時間：2023-08-06 11:40:00
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇碳排放對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
一、模型的構(gòu)建與數(shù)據(jù)來源說明
1．引力模型的構(gòu)建在運(yùn)用貿(mào)易引力模型的研究中，莊麗娟、姜元武和劉娜（2007）在分析影響廣東農(nóng)產(chǎn)品出口的因素時考慮了人均GDP、距離以及區(qū)域貿(mào)易制度安排等，將引力模型做了進(jìn)一步擴(kuò)展。鑒于此，本文也構(gòu)建了引力模型擴(kuò)展式，將人均收入、國內(nèi)生產(chǎn)總值、國家經(jīng)濟(jì)規(guī)模和碳排放值作為解釋變量引入到引力模型中，得到以下的計(jì)量模型。其中，lnEXPijt表示國家i對國家j在第t時期的農(nóng)產(chǎn)品出口額的自然對數(shù)值；α1為常數(shù)項(xiàng)，βn（n=1,2…6）表示未知的回歸參數(shù)；εij隨機(jī)誤差項(xiàng)假設(shè)等于0；lnGDPit和lnGDPjt分別表示國家i和國家j在第t時期國內(nèi)生產(chǎn)總值的自然對數(shù)值；lnSAGijt表示國家i和國家j在第t時期的人均收入差值的絕對值的自然對數(shù)值；lnDij表示國家i與國家j之間的距離的自然對數(shù)值；SGMijt表示國家i和國家j在第t時期的經(jīng)濟(jì)規(guī)模的相對差異；lnCit則表示國家i在t時期的碳排放量的對數(shù)值。
2.數(shù)據(jù)來源說明與處理本文的數(shù)據(jù)主要來源于《世界能源統(tǒng)計(jì)年鑒2013》、UN-COMTRADE數(shù)據(jù)庫和世界銀行數(shù)據(jù)庫等，根據(jù)數(shù)據(jù)的可獲得性以及本文研究的目的，本文的數(shù)據(jù)年限為1994—2012年。①農(nóng)產(chǎn)品出口貿(mào)易額———EXP。在本文中，農(nóng)產(chǎn)品出口貿(mào)易額包括中國對美國農(nóng)產(chǎn)品出口額、美國對中國農(nóng)產(chǎn)品出口額以及中美農(nóng)產(chǎn)品出口總額，單位為億美元。由于碳排放對初級農(nóng)產(chǎn)品的影響最大，所以本文研究的農(nóng)產(chǎn)品主要為HS海關(guān)編碼商品分類中的第一類活動物、動物產(chǎn)品和第二類植物產(chǎn)品。②國內(nèi)生產(chǎn)總值———GDP。由于出口國的國內(nèi)生產(chǎn)總值在一定程度上反映了農(nóng)產(chǎn)品潛在的供給能力，進(jìn)口國的國內(nèi)生產(chǎn)總值在一定程度上反映了農(nóng)產(chǎn)品潛在的需求。本文假定出口國的國內(nèi)生產(chǎn)總值越大，供給能力越強(qiáng)，出口值就越大；進(jìn)口國的國內(nèi)生產(chǎn)總值越大，需求能力越強(qiáng)，進(jìn)口值就越大。本文采用的是名義國內(nèi)生產(chǎn)總值數(shù)據(jù)，單位為億美元。③人均收入差值的絕對值———SAG。SAG表示兩國之間人均收入差值的絕對值，反映出兩國要素稟賦之間的差異。SAG值越大，表示兩國間要素稟賦的相對差異越大，因此兩國之間更傾向于產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易；SAG值越小，表示兩國間要素稟賦的相對差異越小，因此兩國之間更傾向于產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易。本文SAG的單位用美元表示。④兩國之間的地理距離———D。本文假定貿(mào)易雙方之間的地理距離越大，貿(mào)易成本就越大，貿(mào)易量就會越小；反之，地理距離越小，貿(mào)易成本就越小，貿(mào)易量就越大。本文用中國北京到美國華盛頓的直線距離表示兩國之間的地理距離，單位為公里，由于本文采用的是時間序列數(shù)據(jù)，所以距離D將不出現(xiàn)在模型里面。其中，C表示碳排放量，單位為萬噸；Si表示能源i的消耗量，單位為萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤；Fi表示單位能源i的消耗所產(chǎn)生的碳排放量，該數(shù)據(jù)參考林伯強(qiáng)和劉希穎（2007）對原油、原煤、天然氣每單位消耗量產(chǎn)生的碳排放量的計(jì)算，三者的數(shù)據(jù)分別為0.5854萬噸碳/萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤、0.7476萬噸碳/萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤和0.4479萬噸碳/萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤。
二、實(shí)證結(jié)果分析
本文構(gòu)建了三個引力模型分別為影響中國對美國農(nóng)產(chǎn)品出口的引力模型、影響美國對中國農(nóng)產(chǎn)品出口的引力模型和影響中美兩國農(nóng)產(chǎn)品出口總額的引力模型，采用了1994-2012年的年度數(shù)據(jù)，進(jìn)行OLS回歸分析。
1.引力模型的實(shí)證結(jié)果模型1———影響中國對美國農(nóng)產(chǎn)品出口的引力模型。模型2———影響美國對中國農(nóng)產(chǎn)品出口的引力模型：模型3———影響中美農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易出口總額的引力模型：通過檢驗(yàn)排除存在單位根和異方差，實(shí)證結(jié)果見表：從表中可以看出，三個模型的回歸結(jié)果都是顯著的，擬合優(yōu)度都超過了0.97，能較好的解釋因變量的變化，D-W檢驗(yàn)的結(jié)果都非常接近2，模型不存在自相關(guān)現(xiàn)象。
2．模型結(jié)果分析模型1結(jié)果分析：從模型1的回歸結(jié)果可以看出，在影響中國對美國農(nóng)產(chǎn)品出口的因素中，美國GDP的影響是最大的，這說明中國對美國農(nóng)產(chǎn)品出口很大程度上取決于美國的進(jìn)口需求，中美兩國人均收入的差值和經(jīng)濟(jì)規(guī)模差距的影響也是比較大的，目前都對中國農(nóng)產(chǎn)品出口美國帶來負(fù)面效應(yīng)。其次是中國的碳排放量，中國和美國的碳排放對中國農(nóng)產(chǎn)品出口美國的影響都是正效應(yīng)的，而且中國碳排放的正效應(yīng)要大于美國，但這并不代表中國可以無限制的進(jìn)行碳排放，因?yàn)樘寂欧盼廴究諝狻⑼寥篮退|(zhì)，當(dāng)農(nóng)作物的生長條件遭到破壞時，農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量就得不到保證。近些年來美國對農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)口的嚴(yán)格要求勢必會影響中國農(nóng)產(chǎn)品的出口，即碳排放對農(nóng)產(chǎn)品出口會產(chǎn)生負(fù)效應(yīng)，在長期，這種負(fù)效應(yīng)將會體現(xiàn)出來，導(dǎo)致中國出口額下降，從而造成貿(mào)易逆差的擴(kuò)大。模型2結(jié)果分析：從模型2的回歸結(jié)果可以看出，影響美國對中國農(nóng)產(chǎn)品出口最大的因素是兩國的人均收入的差值，這說明資源稟賦的差異對美國向中國出口農(nóng)產(chǎn)品的影響較大，且表現(xiàn)為正面效應(yīng)。美國GDP的增加也會促進(jìn)美國農(nóng)產(chǎn)品的出口。兩國的碳排放對美國向中國出口農(nóng)產(chǎn)品的影響是正的，但是中國碳排放的正效應(yīng)較大，這表明中國高耗能、高排放的生產(chǎn)方式對美國出口更加有利，以至于中美貿(mào)易逆差越來越大。模型3結(jié)果分析：從模型3的回歸結(jié)果可以看出，對中美兩國農(nóng)產(chǎn)品出口總額影響較大的因素是美國GDP，美國GDP對中美貿(mào)易總額的影響體現(xiàn)為正面效應(yīng)，中美兩國人均收入的差值和經(jīng)濟(jì)規(guī)模的差異的擴(kuò)大對中美貿(mào)易產(chǎn)生了負(fù)面效應(yīng)。碳排放對中美農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易的影響體現(xiàn)為正面效應(yīng)，促進(jìn)了出口，但是中國碳排放的影響較為顯著。四、結(jié)論和建議從本文研究的結(jié)果可以得出以下結(jié)論：第一，碳排放在中美農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易中體現(xiàn)為正面效應(yīng)，但是中國碳排放對農(nóng)產(chǎn)品出口的影響較大，碳排放的增加會給人類賴以生存的環(huán)境和農(nóng)作物的生長環(huán)境帶來負(fù)面影響，美國碳排放對農(nóng)產(chǎn)品出口的影響不顯著；第二，中國農(nóng)產(chǎn)品出口很大程度上依賴于美國的市場需求，美國市場需求的擴(kuò)大對中美農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易的影響是有利的，提高美國對中國農(nóng)產(chǎn)品的需求關(guān)鍵在于提高中國農(nóng)產(chǎn)品的供給能力和農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量；第三，資源稟賦和經(jīng)濟(jì)規(guī)模的差異的擴(kuò)大不利于中國農(nóng)產(chǎn)品出口，但是有利于美國農(nóng)產(chǎn)品出口，從而會造成中美貿(mào)易逆差的擴(kuò)大。因此，中國如何應(yīng)對當(dāng)前的貿(mào)易形勢，應(yīng)該考慮以下三個方面：第一，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級，轉(zhuǎn)變農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)方式，借鑒發(fā)達(dá)國家高效、綠色、低耗和低碳的生產(chǎn)技術(shù)，不斷提高自身的供給能力，提高農(nóng)產(chǎn)品“低碳”的生產(chǎn)要求，從而擴(kuò)大中國農(nóng)產(chǎn)品的市場占有率。積極引進(jìn)低碳技術(shù)，擺脫對化石燃料的依賴，主動承擔(dān)碳排放產(chǎn)生不良的影響的責(zé)任，參與國際環(huán)境的治理，以便在農(nóng)產(chǎn)品出口方面獲得更多的利益；第二，引進(jìn)好的農(nóng)產(chǎn)品品種，加大農(nóng)產(chǎn)品的研發(fā)力度，提升農(nóng)產(chǎn)品的國內(nèi)生產(chǎn)能力，提高農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量；第三，提高人均收入水平，擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)規(guī)模，努力趕超發(fā)達(dá)國家人均收入水平和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。
作者：劉繼森劉剛單位：廣東外語外貿(mào)大學(xué)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院
二氧化碳排放對氣候變化的影響是全球性的,在哪個國家排放并沒有區(qū)別。但是,由于產(chǎn)出和能源效率的不同,在不同國家生產(chǎn)某一產(chǎn)品的排放量是有區(qū)別的。在發(fā)達(dá)國家生產(chǎn)某一個產(chǎn)品可能是一個單位的碳排放,而在發(fā)展中國家生產(chǎn),由于生產(chǎn)工藝相對落后,能源效率低,可能是超過一個單位的碳排放。這樣,碳減排的考慮將影響傳統(tǒng)的國際貿(mào)易模式,即在“低收入國家生產(chǎn),在高收入國家消費(fèi)”。因此,低碳全球化就是通過碳減排的考慮,使得不同國家的市場和生產(chǎn)日益變得更加相互依存的過程,這是由于對國家間貨物和服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展以及資本和技術(shù)的流動加入碳減排考慮所造成的。
低碳理念并非如發(fā)達(dá)國家宣傳的那么崇高
如果低碳全球化是人類發(fā)展的必由之路,那么應(yīng)對低碳甚至利用低碳,是各國的當(dāng)務(wù)之急。毋庸置疑,低碳對一國而言,意味著推高能源成本,阻礙經(jīng)濟(jì)發(fā)展。對于部分國家而言,低碳全球化意味著經(jīng)濟(jì)增長的新動力和促進(jìn)就業(yè)的助推器。
近年來,在應(yīng)對全球氣候變化的浪潮中,低碳理念得到了各方響應(yīng),逐漸成為全球共識。發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)已經(jīng)陸續(xù)進(jìn)入各發(fā)達(dá)國家的戰(zhàn)略規(guī)劃。我們對此可以做崇高的理解,正如發(fā)達(dá)國家宣示的那樣:應(yīng)對氣候變化,保護(hù)地球和人類的生存空間。但事情可能不是那么簡單,發(fā)展中國家也可以這樣理解:發(fā)達(dá)國家通過發(fā)展低碳技術(shù)和相應(yīng)的管理模式,形成低碳優(yōu)勢,繼而在氣候談判中施加碳減排壓力,同時逐步提高相關(guān)的碳標(biāo)準(zhǔn),從而制造低碳壁壘,制定綠色標(biāo)準(zhǔn),迫使發(fā)展中國家減排,借機(jī)向外輸出低碳技術(shù)和管理模式。
發(fā)達(dá)國家正著力向全球輸出低碳技術(shù)和管理模式
當(dāng)前,在低碳產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域,發(fā)達(dá)國家憑借技術(shù)、人才、資金以及公民環(huán)保意識等各方面的優(yōu)勢,積極發(fā)展領(lǐng)先的低碳技術(shù)和管理模式,并著力向全球輸出。歐盟目前領(lǐng)先。在排放指標(biāo)、科研經(jīng)費(fèi)投入、碳排放機(jī)制、節(jié)能與環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、低碳項(xiàng)目推廣等各方面,歐盟引領(lǐng)低碳潮流。歐盟2005年啟動限額與交易體系,總體減排指標(biāo)被層層分配,逐一分配到各成員國、各行業(yè)和各公司,目前已經(jīng)覆蓋了地區(qū)內(nèi)30%～50%的工業(yè)和能源行業(yè)。2007年年初,歐盟把低碳經(jīng)濟(jì)確立為未來發(fā)展的方向,并將其視為一場新的工業(yè)革命。2009年,歐盟宣布在2013年前出資1050億歐元支持綠色經(jīng)濟(jì),促進(jìn)就業(yè)和經(jīng)濟(jì)增長,保持歐盟在低碳產(chǎn)業(yè)的世界領(lǐng)先地位,接著又提出在未來十年內(nèi)增加500億歐元專門用于發(fā)展低碳技術(shù),將在風(fēng)能、太陽能、生物能源、二氧化碳的捕獲和儲存等六個具有發(fā)展?jié)摿Φ念I(lǐng)域大力發(fā)展低碳技術(shù)。除了致力于在低碳技術(shù)領(lǐng)域保持全球領(lǐng)先之外,歐盟還開創(chuàng)了許多低碳發(fā)展機(jī)制,比如排放交易體系。
美國在奧巴馬成為總統(tǒng)后,對氣候變化的態(tài)度明顯改變,決心積極應(yīng)對溫室氣體排放問題。美國眾議院2009年6月通過的《美國清潔能源與安全法案》,將用立法的方式將“碳排放額”逐級分配并進(jìn)行市場交易。
開拓低碳輸出市場發(fā)達(dá)國家給發(fā)展中國家減排施壓
為了給發(fā)達(dá)國家的低碳技術(shù)和管理模式創(chuàng)造新市場,發(fā)達(dá)國家給予發(fā)展中國家的減排壓力與日俱增。這一點(diǎn),我們在國際氣候談判中可以清楚地看到。美國最為直接,認(rèn)為發(fā)展中國家也必須承諾采取行動削減溫室氣體排放。歐盟相對溫和,提出到2020年將溫室氣體排放量在1990年的基礎(chǔ)上減少20%,如果其他主要國家采取相似行動,歐盟可以將目標(biāo)提高至30%。這種有條件的承諾,對發(fā)展中國家形成巨大減排壓力。如果強(qiáng)制減排,主要發(fā)展中國家(如中國)應(yīng)該是發(fā)達(dá)國家低碳技術(shù)和管理模式輸出的最主要市場。
無論出于何種動機(jī),發(fā)達(dá)國家顯然想把低碳全球化做成推動經(jīng)濟(jì)增長的機(jī)會。在金融危機(jī)的陰影下,奧巴馬欲借碳減排及新能源開發(fā)計(jì)劃促進(jìn)美國經(jīng)濟(jì)增長,稱“此舉能夠創(chuàng)造數(shù)十萬就業(yè)崗位”,如生產(chǎn)太陽能板和電動汽車的工廠、環(huán)保建筑以及相關(guān)安裝和服務(wù)行業(yè)等。2010年3月,歐盟《歐洲2020戰(zhàn)略》,提出打造一個綠色知識經(jīng)濟(jì)體,將在節(jié)能減排、發(fā)展清潔能源、發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、教育和培訓(xùn)等方面加大投入,將低碳產(chǎn)業(yè)培育成未來的經(jīng)濟(jì)支柱。主要目標(biāo)是以低碳發(fā)展轉(zhuǎn)變歐盟的增長方式,領(lǐng)先未來全球低碳技術(shù)和管理創(chuàng)新,創(chuàng)造低碳就業(yè)機(jī)會。研究表明,到2020年歐盟僅可再生能源行業(yè)的就業(yè)人數(shù)就可達(dá)到280萬。
發(fā)展中國家應(yīng)未雨綢繆
值得注意的是,發(fā)達(dá)國家的低碳發(fā)展戰(zhàn)略將對整個國際市場和貿(mào)易格局產(chǎn)生重大而深遠(yuǎn)的影響。發(fā)達(dá)國家是發(fā)展中國家外貿(mào)的主要市場,未來發(fā)達(dá)國家的低碳壁壘將多種多樣,比如低碳通行證、碳關(guān)稅,等等。發(fā)達(dá)國家除了自己轉(zhuǎn)變發(fā)展方式,也將通過貿(mào)易和投資影響發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)增長和發(fā)展方式。事實(shí)上,我們已經(jīng)看到發(fā)達(dá)國家與碳相關(guān)的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)在不斷提高。比如,2009年10月歐盟通過新法規(guī),普遍提高了紡織品、鞋類及電器的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn),直接限制了部分低端產(chǎn)品進(jìn)入歐盟市場。
[論文關(guān)鍵詞]國際經(jīng)濟(jì)法；低碳經(jīng)濟(jì)；新能源；可持續(xù)發(fā)展；轉(zhuǎn)變
低碳經(jīng)濟(jì)是在國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的后工業(yè)化時期出現(xiàn)新的經(jīng)濟(jì)形態(tài)，這種經(jīng)濟(jì)模式可以高效的利用有限的自然資源以及生態(tài)能源，并且具有清潔、低污染、低排放、低能耗的特點(diǎn)。發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)，其主要是為了能夠解決全球出現(xiàn)的氣候變暖現(xiàn)象以及自然資源浪費(fèi)的現(xiàn)象，通過對低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的實(shí)行，可以在很大程度上改善對能源的使用機(jī)構(gòu)，提高能源的使用效率。發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)不但可以有效的解決全球氣候變暖問題，同時也能夠促進(jìn)整個世界經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。但是在這期間，也會影響到國際經(jīng)濟(jì)法中的一些相關(guān)法律制度，并且對國際法提出了更高的要求，這就需要國際經(jīng)濟(jì)法能夠順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，與時俱進(jìn)、適當(dāng)?shù)剡M(jìn)行改革，以適應(yīng)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大環(huán)境。
一、低碳經(jīng)濟(jì)貿(mào)易與國際貿(mào)易法
（一）低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)狀
目前，無論是從國際上來看還是從我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的體制上來看，都在為緩解全球變暖這一現(xiàn)象不斷進(jìn)行經(jīng)濟(jì)體制上的變革，從此也不難得出，生態(tài)環(huán)境對經(jīng)濟(jì)的發(fā)展會產(chǎn)生一定程度上的影響。在當(dāng)今的國際貿(mào)易中，政策在不斷的推陳出新，衡量低碳經(jīng)濟(jì)的標(biāo)準(zhǔn)也越來越多，例如碳足跡、碳標(biāo)簽等等。在這種大的背景下，國際貿(mào)易法為了能夠更好地適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大潮，也積極地參與到變革的潮流中來。碳標(biāo)簽的對低碳環(huán)境的衡量，是一種新型標(biāo)注形式，它是將所生產(chǎn)的產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中以及投入使用的這個階段內(nèi)，所排出的碳量標(biāo)注出來。然而，碳足跡則是通過它的大小，來體現(xiàn)產(chǎn)品在整個生產(chǎn)與消費(fèi)過程中所排放的二氧化碳含量的多少。碳足跡越大說明碳排放量越大，對生態(tài)環(huán)境的影響越大，全球變暖的現(xiàn)象就會越明顯，自然，對人們生活的危害也就越嚴(yán)重。
（二）低碳貿(mào)易與自由貿(mào)易化之間的關(guān)系
在國際貿(mào)易往來的過程中，國家與國家之間相互的貿(mào)易交流應(yīng)該是自由平等并且沒有任何歧視的。但是，受到低碳貿(mào)易的影響，在一定程度上減緩了國家之間自由貿(mào)易往來的進(jìn)程。碳標(biāo)簽的出現(xiàn)影響了非關(guān)稅貿(mào)易的政策，成為了在貿(mào)易之間經(jīng)濟(jì)自由往來的障礙。由于一些發(fā)展中的國家，在測量碳足跡的技術(shù)上還不夠成熟，所以，就必須要從發(fā)達(dá)國家中花費(fèi)大量的資金去購買測量碳足跡的技術(shù)，這樣一來，也就失去了成本上的優(yōu)勢。同時，發(fā)達(dá)國家也在利用各國之間技術(shù)上的差異，在用自身高端的科技來壓制發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)的正常往來，在破壞國際自由貿(mào)易的同時，也充分體現(xiàn)出其對發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展上的歧視。
（三）國際貿(mào)易法的變革
近年來，國際貿(mào)易正在逐漸向低碳貿(mào)易、低碳經(jīng)濟(jì)的方向發(fā)展。在低碳理念與國際貿(mào)易自由往來之間的關(guān)系問題上，可以利用國際貿(mào)易法來進(jìn)行調(diào)節(jié)，但是，在國際貿(mào)易法進(jìn)行調(diào)節(jié)工作時，也需要自身的不斷變革與進(jìn)步。首先，在制定《京都議定書》以后，明確了發(fā)展中國家在發(fā)展經(jīng)濟(jì)時對低碳經(jīng)濟(jì)以及循環(huán)經(jīng)濟(jì)所應(yīng)該履行的責(zé)任。并且，一些發(fā)達(dá)國家也不能利用各種手段來對高端的環(huán)保技術(shù)進(jìn)行壟斷，發(fā)達(dá)國家有義務(wù)將先進(jìn)的節(jié)能減排技術(shù)傳授給發(fā)達(dá)國家，實(shí)現(xiàn)國家之間共同擁有，并且共同建造低碳環(huán)保的經(jīng)濟(jì)局勢。第二，發(fā)達(dá)國家應(yīng)該考慮到發(fā)展中國家的實(shí)際情況，適當(dāng)?shù)亟档偷吞冀?jīng)濟(jì)貿(mào)易的標(biāo)準(zhǔn)，給發(fā)展中國家留有一些能夠進(jìn)一步發(fā)展的空間，促進(jìn)國際貿(mào)易的整體發(fā)展進(jìn)程，讓低碳經(jīng)濟(jì)逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)閲H間進(jìn)行貿(mào)易交流的核心。
二、跨國低碳經(jīng)濟(jì)投資與國際投資法
跨國的低碳經(jīng)濟(jì)貿(mào)易可以在向國際上其它國家進(jìn)行資金投資的時候，利用低碳經(jīng)濟(jì)的投資方式，這樣的投資方式，無論是在針對本國對外投資還是國外對內(nèi)投資上，都會達(dá)到良好的投資效果。目前，就碳投資的熱點(diǎn)話題而言，這種投資方式主要是側(cè)重于資源的循環(huán)利用以及生態(tài)能源的保護(hù)和一些環(huán)保產(chǎn)品的制造。深入研究低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對投資法產(chǎn)生的影響，就拿我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展而言，隨著大量的三資企業(yè)加入中國市場，使我國的生態(tài)環(huán)境遭到了極大的破壞。究其原因，還是因?yàn)檫@些企業(yè)大多都是以產(chǎn)品加工的貿(mào)易為主，然而我國對外經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)正是重點(diǎn)發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)，加之我國是貿(mào)易大國，這樣一來，就會導(dǎo)致國家為了能夠獲取更多的經(jīng)濟(jì)利益而不惜破壞生態(tài)環(huán)境。在國際投資法當(dāng)中，各國的國內(nèi)立法也被包含在其中，在一些發(fā)達(dá)國家，已經(jīng)嚴(yán)格控制碳排放的問題，針對這一問題，也不斷地出臺各種相應(yīng)的法律制度以及管理手段。例如，碳排放的交易機(jī)制、單獨(dú)的碳稅收取制度以及對一些高能耗、高碳排放的企業(yè)進(jìn)行整改，甚至對一些問題嚴(yán)重的企業(yè)進(jìn)行取締等等。相比之下，發(fā)展中國家在實(shí)行低碳經(jīng)濟(jì)方面就仍需加強(qiáng)，并且改變以往的投資方式以及利用外資發(fā)展本國經(jīng)濟(jì)的渠道，同時，也要對那些在加工過程中對環(huán)境造成嚴(yán)重破壞的企業(yè)在進(jìn)駐本國市場時提高入駐的標(biāo)準(zhǔn)。其一，禁止發(fā)達(dá)國家中帶有高碳排放量的企業(yè)進(jìn)駐到本國市場，從源頭上控制碳污染轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象發(fā)生。其二，鼓勵那些具有清潔環(huán)保能源、低碳排放量的企業(yè)進(jìn)駐本國市場。其三，加大自身的科技水平，研發(fā)新型環(huán)保的低碳能源，與此同時，也要創(chuàng)新思維，多方引進(jìn)對本國低碳經(jīng)濟(jì)有益的外資企業(yè)，讓它們?nèi)谌氲奖緡袌龅陌l(fā)展中來，并且能夠互相交流制造新能源的研發(fā)技術(shù)以及使用方法，共同努力減輕經(jīng)濟(jì)發(fā)展給自然環(huán)境帶來的壓力。
在低碳經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響下，國際的投資法也在發(fā)生著變革。這種經(jīng)濟(jì)模式以及理念上的轉(zhuǎn)變會在很大程度上改變我國以往的、傳統(tǒng)的粗放型的經(jīng)濟(jì)增長方式。同時，也控制了在進(jìn)行對外貿(mào)易往來時所帶來的碳污染，減輕了對生態(tài)環(huán)境的破壞。除此以外，國際投資法的改變，也使世界各國之間的貿(mào)易往來更加綠色、健康，改變了發(fā)達(dá)國家將碳污染排放到發(fā)展中國家的現(xiàn)象。
三、低碳經(jīng)濟(jì)對國際稅法的影響
在世界經(jīng)濟(jì)發(fā)生變化，向發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)模式轉(zhuǎn)變的過程中，國際稅法勢必會受到全球經(jīng)濟(jì)變化的影響。在發(fā)達(dá)國家中，它們會為了發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)，降低對產(chǎn)生化石能源的需求標(biāo)準(zhǔn)，與此同時，也會將國內(nèi)的碳排放量企業(yè)進(jìn)行重新的分配，把碳排放集中區(qū)域的一些企業(yè)轉(zhuǎn)移到發(fā)展中國家，以此來減輕國內(nèi)的碳排放壓力。同時，也加強(qiáng)了國家之間工業(yè)生產(chǎn)的技術(shù)交流，為發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來了技術(shù)上的支持。在企業(yè)轉(zhuǎn)移的過程中，自然會產(chǎn)生一些國際上的稅收問題。然而，在國內(nèi)碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中，也針對節(jié)能減排、低碳經(jīng)濟(jì)制定了相關(guān)的政策，例如征稅、補(bǔ)貼等等，這些政策會在不同程度上給國內(nèi)的稅收問題帶來影響。在國際低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，國際稅法也隨著這種經(jīng)濟(jì)體制的形成，依據(jù)生態(tài)能源、自然資源、碳排放量等因素制定了碳稅率以及納稅種類，并且，一些與之相關(guān)的稅法內(nèi)容也依據(jù)低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展情況做了進(jìn)一步調(diào)整。碳稅率通過對一些碳排放量高的企業(yè)區(qū)提高稅率，以此來抑制這些企業(yè)的碳排放量，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排、低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，同時，也在一定程度上遏制了碳排放對全球變暖的影響。
四、低碳經(jīng)濟(jì)對國際金融法的影響
在《京都議定書》中已經(jīng)規(guī)定了為碳排放提供的交易市場體制，分別為國際排放交易、聯(lián)合機(jī)制、清潔發(fā)展等。其中國際排放交易主要是指在一些發(fā)達(dá)國家之間針對碳排放的制定機(jī)構(gòu)要求進(jìn)行碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排。聯(lián)合機(jī)制則是指發(fā)達(dá)國家之間互相進(jìn)行技術(shù)上的交流或者碳排放量的分擔(dān)來降低碳排放量。清潔發(fā)展，主要針對的是一些正在發(fā)展中的國家，通過發(fā)達(dá)國家對發(fā)展中國家給予的幫助，來使發(fā)展中國家可以實(shí)現(xiàn)低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，與此同時，能夠完成節(jié)能減排的工作，改善整個節(jié)能環(huán)保工作的流程，改進(jìn)降低碳排放量的技術(shù)。隨著低碳經(jīng)濟(jì)模式的逐漸形成，在國際金融上對于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展模式以及金融市場也在發(fā)生的轉(zhuǎn)變，各項(xiàng)金融法律體制也在不斷地完善中。
當(dāng)前，在低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時，這種經(jīng)濟(jì)形式也在逐漸促使國際經(jīng)濟(jì)體制向環(huán)保、循環(huán)經(jīng)濟(jì)邁進(jìn)，金融的投資方向也更加注重于發(fā)展低碳排放、清潔新型能源。在投資方向轉(zhuǎn)變的過程中，受到新的經(jīng)濟(jì)體制的影響，國際金融無論是從法制上還是從市場上都發(fā)生了巨大的轉(zhuǎn)變。這種變化也使越來越多的投資人士樂于投資一些低碳環(huán)保的企業(yè)，銀行也發(fā)行了一系列的碳經(jīng)濟(jì)衍生品，比如碳期貨、碳證券、碳基金等。在國際低碳經(jīng)濟(jì)的市場當(dāng)中，銀行具有對碳經(jīng)濟(jì)信貸資金的約束以及配屬的責(zé)任，其中碳基金就是整個金融交易中的主體，它承擔(dān)著一定的金融價值，隨著低碳經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，碳金融與國際金融之間的結(jié)合也會越來越密切，這樣一來，相應(yīng)的國際法律也要進(jìn)一步完善。
關(guān)鍵詞：碳排放；經(jīng)濟(jì)增長；空間效應(yīng)；空間滯后模型；空間誤差模型
中圖分類號：F061.5 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1004-1494（2013）01-0040-06
一、引言
20世紀(jì)90年代以來，世界經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展，能源需求量逐年增加。能源消費(fèi)所導(dǎo)致的二氧化碳排放在人為溫室氣體排放總量中占有絕對優(yōu)勢。碳排放問題正日益受到國際社會的廣泛關(guān)注，對其測算及影響因素問題，國內(nèi)外很多學(xué)者從不同角度、應(yīng)用不同方法進(jìn)行了大量實(shí)證研究。國內(nèi)碳排放研究方面，宋德勇等用“兩階段”LMDI方法，從全國層面將一次性能源消費(fèi)產(chǎn)生的二氧化碳排放相關(guān)影響因素分解并進(jìn)行了周期性波動研究［1］。李國志等利用狀態(tài)空間模型構(gòu)造可變參數(shù)數(shù)據(jù)模型，分析了出口貿(mào)易結(jié)構(gòu)對二氧化碳排放的影響［2］。胡初枝等通過經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)對江蘇區(qū)域碳排放進(jìn)行估算，分析了蘇南、蘇中、蘇北三大區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的碳排放效應(yīng)差異［3］。馬軍杰等測算了1990年—2006年我國省域一次能源CO2排放量并對其影響因素進(jìn)行了空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)分析［4］。姚亮等采用結(jié)構(gòu)分解分析（SDA）方法對影響居民消費(fèi)碳排放量變化的驅(qū)動因素進(jìn)行了分析［5］。可見，現(xiàn)有關(guān)于碳排放的研究多以傳統(tǒng)的時間序列數(shù)據(jù)分析為基礎(chǔ)，主要集中在測算碳排放量及其因素分解方面，忽略了截面數(shù)據(jù)包含的空間效應(yīng)。事實(shí)上，在多區(qū)域的經(jīng)濟(jì)和環(huán)境系統(tǒng)中，一個區(qū)域由于能源消費(fèi)導(dǎo)致的碳排放行為不僅受該地區(qū)內(nèi)部決定因素的影響，而且越來越多地受到周邊地區(qū)碳排放量的關(guān)聯(lián)作用，區(qū)域之間的能源消費(fèi)及碳排放活動呈現(xiàn)出明顯的空間自相關(guān)性［4］。可見，在理論和實(shí)證研究中忽略空間鄰近效應(yīng)，勢必會影響傳統(tǒng)OLS模型參數(shù)的無偏估計(jì)，導(dǎo)致研究結(jié)論的可靠性受到質(zhì)疑。
為此，本文在考慮空間效應(yīng)的前提下，利用“十一五”規(guī)劃期間的碳排放數(shù)據(jù)，研究中國省域碳排放量的驅(qū)動因素，分析省域碳排放的空間依賴及鄰近省域碳排放量的空間溢出效應(yīng)，從而為國家和各省域制定節(jié)能減排政策提供決策支持依據(jù)。
二、省際碳排放的決定因素及理論假說
現(xiàn)有對碳排放決定因素模型的研究主要有EKC模型和IPAT模型。但是大多研究僅考慮了人口、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、能源消費(fèi)強(qiáng)度等因素的影響，忽略了技術(shù)創(chuàng)新和城市化因素的作用。根據(jù)有關(guān)經(jīng)驗(yàn)研究，本文對IPAT模型進(jìn)行改進(jìn)，重點(diǎn)考慮人口、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、能源消費(fèi)強(qiáng)度、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、技術(shù)創(chuàng)新及城市化等六個決定因素，使用空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型研究其對中國省域碳排放量的作用。
1. 人口規(guī)模（POP）。中國作為人口大國，為滿足廣大人民群眾日益提高的生活水平，剛性的能源消費(fèi)需求必然會導(dǎo)致區(qū)域碳排放量的不斷增大。因此，人口是影響碳減排壓力的一個重要變量，本文預(yù)期其與碳排放之間呈正相關(guān)關(guān)系。
2. 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平（PGDP）。在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的同時，也必然伴隨著相應(yīng)的能源消耗及其碳排放。本文選用人均GDP衡量一個地區(qū)的富裕度和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，用以檢驗(yàn)其對碳排放的影響。一般來說，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，能源消費(fèi)量相對越大，由此產(chǎn)生的碳排放量也就相應(yīng)越多，二者之間應(yīng)為正相關(guān)關(guān)系。
3. 能源消費(fèi)強(qiáng)度（ENERGY）。能源消費(fèi)強(qiáng)度定義為生產(chǎn)單位GDP所消耗的能源數(shù)量，能源強(qiáng)度越低，意味著能源利用效率越高。能源利用效率的不斷提高，使得單位GDP所消耗的能源減少，從而減少碳排放量。因此，本文將能源消費(fèi)強(qiáng)度納入影響碳排放的驅(qū)動因素之一，并預(yù)計(jì)兩者呈正相關(guān)關(guān)系。
4. 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)（STRU）。經(jīng)濟(jì)增長方式的轉(zhuǎn)變同樣影響著能源消耗和碳排放量的大小。長期以來，中國經(jīng)濟(jì)增長方式粗放，直接影響以煤碳為主的能效的提高，使得碳排放增長的態(tài)勢難以遏制。實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)方式由粗放式向集約式的轉(zhuǎn)變是減少碳排放的必然選擇。本文以第二產(chǎn)業(yè)與第三產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值之比刻畫產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對碳排放的作用。鑒于我國目前正處于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型過程中，預(yù)期其對碳排放的作用尚未充分發(fā)揮。
5. 城市化（URB）。近年來，中國城市化過程中的人口遷移對能源消耗和碳排放產(chǎn)生沖擊，大規(guī)模城市基礎(chǔ)設(shè)施和住房建設(shè)所需要的大量水泥與鋼鐵生產(chǎn)，導(dǎo)致高能耗高排放。城市化進(jìn)程也是影響碳排放量的重要因素。本文選用城鎮(zhèn)人口占總?cè)丝诘谋戎睾饬砍鞘谢?］，初步預(yù)期其對碳排放產(chǎn)生正向作用。
6. 技術(shù)創(chuàng)新（RD）。中國每年巨大的能源消耗支撐著經(jīng)濟(jì)的快速增長，而經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展的同時，也帶來了開發(fā)新技術(shù)新工藝的大量投入。但是，對于生產(chǎn)工藝和設(shè)備的引進(jìn)，以及各種研發(fā)活動，到底對地區(qū)企業(yè)的節(jié)能減排產(chǎn)生了何種影響，目前的研究結(jié)果并不確定。本文選用各省域研究與試驗(yàn)發(fā)展（R&D）經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出來衡量技術(shù)創(chuàng)新對碳排放的影響，其作用還有待檢驗(yàn)。
三、模型設(shè)定與數(shù)據(jù)來源
（一）模型設(shè)定
基于以上解釋變量，利用柯布—道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)形式的雙對數(shù)經(jīng)驗(yàn)形式，建立如下碳排放影響因素模型：
（1）
其中，i表示30個省級地區(qū)，LnCARBON為被解釋變量各地區(qū)碳排放量；LnPOP表示各地區(qū)人口數(shù)量；LnPGDP表示人均GDP；LnENERGY表示能源消費(fèi)強(qiáng)度；LnSTRU表示第二產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占第三產(chǎn)業(yè)比重；LnURB表示城市化水平，LnRD表示技術(shù)創(chuàng)新。參數(shù)β分別反映了六個解釋變量對被解釋變量碳排放的影響。
假定模型（1）為沒有考慮鄰近地區(qū)空間效應(yīng)的碳排放影響因素模型，可用OLS方法估計(jì)。但是，如果地區(qū)碳排放存在著空間自相關(guān)性，則有必要采用納入了空間相關(guān)性效應(yīng)的空間滯后模型、空間誤差模型等空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型。
空間滯后模型（Spatial Lag Model，SLM）主要探討地區(qū)碳排放變量是否存在鄰近地區(qū)碳排放溢出效應(yīng)的情況。其模型表達(dá)式為：
（2）
式中，WlnCARBON為空間滯后被解釋變量，反映鄰近地區(qū)的碳排放對區(qū)域碳排放行為的作用大小和程度；ρ為空間滯后回歸系數(shù)；W為n×n階的空間權(quán)值矩陣，w表示W(wǎng)中的元素，一般用空間鄰接矩陣；ε為隨機(jī)誤差項(xiàng)向量。
當(dāng)一些決定地區(qū)間碳排放的因素沒有被考慮到解釋變量中時，則需要采用空間誤差模型（Spatial Error Model，SEM）。空間誤差模型的形式為：
（3）
式中，ε為隨機(jī)誤差項(xiàng)向量，λ為n×1階的被解釋變量向量的空間誤差系數(shù)，μ為正態(tài)分布的隨機(jī)誤差向量。參數(shù)λ為存在于擾動誤差項(xiàng)之中的空間依賴變量，衡量相鄰地區(qū)忽略的具有空間依賴性的碳排放被解釋變量的誤差沖擊對地區(qū)碳排放的影響方向和程度。
（二）數(shù)據(jù)來源
實(shí)證研究中所用到的空間樣本為除了外（缺少能源數(shù)據(jù)）的中國大陸30個省、自治區(qū)和直轄市（簡稱省域或地區(qū)）。作為我國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃的基數(shù)年份，2005年是中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個關(guān)鍵年份，國家致力于通過宏觀調(diào)控促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變，力圖在結(jié)構(gòu)調(diào)整方面取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。本文重點(diǎn)考察2005年—2010年之間我國各省域碳排放的決定因素，所用數(shù)據(jù)來源于2006年—2011年的《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國能源統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國科技統(tǒng)計(jì)年鑒》和《中國區(qū)域經(jīng)濟(jì)年鑒》，實(shí)證變量數(shù)據(jù)取算術(shù)平均數(shù)，以消除年度波動影響。在碳排放行為研究中的一個基礎(chǔ)工作是測算各種類型能源消耗的碳排放系數(shù)。雖然國內(nèi)外各種能源研究機(jī)構(gòu)和相關(guān)學(xué)者對各類能源消耗的碳排放系數(shù)進(jìn)行了測算研究，但是大家獲得的結(jié)果略有差異。國際機(jī)構(gòu)使用的碳排放系數(shù)據(jù)其所在國情況測算，直接用來計(jì)算中國能源消耗碳排放是有問題的。本文綜合考察了國內(nèi)外相關(guān)研究，最終確定采用國家發(fā)展和改革委員會能源研究所在《中國可持續(xù)發(fā)展能源暨碳排放情景分析》中推薦的碳排放系數(shù)：即煤炭的碳排放系數(shù)為0.7476、石油為0.5825、天然氣為0.443。
四、實(shí)證估計(jì)與結(jié)果分析
為了描述中國30個省級地區(qū)碳排放量的空間分布情況，本文首先采用空間自相關(guān)的Moran’s I測算各省碳排放量是否存在聚群現(xiàn)象［4］。在做空間相關(guān)分析時，選擇了常用的描述地區(qū)間鄰近關(guān)系的一階、二階和三階rook權(quán)值矩陣進(jìn)行比較分析，最終再確定階數(shù)。表1報告了三類rook權(quán)值矩陣的省際碳排放量空間自相關(guān)性的計(jì)算結(jié)果。
表1顯示，基于rook一階空間權(quán)值矩陣W1計(jì)算的30個省域碳排放的Moran’s I為0.2227，在0.19%的水平上顯著，表明中國省域之間的碳排放量在空間分布上并非分散（隨機(jī)）分布，具有明顯的正自相關(guān)關(guān)系（空間依賴性），表現(xiàn)出某些省域碳排放量的相似值之間在空間上趨于集群的現(xiàn)象。同時計(jì)算發(fā)現(xiàn)，rook鄰近從低階到高階，全域Moran’s I值逐階下降，表明地區(qū)間碳排放量的空間相關(guān)性隨著其空間距離的增大而衰減。由此，選擇rook一階空間權(quán)值矩陣符合現(xiàn)實(shí)，在研究區(qū)域碳排放問題時有必要考慮空間效應(yīng)，否則得到的結(jié)果可能存在較大偏差。
表1 Moran’s I檢驗(yàn)結(jié)果
注：表中W1為rook一階空間權(quán)值矩陣，W2為rook二階空間權(quán)值矩陣，W3為rook三階空間權(quán)值矩陣。
由于全域Moran’s I有很大的局限性：如果一部分省域的碳排放增長存在正相關(guān)（溢出效應(yīng)），而另一部分省域存在負(fù)相關(guān)（回流效應(yīng)），二者將會抵消，則可能顯示省域間的碳排放不存在空間相關(guān)性。此外，省際碳排放溢出與回流效應(yīng)也未必局限于有共同邊界的相鄰省域間。因此，本文還進(jìn)行了基于W1的空間關(guān)聯(lián)局域指標(biāo)LISA檢驗(yàn)Moran散點(diǎn)圖（略）分析，結(jié)果表明：位于第I象限的省域有黑龍江、內(nèi)蒙古、遼寧、河北、山西、陜西、江蘇、山東、河南和安徽，表現(xiàn)為高碳排放量的省域被高排放量的省域所包圍（High—High，高—高集聚）；位于第II象限的省域有吉林、北京、天津、寧夏、重慶、江西、福建和廣西，為低碳排放量的省域被高排放量的省域所包圍（Low—High，低—高集聚）；位于第III象限的省域有新疆、甘肅、青海、貴州和云南，為低碳排放量的省域被低排放量的省域所包圍（Low—Low，低—低集聚）；位于第IV象限的有廣東、湖南和四川，為高碳排量的省域被低排放量的省域所包圍（High—Low，高—低集聚）；其中上海跨越了第I、Ⅱ象限，海南跨越了第Ⅱ、IV象限，湖北和浙江同時跨越了第IV、I象限。顯見，各省域碳排放量的空間集聚性非常明顯，正向局域相關(guān)和集聚的典型特征非常顯著，存在一個明顯的空間趨同。省域碳排量在地理空間分布上呈非均衡，15個省域（50%）顯示了相似的空間關(guān)聯(lián)，其中10個（33.33%）的省域在第I象限（HH：高碳排放量—高空間滯后），5個（16.67%）的省域在第III象限（LL：低碳排放量—低空間滯后）。另外，對空間不穩(wěn)定性和非典型區(qū)域偏離了全域正向空間自相關(guān)的省域識別結(jié)果顯示：2005年—2010年平均來看，11個省域（36.67%）顯示了非相似值的空間關(guān)聯(lián)，其中8個省域在第Ⅱ象限（LH），3個省域在第IV象限（HL）。這表明各省域的碳排量行為的空間局域依賴性和差異性是同時存在的。
以上空間統(tǒng)計(jì)分析結(jié)果證明，中國省域碳排放量存在著較強(qiáng)的空間依賴性，有必要建立空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)模型來分析，將空間效應(yīng)的省域碳排放量納入影響因素。經(jīng)典計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)模型假設(shè)空間是均質(zhì)的，沒有考慮到空間依賴效應(yīng)，由于空間自相關(guān)性的存在，使得普通最小二乘估計(jì)無效，假若忽視空間自相關(guān)性，則可能無法得到穩(wěn)健的回歸結(jié)果。因此，需要建立空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)模型來克服OLS無法解決的空間依賴效應(yīng)。為了與空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)模型的結(jié)果進(jìn)行比對，本文先采用OLS進(jìn)行估計(jì)，以顯示空間計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型估計(jì)結(jié)果的效果。
表2中六個解釋變量的地區(qū)碳排放OLS估計(jì)結(jié)果顯示，調(diào)整后的R2高達(dá)0.9193，模型的解釋能力很強(qiáng)，F(xiàn)統(tǒng)計(jì)量為56.0299，通過了1%的方程顯著性水平檢驗(yàn)，因此模型的擬合程度很好。DW值為1.9197，表明模型殘差不存在序列相關(guān)問題。變量的t檢驗(yàn)結(jié)果顯示，LnPOP、LnENERGY、LnPGDP均至少可通過0.28%顯著性水平的檢驗(yàn)，而LnSTRU、LnURB和LnRD均沒有通過10%的顯著性水平檢驗(yàn)，表明這三個變量的作用不明顯。進(jìn)一步對解釋變量的多重共線性檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)，LnPGDP和LnUrban的方差膨脹因子（VIF）分別為12.9358和12.9453，大于10的臨界值，表明這兩個變量存在較高的共線性，不能同時進(jìn)入回歸模型，lnRD的VIF為9.7701，也存在一定程度的共線性。逐步回歸分析獲得的表2中三個解釋變量的回歸結(jié)果表明，當(dāng)剔除不顯著的LnSTRU、LnURB和LnRD三個變量后，VIF檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)模型不存在共線性，而且三個解釋變量的t統(tǒng)計(jì)量均至少能通過小于0.01%的變量顯著性檢驗(yàn)，因此三解釋變量省域碳排放模型是更為可取的模型。
實(shí)際上，空間統(tǒng)計(jì)的Moran指數(shù)檢驗(yàn)已經(jīng)證明了我國30個省域的碳排放具有明顯的空間自相關(guān)性，經(jīng)典線性回歸模型的OLS估計(jì)可能存在忽略空間效應(yīng)的模型設(shè)定不當(dāng)問題。為了進(jìn)一步驗(yàn)證空間自相關(guān)性的存在，本文進(jìn)行了省域碳排放的空間滯后和空間誤差模型檢驗(yàn)，結(jié)果如表3所示。
表3中的六個解釋變量和三個解釋變量模型Moran指數(shù)檢驗(yàn)、兩個拉格朗日乘數(shù)的空間依賴性檢驗(yàn)結(jié)果顯示：Moran指數(shù)（誤差）檢驗(yàn)證明經(jīng)典回歸OLS估計(jì)誤差在4.98%和1.35%的顯著性水平下具有顯著的的空間依賴性（相關(guān)性）；區(qū)分內(nèi)生空間滯后還是空間誤差自相關(guān)的拉格朗日乘子滯后、誤差及其穩(wěn)健性檢驗(yàn)表明：LMLAG和R-LMLAG分別在2.92%和3.78%、2.08%和2.37%的水平上較顯著，而LMERR和R-LMERR則均不顯著，顯見空間滯后模型SLM應(yīng)是更加恰當(dāng)?shù)哪Ｐ托问健?/p>
最后，比較表2中的檢驗(yàn)結(jié)果發(fā)現(xiàn)，空間滯后模型（SLM）中擬合優(yōu)度的值（94.16%）、對數(shù)似然值LOGL（8.1831）都大于空間誤差模型（SEM）和經(jīng)典回歸估計(jì)模型（OLS）的估計(jì)值，而SLM的AIC值（-0.3662）、SC值（10.8434）則均小于SEM和OLS的估計(jì)值。綜合以上檢驗(yàn)結(jié)果，SLM為最優(yōu)模型。因此，本文以下的分析以SLM結(jié)果為主。表2中的三個解釋變量省域碳排放模型的拉格朗日乘子誤差和滯后及其穩(wěn)健性檢驗(yàn)顯示，引入空間效應(yīng)的模型較之OLS模型均有明顯改善，SLM較之SEM是更為可取的模型形式，更好地反映了省域碳排放行為。
表2的空間計(jì)量分析結(jié)果顯示，SLM的空間滯后估計(jì)參數(shù)ρ通過了1.22%和2.03%的顯著性水平檢驗(yàn)，表明省際碳排放存在空間集聚（回流）效應(yīng)，即臨近地區(qū)的碳排放量每增加1%，本地區(qū)碳排放量減少0.0782%和0.0618%；SEM的空間誤差估計(jì)參數(shù)λ為0.4854和0.5250，通過了1.11%和0.40%的顯著性水平檢驗(yàn)，表明省際碳排放存在較強(qiáng)的空間依賴作用，忽略掉的一些因素如資源配置、勞動者素質(zhì)、管理水平和市場化程度等也可能通過誤差項(xiàng)對該地區(qū)碳排放產(chǎn)生著一定的作用。
最后，三解釋變量模型估計(jì)結(jié)果顯示：能源消費(fèi)強(qiáng)度對省域碳排放的回歸系數(shù)最大，為1.4433，表明在不考慮其他因素的情況下，地區(qū)能源消費(fèi)強(qiáng)度每增加1%，碳排放總量平均增加1.4433%；其次是人均GDP的回歸系數(shù)為1.1591，人均GDP每增加1%，碳排放量平均增加1.1591%；人口增長的回歸系數(shù)為1.1088，人口每增加1%，碳排放量平均增加1.1088%；這三個決定因素的作用與理論預(yù)期一致。而城市化、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及技術(shù)創(chuàng)新的回歸系數(shù)均不顯著，原因主要是：我國東中西部處于不同城市化發(fā)展階段，“十一五”規(guī)劃的宏觀調(diào)控目標(biāo)及經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變對地區(qū)碳排放的作用還不夠明顯，各個地區(qū)的企業(yè)在生產(chǎn)和工藝環(huán)節(jié)方面還有待采用更為有效的節(jié)能減排技術(shù)，需要繼續(xù)增強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新對消減地區(qū)碳排放的作用。
五、結(jié)論與啟示
本文構(gòu)建了省域碳排放量決定因素實(shí)證模型，對碳排放決定因素及其空間溢出效應(yīng)進(jìn)行了空間計(jì)量分析，得到如下主要結(jié)論及啟示。
1. 中國30個省域相鄰地區(qū)的碳排放行為普遍存在著正相關(guān)性，省域之間的碳排放行為存在空間集聚（回流）效應(yīng)，制定省域碳排放政策時需要考慮碳排放行為的空間效應(yīng)。
2. 能源消費(fèi)強(qiáng)度是影響碳排放的最主要驅(qū)動因素。碳排放的實(shí)質(zhì)是能源消耗，驅(qū)動中國經(jīng)濟(jì)增長的能源消費(fèi)主要以煤炭為主。長期以來，低下的能源利用效率使得單位GDP的碳排放量較高。從長遠(yuǎn)利益考慮，中央及各級地方政府應(yīng)在技術(shù)資金政策上鼓勵新能源開發(fā)，實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排，各省域要增加清潔能源如水能、風(fēng)能、核能等的使用，各企業(yè)單位要提高能效、降低碳排放。
3. 人均GDP和人口規(guī)模的影響僅次于能源消費(fèi)強(qiáng)度。雖然“十一五”期間的宏觀調(diào)控與促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變?nèi)〉昧艘恍┏煽儯Ч容^有限。提高經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益勢在必行。同時，鑒于各省域人口總量增長慣性仍在持續(xù)，在繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)劃生育政策的同時，提倡和鼓勵居民理性消費(fèi)、綠色消費(fèi)，逐步促進(jìn)城鎮(zhèn)和農(nóng)村居民消費(fèi)向“綠色低碳”模式轉(zhuǎn)變，構(gòu)建資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會。
4. 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對碳排放的影響不顯著。1995年以來，我國大多數(shù)省域的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變動并不大，第二產(chǎn)業(yè)比重基本上保持了小幅上升趨勢，有些省域甚至出現(xiàn)了較大幅度下降（如北京、上海、云南）。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展是當(dāng)下各省域?qū)崿F(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級的關(guān)鍵。各地方政府要淘汰高能耗、高污染的落后產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，尤其是高產(chǎn)出低能耗的產(chǎn)業(yè)，如信息產(chǎn)業(yè)、生態(tài)旅游、新能源開發(fā)等，不斷提高第三產(chǎn)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的比重，以降低能源消耗和碳排放量。
5. 城市化對碳排放的影響不顯著。城市化既可能提升環(huán)境效率，也可能對環(huán)境產(chǎn)生負(fù)面影響。由于東部地區(qū)城市化水平較高，提升了第三產(chǎn)業(yè)、優(yōu)化了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，同時不完全競爭條件下的規(guī)模收益遞增、人口和經(jīng)濟(jì)要素的集聚以及相應(yīng)的知識、技術(shù)溢出，提高了整個東部地區(qū)的能源利用效率，減少了碳排放；中部地區(qū)還處于初級城市化階段，建設(shè)項(xiàng)目主要集中在生活基礎(chǔ)設(shè)施以及工業(yè)化基礎(chǔ)設(shè)施方面，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及能源利用效率相對較低，因而其城市化的提升反而帶來了碳排放的增加；西部地區(qū)城市化進(jìn)程緩慢，對碳排放的影響并不顯著，導(dǎo)致全國省域城市化水平平均效應(yīng)對碳排放的影響不顯著。
6. 技術(shù)創(chuàng)新的作用不顯著。由于技術(shù)創(chuàng)新雖然改善了能源效率而節(jié)約了能源，但技術(shù)創(chuàng)新同樣促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，這又將導(dǎo)致對能源需求的增加，出現(xiàn)效率提高所節(jié)約的能源被因經(jīng)濟(jì)快速增長帶來的額外能源消耗（部分地）抵消，即能源的回彈效應(yīng)，最終導(dǎo)致各省域的研發(fā)投資對減少其碳排放數(shù)量的作用沒有顯現(xiàn)出來。為此，各省域的工業(yè)企業(yè)應(yīng)該進(jìn)一步加大清潔能源的研發(fā)資金投入，中央政府和各級地方政府要出臺鼓勵節(jié)能技術(shù)研發(fā)和推廣的支持政策，重點(diǎn)提高節(jié)能減排投資的效率。
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關(guān)鍵詞：碳稅 框架設(shè)計(jì) 經(jīng)濟(jì)影響
1.我國開征碳稅的必要性
碳稅是針對二氧化碳排放所征收的一種污染稅，在我國開征已勢在必行。
（1）開征碳稅是減緩國內(nèi)生態(tài)環(huán)境壓力的需要。我國資源分布的顯著特征是“富煤、少油、缺氣”，這決定了我國能源消費(fèi)以煤為主的能源結(jié)構(gòu)。經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展給我國的生態(tài)系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)社會系統(tǒng)產(chǎn)生了很大的影響，我國的發(fā)展面臨著人口、資源、環(huán)境的嚴(yán)重約束。經(jīng)濟(jì)和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展要求我們必須有所行動。碳稅作為公認(rèn)的最有效的節(jié)能減排的經(jīng)濟(jì)手段理應(yīng)成為我國應(yīng)對氣候變化的重要手段之一。
（2）開征碳稅有利于樹立負(fù)責(zé)任的國際形象。節(jié)能減“碳”，實(shí)行低碳經(jīng)濟(jì)已在國際社會達(dá)到基本共識。我國作為世界上二氧化碳排放大國，減排的國際壓力與日俱增。既然減排是有益人民和子孫后代的事業(yè)，我們自然應(yīng)該尋求主動。因此，開征符合我國國情的碳稅，將其作為我國主動進(jìn)行二氧化碳減排的行動之一，不僅符合國際環(huán)境政策的發(fā)展趨勢，也可以提高自身的國際形象。
（3）開征碳稅有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變。經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式粗放，特別是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理，是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展諸多矛盾和問題的主要癥結(jié)之一。節(jié)能減排是進(jìn)行經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的重要途徑。而碳稅作為重要的環(huán)境政策工具，既有利于調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，也有利于促進(jìn)節(jié)能減排技術(shù)的發(fā)展，還符合我國發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的方向。
（4）開征碳稅是完善環(huán)境稅制的需要。碳稅作為一個獨(dú)立稅種或者作為環(huán)境稅的一個稅目，配合其他環(huán)境稅的開征，可以彌補(bǔ)環(huán)境稅的缺位，構(gòu)建起環(huán)境稅制的框架，加大稅制的綠化程度。此外，通過開征碳稅，減少其他扭曲性稅收，還能夠?qū)崿F(xiàn)整個稅制結(jié)構(gòu)的完善和優(yōu)化，對深化稅制改革具有重要意義。
（4）計(jì)稅依據(jù)
碳稅的征稅對象是直接向自然環(huán)境排放的二氧化碳，理論上以二氧化碳的實(shí)際排放量作為計(jì)稅依據(jù)最為合理。但二氧化碳的實(shí)際排放量難以監(jiān)測，技術(shù)上不易操作，征管成本高。實(shí)踐中更多地是采用二氧化碳估算排放量作為計(jì)稅依據(jù)。
（5）計(jì)征方式
碳稅有從量和從價兩種計(jì)征方式。從量計(jì)征是指以征稅對象的重量、件數(shù)、容量、面積等為計(jì)稅依據(jù)，按照固定稅額標(biāo)準(zhǔn)計(jì)征。從價計(jì)征以課稅對象的自然數(shù)量與單位價格的乘積為計(jì)稅依據(jù)。由于二氧化碳排放對生態(tài)的破壞與其數(shù)量直接相關(guān)，而與其價值量無關(guān)。因此，需要采用從量計(jì)征的方式。
（6）納稅環(huán)節(jié)
一是在生產(chǎn)環(huán)節(jié)征稅，由化石能源的生產(chǎn)、精煉、加工企業(yè)繳納；二是在消費(fèi)環(huán)節(jié)征稅，由化石能源的銷售商繳納。從充分發(fā)揮碳稅政策效應(yīng)的角度考慮，在消費(fèi)環(huán)節(jié)征稅，更有利于刺激消費(fèi)者減少能源消耗。但從實(shí)際管理和操作角度考慮，在生產(chǎn)環(huán)節(jié)征稅更有利于稅收的管理和源泉控制。
（7）優(yōu)惠政策
碳稅的稅收優(yōu)惠主要有三個方面的內(nèi)容：
一是對能源密集型行業(yè)的優(yōu)惠。為了保護(hù)我國產(chǎn)業(yè)在國際市場的競爭力，可根據(jù)實(shí)際情況，在不同時期對受影響較大的能源密集型行業(yè)建立健全合理的稅收減免與返還機(jī)制。但是，享受稅收 優(yōu)惠必須有一定的條件，如與國家簽訂一定標(biāo)準(zhǔn)的二氧化碳減排或提高能效的相關(guān)協(xié)議，做出在節(jié)能降耗方面的努力。
二是對二氧化碳減排達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)給予獎勵。對于積極采用技術(shù)減排和回收二氧化碳，并達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)，給予減免稅優(yōu)惠。
三是對居民個人的優(yōu)惠。根據(jù)我國現(xiàn)階段的情況，從促進(jìn)民生的角度出發(fā)，對于個人生活使用的煤炭和天然氣排放的二氧化碳，暫不征稅。
3. 開征碳稅對我國經(jīng)濟(jì)的影響
關(guān)于碳稅對我國經(jīng)濟(jì)的影響眾說紛紜。
第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，開征碳稅對我國經(jīng)濟(jì)會產(chǎn)生很大的負(fù)面影響。高鵬飛等應(yīng)用國際上廣泛使用的建模工具M(jìn)ARKAL-MACRO，建立了一個用于評價我國能源系統(tǒng)碳減排政策的模型，研究了碳稅對我國碳排放和宏觀經(jīng)濟(jì)的影響，指出征收碳稅將會導(dǎo)致較大的GDP損失，當(dāng)碳稅水平較高時，減排的效果并不顯著，而GDP損失卻急劇增加[7]。魏濤遠(yuǎn)等利用一個可計(jì)算一般均衡模型，定量分析了征收碳稅對中國經(jīng)濟(jì)和溫室氣體排放的影響，結(jié)果表明征收碳稅將使中國經(jīng)濟(jì)狀況惡化，但二氧化碳的排放量將有所下降[8]。張景華認(rèn)為征收碳稅會擴(kuò)大資本和勞動要素的收入分配差距，加大社會收入分配的不公[9]。
第二種觀點(diǎn)認(rèn)為，開征碳稅對我國經(jīng)濟(jì)的影響甚微。發(fā)改委能源所近日的《2050中國能源和碳排放報告》稱，如果考慮中國減少進(jìn)口對經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)作用，以及減少國內(nèi)對能源產(chǎn)業(yè)的投資而增加對一些新興產(chǎn)業(yè)投資所帶來的效果，征收碳稅對GDP帶來的損失非常有限，甚至可能成為正面影響，并且對抑制能源價格產(chǎn)生積極作用[10]。據(jù)相關(guān)部門測算，開征碳稅10年內(nèi)，對GDP的影響大概在0.4%左右，這一影響隨后將趨緩。中國氣候變化國別研究組采用ERI-SGM模型，結(jié)合我國實(shí)際試算了兩種碳稅稅率方案，即100元/噸碳和200元/噸碳。其結(jié)果初步顯示：征收碳稅可顯著地降低能源消費(fèi)的增長，改善能源的消費(fèi)結(jié)構(gòu)，并能有效地削減溫室氣體的排放。雖然實(shí)行碳稅政策的同時，也會給經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來一定的負(fù)面影響，但采用較低強(qiáng)度的碳稅政策對我國的未來經(jīng)濟(jì)沒有明顯的負(fù)面影響[11]。
第三種觀點(diǎn)認(rèn)為，開征碳稅在短期內(nèi)對我國經(jīng)濟(jì)會產(chǎn)生負(fù)面影響，長期內(nèi)會負(fù)面影響會降低。林楨以河南省為例，論述了碳稅對地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，指出，開征碳稅在短期內(nèi)會使生產(chǎn)成本提高、資金減少、就業(yè)下降，長期而言負(fù)面影響將逐步降低[12]。
第四種觀點(diǎn)認(rèn)為，開征碳稅在短期內(nèi)造成對經(jīng)濟(jì)的負(fù)面影響，從長期來說影響會加劇。蘇明等在2005年投入產(chǎn)出表數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，利用可計(jì)算的一般均衡分析從靜態(tài)和動態(tài)的視角對碳稅的經(jīng)濟(jì)效果給出了科學(xué)的預(yù)測與評價。其研究結(jié)果顯示，靜態(tài)角度來說，開征碳稅會帶來GDP、通貨膨脹率、投資、可支配收入的下降，但下降幅度并不大，且農(nóng)村可支配收入的下降幅度比城市可支配收入的下降幅度大。從動態(tài)角度來說，開征碳稅的影響后果會隨著時間流逝，對經(jīng)濟(jì)影響程度不斷加強(qiáng)，并且隨著稅率增加，影響幅度加大[1] 。
第五種觀點(diǎn)認(rèn)為，開征碳稅應(yīng)該因地適宜。彭紅楓等從基本的投入-產(chǎn)出模型出發(fā)，運(yùn)用2007年地區(qū)投入產(chǎn)出表以及各省統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),對我國東、中、西部樣本地區(qū)的碳排放量進(jìn)行了估算。結(jié)果表明隨著碳稅水平的提高，地區(qū)越不發(fā)達(dá),稅負(fù)增幅越大,所承受的稅負(fù)越重，進(jìn)而導(dǎo)致區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡[13]。
4.結(jié)論
無論從國內(nèi)還是國際形勢來看，我國開征碳稅都勢在必行。我們應(yīng)該對碳稅的稅制框架進(jìn)行合理的設(shè)計(jì)，發(fā)揮碳稅積極的影響力，最大限度的降低其負(fù)面影響。目前，世界上已經(jīng)有很多國家實(shí)施了碳稅，我們可以總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，取其精華，去其糟粕，結(jié)合我國的國情，制定一套切實(shí)可行的碳稅方案。
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[關(guān)鍵詞]出口貿(mào)易；碳排放；能源消費(fèi)
[中圖分類號]F224.32 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A 文章編號：
一、引言
改革開放以來，遼寧省的對外貿(mào)易取得了長足發(fā)展，出口額自1985年以來一直保持遞增的趨勢。對外貿(mào)易的迅速發(fā)展雖然給遼寧省經(jīng)濟(jì)以巨大的拉動力，但隨之帶來的資源消耗、能源消耗、環(huán)境污染等壓力業(yè)越來越大，特別是碳排放量的不斷增加，制約了遼寧省經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展，逐漸引起了人們的廣泛關(guān)注。本文旨在厘清遼寧省碳排放與出口貿(mào)易之間的關(guān)系，客觀闡釋遼寧省碳排放的增長驅(qū)動力。
目前研究出口貿(mào)易與能源消費(fèi)或者碳排放之間關(guān)系的文獻(xiàn)較多。比如朱啟榮（2007）、劉強(qiáng)等 （2008）、許廣月，宋德勇（2010）、Dabo Guan et al（2008）、Paresh Kumar Narayan and Russell Smyth（2009）、Thomas Wiedmann（2009）等專家學(xué)者對此均進(jìn)行了深入研究。但是結(jié)合遼寧省的實(shí)際情況，揭示通過貿(mào)易結(jié)構(gòu)的調(diào)整減少二氧化碳排放途徑的研究還是空白。因此，本文將客觀評估和定量分析遼寧省出口貿(mào)易與碳排放量的關(guān)系，以期為有關(guān)部門制訂科學(xué)的外貿(mào)政策提供參考依據(jù)，從而優(yōu)化對外貿(mào)易結(jié)構(gòu)、提高對外貿(mào)易質(zhì)量，促進(jìn)遼寧省經(jīng)濟(jì)又好又快地發(fā)展。
二、模型設(shè)計(jì)和數(shù)據(jù)說明
1.模型設(shè)計(jì)
一方面出口貿(mào)易為遼寧省創(chuàng)造了巨大的經(jīng)濟(jì)效益和大量就業(yè)機(jī)會，成為遼寧經(jīng)濟(jì)增長的重要拉動力量，另一方面也造成了大量的能源資源消耗和碳排放，給遼寧經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步持續(xù)健康增長帶來了壓力。特別是作為主要溫室氣體的二氧化碳排放直接導(dǎo)致環(huán)境污染，不僅會降低本地區(qū)人民的生活質(zhì)量和水平，還是造成氣候變暖主要因素，影響生態(tài)環(huán)境。所以，出口貿(mào)易與碳排放二者間應(yīng)存在一種長期穩(wěn)定的關(guān)系，并且這種關(guān)系在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同階段呈現(xiàn)不同的特征。
為揭示二者之間的動態(tài)關(guān)系，把出口貿(mào)易和碳排放作為自變量和因變量，建立計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型：
其中， 表示 時期的碳排放量的對數(shù)值，單位是萬噸； 表示 時期的出口總額的對數(shù)值，單位億美元。 為常數(shù)項(xiàng)， 為回歸系數(shù)， 為隨機(jī)誤差項(xiàng)。顯然，如果式（1）成立，則隨機(jī)擾動項(xiàng) 是平穩(wěn)序列。
如果 值為正，表示出口貿(mào)易具有“增排”效應(yīng)，意味著出口貿(mào)易的碳排放轉(zhuǎn)移效應(yīng)假說成立；如果為負(fù)，說明出口貿(mào)易具有“減排”效應(yīng)。根據(jù)遼寧省的實(shí)際情況，出口貿(mào)易方式仍屬于粗放型，是高能耗、高污染和高排放的。據(jù)此，理論預(yù)期 為正。
2.數(shù)據(jù)說明
本模型共涉及兩個變量，分別是碳排放量指標(biāo) 、出口貿(mào)易指標(biāo) 。其中計(jì)算碳排放的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、出口貿(mào)易總額（億美元）來源于2012年《遼寧統(tǒng)計(jì)年鑒》。遼寧省碳排放量的估算則是利用對數(shù)均值迪氏分解法（LMDI）。該方法依據(jù)擴(kuò)展的Kaya恒等式，推導(dǎo)出碳排放量的計(jì)算公式為：
其中， 是碳排放總量， 表示能源消費(fèi)總量， 為 種能源消費(fèi)的碳排放量， 為 種能源的消費(fèi)量，表示 種能源在能源消費(fèi)總量中所占份額； 表示各類能源的排放系數(shù)（強(qiáng)度），即消費(fèi)單位 種能源的碳排放量。
由式（2）可知，要測算出碳排放量，關(guān)鍵要確定各類能源消費(fèi)的碳排放系數(shù)。并由此計(jì)算整理出遼寧省1985—2009年的碳排放總量。
根據(jù)數(shù)據(jù)的可得性，本文選取了1985—2010年遼寧省碳排放量及出口總額進(jìn)行考察，圖1反映了1985—2010年遼寧省碳排放量及出口總額的變化趨勢。
三、實(shí)證結(jié)果分析
1.單位根檢驗(yàn)
為避免時間序列的“偽回歸”，首先對序列進(jìn)行單位根的平穩(wěn)性檢驗(yàn)，以測度變量是否滿足協(xié)整檢驗(yàn)的前提條件。采用ADF檢驗(yàn)法分別對 和 進(jìn)行單位根檢驗(yàn)，以考察其是否存在單位根（見表1）。
由表1可以看出， 和 這2個變量的ADF統(tǒng)計(jì)量，分別在10%、5%和1%的顯著性水平下不顯著，而 和 的一階差分序列分別在在5%、1%的顯著性水平下通過了平穩(wěn)的顯著性檢驗(yàn)，所以兩個變量的水平序列是不平穩(wěn)的，而一階差分序列是平穩(wěn)的，即為I（1）。
2.協(xié)整檢驗(yàn)
對序列 和 采用基于殘差的E-G兩步法進(jìn)行協(xié)整檢驗(yàn)，首先對式（1）進(jìn)行普通最小二乘回歸（OLS），得到：
括號中的數(shù)字為對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)誤差項(xiàng)，然后對式（3）的殘差序列進(jìn)行單位根檢驗(yàn)（無截距項(xiàng)和趨勢項(xiàng)）。得到殘差序列t統(tǒng)計(jì)值為-4.215，查找麥金農(nóng)（Mackinnon）提供的臨界值表，計(jì)算發(fā)現(xiàn)t統(tǒng)計(jì)值小于1%的顯著性水平上ADF臨界值-2.661，所以拒絕零假設(shè)，即殘差序列為穩(wěn)定序列。進(jìn)而說明變量 與 之間存在（1，1）階協(xié)整關(guān)系，表明二者之間存在長期穩(wěn)定的均衡關(guān)系。由協(xié)整方程（3）可知，遼寧省出口貿(mào)易值增長率每提高1%，其碳排放量的增長率平均提高0.4069%。這表明，遼寧省的出口貿(mào)易規(guī)模擴(kuò)大與碳排放量增加之間關(guān)系較緊密。
3.格蘭杰因果關(guān)系檢驗(yàn)
協(xié)整檢驗(yàn)證實(shí)了 與 這兩個變量之間存在長期協(xié)整關(guān)系，但是，這兩個變量間的因果關(guān)系仍不明確。因此用Granger因果檢驗(yàn)分析這兩個變量之間具體的因果關(guān)系，檢驗(yàn)結(jié)果見表2。
由表2可知，出口貿(mào)易規(guī)模的變化是導(dǎo)致碳排放變化的格蘭杰原因，這意味著出口貿(mào)易在促進(jìn)遼寧省經(jīng)濟(jì)增長和濟(jì)發(fā)展的同時，也帶來了碳排放量的增加，表明遼寧省的出口貿(mào)易方式是非環(huán)境友好型。相反，碳排放不是出口貿(mào)易的格蘭杰原因，意味著碳排放的增長并沒有促進(jìn)出口貿(mào)易的增長。
4.脈沖響應(yīng)分析
運(yùn)用脈沖響應(yīng)分析方法，通過 、 作為內(nèi)生變量得到的誤差項(xiàng)加上一個標(biāo)準(zhǔn)差大小的沖擊分別對 、 的影響，可以清楚看到 、 在序列沖擊時隨著時間的推移產(chǎn)生的影響，如圖2所示。在圖2中，橫軸表示沖擊作用的期間數(shù)（年），縱軸分別表示 、 的變化程度，曲線表示了脈沖響應(yīng)函數(shù)，代表了各相應(yīng)變量沖擊的動態(tài)響應(yīng)；兩側(cè)的虛線是脈沖響應(yīng)函數(shù)加減兩倍標(biāo)準(zhǔn)差的值，表明沖擊響應(yīng)的可能范圍。
由圖2可知，LNC 受自身的脈沖響應(yīng)當(dāng)期的效應(yīng)明顯，為0.047018，隨后不斷減少至第5期的最小值為0.018910，而后又呈微弱的遞增趨勢，總體來說 LNC對自身的影響是呈正向反饋效應(yīng)的；給定LNEX一個標(biāo)準(zhǔn)信息沖擊，LNEX對LNC的沖擊第1期為0，LNC在第2期開始反應(yīng)，而后不斷增強(qiáng)，至第5期達(dá)到最大為0.053107，隨后反應(yīng)強(qiáng)度不斷減少，直至達(dá)到最小值，總體來看LNEX對LNC的單位沖擊具有持續(xù)的正效應(yīng)，長期趨近0.049579；LNEX對自身的單位沖擊的響應(yīng)具有長期的正效應(yīng)，當(dāng)期的效應(yīng)明顯，為0.125662，在第2期達(dá)到最小值，之后開始遞增，到第5期達(dá)到最大值后又開始遞減，總體穩(wěn)定在0.12的水平上；LNC對LNEX的單位沖擊第1期為0.037846，第2期達(dá)到了最大值，為0.061594，而后遞減，但是總體LNC對LNEX的單位沖擊具有持續(xù)的正效應(yīng)，長期趨近0.046918。
四、結(jié)論與對策建議
1.結(jié)論
首先，遼寧省碳排放量和出口貿(mào)易之間存在長期的協(xié)整關(guān)系，出口貿(mào)易的彈性系數(shù)為0.4069，這表明，長期以來，出口貿(mào)易的增長導(dǎo)致了碳排放的增加。說明遼寧省出口貿(mào)易每增加1%， 碳排放增加0.4069%。
其次，從遼寧省碳排放和出口貿(mào)易兩變量間的因果關(guān)系來看，出口貿(mào)易是碳排放的格蘭杰原因，但是碳排放不是出口貿(mào)易的格蘭杰原因，表明遼寧省出口貿(mào)易在推動經(jīng)濟(jì)增長的同時，也使得碳排放量不斷增加，這種結(jié)果與遼寧省高能耗的粗放式外貿(mào)增長方式有關(guān)，高能耗產(chǎn)品出口增長對能源消費(fèi)有很強(qiáng)的依賴性，這種增長方式制約了遼寧省經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。
第三，遼寧省碳排放和出口貿(mào)易兩變量間的脈沖響應(yīng)來看，碳排放對出口貿(mào)易的響應(yīng)由零變?yōu)檎蟛粩嘣鰪?qiáng)，至第5期達(dá)到最大值，后雖減小，但影響持續(xù)為正；出口貿(mào)易對碳排放的響應(yīng)在第2期就達(dá)到了最大值，而后遞減，但具有持續(xù)的正效應(yīng)。
2.對策建議
目前，遼寧省出口貿(mào)易產(chǎn)品結(jié)構(gòu)總體看還很不合理。全省出口的29種商品中除去食品外，初級產(chǎn)品尤其是能源類產(chǎn)品和高耗能產(chǎn)品占據(jù)了較高的比例。顯然，這些產(chǎn)品尤其是能源類產(chǎn)品在單位附加值出口中負(fù)載了更多的能耗。這種貿(mào)易方式大量消耗國內(nèi)的能源和資源，直接導(dǎo)致了能源消費(fèi)總量的上升，加大了遼寧省節(jié)能減排目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的難度，而這種由貿(mào)易所引發(fā)的能耗量和碳排放量，不利于遼寧省出口貿(mào)易的可持續(xù)發(fā)展。因此，有關(guān)部門應(yīng)采取積極措施，對這些高耗能產(chǎn)品的出口進(jìn)行適當(dāng)?shù)目刂坪头e極的引導(dǎo)。首先，優(yōu)化出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步降低低附加值產(chǎn)品、能源類產(chǎn)品、化工原料、重化工產(chǎn)品等的出口比重，增加高附加值產(chǎn)品及低能耗產(chǎn)品出口比重。其次，優(yōu)化能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)出口企業(yè)進(jìn)行技術(shù)改造，提高能源使用效率，降低出口產(chǎn)品生產(chǎn)的能耗。第三，構(gòu)建完善的綠色貿(mào)易政策體系。對現(xiàn)有貿(mào)易政策體系進(jìn)行改革，探尋一種健康的貿(mào)易增長方式，建立綠色貿(mào)易體系，如綠色投資政策、環(huán)境關(guān)稅政策、承接發(fā)達(dá)國家和地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移時一些高耗能項(xiàng)目的準(zhǔn)入制度等。
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關(guān)鍵詞：碳稅 設(shè)計(jì) 資金使用
中圖分類號：F810.424文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號：1673-291X（2011）25-0013-03
引言
在全球氣候變暖對人類生存和發(fā)展產(chǎn)生嚴(yán)峻挑戰(zhàn)的背景下，推行低碳經(jīng)濟(jì)被認(rèn)為是避免氣候發(fā)生災(zāi)難性變化的有效途徑，為此“低碳發(fā)展”、“低碳社會”、“低碳城市”等一系列新概念應(yīng)運(yùn)而生。碳稅作為應(yīng)對氣候變化的最有效的經(jīng)濟(jì)手段之一，其對二氧化碳排放的控制效果已經(jīng)在開征碳稅的OECD國家得到驗(yàn)證，并且西方學(xué)術(shù)界和政府部門目前正醞釀在國際貿(mào)易中征收碳關(guān)稅，這將對中國政治與經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生巨大的影響，因此對于中國碳稅的征收與使用問題是非常值得研究探討的。
一、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
目前，國外對于碳稅的研究，從基礎(chǔ)理論到應(yīng)用理論，再到具體的稅收實(shí)踐，已形成了基本框架。在碳稅的實(shí)踐中，主要包括雙重紅利和收入中性理論。Pearce（1991)[1] 得出二氧化碳稅的收入可以被用來大幅度減少現(xiàn)有具有扭曲性的所得稅或資本稅，這就是最早的“雙重紅利”。Hoel（2002）[2] 認(rèn)為，為了限制CO2的排放，應(yīng)根據(jù)所用化石燃料的含碳量對其釋放的CO2的過程收費(fèi)。錫德里克?桑德福在《成功稅制改革的經(jīng)驗(yàn)與問題》第四卷[3] 中指出，在解決全球環(huán)境問題方面，碳稅時代已經(jīng)來臨。Hans Gersbach（2008）[4] 提出了一種基于國際組織框架的全球性（碳）返還制度（GRS，a Global Refunding System）。
近年來，中國碳稅的理論和實(shí)踐研究也日趨增多，現(xiàn)階段的研究，還主要停留在引入碳稅，完善中國稅制的階段。曹靜（2009）[5] 探討了基于污染量控制的排污權(quán)交易與基于價格變化的碳稅機(jī)制的優(yōu)缺點(diǎn)，得出碳稅政策更適合當(dāng)前中國國情的結(jié)論。王金南等（2009）[6] 得出征收碳稅對中國GDP將產(chǎn)生一定的負(fù)面影響，但影響有限。財(cái)政部財(cái)政科學(xué)研究所蘇明等（2010）[7] 提出了開征碳稅的基本目標(biāo)和原則提出了開征碳稅的目標(biāo)和原則，并對稅制要素進(jìn)行了初步設(shè)計(jì)。葛察忠、任雅娟（2010）[8] 指出現(xiàn)已有的與低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)的財(cái)稅政策尚需完善，提出了具體的財(cái)稅政策建議。目前，中國對于碳稅的研究注重于碳稅的稅收制度構(gòu)建和經(jīng)濟(jì)影響分析，對于如何合理有效分配與使用碳稅資金沒有深入研究。本文在合理構(gòu)建碳稅體系的基礎(chǔ)上，探討碳稅資金如何合理的分配與使用，以支持低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
二、碳稅設(shè)計(jì)與歸屬
1.納稅人。凡是因消耗化石燃料向自然環(huán)境中直接排放CO2的單位和個人都是納稅義務(wù)人。其中，單位包括國有企業(yè)、集體企業(yè)、私有企業(yè)、外國企業(yè)、外商投資企業(yè)、股份制企業(yè)、事業(yè)單位、軍事單位、行政單位、社會團(tuán)體及其他單位。
2.征稅對象。碳稅征稅對象為在生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域或消費(fèi)過程中因消耗化石燃料向大氣直接排放的CO2。從短期來看，由于CO2是最重要的溫室氣體，同時對CO2進(jìn)行征稅較其他溫室氣體相比更容易操作。CO2是消耗化石燃料所產(chǎn)生的，因此碳稅的征收對象實(shí)際上最終將落到煤炭、天然氣、成品油等化石燃料上。
3.計(jì)稅依據(jù)。為了降低征管成本，在實(shí)踐中一般以化石燃料CO2排放量的估算值作為碳稅的計(jì)稅依據(jù)，即根據(jù)煤炭、天然氣和成品油等化石燃料的含碳量測算出CO2的排放量。目前國際上實(shí)施碳稅的大部分國家都是采用估算排放量作為計(jì)稅依據(jù)。結(jié)合中國的實(shí)際情況來看，中國同樣應(yīng)該采用CO2的估算排放量作為碳稅的計(jì)稅依據(jù)。
根據(jù)《2006年IPCC國家溫室氣體清單指南》所提供的基準(zhǔn)方法，化石燃料CO2排放量的計(jì)算公式為：
單位化石燃料CO2排放量的估算值=低位發(fā)熱量*碳排放因子*碳氧化率*碳轉(zhuǎn)換系數(shù)
其中，低位發(fā)熱量，即凈熱，是指燃料完全燃燒時放出的全部熱量中，扣除煙氣中水蒸汽凝結(jié)成水所放出的汽化潛熱后的發(fā)熱量；碳排放因子是指化石燃料單位熱值的碳排放量； 碳氧化率是指氧化碳占碳排放的比率；碳轉(zhuǎn)換系數(shù)是指碳（C）到CO2的轉(zhuǎn)化系數(shù)，即CO2分子量/ C 原子量= 44/ 12= 11/ 3。
4.稅率。碳稅稅率形式與計(jì)稅依據(jù)密切相關(guān)，由于采用CO2排放量作為計(jì)稅依據(jù)，而且CO2排放對生態(tài)環(huán)境的破壞與其數(shù)量直接相關(guān)，與化石燃料的價格無關(guān)，因此，可以采用從量計(jì)征的方式，即采用定額稅率形式。
5.征稅環(huán)節(jié)。根據(jù)碳稅的征收對象，碳稅的征稅環(huán)節(jié)一般有兩種選擇，一是在生產(chǎn)環(huán)節(jié)征稅，直接納稅人是化石能源的生產(chǎn)、精煉、加工企業(yè)；二是在消費(fèi)環(huán)節(jié)征稅，直接納稅人是消耗化石能源的企業(yè)和居民。從實(shí)際管理和操作角度考慮，在生產(chǎn)環(huán)節(jié)征稅更有利于稅收的管理和源泉控制。在中國建議將碳稅的征稅環(huán)節(jié)設(shè)在生產(chǎn)環(huán)節(jié)。具體來看：對于一次性能源產(chǎn)品，包括原油、煤炭和天然氣等，由資源開采企業(yè)繳納；對于成品油、煤油及液化氣等二次能源產(chǎn)品，由石油的精煉、加工企業(yè)繳納。
6.稅收歸屬。碳稅的收入歸屬上有三種選擇，即中央稅、地方稅、地方與中央共享稅。中央稅屬于中央固定財(cái)政收入，是由中央集中管理和使用的稅種。地方稅屬于地方固定財(cái)政收入，是由地方管理和使用的稅種。中央地方共享稅是由中央和地方共同管理和使用的稅種。具體說來，中央地方共享稅包括下列稅種：增值稅、營業(yè)稅。
從碳稅的納稅依據(jù)來看，碳稅征收的目的是為了改善人類共有的生活環(huán)境，是達(dá)到一種公共的目的，需要中央政府統(tǒng)一協(xié)調(diào)管理；另外，眾多納稅企業(yè)是地方財(cái)政的主要支柱，再加上中央政府管轄范圍太大，無法兼顧每個企業(yè)，碳稅的繳納更多的需要地方政府的監(jiān)管，為調(diào)動地方政府的積極性，建議將碳稅作為中央與地方共享稅，中央和地方共同管理和使用。仿照現(xiàn)有的共享稅繳納方式，碳稅建議中央分享70%，地方分享30%。
三、稅收使用
稅收的使用是研究稅收問題的一個關(guān)鍵，碳稅也是如此，如何合理的使用碳稅，將碳稅應(yīng)用于促進(jìn)低碳的發(fā)展，是一個非常值得探討的問題。根據(jù)已經(jīng)開征了碳稅的國家和地區(qū)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合中國的具體國情，碳稅收入的使用可以有以下四種方式：
1.碳稅稅額返還。用于重點(diǎn)行業(yè)和企業(yè)的退稅，運(yùn)用碳稅的收入去補(bǔ)償那些受影響較大的企業(yè)或者人群，可以采取間接返還的方式，比如能源密集型企業(yè)或低收入者，可以用減免社會保險稅的方式返還給企業(yè)，或加大投入養(yǎng)老保險基金從而減輕企業(yè)或個人的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)，也可以采取直接返還的方式，將稅款直接退還給納稅人，以“中和”征收碳稅產(chǎn)生的收入負(fù)效應(yīng)對納稅人的影響，并限制其稅額的用途，引導(dǎo)納稅人將返還的稅款直接用于污染治理，或刺激納稅人投資于環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域，以促進(jìn)環(huán)境效益的實(shí)現(xiàn)。
筆者建議這部分返還主要由共享碳稅中地方享有的部分出資，因?yàn)閷τ诒镜氐闹攸c(diǎn)行業(yè)和企業(yè)的實(shí)際情況，是否因繳納碳稅收到較大的影響，繼而對本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的影響方向及力度，這些問題地方政府顯然能夠比中央政府了解的更深入，對于返還稅額的使用監(jiān)督也更便利，監(jiān)督成本更低，能夠達(dá)到更好的碳稅返還效果。
2.專項(xiàng)支出或碳基金。將碳稅的收入列為專項(xiàng)支出項(xiàng)目，以專項(xiàng)支出和碳基金等方式，比如運(yùn)用于環(huán)境基金、節(jié)能減排及可替代能源技術(shù)的開發(fā)與應(yīng)用，幫助企業(yè)和公共部門提高能源利用效率、使用替代能源或研發(fā)低碳技術(shù)等。例如，丹麥通過專項(xiàng)支出，將碳稅的收入用于環(huán)境方面的投資，將碳稅收入用于補(bǔ)貼公共天然氣和電力供熱系統(tǒng)。碳基金的典型例子是英國的碳基金項(xiàng)目，英國將氣候變化稅收入的一部分作為節(jié)能投資的補(bǔ)貼，以項(xiàng)目制運(yùn)作方式幫助企業(yè)和公共部門減少碳排放，加強(qiáng)碳管理以及投資低碳技術(shù)開發(fā)。這樣的做法不僅避免了過多增加企業(yè)稅負(fù)，還通過科技手段促進(jìn)了風(fēng)力發(fā)電等可替代能源產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展。
中國也應(yīng)該利用碳稅收入增加低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展財(cái)政專項(xiàng)資金的項(xiàng)目和規(guī)模，設(shè)立新的低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)資金，增加專項(xiàng)資金規(guī)模，該資金是為完成低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)而由預(yù)算安排具有特定用途的資金，需要穩(wěn)定資金來源，同時要加強(qiáng)資金監(jiān)管，提高促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的專項(xiàng)資金使用效益。從2006年起，中國已經(jīng)陸續(xù)設(shè)立了“可再生能源發(fā)展專項(xiàng)資金”和“風(fēng)力發(fā)電設(shè)備產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)資金”等促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的專項(xiàng)資金。此外，中央財(cái)政建立低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展基金，所需資金來源以中央一般預(yù)算收入為主，部分石油特別收益金所得、部分CDM項(xiàng)目國家收益和部分碳稅收入列入基金，用于發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)。
專項(xiàng)支出或者碳基金這部分資金的來源應(yīng)該由共享稅的中央享有的部分出資，一方面，這部分資金數(shù)量較大，“辦大事”的財(cái)力需要中央政府的支持才能滿足，穩(wěn)定的資金來源也需要中央政府的保障；另一方面，由于這部分資金量大，且有著特殊的用途，需要各方面的專業(yè)人員共同保障資金的安全性、實(shí)用性、收益性，因此中央集中出資管理比地方分散管理更適合。
3.稅收中性原則，即運(yùn)用碳稅的收入來減少其他扭曲性的稅收，在稅收總收入不變的情況下進(jìn)行的稅制改革。稅收中性強(qiáng)調(diào)稅收對經(jīng)濟(jì)不發(fā)生額外的影響，經(jīng)濟(jì)體系僅僅承受稅收負(fù)擔(dān)，不再給納稅人和社會造成其他額外損失或額外收益。
從國外的經(jīng)驗(yàn)來看，大多國家在開征碳稅的同時，降低了所得稅和社會保障稅等稅負(fù)，從而使整個稅收收入相對保持不變。因此建議，中國也應(yīng)借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，在開征碳稅的同時，削減其他扭曲性的稅收并給予相關(guān)補(bǔ)貼，如減少社會保障稅、企業(yè)所得稅、增值稅、提高個人所得稅的起征點(diǎn)或降低稅率等，給予節(jié)能投資補(bǔ)貼和低收入群體補(bǔ)貼等，這樣可以減少征稅的福利成本，既注重了效率又考慮了再分配效應(yīng)，抵消了碳稅的累退性，避免了碳稅對國民經(jīng)濟(jì)的負(fù)面影響。還有一種方式，碳稅稅額返還，將碳稅收入返還給公眾（企業(yè)或居民），用來減輕碳稅所帶來的負(fù)面影響。總之，應(yīng)結(jié)合中國環(huán)境稅收體系建設(shè)和稅制結(jié)構(gòu)的調(diào)整，按照有增有減的稅制改革原則，以增值稅轉(zhuǎn)型和資源稅改革所形成的稅負(fù)空間為限開征碳稅，基本保持稅收收入的中性。
合理改革稅制，保持稅收收入中性應(yīng)該由中央政府宏觀把握調(diào)整規(guī)模，才能使全國稅制保持統(tǒng)一，保證稅收系統(tǒng)的正常運(yùn)行。因此這部分資金也應(yīng)該由中央統(tǒng)一出資。
4.作為一般的財(cái)政收入來源。碳稅作為中央與地方共享稅，這部分財(cái)政收入應(yīng)該由中央和地方合理分配使用，其主要用途還是以改善環(huán)境合理利用資源為主，或作為備用資金，是促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的后備力量。
從各國的實(shí)踐來看，這四種方式均有采用，而且大部分是這四種方式的組合。丹麥將居民繳納的碳稅收入全部用于公共天然氣和電力供熱系統(tǒng)的補(bǔ)貼，將企業(yè)繳納的碳稅全部用于削減雇主向勞動力市場的繳款和對節(jié)能投資進(jìn)行補(bǔ)貼；加拿大不列顛哥倫比亞省將稅收的一部分用于減少企業(yè)所得稅和低收入者的個人所得稅；芬蘭的碳稅收入被視為一般性財(cái)政收入；荷蘭按照使用目的將能源稅分為不同稅種，比如將燃料稅納入一般財(cái)政收入，而將能源調(diào)節(jié)稅用來減少其他稅收。
四、資金使用模式
合理的碳稅使用可以促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，因?yàn)檫@部分促進(jìn)低碳發(fā)展的資金支持是鼓勵企業(yè)或個人自覺繳稅、自覺遵守低碳準(zhǔn)則、自覺簽訂低碳協(xié)議的動力之一，下面用圖1來表示碳稅的資金使用模式。
由圖1可以看出，中央和地方共享的碳稅大致有四個資金使用方向，其中，針對性的稅額返還由地方政府負(fù)責(zé)，建立專項(xiàng)支出和保持稅收中性由中央政府統(tǒng)一協(xié)調(diào)控制，作為一般財(cái)政收入仍然由中央和地方分別管理。總之，碳稅資金的合理分配和使用是支持和促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可或缺的重要力量。
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摘要 甲烷的全球變暖潛勢是二氧化碳的72倍（20年水平），但其在大氣中的壽命短于二氧化碳，可以作為優(yōu)先減排對象。中國的甲烷排放十分突出，甲烷減排在應(yīng)對氣候變化國家戰(zhàn)略中具有重要的基礎(chǔ)性地位，然而在政策研究中，甲烷受到的關(guān)注程度遠(yuǎn)低于二氧化碳。本文基于甲烷排放研究的相關(guān)進(jìn)展，首次系統(tǒng)性地論述了中國甲烷排放與應(yīng)對氣候變化國家戰(zhàn)略之間的關(guān)系。主要結(jié)論是：甲烷排放的有效控制和減緩可以成為中國溫室氣體減排的重要組成部分，甲烷等溫室氣體的減排戰(zhàn)略要用“系統(tǒng)減排”思路替代傳統(tǒng)的“末端減排”思路；甲烷系統(tǒng)減排的策略和實(shí)施措施不僅需要重視主要排放部門（如煤炭開采與洗選業(yè)，農(nóng)業(yè)）的直接末端減排，更需要突出強(qiáng)調(diào)建設(shè)活動、城市消費(fèi)、資本投資和出口貿(mào)易等消費(fèi)端的間接體現(xiàn)減排；在國際氣候談判中通過納入甲烷排放，可以至少在五個方面豐富和支撐中國的國家立場，如從承諾“單位GDP二氧化碳減排”向承諾“單位GDP溫室氣體減排”轉(zhuǎn)變。
關(guān)鍵詞甲烷排放；減排政策；國際氣候談判；應(yīng)對氣候變化；國家戰(zhàn)略
中圖分類號X32文獻(xiàn)標(biāo)識碼A文章編號1002-2104（2012）07-0008-07doi:103969/jissn1002-2104201207002
作為負(fù)責(zé)任的發(fā)展中大國，中國政府已經(jīng)把應(yīng)對氣候變化納入到社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，并不斷采取強(qiáng)有力的措施［1］。應(yīng)對氣候變化已經(jīng)或者未來相當(dāng)長時期內(nèi)一直是中國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展面臨的主要任務(wù)，也是影響中國未來可持續(xù)發(fā)展的重大議題。科學(xué)合理地制定應(yīng)對氣候變化國家戰(zhàn)略，需要正確認(rèn)識溫室氣體排放問題。
甲烷（CH4）是僅次于二氧化碳的全球第二大溫室氣體，占2004年全球人為源溫室氣體排放總量的14.3%［2］。中國的甲烷排放問題同樣十分突出，僅考慮二氧化碳排放已經(jīng)不能全面代表中國的溫室氣體排放［3］。根據(jù)國家氣候變化初始信息通報公布的中國溫室氣體排放國家清單，1994年中國甲烷排放總量為34 287 Gg，占溫室氣體排放總量（以二氧化碳排放當(dāng)量計(jì)，不考慮土地利用變化的二氧化碳排放）的23.4%［4］。據(jù)Zhang和Chen［3］的估計(jì)，在2007年中國經(jīng)濟(jì)部門溫室氣體排放的構(gòu)成中，僅考慮甲烷一項(xiàng)，其當(dāng)量二氧化碳排放量已達(dá)989.8 Mt，這一數(shù)值均已遠(yuǎn)高于英國、加拿大、德國等國化石燃料燃燒產(chǎn)生的二氧化碳排放量。因此，考慮甲烷對于反映中國溫室氣體排放的歷史與發(fā)展趨勢同等重要。
然而，盡管甲烷排放在中國溫室氣體排放整體格局中具有重要地位，國家尺度甲烷減排相關(guān)的政策研究仍然相對薄弱，諸多問題亟待進(jìn)一步厘清。本文將從中國甲烷排放的研究進(jìn)展出發(fā)，立足于甲烷排放的歷史和現(xiàn)狀，力圖通過辨析甲烷與中國溫室氣體減排戰(zhàn)略、中國甲烷系統(tǒng)減排策略與措施、中國甲烷排放與國際氣候談判的國家立場等問題，系統(tǒng)闡述中國甲烷排放與應(yīng)對氣候變化國家戰(zhàn)略之間的關(guān)系，為我國政府相關(guān)政策的制定提供決策參考。
1甲烷與中國溫室氣體減排戰(zhàn)略
全球大氣中的甲烷與二氧化碳相比，其濃度要低2個數(shù)量級，屬于大氣痕量氣體，其排放量的微小增加將會導(dǎo)致大氣中甲烷濃度的明顯升高。由于甲烷在大氣中的壽命較短（12-17年），減緩甲烷排放對大氣中甲烷的減少具有迅速的影響，而二氧化碳在大氣中存留時間很長（50-200年），減少大氣中二氧化碳則需要更長時間才能見效。因此，大氣中甲烷濃度可以相對迅速地對甲烷減排活動做出響應(yīng)。雖然多數(shù)研究集中于中國二氧化碳的減排策略，然而在《京都議定書》中，除二氧化碳以外，甲烷、氧化亞氮、氫氟化碳、全氟化碳和六氟化碳五種溫室氣體均在限制之列。顯然，甲烷的納入統(tǒng)計(jì)將拓寬中國溫室氣體減排的選擇，甚至可以以最低的減排成本為目標(biāo)實(shí)現(xiàn)優(yōu)化減排。
甲烷排放在中國整體溫室氣體排放格局中占有極其重要的地位，在未來溫室氣體減排戰(zhàn)略的實(shí)施過程中，甲烷減排可以做出直接貢獻(xiàn)。2002-2007年，中國甲烷排放的年均增長率為4.2%，而同期中國二氧化碳排放的年均增長率為12.5%［5］。從排放強(qiáng)度來看，中國政府已經(jīng)承諾到2020年單位GDP的二氧化碳排放與2005年水平相比減排40%-45%。按照歷年單位GDP甲烷排放的下降趨勢，在保持目前的經(jīng)濟(jì)增長速度情況下，中國甲烷排放也完全能實(shí)現(xiàn)相應(yīng)40%-45%的減排目標(biāo)。2005-2007年，中國單位GDP的甲烷排放已經(jīng)下降了20.7%，而同期中國單位GDP的二氧化碳排放僅下降了4.3%［5］。即使基于最低的全球增溫潛勢（CO2∶CH4∶N2O=1∶25∶298）計(jì)算，甲烷排放強(qiáng)度（單位GDP排放量）降低了47.6 g CO2-eq/元，而同期二氧化碳排放強(qiáng)度降低了48.4 g CO2-eq/元。甲烷排放強(qiáng)度與二氧化碳排放強(qiáng)度的降低幅度基本相當(dāng)。顯然，甲烷強(qiáng)度減排對中國溫室氣體強(qiáng)度減排產(chǎn)生直接影響。
張博等：甲烷排放與應(yīng)對氣候變化國家戰(zhàn)略探析中國人口·資源與環(huán)境2012年第7期不考慮中國的甲烷排放，不可能反映中國溫室氣體排放的真實(shí)歷史和現(xiàn)實(shí)，在此基礎(chǔ)上探討中國的溫室氣體減排也不可能全面。盡管中國已經(jīng)明確，溫室氣體排放的控制目標(biāo)將逐步作為約束性指標(biāo)納入國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展中長期規(guī)劃，并制定相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測、考核辦法［6］，但是當(dāng)前的中國減排戰(zhàn)略往往用“碳減排”的提法來指代“溫室氣體減排”，或者僅涉及“二氧化碳減排”。這種表述將“碳排放”、“二氧化碳排放”以及“溫室氣體排放”等術(shù)語混淆不清，再加上強(qiáng)度量的相關(guān)表述，一定程度上容易誤導(dǎo)公眾。減排并不只是減少二氧化碳排放，減少其他溫室氣體的排放也可以為碳減排做出貢獻(xiàn)。因此，中國的“碳減排”，應(yīng)該直接明確是“溫室氣體減排”，而不僅是“二氧化碳減排”。中國的溫室氣體減排戰(zhàn)略需要將甲烷減排上升為中國控制溫室氣體排放目標(biāo)的重要著力點(diǎn)。更大程度上開展基礎(chǔ)資料的監(jiān)測和相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)工作，加大國家甲烷排放清單的研究力度，顯得尤為重要。
科學(xué)合理地制定中國溫室氣體減排戰(zhàn)略必須結(jié)合具體的國情而定。對中國溫室氣體排放的理解除了需要基于排放的歷史與現(xiàn)狀以外，更需要了解溫室氣體排放的驅(qū)動因素以及相應(yīng)的社會經(jīng)濟(jì)背景。目前常見的減排指標(biāo)的分解辦法還是按照末端減排的思路，即“誰污染誰治理、誰排放誰負(fù)責(zé)”。舉例來說，電廠能源消耗大，燃煤的污染物排放多，減排的壓力更大。“十一五”期間，我國某些地方政府為了達(dá)到減排的目的，甚至通過直接“拉閘限電”限制電力生產(chǎn)。實(shí)際上直接“拉閘限電”未能真正解決問題，反而更容易隱蔽電力的真實(shí)消費(fèi)責(zé)任者，并不能從真正意義上起到減排的促進(jìn)作用。對于電廠來說，當(dāng)然需要提高能源效率，實(shí)施技術(shù)革新，降低能源消耗和控制環(huán)境排放。但是，不是所有的減排責(zé)任都直接歸于電廠，因?yàn)殡姀S所生產(chǎn)的電力主要供給其它用戶消費(fèi)。也就是說，電力消費(fèi)用戶同樣需要對污染物減排負(fù)責(zé)，或者說節(jié)能或節(jié)電對于電廠間接減少污染物排放可能更為有效。因而，研究生產(chǎn)過程中末端直接排放和消費(fèi)需求拉動的體現(xiàn)排放對于制定溫室氣體的系統(tǒng)減排策略同等重要。中國甲烷等溫室氣體的減排戰(zhàn)略要用“系統(tǒng)減排”思路替代傳統(tǒng)的“末端減排”思路，必須高度重視挖掘末端減排潛力，更需要突出強(qiáng)調(diào)消費(fèi)端間接減排。
【關(guān)鍵詞】低碳經(jīng)濟(jì)；法理基礎(chǔ)；制度設(shè)計(jì)
一、引言
我國實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的客觀需要以及轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的必然要求就是發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)。由于低碳經(jīng)濟(jì)涉及一次大的制度調(diào)整和秩序重構(gòu)，法律手段因其特殊的功能和效用倍受人們重視，因而低碳經(jīng)濟(jì)的法學(xué)思考已然成為學(xué)界的一個全新課題。低碳經(jīng)濟(jì)的法律保障是否必要，國外在發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的立法方面做了哪些工作，我國在發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的立法方面還應(yīng)該做出哪些實(shí)際的努力等等這些問題，都需要我們進(jìn)行認(rèn)真的討論。
二、低碳經(jīng)濟(jì)的概念和背景
（一）低碳經(jīng)濟(jì)的概念
低碳經(jīng)濟(jì)是以低能耗、低污染、低排放為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)增長模式。它的實(shí)質(zhì)是能源高效利用和清潔能源開發(fā)，核心是通過能源技術(shù)和減排技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和制度創(chuàng)新以及人類生存和發(fā)展觀念的根本轉(zhuǎn)變，通過低碳經(jīng)濟(jì)模式與低碳生活方式來減少溫室氣體排放對全球氣候的影響，實(shí)現(xiàn)世界經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。
（二）低碳經(jīng)濟(jì)的背景
“低碳經(jīng)濟(jì)”最早是由英國在2003年《能源白皮書》中提出的，主要是考慮到能源領(lǐng)域面臨的新挑戰(zhàn)：首先氣候變化主要是因?yàn)槿紵剂希黄浯斡哪茉垂┙o越來越依靠國外進(jìn)口；最后為了降低生產(chǎn)成本提高產(chǎn)品的市場競爭力，需要提高能源效率。
2008年金融危機(jī)的影響波及全球，許多國家出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)衰退、就業(yè)率降低等一系列問題。為了應(yīng)對全球金融危機(jī)，世界主要國家都將刺激經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)放在新能源開發(fā)、節(jié)能技術(shù)、智能電網(wǎng)等領(lǐng)域。目前新能源產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為新一輪國際競爭的戰(zhàn)略制高點(diǎn)。根據(jù)國際能源署的不完全統(tǒng)計(jì)，目前已經(jīng)有50多個國家和地區(qū)制定了激勵可再生能源發(fā)展的政策措施，在未來的30～40年，全球每年對低碳經(jīng)濟(jì)的投資將在5000億美元以上。聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，目前在全球范圍內(nèi)與環(huán)保有關(guān)的產(chǎn)品和服務(wù)市值已經(jīng)達(dá)到1.3萬億美元。
三、國外低碳經(jīng)濟(jì)的法律規(guī)制概述
目前各國就低碳經(jīng)濟(jì)進(jìn)行專門立法的國家為數(shù)不多，各國的立法進(jìn)程存在差異。作為低碳經(jīng)濟(jì)積極倡導(dǎo)者的歐美主要發(fā)達(dá)國家在這方面的立法比較多，其他國家還主要通過政策手段對低碳經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)整。我國的立法還相當(dāng)缺乏，通過對國外相關(guān)立法介紹，對我國下一步立法提供借鑒。
（一）美國
美國盡管堅(jiān)持不批準(zhǔn)《京都議定書》，也號稱不承擔(dān)相關(guān)義務(wù)，但美國的法律法規(guī)對國內(nèi)的能源消耗和污染標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了嚴(yán)格的限制，2007年7參議院提出《低碳經(jīng)濟(jì)法案》。該法案的關(guān)鍵點(diǎn)有：（1）戰(zhàn)略性的溫室氣體減排目標(biāo)。（2）穩(wěn)定配額交易價格的“限額――交易(cap，trade)”體系。（3）配額的分配鼓勵科技投入并保護(hù)美國的消費(fèi)和就業(yè)。（4）主要獎勵碳捕獲和碳儲存技術(shù)。（5）技術(shù)、適應(yīng)和低收入援助。 （6）國際合作。
2009年1月，奧巴馬宣布了“美國復(fù)興和再投資計(jì)劃”，以發(fā)展新能源為投資重點(diǎn)，計(jì)劃投入1500億美元，用3年時間使美國新能源產(chǎn)量增加l倍，到2012年將新能源發(fā)電占總能源發(fā)電的比例提高到10%，2025年將這一比例增至25%。2009年2月正式出臺了《美國復(fù)蘇與再投資法案》，投資總額達(dá)7870億美元主要用于新能源的開發(fā)和利用，包括發(fā)展高效電池、智能電網(wǎng)、碳儲存和碳捕獲、可再生能源。2009年6月，美國完成了《美國清潔能源與安全法案》，以立法的形式提出了建立美國溫室氣體排放權(quán)“限額一交易(cap-trade)”體系的基本設(shè)計(jì)，其內(nèi)容可以歸納為六個方面：（1）排放總量的控制。（2）配額發(fā)放。（3）穩(wěn)定配額交易價格的措施。（4）美國國內(nèi)和國際抵消量。（5）對發(fā)展中國家的援助。（6）治理結(jié)構(gòu)。
（二）英國
作為低碳經(jīng)濟(jì)最積極的倡導(dǎo)者和實(shí)踐者，2007年《2007年能源白皮書》；2009年3月《氣候變化法案》得到正式批準(zhǔn)，成為世界上第一個對二氧化碳排放進(jìn)行立法的國家：2009年4月布朗政府宣布將“碳預(yù)算”納入政府預(yù)算框架，并在與低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)上追加了104億英鎊的投資，成為世界上第一個公布“碳預(yù)算”的國家。《氣候變化法案》的主要內(nèi)容歸納如下：（1）將減排目標(biāo)納入法律體系。（2）制定碳收支5年計(jì)劃。（3）成立氣候變委員會進(jìn)行獨(dú)立評估。（4）建立新的排放貿(mào)易體系。（5）建立新的報告機(jī)制。
（三）日本
2008年，日本政府通過了“低碳社會行動計(jì)劃”，將低碳社會作為未來的發(fā)展方向和政府的長遠(yuǎn)目標(biāo)。在未來三至五年內(nèi)將家用太陽能發(fā)電系統(tǒng)的成本減少一半，到2030年，風(fēng)力、太陽能、水力、生物質(zhì)能和地熟等的發(fā)電量將占日本總用電量的20%；從2009年起將就碳捕獲與埋存技術(shù)開始大規(guī)模驗(yàn)證實(shí)驗(yàn)，爭取2020年前使這些技術(shù)實(shí)用化。
四、中國建立低碳經(jīng)濟(jì)法律體系的探討
（一）建立公平、合理的低碳經(jīng)濟(jì)制度的核心――確立公民基礎(chǔ)碳排放權(quán)的法理基礎(chǔ)地位
綜觀目前國際、國內(nèi)的低碳經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)及相關(guān)制度，整體的法律基礎(chǔ)還是相當(dāng)脆弱的。除各國沒有統(tǒng)一的交易法律法規(guī)和交易制度、規(guī)制之外，其最主要的問題是法理基礎(chǔ)的薄弱。應(yīng)當(dāng)肯定，《京都議定書》的法理精神具有碳排放權(quán)的公平分配世界各國公民碳排放權(quán)的內(nèi)容，是相對合理的一個具有國際法律地位的文本，但遺憾的是并未明確提出“公民的基礎(chǔ)碳排放權(quán)”這一概念。而在實(shí)際上，由于涉及發(fā)達(dá)國家經(jīng)濟(jì)利益，一些對碳排放應(yīng)當(dāng)承擔(dān)歷史和現(xiàn)實(shí)責(zé)任的發(fā)達(dá)國家對這一議定書采取了不合作或者消極對待的態(tài)度。
更為嚴(yán)重的是，在當(dāng)今世界，作為低碳經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)制度的碳交易制度和碳稅制度的游戲規(guī)則制定權(quán)目前仍然掌握在碳排放累計(jì)額最為嚴(yán)重的歐美發(fā)達(dá)國家的手里。作為發(fā)展中國家代表的中國，在這個問題上絕不能隨著發(fā)達(dá)國家的指揮棒轉(zhuǎn)，唯一的出路就是盡快建立具有堅(jiān)實(shí)法理基礎(chǔ)的、普遍為世界各國接受的有關(guān)碳交易制度及碳稅制度的法律法規(guī)體系，占領(lǐng)低碳經(jīng)濟(jì)制度設(shè)計(jì)這一全球性問題的法律和道德制高點(diǎn)，然后逐步規(guī)范國內(nèi)的低碳經(jīng)濟(jì)制度，發(fā)展碳交易市場，在碳排放問題上取得更多的國際話語權(quán)。在戰(zhàn)略上取得主動。
我們必須建立中國自己的碳交易制度的法理邏輯起點(diǎn)。這個邏輯起點(diǎn)就是碳排放權(quán)的公民屬性。我們應(yīng)當(dāng)確認(rèn)，碳排放權(quán)利也是一種公民權(quán)利，《中華人民共和國憲法》規(guī)定，中華人民共和國的公民“在法律面前一律平等”。國家尊重和保障人權(quán)，著名的美國《獨(dú)立宣言》中也提出：“我們認(rèn)為下面這些真理是不言而喻的：人人生而平等。造物者賦予他們?nèi)舾刹豢蓜儕Z的權(quán)利，其中包括生命權(quán)、自由權(quán)和追求幸福的權(quán)利”。同樣不言而喻，這里所指的人權(quán)，首先是生存權(quán)和發(fā)展權(quán)。在現(xiàn)代社會，碳排放權(quán)也是一種重要的生存權(quán)和發(fā)展權(quán)，理所當(dāng)然的應(yīng)當(dāng)是世界上全體公民一律平等。因此，從理論上講，無論是一個以在中國荒山野嶺種樹為生的果農(nóng)，還是一個每天居住美國好萊塢寒冬盛夏恒溫的豪華別墅、乘坐大排量豪華汽車的富翁，其碳排放權(quán)的基礎(chǔ)配額應(yīng)當(dāng)是平等的。嚴(yán)格地講，真正平等的碳排放權(quán)交易，應(yīng)當(dāng)是全世界全體公民參與的碳排放權(quán)利的平等交易。這一基礎(chǔ)性的法理要在國際上獲得認(rèn)同，首先必須在國內(nèi)確認(rèn)人的碳排放權(quán)生而平等這一基本法律原則，并以立法形式進(jìn)行固定和規(guī)范。然后據(jù)此在國際上向發(fā)達(dá)國家的碳減排提出合理而公平的要求。須知，提倡人權(quán)，提倡人生而平等，正是以美國為首的西方世界一再向全世界推銷的價值觀，也是大多數(shù)國家法律的法理基礎(chǔ)。以此為法理基礎(chǔ)的低碳經(jīng)濟(jì)制度，才是公平的和具有堅(jiān)實(shí)法理基礎(chǔ)的。
我國現(xiàn)有的關(guān)于碳排放同題內(nèi)容的法律主要是2008年4月1日生效的修改后的《中華人民共和國節(jié)約能源法》，修改后的節(jié)約能源法規(guī)定，節(jié)約資源是我國的基本國策。國家實(shí)施節(jié)約與開發(fā)并舉、把節(jié)約放在首位的能源發(fā)展戰(zhàn)略。這樣的立法精神是基本符合我國當(dāng)前的發(fā)展階段和國家利益的。但是，這一法律還基本沒有涉及關(guān)于公民碳排放權(quán)利公平問題，對建它具有我國特色的碳交易制度。進(jìn)而取得國際碳交易制度的法律、政策話語權(quán)意義不大。作為應(yīng)對能源問題的基本法律《能源法》，還在立法過程中，擬提交國務(wù)院審議的《中華人民共和國能源法》內(nèi)容中也還沒有涉及公民基礎(chǔ)碳排放權(quán)問題，在這個基礎(chǔ)性法理問題上的內(nèi)容缺失是令人遺憾的。
（二）如何界定法理意義上的公民基礎(chǔ)碳排放權(quán)
建立公民基礎(chǔ)碳排放權(quán)的法理基礎(chǔ)地位，對于建立一個公平的低碳經(jīng)濟(jì)法律體系和制度體系非常重要，但是從當(dāng)今世界的現(xiàn)實(shí)看，各個國家國情和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差別巨大，碳排放的歷史和現(xiàn)實(shí)原因及其復(fù)雜，從理論的確立到現(xiàn)實(shí)可操作的法律和政策制度的建立，其進(jìn)程也將是十分復(fù)雜和漫長的。從概念出發(fā)。公民的基礎(chǔ)碳排放權(quán)應(yīng)當(dāng)是以整個自然界碳排放可以承受的總量。除以世界人口數(shù)，得到一個個人允許的基礎(chǔ)碳排放值，這就是公民的基礎(chǔ)碳排放權(quán)值，這在法理意義是可行的。但是，要將其作為制度設(shè)計(jì)的概念絕對沒有這樣簡單。需要考慮的因素主要有以下方面：第一，理論上的公民個人基礎(chǔ)碳排放權(quán)難以在國際上取得共識。第二，碳排放中的隱含因素也相當(dāng)復(fù)雜。第三，碳排放問題還有復(fù)雜的歷史積累因素。
五、結(jié)語
我們必須承認(rèn)，推行低碳經(jīng)濟(jì)已是大勢所趨，但就我國如何推行低碳經(jīng)濟(jì)以及如何進(jìn)行法律規(guī)制，這應(yīng)當(dāng)是一個需要綜合權(quán)衡的具有本土性的話題。2009年12月中國在“哥本哈根氣候峰會”上反對2050年全球溫室氣體減排50%的目標(biāo)，其中的一個重要理由就是不符合中國國情。因此，我國低碳經(jīng)濟(jì)的全面推行應(yīng)當(dāng)立足國情漸進(jìn)前行。
參考文獻(xiàn)
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關(guān)鍵詞：低碳經(jīng)濟(jì)；國際貿(mào)易；貿(mào)易結(jié)構(gòu)；碳排放
中圖分類號：F129.9 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A DOI：10.3969/j.issn.1004-9479.2013.02.019
近年來，應(yīng)對全球氣候變暖已經(jīng)成為世界各國政府的重要議題，而且正從一個環(huán)境問題演變成涉及全球的政治、經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易和社會等的復(fù)雜問題。作為一個正處于工業(yè)化階段的新興市場國家，中國長期沿用的高耗能、高污染、低產(chǎn)出的增長方式，給資源和環(huán)境造成了巨大的壓力，長期依賴資源型出口產(chǎn)品的外貿(mào)結(jié)構(gòu)與低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展潮流相違背，亟待加以改變。轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式、調(diào)整進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)構(gòu)，不僅已經(jīng)成為學(xué)術(shù)界的共識，也是中國實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的戰(zhàn)略要求。總理在2012年政府工作報告中提出，解決發(fā)展不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)的問題，關(guān)鍵在于加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，這既是一個長期過程，也是當(dāng)前最緊迫的任務(wù)。在2009年哥本哈根全球氣候會議上，中國政府鄭重承諾，到2020年中國的碳排放強(qiáng)度（單位國內(nèi)生產(chǎn)總值CO2排放）要比2005年下降40%—45%。為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，2005-2020年期間中國單位GDP能源消耗年均至少需要降低3.35%—3.9%[1]。中國作為世界第二大經(jīng)濟(jì)體和第一大出口國，正面臨著艱巨的減排目標(biāo)和任務(wù)。
當(dāng)前低碳產(chǎn)品日漸成為國際商品貿(mào)易市場中的新主角，以低碳認(rèn)證為主的綠色壁壘已成為國際貿(mào)易壁壘新趨勢，這導(dǎo)致主要以出口加工貿(mào)易方式為主、過分依賴中低端制成品出口的中國對外貿(mào)易在全球低碳經(jīng)濟(jì)潮流中顯得越來越難以持續(xù)[2]。在經(jīng)濟(jì)全球化的大環(huán)境下，國際貿(mào)易的發(fā)展使得生產(chǎn)和消費(fèi)發(fā)生分離，在一國生產(chǎn)的產(chǎn)品可能在世界其他地方消費(fèi)，而自然資源消耗和污染排放對環(huán)境的破壞又主要是在生產(chǎn)過程中發(fā)生，從而留在生產(chǎn)國。因此，國際貿(mào)易可能會使生產(chǎn)國的能源利用和環(huán)境狀況遭到一定程度的扭曲。
“低碳經(jīng)濟(jì)”這一概念最早出現(xiàn)在英國2003年《能源白皮書》中，它是指基于低能耗、低污染為基礎(chǔ)的綠色生態(tài)經(jīng)濟(jì)。“低碳經(jīng)濟(jì)”這一名詞被提出以后，國內(nèi)外學(xué)術(shù)界掀起了低碳經(jīng)濟(jì)研究的熱潮，其中對于低碳經(jīng)濟(jì)背景下國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)變化和轉(zhuǎn)型的研究也已開展起來，研究成果主要集中在低碳經(jīng)濟(jì)與國際貿(mào)易關(guān)系的研究以及低碳經(jīng)濟(jì)背景下國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型路徑研究兩個方面。
1 低碳經(jīng)濟(jì)與國際貿(mào)易關(guān)系研究
1.1 國際貿(mào)易和能源消費(fèi)研究
AryeL.Hillman等使用投入產(chǎn)出法，在 H-O理論模型中把能源作為解釋變量，放寬假設(shè)，采用 3*2*2 的模式，即三種要素投入兩個國家兩種產(chǎn)出，最終通過這個新的模型，對投入產(chǎn)出法的研究作了更深入的探討[3]。Machado G等研究了1970-1992年間巴西的國際貿(mào)易對其能源消耗量的影響程度，結(jié)果表明，1995年巴西出口的非能源產(chǎn)品中的能源含量明顯大于進(jìn)口產(chǎn)品中的含量，巴西每單位產(chǎn)值出口商品平均要比進(jìn)口商品多消耗40%的能源[4]。Chen Ying等利用投入產(chǎn)出法，對2001-2006年中國貿(mào)易隱含能源消費(fèi)情況進(jìn)行分析，認(rèn)為中國能源需求和溫室氣體排放的增多，很大程度上是由于中國巨大的外貿(mào)出口引起的。研究結(jié)果表明，盡管中國從1993年起成為石油凈進(jìn)口國，但由于國際貿(mào)易，中國實(shí)際是隱含能源的凈出口國。2002年中國出口隱含能源為4.1億噸標(biāo)準(zhǔn)煤，但如果排除進(jìn)口商品隱含能源1.7億噸，中國凈出口隱含能源為2.4億噸[5]。Lan Yisheng等認(rèn)為高出口增長和高能源消費(fèi)是中國改革開放以來對外貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)增長的一大特征，并對21種出口行業(yè)工業(yè)品能源消費(fèi)情況進(jìn)行實(shí)證研究，結(jié)果表明：中國在過去的32年里隱含能源出口保持著年均23.6%的增長速度，到2030年中國隱含能源的出口量將是能源產(chǎn)出量的8倍。作為一個人均能源產(chǎn)量比較低的國家，中國必須改變出口貿(mào)易模式，根據(jù)能源消費(fèi)敏感度，對不同出口產(chǎn)品采取鼓勵或限制的政策[6]。
趙曉麗等運(yùn)用投入產(chǎn)出理論，通過建立能源消費(fèi)的直接消耗系數(shù)和完全消耗系數(shù)計(jì)算模型，運(yùn)用1992、1997和2002年的投入產(chǎn)出表數(shù)據(jù)，首次研究了中國對外貿(mào)易分行業(yè)結(jié)構(gòu)變化對能源消費(fèi)的直接影響和間接影響[7]。朱啟榮測算了2002年和2007年中國出口貿(mào)易活動能源消耗量，分析了中國出口商品結(jié)構(gòu)存在的問題及原因，認(rèn)為中國以煤為主的能源結(jié)構(gòu)使得我國的能源密集型產(chǎn)品具有一定的成本優(yōu)勢，但由此形成的貿(mào)易結(jié)構(gòu)不利于國內(nèi)節(jié)能減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)[8]。熊妍婷應(yīng)用面板協(xié)整分析和誤差修正模型等檢驗(yàn)了中國能源消費(fèi)和貿(mào)易開放之間的相互關(guān)系，結(jié)果顯示，中國進(jìn)出口貿(mào)易每增長1%，帶來人均能耗0.09%的增加，人均能耗對進(jìn)出口的長期彈性約為0.5[9]。趙曉麗等運(yùn)用指數(shù)因素分解法，根據(jù)“聯(lián)合產(chǎn)生和平等貢獻(xiàn)”原理，研究中國國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)變化對能源消費(fèi)的影響，認(rèn)為1980-2005年中國進(jìn)出口能源強(qiáng)度的下降，是由于出口商品能源效率變化的推動，高耗能產(chǎn)品凈進(jìn)口的增長在一定程度上抑制了國內(nèi)能源消費(fèi)的過快增長[10]。劉強(qiáng)等利用生命周期的評價方法，對中國出口貿(mào)易中的46種重點(diǎn)產(chǎn)品的載能量和碳排放量進(jìn)行了計(jì)算和分析[11]。Fredrich Kahrl等也分析了中國出口貿(mào)易活動對能源消耗的影響，其研究結(jié)果表明，出口迅速增長是導(dǎo)致中國能源需求快速增長的一個主要原因[12]。王元道分析了中國出口貿(mào)易內(nèi)涵能源，證明出口貿(mào)易內(nèi)涵能源的增加是我國整體能耗水平提升的重要原因[13]。蔣和平等對廣西出口貿(mào)易與能源消費(fèi)關(guān)系進(jìn)行研究，指出出口貿(mào)易波動對能源消費(fèi)產(chǎn)生持續(xù)負(fù)向影響[14]。
1.2 國際貿(mào)易與碳排放研究
1974年，國際高級研究機(jī)構(gòu)聯(lián)合會（IFIAS）能源分析工作組首先提出隱含碳（Embodied Carbon）的概念，用以衡量某種產(chǎn)品或服務(wù)生產(chǎn)過程中直接或間接產(chǎn)生的碳排放。從國際貿(mào)易的角度看，“隱含碳”和轉(zhuǎn)移排放有許多相似之處，隱含碳核算又和投入產(chǎn)出原理密切相關(guān)，因此投入產(chǎn)出中的許多概念被應(yīng)用到隱含碳的分析中，投入產(chǎn)出分析模型也成為測算隱含碳排放的重要方法之一[15]。
在進(jìn)出口貿(mào)易和碳排放關(guān)系上，國外的研究主要有：Wyckoff對6個OECD國家1984-1986年進(jìn)口商品隱含碳排放進(jìn)行了計(jì)算，結(jié)果發(fā)現(xiàn)制成品中隱含碳占到總排放量的13%左右，認(rèn)為進(jìn)口產(chǎn)品會抵消國內(nèi)減排措施的效果[16]。M.T.Tolmasquim在對巴西進(jìn)出口貿(mào)易中隱含碳排放的研究中指出，一個國家向能源密集型的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變將會給該國環(huán)境造成巨大影響，巴西在1990年代CO2排放量的增加與貿(mào)易專業(yè)化向能源密集型轉(zhuǎn)變存在密切關(guān)系，能源密集型產(chǎn)品的出口導(dǎo)致巴西碳排放增長7.1%[17]。
隨著中國出口貿(mào)易的增長，出口商品隱含碳引起了國內(nèi)外學(xué)者的關(guān)注。Shui等通過研究中美貿(mào)易隱含碳問題，指出中美雙邊貿(mào)易為全球增加了7.2億噸的碳排放量，中國對美國出口貿(mào)易中的碳排放量占總碳排放量的7%-14%[18]。Dabo Guan等分析了中國1980-2030年的碳排放情況，研究結(jié)果表明家庭消費(fèi)、投資和出口增長是中國碳排放增加的三個主要因素[19]。齊曄采用投入產(chǎn)出法，估算了1997-2006年中國進(jìn)出口貿(mào)易中的隱含碳[20]。孟祺利用投入產(chǎn)出法測算了中國出口商品國內(nèi)的碳排放情況，指出進(jìn)口中間產(chǎn)品無論是對我國還是全世界都起到“減排”的作用[21]。李善同采用結(jié)構(gòu)分解方法，對中國各地區(qū)、各產(chǎn)業(yè)能源強(qiáng)度差異進(jìn)行因素分解分析[22]。王媛等應(yīng)用對數(shù)平均指數(shù)法（LMDI）對中國影響隱含碳凈轉(zhuǎn)移的因素進(jìn)行分解分析，并對中國國際貿(mào)易隱含碳進(jìn)行估算[23]。魏本勇等從最終需求的角度，對中國2002年出口貿(mào)易引起的碳排放（包括直接和間接排放）進(jìn)行了評估，研究表明2002年中國為滿足對外出口需求而產(chǎn)生的碳排放約為288.22-330.49億噸，其中國內(nèi)產(chǎn)生的碳排放量261.19億噸，約占當(dāng)年中國一次能源消費(fèi)碳排放量的23.45%，單位產(chǎn)值出口的平均碳排放為0.093-0.106千克，其中0.084千克是在國內(nèi)排放的[24]。李艷梅等通過結(jié)構(gòu)分解模型，將影響出口貿(mào)易隱含碳排放的因素分解為4種：直接碳排放強(qiáng)度效應(yīng)、中間生產(chǎn)技術(shù)效應(yīng)、出口總量效應(yīng)和出口結(jié)構(gòu)效應(yīng)，并對1997-2007年中國出口貿(mào)易隱含碳進(jìn)行實(shí)證分析，結(jié)果顯示，造成出口貿(mào)易隱含碳排放增加的主要原因在于出口總量的不斷增長，其次是中間生產(chǎn)技術(shù)的變化[25]。寧學(xué)敏基于協(xié)整理論和誤差修正模型（VECM）對中國1988-2007年碳排放量和商品出口之間的關(guān)系進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)中國碳排放量和對外出口貿(mào)易存在長期的協(xié)整關(guān)系，并且兩者存在雙向的因果關(guān)系，出口的短期變動也同樣對碳排放量存在著正向影響[26]。周新研究了國際貿(mào)易所引起的“碳泄露”問題，對包括中國在內(nèi)的10個國家或地區(qū)的國際貿(mào)易中隱含的碳排放進(jìn)行測算，并通過“消費(fèi)者污染負(fù)擔(dān)”和“生產(chǎn)者與消費(fèi)者共同負(fù)擔(dān)”原則，重新測算各國或地區(qū)的溫室氣體排放量，結(jié)果發(fā)現(xiàn)美國是貿(mào)易隱含碳排放的最大凈進(jìn)口國（464億噸），而中國則是最大凈出口國（452億噸）[27]。
2 低碳經(jīng)濟(jì)背景下國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型路徑研究
目前，氣候變暖已成為全球的首要環(huán)境問題，減少碳排放已經(jīng)成為世界各國的共識。聯(lián)合國開發(fā)計(jì)劃署的研究報告認(rèn)為，全球碳排放量將在2020年達(dá)到峰值，為此，發(fā)達(dá)國家應(yīng)實(shí)現(xiàn)2020年在1990年基礎(chǔ)上減排30%，發(fā)展中國家實(shí)現(xiàn)2050年在1990年基礎(chǔ)上減排20%[28]。Stern提出到2050年，碳排放量至少要比1990年減少50%，發(fā)達(dá)國家應(yīng)到2050年減排80%，多數(shù)發(fā)展中國家到2020年應(yīng)該承諾具有約束力的減排目標(biāo)[29]。丁仲禮等根據(jù)人均累計(jì)排放相對原則，通過計(jì)算各國的排放配額和剩余的排放空間，將世界各國或地區(qū)分為四大類：已形成排放赤字國家、排放增量需降低國家或地區(qū)、排放增速需降低國家或地區(qū)、可保持目前排放增速的國家或地區(qū)[30]。
如何在經(jīng)濟(jì)全球化背景下發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)，如何在低碳經(jīng)濟(jì)背景下促進(jìn)貿(mào)易結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，國內(nèi)外學(xué)者提出了可能的實(shí)現(xiàn)路徑和建議，概括起來主要有2個方面：一是發(fā)展低碳出口產(chǎn)業(yè)；二是加強(qiáng)低碳貿(mào)易的制度設(shè)計(jì)。
摘 要 本文從碳生產(chǎn)率測評的基本思路出發(fā)，對主要的碳生產(chǎn)率核算方法進(jìn)行述評。在此基礎(chǔ)上，嘗試采用雙目標(biāo)規(guī)劃方法測評碳生產(chǎn)率，即以最大化經(jīng)濟(jì)增長與最小化碳排放為規(guī)劃目標(biāo)，以資源稟賦為基本約束，構(gòu)建雙目標(biāo)規(guī)劃問題，并利用問題的像集前沿曲線作為碳生產(chǎn)率測評依據(jù)。
關(guān)鍵詞 碳生產(chǎn)率 雙目標(biāo)規(guī)劃 像集
2008年10月，麥肯錫咨詢公司了一份題為《碳生產(chǎn)率挑戰(zhàn)：遏制全球變化、保持經(jīng)濟(jì)增長》的報告，首次提出了“碳生產(chǎn)率”的概念。該報告明確指出，任何一項(xiàng)成功的氣候變化減緩技術(shù)都必須支持兩個目標(biāo)――既要穩(wěn)定大氣中的溫室氣體含量，又要保持經(jīng)濟(jì)的增長，而能將兩個目標(biāo)結(jié)合起來的正是“碳生產(chǎn)率”。[1]
潘家華與張麗峰認(rèn)為，碳生產(chǎn)率的概念雖然簡單，但卻從投入要素角度給出了社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展所面臨的新約束條件，將隱含在能源和物質(zhì)產(chǎn)品中的碳剝離出來，是一個能夠與勞動生產(chǎn)率、資本生產(chǎn)率相比較的新指標(biāo)。[2]在絕大多數(shù)情況下，碳生產(chǎn)率已成為低碳經(jīng)濟(jì)的一個重要衡量標(biāo)準(zhǔn)。與此相適應(yīng)，如何更為合理地測評碳生產(chǎn)率也成為相關(guān)研究的關(guān)鍵性問題。
一、碳生產(chǎn)率測評思路
事實(shí)上，無論采用何種碳生產(chǎn)率測評方法，其基本出發(fā)點(diǎn)都是一致的，即確保經(jīng)濟(jì)增長與低碳排放雙重目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)收益盡可能多而碳排放量盡可能少是碳生產(chǎn)率評估大致的價值判斷。當(dāng)然，僅有一個大致標(biāo)準(zhǔn)是不夠的，還需要一個更為具體、更具可操作的價值判斷標(biāo)準(zhǔn)。考慮將碳生產(chǎn)率評價總是涉及至少兩個目標(biāo)，具體評價標(biāo)準(zhǔn)或稱價值判斷函數(shù)往往是不唯一的。因此，測評碳生產(chǎn)率必須首先確立或選擇一個合理的績效參照標(biāo)準(zhǔn)。具體而言，應(yīng)設(shè)法從實(shí)證層面構(gòu)建碳排放量與經(jīng)濟(jì)增長之間的對應(yīng)，以合理權(quán)衡利弊或重要程度，對經(jīng)濟(jì)行為作出一個一致性的價值判斷。可以說，構(gòu)建碳排放量與經(jīng)濟(jì)增長之間的某種關(guān)系式是絕大多數(shù)系統(tǒng)性碳生產(chǎn)率評估方法的一個共同點(diǎn)。
二、常用的碳生產(chǎn)率測評方法
碳生產(chǎn)率的評估方法比較多。如上所述，不同系統(tǒng)性評價方法往往都涉及構(gòu)建碳排放量與經(jīng)濟(jì)增長之間的關(guān)系式，本質(zhì)上就是對碳排放量與經(jīng)濟(jì)增長之間進(jìn)行相對重要性的權(quán)衡。現(xiàn)實(shí)層面也不乏簡單而粗暴的處理方式，毫無系統(tǒng)性可言。比如將經(jīng)濟(jì)總量與碳排放量進(jìn)行簡單對比，衡量給定碳排放量下的經(jīng)濟(jì)總量輸出，或者給定經(jīng)濟(jì)總量下的碳排放成本。該種程式簡單而易于操作，也確實(shí)在一定層面上體現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)增長與低碳排放這一基本要求。事實(shí)上，該種程式計(jì)算下的碳生產(chǎn)率與勞動生產(chǎn)率、資本生產(chǎn)率的處理方式多少有些類似。毫無疑問，該種簡單的除法運(yùn)算不能如實(shí)反映碳排放與經(jīng)濟(jì)增長之間的對應(yīng)關(guān)系。確切而言，經(jīng)濟(jì)增長還涉及能源之外的生產(chǎn)要素比如土地、勞動力、資本、人力資本等的投入，經(jīng)濟(jì)總量與碳排放之間的簡單對比無疑忽略了其他要素對產(chǎn)出的貢獻(xiàn)，不能正確反映碳排放所對應(yīng)的經(jīng)濟(jì)價值。因此，一個更為完善的碳生產(chǎn)率測算思路是全要素生產(chǎn)率框架，盡可能考慮經(jīng)濟(jì)增長的所有影響因素，在此基礎(chǔ)上核估算碳排放所帶來的直接經(jīng)濟(jì)收益。全要素生產(chǎn)率核算框架是當(dāng)前比較流行的碳生產(chǎn)率測算思路，其核心思想是盡可能合理地評估碳排放所帶來的經(jīng)濟(jì)價值，從而確保碳排放與經(jīng)濟(jì)增長之間具有某種可比性，兩者之間確立了一種類似于成本與收益之間的關(guān)系，此時利潤函數(shù)值即成為評估碳生產(chǎn)率的一個依據(jù)。目前存在參數(shù)或非參數(shù)兩種常用的全要素生產(chǎn)率評價程式，在全要素視角下測算碳生產(chǎn)率貌似很有說服力，不過在操作上卻存在片面性。就參數(shù)方法而言，其要義是確立眾多生產(chǎn)要素與產(chǎn)出之間的函數(shù)關(guān)系式，從而可估算碳排放對應(yīng)的經(jīng)濟(jì)收益。不過，因該種測算涉及參數(shù)模型的構(gòu)建，合理估計(jì)眾多生產(chǎn)要素與經(jīng)濟(jì)增長之間的一個顯式關(guān)系并不容易，往往受到不少先驗(yàn)性假設(shè)的限制，比如總量生產(chǎn)函數(shù)具體形式的選擇，模型所涉及隨機(jī)變量的分布假設(shè)等等，因此更多的全要素生產(chǎn)率測算采用了非參數(shù)的績效評價方法評估碳生產(chǎn)率，其中，尤以數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（Data Envelopment Analysis，DEA）方法應(yīng)用最為廣泛。DEA方法同樣可從實(shí)證層面界定輸入與輸出之間的有效對應(yīng)關(guān)系，并就不同對象之間的相對有效性進(jìn)行綜合評價。本質(zhì)而言，在多目標(biāo)規(guī)劃帕累托有效意義下，傳統(tǒng)DEA方法往往是采用數(shù)學(xué)規(guī)劃模型估計(jì)多個輸入及多個輸出要素一切可能的影子價格組合，相應(yīng)地，確立了多個涵括輸入與輸出要素的價值判斷式，進(jìn)而利用該關(guān)系式進(jìn)行績效評價。
三、碳生產(chǎn)率測評的一種新程式
考慮到任意一個經(jīng)濟(jì)都面臨促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長與降低碳排放的兩難選擇，故考慮構(gòu)建一個雙目標(biāo)規(guī)劃問題，在帕累托弱有效意義下權(quán)衡經(jīng)濟(jì)總量與碳排放量兩個目標(biāo)函數(shù)之間的相互關(guān)系，進(jìn)而確立一個盡可能合理的碳生產(chǎn)率評價標(biāo)準(zhǔn)。問題涉及兩個目標(biāo)函數(shù)，其一為總量生產(chǎn)函數(shù)，另一為碳排放函數(shù)，兩者均與經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的具體運(yùn)行相關(guān)。具體而言，兩者均為宏觀經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)系統(tǒng)的產(chǎn)物，不過，決策者對其價值偏好截然不同，前者要求其值越大越好，而后者則要求其值愈小愈好。不論何種經(jīng)濟(jì)，其持續(xù)性運(yùn)營均需消耗能源。在當(dāng)前科技水平下，必須消耗礦石能源，是導(dǎo)致碳排放的主要因素。因此，因要素投入及能源消耗，經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)同時獲得其兩類輸出。
關(guān)鍵詞：中國工業(yè)行業(yè)；CO2排放；因素分解；低碳經(jīng)濟(jì)
中圖分類號：F426；F205文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1001-8409（2013）12-0114-06
一、問題的提出
（一）背景和意義
在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展過程中，由于CO2等溫室氣體的大量排放而引起的全球變暖，給人類自身可持續(xù)發(fā)展帶來了嚴(yán)重的威脅，因此發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)已成為當(dāng)今社會的重要課題。2009年11月中國政府首次提出了到2020年單位GDP的CO2排放量比2005年降低40%～45%的數(shù)值目標(biāo)。
值得注意的是，工業(yè)歷來是我國CO2排放的主要部門，占我國CO2總排放量的70%以上，且近年來一直呈增加態(tài)勢。因此，研究工業(yè)部門的CO2排放對低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。
（二）與先行研究的關(guān)系
在CO2排放研究方面，目前學(xué)術(shù)界的研究主要集中在發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)最基礎(chǔ)的工作，即對CO2排放量的推算及其影響因素的分析上。
在中國CO2排放量的推算方面，關(guān)鍵步驟是確定各種能源的CO2排放系數(shù)。多數(shù)學(xué)者是利用聯(lián)合國政府間氣候變化專門委員會（IPCC）溫室氣體清單指南中提供的方法進(jìn)行的，如燕麗、楊金田[1]、金艷鳴[2] 等；也有利用美國能源部能源情報局（DOE/EIA）、日本能源經(jīng)濟(jì)研究所、中國國家科委氣候變化項(xiàng)目等幾家的平均值，如王怡[3]等。
在中國碳排放的影響因素研究方面，較早期的有張宏武運(yùn)用Divisia分解法、基于Kaya模型Kaya模型是日本學(xué)者Kaya Yoichi提出的一種方法，詳見Kaya Yoichi . Impact of Carbon Dioxide Emission on GNP Growth： Interpretation of Proposed Scenarios [R]. Presentation to the Energy and Industry Subgroup，Response Strategies Working Group，IPCC，Paris，1989. 對1980～1999年我國CO2排放量變化的研究 [4]。此后，有學(xué)者陸續(xù)對此展開研究，如徐國泉等[5]的研究等。自2007年中國政府提出發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)以來，這方面的研究逐漸增多，如馮相昭[6]、朱勤[7]，宋德勇、盧忠寶[8]、王鋒等[9]，趙奧、武春友[10]、李艷梅等[11]、郭朝先[12]、蔣金荷[13]等。
在工業(yè)部門碳排放研究方面，有Liu Lancui等.對我國工業(yè)最終消費(fèi)能源導(dǎo)致的CO2排放量變化因素的研究[14]，劉紅光、劉衛(wèi)東對我國工業(yè)燃燒能源導(dǎo)致碳排放的影響因素的研究[15]，盧祖丹、趙定濤對西部大開發(fā)中工業(yè)碳排放影響的分析[16]，邵帥等對上海市工業(yè)能源消費(fèi)碳排放影響因素的研究[17]，潘雄鋒等對中國制造業(yè)碳排放強(qiáng)度影響因素的研究[18]等。
縱觀上述學(xué)者的研究，雖然對碳排放分解的研究相當(dāng)活躍，對碳減排政策的制定起到了重要作用，但也存在不足。
首先，大多數(shù)研究在計(jì)算碳排放時采用的能源種類、消費(fèi)部門分類甚少，大多只是僅僅粗略地分為煤炭、石油和天然氣三大類，而消費(fèi)部門也只有工業(yè)、農(nóng)業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、商業(yè)、其他服務(wù)業(yè)等，沒有工業(yè)內(nèi)部的行業(yè)；其次，上述研究大多著眼于國家層面，對不同部門、不同區(qū)域的研究較少，而對工業(yè)各行業(yè)的系統(tǒng)分析則更少；再次，大多數(shù)研究是以數(shù)年間隔（例如每五年等）為單位，根據(jù)本文試算，只采用期首和期末兩年的數(shù)據(jù)與每年累加計(jì)算比較會造成很大偏差，影響計(jì)算結(jié)果的準(zhǔn)確性。
本文擬首先對1991～2010年中國工業(yè)行業(yè)CO2排放量進(jìn)行推算，然后對其特征及變化動態(tài)作一分析，在此基礎(chǔ)上對存在于這些變化特征背后的影響因素進(jìn)行分解，最后基于這些分析提出中國CO2減排的對策建議。
二、中國工業(yè)行業(yè)CO2排放變化及其特征
（一）中國工業(yè)行業(yè)CO2排放量的推算
1. 推算方法
CO2排放量的推算，基本上是按照每個部門各自燃料的消費(fèi)量乘以各自的CO2排放系數(shù)來進(jìn)行的。如果用C表示化石能源起源的CO2排放量，則可得到：
2. 數(shù)據(jù)來源及處理
本文所用工業(yè)各行業(yè)的能源消費(fèi)數(shù)據(jù)來源于《中國能源統(tǒng)計(jì)年鑒》各年版，工業(yè)生產(chǎn)總值數(shù)據(jù)來源于《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》各年版，工業(yè)增加值除了2004年及2008～2010年取自相應(yīng)年份的《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報》，并采用計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)中相應(yīng)的處理方法對個別行業(yè)的缺失資料進(jìn)行補(bǔ)齊外，其他年份的數(shù)據(jù)也來源于《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》各年版，而CO2排放數(shù)據(jù)采用的是根據(jù)前述推算方法得出的結(jié)果。在對數(shù)據(jù)的處理過程中，各行業(yè)的工業(yè)增加值和工業(yè)生產(chǎn)總值按不變價格統(tǒng)一調(diào)整為2005年價格。
（二）分析結(jié)果
1. 中國工業(yè)部門影響因素驅(qū)動力的作用分析
圖4是以1991年為基礎(chǔ)年，對工業(yè)部門的分解結(jié)果進(jìn)行逐年累加的情況。從圖（4）可以看出，對工業(yè)部門CO2排放量增加驅(qū)動力最大的是經(jīng)濟(jì)（工業(yè)）規(guī)模因素，而且除了個別年份外基本上保持了持續(xù)增加的趨勢；能源效率因素和經(jīng)濟(jì)效率因素則是工業(yè)部門CO2減排的主要驅(qū)動力，而且基本保持了持續(xù)減排的趨勢；能源轉(zhuǎn)換因素則驅(qū)動作用很小。
從具體計(jì)算數(shù)字來看，在研究對象期內(nèi)，由于經(jīng)濟(jì)規(guī)模因素的驅(qū)動增加CO2排放117.76億噸（表示如果不考慮其他影響因素的情況下會凈增的排放量），能源轉(zhuǎn)換因素增排0.42億噸，而能源效率因素減排42.39億噸，經(jīng)濟(jì)效率因素減排34.94億噸，四項(xiàng)因素增減相抵，凈增數(shù)為40.85億噸，與1991～2010年工業(yè)部門CO2排放量變化的實(shí)際數(shù)值相當(dāng)，幾乎沒有殘差，基本做到了零殘差分解。2. 中國工業(yè)行業(yè)影響因素驅(qū)動力的作用分析
（一）能源轉(zhuǎn)換減排對策
能源轉(zhuǎn)換減排是指通過轉(zhuǎn)換能源結(jié)構(gòu)來實(shí)現(xiàn)CO2減排的一種政策手段，從本文的分析中可知，研究期內(nèi)我國能源轉(zhuǎn)換因素不僅沒有減排驅(qū)動，而且增排0.42億噸，可見今后在這方面有著很大的潛力。通過能源結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換來發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的手段包括：脫化石能源化（從化石能源轉(zhuǎn)向非化石能源）、脫煤炭化（從煤炭轉(zhuǎn)向石油、天然氣）以及煤炭利用的高度化（煤炭清潔利用技術(shù)的開發(fā)和促進(jìn)）等三種。
1. 脫化石能源化
脫化石能源化是要加大化石能源以外的如水力、核能、風(fēng)能和太陽能等利用的比重。
水力發(fā)電是清潔再生的能源利用方式，中國的水力資源十分豐富，應(yīng)該優(yōu)先開發(fā)，但也不應(yīng)該忽視在小水電開發(fā)中對生態(tài)環(huán)境的影響。
中國今后通過大力發(fā)展核電來解決能源供應(yīng)問題是一個出路，不過2011年日本發(fā)生核電泄露事故后，在世界范圍內(nèi)對核安全異常關(guān)注的背景下，發(fā)展核電尤其應(yīng)該注意確保安全。
在發(fā)展風(fēng)電的過程中，有必要采取加強(qiáng)風(fēng)能的計(jì)劃和管理、開發(fā)與電網(wǎng)的協(xié)調(diào)以及財(cái)政、稅收、價格政策支持等措施，著重解決技術(shù)開發(fā)以及發(fā)電送電之間的銜接問題。此外人才培養(yǎng)也是必須解決的課題。
在太陽能產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面今后應(yīng)采取有效措施大力扶持和加強(qiáng)太陽能開發(fā)利用的產(chǎn)業(yè)和技術(shù)，爭取在這一領(lǐng)域占據(jù)有利位置、保持強(qiáng)有力的國際競爭力。
2. 脫煤炭化
煤炭是在化石能源中單位發(fā)熱量的CO2排放量最多的一種能源。從CO2減排的角度出發(fā)，天然氣是化石能源中最清潔、利用效率高又便利的能源。今后的脫煤炭化對策應(yīng)該是在逐漸減少煤炭消費(fèi)比重的基礎(chǔ)上，將以前投向煤炭開發(fā)、利用的人材、技術(shù)、資金等逐漸轉(zhuǎn)移到石油、天然氣等能源的開發(fā)利用上。
3. 煤炭利用的高度化
煤炭利用的高度化是指在對選煤、洗煤加工、型煤加工等成熟技術(shù)進(jìn)行普及的基礎(chǔ)上，構(gòu)建以先進(jìn)的清潔技術(shù)開發(fā)、煤炭氣化等為中心的煤炭精加工體系。在煤炭利用中削減CO2排放量的方法有兩個，一是在CO2向空中排放前對其進(jìn)行捕獲，二是在燃燒的過程中降低CO2的排放量。今后有必要在煤炭產(chǎn)地推進(jìn)煤炭清潔利用技術(shù)的開發(fā)。
（二）能源效率減排對策
能源效率減排是指通過提高能源利用和經(jīng)濟(jì)投入產(chǎn)出效率來達(dá)到CO2減排的一種手段。從本研究的因素分解結(jié)果來看，這20年間，工業(yè)部門通過提高能源效率減少CO2排放高達(dá)42億噸，驅(qū)動力為各種影響因素減排之首，為我國CO2減排立下了汗馬功勞。由此可見，長期以來能源效率減排一直是我國工業(yè)部門CO2減排的主要途徑。
雖然我國工業(yè)行業(yè)的能源效率有了很大的提高，但仍有較大的提升空間。當(dāng)前中國的能源效率與發(fā)達(dá)國家相比還有很大差距，節(jié)能的余地還很大。減排主要有三個途徑，分別是技術(shù)節(jié)能、結(jié)構(gòu)節(jié)能和管理節(jié)能。
（三）經(jīng)濟(jì)效率減排
經(jīng)濟(jì)效率減排，主要是指通過提高工業(yè)增加值在工業(yè)總產(chǎn)值的比重來衡量的附加價值率實(shí)現(xiàn)相對減排的一種政策手段。從本文的研究可知，我國工業(yè)的經(jīng)濟(jì)效率是重要的減排驅(qū)動因素，CO2減排效果達(dá)到34.9億噸，驅(qū)動力僅次于能源效率減排。
在工業(yè)行業(yè)效率改善方面，迄今為止主要采取的對策包括能源管理的改善、強(qiáng)化和設(shè)備新增改造、工藝流程的改進(jìn)等，今后首先應(yīng)大力加強(qiáng)既有設(shè)備和工藝流程的更新改造，特別需要加強(qiáng)高耗能產(chǎn)業(yè)的效率改善。例如對鋼鐵工業(yè)，需要采用高效率設(shè)備、廢熱回收等手段，對水泥制造需要對新一代流動床水泥燒成系統(tǒng)技術(shù)進(jìn)行開發(fā)，對煤炭和石油化學(xué)工業(yè)需要加強(qiáng)對低溫、低壓生產(chǎn)流程進(jìn)行開發(fā)，對造紙業(yè)可以采用高效率設(shè)備（蒸解、紙漿洗凈、漂白、脫木質(zhì)素工程），廢紙利用的擴(kuò)大，殘材、低質(zhì)材的充分利用等；其次要大力發(fā)展高附加值的節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)、新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)、生物產(chǎn)業(yè)、高端裝備制造產(chǎn)業(yè)、新能源產(chǎn)業(yè)、新材料產(chǎn)業(yè)和新能源汽車產(chǎn)業(yè)等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。
（四）經(jīng)濟(jì)規(guī)模減排
經(jīng)濟(jì)規(guī)模減排就是通過人為放慢經(jīng)濟(jì)規(guī)模擴(kuò)大的步伐甚至縮小規(guī)模的手段來實(shí)現(xiàn)CO2減排。因?yàn)樵谄渌麠l件相同的前提下，規(guī)模越小CO2排放量就越少。但在一般情況下人們是不大愿意采用這種政策手段的，而且這種規(guī)模的擴(kuò)大還有著一定的客觀規(guī)律，例如中國現(xiàn)階段正處于工業(yè)化階段，由于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的需要，原材料等重工業(yè)的規(guī)模擴(kuò)大不可避免。從前面的分析也印證了我國工業(yè)部門CO2排放的增加主要是由于規(guī)模擴(kuò)大所引起的，這就使得我國面臨著工業(yè)化和低碳化的兩難選擇，給我國的CO2減排帶來了極大的困難。
在規(guī)模減排方面可以采取的措施之一是適當(dāng)調(diào)低經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)的方式來給轉(zhuǎn)型提供空間，因?yàn)榘l(fā)展高附加值產(chǎn)業(yè)就可以實(shí)現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)規(guī)模不變甚至縮小的情況下達(dá)到CO2總量減排的目的。二是調(diào)整工業(yè)行業(yè)結(jié)構(gòu)，降低高耗能行業(yè)比重，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的低碳化升級改造。
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