時間：2023-08-06 11:40:00
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇碳排放對經濟發展的影響，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、模型的構建與數據來源說明
1．引力模型的構建在運用貿易引力模型的研究中，莊麗娟、姜元武和劉娜（2007）在分析影響廣東農產品出口的因素時考慮了人均GDP、距離以及區域貿易制度安排等，將引力模型做了進一步擴展。鑒于此，本文也構建了引力模型擴展式，將人均收入、國內生產總值、國家經濟規模和碳排放值作為解釋變量引入到引力模型中，得到以下的計量模型。其中，lnEXPijt表示國家i對國家j在第t時期的農產品出口額的自然對數值；α1為常數項，βn（n=1,2…6）表示未知的回歸參數；εij隨機誤差項假設等于0；lnGDPit和lnGDPjt分別表示國家i和國家j在第t時期國內生產總值的自然對數值；lnSAGijt表示國家i和國家j在第t時期的人均收入差值的絕對值的自然對數值；lnDij表示國家i與國家j之間的距離的自然對數值；SGMijt表示國家i和國家j在第t時期的經濟規模的相對差異；lnCit則表示國家i在t時期的碳排放量的對數值。
2.數據來源說明與處理本文的數據主要來源于《世界能源統計年鑒2013》、UN-COMTRADE數據庫和世界銀行數據庫等，根據數據的可獲得性以及本文研究的目的，本文的數據年限為1994—2012年。①農產品出口貿易額———EXP。在本文中，農產品出口貿易額包括中國對美國農產品出口額、美國對中國農產品出口額以及中美農產品出口總額，單位為億美元。由于碳排放對初級農產品的影響最大，所以本文研究的農產品主要為HS海關編碼商品分類中的第一類活動物、動物產品和第二類植物產品。②國內生產總值———GDP。由于出口國的國內生產總值在一定程度上反映了農產品潛在的供給能力，進口國的國內生產總值在一定程度上反映了農產品潛在的需求。本文假定出口國的國內生產總值越大，供給能力越強，出口值就越大；進口國的國內生產總值越大，需求能力越強，進口值就越大。本文采用的是名義國內生產總值數據，單位為億美元。③人均收入差值的絕對值———SAG。SAG表示兩國之間人均收入差值的絕對值，反映出兩國要素稟賦之間的差異。SAG值越大，表示兩國間要素稟賦的相對差異越大，因此兩國之間更傾向于產業間貿易；SAG值越小，表示兩國間要素稟賦的相對差異越小，因此兩國之間更傾向于產業內貿易。本文SAG的單位用美元表示。④兩國之間的地理距離———D。本文假定貿易雙方之間的地理距離越大，貿易成本就越大，貿易量就會越小；反之，地理距離越小，貿易成本就越小，貿易量就越大。本文用中國北京到美國華盛頓的直線距離表示兩國之間的地理距離，單位為公里，由于本文采用的是時間序列數據，所以距離D將不出現在模型里面。其中，C表示碳排放量，單位為萬噸；Si表示能源i的消耗量，單位為萬噸標準煤；Fi表示單位能源i的消耗所產生的碳排放量，該數據參考林伯強和劉希穎（2007）對原油、原煤、天然氣每單位消耗量產生的碳排放量的計算，三者的數據分別為0.5854萬噸碳/萬噸標準煤、0.7476萬噸碳/萬噸標準煤和0.4479萬噸碳/萬噸標準煤。
二、實證結果分析
本文構建了三個引力模型分別為影響中國對美國農產品出口的引力模型、影響美國對中國農產品出口的引力模型和影響中美兩國農產品出口總額的引力模型，采用了1994-2012年的年度數據，進行OLS回歸分析。
1.引力模型的實證結果模型1———影響中國對美國農產品出口的引力模型。模型2———影響美國對中國農產品出口的引力模型：模型3———影響中美農產品貿易出口總額的引力模型：通過檢驗排除存在單位根和異方差，實證結果見表：從表中可以看出，三個模型的回歸結果都是顯著的，擬合優度都超過了0.97，能較好的解釋因變量的變化，D-W檢驗的結果都非常接近2，模型不存在自相關現象。
2．模型結果分析模型1結果分析：從模型1的回歸結果可以看出，在影響中國對美國農產品出口的因素中，美國GDP的影響是最大的，這說明中國對美國農產品出口很大程度上取決于美國的進口需求，中美兩國人均收入的差值和經濟規模差距的影響也是比較大的，目前都對中國農產品出口美國帶來負面效應。其次是中國的碳排放量，中國和美國的碳排放對中國農產品出口美國的影響都是正效應的，而且中國碳排放的正效應要大于美國，但這并不代表中國可以無限制的進行碳排放，因為碳排放污染空氣、土壤和水質，當農作物的生長條件遭到破壞時，農產品的質量就得不到保證。近些年來美國對農產品進口的嚴格要求勢必會影響中國農產品的出口，即碳排放對農產品出口會產生負效應，在長期，這種負效應將會體現出來，導致中國出口額下降，從而造成貿易逆差的擴大。模型2結果分析：從模型2的回歸結果可以看出，影響美國對中國農產品出口最大的因素是兩國的人均收入的差值，這說明資源稟賦的差異對美國向中國出口農產品的影響較大，且表現為正面效應。美國GDP的增加也會促進美國農產品的出口。兩國的碳排放對美國向中國出口農產品的影響是正的，但是中國碳排放的正效應較大，這表明中國高耗能、高排放的生產方式對美國出口更加有利，以至于中美貿易逆差越來越大。模型3結果分析：從模型3的回歸結果可以看出，對中美兩國農產品出口總額影響較大的因素是美國GDP，美國GDP對中美貿易總額的影響體現為正面效應，中美兩國人均收入的差值和經濟規模的差異的擴大對中美貿易產生了負面效應。碳排放對中美農產品貿易的影響體現為正面效應，促進了出口，但是中國碳排放的影響較為顯著。四、結論和建議從本文研究的結果可以得出以下結論：第一，碳排放在中美農產品貿易中體現為正面效應，但是中國碳排放對農產品出口的影響較大，碳排放的增加會給人類賴以生存的環境和農作物的生長環境帶來負面影響，美國碳排放對農產品出口的影響不顯著；第二，中國農產品出口很大程度上依賴于美國的市場需求，美國市場需求的擴大對中美農產品貿易的影響是有利的，提高美國對中國農產品的需求關鍵在于提高中國農產品的供給能力和農產品質量；第三，資源稟賦和經濟規模的差異的擴大不利于中國農產品出口，但是有利于美國農產品出口，從而會造成中美貿易逆差的擴大。因此，中國如何應對當前的貿易形勢，應該考慮以下三個方面：第一，調整產業結構，促進產業升級，轉變農產品的生產方式，借鑒發達國家高效、綠色、低耗和低碳的生產技術，不斷提高自身的供給能力，提高農產品“低碳”的生產要求，從而擴大中國農產品的市場占有率。積極引進低碳技術，擺脫對化石燃料的依賴，主動承擔碳排放產生不良的影響的責任，參與國際環境的治理，以便在農產品出口方面獲得更多的利益；第二，引進好的農產品品種，加大農產品的研發力度，提升農產品的國內生產能力，提高農產品的質量；第三，提高人均收入水平，擴大經濟規模，努力趕超發達國家人均收入水平和經濟發展水平。
作者：劉繼森劉剛單位：廣東外語外貿大學經濟貿易學院
二氧化碳排放對氣候變化的影響是全球性的,在哪個國家排放并沒有區別。但是,由于產出和能源效率的不同,在不同國家生產某一產品的排放量是有區別的。在發達國家生產某一個產品可能是一個單位的碳排放,而在發展中國家生產,由于生產工藝相對落后,能源效率低,可能是超過一個單位的碳排放。這樣,碳減排的考慮將影響傳統的國際貿易模式,即在“低收入國家生產,在高收入國家消費”。因此,低碳全球化就是通過碳減排的考慮,使得不同國家的市場和生產日益變得更加相互依存的過程,這是由于對國家間貨物和服務貿易的發展以及資本和技術的流動加入碳減排考慮所造成的。
低碳理念并非如發達國家宣傳的那么崇高
如果低碳全球化是人類發展的必由之路,那么應對低碳甚至利用低碳,是各國的當務之急。毋庸置疑,低碳對一國而言,意味著推高能源成本,阻礙經濟發展。對于部分國家而言,低碳全球化意味著經濟增長的新動力和促進就業的助推器。
近年來,在應對全球氣候變化的浪潮中,低碳理念得到了各方響應,逐漸成為全球共識。發展低碳經濟已經陸續進入各發達國家的戰略規劃。我們對此可以做崇高的理解,正如發達國家宣示的那樣:應對氣候變化,保護地球和人類的生存空間。但事情可能不是那么簡單,發展中國家也可以這樣理解:發達國家通過發展低碳技術和相應的管理模式,形成低碳優勢,繼而在氣候談判中施加碳減排壓力,同時逐步提高相關的碳標準,從而制造低碳壁壘,制定綠色標準,迫使發展中國家減排,借機向外輸出低碳技術和管理模式。
發達國家正著力向全球輸出低碳技術和管理模式
當前,在低碳產業領域,發達國家憑借技術、人才、資金以及公民環保意識等各方面的優勢,積極發展領先的低碳技術和管理模式,并著力向全球輸出。歐盟目前領先。在排放指標、科研經費投入、碳排放機制、節能與環保標準、低碳項目推廣等各方面,歐盟引領低碳潮流。歐盟2005年啟動限額與交易體系,總體減排指標被層層分配,逐一分配到各成員國、各行業和各公司,目前已經覆蓋了地區內30%～50%的工業和能源行業。2007年年初,歐盟把低碳經濟確立為未來發展的方向,并將其視為一場新的工業革命。2009年,歐盟宣布在2013年前出資1050億歐元支持綠色經濟,促進就業和經濟增長,保持歐盟在低碳產業的世界領先地位,接著又提出在未來十年內增加500億歐元專門用于發展低碳技術,將在風能、太陽能、生物能源、二氧化碳的捕獲和儲存等六個具有發展潛力的領域大力發展低碳技術。除了致力于在低碳技術領域保持全球領先之外,歐盟還開創了許多低碳發展機制,比如排放交易體系。
美國在奧巴馬成為總統后,對氣候變化的態度明顯改變,決心積極應對溫室氣體排放問題。美國眾議院2009年6月通過的《美國清潔能源與安全法案》,將用立法的方式將“碳排放額”逐級分配并進行市場交易。
開拓低碳輸出市場發達國家給發展中國家減排施壓
為了給發達國家的低碳技術和管理模式創造新市場,發達國家給予發展中國家的減排壓力與日俱增。這一點,我們在國際氣候談判中可以清楚地看到。美國最為直接,認為發展中國家也必須承諾采取行動削減溫室氣體排放。歐盟相對溫和,提出到2020年將溫室氣體排放量在1990年的基礎上減少20%,如果其他主要國家采取相似行動,歐盟可以將目標提高至30%。這種有條件的承諾,對發展中國家形成巨大減排壓力。如果強制減排,主要發展中國家(如中國)應該是發達國家低碳技術和管理模式輸出的最主要市場。
無論出于何種動機,發達國家顯然想把低碳全球化做成推動經濟增長的機會。在金融危機的陰影下,奧巴馬欲借碳減排及新能源開發計劃促進美國經濟增長,稱“此舉能夠創造數十萬就業崗位”,如生產太陽能板和電動汽車的工廠、環保建筑以及相關安裝和服務行業等。2010年3月,歐盟《歐洲2020戰略》,提出打造一個綠色知識經濟體,將在節能減排、發展清潔能源、發展高新技術產業、教育和培訓等方面加大投入,將低碳產業培育成未來的經濟支柱。主要目標是以低碳發展轉變歐盟的增長方式,領先未來全球低碳技術和管理創新,創造低碳就業機會。研究表明,到2020年歐盟僅可再生能源行業的就業人數就可達到280萬。
發展中國家應未雨綢繆
值得注意的是,發達國家的低碳發展戰略將對整個國際市場和貿易格局產生重大而深遠的影響。發達國家是發展中國家外貿的主要市場,未來發達國家的低碳壁壘將多種多樣,比如低碳通行證、碳關稅,等等。發達國家除了自己轉變發展方式,也將通過貿易和投資影響發展中國家的經濟增長和發展方式。事實上,我們已經看到發達國家與碳相關的環保標準在不斷提高。比如,2009年10月歐盟通過新法規,普遍提高了紡織品、鞋類及電器的環保標準,直接限制了部分低端產品進入歐盟市場。
[論文關鍵詞]國際經濟法；低碳經濟；新能源；可持續發展；轉變
低碳經濟是在國家經濟發展的后工業化時期出現新的經濟形態，這種經濟模式可以高效的利用有限的自然資源以及生態能源，并且具有清潔、低污染、低排放、低能耗的特點。發展低碳經濟，其主要是為了能夠解決全球出現的氣候變暖現象以及自然資源浪費的現象，通過對低碳經濟發展模式的實行，可以在很大程度上改善對能源的使用機構，提高能源的使用效率。發展低碳經濟不但可以有效的解決全球氣候變暖問題，同時也能夠促進整個世界經濟的健康發展。但是在這期間，也會影響到國際經濟法中的一些相關法律制度，并且對國際法提出了更高的要求，這就需要國際經濟法能夠順應經濟發展的需要，與時俱進、適當地進行改革，以適應世界經濟發展的大環境。
一、低碳經濟貿易與國際貿易法
（一）低碳經濟發展的現狀
目前，無論是從國際上來看還是從我國經濟發展的體制上來看，都在為緩解全球變暖這一現象不斷進行經濟體制上的變革，從此也不難得出，生態環境對經濟的發展會產生一定程度上的影響。在當今的國際貿易中，政策在不斷的推陳出新，衡量低碳經濟的標準也越來越多，例如碳足跡、碳標簽等等。在這種大的背景下，國際貿易法為了能夠更好地適應經濟發展的大潮，也積極地參與到變革的潮流中來。碳標簽的對低碳環境的衡量，是一種新型標注形式，它是將所生產的產品在生產過程中以及投入使用的這個階段內，所排出的碳量標注出來。然而，碳足跡則是通過它的大小，來體現產品在整個生產與消費過程中所排放的二氧化碳含量的多少。碳足跡越大說明碳排放量越大，對生態環境的影響越大，全球變暖的現象就會越明顯，自然，對人們生活的危害也就越嚴重。
（二）低碳貿易與自由貿易化之間的關系
在國際貿易往來的過程中，國家與國家之間相互的貿易交流應該是自由平等并且沒有任何歧視的。但是，受到低碳貿易的影響，在一定程度上減緩了國家之間自由貿易往來的進程。碳標簽的出現影響了非關稅貿易的政策，成為了在貿易之間經濟自由往來的障礙。由于一些發展中的國家，在測量碳足跡的技術上還不夠成熟，所以，就必須要從發達國家中花費大量的資金去購買測量碳足跡的技術，這樣一來，也就失去了成本上的優勢。同時，發達國家也在利用各國之間技術上的差異，在用自身高端的科技來壓制發展中國家經濟的正常往來，在破壞國際自由貿易的同時，也充分體現出其對發展中國家經濟發展上的歧視。
（三）國際貿易法的變革
近年來，國際貿易正在逐漸向低碳貿易、低碳經濟的方向發展。在低碳理念與國際貿易自由往來之間的關系問題上，可以利用國際貿易法來進行調節，但是，在國際貿易法進行調節工作時，也需要自身的不斷變革與進步。首先，在制定《京都議定書》以后，明確了發展中國家在發展經濟時對低碳經濟以及循環經濟所應該履行的責任。并且，一些發達國家也不能利用各種手段來對高端的環保技術進行壟斷，發達國家有義務將先進的節能減排技術傳授給發達國家，實現國家之間共同擁有，并且共同建造低碳環保的經濟局勢。第二，發達國家應該考慮到發展中國家的實際情況，適當地降低低碳經濟貿易的標準，給發展中國家留有一些能夠進一步發展的空間，促進國際貿易的整體發展進程，讓低碳經濟逐漸轉變為國際間進行貿易交流的核心。
二、跨國低碳經濟投資與國際投資法
跨國的低碳經濟貿易可以在向國際上其它國家進行資金投資的時候，利用低碳經濟的投資方式，這樣的投資方式，無論是在針對本國對外投資還是國外對內投資上，都會達到良好的投資效果。目前，就碳投資的熱點話題而言，這種投資方式主要是側重于資源的循環利用以及生態能源的保護和一些環保產品的制造。深入研究低碳經濟的發展對投資法產生的影響，就拿我國的經濟發展而言，隨著大量的三資企業加入中國市場，使我國的生態環境遭到了極大的破壞。究其原因，還是因為這些企業大多都是以產品加工的貿易為主，然而我國對外經濟發展特點正是重點發展外向型經濟，加之我國是貿易大國，這樣一來，就會導致國家為了能夠獲取更多的經濟利益而不惜破壞生態環境。在國際投資法當中，各國的國內立法也被包含在其中，在一些發達國家，已經嚴格控制碳排放的問題，針對這一問題，也不斷地出臺各種相應的法律制度以及管理手段。例如，碳排放的交易機制、單獨的碳稅收取制度以及對一些高能耗、高碳排放的企業進行整改，甚至對一些問題嚴重的企業進行取締等等。相比之下，發展中國家在實行低碳經濟方面就仍需加強，并且改變以往的投資方式以及利用外資發展本國經濟的渠道，同時，也要對那些在加工過程中對環境造成嚴重破壞的企業在進駐本國市場時提高入駐的標準。其一，禁止發達國家中帶有高碳排放量的企業進駐到本國市場，從源頭上控制碳污染轉移的現象發生。其二，鼓勵那些具有清潔環保能源、低碳排放量的企業進駐本國市場。其三，加大自身的科技水平，研發新型環保的低碳能源，與此同時，也要創新思維，多方引進對本國低碳經濟有益的外資企業，讓它們融入到本國市場的發展中來，并且能夠互相交流制造新能源的研發技術以及使用方法，共同努力減輕經濟發展給自然環境帶來的壓力。
在低碳經濟環境的影響下，國際的投資法也在發生著變革。這種經濟模式以及理念上的轉變會在很大程度上改變我國以往的、傳統的粗放型的經濟增長方式。同時，也控制了在進行對外貿易往來時所帶來的碳污染，減輕了對生態環境的破壞。除此以外，國際投資法的改變，也使世界各國之間的貿易往來更加綠色、健康，改變了發達國家將碳污染排放到發展中國家的現象。
三、低碳經濟對國際稅法的影響
在世界經濟發生變化，向發展低碳經濟模式轉變的過程中，國際稅法勢必會受到全球經濟變化的影響。在發達國家中，它們會為了發展低碳經濟，降低對產生化石能源的需求標準，與此同時，也會將國內的碳排放量企業進行重新的分配，把碳排放集中區域的一些企業轉移到發展中國家，以此來減輕國內的碳排放壓力。同時，也加強了國家之間工業生產的技術交流，為發展中國家的經濟發展帶來了技術上的支持。在企業轉移的過程中，自然會產生一些國際上的稅收問題。然而，在國內碳經濟發展的過程中，也針對節能減排、低碳經濟制定了相關的政策，例如征稅、補貼等等，這些政策會在不同程度上給國內的稅收問題帶來影響。在國際低碳經濟發展中，國際稅法也隨著這種經濟體制的形成，依據生態能源、自然資源、碳排放量等因素制定了碳稅率以及納稅種類，并且，一些與之相關的稅法內容也依據低碳經濟的發展情況做了進一步調整。碳稅率通過對一些碳排放量高的企業區提高稅率，以此來抑制這些企業的碳排放量，進一步實現節能減排、低碳經濟的發展，同時，也在一定程度上遏制了碳排放對全球變暖的影響。
四、低碳經濟對國際金融法的影響
在《京都議定書》中已經規定了為碳排放提供的交易市場體制，分別為國際排放交易、聯合機制、清潔發展等。其中國際排放交易主要是指在一些發達國家之間針對碳排放的制定機構要求進行碳經濟的發展，實現節能減排。聯合機制則是指發達國家之間互相進行技術上的交流或者碳排放量的分擔來降低碳排放量。清潔發展，主要針對的是一些正在發展中的國家，通過發達國家對發展中國家給予的幫助，來使發展中國家可以實現低碳經濟的發展，與此同時，能夠完成節能減排的工作，改善整個節能環保工作的流程，改進降低碳排放量的技術。隨著低碳經濟模式的逐漸形成，在國際金融上對于經濟的發展模式以及金融市場也在發生的轉變，各項金融法律體制也在不斷地完善中。
當前，在低碳經濟發展的同時，這種經濟形式也在逐漸促使國際經濟體制向環保、循環經濟邁進，金融的投資方向也更加注重于發展低碳排放、清潔新型能源。在投資方向轉變的過程中，受到新的經濟體制的影響，國際金融無論是從法制上還是從市場上都發生了巨大的轉變。這種變化也使越來越多的投資人士樂于投資一些低碳環保的企業，銀行也發行了一系列的碳經濟衍生品，比如碳期貨、碳證券、碳基金等。在國際低碳經濟的市場當中，銀行具有對碳經濟信貸資金的約束以及配屬的責任，其中碳基金就是整個金融交易中的主體，它承擔著一定的金融價值，隨著低碳經濟的快速發展，碳金融與國際金融之間的結合也會越來越密切，這樣一來，相應的國際法律也要進一步完善。
關鍵詞：碳排放；經濟增長；空間效應；空間滯后模型；空間誤差模型
中圖分類號：F061.5 文獻標識碼：A 文章編號：1004-1494（2013）01-0040-06
一、引言
20世紀90年代以來，世界經濟迅猛發展，能源需求量逐年增加。能源消費所導致的二氧化碳排放在人為溫室氣體排放總量中占有絕對優勢。碳排放問題正日益受到國際社會的廣泛關注，對其測算及影響因素問題，國內外很多學者從不同角度、應用不同方法進行了大量實證研究。國內碳排放研究方面，宋德勇等用“兩階段”LMDI方法，從全國層面將一次性能源消費產生的二氧化碳排放相關影響因素分解并進行了周期性波動研究［1］。李國志等利用狀態空間模型構造可變參數數據模型，分析了出口貿易結構對二氧化碳排放的影響［2］。胡初枝等通過經驗數據對江蘇區域碳排放進行估算，分析了蘇南、蘇中、蘇北三大區域產業結構的碳排放效應差異［3］。馬軍杰等測算了1990年—2006年我國省域一次能源CO2排放量并對其影響因素進行了空間計量經濟分析［4］。姚亮等采用結構分解分析（SDA）方法對影響居民消費碳排放量變化的驅動因素進行了分析［5］。可見，現有關于碳排放的研究多以傳統的時間序列數據分析為基礎，主要集中在測算碳排放量及其因素分解方面，忽略了截面數據包含的空間效應。事實上，在多區域的經濟和環境系統中，一個區域由于能源消費導致的碳排放行為不僅受該地區內部決定因素的影響，而且越來越多地受到周邊地區碳排放量的關聯作用，區域之間的能源消費及碳排放活動呈現出明顯的空間自相關性［4］。可見，在理論和實證研究中忽略空間鄰近效應，勢必會影響傳統OLS模型參數的無偏估計，導致研究結論的可靠性受到質疑。
為此，本文在考慮空間效應的前提下，利用“十一五”規劃期間的碳排放數據，研究中國省域碳排放量的驅動因素，分析省域碳排放的空間依賴及鄰近省域碳排放量的空間溢出效應，從而為國家和各省域制定節能減排政策提供決策支持依據。
二、省際碳排放的決定因素及理論假說
現有對碳排放決定因素模型的研究主要有EKC模型和IPAT模型。但是大多研究僅考慮了人口、經濟發展、能源消費強度等因素的影響，忽略了技術創新和城市化因素的作用。根據有關經驗研究，本文對IPAT模型進行改進，重點考慮人口、經濟發展水平、能源消費強度、產業結構、技術創新及城市化等六個決定因素，使用空間計量經濟模型研究其對中國省域碳排放量的作用。
1. 人口規模（POP）。中國作為人口大國，為滿足廣大人民群眾日益提高的生活水平，剛性的能源消費需求必然會導致區域碳排放量的不斷增大。因此，人口是影響碳減排壓力的一個重要變量，本文預期其與碳排放之間呈正相關關系。
2. 經濟發展水平（PGDP）。在經濟快速發展的同時，也必然伴隨著相應的能源消耗及其碳排放。本文選用人均GDP衡量一個地區的富裕度和經濟發展水平，用以檢驗其對碳排放的影響。一般來說，區域經濟發展水平越高，能源消費量相對越大，由此產生的碳排放量也就相應越多，二者之間應為正相關關系。
3. 能源消費強度（ENERGY）。能源消費強度定義為生產單位GDP所消耗的能源數量，能源強度越低，意味著能源利用效率越高。能源利用效率的不斷提高，使得單位GDP所消耗的能源減少，從而減少碳排放量。因此，本文將能源消費強度納入影響碳排放的驅動因素之一，并預計兩者呈正相關關系。
4. 產業結構（STRU）。經濟增長方式的轉變同樣影響著能源消耗和碳排放量的大小。長期以來，中國經濟增長方式粗放，直接影響以煤碳為主的能效的提高，使得碳排放增長的態勢難以遏制。實現經濟方式由粗放式向集約式的轉變是減少碳排放的必然選擇。本文以第二產業與第三產業產值之比刻畫產業結構對碳排放的作用。鑒于我國目前正處于產業結構轉型過程中，預期其對碳排放的作用尚未充分發揮。
5. 城市化（URB）。近年來，中國城市化過程中的人口遷移對能源消耗和碳排放產生沖擊，大規模城市基礎設施和住房建設所需要的大量水泥與鋼鐵生產，導致高能耗高排放。城市化進程也是影響碳排放量的重要因素。本文選用城鎮人口占總人口的比重衡量城市化［6］，初步預期其對碳排放產生正向作用。
6. 技術創新（RD）。中國每年巨大的能源消耗支撐著經濟的快速增長，而經濟迅速發展的同時，也帶來了開發新技術新工藝的大量投入。但是，對于生產工藝和設備的引進，以及各種研發活動，到底對地區企業的節能減排產生了何種影響，目前的研究結果并不確定。本文選用各省域研究與試驗發展（R&D）經費內部支出來衡量技術創新對碳排放的影響，其作用還有待檢驗。
三、模型設定與數據來源
（一）模型設定
基于以上解釋變量，利用柯布—道格拉斯生產函數形式的雙對數經驗形式，建立如下碳排放影響因素模型：
（1）
其中，i表示30個省級地區，LnCARBON為被解釋變量各地區碳排放量；LnPOP表示各地區人口數量；LnPGDP表示人均GDP；LnENERGY表示能源消費強度；LnSTRU表示第二產業產值占第三產業比重；LnURB表示城市化水平，LnRD表示技術創新。參數β分別反映了六個解釋變量對被解釋變量碳排放的影響。
假定模型（1）為沒有考慮鄰近地區空間效應的碳排放影響因素模型，可用OLS方法估計。但是，如果地區碳排放存在著空間自相關性，則有必要采用納入了空間相關性效應的空間滯后模型、空間誤差模型等空間計量經濟模型。
空間滯后模型（Spatial Lag Model，SLM）主要探討地區碳排放變量是否存在鄰近地區碳排放溢出效應的情況。其模型表達式為：
（2）
式中，WlnCARBON為空間滯后被解釋變量，反映鄰近地區的碳排放對區域碳排放行為的作用大小和程度；ρ為空間滯后回歸系數；W為n×n階的空間權值矩陣，w表示W中的元素，一般用空間鄰接矩陣；ε為隨機誤差項向量。
當一些決定地區間碳排放的因素沒有被考慮到解釋變量中時，則需要采用空間誤差模型（Spatial Error Model，SEM）。空間誤差模型的形式為：
（3）
式中，ε為隨機誤差項向量，λ為n×1階的被解釋變量向量的空間誤差系數，μ為正態分布的隨機誤差向量。參數λ為存在于擾動誤差項之中的空間依賴變量，衡量相鄰地區忽略的具有空間依賴性的碳排放被解釋變量的誤差沖擊對地區碳排放的影響方向和程度。
（二）數據來源
實證研究中所用到的空間樣本為除了外（缺少能源數據）的中國大陸30個省、自治區和直轄市（簡稱省域或地區）。作為我國國民經濟和社會發展“十一五”規劃的基數年份，2005年是中國經濟發展的一個關鍵年份，國家致力于通過宏觀調控促進經濟增長方式轉變，力圖在結構調整方面取得實質性進展。本文重點考察2005年—2010年之間我國各省域碳排放的決定因素，所用數據來源于2006年—2011年的《中國統計年鑒》、《中國能源統計年鑒》、《中國科技統計年鑒》和《中國區域經濟年鑒》，實證變量數據取算術平均數，以消除年度波動影響。在碳排放行為研究中的一個基礎工作是測算各種類型能源消耗的碳排放系數。雖然國內外各種能源研究機構和相關學者對各類能源消耗的碳排放系數進行了測算研究，但是大家獲得的結果略有差異。國際機構使用的碳排放系數據其所在國情況測算，直接用來計算中國能源消耗碳排放是有問題的。本文綜合考察了國內外相關研究，最終確定采用國家發展和改革委員會能源研究所在《中國可持續發展能源暨碳排放情景分析》中推薦的碳排放系數：即煤炭的碳排放系數為0.7476、石油為0.5825、天然氣為0.443。
四、實證估計與結果分析
為了描述中國30個省級地區碳排放量的空間分布情況，本文首先采用空間自相關的Moran’s I測算各省碳排放量是否存在聚群現象［4］。在做空間相關分析時，選擇了常用的描述地區間鄰近關系的一階、二階和三階rook權值矩陣進行比較分析，最終再確定階數。表1報告了三類rook權值矩陣的省際碳排放量空間自相關性的計算結果。
表1顯示，基于rook一階空間權值矩陣W1計算的30個省域碳排放的Moran’s I為0.2227，在0.19%的水平上顯著，表明中國省域之間的碳排放量在空間分布上并非分散（隨機）分布，具有明顯的正自相關關系（空間依賴性），表現出某些省域碳排放量的相似值之間在空間上趨于集群的現象。同時計算發現，rook鄰近從低階到高階，全域Moran’s I值逐階下降，表明地區間碳排放量的空間相關性隨著其空間距離的增大而衰減。由此，選擇rook一階空間權值矩陣符合現實，在研究區域碳排放問題時有必要考慮空間效應，否則得到的結果可能存在較大偏差。
表1 Moran’s I檢驗結果
注：表中W1為rook一階空間權值矩陣，W2為rook二階空間權值矩陣，W3為rook三階空間權值矩陣。
由于全域Moran’s I有很大的局限性：如果一部分省域的碳排放增長存在正相關（溢出效應），而另一部分省域存在負相關（回流效應），二者將會抵消，則可能顯示省域間的碳排放不存在空間相關性。此外，省際碳排放溢出與回流效應也未必局限于有共同邊界的相鄰省域間。因此，本文還進行了基于W1的空間關聯局域指標LISA檢驗Moran散點圖（略）分析，結果表明：位于第I象限的省域有黑龍江、內蒙古、遼寧、河北、山西、陜西、江蘇、山東、河南和安徽，表現為高碳排放量的省域被高排放量的省域所包圍（High—High，高—高集聚）；位于第II象限的省域有吉林、北京、天津、寧夏、重慶、江西、福建和廣西，為低碳排放量的省域被高排放量的省域所包圍（Low—High，低—高集聚）；位于第III象限的省域有新疆、甘肅、青海、貴州和云南，為低碳排放量的省域被低排放量的省域所包圍（Low—Low，低—低集聚）；位于第IV象限的有廣東、湖南和四川，為高碳排量的省域被低排放量的省域所包圍（High—Low，高—低集聚）；其中上海跨越了第I、Ⅱ象限，海南跨越了第Ⅱ、IV象限，湖北和浙江同時跨越了第IV、I象限。顯見，各省域碳排放量的空間集聚性非常明顯，正向局域相關和集聚的典型特征非常顯著，存在一個明顯的空間趨同。省域碳排量在地理空間分布上呈非均衡，15個省域（50%）顯示了相似的空間關聯，其中10個（33.33%）的省域在第I象限（HH：高碳排放量—高空間滯后），5個（16.67%）的省域在第III象限（LL：低碳排放量—低空間滯后）。另外，對空間不穩定性和非典型區域偏離了全域正向空間自相關的省域識別結果顯示：2005年—2010年平均來看，11個省域（36.67%）顯示了非相似值的空間關聯，其中8個省域在第Ⅱ象限（LH），3個省域在第IV象限（HL）。這表明各省域的碳排量行為的空間局域依賴性和差異性是同時存在的。
以上空間統計分析結果證明，中國省域碳排放量存在著較強的空間依賴性，有必要建立空間計量經濟學模型來分析，將空間效應的省域碳排放量納入影響因素。經典計量經濟學模型假設空間是均質的，沒有考慮到空間依賴效應，由于空間自相關性的存在，使得普通最小二乘估計無效，假若忽視空間自相關性，則可能無法得到穩健的回歸結果。因此，需要建立空間計量經濟學模型來克服OLS無法解決的空間依賴效應。為了與空間計量經濟學模型的結果進行比對，本文先采用OLS進行估計，以顯示空間計量經濟模型估計結果的效果。
表2中六個解釋變量的地區碳排放OLS估計結果顯示，調整后的R2高達0.9193，模型的解釋能力很強，F統計量為56.0299，通過了1%的方程顯著性水平檢驗，因此模型的擬合程度很好。DW值為1.9197，表明模型殘差不存在序列相關問題。變量的t檢驗結果顯示，LnPOP、LnENERGY、LnPGDP均至少可通過0.28%顯著性水平的檢驗，而LnSTRU、LnURB和LnRD均沒有通過10%的顯著性水平檢驗，表明這三個變量的作用不明顯。進一步對解釋變量的多重共線性檢驗發現，LnPGDP和LnUrban的方差膨脹因子（VIF）分別為12.9358和12.9453，大于10的臨界值，表明這兩個變量存在較高的共線性，不能同時進入回歸模型，lnRD的VIF為9.7701，也存在一定程度的共線性。逐步回歸分析獲得的表2中三個解釋變量的回歸結果表明，當剔除不顯著的LnSTRU、LnURB和LnRD三個變量后，VIF檢驗發現模型不存在共線性，而且三個解釋變量的t統計量均至少能通過小于0.01%的變量顯著性檢驗，因此三解釋變量省域碳排放模型是更為可取的模型。
實際上，空間統計的Moran指數檢驗已經證明了我國30個省域的碳排放具有明顯的空間自相關性，經典線性回歸模型的OLS估計可能存在忽略空間效應的模型設定不當問題。為了進一步驗證空間自相關性的存在，本文進行了省域碳排放的空間滯后和空間誤差模型檢驗，結果如表3所示。
表3中的六個解釋變量和三個解釋變量模型Moran指數檢驗、兩個拉格朗日乘數的空間依賴性檢驗結果顯示：Moran指數（誤差）檢驗證明經典回歸OLS估計誤差在4.98%和1.35%的顯著性水平下具有顯著的的空間依賴性（相關性）；區分內生空間滯后還是空間誤差自相關的拉格朗日乘子滯后、誤差及其穩健性檢驗表明：LMLAG和R-LMLAG分別在2.92%和3.78%、2.08%和2.37%的水平上較顯著，而LMERR和R-LMERR則均不顯著，顯見空間滯后模型SLM應是更加恰當的模型形式。
最后，比較表2中的檢驗結果發現，空間滯后模型（SLM）中擬合優度的值（94.16%）、對數似然值LOGL（8.1831）都大于空間誤差模型（SEM）和經典回歸估計模型（OLS）的估計值，而SLM的AIC值（-0.3662）、SC值（10.8434）則均小于SEM和OLS的估計值。綜合以上檢驗結果，SLM為最優模型。因此，本文以下的分析以SLM結果為主。表2中的三個解釋變量省域碳排放模型的拉格朗日乘子誤差和滯后及其穩健性檢驗顯示，引入空間效應的模型較之OLS模型均有明顯改善，SLM較之SEM是更為可取的模型形式，更好地反映了省域碳排放行為。
表2的空間計量分析結果顯示，SLM的空間滯后估計參數ρ通過了1.22%和2.03%的顯著性水平檢驗，表明省際碳排放存在空間集聚（回流）效應，即臨近地區的碳排放量每增加1%，本地區碳排放量減少0.0782%和0.0618%；SEM的空間誤差估計參數λ為0.4854和0.5250，通過了1.11%和0.40%的顯著性水平檢驗，表明省際碳排放存在較強的空間依賴作用，忽略掉的一些因素如資源配置、勞動者素質、管理水平和市場化程度等也可能通過誤差項對該地區碳排放產生著一定的作用。
最后，三解釋變量模型估計結果顯示：能源消費強度對省域碳排放的回歸系數最大，為1.4433，表明在不考慮其他因素的情況下，地區能源消費強度每增加1%，碳排放總量平均增加1.4433%；其次是人均GDP的回歸系數為1.1591，人均GDP每增加1%，碳排放量平均增加1.1591%；人口增長的回歸系數為1.1088，人口每增加1%，碳排放量平均增加1.1088%；這三個決定因素的作用與理論預期一致。而城市化、產業結構及技術創新的回歸系數均不顯著，原因主要是：我國東中西部處于不同城市化發展階段，“十一五”規劃的宏觀調控目標及經濟增長方式轉變對地區碳排放的作用還不夠明顯，各個地區的企業在生產和工藝環節方面還有待采用更為有效的節能減排技術，需要繼續增強技術創新對消減地區碳排放的作用。
五、結論與啟示
本文構建了省域碳排放量決定因素實證模型，對碳排放決定因素及其空間溢出效應進行了空間計量分析，得到如下主要結論及啟示。
1. 中國30個省域相鄰地區的碳排放行為普遍存在著正相關性，省域之間的碳排放行為存在空間集聚（回流）效應，制定省域碳排放政策時需要考慮碳排放行為的空間效應。
2. 能源消費強度是影響碳排放的最主要驅動因素。碳排放的實質是能源消耗，驅動中國經濟增長的能源消費主要以煤炭為主。長期以來，低下的能源利用效率使得單位GDP的碳排放量較高。從長遠利益考慮，中央及各級地方政府應在技術資金政策上鼓勵新能源開發，實現節能減排，各省域要增加清潔能源如水能、風能、核能等的使用，各企業單位要提高能效、降低碳排放。
3. 人均GDP和人口規模的影響僅次于能源消費強度。雖然“十一五”期間的宏觀調控與促進經濟增長方式轉變取得了一些成績，但效果比較有限。提高經濟增長質量和經濟效益勢在必行。同時，鑒于各省域人口總量增長慣性仍在持續，在繼續嚴格執行計劃生育政策的同時，提倡和鼓勵居民理性消費、綠色消費，逐步促進城鎮和農村居民消費向“綠色低碳”模式轉變，構建資源節約型和環境友好型社會。
4. 產業結構對碳排放的影響不顯著。1995年以來，我國大多數省域的產業結構變動并不大，第二產業比重基本上保持了小幅上升趨勢，有些省域甚至出現了較大幅度下降（如北京、上海、云南）。優化產業結構，促進綠色產業發展是當下各省域實現產業升級的關鍵。各地方政府要淘汰高能耗、高污染的落后產業，大力發展高新技術產業和現代服務業，尤其是高產出低能耗的產業，如信息產業、生態旅游、新能源開發等，不斷提高第三產業在國民經濟中的比重，以降低能源消耗和碳排放量。
5. 城市化對碳排放的影響不顯著。城市化既可能提升環境效率，也可能對環境產生負面影響。由于東部地區城市化水平較高，提升了第三產業、優化了產業結構，同時不完全競爭條件下的規模收益遞增、人口和經濟要素的集聚以及相應的知識、技術溢出，提高了整個東部地區的能源利用效率，減少了碳排放；中部地區還處于初級城市化階段，建設項目主要集中在生活基礎設施以及工業化基礎設施方面，經濟發展水平及能源利用效率相對較低，因而其城市化的提升反而帶來了碳排放的增加；西部地區城市化進程緩慢，對碳排放的影響并不顯著，導致全國省域城市化水平平均效應對碳排放的影響不顯著。
6. 技術創新的作用不顯著。由于技術創新雖然改善了能源效率而節約了能源，但技術創新同樣促進了經濟的快速發展，這又將導致對能源需求的增加，出現效率提高所節約的能源被因經濟快速增長帶來的額外能源消耗（部分地）抵消，即能源的回彈效應，最終導致各省域的研發投資對減少其碳排放數量的作用沒有顯現出來。為此，各省域的工業企業應該進一步加大清潔能源的研發資金投入，中央政府和各級地方政府要出臺鼓勵節能技術研發和推廣的支持政策，重點提高節能減排投資的效率。
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關鍵詞：碳稅 框架設計 經濟影響
1.我國開征碳稅的必要性
碳稅是針對二氧化碳排放所征收的一種污染稅，在我國開征已勢在必行。
（1）開征碳稅是減緩國內生態環境壓力的需要。我國資源分布的顯著特征是“富煤、少油、缺氣”，這決定了我國能源消費以煤為主的能源結構。經濟的高速發展給我國的生態系統和經濟社會系統產生了很大的影響，我國的發展面臨著人口、資源、環境的嚴重約束。經濟和環境的可持續發展要求我們必須有所行動。碳稅作為公認的最有效的節能減排的經濟手段理應成為我國應對氣候變化的重要手段之一。
（2）開征碳稅有利于樹立負責任的國際形象。節能減“碳”，實行低碳經濟已在國際社會達到基本共識。我國作為世界上二氧化碳排放大國，減排的國際壓力與日俱增。既然減排是有益人民和子孫后代的事業，我們自然應該尋求主動。因此，開征符合我國國情的碳稅，將其作為我國主動進行二氧化碳減排的行動之一，不僅符合國際環境政策的發展趨勢，也可以提高自身的國際形象。
（3）開征碳稅有利于經濟發展方式的轉變。經濟發展方式粗放，特別是經濟結構不合理，是我國經濟發展諸多矛盾和問題的主要癥結之一。節能減排是進行經濟結構調整、轉變發展方式的重要途徑。而碳稅作為重要的環境政策工具，既有利于調整產業結構，也有利于促進節能減排技術的發展，還符合我國發展低碳經濟的方向。
（4）開征碳稅是完善環境稅制的需要。碳稅作為一個獨立稅種或者作為環境稅的一個稅目，配合其他環境稅的開征，可以彌補環境稅的缺位，構建起環境稅制的框架，加大稅制的綠化程度。此外，通過開征碳稅，減少其他扭曲性稅收，還能夠實現整個稅制結構的完善和優化，對深化稅制改革具有重要意義。
（4）計稅依據
碳稅的征稅對象是直接向自然環境排放的二氧化碳，理論上以二氧化碳的實際排放量作為計稅依據最為合理。但二氧化碳的實際排放量難以監測，技術上不易操作，征管成本高。實踐中更多地是采用二氧化碳估算排放量作為計稅依據。
（5）計征方式
碳稅有從量和從價兩種計征方式。從量計征是指以征稅對象的重量、件數、容量、面積等為計稅依據，按照固定稅額標準計征。從價計征以課稅對象的自然數量與單位價格的乘積為計稅依據。由于二氧化碳排放對生態的破壞與其數量直接相關，而與其價值量無關。因此，需要采用從量計征的方式。
（6）納稅環節
一是在生產環節征稅，由化石能源的生產、精煉、加工企業繳納；二是在消費環節征稅，由化石能源的銷售商繳納。從充分發揮碳稅政策效應的角度考慮，在消費環節征稅，更有利于刺激消費者減少能源消耗。但從實際管理和操作角度考慮，在生產環節征稅更有利于稅收的管理和源泉控制。
（7）優惠政策
碳稅的稅收優惠主要有三個方面的內容：
一是對能源密集型行業的優惠。為了保護我國產業在國際市場的競爭力，可根據實際情況，在不同時期對受影響較大的能源密集型行業建立健全合理的稅收減免與返還機制。但是，享受稅收 優惠必須有一定的條件，如與國家簽訂一定標準的二氧化碳減排或提高能效的相關協議，做出在節能降耗方面的努力。
二是對二氧化碳減排達到一定標準的企業給予獎勵。對于積極采用技術減排和回收二氧化碳，并達到一定標準的企業，給予減免稅優惠。
三是對居民個人的優惠。根據我國現階段的情況，從促進民生的角度出發，對于個人生活使用的煤炭和天然氣排放的二氧化碳，暫不征稅。
3. 開征碳稅對我國經濟的影響
關于碳稅對我國經濟的影響眾說紛紜。
第一種觀點認為，開征碳稅對我國經濟會產生很大的負面影響。高鵬飛等應用國際上廣泛使用的建模工具MARKAL-MACRO，建立了一個用于評價我國能源系統碳減排政策的模型，研究了碳稅對我國碳排放和宏觀經濟的影響，指出征收碳稅將會導致較大的GDP損失，當碳稅水平較高時，減排的效果并不顯著，而GDP損失卻急劇增加[7]。魏濤遠等利用一個可計算一般均衡模型，定量分析了征收碳稅對中國經濟和溫室氣體排放的影響，結果表明征收碳稅將使中國經濟狀況惡化，但二氧化碳的排放量將有所下降[8]。張景華認為征收碳稅會擴大資本和勞動要素的收入分配差距，加大社會收入分配的不公[9]。
第二種觀點認為，開征碳稅對我國經濟的影響甚微。發改委能源所近日的《2050中國能源和碳排放報告》稱，如果考慮中國減少進口對經濟的促進作用，以及減少國內對能源產業的投資而增加對一些新興產業投資所帶來的效果，征收碳稅對GDP帶來的損失非常有限，甚至可能成為正面影響，并且對抑制能源價格產生積極作用[10]。據相關部門測算，開征碳稅10年內，對GDP的影響大概在0.4%左右，這一影響隨后將趨緩。中國氣候變化國別研究組采用ERI-SGM模型，結合我國實際試算了兩種碳稅稅率方案，即100元/噸碳和200元/噸碳。其結果初步顯示：征收碳稅可顯著地降低能源消費的增長，改善能源的消費結構，并能有效地削減溫室氣體的排放。雖然實行碳稅政策的同時，也會給經濟的發展帶來一定的負面影響，但采用較低強度的碳稅政策對我國的未來經濟沒有明顯的負面影響[11]。
第三種觀點認為，開征碳稅在短期內對我國經濟會產生負面影響，長期內會負面影響會降低。林楨以河南省為例，論述了碳稅對地方經濟發展的影響，指出，開征碳稅在短期內會使生產成本提高、資金減少、就業下降，長期而言負面影響將逐步降低[12]。
第四種觀點認為，開征碳稅在短期內造成對經濟的負面影響，從長期來說影響會加劇。蘇明等在2005年投入產出表數據的基礎上，利用可計算的一般均衡分析從靜態和動態的視角對碳稅的經濟效果給出了科學的預測與評價。其研究結果顯示，靜態角度來說，開征碳稅會帶來GDP、通貨膨脹率、投資、可支配收入的下降，但下降幅度并不大，且農村可支配收入的下降幅度比城市可支配收入的下降幅度大。從動態角度來說，開征碳稅的影響后果會隨著時間流逝，對經濟影響程度不斷加強，并且隨著稅率增加，影響幅度加大[1] 。
第五種觀點認為，開征碳稅應該因地適宜。彭紅楓等從基本的投入-產出模型出發，運用2007年地區投入產出表以及各省統計數據,對我國東、中、西部樣本地區的碳排放量進行了估算。結果表明隨著碳稅水平的提高，地區越不發達,稅負增幅越大,所承受的稅負越重，進而導致區域經濟發展不平衡[13]。
4.結論
無論從國內還是國際形勢來看，我國開征碳稅都勢在必行。我們應該對碳稅的稅制框架進行合理的設計，發揮碳稅積極的影響力，最大限度的降低其負面影響。目前，世界上已經有很多國家實施了碳稅，我們可以總結經驗，取其精華，去其糟粕，結合我國的國情，制定一套切實可行的碳稅方案。
參考文獻
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[關鍵詞]出口貿易；碳排放；能源消費
[中圖分類號]F224.32 [文獻標識碼]A 文章編號：
一、引言
改革開放以來，遼寧省的對外貿易取得了長足發展，出口額自1985年以來一直保持遞增的趨勢。對外貿易的迅速發展雖然給遼寧省經濟以巨大的拉動力，但隨之帶來的資源消耗、能源消耗、環境污染等壓力業越來越大，特別是碳排放量的不斷增加，制約了遼寧省經濟的可持續健康發展，逐漸引起了人們的廣泛關注。本文旨在厘清遼寧省碳排放與出口貿易之間的關系，客觀闡釋遼寧省碳排放的增長驅動力。
目前研究出口貿易與能源消費或者碳排放之間關系的文獻較多。比如朱啟榮（2007）、劉強等 （2008）、許廣月，宋德勇（2010）、Dabo Guan et al（2008）、Paresh Kumar Narayan and Russell Smyth（2009）、Thomas Wiedmann（2009）等專家學者對此均進行了深入研究。但是結合遼寧省的實際情況，揭示通過貿易結構的調整減少二氧化碳排放途徑的研究還是空白。因此，本文將客觀評估和定量分析遼寧省出口貿易與碳排放量的關系，以期為有關部門制訂科學的外貿政策提供參考依據，從而優化對外貿易結構、提高對外貿易質量，促進遼寧省經濟又好又快地發展。
二、模型設計和數據說明
1.模型設計
一方面出口貿易為遼寧省創造了巨大的經濟效益和大量就業機會，成為遼寧經濟增長的重要拉動力量，另一方面也造成了大量的能源資源消耗和碳排放，給遼寧經濟的進一步持續健康增長帶來了壓力。特別是作為主要溫室氣體的二氧化碳排放直接導致環境污染，不僅會降低本地區人民的生活質量和水平，還是造成氣候變暖主要因素，影響生態環境。所以，出口貿易與碳排放二者間應存在一種長期穩定的關系，并且這種關系在經濟發展的不同階段呈現不同的特征。
為揭示二者之間的動態關系，把出口貿易和碳排放作為自變量和因變量，建立計量經濟模型：
其中， 表示 時期的碳排放量的對數值，單位是萬噸； 表示 時期的出口總額的對數值，單位億美元。 為常數項， 為回歸系數， 為隨機誤差項。顯然，如果式（1）成立，則隨機擾動項 是平穩序列。
如果 值為正，表示出口貿易具有“增排”效應，意味著出口貿易的碳排放轉移效應假說成立；如果為負，說明出口貿易具有“減排”效應。根據遼寧省的實際情況，出口貿易方式仍屬于粗放型，是高能耗、高污染和高排放的。據此，理論預期 為正。
2.數據說明
本模型共涉及兩個變量，分別是碳排放量指標 、出口貿易指標 。其中計算碳排放的基礎數據、出口貿易總額（億美元）來源于2012年《遼寧統計年鑒》。遼寧省碳排放量的估算則是利用對數均值迪氏分解法（LMDI）。該方法依據擴展的Kaya恒等式，推導出碳排放量的計算公式為：
其中， 是碳排放總量， 表示能源消費總量， 為 種能源消費的碳排放量， 為 種能源的消費量，表示 種能源在能源消費總量中所占份額； 表示各類能源的排放系數（強度），即消費單位 種能源的碳排放量。
由式（2）可知，要測算出碳排放量，關鍵要確定各類能源消費的碳排放系數。并由此計算整理出遼寧省1985—2009年的碳排放總量。
根據數據的可得性，本文選取了1985—2010年遼寧省碳排放量及出口總額進行考察，圖1反映了1985—2010年遼寧省碳排放量及出口總額的變化趨勢。
三、實證結果分析
1.單位根檢驗
為避免時間序列的“偽回歸”，首先對序列進行單位根的平穩性檢驗，以測度變量是否滿足協整檢驗的前提條件。采用ADF檢驗法分別對 和 進行單位根檢驗，以考察其是否存在單位根（見表1）。
由表1可以看出， 和 這2個變量的ADF統計量，分別在10%、5%和1%的顯著性水平下不顯著，而 和 的一階差分序列分別在在5%、1%的顯著性水平下通過了平穩的顯著性檢驗，所以兩個變量的水平序列是不平穩的，而一階差分序列是平穩的，即為I（1）。
2.協整檢驗
對序列 和 采用基于殘差的E-G兩步法進行協整檢驗，首先對式（1）進行普通最小二乘回歸（OLS），得到：
括號中的數字為對應的標準誤差項，然后對式（3）的殘差序列進行單位根檢驗（無截距項和趨勢項）。得到殘差序列t統計值為-4.215，查找麥金農（Mackinnon）提供的臨界值表，計算發現t統計值小于1%的顯著性水平上ADF臨界值-2.661，所以拒絕零假設，即殘差序列為穩定序列。進而說明變量 與 之間存在（1，1）階協整關系，表明二者之間存在長期穩定的均衡關系。由協整方程（3）可知，遼寧省出口貿易值增長率每提高1%，其碳排放量的增長率平均提高0.4069%。這表明，遼寧省的出口貿易規模擴大與碳排放量增加之間關系較緊密。
3.格蘭杰因果關系檢驗
協整檢驗證實了 與 這兩個變量之間存在長期協整關系，但是，這兩個變量間的因果關系仍不明確。因此用Granger因果檢驗分析這兩個變量之間具體的因果關系，檢驗結果見表2。
由表2可知，出口貿易規模的變化是導致碳排放變化的格蘭杰原因，這意味著出口貿易在促進遼寧省經濟增長和濟發展的同時，也帶來了碳排放量的增加，表明遼寧省的出口貿易方式是非環境友好型。相反，碳排放不是出口貿易的格蘭杰原因，意味著碳排放的增長并沒有促進出口貿易的增長。
4.脈沖響應分析
運用脈沖響應分析方法，通過 、 作為內生變量得到的誤差項加上一個標準差大小的沖擊分別對 、 的影響，可以清楚看到 、 在序列沖擊時隨著時間的推移產生的影響，如圖2所示。在圖2中，橫軸表示沖擊作用的期間數（年），縱軸分別表示 、 的變化程度，曲線表示了脈沖響應函數，代表了各相應變量沖擊的動態響應；兩側的虛線是脈沖響應函數加減兩倍標準差的值，表明沖擊響應的可能范圍。
由圖2可知，LNC 受自身的脈沖響應當期的效應明顯，為0.047018，隨后不斷減少至第5期的最小值為0.018910，而后又呈微弱的遞增趨勢，總體來說 LNC對自身的影響是呈正向反饋效應的；給定LNEX一個標準信息沖擊，LNEX對LNC的沖擊第1期為0，LNC在第2期開始反應，而后不斷增強，至第5期達到最大為0.053107，隨后反應強度不斷減少，直至達到最小值，總體來看LNEX對LNC的單位沖擊具有持續的正效應，長期趨近0.049579；LNEX對自身的單位沖擊的響應具有長期的正效應，當期的效應明顯，為0.125662，在第2期達到最小值，之后開始遞增，到第5期達到最大值后又開始遞減，總體穩定在0.12的水平上；LNC對LNEX的單位沖擊第1期為0.037846，第2期達到了最大值，為0.061594，而后遞減，但是總體LNC對LNEX的單位沖擊具有持續的正效應，長期趨近0.046918。
四、結論與對策建議
1.結論
首先，遼寧省碳排放量和出口貿易之間存在長期的協整關系，出口貿易的彈性系數為0.4069，這表明，長期以來，出口貿易的增長導致了碳排放的增加。說明遼寧省出口貿易每增加1%， 碳排放增加0.4069%。
其次，從遼寧省碳排放和出口貿易兩變量間的因果關系來看，出口貿易是碳排放的格蘭杰原因，但是碳排放不是出口貿易的格蘭杰原因，表明遼寧省出口貿易在推動經濟增長的同時，也使得碳排放量不斷增加，這種結果與遼寧省高能耗的粗放式外貿增長方式有關，高能耗產品出口增長對能源消費有很強的依賴性，這種增長方式制約了遼寧省經濟的可持續健康發展。
第三，遼寧省碳排放和出口貿易兩變量間的脈沖響應來看，碳排放對出口貿易的響應由零變為正，而后不斷增強，至第5期達到最大值，后雖減小，但影響持續為正；出口貿易對碳排放的響應在第2期就達到了最大值，而后遞減，但具有持續的正效應。
2.對策建議
目前，遼寧省出口貿易產品結構總體看還很不合理。全省出口的29種商品中除去食品外，初級產品尤其是能源類產品和高耗能產品占據了較高的比例。顯然，這些產品尤其是能源類產品在單位附加值出口中負載了更多的能耗。這種貿易方式大量消耗國內的能源和資源，直接導致了能源消費總量的上升，加大了遼寧省節能減排目標實現的難度，而這種由貿易所引發的能耗量和碳排放量，不利于遼寧省出口貿易的可持續發展。因此，有關部門應采取積極措施，對這些高耗能產品的出口進行適當的控制和積極的引導。首先，優化出口產品結構，進一步降低低附加值產品、能源類產品、化工原料、重化工產品等的出口比重，增加高附加值產品及低能耗產品出口比重。其次，優化能源消費結構，促進出口企業進行技術改造，提高能源使用效率，降低出口產品生產的能耗。第三，構建完善的綠色貿易政策體系。對現有貿易政策體系進行改革，探尋一種健康的貿易增長方式，建立綠色貿易體系，如綠色投資政策、環境關稅政策、承接發達國家和地區產業轉移時一些高耗能項目的準入制度等。
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關鍵詞：碳稅 設計 資金使用
中圖分類號：F810.424文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2011）25-0013-03
引言
在全球氣候變暖對人類生存和發展產生嚴峻挑戰的背景下，推行低碳經濟被認為是避免氣候發生災難性變化的有效途徑，為此“低碳發展”、“低碳社會”、“低碳城市”等一系列新概念應運而生。碳稅作為應對氣候變化的最有效的經濟手段之一，其對二氧化碳排放的控制效果已經在開征碳稅的OECD國家得到驗證，并且西方學術界和政府部門目前正醞釀在國際貿易中征收碳關稅，這將對中國政治與經濟產生巨大的影響，因此對于中國碳稅的征收與使用問題是非常值得研究探討的。
一、國內外研究現狀
目前，國外對于碳稅的研究，從基礎理論到應用理論，再到具體的稅收實踐，已形成了基本框架。在碳稅的實踐中，主要包括雙重紅利和收入中性理論。Pearce（1991)[1] 得出二氧化碳稅的收入可以被用來大幅度減少現有具有扭曲性的所得稅或資本稅，這就是最早的“雙重紅利”。Hoel（2002）[2] 認為，為了限制CO2的排放，應根據所用化石燃料的含碳量對其釋放的CO2的過程收費。錫德里克?桑德福在《成功稅制改革的經驗與問題》第四卷[3] 中指出，在解決全球環境問題方面，碳稅時代已經來臨。Hans Gersbach（2008）[4] 提出了一種基于國際組織框架的全球性（碳）返還制度（GRS，a Global Refunding System）。
近年來，中國碳稅的理論和實踐研究也日趨增多，現階段的研究，還主要停留在引入碳稅，完善中國稅制的階段。曹靜（2009）[5] 探討了基于污染量控制的排污權交易與基于價格變化的碳稅機制的優缺點，得出碳稅政策更適合當前中國國情的結論。王金南等（2009）[6] 得出征收碳稅對中國GDP將產生一定的負面影響，但影響有限。財政部財政科學研究所蘇明等（2010）[7] 提出了開征碳稅的基本目標和原則提出了開征碳稅的目標和原則，并對稅制要素進行了初步設計。葛察忠、任雅娟（2010）[8] 指出現已有的與低碳經濟相關的財稅政策尚需完善，提出了具體的財稅政策建議。目前，中國對于碳稅的研究注重于碳稅的稅收制度構建和經濟影響分析，對于如何合理有效分配與使用碳稅資金沒有深入研究。本文在合理構建碳稅體系的基礎上，探討碳稅資金如何合理的分配與使用，以支持低碳經濟的發展。
二、碳稅設計與歸屬
1.納稅人。凡是因消耗化石燃料向自然環境中直接排放CO2的單位和個人都是納稅義務人。其中，單位包括國有企業、集體企業、私有企業、外國企業、外商投資企業、股份制企業、事業單位、軍事單位、行政單位、社會團體及其他單位。
2.征稅對象。碳稅征稅對象為在生產經營領域或消費過程中因消耗化石燃料向大氣直接排放的CO2。從短期來看，由于CO2是最重要的溫室氣體，同時對CO2進行征稅較其他溫室氣體相比更容易操作。CO2是消耗化石燃料所產生的，因此碳稅的征收對象實際上最終將落到煤炭、天然氣、成品油等化石燃料上。
3.計稅依據。為了降低征管成本，在實踐中一般以化石燃料CO2排放量的估算值作為碳稅的計稅依據，即根據煤炭、天然氣和成品油等化石燃料的含碳量測算出CO2的排放量。目前國際上實施碳稅的大部分國家都是采用估算排放量作為計稅依據。結合中國的實際情況來看，中國同樣應該采用CO2的估算排放量作為碳稅的計稅依據。
根據《2006年IPCC國家溫室氣體清單指南》所提供的基準方法，化石燃料CO2排放量的計算公式為：
單位化石燃料CO2排放量的估算值=低位發熱量*碳排放因子*碳氧化率*碳轉換系數
其中，低位發熱量，即凈熱，是指燃料完全燃燒時放出的全部熱量中，扣除煙氣中水蒸汽凝結成水所放出的汽化潛熱后的發熱量；碳排放因子是指化石燃料單位熱值的碳排放量； 碳氧化率是指氧化碳占碳排放的比率；碳轉換系數是指碳（C）到CO2的轉化系數，即CO2分子量/ C 原子量= 44/ 12= 11/ 3。
4.稅率。碳稅稅率形式與計稅依據密切相關，由于采用CO2排放量作為計稅依據，而且CO2排放對生態環境的破壞與其數量直接相關，與化石燃料的價格無關，因此，可以采用從量計征的方式，即采用定額稅率形式。
5.征稅環節。根據碳稅的征收對象，碳稅的征稅環節一般有兩種選擇，一是在生產環節征稅，直接納稅人是化石能源的生產、精煉、加工企業；二是在消費環節征稅，直接納稅人是消耗化石能源的企業和居民。從實際管理和操作角度考慮，在生產環節征稅更有利于稅收的管理和源泉控制。在中國建議將碳稅的征稅環節設在生產環節。具體來看：對于一次性能源產品，包括原油、煤炭和天然氣等，由資源開采企業繳納；對于成品油、煤油及液化氣等二次能源產品，由石油的精煉、加工企業繳納。
6.稅收歸屬。碳稅的收入歸屬上有三種選擇，即中央稅、地方稅、地方與中央共享稅。中央稅屬于中央固定財政收入，是由中央集中管理和使用的稅種。地方稅屬于地方固定財政收入，是由地方管理和使用的稅種。中央地方共享稅是由中央和地方共同管理和使用的稅種。具體說來，中央地方共享稅包括下列稅種：增值稅、營業稅。
從碳稅的納稅依據來看，碳稅征收的目的是為了改善人類共有的生活環境，是達到一種公共的目的，需要中央政府統一協調管理；另外，眾多納稅企業是地方財政的主要支柱，再加上中央政府管轄范圍太大，無法兼顧每個企業，碳稅的繳納更多的需要地方政府的監管，為調動地方政府的積極性，建議將碳稅作為中央與地方共享稅，中央和地方共同管理和使用。仿照現有的共享稅繳納方式，碳稅建議中央分享70%，地方分享30%。
三、稅收使用
稅收的使用是研究稅收問題的一個關鍵，碳稅也是如此，如何合理的使用碳稅，將碳稅應用于促進低碳的發展，是一個非常值得探討的問題。根據已經開征了碳稅的國家和地區的實踐經驗，結合中國的具體國情，碳稅收入的使用可以有以下四種方式：
1.碳稅稅額返還。用于重點行業和企業的退稅，運用碳稅的收入去補償那些受影響較大的企業或者人群，可以采取間接返還的方式，比如能源密集型企業或低收入者，可以用減免社會保險稅的方式返還給企業，或加大投入養老保險基金從而減輕企業或個人的繳費負擔，也可以采取直接返還的方式，將稅款直接退還給納稅人，以“中和”征收碳稅產生的收入負效應對納稅人的影響，并限制其稅額的用途，引導納稅人將返還的稅款直接用于污染治理，或刺激納稅人投資于環境保護領域，以促進環境效益的實現。
筆者建議這部分返還主要由共享碳稅中地方享有的部分出資，因為對于本地的重點行業和企業的實際情況，是否因繳納碳稅收到較大的影響，繼而對本地經濟發展水平的影響方向及力度，這些問題地方政府顯然能夠比中央政府了解的更深入，對于返還稅額的使用監督也更便利，監督成本更低，能夠達到更好的碳稅返還效果。
2.專項支出或碳基金。將碳稅的收入列為專項支出項目，以專項支出和碳基金等方式，比如運用于環境基金、節能減排及可替代能源技術的開發與應用，幫助企業和公共部門提高能源利用效率、使用替代能源或研發低碳技術等。例如，丹麥通過專項支出，將碳稅的收入用于環境方面的投資，將碳稅收入用于補貼公共天然氣和電力供熱系統。碳基金的典型例子是英國的碳基金項目，英國將氣候變化稅收入的一部分作為節能投資的補貼，以項目制運作方式幫助企業和公共部門減少碳排放，加強碳管理以及投資低碳技術開發。這樣的做法不僅避免了過多增加企業稅負，還通過科技手段促進了風力發電等可替代能源產業的迅速發展。
中國也應該利用碳稅收入增加低碳經濟發展財政專項資金的項目和規模，設立新的低碳經濟發展專項資金，增加專項資金規模，該資金是為完成低碳經濟發展目標而由預算安排具有特定用途的資金，需要穩定資金來源，同時要加強資金監管，提高促進低碳經濟發展的專項資金使用效益。從2006年起，中國已經陸續設立了“可再生能源發展專項資金”和“風力發電設備產業化專項資金”等促進低碳經濟發展的專項資金。此外，中央財政建立低碳經濟發展基金，所需資金來源以中央一般預算收入為主，部分石油特別收益金所得、部分CDM項目國家收益和部分碳稅收入列入基金，用于發展低碳經濟。
專項支出或者碳基金這部分資金的來源應該由共享稅的中央享有的部分出資，一方面，這部分資金數量較大，“辦大事”的財力需要中央政府的支持才能滿足，穩定的資金來源也需要中央政府的保障；另一方面，由于這部分資金量大，且有著特殊的用途，需要各方面的專業人員共同保障資金的安全性、實用性、收益性，因此中央集中出資管理比地方分散管理更適合。
3.稅收中性原則，即運用碳稅的收入來減少其他扭曲性的稅收，在稅收總收入不變的情況下進行的稅制改革。稅收中性強調稅收對經濟不發生額外的影響，經濟體系僅僅承受稅收負擔，不再給納稅人和社會造成其他額外損失或額外收益。
從國外的經驗來看，大多國家在開征碳稅的同時，降低了所得稅和社會保障稅等稅負，從而使整個稅收收入相對保持不變。因此建議，中國也應借鑒國際經驗，在開征碳稅的同時，削減其他扭曲性的稅收并給予相關補貼，如減少社會保障稅、企業所得稅、增值稅、提高個人所得稅的起征點或降低稅率等，給予節能投資補貼和低收入群體補貼等，這樣可以減少征稅的福利成本，既注重了效率又考慮了再分配效應，抵消了碳稅的累退性，避免了碳稅對國民經濟的負面影響。還有一種方式，碳稅稅額返還，將碳稅收入返還給公眾（企業或居民），用來減輕碳稅所帶來的負面影響。總之，應結合中國環境稅收體系建設和稅制結構的調整，按照有增有減的稅制改革原則，以增值稅轉型和資源稅改革所形成的稅負空間為限開征碳稅，基本保持稅收收入的中性。
合理改革稅制，保持稅收收入中性應該由中央政府宏觀把握調整規模，才能使全國稅制保持統一，保證稅收系統的正常運行。因此這部分資金也應該由中央統一出資。
4.作為一般的財政收入來源。碳稅作為中央與地方共享稅，這部分財政收入應該由中央和地方合理分配使用，其主要用途還是以改善環境合理利用資源為主，或作為備用資金，是促進低碳經濟發展的后備力量。
從各國的實踐來看，這四種方式均有采用，而且大部分是這四種方式的組合。丹麥將居民繳納的碳稅收入全部用于公共天然氣和電力供熱系統的補貼，將企業繳納的碳稅全部用于削減雇主向勞動力市場的繳款和對節能投資進行補貼；加拿大不列顛哥倫比亞省將稅收的一部分用于減少企業所得稅和低收入者的個人所得稅；芬蘭的碳稅收入被視為一般性財政收入；荷蘭按照使用目的將能源稅分為不同稅種，比如將燃料稅納入一般財政收入，而將能源調節稅用來減少其他稅收。
四、資金使用模式
合理的碳稅使用可以促進低碳經濟的快速發展，因為這部分促進低碳發展的資金支持是鼓勵企業或個人自覺繳稅、自覺遵守低碳準則、自覺簽訂低碳協議的動力之一，下面用圖1來表示碳稅的資金使用模式。
由圖1可以看出，中央和地方共享的碳稅大致有四個資金使用方向，其中，針對性的稅額返還由地方政府負責，建立專項支出和保持稅收中性由中央政府統一協調控制，作為一般財政收入仍然由中央和地方分別管理。總之，碳稅資金的合理分配和使用是支持和促進低碳經濟發展不可或缺的重要力量。
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摘要 甲烷的全球變暖潛勢是二氧化碳的72倍（20年水平），但其在大氣中的壽命短于二氧化碳，可以作為優先減排對象。中國的甲烷排放十分突出，甲烷減排在應對氣候變化國家戰略中具有重要的基礎性地位，然而在政策研究中，甲烷受到的關注程度遠低于二氧化碳。本文基于甲烷排放研究的相關進展，首次系統性地論述了中國甲烷排放與應對氣候變化國家戰略之間的關系。主要結論是：甲烷排放的有效控制和減緩可以成為中國溫室氣體減排的重要組成部分，甲烷等溫室氣體的減排戰略要用“系統減排”思路替代傳統的“末端減排”思路；甲烷系統減排的策略和實施措施不僅需要重視主要排放部門（如煤炭開采與洗選業，農業）的直接末端減排，更需要突出強調建設活動、城市消費、資本投資和出口貿易等消費端的間接體現減排；在國際氣候談判中通過納入甲烷排放，可以至少在五個方面豐富和支撐中國的國家立場，如從承諾“單位GDP二氧化碳減排”向承諾“單位GDP溫室氣體減排”轉變。
關鍵詞甲烷排放；減排政策；國際氣候談判；應對氣候變化；國家戰略
中圖分類號X32文獻標識碼A文章編號1002-2104（2012）07-0008-07doi:103969/jissn1002-2104201207002
作為負責任的發展中大國，中國政府已經把應對氣候變化納入到社會經濟發展規劃，并不斷采取強有力的措施［1］。應對氣候變化已經或者未來相當長時期內一直是中國經濟社會發展面臨的主要任務，也是影響中國未來可持續發展的重大議題。科學合理地制定應對氣候變化國家戰略，需要正確認識溫室氣體排放問題。
甲烷（CH4）是僅次于二氧化碳的全球第二大溫室氣體，占2004年全球人為源溫室氣體排放總量的14.3%［2］。中國的甲烷排放問題同樣十分突出，僅考慮二氧化碳排放已經不能全面代表中國的溫室氣體排放［3］。根據國家氣候變化初始信息通報公布的中國溫室氣體排放國家清單，1994年中國甲烷排放總量為34 287 Gg，占溫室氣體排放總量（以二氧化碳排放當量計，不考慮土地利用變化的二氧化碳排放）的23.4%［4］。據Zhang和Chen［3］的估計，在2007年中國經濟部門溫室氣體排放的構成中，僅考慮甲烷一項，其當量二氧化碳排放量已達989.8 Mt，這一數值均已遠高于英國、加拿大、德國等國化石燃料燃燒產生的二氧化碳排放量。因此，考慮甲烷對于反映中國溫室氣體排放的歷史與發展趨勢同等重要。
然而，盡管甲烷排放在中國溫室氣體排放整體格局中具有重要地位，國家尺度甲烷減排相關的政策研究仍然相對薄弱，諸多問題亟待進一步厘清。本文將從中國甲烷排放的研究進展出發，立足于甲烷排放的歷史和現狀，力圖通過辨析甲烷與中國溫室氣體減排戰略、中國甲烷系統減排策略與措施、中國甲烷排放與國際氣候談判的國家立場等問題，系統闡述中國甲烷排放與應對氣候變化國家戰略之間的關系，為我國政府相關政策的制定提供決策參考。
1甲烷與中國溫室氣體減排戰略
全球大氣中的甲烷與二氧化碳相比，其濃度要低2個數量級，屬于大氣痕量氣體，其排放量的微小增加將會導致大氣中甲烷濃度的明顯升高。由于甲烷在大氣中的壽命較短（12-17年），減緩甲烷排放對大氣中甲烷的減少具有迅速的影響，而二氧化碳在大氣中存留時間很長（50-200年），減少大氣中二氧化碳則需要更長時間才能見效。因此，大氣中甲烷濃度可以相對迅速地對甲烷減排活動做出響應。雖然多數研究集中于中國二氧化碳的減排策略，然而在《京都議定書》中，除二氧化碳以外，甲烷、氧化亞氮、氫氟化碳、全氟化碳和六氟化碳五種溫室氣體均在限制之列。顯然，甲烷的納入統計將拓寬中國溫室氣體減排的選擇，甚至可以以最低的減排成本為目標實現優化減排。
甲烷排放在中國整體溫室氣體排放格局中占有極其重要的地位，在未來溫室氣體減排戰略的實施過程中，甲烷減排可以做出直接貢獻。2002-2007年，中國甲烷排放的年均增長率為4.2%，而同期中國二氧化碳排放的年均增長率為12.5%［5］。從排放強度來看，中國政府已經承諾到2020年單位GDP的二氧化碳排放與2005年水平相比減排40%-45%。按照歷年單位GDP甲烷排放的下降趨勢，在保持目前的經濟增長速度情況下，中國甲烷排放也完全能實現相應40%-45%的減排目標。2005-2007年，中國單位GDP的甲烷排放已經下降了20.7%，而同期中國單位GDP的二氧化碳排放僅下降了4.3%［5］。即使基于最低的全球增溫潛勢（CO2∶CH4∶N2O=1∶25∶298）計算，甲烷排放強度（單位GDP排放量）降低了47.6 g CO2-eq/元，而同期二氧化碳排放強度降低了48.4 g CO2-eq/元。甲烷排放強度與二氧化碳排放強度的降低幅度基本相當。顯然，甲烷強度減排對中國溫室氣體強度減排產生直接影響。
張博等：甲烷排放與應對氣候變化國家戰略探析中國人口·資源與環境2012年第7期不考慮中國的甲烷排放，不可能反映中國溫室氣體排放的真實歷史和現實，在此基礎上探討中國的溫室氣體減排也不可能全面。盡管中國已經明確，溫室氣體排放的控制目標將逐步作為約束性指標納入國民經濟和社會發展中長期規劃，并制定相應的統計、監測、考核辦法［6］，但是當前的中國減排戰略往往用“碳減排”的提法來指代“溫室氣體減排”，或者僅涉及“二氧化碳減排”。這種表述將“碳排放”、“二氧化碳排放”以及“溫室氣體排放”等術語混淆不清，再加上強度量的相關表述，一定程度上容易誤導公眾。減排并不只是減少二氧化碳排放，減少其他溫室氣體的排放也可以為碳減排做出貢獻。因此，中國的“碳減排”，應該直接明確是“溫室氣體減排”，而不僅是“二氧化碳減排”。中國的溫室氣體減排戰略需要將甲烷減排上升為中國控制溫室氣體排放目標的重要著力點。更大程度上開展基礎資料的監測和相應的統計工作，加大國家甲烷排放清單的研究力度，顯得尤為重要。
科學合理地制定中國溫室氣體減排戰略必須結合具體的國情而定。對中國溫室氣體排放的理解除了需要基于排放的歷史與現狀以外，更需要了解溫室氣體排放的驅動因素以及相應的社會經濟背景。目前常見的減排指標的分解辦法還是按照末端減排的思路，即“誰污染誰治理、誰排放誰負責”。舉例來說，電廠能源消耗大，燃煤的污染物排放多，減排的壓力更大。“十一五”期間，我國某些地方政府為了達到減排的目的，甚至通過直接“拉閘限電”限制電力生產。實際上直接“拉閘限電”未能真正解決問題，反而更容易隱蔽電力的真實消費責任者，并不能從真正意義上起到減排的促進作用。對于電廠來說，當然需要提高能源效率，實施技術革新，降低能源消耗和控制環境排放。但是，不是所有的減排責任都直接歸于電廠，因為電廠所生產的電力主要供給其它用戶消費。也就是說，電力消費用戶同樣需要對污染物減排負責，或者說節能或節電對于電廠間接減少污染物排放可能更為有效。因而，研究生產過程中末端直接排放和消費需求拉動的體現排放對于制定溫室氣體的系統減排策略同等重要。中國甲烷等溫室氣體的減排戰略要用“系統減排”思路替代傳統的“末端減排”思路，必須高度重視挖掘末端減排潛力，更需要突出強調消費端間接減排。
【關鍵詞】低碳經濟；法理基礎；制度設計
一、引言
我國實現可持續發展的客觀需要以及轉變經濟發展方式的必然要求就是發展低碳經濟。由于低碳經濟涉及一次大的制度調整和秩序重構，法律手段因其特殊的功能和效用倍受人們重視，因而低碳經濟的法學思考已然成為學界的一個全新課題。低碳經濟的法律保障是否必要，國外在發展低碳經濟的立法方面做了哪些工作，我國在發展低碳經濟的立法方面還應該做出哪些實際的努力等等這些問題，都需要我們進行認真的討論。
二、低碳經濟的概念和背景
（一）低碳經濟的概念
低碳經濟是以低能耗、低污染、低排放為基礎的經濟增長模式。它的實質是能源高效利用和清潔能源開發，核心是通過能源技術和減排技術創新、產業結構和制度創新以及人類生存和發展觀念的根本轉變，通過低碳經濟模式與低碳生活方式來減少溫室氣體排放對全球氣候的影響，實現世界經濟的可持續發展。
（二）低碳經濟的背景
“低碳經濟”最早是由英國在2003年《能源白皮書》中提出的，主要是考慮到能源領域面臨的新挑戰：首先氣候變化主要是因為燃燒化石燃料；其次英國的能源供給越來越依靠國外進口；最后為了降低生產成本提高產品的市場競爭力，需要提高能源效率。
2008年金融危機的影響波及全球，許多國家出現了經濟衰退、就業率降低等一系列問題。為了應對全球金融危機，世界主要國家都將刺激經濟的重點放在新能源開發、節能技術、智能電網等領域。目前新能源產業已經成為新一輪國際競爭的戰略制高點。根據國際能源署的不完全統計，目前已經有50多個國家和地區制定了激勵可再生能源發展的政策措施，在未來的30～40年，全球每年對低碳經濟的投資將在5000億美元以上。聯合國環境規劃署的統計數據表明，目前在全球范圍內與環保有關的產品和服務市值已經達到1.3萬億美元。
三、國外低碳經濟的法律規制概述
目前各國就低碳經濟進行專門立法的國家為數不多，各國的立法進程存在差異。作為低碳經濟積極倡導者的歐美主要發達國家在這方面的立法比較多，其他國家還主要通過政策手段對低碳經濟進行調整。我國的立法還相當缺乏，通過對國外相關立法介紹，對我國下一步立法提供借鑒。
（一）美國
美國盡管堅持不批準《京都議定書》，也號稱不承擔相關義務，但美國的法律法規對國內的能源消耗和污染標準進行了嚴格的限制，2007年7參議院提出《低碳經濟法案》。該法案的關鍵點有：（1）戰略性的溫室氣體減排目標。（2）穩定配額交易價格的“限額――交易(cap，trade)”體系。（3）配額的分配鼓勵科技投入并保護美國的消費和就業。（4）主要獎勵碳捕獲和碳儲存技術。（5）技術、適應和低收入援助。 （6）國際合作。
2009年1月，奧巴馬宣布了“美國復興和再投資計劃”，以發展新能源為投資重點，計劃投入1500億美元，用3年時間使美國新能源產量增加l倍，到2012年將新能源發電占總能源發電的比例提高到10%，2025年將這一比例增至25%。2009年2月正式出臺了《美國復蘇與再投資法案》，投資總額達7870億美元主要用于新能源的開發和利用，包括發展高效電池、智能電網、碳儲存和碳捕獲、可再生能源。2009年6月，美國完成了《美國清潔能源與安全法案》，以立法的形式提出了建立美國溫室氣體排放權“限額一交易(cap-trade)”體系的基本設計，其內容可以歸納為六個方面：（1）排放總量的控制。（2）配額發放。（3）穩定配額交易價格的措施。（4）美國國內和國際抵消量。（5）對發展中國家的援助。（6）治理結構。
（二）英國
作為低碳經濟最積極的倡導者和實踐者，2007年《2007年能源白皮書》；2009年3月《氣候變化法案》得到正式批準，成為世界上第一個對二氧化碳排放進行立法的國家：2009年4月布朗政府宣布將“碳預算”納入政府預算框架，并在與低碳經濟相關的產業上追加了104億英鎊的投資，成為世界上第一個公布“碳預算”的國家。《氣候變化法案》的主要內容歸納如下：（1）將減排目標納入法律體系。（2）制定碳收支5年計劃。（3）成立氣候變委員會進行獨立評估。（4）建立新的排放貿易體系。（5）建立新的報告機制。
（三）日本
2008年，日本政府通過了“低碳社會行動計劃”，將低碳社會作為未來的發展方向和政府的長遠目標。在未來三至五年內將家用太陽能發電系統的成本減少一半，到2030年，風力、太陽能、水力、生物質能和地熟等的發電量將占日本總用電量的20%；從2009年起將就碳捕獲與埋存技術開始大規模驗證實驗，爭取2020年前使這些技術實用化。
四、中國建立低碳經濟法律體系的探討
（一）建立公平、合理的低碳經濟制度的核心――確立公民基礎碳排放權的法理基礎地位
綜觀目前國際、國內的低碳經濟法律法規及相關制度，整體的法律基礎還是相當脆弱的。除各國沒有統一的交易法律法規和交易制度、規制之外，其最主要的問題是法理基礎的薄弱。應當肯定，《京都議定書》的法理精神具有碳排放權的公平分配世界各國公民碳排放權的內容，是相對合理的一個具有國際法律地位的文本，但遺憾的是并未明確提出“公民的基礎碳排放權”這一概念。而在實際上，由于涉及發達國家經濟利益，一些對碳排放應當承擔歷史和現實責任的發達國家對這一議定書采取了不合作或者消極對待的態度。
更為嚴重的是，在當今世界，作為低碳經濟基礎制度的碳交易制度和碳稅制度的游戲規則制定權目前仍然掌握在碳排放累計額最為嚴重的歐美發達國家的手里。作為發展中國家代表的中國，在這個問題上絕不能隨著發達國家的指揮棒轉，唯一的出路就是盡快建立具有堅實法理基礎的、普遍為世界各國接受的有關碳交易制度及碳稅制度的法律法規體系，占領低碳經濟制度設計這一全球性問題的法律和道德制高點，然后逐步規范國內的低碳經濟制度，發展碳交易市場，在碳排放問題上取得更多的國際話語權。在戰略上取得主動。
我們必須建立中國自己的碳交易制度的法理邏輯起點。這個邏輯起點就是碳排放權的公民屬性。我們應當確認，碳排放權利也是一種公民權利，《中華人民共和國憲法》規定，中華人民共和國的公民“在法律面前一律平等”。國家尊重和保障人權，著名的美國《獨立宣言》中也提出：“我們認為下面這些真理是不言而喻的：人人生而平等。造物者賦予他們若干不可剝奪的權利，其中包括生命權、自由權和追求幸福的權利”。同樣不言而喻，這里所指的人權，首先是生存權和發展權。在現代社會，碳排放權也是一種重要的生存權和發展權，理所當然的應當是世界上全體公民一律平等。因此，從理論上講，無論是一個以在中國荒山野嶺種樹為生的果農，還是一個每天居住美國好萊塢寒冬盛夏恒溫的豪華別墅、乘坐大排量豪華汽車的富翁，其碳排放權的基礎配額應當是平等的。嚴格地講，真正平等的碳排放權交易，應當是全世界全體公民參與的碳排放權利的平等交易。這一基礎性的法理要在國際上獲得認同，首先必須在國內確認人的碳排放權生而平等這一基本法律原則，并以立法形式進行固定和規范。然后據此在國際上向發達國家的碳減排提出合理而公平的要求。須知，提倡人權，提倡人生而平等，正是以美國為首的西方世界一再向全世界推銷的價值觀，也是大多數國家法律的法理基礎。以此為法理基礎的低碳經濟制度，才是公平的和具有堅實法理基礎的。
我國現有的關于碳排放同題內容的法律主要是2008年4月1日生效的修改后的《中華人民共和國節約能源法》，修改后的節約能源法規定，節約資源是我國的基本國策。國家實施節約與開發并舉、把節約放在首位的能源發展戰略。這樣的立法精神是基本符合我國當前的發展階段和國家利益的。但是，這一法律還基本沒有涉及關于公民碳排放權利公平問題，對建它具有我國特色的碳交易制度。進而取得國際碳交易制度的法律、政策話語權意義不大。作為應對能源問題的基本法律《能源法》，還在立法過程中，擬提交國務院審議的《中華人民共和國能源法》內容中也還沒有涉及公民基礎碳排放權問題，在這個基礎性法理問題上的內容缺失是令人遺憾的。
（二）如何界定法理意義上的公民基礎碳排放權
建立公民基礎碳排放權的法理基礎地位，對于建立一個公平的低碳經濟法律體系和制度體系非常重要，但是從當今世界的現實看，各個國家國情和經濟發展水平差別巨大，碳排放的歷史和現實原因及其復雜，從理論的確立到現實可操作的法律和政策制度的建立，其進程也將是十分復雜和漫長的。從概念出發。公民的基礎碳排放權應當是以整個自然界碳排放可以承受的總量。除以世界人口數，得到一個個人允許的基礎碳排放值，這就是公民的基礎碳排放權值，這在法理意義是可行的。但是，要將其作為制度設計的概念絕對沒有這樣簡單。需要考慮的因素主要有以下方面：第一，理論上的公民個人基礎碳排放權難以在國際上取得共識。第二，碳排放中的隱含因素也相當復雜。第三，碳排放問題還有復雜的歷史積累因素。
五、結語
我們必須承認，推行低碳經濟已是大勢所趨，但就我國如何推行低碳經濟以及如何進行法律規制，這應當是一個需要綜合權衡的具有本土性的話題。2009年12月中國在“哥本哈根氣候峰會”上反對2050年全球溫室氣體減排50%的目標，其中的一個重要理由就是不符合中國國情。因此，我國低碳經濟的全面推行應當立足國情漸進前行。
參考文獻
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關鍵詞：低碳經濟；國際貿易；貿易結構；碳排放
中圖分類號：F129.9 文獻標識碼：A DOI：10.3969/j.issn.1004-9479.2013.02.019
近年來，應對全球氣候變暖已經成為世界各國政府的重要議題，而且正從一個環境問題演變成涉及全球的政治、經濟、貿易和社會等的復雜問題。作為一個正處于工業化階段的新興市場國家，中國長期沿用的高耗能、高污染、低產出的增長方式，給資源和環境造成了巨大的壓力，長期依賴資源型出口產品的外貿結構與低碳經濟的發展潮流相違背，亟待加以改變。轉變經濟增長方式、調整進出口貿易結構，不僅已經成為學術界的共識，也是中國實現經濟轉型發展的戰略要求。總理在2012年政府工作報告中提出，解決發展不平衡、不協調、不可持續的問題，關鍵在于加快轉變經濟發展方式，推進經濟結構戰略性調整，這既是一個長期過程，也是當前最緊迫的任務。在2009年哥本哈根全球氣候會議上，中國政府鄭重承諾，到2020年中國的碳排放強度（單位國內生產總值CO2排放）要比2005年下降40%—45%。為了實現這一目標，2005-2020年期間中國單位GDP能源消耗年均至少需要降低3.35%—3.9%[1]。中國作為世界第二大經濟體和第一大出口國，正面臨著艱巨的減排目標和任務。
當前低碳產品日漸成為國際商品貿易市場中的新主角，以低碳認證為主的綠色壁壘已成為國際貿易壁壘新趨勢，這導致主要以出口加工貿易方式為主、過分依賴中低端制成品出口的中國對外貿易在全球低碳經濟潮流中顯得越來越難以持續[2]。在經濟全球化的大環境下，國際貿易的發展使得生產和消費發生分離，在一國生產的產品可能在世界其他地方消費，而自然資源消耗和污染排放對環境的破壞又主要是在生產過程中發生，從而留在生產國。因此，國際貿易可能會使生產國的能源利用和環境狀況遭到一定程度的扭曲。
“低碳經濟”這一概念最早出現在英國2003年《能源白皮書》中，它是指基于低能耗、低污染為基礎的綠色生態經濟。“低碳經濟”這一名詞被提出以后，國內外學術界掀起了低碳經濟研究的熱潮，其中對于低碳經濟背景下國際貿易結構變化和轉型的研究也已開展起來，研究成果主要集中在低碳經濟與國際貿易關系的研究以及低碳經濟背景下國際貿易結構轉型路徑研究兩個方面。
1 低碳經濟與國際貿易關系研究
1.1 國際貿易和能源消費研究
AryeL.Hillman等使用投入產出法，在 H-O理論模型中把能源作為解釋變量，放寬假設，采用 3*2*2 的模式，即三種要素投入兩個國家兩種產出，最終通過這個新的模型，對投入產出法的研究作了更深入的探討[3]。Machado G等研究了1970-1992年間巴西的國際貿易對其能源消耗量的影響程度，結果表明，1995年巴西出口的非能源產品中的能源含量明顯大于進口產品中的含量，巴西每單位產值出口商品平均要比進口商品多消耗40%的能源[4]。Chen Ying等利用投入產出法，對2001-2006年中國貿易隱含能源消費情況進行分析，認為中國能源需求和溫室氣體排放的增多，很大程度上是由于中國巨大的外貿出口引起的。研究結果表明，盡管中國從1993年起成為石油凈進口國，但由于國際貿易，中國實際是隱含能源的凈出口國。2002年中國出口隱含能源為4.1億噸標準煤，但如果排除進口商品隱含能源1.7億噸，中國凈出口隱含能源為2.4億噸[5]。Lan Yisheng等認為高出口增長和高能源消費是中國改革開放以來對外貿易和經濟增長的一大特征，并對21種出口行業工業品能源消費情況進行實證研究，結果表明：中國在過去的32年里隱含能源出口保持著年均23.6%的增長速度，到2030年中國隱含能源的出口量將是能源產出量的8倍。作為一個人均能源產量比較低的國家，中國必須改變出口貿易模式，根據能源消費敏感度，對不同出口產品采取鼓勵或限制的政策[6]。
趙曉麗等運用投入產出理論，通過建立能源消費的直接消耗系數和完全消耗系數計算模型，運用1992、1997和2002年的投入產出表數據，首次研究了中國對外貿易分行業結構變化對能源消費的直接影響和間接影響[7]。朱啟榮測算了2002年和2007年中國出口貿易活動能源消耗量，分析了中國出口商品結構存在的問題及原因，認為中國以煤為主的能源結構使得我國的能源密集型產品具有一定的成本優勢，但由此形成的貿易結構不利于國內節能減排目標的實現[8]。熊妍婷應用面板協整分析和誤差修正模型等檢驗了中國能源消費和貿易開放之間的相互關系，結果顯示，中國進出口貿易每增長1%，帶來人均能耗0.09%的增加，人均能耗對進出口的長期彈性約為0.5[9]。趙曉麗等運用指數因素分解法，根據“聯合產生和平等貢獻”原理，研究中國國際貿易結構變化對能源消費的影響，認為1980-2005年中國進出口能源強度的下降，是由于出口商品能源效率變化的推動，高耗能產品凈進口的增長在一定程度上抑制了國內能源消費的過快增長[10]。劉強等利用生命周期的評價方法，對中國出口貿易中的46種重點產品的載能量和碳排放量進行了計算和分析[11]。Fredrich Kahrl等也分析了中國出口貿易活動對能源消耗的影響，其研究結果表明，出口迅速增長是導致中國能源需求快速增長的一個主要原因[12]。王元道分析了中國出口貿易內涵能源，證明出口貿易內涵能源的增加是我國整體能耗水平提升的重要原因[13]。蔣和平等對廣西出口貿易與能源消費關系進行研究，指出出口貿易波動對能源消費產生持續負向影響[14]。
1.2 國際貿易與碳排放研究
1974年，國際高級研究機構聯合會（IFIAS）能源分析工作組首先提出隱含碳（Embodied Carbon）的概念，用以衡量某種產品或服務生產過程中直接或間接產生的碳排放。從國際貿易的角度看，“隱含碳”和轉移排放有許多相似之處，隱含碳核算又和投入產出原理密切相關，因此投入產出中的許多概念被應用到隱含碳的分析中，投入產出分析模型也成為測算隱含碳排放的重要方法之一[15]。
在進出口貿易和碳排放關系上，國外的研究主要有：Wyckoff對6個OECD國家1984-1986年進口商品隱含碳排放進行了計算，結果發現制成品中隱含碳占到總排放量的13%左右，認為進口產品會抵消國內減排措施的效果[16]。M.T.Tolmasquim在對巴西進出口貿易中隱含碳排放的研究中指出，一個國家向能源密集型的經濟結構轉變將會給該國環境造成巨大影響，巴西在1990年代CO2排放量的增加與貿易專業化向能源密集型轉變存在密切關系，能源密集型產品的出口導致巴西碳排放增長7.1%[17]。
隨著中國出口貿易的增長，出口商品隱含碳引起了國內外學者的關注。Shui等通過研究中美貿易隱含碳問題，指出中美雙邊貿易為全球增加了7.2億噸的碳排放量，中國對美國出口貿易中的碳排放量占總碳排放量的7%-14%[18]。Dabo Guan等分析了中國1980-2030年的碳排放情況，研究結果表明家庭消費、投資和出口增長是中國碳排放增加的三個主要因素[19]。齊曄采用投入產出法，估算了1997-2006年中國進出口貿易中的隱含碳[20]。孟祺利用投入產出法測算了中國出口商品國內的碳排放情況，指出進口中間產品無論是對我國還是全世界都起到“減排”的作用[21]。李善同采用結構分解方法，對中國各地區、各產業能源強度差異進行因素分解分析[22]。王媛等應用對數平均指數法（LMDI）對中國影響隱含碳凈轉移的因素進行分解分析，并對中國國際貿易隱含碳進行估算[23]。魏本勇等從最終需求的角度，對中國2002年出口貿易引起的碳排放（包括直接和間接排放）進行了評估，研究表明2002年中國為滿足對外出口需求而產生的碳排放約為288.22-330.49億噸，其中國內產生的碳排放量261.19億噸，約占當年中國一次能源消費碳排放量的23.45%，單位產值出口的平均碳排放為0.093-0.106千克，其中0.084千克是在國內排放的[24]。李艷梅等通過結構分解模型，將影響出口貿易隱含碳排放的因素分解為4種：直接碳排放強度效應、中間生產技術效應、出口總量效應和出口結構效應，并對1997-2007年中國出口貿易隱含碳進行實證分析，結果顯示，造成出口貿易隱含碳排放增加的主要原因在于出口總量的不斷增長，其次是中間生產技術的變化[25]。寧學敏基于協整理論和誤差修正模型（VECM）對中國1988-2007年碳排放量和商品出口之間的關系進行研究，發現中國碳排放量和對外出口貿易存在長期的協整關系，并且兩者存在雙向的因果關系，出口的短期變動也同樣對碳排放量存在著正向影響[26]。周新研究了國際貿易所引起的“碳泄露”問題，對包括中國在內的10個國家或地區的國際貿易中隱含的碳排放進行測算，并通過“消費者污染負擔”和“生產者與消費者共同負擔”原則，重新測算各國或地區的溫室氣體排放量，結果發現美國是貿易隱含碳排放的最大凈進口國（464億噸），而中國則是最大凈出口國（452億噸）[27]。
2 低碳經濟背景下國際貿易結構轉型路徑研究
目前，氣候變暖已成為全球的首要環境問題，減少碳排放已經成為世界各國的共識。聯合國開發計劃署的研究報告認為，全球碳排放量將在2020年達到峰值，為此，發達國家應實現2020年在1990年基礎上減排30%，發展中國家實現2050年在1990年基礎上減排20%[28]。Stern提出到2050年，碳排放量至少要比1990年減少50%，發達國家應到2050年減排80%，多數發展中國家到2020年應該承諾具有約束力的減排目標[29]。丁仲禮等根據人均累計排放相對原則，通過計算各國的排放配額和剩余的排放空間，將世界各國或地區分為四大類：已形成排放赤字國家、排放增量需降低國家或地區、排放增速需降低國家或地區、可保持目前排放增速的國家或地區[30]。
如何在經濟全球化背景下發展低碳經濟，如何在低碳經濟背景下促進貿易結構轉型，國內外學者提出了可能的實現路徑和建議，概括起來主要有2個方面：一是發展低碳出口產業；二是加強低碳貿易的制度設計。
摘 要 本文從碳生產率測評的基本思路出發，對主要的碳生產率核算方法進行述評。在此基礎上，嘗試采用雙目標規劃方法測評碳生產率，即以最大化經濟增長與最小化碳排放為規劃目標，以資源稟賦為基本約束，構建雙目標規劃問題，并利用問題的像集前沿曲線作為碳生產率測評依據。
關鍵詞 碳生產率 雙目標規劃 像集
2008年10月，麥肯錫咨詢公司了一份題為《碳生產率挑戰：遏制全球變化、保持經濟增長》的報告，首次提出了“碳生產率”的概念。該報告明確指出，任何一項成功的氣候變化減緩技術都必須支持兩個目標――既要穩定大氣中的溫室氣體含量，又要保持經濟的增長，而能將兩個目標結合起來的正是“碳生產率”。[1]
潘家華與張麗峰認為，碳生產率的概念雖然簡單，但卻從投入要素角度給出了社會經濟發展所面臨的新約束條件，將隱含在能源和物質產品中的碳剝離出來，是一個能夠與勞動生產率、資本生產率相比較的新指標。[2]在絕大多數情況下，碳生產率已成為低碳經濟的一個重要衡量標準。與此相適應，如何更為合理地測評碳生產率也成為相關研究的關鍵性問題。
一、碳生產率測評思路
事實上，無論采用何種碳生產率測評方法，其基本出發點都是一致的，即確保經濟增長與低碳排放雙重目標的實現，經濟收益盡可能多而碳排放量盡可能少是碳生產率評估大致的價值判斷。當然，僅有一個大致標準是不夠的，還需要一個更為具體、更具可操作的價值判斷標準。考慮將碳生產率評價總是涉及至少兩個目標，具體評價標準或稱價值判斷函數往往是不唯一的。因此，測評碳生產率必須首先確立或選擇一個合理的績效參照標準。具體而言，應設法從實證層面構建碳排放量與經濟增長之間的對應，以合理權衡利弊或重要程度，對經濟行為作出一個一致性的價值判斷。可以說，構建碳排放量與經濟增長之間的某種關系式是絕大多數系統性碳生產率評估方法的一個共同點。
二、常用的碳生產率測評方法
碳生產率的評估方法比較多。如上所述，不同系統性評價方法往往都涉及構建碳排放量與經濟增長之間的關系式，本質上就是對碳排放量與經濟增長之間進行相對重要性的權衡。現實層面也不乏簡單而粗暴的處理方式，毫無系統性可言。比如將經濟總量與碳排放量進行簡單對比，衡量給定碳排放量下的經濟總量輸出，或者給定經濟總量下的碳排放成本。該種程式簡單而易于操作，也確實在一定層面上體現了經濟增長與低碳排放這一基本要求。事實上，該種程式計算下的碳生產率與勞動生產率、資本生產率的處理方式多少有些類似。毫無疑問，該種簡單的除法運算不能如實反映碳排放與經濟增長之間的對應關系。確切而言，經濟增長還涉及能源之外的生產要素比如土地、勞動力、資本、人力資本等的投入，經濟總量與碳排放之間的簡單對比無疑忽略了其他要素對產出的貢獻，不能正確反映碳排放所對應的經濟價值。因此，一個更為完善的碳生產率測算思路是全要素生產率框架，盡可能考慮經濟增長的所有影響因素，在此基礎上核估算碳排放所帶來的直接經濟收益。全要素生產率核算框架是當前比較流行的碳生產率測算思路，其核心思想是盡可能合理地評估碳排放所帶來的經濟價值，從而確保碳排放與經濟增長之間具有某種可比性，兩者之間確立了一種類似于成本與收益之間的關系，此時利潤函數值即成為評估碳生產率的一個依據。目前存在參數或非參數兩種常用的全要素生產率評價程式，在全要素視角下測算碳生產率貌似很有說服力，不過在操作上卻存在片面性。就參數方法而言，其要義是確立眾多生產要素與產出之間的函數關系式，從而可估算碳排放對應的經濟收益。不過，因該種測算涉及參數模型的構建，合理估計眾多生產要素與經濟增長之間的一個顯式關系并不容易，往往受到不少先驗性假設的限制，比如總量生產函數具體形式的選擇，模型所涉及隨機變量的分布假設等等，因此更多的全要素生產率測算采用了非參數的績效評價方法評估碳生產率，其中，尤以數據包絡分析（Data Envelopment Analysis，DEA）方法應用最為廣泛。DEA方法同樣可從實證層面界定輸入與輸出之間的有效對應關系，并就不同對象之間的相對有效性進行綜合評價。本質而言，在多目標規劃帕累托有效意義下，傳統DEA方法往往是采用數學規劃模型估計多個輸入及多個輸出要素一切可能的影子價格組合，相應地，確立了多個涵括輸入與輸出要素的價值判斷式，進而利用該關系式進行績效評價。
三、碳生產率測評的一種新程式
考慮到任意一個經濟都面臨促進經濟增長與降低碳排放的兩難選擇，故考慮構建一個雙目標規劃問題，在帕累托弱有效意義下權衡經濟總量與碳排放量兩個目標函數之間的相互關系，進而確立一個盡可能合理的碳生產率評價標準。問題涉及兩個目標函數，其一為總量生產函數，另一為碳排放函數，兩者均與經濟系統的具體運行相關。具體而言，兩者均為宏觀經濟生產系統的產物，不過，決策者對其價值偏好截然不同，前者要求其值越大越好，而后者則要求其值愈小愈好。不論何種經濟，其持續性運營均需消耗能源。在當前科技水平下，必須消耗礦石能源，是導致碳排放的主要因素。因此，因要素投入及能源消耗，經濟系統同時獲得其兩類輸出。
關鍵詞：中國工業行業；CO2排放；因素分解；低碳經濟
中圖分類號：F426；F205文獻標識碼：A文章編號：1001-8409（2013）12-0114-06
一、問題的提出
（一）背景和意義
在經濟社會發展過程中，由于CO2等溫室氣體的大量排放而引起的全球變暖，給人類自身可持續發展帶來了嚴重的威脅，因此發展低碳經濟已成為當今社會的重要課題。2009年11月中國政府首次提出了到2020年單位GDP的CO2排放量比2005年降低40%～45%的數值目標。
值得注意的是，工業歷來是我國CO2排放的主要部門，占我國CO2總排放量的70%以上，且近年來一直呈增加態勢。因此，研究工業部門的CO2排放對低碳經濟發展有著十分重要的現實意義。
（二）與先行研究的關系
在CO2排放研究方面，目前學術界的研究主要集中在發展低碳經濟最基礎的工作，即對CO2排放量的推算及其影響因素的分析上。
在中國CO2排放量的推算方面，關鍵步驟是確定各種能源的CO2排放系數。多數學者是利用聯合國政府間氣候變化專門委員會（IPCC）溫室氣體清單指南中提供的方法進行的，如燕麗、楊金田[1]、金艷鳴[2] 等；也有利用美國能源部能源情報局（DOE/EIA）、日本能源經濟研究所、中國國家科委氣候變化項目等幾家的平均值，如王怡[3]等。
在中國碳排放的影響因素研究方面，較早期的有張宏武運用Divisia分解法、基于Kaya模型Kaya模型是日本學者Kaya Yoichi提出的一種方法，詳見Kaya Yoichi . Impact of Carbon Dioxide Emission on GNP Growth： Interpretation of Proposed Scenarios [R]. Presentation to the Energy and Industry Subgroup，Response Strategies Working Group，IPCC，Paris，1989. 對1980～1999年我國CO2排放量變化的研究 [4]。此后，有學者陸續對此展開研究，如徐國泉等[5]的研究等。自2007年中國政府提出發展低碳經濟以來，這方面的研究逐漸增多，如馮相昭[6]、朱勤[7]，宋德勇、盧忠寶[8]、王鋒等[9]，趙奧、武春友[10]、李艷梅等[11]、郭朝先[12]、蔣金荷[13]等。
在工業部門碳排放研究方面，有Liu Lancui等.對我國工業最終消費能源導致的CO2排放量變化因素的研究[14]，劉紅光、劉衛東對我國工業燃燒能源導致碳排放的影響因素的研究[15]，盧祖丹、趙定濤對西部大開發中工業碳排放影響的分析[16]，邵帥等對上海市工業能源消費碳排放影響因素的研究[17]，潘雄鋒等對中國制造業碳排放強度影響因素的研究[18]等。
縱觀上述學者的研究，雖然對碳排放分解的研究相當活躍，對碳減排政策的制定起到了重要作用，但也存在不足。
首先，大多數研究在計算碳排放時采用的能源種類、消費部門分類甚少，大多只是僅僅粗略地分為煤炭、石油和天然氣三大類，而消費部門也只有工業、農業、交通運輸業、商業、其他服務業等，沒有工業內部的行業；其次，上述研究大多著眼于國家層面，對不同部門、不同區域的研究較少，而對工業各行業的系統分析則更少；再次，大多數研究是以數年間隔（例如每五年等）為單位，根據本文試算，只采用期首和期末兩年的數據與每年累加計算比較會造成很大偏差，影響計算結果的準確性。
本文擬首先對1991～2010年中國工業行業CO2排放量進行推算，然后對其特征及變化動態作一分析，在此基礎上對存在于這些變化特征背后的影響因素進行分解，最后基于這些分析提出中國CO2減排的對策建議。
二、中國工業行業CO2排放變化及其特征
（一）中國工業行業CO2排放量的推算
1. 推算方法
CO2排放量的推算，基本上是按照每個部門各自燃料的消費量乘以各自的CO2排放系數來進行的。如果用C表示化石能源起源的CO2排放量，則可得到：
2. 數據來源及處理
本文所用工業各行業的能源消費數據來源于《中國能源統計年鑒》各年版，工業生產總值數據來源于《中國統計年鑒》各年版，工業增加值除了2004年及2008～2010年取自相應年份的《中華人民共和國國民經濟和社會發展統計公報》，并采用計量經濟學中相應的處理方法對個別行業的缺失資料進行補齊外，其他年份的數據也來源于《中國統計年鑒》各年版，而CO2排放數據采用的是根據前述推算方法得出的結果。在對數據的處理過程中，各行業的工業增加值和工業生產總值按不變價格統一調整為2005年價格。
（二）分析結果
1. 中國工業部門影響因素驅動力的作用分析
圖4是以1991年為基礎年，對工業部門的分解結果進行逐年累加的情況。從圖（4）可以看出，對工業部門CO2排放量增加驅動力最大的是經濟（工業）規模因素，而且除了個別年份外基本上保持了持續增加的趨勢；能源效率因素和經濟效率因素則是工業部門CO2減排的主要驅動力，而且基本保持了持續減排的趨勢；能源轉換因素則驅動作用很小。
從具體計算數字來看，在研究對象期內，由于經濟規模因素的驅動增加CO2排放117.76億噸（表示如果不考慮其他影響因素的情況下會凈增的排放量），能源轉換因素增排0.42億噸，而能源效率因素減排42.39億噸，經濟效率因素減排34.94億噸，四項因素增減相抵，凈增數為40.85億噸，與1991～2010年工業部門CO2排放量變化的實際數值相當，幾乎沒有殘差，基本做到了零殘差分解。2. 中國工業行業影響因素驅動力的作用分析
（一）能源轉換減排對策
能源轉換減排是指通過轉換能源結構來實現CO2減排的一種政策手段，從本文的分析中可知，研究期內我國能源轉換因素不僅沒有減排驅動，而且增排0.42億噸，可見今后在這方面有著很大的潛力。通過能源結構轉換來發展低碳經濟的手段包括：脫化石能源化（從化石能源轉向非化石能源）、脫煤炭化（從煤炭轉向石油、天然氣）以及煤炭利用的高度化（煤炭清潔利用技術的開發和促進）等三種。
1. 脫化石能源化
脫化石能源化是要加大化石能源以外的如水力、核能、風能和太陽能等利用的比重。
水力發電是清潔再生的能源利用方式，中國的水力資源十分豐富，應該優先開發，但也不應該忽視在小水電開發中對生態環境的影響。
中國今后通過大力發展核電來解決能源供應問題是一個出路，不過2011年日本發生核電泄露事故后，在世界范圍內對核安全異常關注的背景下，發展核電尤其應該注意確保安全。
在發展風電的過程中，有必要采取加強風能的計劃和管理、開發與電網的協調以及財政、稅收、價格政策支持等措施，著重解決技術開發以及發電送電之間的銜接問題。此外人才培養也是必須解決的課題。
在太陽能產業發展方面今后應采取有效措施大力扶持和加強太陽能開發利用的產業和技術，爭取在這一領域占據有利位置、保持強有力的國際競爭力。
2. 脫煤炭化
煤炭是在化石能源中單位發熱量的CO2排放量最多的一種能源。從CO2減排的角度出發，天然氣是化石能源中最清潔、利用效率高又便利的能源。今后的脫煤炭化對策應該是在逐漸減少煤炭消費比重的基礎上，將以前投向煤炭開發、利用的人材、技術、資金等逐漸轉移到石油、天然氣等能源的開發利用上。
3. 煤炭利用的高度化
煤炭利用的高度化是指在對選煤、洗煤加工、型煤加工等成熟技術進行普及的基礎上，構建以先進的清潔技術開發、煤炭氣化等為中心的煤炭精加工體系。在煤炭利用中削減CO2排放量的方法有兩個，一是在CO2向空中排放前對其進行捕獲，二是在燃燒的過程中降低CO2的排放量。今后有必要在煤炭產地推進煤炭清潔利用技術的開發。
（二）能源效率減排對策
能源效率減排是指通過提高能源利用和經濟投入產出效率來達到CO2減排的一種手段。從本研究的因素分解結果來看，這20年間，工業部門通過提高能源效率減少CO2排放高達42億噸，驅動力為各種影響因素減排之首，為我國CO2減排立下了汗馬功勞。由此可見，長期以來能源效率減排一直是我國工業部門CO2減排的主要途徑。
雖然我國工業行業的能源效率有了很大的提高，但仍有較大的提升空間。當前中國的能源效率與發達國家相比還有很大差距，節能的余地還很大。減排主要有三個途徑，分別是技術節能、結構節能和管理節能。
（三）經濟效率減排
經濟效率減排，主要是指通過提高工業增加值在工業總產值的比重來衡量的附加價值率實現相對減排的一種政策手段。從本文的研究可知，我國工業的經濟效率是重要的減排驅動因素，CO2減排效果達到34.9億噸，驅動力僅次于能源效率減排。
在工業行業效率改善方面，迄今為止主要采取的對策包括能源管理的改善、強化和設備新增改造、工藝流程的改進等，今后首先應大力加強既有設備和工藝流程的更新改造，特別需要加強高耗能產業的效率改善。例如對鋼鐵工業，需要采用高效率設備、廢熱回收等手段，對水泥制造需要對新一代流動床水泥燒成系統技術進行開發，對煤炭和石油化學工業需要加強對低溫、低壓生產流程進行開發，對造紙業可以采用高效率設備（蒸解、紙漿洗凈、漂白、脫木質素工程），廢紙利用的擴大，殘材、低質材的充分利用等；其次要大力發展高附加值的節能環保產業、新一代信息技術產業、生物產業、高端裝備制造產業、新能源產業、新材料產業和新能源汽車產業等戰略性新興產業。
（四）經濟規模減排
經濟規模減排就是通過人為放慢經濟規模擴大的步伐甚至縮小規模的手段來實現CO2減排。因為在其他條件相同的前提下，規模越小CO2排放量就越少。但在一般情況下人們是不大愿意采用這種政策手段的，而且這種規模的擴大還有著一定的客觀規律，例如中國現階段正處于工業化階段，由于基礎設施建設的需要，原材料等重工業的規模擴大不可避免。從前面的分析也印證了我國工業部門CO2排放的增加主要是由于規模擴大所引起的，這就使得我國面臨著工業化和低碳化的兩難選擇，給我國的CO2減排帶來了極大的困難。
在規模減排方面可以采取的措施之一是適當調低經濟增長目標的方式來給轉型提供空間，因為發展高附加值產業就可以實現在經濟規模不變甚至縮小的情況下達到CO2總量減排的目的。二是調整工業行業結構，降低高耗能行業比重，促進傳統產業的低碳化升級改造。
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