度，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。一是作為反洗錢行政主管部門，人民銀行可借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，牽頭組織有關(guān)力量和部門，在綜合各行業(yè)金融監(jiān)管部門制定的客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)劃分工作指引的基礎(chǔ)上，研究出臺(tái)金融業(yè)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作指引等規(guī)范性文件，規(guī)范各金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。二是考慮在金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告要素內(nèi)容中增加客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)標(biāo)識(shí)，便于反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心掌握高風(fēng)險(xiǎn)和重點(diǎn)客戶信息，增強(qiáng)對(duì)各金融機(jī)構(gòu)報(bào)告的可疑交易的分析和甄別能力。

2.加快反洗錢信息系統(tǒng)建設(shè)，搭建有效的信息查詢平臺(tái)。一是人民銀行可考慮整合企業(yè)和個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)庫、賬戶管理系統(tǒng)、企業(yè)機(jī)構(gòu)代碼查詢系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)等內(nèi)部資源，開發(fā)客戶綜合信息管理系統(tǒng)，并按權(quán)限開放給各金融機(jī)構(gòu)使用，便于各金融機(jī)構(gòu)的客戶信息查詢、核對(duì)和共享。二是人民銀行應(yīng)充分發(fā)揮組織協(xié)調(diào)優(yōu)勢(shì)，在各行業(yè)監(jiān)管部門協(xié)助下積極搭建跨行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)信息交流平臺(tái)，組織推動(dòng)各類金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息交流。其中系統(tǒng)內(nèi)部可以通過網(wǎng)絡(luò)化平臺(tái)實(shí)現(xiàn)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)信息和風(fēng)險(xiǎn)因素相關(guān)信息的交流，而行業(yè)內(nèi)部交流和跨行業(yè)交流可以僅限為各自最高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶的相關(guān)資料，并且在信息交流過程中應(yīng)全面做好保密工作。

3.實(shí)踐風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢監(jiān)管理念，督促金融機(jī)構(gòu)切實(shí)履行各項(xiàng)反洗錢義務(wù)。首先，探索建立監(jiān)管部門與金融機(jī)構(gòu)良性互動(dòng)、公開透明的反洗錢監(jiān)管工作機(jī)制，實(shí)踐風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢監(jiān)管方法，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在注重內(nèi)部合規(guī)建設(shè)的同時(shí)要樹立風(fēng)險(xiǎn)為本的意識(shí)，注重預(yù)防系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化對(duì)反洗錢內(nèi)部組織管理、內(nèi)控流程的覆蓋性和有效性建設(shè)。其次，開展客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的專項(xiàng)檢查，通過實(shí)地了解全面評(píng)價(jià)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的實(shí)效性，及時(shí)采取相應(yīng)監(jiān)管措施，督促金融機(jī)構(gòu)切實(shí)履行各項(xiàng)反洗錢義務(wù)。第三，完善金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，根據(jù)日常非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和執(zhí)法檢查獲取的監(jiān)管信息，全面評(píng)估各金融機(jī)構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理工作質(zhì)量，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果合理配置監(jiān)管資源，重點(diǎn)突出地對(duì)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分和管理薄弱的機(jī)構(gòu)加大督導(dǎo)力度，提高工作的有效性。

（二）行業(yè)監(jiān)管部門層面

1.制定行業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作指引，規(guī)范行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。行業(yè)監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)充分發(fā)揮對(duì)本行業(yè)各種金融業(yè)務(wù)品種產(chǎn)生洗錢風(fēng)險(xiǎn)的可能性和危害性的識(shí)別、分析優(yōu)勢(shì)，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)研究、制定行業(yè)性金融機(jī)構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作指引，解析客戶特點(diǎn)或賬戶屬性的涵義、表現(xiàn)及所涉風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確該行業(yè)中客戶身份、地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、交易以及其他涉嫌洗錢和恐怖融資相關(guān)因素，確立必要的工作原則，統(tǒng)一劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和劃分標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定基礎(chǔ)性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施[3]。

2.發(fā)揮行業(yè)組織管理優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)信息交流機(jī)制建設(shè)。行業(yè)監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會(huì)可發(fā)揮對(duì)行業(yè)的組織管理優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)建立健全行業(yè)內(nèi)部和跨行業(yè)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)信息交流機(jī)制。同時(shí)，監(jiān)督指導(dǎo)行業(yè)內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)完善相關(guān)內(nèi)控制度，推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)依法有序開展風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。

（三）金融機(jī)構(gòu)層面

1.強(qiáng)化全員反洗錢意識(shí)，加大對(duì)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的培訓(xùn)力度。金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作不能僅僅停留在應(yīng)付監(jiān)管部門工作安排的層面上，而應(yīng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢工作理念，主動(dòng)準(zhǔn)確地開展客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。其次，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)一線員工客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的培訓(xùn)。一線員工是金融機(jī)構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)日常的實(shí)踐者，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)其開展持續(xù)性、富有成效的培訓(xùn)，使各業(yè)務(wù)人員掌握并運(yùn)用客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理和風(fēng)險(xiǎn)劃分標(biāo)準(zhǔn)操作的方式方法，保障制度執(zhí)行不受管理層變更或員工崗位變動(dòng)或組織結(jié)構(gòu)變化的影響，確保本機(jī)構(gòu)在制度執(zhí)行中的有效性和連續(xù)性。

2.合理制定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)，確保劃分工作的全面性和有效性。第一，金融機(jī)構(gòu)要綜合考慮和分析客戶的地域、行業(yè)、身份、交易目的、交易特征等涉嫌洗錢和恐怖融資的各類風(fēng)險(xiǎn)因素，合理制定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)，將客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)至少劃分為高、中、低三個(gè)級(jí)別，并細(xì)化各個(gè)級(jí)別的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，確保劃分標(biāo)準(zhǔn)的可操作性。第二，客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)體現(xiàn)不同業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的特點(diǎn)。客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)是動(dòng)態(tài)調(diào)整的，在與金融機(jī)構(gòu)初次建立業(yè)務(wù)關(guān)系、業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)和終止等不同環(huán)節(jié)可能存在不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，因而劃分標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)體現(xiàn)這一特點(diǎn)。除了基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)因素外，根據(jù)不同環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，還應(yīng)增加不同環(huán)節(jié)特殊的風(fēng)險(xiǎn)因素，在確定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)時(shí)一并權(quán)衡，從而確保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的準(zhǔn)確性和動(dòng)態(tài)性。第三，要堅(jiān)持定性與定量相結(jié)合的原則。在對(duì)客戶的國籍、行業(yè)、職業(yè)等定性指標(biāo)進(jìn)行分析的同時(shí)，還應(yīng)對(duì)客戶資金流量、交易頻率、交易所涉人員數(shù)量、經(jīng)營規(guī)模和交易規(guī)模等定量因素進(jìn)行分析。第四，要堅(jiān)持全面性原則。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)全面考慮客戶可能涉嫌洗錢和恐怖融資的各類風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)所有客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分。不僅要考慮與客戶身份有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，還應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營方式和外部環(huán)境等風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面、綜合的考慮和分析。對(duì)于因歷史原因或其它客觀原因無法聯(lián)系確定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的，為防范可能存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，可考慮采取從嚴(yán)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)密堵住可能的風(fēng)險(xiǎn)漏洞。

3.推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分系統(tǒng)化建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的實(shí)效性。一方面，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加大技術(shù)投入力度，建立健全客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分系統(tǒng)，準(zhǔn)確標(biāo)識(shí)客戶或賬戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并將其與金融業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)接，通過系統(tǒng)整合實(shí)現(xiàn)信息報(bào)告、自動(dòng)提示、查詢管理等功能提高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的及時(shí)性和工作效率；另一方面，要加大對(duì)系統(tǒng)自動(dòng)劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的人工分析判斷力度，對(duì)于系統(tǒng)劃分不準(zhǔn)確的客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)要及時(shí)進(jìn)行調(diào)整修正，確保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的準(zhǔn)確性和有效性。

4.明確客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分內(nèi)控職責(zé)，強(qiáng)化反洗錢工作合力。一是各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)正確處理內(nèi)控合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，及時(shí)根據(jù)最新法律規(guī)定和監(jiān)管要求對(duì)反洗錢內(nèi)控制度進(jìn)行修訂完善，奠定客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的基礎(chǔ)。二是各金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度應(yīng)明確高管人員在執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)中的管理責(zé)任和義務(wù)，提高高管人員對(duì)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的重視程度。三是各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)明確內(nèi)部各職能部門在客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作上的分工配合，并制定具體的考核標(biāo)準(zhǔn)，直接與部門績效和人員晉職相掛鉤，促使各部門主動(dòng)開展好客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作，從而形成有效的反洗錢工作合力。

5.加大內(nèi)部信息共享力度，提高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分結(jié)果的利用率。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分結(jié)果標(biāo)識(shí)在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，隨時(shí)提示工作人員關(guān)注客戶交易及行為，采取相應(yīng)的客戶身份識(shí)別和洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范措施。在確保反洗錢信息安全的情況下，提供劃分結(jié)果給相關(guān)部門，避免業(yè)務(wù)拓展的盲目性，防范潛在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

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第7篇

反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容主要包括反洗錢組織機(jī)構(gòu)及內(nèi)控制度建設(shè)、反洗錢宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)、客戶身份盡職調(diào)查、客戶身份資料與交易記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告。總的來看，證券、保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作較為薄弱，一些方面有待加強(qiáng)：

1.反洗錢組織機(jī)構(gòu)建設(shè)有待進(jìn)一步加強(qiáng)。7家機(jī)構(gòu)中，僅有2家機(jī)構(gòu)通過發(fā)文方式成立了反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了反洗錢部門和反洗錢崗位職責(zé)，其中1家為收到檢查通知后才成立。基層小機(jī)構(gòu)由于人手較少，分工不明確，仍有機(jī)構(gòu)沒有設(shè)立專門的反洗錢崗位。

2.制定了反洗錢內(nèi)控制度，但尚未開展相關(guān)檢查督促工作。7家機(jī)構(gòu)總公司均制定下發(fā)了反洗錢內(nèi)控制度，2家被查機(jī)構(gòu)制定了相應(yīng)實(shí)施細(xì)則。但7家機(jī)構(gòu)均未對(duì)本公司及下級(jí)機(jī)構(gòu)反洗錢工作開展過內(nèi)部審計(jì)，也未對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)控執(zhí)行情況開展過檢查。

3.開展或參與過反洗錢培訓(xùn)，但缺乏對(duì)一線員工的反洗錢培訓(xùn)。4家機(jī)構(gòu)組織或參加過反洗錢培訓(xùn)。基層證券機(jī)構(gòu)僅公司老總或部門負(fù)責(zé)人參加過反洗錢培訓(xùn)，普遍缺乏對(duì)一線員工、柜臺(tái)人員的反洗錢培訓(xùn)。

4.宣傳工作開展不夠深入。3家機(jī)構(gòu)以懸掛條幅、開設(shè)宣傳櫥窗等方式開展了宣傳，其中2家為收到檢查通知后才開展。

5.客戶身份識(shí)別停留在柜臺(tái)核對(duì)和登記階段，缺乏更深層的身份識(shí)別。金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶身份識(shí)別時(shí)，核對(duì)、登記客戶相關(guān)身份信息，但主要出于自身業(yè)務(wù)需要，尚未按照《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》要求，做到留存身份信息要素齊備、了解客戶及交易目的和性質(zhì)、識(shí)別實(shí)際受益人或?qū)嶋H控制人、劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等。

6.客戶身份資料、交易記錄保存工作比較到位。電子文檔及紙質(zhì)資料保存均比較完善，能夠保證再現(xiàn)每一筆交易，并能保證檢查需要。

7.開發(fā)了大額與可疑交易報(bào)送系統(tǒng)，但漏報(bào)與多報(bào)現(xiàn)象并存。7家機(jī)構(gòu)總公司均開發(fā)了反洗錢大額與可疑交易報(bào)送系統(tǒng)，截止檢查日，7家機(jī)構(gòu)上報(bào)大額交易795筆，可疑交易24筆。從4家證券機(jī)構(gòu)看，實(shí)施第三方存管后，由于已無現(xiàn)金交易，大額交易已勿須報(bào)送，可疑交易報(bào)送方面，系統(tǒng)篩選設(shè)置的標(biāo)準(zhǔn)較低，篩選后的可疑交易未予人工識(shí)別即予報(bào)送，存在多報(bào)現(xiàn)象。從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)看，2家人保公司漏報(bào)可疑交易類型主要是頻繁投（退）保，1家財(cái)保公司報(bào)送系統(tǒng)一直處于“試運(yùn)行”階段，漏報(bào)可疑類型主要是頻繁投（退）保和第三方支付。

二、值得關(guān)注的問題

現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)，一些深層次問題值得關(guān)注：

1.金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作驅(qū)動(dòng)性問題。從現(xiàn)場(chǎng)檢查情況看，金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作更多出于外部壓力，即相關(guān)法律法規(guī)的制約和監(jiān)管部門的監(jiān)管，缺乏內(nèi)在驅(qū)動(dòng)。主要是反洗錢工作具有典型的“外部效益”，金融機(jī)構(gòu)為開展反洗錢承擔(dān)了人員經(jīng)費(fèi)、設(shè)備配備、系統(tǒng)開發(fā)、客戶流失等較高的成本，自身卻不能得到相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)效益。由于成本效益的不匹配，導(dǎo)致其反洗錢工作內(nèi)在驅(qū)動(dòng)不足。金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作缺乏積極性、主動(dòng)性，被動(dòng)應(yīng)付，專注于形式合規(guī)，不利于反洗錢工作有效開展。

2.合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的選擇問題。反洗錢監(jiān)管應(yīng)以適度監(jiān)管為原則，兼顧成本與效率、金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展與反洗錢形勢(shì)發(fā)展間的平衡。目前，反洗錢監(jiān)管以“合規(guī)”為中心，投入大量時(shí)間精力開展現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)違規(guī)機(jī)構(gòu)實(shí)施嚴(yán)厲處罰。與此相應(yīng)，金融機(jī)構(gòu)也投入大量時(shí)間精力研發(fā)程序，依賴系統(tǒng)篩選而忽視人工判別。洗錢案件的破獲與可疑交易報(bào)告比例過低說明反洗錢成效亟待提高。相比合規(guī)監(jiān)管，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管樹立“風(fēng)險(xiǎn)為本”的監(jiān)管理念，通過對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)估，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)實(shí)施不同強(qiáng)度的監(jiān)管，有助于降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。同時(shí)，通過風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)注重防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，從而提高反洗錢的自覺性、自主性。相比合規(guī)監(jiān)管，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管也將帶來現(xiàn)場(chǎng)檢點(diǎn)、處罰結(jié)果等方面的差異。

3.可疑交易報(bào)告的有效性問題。目前，可疑交易報(bào)告質(zhì)量不高成為突出問題。一是金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)設(shè)置的可疑交易報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)低于《辦法》要求。如證券行業(yè)可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)之一“長期閑置的帳戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易”，多數(shù)機(jī)構(gòu)將“長期”設(shè)定為2、3個(gè)月，遠(yuǎn)低于《辦法》“一年”的標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)篩選出大量可疑交易后全部報(bào)送。二是依賴系統(tǒng)篩選，缺少人工識(shí)別。對(duì)于由客觀標(biāo)準(zhǔn)加主觀識(shí)別構(gòu)成的上報(bào)標(biāo)準(zhǔn)，一些機(jī)構(gòu)按照客觀標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定系統(tǒng)參數(shù)，篩選出大量可疑交易后未經(jīng)人工識(shí)別即予上報(bào)。三是要素填寫不全。銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)可疑交易報(bào)告要素為40項(xiàng)，證券期貨可疑交易報(bào)告要素34項(xiàng)，有的要素系統(tǒng)不能自動(dòng)提取，人工填寫需耗費(fèi)大量時(shí)間精力，導(dǎo)致產(chǎn)生缺項(xiàng)報(bào)告。要素填寫有誤的情況也比較普遍。

4.可疑報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的適用性問題。一是保險(xiǎn)業(yè)完全主觀可疑報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)予修訂完善。2007年3月開始實(shí)施的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，側(cè)重引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)主觀識(shí)別，大部分條款為客觀標(biāo)準(zhǔn)加主觀判定，但仍有幾條完全客觀標(biāo)準(zhǔn)的條款，如第十三條第二款“頻繁投保、退保、變換險(xiǎn)種或者保險(xiǎn)金額”、第十七款“保險(xiǎn)公司支付賠償金、給付保險(xiǎn)金時(shí)，客戶要求將資金匯往被保險(xiǎn)人、受益人以外的第三人；或者客戶要求將退還的退保費(fèi)和保單現(xiàn)金價(jià)值匯往投保人以外的其他人”。檢查中發(fā)現(xiàn)，2家壽險(xiǎn)、財(cái)險(xiǎn)公司6個(gè)月符合第十三條“頻繁投（退）保”的交易較多，僅每筆金額2萬元以上頻繁交易有2000多條，有的是為父母、子女等多人購買分紅險(xiǎn)；有的是汽車公司為多臺(tái)車輛辦理車險(xiǎn)；有的由于資金周轉(zhuǎn)需要，同時(shí)辦理多筆退保等。財(cái)險(xiǎn)公司符合第十七條“第三方支付”的也較多，主要有：被保險(xiǎn)人委托營銷員代保險(xiǎn)、賠；修理廠工作人員代被保險(xiǎn)人索賠；被保險(xiǎn)人委托其親友代領(lǐng)賠款；車主掛靠單位投保，出險(xiǎn)索賠時(shí)必須以單位名義進(jìn)行等。符合上述完全客觀標(biāo)準(zhǔn)的交易不經(jīng)人工識(shí)別全部上報(bào)導(dǎo)致產(chǎn)生大量垃圾數(shù)據(jù)。二是證券業(yè)實(shí)施第三方存管后部分條款不再適用。實(shí)施第三方存管后，證券業(yè)可疑交易六條報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)中第一條至第三條已不再適用。三是證券業(yè)可疑標(biāo)準(zhǔn)“長期閑置的帳戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易”、“開戶后短期內(nèi)大量買賣證券，然后迅速銷戶”易被洗錢分子規(guī)避，難以有效發(fā)揮作用。

5.處罰裁量的適度性問題。對(duì)金融機(jī)構(gòu)的處罰，主要根據(jù)《反洗錢法》與《中華人民共和國行政處罰法》。按照《反洗錢法》，金融機(jī)構(gòu)有未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)、保存客戶身份資料和交易記錄、報(bào)送大額或可疑交易報(bào)告等七種行為之一的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款。同時(shí)，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條，當(dāng)事人有主動(dòng)消除或者減輕違法后果、受他人脅迫有

違法行為、配合行政機(jī)關(guān)查處違法行為有立功表現(xiàn)、其他依法從輕或者減輕行政處罰四種情形之一的，應(yīng)依法從輕或減輕行政處罰。目前處罰中存在的問題主要有：一是由于反洗錢處罰裁量幅度寬，加之地域不同、監(jiān)管力度不同，導(dǎo)致處罰的差異較大，影響監(jiān)管工作的統(tǒng)一性和權(quán)威性；二是考慮到基層金融機(jī)構(gòu)承受能力，基層監(jiān)管機(jī)構(gòu)往往套用從輕或減輕條款，且一般不對(duì)個(gè)人、僅對(duì)機(jī)構(gòu)處罰，降低了執(zhí)法嚴(yán)肅性；三是《反洗錢法》規(guī)定的處罰力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于《個(gè)人存款帳戶實(shí)名制規(guī)定》，適用選擇上的差異導(dǎo)致處罰結(jié)果的差異很大。

6.口徑的統(tǒng)一性問題。一是《辦法》與要求的統(tǒng)一性。對(duì)于既列舉了客觀特征，又加上類似“與客戶身份不符”等主觀判斷標(biāo)準(zhǔn)的，人民銀行在2007年反洗錢監(jiān)管座談會(huì)上進(jìn)行了明確：“由金融機(jī)構(gòu)權(quán)衡是否應(yīng)報(bào)告。人行檢查時(shí)，如發(fā)現(xiàn)這類交易沒有上報(bào)的，就應(yīng)要求金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)文件資料，看其內(nèi)部是否進(jìn)行了分析、處理。如不能提供書面證據(jù)、電子數(shù)據(jù)，或者相關(guān)處理意見明顯不合理的，則可判定金融機(jī)構(gòu)違規(guī)”。類似的條款還有《辦法》十三條十六款“沒有合理的原因，投保人堅(jiān)持要求用現(xiàn)金投保、賠償、給付保險(xiǎn)金、退還保險(xiǎn)費(fèi)和保單現(xiàn)金價(jià)值以及支付其他資金數(shù)額較大”等。由于《金融機(jī)構(gòu)大額交易與可疑交易報(bào)告管理辦法》并未要求留存書面證據(jù)，人民銀行也未以其它方式明確金融機(jī)構(gòu)要留存書面證據(jù)，以未留存書面證據(jù)判其違規(guī)，可能引發(fā)爭議。二是存在歧義條款的解釋。如《辦法》第十二條“對(duì)于保險(xiǎn)費(fèi)金額人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上且以現(xiàn)金形式繳納的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同……”，以上金額指保險(xiǎn)合同金額還是當(dāng)次繳納金額？對(duì)于類似存在不同理解的條款應(yīng)予明確。

三、建議

1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合。反洗錢工作開展初期，合規(guī)監(jiān)管是促使金融機(jī)構(gòu)樹立“規(guī)則”意識(shí)必不可少的環(huán)節(jié)，特別是反洗錢工作缺乏內(nèi)在驅(qū)動(dòng)的情況下，外部驅(qū)動(dòng)必不可少。隨著反洗錢工作逐步走上正軌，反洗錢監(jiān)管工作可由合規(guī)監(jiān)管為主向以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合轉(zhuǎn)變。針對(duì)目前銀行業(yè)反洗錢工作認(rèn)識(shí)明顯提高、反洗錢工作深入開展，而證券、保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作剛起步的情況，銀行業(yè)可先行一步，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管方式，側(cè)重引導(dǎo)其樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，而證券、保險(xiǎn)業(yè)反洗錢監(jiān)管仍應(yīng)以合規(guī)監(jiān)管為主，使其首先樹立合規(guī)意識(shí)。

2.重點(diǎn)提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量。應(yīng)將引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化人工識(shí)別、提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量做為監(jiān)管工作重點(diǎn)：一是防“濫報(bào)”與防“漏報(bào)”并重。提示金融機(jī)構(gòu)根據(jù)《反洗錢法》：“未按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告”可責(zé)令限期改正，情節(jié)嚴(yán)重的可處以罰款，“未按規(guī)定”不僅包括漏報(bào)，同時(shí)也包括濫報(bào)。二是提高報(bào)告準(zhǔn)確性。實(shí)施處罰等有效監(jiān)管手段，要求要素填寫不得無故缺項(xiàng)、有誤。

3.保證監(jiān)管的統(tǒng)一性和權(quán)威性。可通過組織全國、全省統(tǒng)一檢查、召開監(jiān)管工作座談會(huì)等方式，加強(qiáng)對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)的工作指導(dǎo)。由總行、省會(huì)中支組織對(duì)某一家或多家金融機(jī)構(gòu)覆蓋全國、全省范圍的反洗錢檢查和處罰，既可以保證監(jiān)管工作統(tǒng)一性，又解決了基層金融機(jī)構(gòu)承受力問題。同時(shí)，要牢固樹立依法行政意識(shí)，對(duì)沒有法定減輕處罰情節(jié)的，應(yīng)嚴(yán)格依法在法定處罰幅度內(nèi)進(jìn)行處罰。

第8篇

關(guān)鍵詞：第三方網(wǎng)上支付；洗錢風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管

作者簡介：林娟(1982-),女,新疆烏魯木齊人,中國人民銀行烏魯木齊中心支行,碩士,研究方向:國際金融。孫志成（1982-），男，內(nèi)蒙古赤峰市人，中國人民銀行烏魯木齊中心支行，碩士，研究方向：數(shù)理金融。

中圖分類號(hào)：F830.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A doi:10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2011.05.45 文章編號(hào)：1672-3309（2011）05-106-02

信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的快速發(fā)展給金融服務(wù)模式帶來了巨大的變革，第三方網(wǎng)上支付得以迅猛發(fā)展。它依托于第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)間接使用第三方網(wǎng)上支付，實(shí)現(xiàn)了用戶和商戶、商戶和商戶之間在線貨幣支付、資金轉(zhuǎn)移、信息傳遞和查詢統(tǒng)計(jì)等。作為一種新型的結(jié)算方式，第三方網(wǎng)上支付活動(dòng)建立在虛擬的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)上，具有很強(qiáng)的隱匿性，在給人們帶來方便、快捷、高效、靈活和經(jīng)濟(jì)的支付途徑的同時(shí)，也暴露出新的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，給反洗錢監(jiān)管帶來了很多難點(diǎn)。

一、第三方網(wǎng)上支付潛在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）為資金非法流轉(zhuǎn)提供渠道

非金融機(jī)構(gòu)提供第三方網(wǎng)上支付服務(wù)的交易模式使得資金的流轉(zhuǎn)具有很強(qiáng)的隱蔽性和匿名性，很容易被洗錢分子利用，成為洗錢犯罪的源頭。客戶在第三方網(wǎng)上支付機(jī)構(gòu)開立虛擬賬戶時(shí)，自行登記姓名、證件號(hào)碼、聯(lián)系電話和地址等信息，非金融機(jī)構(gòu)難以逐一核實(shí)查證信息的真實(shí)性，也沒有進(jìn)行核實(shí)查證的內(nèi)在動(dòng)力和外在壓力。客戶在第三方網(wǎng)上支付機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)賬或支付時(shí)，通過銀行賬戶轉(zhuǎn)入或使用現(xiàn)金購買不記名充值卡充值等方式將資金注入虛擬賬戶，形成非金融機(jī)構(gòu)客戶資金的來源，利用互聯(lián)網(wǎng)輸入支付指令將資金由客戶賬戶劃入支付中介的賬戶并最終劃入目標(biāo)賬戶，這一方式規(guī)避了虛擬賬戶不能存取現(xiàn)金的限制，實(shí)現(xiàn)了隱匿資金流轉(zhuǎn)的功能。在整個(gè)結(jié)算過程中，第三方網(wǎng)上支付充當(dāng)買方的“賣方”和賣方的“買方”，即使這兩個(gè)交易過程發(fā)生在同一銀行系統(tǒng)，銀行也無法確定這兩項(xiàng)交易的因果關(guān)系。從這個(gè)意義上講，第三方網(wǎng)上支付機(jī)構(gòu)可以屏蔽銀行對(duì)資金流向的識(shí)別，干擾交易的可追溯性，使得監(jiān)管者很難確認(rèn)交易的真實(shí)背景，非法資金可以借此披上合法的外衣，自由出入金融系統(tǒng)，進(jìn)行各類正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

（二）為巨額沉淀資金非法使用提供可能

第三方網(wǎng)上支付企業(yè)雖然不是金融企業(yè)，卻具備了類似吸收儲(chǔ)蓄資金、集資、組織基金等功能，并形成資金沉淀，成為“天然的資金池”，沉淀資金運(yùn)營模式很容易被洗錢分子利用，成為滋生洗錢犯罪的工具。沉淀資金包括交易過程中的在途資金和交易前后暫存在支付平臺(tái)的資金，當(dāng)業(yè)務(wù)達(dá)到一定規(guī)模時(shí)，由于不同客戶的結(jié)算周期不同和結(jié)算時(shí)間間隔的存在，第三方中介賬戶中的資金量會(huì)相當(dāng)可觀。這些沉淀的資金被存放在以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的支付平臺(tái)上，虛擬賬戶的余額只是一個(gè)代表符號(hào)，真正的貨幣資金則完全受控于第三方網(wǎng)上支付企業(yè)。第三方網(wǎng)上支付企業(yè)可以通過存入銀行獲得利息收入，也可以進(jìn)行其他投資獲得收益，在監(jiān)管不到位的情況下，基于利益驅(qū)動(dòng)很容易產(chǎn)生資金轉(zhuǎn)移和挪用的沖動(dòng)，成為不法分子攻擊的對(duì)象。

（三）為非法套現(xiàn)提供便利

第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)提供了類似銀行收單業(yè)務(wù)的網(wǎng)上收單業(yè)務(wù)，但不能像銀行那樣對(duì)申請(qǐng)人的資質(zhì)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查、審核消費(fèi)單據(jù)、不定期上門回訪等，無法判斷商戶資質(zhì)和交易的真實(shí)性，很容易被不法分子利用作為套現(xiàn)工具。第三方網(wǎng)上支付套現(xiàn)通常是通過兩個(gè)虛擬賬號(hào)串通進(jìn)行虛假交易或交易雙方取消交易退回貨款的方式來實(shí)現(xiàn)套取信用額度并獲得現(xiàn)金的行為。通過采取這種方式，持卡人可以長期套取銀行的資金，實(shí)現(xiàn)“無息用款”，此時(shí)，第三方支付僅僅是被動(dòng)地充當(dāng)中介作用。當(dāng)惡意套現(xiàn)者通過虛假購物的形式在第三方網(wǎng)上支付工具上進(jìn)行透支刷卡時(shí)，交易資金由信用卡賬戶進(jìn)入第三方虛擬賬戶，“商家”獲得“購物者”(這里的商家和購物者也可能是同一人)支付的貨款后從銀行取現(xiàn)，再返還給買家。整個(gè)過程沒有真實(shí)的貨物交易，只是在網(wǎng)上走了一個(gè)過程，信用卡套現(xiàn)就成為了現(xiàn)實(shí)。

二、第三方網(wǎng)上支付洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管難點(diǎn)

第三方網(wǎng)上支付的發(fā)展處于上升期，其年交易規(guī)模已經(jīng)突破萬億元大關(guān)，業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力也不可小覷，為客戶提供了多樣化、差異化和個(gè)性化的支付服務(wù)，更好地契合了客戶群體的支付服務(wù)需求。然而，第三方網(wǎng)上支付行業(yè)洗錢活動(dòng)的監(jiān)控之網(wǎng)尚且“網(wǎng)眼過大、網(wǎng)線過松”，反洗錢監(jiān)管工作面臨諸多困難。

（一）缺乏完善的反洗錢監(jiān)管體系

在我國，第三方網(wǎng)上支付行業(yè)的反洗錢工作起步晚、基礎(chǔ)薄弱，反洗錢工作機(jī)制尚不健全，在反洗錢意識(shí)、內(nèi)控制度建設(shè)、組織機(jī)構(gòu)及人員配備、工作人員反洗錢知識(shí)教育與培訓(xùn)方面存在不足。而在反洗錢監(jiān)管方面，央行于2010年12月3日了《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》，雖然在一定程度上涉及到反洗錢措施相關(guān)內(nèi)容，也將第三方網(wǎng)上支付企業(yè)納入反洗錢監(jiān)管體系，但反洗錢監(jiān)管措施并不齊全，沒有專門針對(duì)這類企業(yè)的反洗錢監(jiān)管辦法，反洗錢監(jiān)管體系仍不完善。這使得第三方支付企業(yè)實(shí)質(zhì)上仍然游離于反洗錢工作機(jī)制以外，成為反洗錢監(jiān)管的高危區(qū)域。

（二）識(shí)別非法交易難度大

第三方網(wǎng)上支付通過開立虛擬賬戶，使用密碼、安全認(rèn)證、電子交易指令等作為信息傳遞的介質(zhì)，實(shí)現(xiàn)了交易的無紙化。其業(yè)務(wù)活動(dòng)由客戶主動(dòng)發(fā)起，只要賬戶有足夠的余額，客戶就可以通過互聯(lián)網(wǎng)隨意自主地劃撥資金，無須注明用途，從發(fā)出指令到交易完成基本不需要經(jīng)過人工處理，都是通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)完成，從而導(dǎo)致交易的真實(shí)性、合規(guī)性很難識(shí)別。

（三）網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下洗錢犯罪的監(jiān)測(cè)分析手段落后

目前網(wǎng)上信息的安全仍處于多頭管理的狀態(tài)，缺乏對(duì)第三方網(wǎng)上支付的信息跟蹤、信息監(jiān)測(cè)、信息報(bào)告等方面的嚴(yán)格管理。與國外同行相比，我國第三方網(wǎng)上支付行業(yè)在對(duì)網(wǎng)絡(luò)洗錢監(jiān)測(cè)分析等方面存在較大差距。而通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的支付交易，由于監(jiān)測(cè)手段的落后，難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)，這在一定程度上給了犯罪分子以可乘之機(jī)。

三、第三方網(wǎng)上支付洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管建議

第三方網(wǎng)上支付企業(yè)發(fā)展迅猛，介入金融業(yè)務(wù)的廣度和深度不斷增加，隨之而來的被利用洗錢的風(fēng)險(xiǎn)已不容回避。因此，要盡快建立完善的第三方網(wǎng)上支付行業(yè)反洗錢監(jiān)管體系，防范不法分子利用第三方網(wǎng)上支付體系轉(zhuǎn)移資金從事洗錢活動(dòng)。

（一）規(guī)范第三方網(wǎng)上支付行業(yè)反洗錢職責(zé)，要求第三方網(wǎng)上支付行業(yè)切實(shí)履行反洗錢義務(wù)

根據(jù)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》、《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)法律、法規(guī)，采取風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢監(jiān)管模式，要求第三方網(wǎng)上支付企業(yè)切實(shí)履行防范洗錢行為的職責(zé)。

1、客戶身份識(shí)別。客戶身份識(shí)別是第三方網(wǎng)上支付企業(yè)反洗錢工作的第一道關(guān)口，在開立虛擬賬戶時(shí)，要遵循實(shí)名制原則，確保客戶身份資料的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。對(duì)于商戶（收款方），除要求其提供有效的證明文件保證實(shí)名開戶外，還應(yīng)審核其商戶資格――經(jīng)營范圍、銷售的產(chǎn)品（服務(wù)）是否合法，杜絕不法分子偽裝成商戶，利用第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)收集歸攏資金。通過確認(rèn)客戶的真實(shí)身份，從源頭上防范洗錢活動(dòng)，為第三方網(wǎng)上支付行業(yè)預(yù)防洗錢犯罪、防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)筑第一道安全防線。

2、大額交易和可疑交易報(bào)告。第三方網(wǎng)上支付企業(yè)應(yīng)設(shè)計(jì)交易監(jiān)控程序，對(duì)支付交易進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，對(duì)于不符合正常貿(mào)易行為或洗錢風(fēng)險(xiǎn)度高的交易采取相應(yīng)的措施，及時(shí)、有效地識(shí)別大額交易和可疑交易，并依法向中國反洗錢檢測(cè)分析中心報(bào)告。此外，第三方網(wǎng)上支付還應(yīng)對(duì)通過不記名的充值卡等定向支付工具向虛擬賬戶充值的行為進(jìn)行監(jiān)測(cè)，杜絕非法資金注入金融系統(tǒng)洗錢。

3、客戶身份資料和交易記錄保存。客戶身份資料和交易記錄是一切業(yè)務(wù)活動(dòng)的原始記錄，是判斷洗錢行為的重要依據(jù)。第三方網(wǎng)上支付企業(yè)應(yīng)本著真實(shí)、完整的原則保存客戶虛擬賬戶和第三方網(wǎng)上支付賬戶的交易記錄，不得以批量處理信息代替具體交易記錄，隱匿資金的真實(shí)因果關(guān)系。

4、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理。第三方網(wǎng)上支付企業(yè)應(yīng)根據(jù)其特有的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、客戶的特點(diǎn)和賬戶的屬性，并充分考慮業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶自身職業(yè)等因素，將客戶合理劃分為不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，合理調(diào)整客戶。通過對(duì)客戶進(jìn)行洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類后，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)有區(qū)別地制訂和采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

（二）建立完善的反洗錢實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)，提高第三方網(wǎng)上支付洗錢風(fēng)險(xiǎn)分析能力

既然不法分子選擇第三方網(wǎng)上支付進(jìn)行洗錢，我們就有必要采用更先進(jìn)的反洗錢實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，設(shè)定相應(yīng)的大額和可疑交易識(shí)別指標(biāo)，運(yùn)用高度自動(dòng)化的電子交易自動(dòng)報(bào)告系統(tǒng)，甄別電子支付工具交易中的各類人民幣和外幣的大額和可疑交易，并能與反洗錢行政主管部門實(shí)行聯(lián)網(wǎng)，以利于及時(shí)監(jiān)測(cè)分析和甄別洗錢犯罪及洗錢行為。建立第三方網(wǎng)上支付行業(yè)反洗錢電子實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的重要性不僅在于能在洗錢犯罪行為發(fā)生后找到充分的證據(jù)，更重要的是能在洗錢犯罪行為剛剛發(fā)生時(shí)就能監(jiān)測(cè)，并配合公安部門立案?jìng)刹椤?/p>

（三）關(guān)注第三方網(wǎng)上支付模式下的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，及時(shí)調(diào)整監(jiān)管政策

從發(fā)展態(tài)勢(shì)看，第三方網(wǎng)上支付功能越來越強(qiáng)大，借助開放的支付網(wǎng)絡(luò)、創(chuàng)新的交易媒介和支付工具，不斷進(jìn)行支付服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新。因此，監(jiān)管部門要密切關(guān)注和研究第三方網(wǎng)上支付創(chuàng)新拓展的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，及時(shí)調(diào)整完善監(jiān)管政策。同時(shí)要求第三方網(wǎng)上支付企業(yè)在業(yè)務(wù)創(chuàng)新時(shí)分析和評(píng)估洗錢風(fēng)險(xiǎn)，在操作規(guī)程中設(shè)計(jì)相應(yīng)的防范措施。

（四）大力開展反洗錢宣傳培訓(xùn)，提高第三方網(wǎng)上支付行業(yè)從業(yè)人員反洗錢素質(zhì)

針對(duì)第三方網(wǎng)上支付特有的洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，定期對(duì)第三方網(wǎng)上支付從業(yè)人員開展培訓(xùn)，使其樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、法律意識(shí)及合規(guī)意識(shí)，明確自身應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，了解反洗錢法律、法規(guī)和規(guī)章的具體規(guī)定和要求，掌握必要的反洗錢技能，提高其反洗錢意識(shí)和識(shí)別能力。通過開展宣傳教育活動(dòng)，培養(yǎng)一支既精通支付業(yè)務(wù)，又熟悉反洗錢業(yè)務(wù)的高素質(zhì)隊(duì)伍，將涉及第三方支付的洗錢行為遏制在反洗錢陣地的最前沿。 （責(zé)任編輯：吳之銘）

參考文獻(xiàn)：

第9篇

（一）網(wǎng)銀

根據(jù)Enfodesk易觀智庫《2011年中國第三方支付市場(chǎng)季度監(jiān)測(cè)》數(shù)據(jù)報(bào)告顯示，2011年中國第三方互聯(lián)網(wǎng)支付市場(chǎng)交易額連續(xù)四個(gè)季度保持快速增長，全年交易額規(guī)模達(dá)到21610億元人民幣，環(huán)比增長99%，與上一年度相比基本實(shí)現(xiàn)翻番。

同時(shí)根據(jù)其按季的中國網(wǎng)上銀行市場(chǎng)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)報(bào)告顯示截至2011年三季度中國網(wǎng)上銀行市場(chǎng)交易額達(dá)到603.75萬億，同比增長58.88%，網(wǎng)上銀行注冊(cè)用戶數(shù)已超過4億，同比增長42.3%。

（二）信用卡

據(jù)中國人民銀行3月19日的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2011年末，全國累計(jì)發(fā)行銀行卡29.49億張，同比增長22.1%，增速較上年同期加快5.2個(gè)百分點(diǎn)。其中信用卡累計(jì)發(fā)卡量為2.85億張，同比增長24.3%。

但當(dāng)前發(fā)現(xiàn)信用卡犯罪多屬于惡意透支，網(wǎng)絡(luò)購物洗錢犯罪由于其特殊的隱蔽性，在日常消費(fèi)中難以監(jiān)測(cè)。

二、利用網(wǎng)上購物洗錢的主要形式

（一）通過虛假交易洗錢

由于網(wǎng)絡(luò)具有虛擬性、開放性等特征，對(duì)于網(wǎng)上購物的買家和賣家而言，網(wǎng)絡(luò)公司僅僅是根據(jù)用戶所填有限信息確認(rèn)相關(guān)情況，對(duì)于同一用戶或相互串通的用戶申請(qǐng)成為買家和賣家并不存在太多限制，賣家可以利用違法所得向串通好的買家購買貨物，通過偽造虛假的銷貨記錄后，這筆違法所得即成為網(wǎng)絡(luò)賣家合法的銷售收入，從而達(dá)到洗錢的目的。

（二）利用信用卡信息套取支付平臺(tái)資金

由于信用卡消費(fèi)的低成本（免息期還款不需要支付利息），使得信用卡網(wǎng)購越來越受到消費(fèi)者的青睞，同時(shí)自2009年開始，支付寶等第三方支付平臺(tái)的大額支付業(yè)務(wù)獲得解禁，信用卡網(wǎng)上支付的額度就是信用卡本身的額度。信用卡網(wǎng)上支付在提供便捷的同時(shí)，由于許多購物網(wǎng)站只需要信用卡主人提供信用卡號(hào)、信用卡有效期和卡背后的三位數(shù)字（CVV驗(yàn)證碼），核對(duì)一下個(gè)人信息就可以消費(fèi)，不需要實(shí)物卡也不需要密碼，為網(wǎng)絡(luò)購物洗錢提供了便利。有不法分子利用虛假信用卡信息，或盜取個(gè)人信息申請(qǐng)的信用卡，進(jìn)行虛假購物，在偽造虛假銷售記錄后，通過支付平臺(tái)將信用卡中的錢打入自身銀行卡中，由于其所用信用卡有問題，實(shí)際所獲資金均來自于支付平臺(tái)。如2009年6月，京華時(shí)報(bào)報(bào)道不法分子聞某在網(wǎng)上購買國外信用卡客戶信息后，在購物網(wǎng)站建立兩個(gè)賣家和113個(gè)買家，用買來的信用卡信息虛構(gòu)網(wǎng)上交易，從支付平臺(tái)成功騙得近3萬美元。

（三）通過木馬程序，盜用買家的賬號(hào)、密碼，盜取資金

由于網(wǎng)絡(luò)的開放性、超越時(shí)空性等特點(diǎn)，使得網(wǎng)絡(luò)購物安全難以保障。通過木馬程序盜取用戶信息主要有兩種方式，一是網(wǎng)絡(luò)黑客使用網(wǎng)絡(luò)木馬手段進(jìn)入個(gè)人電腦，盜取客戶支付平臺(tái)賬號(hào)密碼和網(wǎng)銀賬號(hào)密碼，再將賬號(hào)賣給不法分子通過虛假網(wǎng)絡(luò)購物盜取客戶銀行卡資金；二是直接編寫木馬程序，再賣給木馬賣家，在取得這樣的木馬后臺(tái)之后，不法分子直接利用木馬盜取用戶相關(guān)資料，再通過虛假網(wǎng)上購物等盜取資金。據(jù)華西都市報(bào)2011年10月報(bào)道，木馬盜取網(wǎng)銀已經(jīng)形成了一條灰色利益鏈，利益鏈涉及的人員龐大，從生產(chǎn)木馬到銷售再到傳播，每個(gè)環(huán)節(jié)都有不同的人在負(fù)責(zé)，利用一個(gè)成本只需數(shù)千元的木馬程序，可以實(shí)現(xiàn)數(shù)萬甚至數(shù)百萬的盈利，有的甚至將洗錢機(jī)構(gòu)延伸到境外，初步估計(jì)該灰色利益鏈一年的非法收入已達(dá)上百億元，從業(yè)人員10萬人以上。

（四）網(wǎng)上購物套取信用卡資金

由于網(wǎng)絡(luò)特有的虛擬性、跨時(shí)空性，使得虛假網(wǎng)上購物，套取信用卡資金比傳統(tǒng)購物通過POS機(jī)終端套取信用卡資金更難以監(jiān)管，隱蔽性更強(qiáng)，同時(shí)不再受到地域限制。由于網(wǎng)絡(luò)購物支付平臺(tái)主要是通過信息確認(rèn)交易是否成立，網(wǎng)絡(luò)用戶只需和串通好的賣家進(jìn)行虛假購物，偽造發(fā)貨證明、收貨通知，即可成功套取信用卡中的資金。如中金在線2009年5月曝光，在臺(tái)州提供信用卡網(wǎng)上套現(xiàn)的機(jī)構(gòu)聲稱為多種銀行的信用卡提供套現(xiàn)服務(wù)，手續(xù)費(fèi)是1%，刷1萬元只需交100元手續(xù)費(fèi)，刷多了手續(xù)費(fèi)還可以商量。“在我們這購物，可以免交每天萬分之五的利息，大概有50天無利息。”工作人員一再保證“只要及時(shí)還款，這樣的套現(xiàn)就不算是惡意套現(xiàn)。偶爾刷幾次，不會(huì)被銀行發(fā)現(xiàn)而列入黑名單。”

三、監(jiān)管難點(diǎn)

（一）相關(guān)法律法規(guī)不完善

雖然我國已經(jīng)出臺(tái)了《反洗錢法》打擊洗錢犯罪，但作為新興犯罪，網(wǎng)絡(luò)購物洗錢行為除涉及監(jiān)管部門、金融部門外，還增加了網(wǎng)絡(luò)公司第三方支付平臺(tái)這一新興主體，相對(duì)其他主體，支付平臺(tái)作為洗錢行為發(fā)生的主要通道，其相關(guān)的責(zé)任、義務(wù)均沒有得到明確界定。

如沈陽今報(bào)2007年1月報(bào)道，2006年9月，淘寶賣家黃女士持有的一張銀行卡在短短2小時(shí)內(nèi)被通過36筆網(wǎng)上支付交易消費(fèi)了14萬元。一般來說，銀行對(duì)于同一張卡密碼連續(xù)輸入錯(cuò)誤后將暫時(shí)凍結(jié)該賬戶，但許多第三方支付平臺(tái)卻不具有這樣的安全保護(hù)功能，同時(shí)針對(duì)異常、可疑的交易也沒有義務(wù)向監(jiān)管部門報(bào)送，支付平臺(tái)公司沒有引起足夠重視，案件發(fā)生后，支付平臺(tái)公司否認(rèn)自身存在責(zé)任，沒有賠償任何損失。

又如經(jīng)濟(jì)參考報(bào)2011年5月報(bào)道，網(wǎng)絡(luò)購物資金被騙后，用戶大多立即向銀行查詢，并得到了第三方支付公司的付款單號(hào)，又通過第三方支付公司，查詢到了資金所在地網(wǎng)絡(luò)游戲公司，再通過與網(wǎng)絡(luò)游戲公司查詢到交易號(hào)，甚至得到了被騙資金所在的游戲賬戶。但即便如此，提供平臺(tái)的淘寶、負(fù)責(zé)資金流轉(zhuǎn)的匯付天下、最終資金流向的網(wǎng)龍都不肯承認(rèn)自身審核不嚴(yán)的責(zé)任，不愿賠償任何損失。

（二）央行反洗錢部門權(quán)限有限

雖然在反洗錢機(jī)構(gòu)和工作機(jī)制建設(shè)上，已初步形成由中央銀行牽頭負(fù)責(zé)，以金融機(jī)構(gòu)為依托、各金融監(jiān)管部門和政府相關(guān)部門相互配合的反洗錢工作機(jī)制，但在現(xiàn)實(shí)中由于種種問題導(dǎo)致反洗錢部門難以發(fā)揮應(yīng)有的作用：一是反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議比較松散，部門之間缺乏有效的配合機(jī)制，央行反洗錢局雖承擔(dān)著反洗錢的重要職能，但對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作無法監(jiān)管，網(wǎng)上購物中如果存在洗錢行為，支付平臺(tái)公司并沒有義務(wù)主動(dòng)向央行反洗錢報(bào)告可疑的交易情況；二是反洗錢情報(bào)監(jiān)測(cè)分析中心的地位和職責(zé)存在不足。目前反洗錢部門只能從央行和外管局各級(jí)分支機(jī)構(gòu)間接獲取有關(guān)金融交易報(bào)告，不利于中心對(duì)洗錢信息進(jìn)行系統(tǒng)化處理和及時(shí)準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)的線索。

（三）網(wǎng)絡(luò)購物洗錢行為難以監(jiān)測(cè)

由于網(wǎng)絡(luò)特有的虛擬性等特性，網(wǎng)上購物不同于實(shí)體店購物，主要是通過廣告、信息等構(gòu)筑交易平臺(tái)，是否有真實(shí)交易發(fā)生難以監(jiān)測(cè)，導(dǎo)致難以分辨是否存在洗錢行為，為監(jiān)管增加了難度。

（四）網(wǎng)絡(luò)購物洗錢證據(jù)難以收集

網(wǎng)絡(luò)虛假購物洗錢犯罪證據(jù)的收集、判斷、保存需要專業(yè)的計(jì)算機(jī)知識(shí)和辨別經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)出于網(wǎng)絡(luò)信息的脆弱性，網(wǎng)上銀行犯罪情況在人為因素作用下，極易發(fā)生改變，而且不留痕跡，難以恢復(fù)，各種因素都可能造成網(wǎng)絡(luò)信息原始數(shù)據(jù)修改、破壞甚至毀滅，這就造成即使監(jiān)測(cè)到可疑網(wǎng)絡(luò)購物情況，但缺乏實(shí)際證據(jù)而難以達(dá)到打擊洗錢犯罪的目的，難以追回?fù)p失資金。

如計(jì)世網(wǎng)2006年報(bào)道，李某6000元資金被盜用并在淘寶網(wǎng)上消費(fèi)。公安機(jī)關(guān)及時(shí)介入，向該網(wǎng)站查詢，獲得了買賣雙方的資料。然而經(jīng)網(wǎng)站方證實(shí)，買家賣家的賬戶都是被盜用的，公安機(jī)關(guān)無法追查到盜用人，用戶的損失也無法挽回。

四、建議

（一）建議進(jìn)一步擴(kuò)大央行反洗錢部門職責(zé)權(quán)限

反洗錢監(jiān)管并不僅僅涉及金融部門，建議在《反洗錢法》的補(bǔ)充明確央行反洗錢部門對(duì)于非金融機(jī)構(gòu)報(bào)送可疑交易行為的義務(wù)，以央行反洗錢局為核心負(fù)責(zé)全面協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)管銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)等金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作。

（二）構(gòu)建統(tǒng)一的反洗錢信息數(shù)據(jù)中心

建議央行反洗錢局以征信系統(tǒng)為基礎(chǔ)構(gòu)建覆蓋全國的反洗錢信息數(shù)據(jù)中心，賦予反洗錢局其依法直接接收銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)等金融行業(yè)大額交易和可疑交易情報(bào)，并督促、監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)依法及時(shí)報(bào)送上述信息，對(duì)違反報(bào)送義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)可予以一定的經(jīng)濟(jì)處罰和行政處罰。同時(shí)加快現(xiàn)代支付系統(tǒng)建設(shè)，依托支付系統(tǒng)建立大額和異常支付監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)異常資金活動(dòng)信息的自動(dòng)采集、分析和處理。

（三）明確網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)公司責(zé)任

一是建議以法律條例形式明確網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)公司定期報(bào)送可疑、大額交易行為；二是要求網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)公司加強(qiáng)對(duì)交易、用戶信息真實(shí)性的審核，保護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益；三是對(duì)于消費(fèi)者資料信息被盜，建議從保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益立場(chǎng)出發(fā)，要求網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)公司承擔(dān)一定的賠償責(zé)任，提高網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)公司保護(hù)消費(fèi)者信息的積極性。

（四）進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)責(zé)任

一是加強(qiáng)審核監(jiān)測(cè)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信用卡辦理的真實(shí)性審核；加強(qiáng)對(duì)信用卡、網(wǎng)銀交易支付情況的監(jiān)測(cè)，如果發(fā)現(xiàn)可疑交易行為，盡快向央行、公安機(jī)關(guān)報(bào)告。二是建議金融機(jī)構(gòu)對(duì)于信用卡、網(wǎng)銀設(shè)置短信提醒業(yè)務(wù)。建議金融機(jī)構(gòu)對(duì)于客戶網(wǎng)銀、信用卡業(yè)務(wù)不論金額大小均設(shè)置短信提醒業(yè)務(wù)，有利于消費(fèi)者及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常交易，避免損失進(jìn)一步擴(kuò)大。三是建議金融機(jī)構(gòu)開通掛失前失卡保障業(yè)務(wù)。從保護(hù)金融消費(fèi)者角度出發(fā)，建議各家金融機(jī)構(gòu)實(shí)行掛失前失卡保障業(yè)務(wù)，這意味著，信用卡持卡人，在掛失前120個(gè)小時(shí)，出現(xiàn)非本人刷卡消費(fèi)的賬單，均可視為無效，其資金損失由發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)。

（五）提高防范意識(shí)，養(yǎng)成良好的網(wǎng)上交易習(xí)慣

第10篇

關(guān)鍵詞：基層央行；證券；監(jiān)管合作

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2014）07-0161-02

日前，人總行、省行分別與證監(jiān)會(huì)、省證監(jiān)分局簽訂了《關(guān)于加強(qiáng)證券期貨監(jiān)管合作共同維護(hù)金融穩(wěn)定備忘錄》，作為地市中支人民銀行，如何在此框架下開展證券期貨監(jiān)管，維護(hù)轄區(qū)金融穩(wěn)定，進(jìn)行了探索分析。

一、加強(qiáng)監(jiān)管合作在基層具有現(xiàn)實(shí)意義

（一）有效維護(hù)金融穩(wěn)定

目前省級(jí)以下證券監(jiān)管缺位，基層央行加強(qiáng)對(duì)證券業(yè)的監(jiān)管具有其重要性和必要性。證券業(yè)作為金融業(yè)的重要組成部分，其能否安全運(yùn)行，經(jīng)營秩序是否穩(wěn)定，是一個(gè)地區(qū)金融平安與否的重要標(biāo)志。因此，基層人民銀行為保障創(chuàng)建金融安全區(qū)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，必須加強(qiáng)對(duì)證券業(yè)的監(jiān)督管理，促其依法經(jīng)營，平穩(wěn)運(yùn)行。隨著跨行業(yè)經(jīng)營、合作趨勢(shì)的不斷發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)跨市場(chǎng)、跨系統(tǒng)傳播問題將不可避免。行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)只有充分發(fā)揮人民銀行在維護(hù)金融穩(wěn)定中的核心地位，完善金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，強(qiáng)化基層人民銀行對(duì)證券業(yè)的金融監(jiān)督管理職能，才能更加有效地防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

（二）提高金融服務(wù)水平

中央銀行金融服務(wù)工作具有基礎(chǔ)性、社會(huì)性和管理性特點(diǎn)，在整個(gè)金融服務(wù)體系中居于主導(dǎo)和核心地位。因此，加強(qiáng)對(duì)證券業(yè)的監(jiān)管有利于人民銀行全面了解資本市場(chǎng)的運(yùn)行情況，提高面向社會(huì)公眾的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)基層央行服務(wù)綜合能力的提高，努力為社會(huì)提供服務(wù)更優(yōu)，成本更低、效率更高、安全性更強(qiáng)的金融服務(wù)產(chǎn)品。

（三）有效化解監(jiān)管盲區(qū)

伴隨著證券機(jī)構(gòu)在基層的不斷擴(kuò)張，無序競(jìng)爭、投訴增長等問題日益凸現(xiàn)，而且其龐大的資金流向和各項(xiàng)數(shù)據(jù)信息，人民銀行無從掌握和統(tǒng)計(jì)，在分析和評(píng)估轄區(qū)內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，難以掌握和控制，對(duì)區(qū)域金融穩(wěn)定造成了較大的隱患。基層央行通過與證監(jiān)部門形成監(jiān)管合力，能防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保一方金融平安。

（四）有效彌補(bǔ)監(jiān)管不足

在分業(yè)監(jiān)管模式下，證券業(yè)的監(jiān)管主要由其行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，它的機(jī)構(gòu)設(shè)立、高級(jí)管理人員變動(dòng)、業(yè)務(wù)開展、風(fēng)險(xiǎn)管控等情況都由其監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審批和督查。作為反洗錢行政主管部門，人民銀行并沒有有效途徑或渠道獲得證券業(yè)機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、變更和市場(chǎng)退出有關(guān)信息，加上地市一級(jí)又沒有設(shè)置證監(jiān)局，基層金融監(jiān)管部門反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制難以發(fā)揮作用，從而使得監(jiān)管疏漏現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。人民銀行監(jiān)管職責(zé)與措施不相匹配的現(xiàn)狀，不但增加了基層人民銀行工作壓力，同時(shí)也加大了監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。通過合作，可以有效彌補(bǔ)反洗錢監(jiān)管中的不足。

二、監(jiān)管合作中存在的困難

（一）監(jiān)管力量不夠

自證監(jiān)會(huì)成立后，人民銀行不再履行對(duì)證券業(yè)的監(jiān)督管理職能。而近年來，證券業(yè)隨著經(jīng)濟(jì)改革的發(fā)展，業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展，新產(chǎn)品、業(yè)務(wù)層出不窮。雖然《反洗錢法》將證券業(yè)納入反洗錢工作范疇，但就目前基層人民銀行而言，普遍缺乏熟悉證券業(yè)務(wù)的人員，難以有效承擔(dān)監(jiān)管職責(zé)。按照備忘錄的合作監(jiān)管框架，人民銀行需要大量培養(yǎng)一批熟悉證券監(jiān)管業(yè)務(wù)的人才。

（二）邊界定位把握不準(zhǔn)

目前備忘錄中的合作內(nèi)容主要包括證券期貨業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與處置，打擊證券期貨違法違規(guī)活動(dòng)，投資者教育和消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)，金融穩(wěn)定與監(jiān)管信息共享等四方面工作。以上四項(xiàng)工作都是為了維護(hù)轄區(qū)金融穩(wěn)定工作的角度開展，基層人民銀行有可能難以準(zhǔn)確定位，把協(xié)作監(jiān)管當(dāng)成代為監(jiān)管，把穩(wěn)定方面的監(jiān)管當(dāng)成全方位的監(jiān)管，有可能導(dǎo)致定位不準(zhǔn)或過度執(zhí)法或偏離協(xié)作框架的現(xiàn)象。

（三）可能會(huì)出現(xiàn)多頭管理

作為地市中支，參與落實(shí)備忘錄職能管理的部門多，分別有貨幣信貸、反洗錢、支付結(jié)算、征信、辦公室、調(diào)查統(tǒng)計(jì)等部門，在實(shí)際操作中，可能會(huì)出現(xiàn)多頭管理或管理的真空狀態(tài)，不利于形成監(jiān)管合力。

（四）基層證券期貨業(yè)缺少牽頭機(jī)構(gòu)不利于協(xié)調(diào)

據(jù)了解，目前地市及縣級(jí)證券期貨業(yè)大多沒有建立行業(yè)協(xié)會(huì)，在與當(dāng)?shù)厝嗣胥y行溝通協(xié)調(diào)方面沒有一個(gè)牽頭機(jī)構(gòu)，不利于合作監(jiān)管工作的有效實(shí)施。

三、相關(guān)建議

（一）發(fā)揮人民銀行各職能部門綜合效能

目前，各地市中支成立了反洗錢機(jī)構(gòu)履行反洗錢職能，而備忘錄中的立足點(diǎn)是維護(hù)轄區(qū)金融穩(wěn)定，此項(xiàng)工作在省行由金融穩(wěn)定部門牽頭負(fù)責(zé)，備忘錄中在地市中支涉及到貨幣信貸、反洗錢、支付結(jié)算、征信、辦公室、調(diào)查統(tǒng)計(jì)等職能部門，從維護(hù)金融穩(wěn)定的角度，地市中支也應(yīng)該由貨幣信貸部門牽頭聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)開展此項(xiàng)工作，人民銀行內(nèi)部需建立一個(gè)協(xié)調(diào)機(jī)制，發(fā)揮各職能部門綜合效能，有效提高證券監(jiān)管合力。

（二）建立高效的聯(lián)絡(luò)機(jī)制

一是上下聯(lián)絡(luò)機(jī)制。按照備忘錄的框架，省證監(jiān)局由辦公室負(fù)責(zé)對(duì)外協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)，人行省級(jí)行由金融穩(wěn)定處協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)，作為地市中支，根據(jù)職能應(yīng)該指定一個(gè)牽頭部門統(tǒng)一與上級(jí)行和省證監(jiān)局聯(lián)絡(luò)，并指定日常事務(wù)聯(lián)絡(luò)人員。二是橫向聯(lián)絡(luò)機(jī)制。地市證券期貨業(yè)應(yīng)建立行業(yè)協(xié)會(huì)，確定統(tǒng)一的信息口徑與當(dāng)?shù)厝嗣胥y行聯(lián)絡(luò)，并形成聯(lián)絡(luò)會(huì)議制度。雙方統(tǒng)一各類信息報(bào)送的口徑、格式、周期和方式。三是建立證券業(yè)金融穩(wěn)定重大事項(xiàng)快速通報(bào)制度。由行業(yè)協(xié)會(huì)牽頭，建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度，明確報(bào)告事項(xiàng)和具體內(nèi)容，定期召開季度金融運(yùn)行分析會(huì)，加強(qiáng)日常對(duì)證券機(jī)構(gòu)信息數(shù)據(jù)的收集，充分利用和發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的自律作用。四是完善合作創(chuàng)新機(jī)制。注重經(jīng)驗(yàn)積累和總結(jié)評(píng)估，逐步建立全面、深入的監(jiān)管合作，加強(qiáng)創(chuàng)新活動(dòng)，積極探索多種行之有效的監(jiān)管合作方式。

（三）突出重點(diǎn)準(zhǔn)確定位

備忘錄的指導(dǎo)思想是通過監(jiān)管合作，提高監(jiān)管效能，切實(shí)維護(hù)轄內(nèi)金融安全和穩(wěn)定。合作備忘錄的簽署，將對(duì)加強(qiáng)證券期貨市場(chǎng)監(jiān)管體系建設(shè)、促進(jìn)轄區(qū)證券期貨業(yè)健康發(fā)展、維護(hù)區(qū)域金融穩(wěn)定發(fā)揮積極而重要的作用，通過整合監(jiān)管資源與健全監(jiān)管協(xié)作，監(jiān)管部門間將實(shí)現(xiàn)互惠雙贏。對(duì)證監(jiān)部門而言，通過監(jiān)管合作，可以充分利用人民銀行分支機(jī)構(gòu)覆蓋面廣的體制優(yōu)勢(shì)，彌補(bǔ)地、縣級(jí)證券期貨監(jiān)管力量的不足，有效加強(qiáng)對(duì)地市及縣域證券期貨業(yè)監(jiān)管，提高監(jiān)管效率。對(duì)人民銀行而言，通過監(jiān)管協(xié)作，可以及時(shí)、全面地了解證券期貨業(yè)風(fēng)險(xiǎn)情況，立足宏觀審慎管理要求開展相關(guān)工作，會(huì)同證監(jiān)部門及時(shí)有效地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置，防范系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)轄區(qū)金融穩(wěn)定。

（四）加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提升監(jiān)管水平

相對(duì)人民銀行基層行來說，對(duì)證券期貨監(jiān)管工作已成為一項(xiàng)全新的工作，涉及證券業(yè)務(wù)和法律問題等多方面的內(nèi)容，需要有一支識(shí)宏觀、懂法律、精業(yè)務(wù)、能監(jiān)管的央行干部隊(duì)伍，監(jiān)測(cè)預(yù)警系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)施合規(guī)性檢查，維護(hù)轄區(qū)金融體系穩(wěn)定。因此，人民銀行上級(jí)行要做好對(duì)地市中支和縣支行有關(guān)證券期貨監(jiān)管政策和監(jiān)管業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，加強(qiáng)證券期貨日常監(jiān)管合作中的指導(dǎo)。定期將相關(guān)法律法規(guī)及文件匯編下發(fā)基層行，使基層工作人員能夠及時(shí)了解掌握相關(guān)政策法規(guī)、從而提高人民銀行基層行的監(jiān)管隊(duì)伍素質(zhì)，履行好基層央行的監(jiān)管職責(zé)。

（五）盡快加入征信平臺(tái)

自2011年開始，中國證監(jiān)會(huì)已參與建設(shè)金融業(yè)統(tǒng)一征信平臺(tái)，并就在證券期貨監(jiān)管工作中使用征信信息與中國人民銀行達(dá)成協(xié)議，證監(jiān)會(huì)參與征信平臺(tái)建設(shè)主要體現(xiàn)在提供信用信息、使用信用產(chǎn)品兩個(gè)方面：一方面，證券期貨監(jiān)管中產(chǎn)生的信用信息將被納入征信平臺(tái)系統(tǒng)。根據(jù)合作安排，征信平臺(tái)將收錄證券期貨監(jiān)管中產(chǎn)生的行政許可決定信息，行政處罰決定、市場(chǎng)禁入決定信息，以及行業(yè)自律組織做出的紀(jì)律處分決定信息。另一方面，證監(jiān)會(huì)將在證券期貨監(jiān)管工作中查詢監(jiān)管對(duì)象的信用報(bào)告，作為考察監(jiān)管對(duì)象信用狀況的重要依據(jù)。據(jù)了解，目前證監(jiān)部門尚未向征信系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)。建議省證監(jiān)局及時(shí)向國家金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫報(bào)送征信記錄，為建立金融業(yè)統(tǒng)一征信平臺(tái)提供支持。

（六）完善金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)提供渠道

由于目前中國金融體系實(shí)行的是“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”的體制，在在金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)信息獲取上，只有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照《中國人民銀行法》、《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)定》等有關(guān)法規(guī)政策按時(shí)向各人民銀行基層行上報(bào)數(shù)據(jù)資料，而證券期貨非存款性金融機(jī)構(gòu)未能向基層央行報(bào)送有關(guān)數(shù)據(jù)資料，致使金融穩(wěn)定部門在實(shí)際工作中存在數(shù)據(jù)資料獲取難、分析評(píng)估工作難、調(diào)查研究取證難等突出問題，嚴(yán)重影響職責(zé)履行。通過此次合作備忘錄的模式，建議將證券期貨金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)納入備忘錄的范圍，提高央行履職的水平。

參考文獻(xiàn)：

[1] 周松濤.證券監(jiān)管的國際比較及對(duì)中國的啟示[J].金融經(jīng)濟(jì)，2010，（18）.

第11篇

2007年3月1日起施行《中國人民銀行金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》,規(guī)定了大額交易報(bào)告的內(nèi)容、方式,并將大額現(xiàn)金支付報(bào)告作為大額交易報(bào)告的內(nèi)容之一。其中第九條規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告下列大額交易:(1)單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。(2)法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。(3)自然人銀行賬戶之間,以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。(4)交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以上的跨境交易”,第七條規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生后的5個(gè)工作日內(nèi),通過其總部或者由總部指定的一個(gè)機(jī)構(gòu),及時(shí)以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易報(bào)告。沒有總部或者無法通過總部及總部指定的機(jī)構(gòu)向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易的,其報(bào)告方式由中國人民銀行另行確定”。

二、我國大額現(xiàn)金支付管理存在的主要問題

1、商業(yè)銀行大額現(xiàn)金支付管理職能弱化。商業(yè)銀行作為大額現(xiàn)金支付管理的中心環(huán)節(jié),沒有能夠把好大額現(xiàn)金支付管理的“第一關(guān)”,其大額現(xiàn)金支付管理職能尚還沒有得到充分發(fā)揮,甚至有逐漸弱化的趨勢(shì)。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭和績效考核壓力下,各開戶銀行為爭取客戶、穩(wěn)定存款,加強(qiáng)與開戶單位的“友好往來”,往往對(duì)開戶單位大額現(xiàn)金支付管理網(wǎng)開一面,遷就縱容。造成核定庫存現(xiàn)金限額、大額現(xiàn)金支取用途審批、賬戶開立和日常管理等法律法規(guī)賦予商業(yè)銀行的大額現(xiàn)金支付管理職責(zé)無法履行、名存實(shí)亡。一些不法分子甚至和銀行內(nèi)部人員勾結(jié),利用大額現(xiàn)金交易進(jìn)行洗錢、逃債、逃稅、套匯等各種違法犯罪活動(dòng)。

2、大額現(xiàn)金支付管理手段落后。由于沒有建立相應(yīng)的大額現(xiàn)金支付數(shù)據(jù)庫和實(shí)時(shí)查詢系統(tǒng),目前各商業(yè)銀行對(duì)大額現(xiàn)金支付管理工作基本上停留在原始的手工操作上,沒有能利用現(xiàn)代科技進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和全方位管理。商業(yè)銀行工作人員面對(duì)越來越多的現(xiàn)金支付工作量,單純依靠手工登記,效率低、準(zhǔn)確性差,對(duì)開戶單位異常大額現(xiàn)金支付的監(jiān)控只是落實(shí)在形式上。同樣,由于沒有大額現(xiàn)金支付數(shù)據(jù)庫,人民銀行也就無從對(duì)轄區(qū)大額現(xiàn)金支付情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、對(duì)比、分析。特別是現(xiàn)金管理工作由貨幣信貸管理部門調(diào)整到貨幣金銀部門后,面臨的困難和安全問題尤其突出。

3、大額現(xiàn)金支付管理制度建設(shè)滯后于經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀。隨著市場(chǎng)商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》的部分內(nèi)容已不能覆蓋現(xiàn)金流通領(lǐng)域的全部,不能滿足國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的正常需求。如在管理對(duì)象、賬戶、單位庫存限額、結(jié)算起點(diǎn)、現(xiàn)金支付對(duì)象、個(gè)人轉(zhuǎn)賬結(jié)算不得超過5萬元等方面,原《條例》或規(guī)定的不夠具體,或可操作性差。又如對(duì)私營企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營者大量使用現(xiàn)金結(jié)算造成商品交易同質(zhì)不同價(jià)的問題;故意掩蓋真實(shí)的商品交易而逃稅、逃債使用現(xiàn)金結(jié)算的問題,《條例》中均缺少明確的規(guī)定。

4、大額現(xiàn)金支付管理工作人員相關(guān)知識(shí)掌握不夠。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下商業(yè)銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)著一定的社會(huì)職能,擔(dān)負(fù)著許多的行政監(jiān)管任務(wù),在現(xiàn)金流通與管理中更是處于柜臺(tái)臨管的第一線,如果離開商業(yè)銀行的監(jiān)管現(xiàn)金管理工作就失去了基礎(chǔ)。商業(yè)銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)的柜臺(tái)工作人員則是前線的第一道關(guān)口,而近年來由于商業(yè)銀行的深化改革,人員變動(dòng)較大,新進(jìn)員工較多,對(duì)現(xiàn)行大額現(xiàn)金支付管理的法規(guī)與規(guī)章制度接觸較少,缺乏相關(guān)法規(guī)與規(guī)章制度的學(xué)習(xí)培訓(xùn),造成對(duì)大額現(xiàn)金支付管理的許多規(guī)定缺乏理解和掌握,導(dǎo)致在業(yè)務(wù)操作過程中經(jīng)常出現(xiàn)違規(guī)行為。加上現(xiàn)金業(yè)務(wù)量逐年增長,傳統(tǒng)的大額現(xiàn)金支付管理手段已難以應(yīng)付管理要求,致使柜臺(tái)辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)過程中發(fā)生大額現(xiàn)金支付漏審批或超權(quán)限審批、大額現(xiàn)金支付未登記、未報(bào)備的違規(guī)現(xiàn)象也就難以避免了。

5、大額現(xiàn)金支付管理工作缺乏良好的社會(huì)氛圍。伴隨著改革開放的深化,社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制逐步確立并不斷完善,有些人認(rèn)為大額現(xiàn)金支付管理是傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式,國家繼續(xù)實(shí)行大額現(xiàn)金支付管理有礙于市場(chǎng)配置資源優(yōu)勢(shì)的發(fā)揮,有礙于包括金融業(yè)在內(nèi)的經(jīng)濟(jì)充分競(jìng)爭。部分社會(huì)公眾對(duì)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下還繼續(xù)加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理更是難以理解和認(rèn)同,認(rèn)為大額現(xiàn)金支付管理有悖于“存款自愿,取款自由”的原則。由于認(rèn)識(shí)的問題金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理缺乏充分的社會(huì)基礎(chǔ)。

6、人民銀行的大額現(xiàn)金支付管理執(zhí)法檢查有待加強(qiáng)。人民銀行大額現(xiàn)金支付管理工作的重點(diǎn)是監(jiān)督商業(yè)銀行是否真正履行了應(yīng)盡的管理義務(wù),因而人民銀行只有加大執(zhí)法檢查的力度,才能增強(qiáng)開戶銀行的大額現(xiàn)金支付管理責(zé)任感,規(guī)范開戶銀行的大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù),促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)完善內(nèi)控制度,加強(qiáng)內(nèi)部管理,提高現(xiàn)金管理水平。而現(xiàn)實(shí)中當(dāng)前人民銀行主管大額現(xiàn)金支付管理工作的貨幣金銀部門由于人手少、困難多、有關(guān)管理人員業(yè)務(wù)知識(shí)相對(duì)缺乏等原因,很難按照中國人民銀行的要求對(duì)轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)的大額現(xiàn)金支付管理業(yè)務(wù)每季度進(jìn)行一次全面的現(xiàn)場(chǎng)檢查。這種現(xiàn)狀的存在將會(huì)損害人民銀行大額現(xiàn)金支付管理的權(quán)威性,進(jìn)而嚴(yán)重削弱大額現(xiàn)金支付管理法律法規(guī)、制度的嚴(yán)肅性。

三、加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理的對(duì)策建議

1、完善大額現(xiàn)金支付管理制度,強(qiáng)化大額現(xiàn)金支付管理制度落實(shí)。完善大額現(xiàn)金支付管理,今后應(yīng)著力從規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、反洗錢和打擊詐騙等領(lǐng)域來強(qiáng)化大額現(xiàn)金支付管理。強(qiáng)化制度的落實(shí),嚴(yán)格按規(guī)定操作大額現(xiàn)金支付的使用范圍、開戶者的庫存現(xiàn)金限額以及超過使用現(xiàn)金限額應(yīng)當(dāng)以支票或者銀行本票支付。強(qiáng)調(diào)單位之間的經(jīng)濟(jì)往來,除特被規(guī)定的內(nèi)容外必須通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算,人民銀行、各金融機(jī)構(gòu)共同做好開戶者大額現(xiàn)金支付管理工作,避免其套取、坐支、買賣、轉(zhuǎn)借現(xiàn)金現(xiàn)象失控。

2、加快支付工具創(chuàng)新的步伐。應(yīng)加大開發(fā)適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展,尤其是針對(duì)私營經(jīng)濟(jì)和個(gè)人的新型結(jié)算工具。同時(shí),要加大對(duì)結(jié)算工具的宣傳力度,增加公民的金融意識(shí),提高使用結(jié)算工具的自覺性。引導(dǎo)個(gè)體私經(jīng)營者辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算,堅(jiān)決制止客戶將生產(chǎn)經(jīng)營性資金通過開立儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行運(yùn)作,逐步扭轉(zhuǎn)利用儲(chǔ)蓄賬戶從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)結(jié)算的現(xiàn)狀,有效避免現(xiàn)金體外循環(huán)。

3、建立大額現(xiàn)金收費(fèi)制度。借鑒發(fā)達(dá)國家的做法,對(duì)儲(chǔ)蓄賬戶大額現(xiàn)金支取實(shí)行收費(fèi)制度,提高我國大額現(xiàn)金使用成本。一是制定合理的大額現(xiàn)金支取收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),取現(xiàn)量越大收費(fèi)越高,從而積極引導(dǎo)個(gè)體戶開立基本賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算,減少大額現(xiàn)金的需求量,降低金融機(jī)構(gòu)一線人員的工作量,使金融機(jī)構(gòu)人員的精力轉(zhuǎn)移到規(guī)范現(xiàn)金支付上來。二是利用行政和立法手段對(duì)大額現(xiàn)金攜帶采取限制措施。只有這樣,才有利于控制開戶單位和個(gè)人對(duì)大額現(xiàn)金的提取;有利于遏制由于大額現(xiàn)金交易所引起的支付用途失真;有利于提高現(xiàn)金項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)的正確性;有利于銀行加強(qiáng)反洗錢工作。

4、加強(qiáng)支付結(jié)算宣傳,大力推廣轉(zhuǎn)賬支付工具。擴(kuò)大銀行結(jié)算制度宣傳,提高轉(zhuǎn)賬結(jié)算的信譽(yù)。吸引個(gè)體工商戶、私營企業(yè)到銀行開辦基本賬戶,將其經(jīng)營性資金從儲(chǔ)蓄賬戶中分離出來,幫助企業(yè)建立良好的資金結(jié)算體制。要在大力發(fā)展現(xiàn)有票據(jù)的基礎(chǔ)上,繼續(xù)推廣個(gè)人支票、網(wǎng)上銀行、定期借記、定期貸記等支付結(jié)算工具,繼續(xù)完善各銀行之間銀行卡聯(lián)網(wǎng)工作。

5、創(chuàng)新管理工具,建立有效的預(yù)警機(jī)制。目前,大額現(xiàn)金支付管理業(yè)務(wù)仍采用手工操作方式顯然不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要,因此必須充分運(yùn)用先進(jìn)科技手段,盡快研究開發(fā)相應(yīng)計(jì)算機(jī)管理軟件,實(shí)時(shí)監(jiān)控本轄區(qū)、本系統(tǒng)大額現(xiàn)金支付情況,隨時(shí)獲取商業(yè)銀行收付活動(dòng)數(shù)據(jù)并能夠全面匯總查詢和分析,完善對(duì)大額提現(xiàn)審批、記錄和備案制度,建立相關(guān)臺(tái)賬和數(shù)據(jù)資料庫,加快監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)建設(shè),促進(jìn)管理信息的橫向交流,與公安、司法、工商、稅務(wù)等部門互通信息,實(shí)現(xiàn)多層次監(jiān)督管理的有機(jī)結(jié)合。分析研究現(xiàn)金流通狀況、特點(diǎn)、趨勢(shì),針對(duì)新情況、新問題,研究制度管理措施和處置方案。形成以月度報(bào)表制、季度報(bào)告制、定期檢查制、違規(guī)通報(bào)制、旺季監(jiān)測(cè)制等5項(xiàng)制度為體系的大額現(xiàn)金支付監(jiān)管機(jī)制。

6、不斷加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理法律法規(guī)的宣傳力度。人民銀行和金融機(jī)構(gòu)要利用多種渠道向社會(huì)公眾宣傳國家有關(guān)的大額現(xiàn)金支付管理法律法規(guī),提高金融工作透明度和加大群眾的監(jiān)督力度,在社會(huì)上營造良好的大額現(xiàn)金支付管理氛圍,促進(jìn)社會(huì)公眾理解和遵守現(xiàn)金管理制度,為金融機(jī)構(gòu)的大額現(xiàn)金支付管理工作增加助力。

第12篇

一、保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的區(qū)域環(huán)境概況

（一）自然地理環(huán)境。佳木斯市位于三江平原腹地。現(xiàn)轄4區(qū)、4縣、2個(gè)縣級(jí)市。全市總面積3.27萬平方公里，總?cè)丝?45萬，是黑龍江省東部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、文化中心和重要的交通樞紐,具有投資發(fā)展的巨大優(yōu)勢(shì)。

（二）經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r。全市地區(qū)生產(chǎn)總值完成520億元，增長18%以上，為佳木斯市歷史最高水平，“十一五”期間年均增長15.1%，實(shí)現(xiàn)了五年翻番。財(cái)政一般預(yù)算收入增長43.4%，“十一五”期間年均增長30.8%。 城鎮(zhèn)居民人均可支配收入和農(nóng)民人均純收入 分別增長10.6%和25%。全市居民消費(fèi)價(jià)格總指數(shù)增長3.5%。2010年末銀行機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額633億元，各項(xiàng)貸款余額343億元。

二、保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r

目前佳木斯的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于銀行機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)業(yè)有了較快發(fā)展。

（一）基本運(yùn)行情況。佳木斯市轄內(nèi)共有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)24家及4家中介機(jī)構(gòu)，其中：財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司12家、壽險(xiǎn)公司12家。截止2010年末，佳木斯市轄內(nèi)共有213個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，其中：財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)58個(gè)、壽險(xiǎn)公司機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)155個(gè)。

（二）經(jīng)營效益狀況。截止2010年末，佳木斯市轄內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保費(fèi)收入合計(jì)17.63億元，同比增長12.7%。其中:財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)收入4.66億元，同比增長18%；壽險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)收入12.97億元，同比增長11%。保險(xiǎn)密度約720元/人，與國內(nèi)保險(xiǎn)密度約700元/人的平均水平相持平。保險(xiǎn)深度為4.42%，雖然高于國內(nèi)3.25%的平均水平。

三、銀行與保險(xiǎn)合作發(fā)展情況

銀行和保險(xiǎn)公司通過銀保費(fèi)的利潤鏈條緊密的聯(lián)結(jié)在一起。為了爭取到合作協(xié)議，保險(xiǎn)公司給銀行的手續(xù)費(fèi)一般為3%左右。有的保險(xiǎn)公司不得不進(jìn)一步提高費(fèi)。由于銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品對(duì)銀行儲(chǔ)蓄會(huì)產(chǎn)生分流作用，因此在銀行與保險(xiǎn)公司簽訂的協(xié)議中，往往規(guī)定有保費(fèi)收入的一部分必須在該銀行存款的協(xié)議條款。銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品，既增加了金融服務(wù)功能，又解決了部分員工分流問題。保險(xiǎn)公司借助銀行密集的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)來銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品業(yè)務(wù)量不斷上升。2010年佳木斯市銀行機(jī)構(gòu)推銷財(cái)險(xiǎn)401萬元，推銷壽險(xiǎn)65,206萬元，推銷其他保險(xiǎn)390萬元。獲得保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入1,047萬元。

四、保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展中存在的問題

（一）銀保合作單一，銀行信貸資產(chǎn)無法在保險(xiǎn)市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)價(jià)值。從2010年開始在宏觀大環(huán)境上，對(duì)建立農(nóng)村信貸與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相結(jié)合的銀保互動(dòng)機(jī)制提供了政策環(huán)境。然而，在佳木斯金融市場(chǎng)上，保險(xiǎn)與銀行信貸互動(dòng)機(jī)制還沒有形成。目前保銀合作僅局限于銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品上，保險(xiǎn)利用銀行渠道賣產(chǎn)品，銀行收取手續(xù)費(fèi)，而銀行的信貸資金卻無法進(jìn)入保險(xiǎn)領(lǐng)域，保銀互動(dòng)僅限于單一渠道。

（二）業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿Σ粔颍行枨蟛蛔恪５谝?保險(xiǎn)宣傳不力產(chǎn)生很多誤解。由于一部分保險(xiǎn)銷售人員誤導(dǎo)、欺騙消費(fèi)者，很多人認(rèn)為保險(xiǎn)是騙人的，視保險(xiǎn)為洪水猛獸。第二,保險(xiǎn)公司開發(fā)設(shè)計(jì)新險(xiǎn)種的能力不強(qiáng),限制了有效需求的產(chǎn)生。第三,保險(xiǎn)公司普遍存在重保費(fèi)、輕理賠的思想,償付工作效率低,服務(wù)質(zhì)量不高，產(chǎn)生拒保現(xiàn)象。第四，居民收入較低，大多數(shù)家庭承受不起，保險(xiǎn)潛力無法激發(fā)，保險(xiǎn)的可持續(xù)發(fā)展受到制約。

（三）險(xiǎn)種單一,保險(xiǎn)產(chǎn)品同構(gòu)現(xiàn)象嚴(yán)重。目前,保險(xiǎn)市場(chǎng)運(yùn)行的許多險(xiǎn)種針對(duì)性和適用性差,條款設(shè)計(jì)缺乏嚴(yán)密性,不能很好地滿足投保人多方面的需要。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì),我國各保險(xiǎn)公司險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)相似率達(dá)90%以上。這種狀況導(dǎo)致了保險(xiǎn)公司的“重復(fù)建設(shè)”、過度競(jìng)爭,造成社會(huì)生產(chǎn)力和資源的浪費(fèi)。從佳木斯市財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)來看，險(xiǎn)種相對(duì)單一，業(yè)務(wù)過份集中在車輛險(xiǎn)和交強(qiáng)險(xiǎn)，達(dá)到七成的比例。責(zé)任險(xiǎn)、家財(cái)險(xiǎn)等比重相對(duì)較小，許多公司從成立之日起，就把發(fā)展重點(diǎn)放在車險(xiǎn)上，把車險(xiǎn)當(dāng)作切入市場(chǎng)的利器。

（四）市場(chǎng)競(jìng)爭日趨激烈，風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)。據(jù)對(duì)社會(huì)用工率調(diào)查看，只有保險(xiǎn)公司天天在增員。新增人員沒有經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)，業(yè)務(wù)能力良莠不齊，出現(xiàn)了大量截留、挪用甚至貪污代收保險(xiǎn)費(fèi)、賠款等現(xiàn)象,形成了保險(xiǎn)從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn),給保險(xiǎn)公司拓展業(yè)務(wù)帶來了不利影響。

（五）保險(xiǎn)市場(chǎng)存在洗錢漏洞，保險(xiǎn)法仍需完善。目前，利用保險(xiǎn)業(yè)洗錢在我國尚無法律上的明確界定，存在非法收益合法化傾向，其主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。1.利用團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)洗錢。2.利用索取高額回扣及違規(guī)退費(fèi)洗錢。 3.利用企業(yè)年金洗錢。4.贓款逃避沒收的一種方式。

（六）政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)法律法規(guī)及配套政策保障缺位，制約農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的可持續(xù)發(fā)展。我國對(duì)政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)至今尚無一套完整的法律法規(guī)及相應(yīng)的政策予以扶持。《中華人民共和國保險(xiǎn)法》中，僅有第186條一處提及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，且原本計(jì)劃于2007年底出臺(tái)的《政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》也由于種種原因暫時(shí)擱置。

五、完善保險(xiǎn)市場(chǎng)的對(duì)策

（一）積極探索銀保合作新模式，加速建立農(nóng)村信貸與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相結(jié)合的銀保互動(dòng)機(jī)制。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與農(nóng)村信貸互動(dòng)可采取的模式：（1）政府主導(dǎo)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與農(nóng)村信貸互動(dòng)模式。一是廣東“政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)＋優(yōu)惠信貸利率”模式。二是浙江“新型農(nóng)業(yè)綜合保險(xiǎn)＋信貸＋政府扶持”模式。三是新疆“保險(xiǎn)＋信貸＋財(cái)政補(bǔ)貼”模式。（2）市場(chǎng)主導(dǎo)的商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與農(nóng)村信貸互動(dòng)模式。一種是山東“農(nóng)戶貸款＋個(gè)人意外傷害保險(xiǎn)”模式。另一種是嘉興太平洋人壽保險(xiǎn)與農(nóng)信社合作開展的農(nóng)戶小額信貸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)模式。

（二）加大保險(xiǎn)宣傳力度，提高社會(huì)對(duì)保險(xiǎn)的正確認(rèn)識(shí)。一方面繼續(xù)加大對(duì)誤導(dǎo)行為的處罰，讓誤導(dǎo)者付出應(yīng)有的代價(jià)；另方面加大對(duì)消費(fèi)者的宣傳，提高其反誤導(dǎo)的本領(lǐng)，切實(shí)維護(hù)被保險(xiǎn)人的權(quán)益，也同時(shí)維護(hù)保險(xiǎn)業(yè)自身的形象。

（三）保險(xiǎn)公司應(yīng)采用多種繳費(fèi)方式，激活保險(xiǎn)市場(chǎng)潛在需求。佳木斯各家保險(xiǎn)公司中只有中國人壽保險(xiǎn)公司從2008年開始受理信用卡繳費(fèi)業(yè)務(wù)，在銀行授信額度內(nèi)允許透支繳費(fèi)，視同消費(fèi)。

（四）開發(fā)新險(xiǎn)種,增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭能力。保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)應(yīng)以滿足消費(fèi)者的需求為前提, 充分體現(xiàn)產(chǎn)品的人性化等內(nèi)容。科學(xué)合理的產(chǎn)品將更好地為企業(yè)實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營業(yè)績服務(wù)。搞好新產(chǎn)品的開發(fā)和老產(chǎn)品的改造,產(chǎn)品的人性化設(shè)計(jì),在產(chǎn)品營銷過程中及事后服務(wù)中提高工作質(zhì)量,進(jìn)而逐步擴(kuò)大產(chǎn)品銷售量,提高企業(yè)經(jīng)營利潤。