時間：2023-06-07 09:14:10
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇合同管理風險防控措施，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
施工合同是能夠保證建筑工程項目得以順利開展的重要法律保障，其也是能夠有效地解決施工過程中的法律風險和糾紛的重要渠道之一，其能夠有效地避免施工企業的風險和糾紛。對于項目工程的順利開展具有重要的意義和作用。為此，相關的人員應該加強對施工合同的管理，從而有效地防范和避免相關的法律風險，保證工程建設項目的順利實施。
目前，我國的施工企業在進行合同管理的工作時，普遍存在以下的法律問題。我們將這些問題進行具體的闡述。
1.1 物資采購合同
施工企業在進行多種物資的采購，這就難免會存在很多種物資合同。在實際的物資合同簽訂的過程中，我們不難發現，其中存在很多不合體和不夠明確的問題。例如：合同中對于合同的標的物沒有給予明確的標明，物和設備的名稱品種以及相關的規格都不能夠得到明了的確定，很多當事人的簽名也都不完備，個人信息和證件信息不符合等。很多合同中的條件和價款都沒有得到具體的說明，物資設備的產品質量標準也不夠明確[1]，合同中的違約責任也不明了。
1.2 分包的合同
在實際的施工過程中，我們不難發現，很多施工企業常常會將一些工程進行分包，分包的形式有很多，其簽訂的分包合同也就非常重要。在實際的簽訂過程中，很多分包合同的簽訂不具有法律效力或者有分包和總承包的施工單位根本就不簽訂分包合同。其中存在很多不合法的轉包和分包，例如：分包的單位的資質不足，進行多次轉包等[2]，竣工的計價和結算等工作不夠規范等。這些都造成了施工責任的不明、工程款的拖欠以及民工工資拖欠等諸多風險問題的發生。
1.3 擔保合同
施工企業在進行合同的風險擔保過程中，常常會涉及很大的資金，一旦出現問題，就會對企業的經濟效益和社會效益造成很大的沖擊和影響。我們將其細化，主要包括以下幾個方面：合同內容不具備法律效力、高報的金額、項目等同實際情況不相符合，項目部隨意地對外進行擔保，合同雙方的責任分擔缺乏明確性等。
1.4 勞動合同
施工企業在勞動合同中的法律風險主要是施工單位與施工人員之間的合同問題。具體主要包括：短期的工程不簽訂雇用協議，或者一些相關的協議條款不夠明確，相關的規范不合法，勞動合同中的條款不合理，雙方的權利和義務不夠明確，甚至存在霸王條款等諸多現象，合同的內容與我國的相關法律不能夠有效地吻合等。
2 工程合同的風險階段
2.1 合同的簽訂階段
在實際的施工過程中，施工企業在合同的簽訂過程中主要的問題包括：簽訂前的準備工作不夠充分，在進行招標的過程中，對相關的單位的資質狀況、主體的資格以及經營的審核得不夠到位。其次，合同中的基本條款不夠全面，對合同的雙方利益、責任和全款的劃分也不夠明確和合理，基本的條款內容不夠完善，簽訂的內容違背國家的法律法規，不具有法律效力，合同的簽訂缺乏公平性和公正性，合同的簽訂存在很大的漏標和暗箱操作等位。
2.2 合同的履行階段
施工合同的履行是雙方對合同的中的相關內容給予保障和落實的重要基礎，因此，這一個環節對于整個工程的建設來說非常重要。為此，雙方的人員應該對此給予明確的落實與履行。但是在實際的踐行過程中，我們會發現，其中存在著很多的風險[3]。具體表現在以下幾個方面，首先是對方履行的風險，主要是指業主在合同履行的過程中出現了嚴重的違約狀況，但是施工單位沒有做出及時的反應，最后導致施工企業相關的經濟利益和社會效益受到損害。其次，對于合同的履行也存在著很大的風險性，這主要是指，在實際的施工過程中，施工單位在履行合同的過程中，不能夠對合同的執行和管理給予有效的控制，這就造成了施工合同的執行沒有到位、不夠規范，對各類合同文件和資料的管理效果也不好，從而嚴重地影響了合同的實際執行效果。
2.3 合同的終止階段
縱觀目前我國的施工合同的管理現狀，很多施工企業都忽視了對合同中止后的風險防范控制，很多施工單位都會片面地認為合同的風險僅僅存在與合同的簽訂和履行的階段，針對于終止階段合同對于企業就不會造成什么傷害和影響，這種思想是非常錯誤的。如果施工企業對合同管理的資料保管得不夠到位或者不夠嚴密，就很容易使得有關的合同中的義務被暴露出來，對國家的秘密和企業的秘密進行泄露嚴重的情況下[4]，會造成很大的法律風險。
3.1 完善相關的施工合同管理制度
在實際的施工過程中，我們要想實現對合同的有效管理，首先，我們就應該建立完善相關的合同管理制度，對施工的實際情況進行全面和充分的審查，對預期中的現狀和合同條款的現狀給予一一的檢查，從而對其中不夠明確、不合理以及不合法的內容條款給予糾正和協商修訂，并且對條款內容給予補充和完善，這對于施工合同在訂立、審批、會簽都是非常重要的，我們要能夠提高施工單位承包工程的資格門檻，能夠嚴格地控制相關審核標準，從而有效地促進合同的法律效力。
3.2 有效地加強雙方的責任意識和法律意識
為了有效地避免合同在履行過程中出現過多的風險，我們就應該能夠加強對建設單位和承建單位的法律意識，使其能夠充分地了解和學習有關的建筑工程的說法規法律和相關的制度政策，有效地確保工程合同的標準和內容符合相關的法律規定，積極地提高自己的法律意識，更好地保證建筑工程在施工合同中的條款內容的科學性以及嚴密性[5]，這樣就能夠在一定程度上，有效地減少由于責任問題而造成的各類糾紛，保證施工企業的順利建設和工程的實施，提高了工程合同的踐行力。
3.3 加強對全過程的合同監管
有效地監管能夠確保合同的有效執行。在實際的施工過程中，相關的人員要將各種工作給予有效的保障和落實。施工企業要能夠聯合建設企業以及相關的主管部門對工程的施工現場給予有效的監管，針對施工合同中的主要條款，相關的人員要能夠將實踐與理論進行有效的結合，從而根據施工的建設進度對相關的合同的條款落實的情況進行檢查，這樣才能夠有效地保證合同條款的落實，從而完善相關的獎勵措施和懲治的方法，最大限度地降低法律風險對施工企業以及工程項目造成的重要影響。
3.4 提高合同管理人員的素質水平
建筑施工的承建雙方單位要能夠有效加強合同管理人員的綜合素質和專業能力，加強對管理人員職業道德的培養，提高其工作的責任心，進而提高他??的業務素質水平，我們可以對相關的合同管理人員進行定期或者不定期培訓，規定相關的合同管理人員必須持證才能夠上崗等，這樣就能夠在一定程度上有效的規范和提高施工合同管理人員的素質水平。
【關鍵詞】合同管理；內控管理；作用分析
一、合同管理中存在的問題
1.歸口管理工作不夠到位
現代企業在實施合同管理工作中很容易出現職責分工和權責分配不夠明確的問題，經常出現一個部門或個人包辦所有事宜，缺乏內部監督流程和職能。在進行合同管理工作時，業務部門、法律事務管理部門以及其他相關職能部門之間缺乏必要的溝通和協調，很少有個人或者單位部門能夠對合同總體執行情況有著清晰明確的了解。
2.合同樣式不符合相關要求
目前企業內控管理工作在制定合同時，受到各種因素的影響，從而導致整個表述較為模糊，在合同樣式方面表現為正式書面合同和簡單傳真。在進行合同描述時，有的條款缺少必要的關鍵性表述、對會簽意見不夠重視。
3.合同動態管理工作難以順利實施
部分企業在進行授權、會簽過程中缺乏必要的監控程序，還有的企業在進行合同談判和靜態管理前期階段還能夠給與其必要的重視和監督，但是，在簽訂合同之后，則難以對其進行到位的管理和足夠的重視。
4.合同執行后期缺乏評價
企業合同在執行之后，缺乏有效的評價和驗收工作，對于重大合同和年度合同的實際履行狀況缺乏具體的評估和分析。
二、內部控制理論影響下的合同管理以及風險防控措施
1.企業內部控制理論分析
目前企業內部控制理論的發展過程主要可以分為內部牽制、內部控制、內部控制結構以及內部控制整體框架等不同的幾個階段。上世紀初，企業內部控制活動主要集中在企業審計以及制度設計層次，例如美國政府有關部門專門為此成立的內部控制問題委員會等。
2.內部控制幾個要素探討
（1）環境控制。所有的企業管理工作核心都是企業中的活動以及人，人作為整個發展環境的較為主要的構成因素，企業在發展過程中的所有參與者都需要對內部控制工作負有相應的責任，這種思想從根本上分析有利于企業每一個員工之間形成團結一致的氛圍，并讓其更好地改善和維護企業的內部控制。
（2）評估風險。企業在發展過程中需要能夠建立有效的、可分析和辨認、管理的風險機制，對于經濟活動中各個階層面臨的相關風險加以管理和控制。
（3）溝通與信息。企業需要圍繞合同管理過程中內外部環境存在的變化，使用合同管理控制工作密切相關的溝通和信息系統，通過分析和交換信息來對整個控制和監督工作實施必要的調整，從而保證企業內部控制措施逐漸朝著完善化的方向發展。
（4）內部監督。重視企業效益與成本的原則，在進行合同管理控制工作時，需要實施相應的監督，并利用監督考核機制來對各種違規現象進行糾正。
3.合同管理環節的控制風險措施
（1）合同準備。首先要做好簽約主體風險防控工作，保證簽約主體的和個性是合同有效成立的主要條件之一，簽約主體風險的一個結果就是合同被撤銷或者無效。
（2）合同談判。做好合同談判的風險防控工作，談判工作需要在雙方自愿、平等以及公平原則下實施，還要對合同的條款和內容進行磋商，對雙方的義務和權利進行明確。談判過程經常使用多家競價或公開招投標方式科學選擇優質供應商、客戶。
（3）起草文本。做好合同形式的風險防控工作，合同形式包括口頭形式、書面形式以及其他有效形式，作為合同當事人表示接受的載體，所有的文本合同都需要滿足有關部委審查以及相關法律的要求。
（4）訂立合同。合同在訂立之前，企業有關部門需要對其文本進行審查，文本審核作為合同簽署的主要環節，其風險包括是否違背國家相關法規和政策，主要合同條款是否存在較大的誤解或者錯誤，對工作人員的職業操守以及技能進行審查，并對意見或者建議是否被采納進行審查。
（5）合同爭議。所謂的合同爭議主要是指雙方或者一方對擬定合同的條款履行提出質疑，要求有關部門采取相關措施加以解決，一旦發生較大的糾紛，合同雙方都需要采取積極有效的措施來避免或者防止擴大發展。首先，可以通過調解或者和解來對爭議進行解決，避免不必要的訴訟，若當事人不愿意調解、和解或者調解不成之后，根據合同約定來向人民法院提訟。
（6）合同后評價。合同后評價主要是指對合同管理過程進行綜合性、整體性的評定，通過有效的評價能夠幫助企業在合同管理工作中出現的不足、形成的經驗進行總結，從根本上推動合同管理水平的不斷提升。企業需要建立有效的合同后責任追究以及評價制度，對于分析評估合同履行過程中出現的不足和問題，需要采取相關措施進行改進，并對合同履行以及訂立工作中出現的違規違法現象進行有關機構或者工作人員責任追究。
（7）合同歸檔。合同歸檔保管作為合同管理逐漸完善的主要工作環節，通過對合同資料的統計、編號、分類、借閱以及歸檔進行管理，保證合同資料達到完整性的要求，避免合同資料出現泄密、缺失以及濫用等現象。
三、結語
合同作為現代企業履行相關權利義務、承擔獨立民事責任的主要資料依據，也是企業整個管理活動前端風險控制、管理的一種主要載體。企業要想保證合同管理工作在內控管理中發揮出更大的作用和價值，就需要運用相關理論來對合同進行控制和分析，并建立起相關的機制保障和制度體系，從而保證合同管理作用能夠實現更大的發揮。也只有這樣，才能夠保證對內控規范下的合同管理以及風險防控工作進行分析和認識，從根本上提升企業經濟效益和管理工作水平，創造更大的經濟和社會效益。
參考文獻：
【關鍵詞】合同管理 法律風險 防范
一、企業合同管理法律風險的概念
企業合同管理是指企業及所屬單位對自身為當事人的合同進行簽訂、履行、變更、解除、轉讓、中止以及審查、監督、控制等一系列行為的總稱。企業法律風險是指在企業在經營的過程中，由于內部或外部的原因未按照法律規定或合同約定行使權力、履行義務，給企業帶來法律后果的可能性。本文所研究的企業合同管理法律風險是指企業在合同管理的過程中，由于內、外部因素的影響導致實際的履行情況與預期的合同管理目的發生不一致的可能性，這種可能性會給企業帶來一定的法律后果。
二、企業合同管理法律風險的現狀分析
1.法律風險防范意識低。一些企業機構和崗位設置存在空缺，法律意識薄弱，對法律風險以及造成的影響認識不足，一旦風險發生，企業只能作為“消防員”事后補救。還有一些企業合同管理制度不健全。企業合同管理缺乏制度支撐，沒有規范合同管理的體系，無法防范合同風險，給企業帶來不利的法律后果。
2.合同訂立管理不規范
第一，缺乏對合同對方當事人的資信調查。企業在訂立管理的過程中，對合同對方當事人的資信調查是保證合同順利履行的前提，如果發現合同對方當事人主體資格、履約能力、誠信情況、財務狀況、經營能力存在缺陷，應立即采取相應措施，降低法律風險，避免損失的發生。
第二，合同文本不規范。企業的合同文本應該文字規范、嚴謹、表述準確、具體，但有些企業為了追求所謂的效率，合同條款約定不明，合同文本不規范，導致企業合法權益受到損害的時候無法主張權利。
第三，合同的簽訂主體設置不當。有些企業簽訂合同是往往是合同雙方的代表人負責簽字，而不是法定代表人或者負責人，對簽訂主體和合同主體的法律關系認識不清。一旦代表人無授權或授權不明，就會導致合同因無權或超越權限處于效力不確定的狀態。
3.合同履行管理不規范
第一，合同履行進度管理不規范。合同履行進度管理是合同目的實現的過程，只有控制過程才能把握結果。但有些企業不注重合同變更、交貨、付款、提貨、收款等基本的合同履行情況信息，不及時做好書面記錄，使企業承擔不必要的損失。
第二，合同檔案管理不規范。一些企業不注重檔案管理，對于合同訂立、履行的相關證據材料保管不當，一旦發生糾紛，企業會因無法找到有利的書面證據，而導致不利的法律后果。
第三，合同糾紛管理不規范。合同糾紛的解決途徑無外乎協商、調解、訴訟、仲裁四種方式。企業通過哪種途徑解決糾紛應依據合同糾紛性質而定，不能一味的追求一種解決方式，每種解決方式產生的法律風險是不同的。
三、企業合同管理法律風險與防范的建議
1.合同管理模式設置中的法律風險與防范
第一，健全管理機構。企業的合同管理應實行“合同管理部門統一歸口管理與各合同承辦部門分級管理相結合的管理體制”。合同管理既要注重動態管理，也要注重靜態管理，不僅需要企業法律部門還需要各個層級的人員與部門的共同參與，各部門各司其職，分工負責。
第二，合同管理人員的選配。合同管理人員必須具備一定的法律知識，精通法律法規，熟悉公司的經營管理流程。合同管理人員不能完全由法律專業人士負責，必要時可根據企業發展狀況、業務方位選配專業人員進行輔助，達到取長補短的作用。
第三，合同管理流程體系的完善。企業內部的合同管理流程并非越緊密越完善，太過細致導致企業反映速度降低，但是太過籠統又會缺乏跟蹤把關，將潛在的風險變為實際的損失。一套有效的合同管理流程應針對企業的實際情況，結合企業的機構設置對針對合同履行過程存在的異常情況做出快速的反應，有效降低企業的風險。
2.合同訂立管理中的風險防范
第一，對方合同對方當事人的審查。合同對方當事人的審查包括對合同對方當事人的證照、合同履約能力、資信情況、財務履行狀況、誠信情況的審查。企業可以建立合同對方當事人準入制度，使之規范化。
第二，合同授權委托管理。一方面，企業應加強合同對方當事人委托人的審核。合同對方委托人必須經過法定代表人或負責人的授權，證明其事項、權限和期限，并應保存授權委托書的原件；另一方面，企業應建立合同授權委托制度。
第三，完善合同文本。企業要結合企業實際，組織合同管理部門、合同承辦部門等專業、非專業人員制定符合企業的制式合同文本。合同文本要內容合法完備，權利義務對等，違約責任具體，文字表達清楚，保證風險可控的基礎上可重復使用。
3.合同履行管理的法律風險與防控
第一，合同履行進度中的法律風險與防控。合同履行應全面適當履行，合同履行期間，企業要嚴格按照合同的約定履行合同義務，及時主張合同權利，跟蹤合同履行過程中合同相對方的履約情況，采取有效措施解決合同履約過程中出現的非正常履約情況，控制和降低合同風險。
關鍵詞：建設工程合同；法律風險；預防與控制
Abstract: from the point of view of party construction project owner, through the engineering claims and litigation case studies, this paper brings forward some contract signing and performance of the process should be to pay in advance the main construction project contract legal risks and prevention and control measures.
Key words: a contract for construction project; Legal risk; Prevention and control
中圖分類號: G762.2文獻標識碼：A 文章編號：T2012-02（03）8031
建設工程合同是合同雙方維護自身權益的最有力武器，而一般建設工程的業主方由于相對缺乏工程專業和法律知識，往往對工程建設的合同的簽訂和履行不夠重視，從而引發了許多原本可通過事前控制而避免的工程索賠、糾紛和訴訟。
1業主方面臨的建設工程合同主要法律風險
1.1合同主體的法律風險
業主方面臨的合同主體風險主要有四類：①因承包商超資質范圍進行工程業務承包而產生的法律風險；②因承包商非法轉包、違法分包、掛靠等行為所產生的法律風險；③因越權而產生的法律風險；④因項目合同眾多，未理順合同架構，造成的因合同關系混亂、工作責任不明，而產生的相應法律風險。
1.2因建設工程合同條款簽訂不完善而產生的法律風險
目前，絕大多數的大型工程建設項目都采用建設部和國家工商行政管理局制定的《建設工程施工合同》（GF-1999-0201），作為合同起草的基礎示范文本。但因部分業主方項目管理人員缺乏工程經驗，對合同簽訂工作不夠重視，對工程專業知識不夠精通，對相關可能產生爭議的問題預計不足，在簽訂合同時，對合同相關條款描述不夠完善，措辭不夠準確，從而產生的相應法律風險。
1.3因合同履行過程中缺乏合同管理意識而產生的法律風險
建設工程合同履行具有周期長、變化多等特點，在合同履行過程中，由于業主方項目管理人員缺乏合同管理意識，缺乏法律常識，沒能嚴格依據合同約定，及時做好合同履約和變更管理，從而產生相應的法律風險。
2業主方防控建設工程合同主要法律風險的具體措施
2.1防控建設工程合同主體法律風險的主要具體措施
2.1.1嚴格審查工程承包人的資質等級及履約信用
為防范承包商超資質范圍承攬業務、掛靠、非法轉包等行為所產生的法律風險，業主方在工程招標階段，一方面必須嚴格審查承包商相應資質證書原件，另一方面可對投標報名預審合格的承包單位進行實地考察，重點考察企業的實力、承攬項目及項目經理業績等實際情況。在合同簽訂階段，業主方可通過在合同中明確投標項目經理及主要項目管理人員不得隨意更換，并要求投標項目經理必須常駐現場及明確相應的違約責任等具體合同條款，來保護自己的合法權益，避免可能的法律風險。
2.1.2明確合同架構，做好合同關系劃分和工作職責銜接
一般工程建設項目，業主方除了簽訂項目建設施工總承包合同外，還要簽訂樁基、幕墻等專業分包合同及材料、設備采購供應等眾多合同，如處理不好合同架構和合同關系，極易產生工作糾紛和合同爭議。因此，明確合同架構，理順合同關系，劃分好各合同主體的合同邊界，做好各合同主體的工作銜接和職責劃分是合同管理中一項非常十分重要工作，同時它的確定也有助于業主方理順項目建設管理架構及管理模式。
以總承包管理模式為例，項目建設總承包合同就是項目合同架構中的最高和核心合同，其他合同均應以總承包合同為原則和依據進行簽訂。業主方在總承包合同中，須明確專業分包的范圍，明確業主、總分包單位各自的責任劃分，明確甲供材、乙供材、甲控乙供材的采購、驗收等責任劃分及相關費用計算等具體工作銜接和職責劃分的合同條款，通過總包合同將工程項目建設過程中的眾多合同納入一個整體的合同框架內，通過合同之間的無縫對接，做到分工清晰、職責明確，避免爭議。
2.1.3明確項目管理人員的權限
工程案例一：某工程竣工結算過程中，某施工單位派公司員工張某去業主方領取工程結算款，并簽署了對結算予以認可的意見。后該施工單位對工程結算款有異議，提出張某僅為單位派去的領款人，沒有權利代表單位簽署對工程結算認可的意見，要求重新調整結算，并向法院提起了訴訟。
在該案例中業主方因沒有重視審核人權限而引發糾紛，產生訴訟，給單位帶來不必要的麻煩及人力、物力的損失。故在合同履行過程中，工程項目的建設各方須明確各自項目管理人員的權限，避免越權風險的產生。同時對于重要事項的確認，必須由單位法人或由法人授權委托的人簽章、確認。
2.2防控建設工程合同條款簽訂不完善的主要具體措施
2.2.1盡量在招標階段明確合同主要條款
業主方在招標階段明確工程合同的主要條款主要有兩方面的好處：一、有利于投標單位對項目的情況做出正確、完善的評估，有利于投標單位更加理性的參與投標。二、更加有利于業主方與承包人的施工合同簽訂的商務談判,達到業主方招標預期的目標。
2.2.2根據工程實際情況，切實約定合同專用條款
《建設工程施工合同》（GF-1999-0201）示范文本的對于工程施工的合同條款雖然已經表述的比較完善，但是由于工程的單一性、特殊性的特點，業主方在簽訂合同時還是需要對照《建設工程施工合同》示范文本條款，逐條完善合同條款的約定，特別是對專用條款的約定。對于對通用條款中約定有不同意見，或通用條款約定不完善的，或通用條款約定見專用條款的，要結合工程實際情況，在合同的專用條款予以明確的表述或補充，切不可在專用條款中簡單化的描述為見通用條款，或雙方協商。
2.2.3合同條款措辭要準確，對工程專業用詞要進行專業審核
工程案例二：某工程業主方要求施工方爭創“魯班獎”，并在合同中約定如獲獎，將給予施工方工程造價1%的獎勵。但由于業主方項目管理人員混淆了“魯班獎”和“國家優質工程獎”這兩個獎項，在合同條款上僅寫了獲“國優獎”，并未注明“魯班獎”，后施工單位獲得了“國家優質工程銀獎”并向業主方申請國優獎獎勵，而業主方認為該獎并非業主方原先談合同時所說的“魯班獎”，不想給予獎勵，雙方產生了爭議。后經法院判決，認定“國家優質工程獎”也屬于“國優獎”的范疇，業主方應該給予施工方質量獎勵。最后，業主方非常不情愿的支付了一大筆工程質量獎勵及敗訴費用。
綜上，合同條款的簽訂，措辭一定要準確、規范，專業名詞一定要專業審核，否則失之毫厘、謬以千里。
2.2.4注意對違約行為和違約責任的具體約定
為了確實保證合同的按約履行，保障合同雙方主體的合法權益，合同條款簽訂一定要明確違約責任，以避免合同履約過程中違約行為的發生。故工程建設合同專用條款除了對工程款支付、工期、質量等重要合同條款進行具體約定外，合同雙方還應著重對合同違約行為和違約責任進行合同約定。例如：對承包人的承包服務履行不盡職或不履行而產生糾紛或損失的違約責任的約定，對承包人掛靠、轉包、非法用工等違法行為的違約責任的約定等等。
2.2.5注意對不利自然災害和不可抗力因素的具體約定
在施工過程中，不利自然災害和不可抗力常常導致工程變更，引起工程索賠，對工程造價影響較大，發包人應注意在合同專用條款中對不利自然災害和不可抗力因素進行具體約定。例如風、雨、雪、洪、震等自然災害，以什么地點什么級別的氣象部門的氣象報告為準，風量達到幾級，雨量、雪量達到多少毫米，可視為不可抗力等等，都要在合同的專用條款予以具體約定，以避免合同爭議產生。
2.3 防控建設工程合同履約過程中主要法律風險的具體措施
2.3.1加強對項目管理人員的合同交底工作
為了保證合同實施過程中的按約履行，業主方須對項目部全體人員進行合同交底，將合同的承包范圍、各方的責任與義務、合同履約過程中應注意的問題等合同管理要點向所有項目管理人員做一個詳盡的介紹，強化項目管理人員的合同管理意識，明確合同管理責任，加強項目建設實施過程中的合同管理，避免違約行為和爭議的產生。
2.3.2加強合同的變更管理工作
建設合同的變更主要有三個方面：①合同主體變更；②設計和施工方案變更；③質量和工期變更。對于變更，業主方首先要加強事前控制，盡量避免和減少變更的產生，例如通過提高圖紙的設計深度及質量，加強圖紙審核等具體事前控制措施減少變更發生。其次，業主方要完善變更和索賠管理制度，及時做好變更記錄，按程序及合同規定，嚴格對各種變更和索賠進行審核和確認，盡量避免合同爭議的產生。
2.3.3加強工程建設資料收發、整理及管理工作
工程案例三：某業主方向各施工單位發出一份關于工程審計結算要求的書面通知，由業主方項目部資料員送達給各施工單位資料員，但未要求各單位進行簽收確認。后在審計結算過程中，施工單位不承認收到書面通知，拒絕按通知要求進行審計結算，引起了合同雙方的爭議。
據以上案例，工程建設資料管理也是合同管理中一項非常重要的工作，業主方須就工程資料收發、整理的要求及收發文的基礎法律常識對項目管理人員進行一些必要的培訓，避免一些常識性的錯誤。具體來說，合同資料管理要注意以下幾個方面：
1）雙方須約定在本合同履行期間除監理主持的工程例會確定的事項外，一方向對方發出通知、指令、異議或其他有關合同履行的具體事項均采取書面方式表示。
2）要按照規范的收發文程序，進行文件收發、確認和登記工作。對于拒絕簽收、確認文件的單位，業主方可采取委托監理向對方代表送達，送達憑證以監理記錄為依據；或者以EMS特快專遞送達對方法定經營地址，以郵局送達回執或投遞信息為對方簽收依據。對方如有不同意見可書面給予回復。
3）要及時做好工程記錄及各項資料的收集和整理工作，為工程的合同的履行和變更管理做好基礎準備。特別要著重做好以下四方面的工作：一是要做好天氣、進度等工程施工記錄。二是要做好重要會議紀要的整理，各方確認、簽字及送達工作。三是要及時做好變更及索賠資料的下發、確認及歸檔工作。四是要做好竣工資料的整理歸檔工作。
3 結束語
關鍵詞：企業經濟合同；法律風險；合同管理
當前，雖然我國的法律法規以及企業與個人的法律意識都在持續提高，但違法經營、商業欺詐、不當競爭、合同糾結等現象時有發生，企業守法氛圍依然嚴峻。我國企業普遍存在法律法規意識淡薄，企業進行管理經營決策、簽訂合同等經濟活動時，對合同管理工作缺乏清晰認識。此外，合同管理有關規章制度還相對不完善，未能通過法律有效維護企業自身權益，為企業健康發展造成了一定的法律風險與隱患。
一、企業經濟合同法律風險概況與產生原因
1.企業經濟合同法律風險的概況
企業經濟合同是在市場經濟的背景下平等主體的法人、其他經濟機構、自然人、個體工商戶以及農村承包經營戶間，以通過經濟活動完成經濟目標為目的確立相互的權益和義務關系的合同。而最常見的企業經濟合同的法律風險是由于外部的法律氛圍與社會環境發生改變時，或由于企業本身沒有依照法律或者合同規定行使權益與履行合同義務，因此產生對企業經濟損失、合同糾紛或其他潛在的負面法律后果[1]。
2.企業經濟合同的法律風險產生原因
企業經濟合同的法律風險外部產生原因主要是由于立法的不完善，這種現象在我國國有企業體現的比較明顯。2009年，我國才頒布了《企業國有資產法》，但在此之前，我國并沒有國有企業資產的監督責任，也沒有確立與細化的法律以及規定，還有就是遵紀守法方面的缺失。企業守法意識相對薄弱，只有杜絕違法經營、商業欺詐、不當競爭、合同糾結等狀況的發生，才能有效減小或防止企業經濟保同的法律風險[2]。企業經濟合同的法律風險內部產生原因是由于企業內部的經營管理結構造成的，許多大中型的企業或者國有企業都普遍存在一股獨大的現象，造成企業中占有小股份的股東權益沒有充分的自身權益安全保障，促使企業經濟合同存在一定程度的法律風險。同時，由于企業決策層或企業管理人員法律法規意識淡薄，在企業管理經營決策時過于注重企業利潤，忽視了法律效益，忽略了法律專業人員對企業經營管理的積極作用，輕視了通過法律有效維護企業自身權益等。除了內部與外部原因，當法律風險發生時，還存在一定的法律證據風險。在法律面前最主要的是提供有效的證據，而法律證據包含合同經濟來往的憑證、函電、合同正本、質檢報告和談判記錄等。企業在合同簽訂開始就應該全面收集、整理日常經濟活動的合同有關資料，并做好合同資料的歸檔工作，保存相關的合同證據，做到防患于未然。一旦發生經濟合同法律風險，由于比較全的合同證據與準備，能夠極大提升企業在合同糾紛中的勝算，有效減小因為合同法律風險所造成的損失，防止有理卻缺少證據的被動局面，保障企業的合法權益。
二、企業經濟合同管理的重要意義
目前，企業經濟合同是我國重要的合約方式，需要加強重視和管理。強化企業經濟合同管理，不但能夠提升合同雙方的法律意識，還能防止合約的一方不履行義務或違法違規問題的發生，可以有效防控經濟合同的法律風險，強化企業的正常經營管理秩序，維護企業的經濟利益，有效提高合同的履約率，保證合約雙方的法律權益，在法律層面降低和防止經濟合同糾紛。隨著當前法律得到進一步的完善，企業的一切經濟活動都與經濟合同緊密相聯，經濟合同的法律風險也直接關系企業的根本利益。提高企業經濟合同的法律風險防范能力，加強企業經濟合同管理，是企業經營管理、維護企業自身合法權益的重要保障。
三、企業經濟合同法律風險的規避措施
1.加強企業員工的法律知識培訓
通過分析企業經濟合同法律風險產生的原因，可以充分說明，企業在經濟合同法律風險的有效防范上，應進一步加強企業決策層與企業員工的法律常識與法律意識，提高企業員工對經濟合同的重視與認知。經常性組織企業管理人員、合同管理人員以及企業員工參加法律知識、合同管理有關規定的學習與培訓，增強企業全員的法律意識，并引進熟悉經濟了解法律的專業高素質人才，設置法律顧問等崗位，確立法律顧問的職責，及時、有效防止或者避免決策中可能出現的法律問題與經濟合同中的法律風險，為企業經濟合同管理未雨綢繆[3]。
2.健全企業法律設置，依法維護企業自身權益
目前，我國的大型企業普遍設置了法律顧問制度，而法律顧問的職責就是及時提出企業在經營管理以及決策中涉及的相關法律問題，設置法律顧問、加強企業法律培訓、成立法律機構，只是有效防范法律風險的開始。當前，我國企業在法律方面的投入與西方發達國家相比還相對較少，企業法同、經營管理決策等經濟活動中產生法律風險的有效防范。因此，企業要不斷提高對企業法律方面工作的投入，成立由法律與經濟方面專業高素質人才組成的法律機構，把企業面臨的法律風險管控在最低。同時，企業也需要擁有法律水平與法律意識較高的決策層或管理人員，這樣可以有效減少或防止企業經濟合同的法律風險，從而保證企業的合法權益。
3.完善合同管理及各項規章制度
為了更加有效的防范和降低法律風險，企業要建立與健全合同法律風險規避與防范管理機制，要建立層次分明的責任制管理體系，明確各個部門管理人員在合同管理上應該擔負的責任，并抓好落實。當經濟合同法律風險出現時，要及時制定有效的法律風險應對措施，及時、妥善處理好法律問題，把由于企業經濟合同法律風險為企業帶來的損失降到最低。同時，還要建立經濟合同法律風險的有效管控方案，有效規避法津風險。
4.嚴格經濟合同簽訂程序以及生效條件
制訂合同是存在一定風險且專業技術知識要求較高的經營行為，而且企業經濟合同的簽訂生效后，就會具有一定的法律效力。因此，要盡最大可能降低和規避企業經濟合同簽訂所產生的法律風險，嚴格企業經濟合同的簽訂程序。在合同簽訂前，對市場以及商品、合同另一方的經營管理有關資質證明進行調查等前期準備工作，以調查取得的實際資料作為參考依據。在合同的草擬、制訂、簽署中，要嚴格依照合同簽訂方式、內容、合約生效條件以及合同另一方的代表權限，針對合同中專業性高的條款，應及時與相關法律專業人員溝通，積極聽取法律專業人員的意見或建議，要建立嚴格的合同審核、審批制度，從而確保簽訂的企業經濟合同中的專業術語、名稱等符合有關法律法規及行業的標準，保證合同內容的嚴謹與規范，確保合同管理工作無漏洞、無隱患。
四、結語
經濟合同的法律風險關系企業的生存和發展，一旦發生法律風險問題，必將為企業造成嚴重經濟損失與負面影響。因此，我們要提高對合同管理的重視，建立健全企業經濟合同管理的規章制度，明確合同管理有關責任，不斷提升合同雙方的法律意識，引進專業的法律人才，成立專業技術過硬熟悉經濟的法律機構，嚴格合同簽訂程序以及生效條件，加強對合同的審核與審批，從而有效提高防控經濟合同法律風險的能力。當發生法律風險問題時，加強與專業法律人員交流與溝通，確保及時妥善采取相關措施，從而把法律風險給企業造成的損失降到最低，進一步維護企業的合法權益，促進企業健康發展。
作者:孫娜 單位:紫金礦業集團黃金冶煉有限公司
參考文獻：
[1]王放.企業經濟行為中合同風險管理以及規避[J].現代商業,2015(11):246.
合同管理已成為高校管理一項重要的工作，做好高校設備合同管理，對高校規范管理、風險防控和腐敗防治具有特別重要的意義。文章從高校設備合同管理的內涵、高校合同管理現狀及存在問題等方面進行闡述，提出了做好高校合同管理工作的四項措施，使高校設備采購合同管理工作真正發揮實效。
關鍵詞：
高校；合同管理；科學研究
隨著我國高等教育的不斷發展，各高校對于教學、科研軟硬件設施的投入逐漸加大，就淮陰師范學院而言，每年的招標采購項目就有數千萬，采購項目涵蓋教學科研儀器、家具、軟件、圖書、裝修、后勤米面油糧等各個方面。從招標項目的申報到論證，從制定計劃到招標、評標、定標，從采購合同的擬定、簽訂、執行到儀器設備的安裝、調試、驗收，再到建立資產帳目，這是一項系統的、復雜的工程，高校設備合同占高校合同管理中很大一部分比例，必須要規范管理，從嚴要求。
一、高校設備合同管理的涵義
高校合同是指高校作為法律關系主體在開展教科研、服務社會過程中，與作為其他平等法律關系主體的自然人、法人或者其他組織簽訂的具有法律權利義務內容的協議。[1]高校合同與一般企業之間簽訂的合同有所不同，高校的合同通常是圍繞高校的人才培養、科學研究、社會服務、文化傳承創新的四大職能而進行的設備采購、維修維護、基本建設、合作研究、合作經營、合作開發、服務等活動，與其他市場主體產生的一系列權利和義務關系。高校合同具有涉及部門多、種類多、金額小等特點，在管理上有其復雜性和獨特性。高校設備(采購)合同管理是指高校作為一個法律關系主體對設備采購合同進行依法簽訂、履行、變更、解除、轉讓、終止、審查、監督以及控制等一系列行為的統稱。通過審查、監督、控制等管理手段對合同的訂立、履行、變更、解除、轉讓、終止等內容進行監督和管理。合同管理是一個系統的、動態的、全過程的流程。對高校采購合同管理進行規范化管理，有利于保持采購各個環節相互銜接，避免風險，有利于保證采購任務順利完成，以便優化和滿足高校的資源配置。
二、高校設備合同管理現狀及存在問題
(一)高校合同管理的相關制度缺乏
就淮陰師范學院而言，學校僅在2004年出臺過一則《大宗經濟項目合同審核管理暫行辦法》，規定了涉及的經濟數額達5萬元及其以上的大宗競技項目的審核范圍、審核機構及工作職能、審核的主要內容等。缺乏針對合同的管理部門、合同的起草、審核、簽訂以及合同的履行情況、跟蹤檢查管理等各個工作流程均作出明確規定的規章制度。
(二)管理人員對高校采購合同管理的重要性認識不夠，風險意識不高
在高校采購合同管理的過程中，管理人員的法律知識和風險防控意識對后期合同管理的質量和效率產生了直接的影響。部分管理人員缺乏對高校采購合同管理重要性的認識、風險防控意識較弱、需要加強法律知識培訓和儲備。《中華人民共和國合同法》明文規定，簽訂合同的主體必須是擁有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享受民事權利和承擔民事義務的自然人、法人和其它組織。[2]然而在高校往往出現不規范操作等現象，究其原因，主要是因為部分高校管理者相關法律知識簽約，在簽訂合同時，使用學校公章而非同專用章。此外，未經學校法人授權的，學校下屬的部門、學院或者非法人單位等擅自使用部門公章簽訂的。以上簽訂合同的主體往往不具備獨立的民事主體資格，所以合同的權利和義務等最終應由高校這一合同主體來負責。以上種種跡象表明，學校管理人員對合同管理的重要性認識高度還不夠，思路未理清，更缺乏對合同簽訂后的風險防控意識。
(三)高校合同沒有專門的部門管理，簽訂部門較多，責任分散
高校下設部門較多，有教學單位、科研單位、管理部門、后勤保障部門等，這些機構就像一臺機器的各個零部件一樣，保證著學校這個大型機器的正常運作。平時這臺“大機器”的各個“零部件”都是相對獨立并對外開展各項工作。由于大部分高校無專門管理合同的機構或部門，因此各單位部門在對外交往需要簽訂合同時便各行其是，各部門都可以學校的名義簽訂對外合同。這樣就導致，基建處負責基建項目的合同的簽訂、資產經營公司負責房屋租賃的簽訂，后勤管理處負責后勤維修維護合同的簽訂、設備管理處負責設備采購合同的簽訂等等。合同簽訂的部門多，責任分散，存在著影響合同中學校權益的實現和潛在的法律糾紛等各種風險因素。但是，在合同執行過程中又會出現種種問題，這時如果各部門相互推脫，避而遠之。那么后果和責任只能由學校來承擔。部分高校雖然設立了專門的合同管理機構，但在實際操作過程中只負責合同簽訂的備案、蓋章，并不能真正對合同的簽訂和執行過程進行監督。此外，學校領導或相關部門也不能夠隨時全面了解學校簽訂合同的整體概況，再加上各部門和單位簽訂的合同等文本資料放在學校不同的部門，若管理不妥很容易造成合同的丟失，不能按規定存檔，從而導致，學校進行資產清查、財務審計或相關檢查時不能及時方便地查找資料。
(四)工作人員專業性不夠強
高校各部門的行政管理人員素質參差不齊，絕大多數管理人員法律專業素養有所欠缺，所以在面對合同管理這項工作時往往是顯得專業程度不夠。受傳統思維的影響，在實際操作過程中，大部分管理人員猶豫沒有法律背景，常常忽視了法律的思維和方式或者根本就不具有法律意識，比較傾向于采用行政命令的方式來處理高校采購合同管理執行過程中出現的種種問題。在高校采購合同管理中尤其如此，這部分管理人員意識不到簽訂高校合同對于保障學校合法權益的重要意義。[3]如果合同管理者自身就不具備法律專業背景，沒有法律知識，不了解合同的基本條款，那么，高校采購合同管理就已告朔餼羊，形同虛設了。
三、高校設備合同管理對策措施
(一)提高對合同管理重要性的認識
高校要不斷加強對合同管理重要性和必要性的認識，通過加強合同管理進一步規范學校的各項對外經濟行為，推進依法治校，有效降低風險，提升內部管理水平，對避免腐敗和暗箱操作，促進廉政建設的發展也有著十分重要的意義。各高校應定期對教職工展開普法宣傳，對合同管理人員定期進行相關法律、規章制度以及合同簽訂管理方法、技巧的學習培訓，增強合同管理人員的法制觀念、責任意識與風險防控的相關知識。同時，合同管理人員在工作中也應該積極思考，探索合同管理的新路徑和新方法。
(二)建立健全制度，明確各個機構的職責。
為推進合同管理工作的進一步制度化、規范化、標準化，各高校應根據《中華人民共和國合同法》和學校的實際情況，出臺合同管理的相關規章制度：例如合同的審核制度、合同執行的動態監控制度、合同檔案管理制度等等，規范和約束合同的擬定、審核、簽訂、履行、管理等一系列行為。合同管理制度能夠使管理人員對合同管理有一個全面、清晰的認識，防止合同管理工作被邊緣化、簡單化和表面化[4]。通過一系列相關制度的制定，明確了涉及合同管理相關部門的具體職責，使合同管理人員的各個工作環節和工作流程有章可循，有據可依，從而保障合同的履行，有效維護學校的合法權益。
(三)建立合同管理系統，加強合同的動態跟蹤
高校購置的儀器設備在逐年增多，采購任務逐漸增加，合同管理人員的工作量也在大幅增加，合同管理部門需要提供更高效的工作和服務，來保障學校的教學科研工作正常進行。合同管理是一項需要多部門協調配合的工作，建立一個統一的合同管理系統平臺，能夠對合同的簽訂、執行進度、驗收、付款、歸檔等一系列信息進行統一查詢，增加合同管理信息的共享，加強對合同的動態跟蹤管理，這不僅可以為以后的合同談判、決策等提供信息和數據支持，還有利于及時發現采購過程中存在的問題，降低采購成本。
(四)專業人員參與，促進合同管理的規范化
高校采購合同管理除了管理人員要加強法律專業知識的學習以外，還需要具有法律專業背景的工作人員、法律顧問等來全程參與，支持和追蹤管理合同的起草、修改、審核等各個環節。高校合同的文本形式，可以請專業法律從業人員按相關法律法規，按建筑、裝修、儀器設備、軟件開發等不同類型分別擬定合同范本(國家規定采用標準合同文本的除外)，與對方單位商定需增加的內容可根據具體情況靈活添加到范本的補充條款中，并需通過法律顧問審核通過方可簽訂，這就從根本上降低了簽訂合同的風險性，有效的保護了學校的利益。
四、結論
高校設備合同管理是一項復雜、系統的工程，涉及到高校發展和師生的切身利益。做好高校采購合同管理，要從學校層面高度重視設備采購工作，健全各項規章制度，強化責任意識，加強專業人員培訓，提升專業人員素養，規范設備采購合同各個環節和流程，同時，建立合同管理信息系統，做好合同的動態跟蹤。
作者：劉洋 單位：淮陰師范學院
參考文獻：
[1]馮俊波.高校合同管理若干問題的思考[J].2014(4).
[2]史為業.高校合同管理的路徑探析[J].會計之友,2010(10):84-86.
【關鍵詞】合同管理;法律風險;防范
一、引言
就目前來看，合同管理是企業經營發展中最關心的問題之一。近年來，由于合同管理方面的疏漏導致糾紛并引發嚴重后果的事情層出不窮。我國企業已經越來越認識到合同法律風險管理的重要性，已由原來單純追求利潤逐漸轉換為在風險權衡的基礎上實現企業的可持續發展。眾多企業意識到，合同法律管理不僅僅代表法律問題，還在一定程度上是關乎企業發展的經濟問題，在整個合同管理中，需要由以往的事后審核向事前預防和事中控制轉變。
二、合同訂立階段的法律風險
合同訂立是一個動態的過程，企業通常將合同訂立、合同履行至合同終結視為一個完整的系統。在合同訂立階段，需要合同雙方相互履行權利義務以及條款合約，最終目的是能夠使合同順利履行。當今企業一般都具有合同法律風險防范體系，整個體系存在的目的是最大限度降低交易風險。筆者認為，在整個環節的風險防范中，最根本也是最直接的就是合同訂立階段的風險防范。
（一）合同主體資信調查的法律風險
合同訂立之前，需要對合同主體資質進行審查，這樣能夠有效預防風險的發生。在企業運營的過程中，合同雙方責任重大，合同相對方是否能夠正常運行直接影響到本企業的生產運營和成本收益。這就需要在簽訂合同之前首先認真核查供應商的主體資格，盡可能了解到對方的真實信息，必要時甚至需要對企業進行實地考察，在多方權衡之后才能夠簽訂合同。需要采取的防控建議是：第一，嚴格進行供應商資格預審，在簽訂合同之前，需要確保對象的主體資格適合，查詢對方的行政許可，重點審查對方企業法人代表以及主管單位的授權氛圍。第二，需要對供貨資質進行動態維護和更新。簽約前，企業的相關部門不能簡單相信對方企業所提供的信息，而需要對對方企業的資質進行復核，保證信息的真實性。第三、在進行行政許可等特殊資質的，需要供應商出具相對應的資質證書，并需要核實其證照的真實有效。
（二）合同約定條款的法律風險
合同約定條款對約定雙方權利義務最終實現具有十分關鍵的作用。在合同條款中應該具有明確的信息指示，如果在合同條款約定上出現問題，就會影響雙方的交易，甚至造成損失。需要采取的防控建議是：第一需要在訂立合同條款的過程中，嚴格明確標的名稱，使用規范的全稱，避免出現歧義。第二要根據質量條款明確物資質量驗收標準，在驗收的過程中嚴格根據質量標準進行驗收。第三是物資的單價和總價表明，避免在合同款項以及結算時出現風險。第四是明確合同履行期限，避免發生合同延遲履行的法律風險。第五是明確確定履行地點和方式，避免單方違約現象。第六在訂立合同時，需要明確不可抗力范圍，企業雙方都有義務通知對方做好防范措施，避免風險的發生。
三、合同履行階段的法律風險
（一）交付的法律風險
在這個階段中，客戶很容易惡意不提貨，使得企業無法在規定的時間交貨，履約損失。根據交貨方式的不同，在交付中經營遇到的風險分別是自提風險、代辦托運風險、送貨風險等。面對這些風險，我們可采取的防控措施是，當客戶惡意不提貨導致我方不能在規定時間內交貨的，可以采取提存措施保證我方的權益。另外，在交貨的過程中，我方交貨人員應仔細核查對方提貨人員是否有相應授權，還要注意注意符合合同規定，提貨人員出示的提貨權限與合同權限保持一致。先付款后提貨的，我方需要對款項進行查明，確定款項到賬之后才能進行發貨。代辦托運或送貨的，我方都需要在運貨之前檢查運輸工具是否合格以保證貨物的安全。當客戶領取貨物之后，需要在合同或合同規定的其他憑證上簽字證明。
（二）結算風險
第一，在這個階段，一些供應商要求企業進行先款后貸，但是容易出現我方付款后供應商不提供貨物的情況，這就需要在合同上明文規定，約定供應商發貨時間，一旦延遲發貨，需要承擔相對應的違約責任。第二，企業內部溝通不及時，在供應商沒有按照合同規定的時間發貨時，企業已經付款從而受到損失，這需要企業各個部門加強溝通，在辦理對外結算過程中嚴格按照程序辦理。第三，選擇預付款以及分期付款的合同，在付款比例以及時間上控制不當，會給企業帶來風險，這就要求相關部門明確付款比例，并在合同中明確規定每期款項付款的條件。
（三）貨物驗收、入庫風險
第一，物資采購部門在進行檢驗的過程中，沒有嚴格的按照合同標注的規格進行檢驗，在檢驗物資質量時沒有運用專用設備進行質量檢驗，這些未認真按照合同規定進行檢查的物資，使得在今后出現問題時，供應商會依照這個借口逃避責任。這就需要企業對合同進行明確，明確嚴格按照合同規定的內容進行相關驗收，嚴格按照規定程序進行。第二，企業驗收人員沒有進行驗收就在貨物驗收單上簽字、倉庫人員沒有進行校對就簽字允許入庫、在沒有經過上級指令允許就擅自簽收的，這些都容易對企業帶來法律危險。需要企業雙方在合同規定下，在驗收的過程中，嚴格的按照合同上的標準進行驗收，出現問題雙方都要在驗收報告上簽字，這樣能夠最大程度避免合同管理法律風險問題的發生。第三是產品質量存在隱蔽性瑕疵的，這就需要驗收人員和倉庫人員得到質量部門的核查認定之后才能進行簽字準許入庫。
四、企業合同法律風險防范體系建設的思考
首先需要在合同風險防范意識方面進行有目的的培養，在企業中，尤其要建立對領導干部和關鍵部門核心人員的監督機制，對相關知識進行培訓以及定期或不定期的考核，最大程度的避免風險的發生。要求企業人員正確認識合同管理的功能，要重視合同的管理，不能忽視每一個環節，合同法律工作人員要兼顧每個環節，進行及時的維護管理，避免風險的發生。在企業中需要不斷的對法律工作人員進行約束和激勵，需要企業提高法律人員的地位，不斷實行激勵機制促進他們努力工作。其次，在合同管理制度的建設上，需要相關負責部門進行監督，在多個部門進行全權把關中，實現法律資源的優化整合，使得每一個部門都各司其職，保證合同管理有效進行。在合同制定、履行以及審核階段，要求相關部門全過程管理，嚴格控制每一個環節，避免企業風險的發生。
五、結束語
總之，在企業運營過程中，企業要結合經營實際不斷的總結經驗，借鑒先進的合同管理方式進行管理，充分利用信息化手段，實現對企業合同的立體化管理。
作者:楊晟 單位:山西西山煤電股份有限公司物資供應分公司
參考文獻
[1]朱承君.企業合同管理模式與體系建設若干問題探討[J].寧波經濟(三江論壇).2014(02).
合同是現代企業從事經營活動和對外經濟活動的主要手段和載體，現代企業的運營過程實際上就是合同簽訂、履行過程。所以企業面臨的最大風險就是合同管理風險。
關鍵詞
合同 管理 風險 防范
中圖分類號：C93 文獻標識碼： A
一、企業合同管理的重要性
合同是指平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協議。是現代企業從事經營活動和對外經濟活動的主要手段和載體，現代企業的運營過程實際上就是合同簽訂、履行過程。所以企業面臨的最大風險就是合同管理風險。
企業合同管理是指企業對以自身為當事人的合同依法進行訂立、履行、變更、解除、轉讓、終止以及審查、監督、控制等一系列行為的總稱。其中訂立、履行、變更、解除、轉讓、終止是合同管理的內容；審查、監督是合同管理的手段。
合同管理有利于合同雙方在平等、誠信的基礎上依法簽訂切實可行的合同，確保雙方在合同執行過程中進行相互監督，實現合同雙方的權利義務，最大限度規避風險，維護當事人的合法權益。
二、當前企業合同管理的現狀
（一）合同管理制度不完善
合同管理制度是一個企業內部合同管理所遵循的根本性準則，是一個企業合同管理理念的體現。目前，企業合同管理制度未能與時俱進，甚至未能正確和有力地執行合同管理制度，導致合同條款以及合同管理程序與制度中所規定的條文產生矛盾，對企業合同管理和信用等級造成不良的影響。
（二）合同管理臺帳不規范
合同管理臺帳記錄了企業合同簽訂和執行的各方面情況，能有效地反映企業合同管理的各個層面。但是，有的企業臺帳較為簡單，內容單一，無法反映合同的簽訂及執行情況，更難以反映合同的動態性流程，不能真正體現設置臺帳的意義。有的企業臺帳未形成規范的電子文稿，僅用鋼筆填寫，且無備份，大大降低了合同臺帳的安全性系數。同時，企業臺帳范本不統一，相同行業也有不同的格式，影響臺帳價值的真正體現。
（三）合同簽約準備流程隨意性大
合同資格能力是法律授予合同主體簽訂合同的資格，在簽訂合同時，簽約方不具備合同簽訂資格是最大的風險，如企業各部/處/科等不具備主體資格的，是不能簽約的。如果簽訂了這樣的合同可能會因為主體不適格而被認定無效。合同主體資信風險也是需要特別注意的法律風險，因資信風險就是“資產和信用的風險”，對方主體的資信情況往往關系到對方合同履行能力和誠信情況，因此，在審查了對方主體資格后，應當核實對方的資信情況。
（四）合同履行階段不嚴謹
缺乏監督管理環節，沒有按照合同約定的權利義務對簽約方進行考核、評價，沒有按照風險等級制定相應的防范措施，缺乏風險等級分析及對風險的可預見性。
三、企業合同管理風險防范及策略
企業合同法律風險，是指企業在經營過程中，由于外部法律環境發生變化，或由于包括企業自身在內的法律主體未按照法律規定或合同約定有效行使權利和履行義務，而對企業造成負面法律后果的可能性。從總體上看，它是可以被評估、被預防和被控制的，因此企業可以通過規范自身行為，使之符合法律規定或合同約定，從而避免風險的發生。
合同風險防控管理的目標就是按照合同內容的約定，實時監控合同完成情況和糾正合同履行中的偏差，最終實現合同目的。為實現上述目標，企業應采取多種方式防控合同風險。 （一）建立合同管理制度及相關機制
在企業經營管理過程中，為了防范合同風險和合同欺詐，維護企業合法權益，從源頭上規范合同管理，就必須建立起完善的合同管理制度，對企業的相關規章制度進行規范化管理，才能提高企業合同管理水平。建立完善的企業內部培訓機制，加大企業合同管理人員和相關人員的培訓力度，提高法律意識和合同意識，靈活運用到企業的對外經濟活動中，為企業爭取應有的權益，避免法律風險。
（二）建立健全合同風險防控機構 企業合同風險防范機構是指對企業合同進行全過程法律風險防范與控制的組織，目的是通過識別、分析、評價法律風險，確定法律風險應對策略，對風險進行防范、控制和化解，有效降低企業經營風險，實現利益最大化。合同風險防范機構人員素質的高低及組織功能發揮的優劣，將直接影響企業風險防范的成敗。因此，在構筑風險防范機構時，應不拘一格選拔精通法律、熟悉經營的人才，設立合理科學的工作流程，使該機構成為企業防范合同風險的銅墻鐵壁。 （三）加強合同簽訂過程各環節的監督管理。 堅持企業法律部門人員參與的原則，從合同的項目論證、對方資信調查、合同談判、文本起草、修改、簽約、履行或變更解除、糾紛處理的全過程，都要有企業法律部門參與，對法律條文的合法、嚴密、完整性提出建議，重點審核合同相對人的主體資格、資信能力、合同主要事項、文本等情況，從源頭上有效預防合同糾紛的發生，維護企業合法權益。 做好相關資料的保存工作，如合同附件、補充協議、變更或解除合同協議；對方營業執照、資格證、特種經營許可證等資信調查材料；對簽約人法定代表人證明或授權委托書；意向書、備忘錄、談判及會談記錄；雙方來往信函、電報、傳真、電子郵件（包括驗收確認書、質量異議書、催款通知書等）；現場簽證、送達回執或確認書等與合同有關的文書，如系合同的組成部分，應當在合同中明確，并注意保存。
對于下列合同，企業應加強管理：建設工程施工合同，重點審查施工單位的主體資格、工程質量和工期的要求；對于大宗原燃材料采購合同，重點關注供貨方的產品質量、供貨能力和企業信譽；對于為規范用工秩序而簽訂的勞務派遣合同，重在審查勞務派遣公司的主體資格，直接與勞務派遣公司簽訂合同，避免承擔不必要的風險和費用；對于技術合同，重在保護企業知識產權，并簽訂保密協議。 （四）把好合同談判關
合同談判階段是合同管理的重要階段，是合同有效履約的前提，在合同談判過程中，應該有由經濟、技術、法律、經營、管理等人員組成專業的合同談判小組，在談判策略上，應善于在合同中限制風險和轉移風險，達到風險在合同雙方合理分配的目的。合同談判涉及專有技術或商業秘密等權利的，談判前應要求相對人簽訂保密協議。在合同談判的基礎上，協商確定使用相應的合同文本，如無合同示范文本，應力爭由我方負責起草合同文本。
（五）做到事后補救向事前防范、事中控制轉變
企業在合同簽訂前要對合同形式選擇、合同中一些重要條件、條款、合同相關條款之間的協調等做出策劃，最大限度防范合同風險。事中風險控制方面，企業設立專門合同管理人員，對合同的簽訂、履行進行監督管理，做好合同臺賬的登記保管，規范合同管理行為；合同在實際履行中會受到各種因素的影響，可能使合同無法達到預期的效果，因此企業應最大限度地行使合同賦予的權利，對合同相對方的履約行為進行監督，避免損失的擴大，同時設法留存有關書面資料，為日后解決合同糾紛做好準備。合同履行完畢后，要及時做好合同資料的整理保管，合同的履約評價、合同糾紛的依法處理等工作。真正做到事后補救向事前防范、事中控制轉變。
小結
企業合同風險管理是一項多角度、全過程的綜合性管理，企業只要牢固樹立依法治企的理念，構建有效的風險防范機制，就一定能夠有效地預防、減少企業經營中合同風險的發生，保障企業穩定、健康、可持續發展。
參考文獻：
1合同風險識別
根據合同涉及的業務流程，依次在合同招投標、合同訂立和合同履行三個主要的環節識別了16個風險點。
2合同管理存在的問題
2.1合同管理往往僅限于合同審查，缺乏全過程管理
合同審查只是合同管理工作中的一部分，雖然在實際工作中占據著合同管理工作的大部分時間，但合同管理并不等于合同審查。但在大部分企業里合同管理往往只局限于合同審查，缺乏對合同的全過程管理。如，對所簽訂合同涉及的相對方的信用評估，缺乏有效事前管控；對已簽訂合同的履行情況，缺乏有效地過程監控。在激烈的市場競爭中，為了搶得訂單存在著大量的先干后簽的現象，對于此類合同，合同審查就形同虛設，無法起到合同審查的事前監督作用，無法有效地防控其存在的法律風險，無法使企業的經營行為納入到有效的風險管體系中來，加大了企業的法律風險系數。合同管理中存在的法律風險不僅存在于書面的合同中，也存在于合同之外，如合同相對方履約能力的降低、合同履行過程中主體和內容的變更及合同欺詐行為都會給企業的經營管理帶來法律風險。
2.2對合同管理缺乏深刻認識，部門、人員配備不合理
當前，有些企業還不能從戰略的高度分析和認識合同管理對企業生存和發展的重要意義，缺乏對合同管理職能的重視，沒有建立完善的合同管理機構，甚至有些企業對于有關合同管理工作往往會放到企業中的綜合辦公室或企管計劃部中由一個人來負責；沒有建立嚴格的合同管理制度和規范工作程序，沒有認識到合同管理是企業管理不可或缺的重要組成部分。許多企業的法務部門在合同管理工作中處于比較尷尬的境地，其主要表現有：首先，無法介入日常業務和管理活動，找不到從“救火”到預防的有效途徑；其次，在合同審查中提出的問題和審查的周期往往被業務部門視為迅速完成業務的絆腳石；最后，內部法務工作的深層次價值受到質疑，法務部門不斷地被事務化、被動化。由于對合同管理部門的設置和人員配備的不合理，合同管理最終就僅僅成為了合同審查，被動地成為流于形式審查。
2.3合同管理的信息化程度不高
在合同管理過程中還沒有充分利用好信息網絡資源，相互協調、配合機制也不完善，對于合同履行中的進度控制、問題解決等都產生了不利影響。由于日常合同管理工作缺乏信息化手段的有力支撐，已嚴重制約合同管理工作的精細化，其主要表現為：
（1）由于每年簽署的合同類型多、數量大，對合同簽訂、審核和履行情況進行跟蹤控制的難度較大。
（2）由于合同管理缺乏信息化手段的有利支撐，對合同相關的統計分析效率低下，無法對各類合同建立風險評估機制，難以提前采取應對措施，防范法律風險的發生。
3合同管理實踐
A公司是一家國際化大型國有控股上市公司，涉足軌道交通、風電、工程塑料、絕緣材料、環保水處理、汽車等行業，預計“十二五”末銷售過百億，該公司采用事業部制管理方式，其中主營軌道交通減振和風電減振行業的甲事業部歷年來在營業收入、回款、利潤等方面都是公司的排頭兵，在經營管理方面業績顯著。該事業部約有300家客戶和320家供應商，客戶、供應商規模參差不齊，屬性各異，即有大型國有企業，有小型商企業，也有個體戶，但歷年來合同糾紛甚少。甲事業部的合同管理模式如下。
3.1建立合同管理的組織保障
設置專門的部門和人員牽頭對合同進行全過程、綜合管理，使合同管理逐步向合同審查前、審查后延伸，把合同管理與企業的綜合計劃、績效考核、各部門間職責協調結合起來，該部門需履行以下職能：
（1）制定合同管理制度，對合同管理工作進行評估獎懲。
（2）參與合同的談判、起草、審查和審批，規范合同文本，制定示范合同文本庫。
（3）定期對合同履行、變更、解除等情況進行監督檢查，處理合同糾紛。
（4）開展合同簽訂、履行、協商、聯絡等環節證據的留存與收集工作。
（5）定期分析和提煉合同法律風險點，撰寫合同管理年度報告。
（6）進行合同風險管理策略和危機預案的制定工作。
3.2建立合同管理的信息化系統
信息技術是加強合同管理工作的重要手段，其快速的數據傳送、準確的分析統計和全面的跟蹤功能可以在日常的合同管理工作中發揮極其重要的作用。因此，借助網絡信息技術，加強對合同的動態控制管理、提高履約率是合同管理工作的當務之急。公司按照“集權決策、分權管理”的原則，建立了一整套合同管理部門統管、各職能部門分管、具體承辦人專管、上下成線、縱橫成網、相互協調配合的公司內部合同管理體系，使合同管理工作各司其職、各盡其責，落到實處。合同管理系統的主要功能包括：
（1）簽約相對方管理。在對方當事人信息中，把對方當事人的營業執照、資質情況，許可證、履約能力等背景資料一并納入程序管理，為談判、合同簽訂等提供依據，以防止詐騙合同，合同主體不規范等情況發生。
（2）合同流轉功能。合同流轉功能自動地將合同處理事務傳遞給有關職能部門實施工作流管理，使審查人員能隨時簽批合同文件，獲得有關合同信息和背景資料。合同審查審批簽轉表詳細記錄項目編號、合同編號、名稱、基本情況、類別、價款、談判成員等合同基本信息以及審查審批各個環節對合同文件提出的修改意見，由合同經辦人實施修改，便于日后查詢，理清責任。
（3）合同履行過程展現功能。可將合同對應的發貨信息、開具發票、收回款項、對方簽收、合同變更、相對方評價等以合同編號為維度進行展現，提供了全流程監督功能。
（4）合同統計、分析功能。可按合同承辦部門、合同性質、合同編號進行合同數量和合同金額的分類統計，并可按月、季、年來統計。每個合同都有唯一編號，查詢方便，為做好合同管理工作提供了有效工具。
（5）合同標準文本庫功能。為方便管理人員快速編寫合同而設置的常用合同范本，包括公司常用合同標準化文本和國家、行業的合同示范文本。范本門類齊全，規范有效，即最大程度地減輕了經辦人員錄入的工作量，又降低了法律風險。
（6）轉授權功能。人員職位、授權權限變化和人員調動、出差等情況，都可以通過轉授權功能予以解決。
（7）合同歸檔、查詢功能。有關人員可在權限范圍內查閱合同相關資料。
4結語
【關鍵詞】施工合同；合同管理；改進措施
1 引言
建設工程是一項復雜而龐大的項目，它涉及眾多復雜的風險。合同作為發包方和承包方之間具有法律效應的協議，在整個工程的建設中，合同的風險又成了各種風險中的重中之重。在當前我國建設工程企業中對合同的管理和風險的防控還存在著不少問題，合同管理的不完善將直接影響著工程的質量、成本和工期。筆者結合了近年來在實際工程中對合同糾紛處理的經驗，分別從合同的簽訂和履行階段中需要注意的問題進行了探討，闡述了對合同風險防控的具體措施。
2 合同簽訂階段的風險防控
2.1 對工程發包方的資質審查
施工企業對工程發包發的資質審查是合同簽訂前一項重要的工作，避免與資質不合格，行業信用度不高的發包方在施工階段和竣工結算階段產生糾紛。同時，招標的項目必須是合法項目，非法項目的合同簽訂是無效合同。因此在合同訂立前應對建設投資方的企業資質、等級證書、營業執照、工程項目的合法性以及該單位的行業聲譽等進行審查，從源頭上來降低風險。
2.2 認真進行圖紙會審，做好投標書
在投標書的編制階段，企業應首先對施工圖進行會審，認真的研究施工圖是否符合國家強制性標準，質量目標是否符合業主要求，各項任務指標是否能夠按期完成等，在實際的工程中經常出現因圖紙會審不到位，倉促投標而導致了施工單位的利益受損。同時對建設方的招標文件一定要認真研究，根據招標書的各項要求來擬定合適的投標文件，并綜合之前類似工程的合同管理經驗，做好各個細節的工作，明確好施工階段的權責、索賠條件和工程款支付方式等，對預期風險進行整體把握。
2.3 選擇恰當的計價方式
在建筑工程中常用的計價方式有以下三種：單價包干方式、總價包干方式，成本加酬金方式。這三種計價方式都有著各自的特點是使用范圍。如總價包干方式對工期短，資金少，且技術不復雜，設計圖紙穩定的工程比較的適用。單價包干則適用于施工周期長，設計變更和現場簽證多的工程。但對于發包方來說，不論工程大小或技術復雜與否，都希望采用總價包干的方式，而施工方則希望采用可調總價合同。因此在選擇計價方式的時候，若選擇總價包干則施工方承擔的風險較大，若采用可調總價合同，則需對合同中價款調整的范圍、計算依據以及調整的程序、設計變更、物料價格幅度、現場簽證等進行明確的約定，在施工的過程中發生索賠時，則可根據合同中的約定來進行處理。
2.4 明確工程款的支付條件
工程款地支付主要是進度款和竣工結算，在合同中應對工程進度款撥付條件及數額作出明確規定，竣工驗收階段，應明確規定參加驗收的人員，單位，驗收質量標準、驗收的程序，以及質量爭議的處理方法，具體的竣工結算程序等。
2.5 對監理和雙方管理人員的權責約定
工程中建設方、監理方、施工方的技術管理人員眾多，合同方各自的人員往往權責不清，因此必須對其進行約定，尤其是涉及工程變更、現場簽證、價格確認等簽認權的人員、生效條件等應在合同中作出明確規定，防止合同規定以外的人隨意簽字造成不必要的糾紛。
2.6 預防工程定金或預付款的陷阱
為防止個別發包方惡意騙取承包商的工程定金或預付款的行為，在簽訂合同的承包商可以采取以下措施進行防范：1）核實發包方的資信情況；2）落實工程是否辦理了合法報建手續；3）發包方的工程后續資金是否落實；4）對支付給發包方的定金或工程預付款進行公證。
2.7 約定違約條件和責任
施工合同的具有法律效應，雙方都必須嚴格遵守，若合同一方發生違約，必須承擔相應的法律責任。而在實際工程中，很多承包合同對此制定的不全面致使實際操作困難，是整個合同的修訂失去了約束的效果，因此在合同中必須對違約的條件、方式、賠償支付等進行詳細說明，約束雙方在合同上的責任與義務，以便履行。
3 合同履行中常見的糾紛及防范措施
在履行工程合同的時候，影響合同最主要的三點是：質量、工期和價款。這三點涉及了整個施工的全過程，是合同履行過程中最為復雜，也是糾紛最多的方面。
3.1 質量方面
合同管理中，一般都對質量目標和引起質量問題的權責進行了聲明，在施工的工程中，引起質量問題的因素眾多，從合同管理方面來講有以下幾點：
3.1.1 本身設計缺陷引起的質量問題。施工圖設計是建設方委托設計單位完成，再轉交給施工方執行，責任承擔方的問題隨之產生。施工方作為執行人應仔細審圖，應從安全性和合理性指出設計缺陷。
3.1.2 隱蔽工程的問題，是施工方作業時經常性的問題，作為施工方應及時的將已完成的隱蔽工程交付驗收，以便下道工序的施工，不能未經質檢直接隱蔽，造成質量問題。因此在施工前應做好施工組織方案，對隱蔽工程應有專門的施工方案。
3.1.3 質量保證體系，質量保證體系主要是對重點、公共工程而建立的對材料送檢、工程驗收、工地規范管理的規定性文件，對工程的質量起著監督管理作用。
3.2 工期方面
引起工期問題的主要原因有：前期勘察不詳導致基礎處理困難、工地交付時不合格、設計變更頻繁、工程款不到位導致的停工、大型工程中各施工企業之間協調不順暢。工期問題會帶來一系列的問題：若項目是商業住宅樓，工期的滯后會影響向購房者地交付時間，從而產生一系列的索賠；施工中的停工引起材料品質變化，物料的保管費，機械臺班閑置費，窩工費等。若是施工方以外的原因而造成的，施工方應采取各種措施來提醒或建議責任方采取措施以減少損失，保證工程的如期完成。
3.3 價款問題
價款問題主要是結算糾紛，在施工中經常會發生技術變更和洽商，變更和洽商在工地現場主要是現場簽證的問題，因此在簽證工作中應注意以下幾個問題：
3.3.1 由設計產生的變更，必須由發包方書面告知施工方后才能組織實施。施工方擅自對工程設計進行變更的發包方可不承認，并同時追究違約責任。
3.3.2 施工方必須按施工合同的約定時間，向發包方提交已完成工程量的報告并要求簽收。若因發包方未按約定支付工程進度款而導致停工，責任由發包方承擔。
3.3.3 所有的工期順延的具體要求和天數都必須由施工方向發包方提出書面報告。并應在發生工期順延情形后的14天內提出，逾期無效。
3.3.4 合同價款調整的情形發生后，施工方應在調整事件發生后的14天內向發包方發出書面信函，并說明調整的原因及金額。
3.3.5 工程完工后施工方應及時向發包方提交竣工驗收報告并要求發包方簽收。施工方應注意竣工驗收備案表上載明的竣工時間應與實際竣工時間保持一致，以免在日后的訴訟中發生竣工時間約定不明的問題而對施工方不利。
3.3.6 注重法律文件的有效送達，法律文件的管理中的文件送達管理是合同雙方糾紛處理中的重要問題，在實際工程中，施工方的很多工程量報告，停工通知等都沒做備份，在糾紛發生時對企業非常不利，因此在法律文件的管理中應采取以下措施：（1）所有提交給發包方的法律文件一式兩份，一份備份。（2）重要文件可采取公證送達的方式進行。
4 結束語
工程的合同管理是一項復雜的工作，認真做好合同簽訂階段的風險防控和履行過程中的合同管理工作，將對企業在項目中目標的實現有著積極的意義。
參考文獻：
[1]溫長煌. 建設工程合同若干法律問題研究[D]. 西南政法大學, 2002,(02) .
一、風險防控體系建立背景
煤炭貿易企業不同于一般的商貿企業，首先在貨款回收方面，回收的周期較長，難以實現資金快速回籠，資金鏈存在著斷裂風險；其次在運輸方面，煤炭交易往往需要借助水路、鐵路、公路等形式來進行，一旦出現問題，就會造成成噸的虧損現象；最后，煤炭的質量很大程度上受到環境、氣候、儲存等方面因素影響，交易雙方往往在價格方面存在分歧，進而增大了煤炭貿易企業的經營風險。因此這一系列的問題，煤炭貿易企業在實際的經營過程中，想要增強經濟效益，就必須要做好對風險的防范工作，創新現有的風險防控體系，與企業的實際情況相結合，保證風險防控體系的完整性以及適用性，增強煤炭貿易企業風險防控能力。
二、風險防控體系的構建原則
第一，事先防范原則，事先防范是提高煤炭貿易企業風險防范的基礎，事先防范屬于企業自身的防范，可以在根源上實現對風險的防范，這就要求煤炭貿易企業的管理層需要增強自身風險防范意識。第二，事中防范原則，煤炭貿易企業屬于動態經營管理，風險往往也存在動態的特點，在進行風險防范管理時，也需要從動態的角度出發去進行考慮，可以在實際的工作中做好對風險的控制。第三，事后補救原則，當風險發生后，需要主動進行補救，借助維權工作以及司法救濟工作，實現對風險的化解或者將風險的影響控制在最小的范圍。當企業的合法權益受到侵害或者存在法律糾紛時，借助協商、仲裁、調節等一系列手段措施，能夠對企業的合法權益起到有效的維護作用，能夠實現對企業損失最大程度的補救或者挽回。
三、風險防控體系的構建
1.制度體系
在制度體系的構建方面，可以從以下7個方面來進行：第一，健全內控崗位授權制度，與內控有關的相關崗位必須要對授權的對象、范圍、條件以及額度進行明確詳細的規定，任何人或者組織都不能越權干預風險性決策；第二，健全內控責任制度，對于各個部門以及個人的崗位、職責以及相應的獎懲制度、福利待遇進行明確，在明確時要按照權利、義務、責任統一的原則來進行；第三，健全內控考核評價制度，落實績效考核評價體系，對于責任管理、考核評價以及福利待遇建立起相應的聯系，實現經營風險和績效考核的有效統一，提高員工在生產經營過程中的操作規范性以及安全方面的意識；第四，健全內部審核制度，根據ISO相關體系標準，對內部審核制度進行完善，在對實際的運行情況以及運行效果定期進行檢查，發現在運行過程中存在的問題和風險，制定相應的改進、完善措施，使得企業內部審核制度的有效性、適用性得到充分的保證；第五，建全企業法律顧問制度，新的法律風險責任體系需要有企業領導、法律顧問、企業員工共同參與建立，將法律顧問的職責有效落實，充分的發揮出法律顧問的作用，使得企業的風險防控能力得到顯著地提高；第六，健全重要崗位權利制衡制度，做好企業職責的劃分工作，對于商務執行權、經營權、監督權權利必須要進行明確的?^分，避免這三種權利之間存在混淆等問題；第七，健全風險預警制度，對于企業在經營管理過程中存在的一些重大風險，必須要建立起相應的風險預警制度，做好對重大風險的監測工作，保證預警信息刻印及時，同時做好應急預案的制定工作，當出現風險時，可以在第一時間及時有效的解決，將風險的影響以及帶來的損失控制在最小范圍，增強企業風險防控能力。
2.風險控制體系
在進行風險控制體系的構建時，首先，在預算管理方面，要將業務預算和資金預算這兩項內容包含進去，通過業務預算的方式，可以對單筆交易的利潤和風險進行簡單的評估，風險控制從業務開始環節進行，為之后的業務交易提供重要的參考，資金預算指的是在月底將各個部門的預算報表進行上報，財務部門統一整理，對客戶的收、付款狀況進行評估，保證資金使用的合理性。其次，做好合同管理工作，合同管理可以很大程度上提高風險防控效果，通過多個部門共同進行合同的管理，對于合同簽訂過程中涉及的權限等問題進行明確的區分，還需要加強對合同的考核力度，落實責任制，將合同簽訂中存在的風險降到最低。再次，因為煤炭貿易企業在交易中的特殊性，企業一定要做好對產品的管理工作，對各個港口、站臺的庫存情況進行詳細的調查了解，做好物流管理工作。另外，還可以通過資金管理來對客戶的交易情況進行詳細的了解掌握。最后，建立客戶資信審查檔案，對客戶的信譽度、注冊資本等情況進行評估，選擇最優的客戶，降低風險。
關鍵詞：合同管理；法律風險；防范能力；動態管控
1施工企業合同管理常見法律風險分析
受制于建筑工程項目周期長、不確定因素多、合作方關系復雜且競爭激烈的影響，加之施工企業自身法律風險防范意識不足、合同管理人員專業能力與法律知識欠缺、合同管理制度不完善或制度執行不到位，導致施工企業在合同管理中存在諸多法律風險[1]。
1.1合同訂立前置程序違法的法律風險
合同是雙方當事人達成意思表示一致的結果，但由于建筑行業的特殊性，國家對必須招標項目的招投標及其流程都有明確的規定，合同訂立程序違反效力性強制規定，不招標或違反招投標法規定的，都可能出現合同被認定為無效的法律風險。
1.2主體資格及合作方資信審核不嚴的法律風險
在合同簽訂前未進行嚴格的合同主體資格審核，發包人未獲得相關行政許可不具備發包資格、專業分包單位不具備應有的施工資質等缺乏主體資格的，合同效力會受到影響；未進行全面的合作方資信情況調查，如遭遇缺乏履約能力與基本誠信的合同相對方，不僅雙方合同難以得到正常履行，也會使得整個項目進程受到影響。
1.3合同未經專業審核，條款存在不足的法律風險
很多施工企業缺乏專業的合同審核能力，合同訂立前未進行專業人士的合同審核，導致諸多合同文字表述不夠恰當準確、必備條款不完整、合同缺乏操作性、權利義務嚴重不對等、缺乏違約條款等。合同條款是明確雙方權利義務的重要依據，條款的不足不僅會引發歧義和誤解，更會導致合同難以履行，無法實現合同目的。
1.4缺乏動態合同管理的法律風險
施工企業在合同履約過程中常常要面臨各種合同要素的變化，而施工企業最常見的問題在于缺乏動態管理的意識和能力，未能及時有效地做好合同的變更與確認工作。在履約中不僅不重視工程聯系單、會議紀要、簽證索賠資料等變更資料的出具與收集，更缺乏合同變更、簽證索賠的時效觀念，從而因錯過合同約定的時效期限被視為放棄權利的主張。
1.5資料保管不利、印章使用不當的法律風險
合同管理過程中涉及的資料繁多，不僅包括訂立階段的招投標文件、合同及附件，還包括履約中的各種變更文件。然而，施工企業常常存在資料不齊全、原件缺失、缺少蓋章或有權限的人員簽字、沒有留存收發記錄、私刻印章以及未經審核擅自使用印章等各種情況。在主張自身權利的時候，資料的缺失以及印章的不當使用往往會導致糾紛解決的失敗，使企業面臨不應有的損失。
2施工企業合同法律風險防范的措施與建議
2.1提升企業全員法律風險防范意識
企業應不斷加強全員的法制宣傳與教育，提升守法意識和法制觀念。通過學習行業相關案例，分析合同管理中存在的法律風險及不良后果，樹立起領導層的科學決策意識、管理層的規則意識以及企業全員的風險防范意識，促使企業從被動的解決問題轉換為主動的風險防范。
2.2建立不斷完善的動態合同管理制度
基于建設工程的特殊性，施工企業的合同管理環節多且復雜，而一個健全發展的施工企業，必然要以制度作為企業管控的綱領。因此，企業要建立規范的合同管理制度，明確合同管理的主管部門及工作職責；建立合同管理流程，設計出從招投標、合同訂立、履行、變更、解除、糾紛處理、歸檔終止全過程的合理流程，詳細規定各個環節的工作要求，落實具體責任人員，實行科學管理。此外，企業還應做好制度的落地與監督，并結合實踐不斷總結反思管理制度中的缺陷與不足，及時作出制度的更新與調整，確保制度的有效性。
2.3加強合同風險識別，嚴控風險底線
2.3.1建立合同重大風險事前核準機制
建設工程涉及的合同數量巨大，且施工合同體系龐雜、內容煩瑣，往往一份施工總承包合同就是一部“巨作”。在急于訂立合同的階段，匆忙進入合同評審流程時，往往會因審核工作量過大、審核人的專業能力參差不齊以及工作狀態的差異而呈現出不同的審核效果。為能充分識別合同中的重大法律風險，提前進行合同重大法律風險的事前核準就十分重要。實現合同重大風險的事前核準，首先，要進行合同重大風險的識別，企業可以通過諸如案例研究、專家咨詢、相關條線研討、項目部調研等多種方式梳理出企業在合同履行過程中常見的或潛在的法律風險事項，并將風險事項按照不同等級的風險程度進行分類羅列，形成企業自身的風險事項清單；其次，要建立事前核準制度，明確企業在投標前或合同簽訂前，應對照風險事項清單進行核對，對于存在重大風險即風險等級較高事項的合同，如存在巨額墊資、放棄優先受償權、以實物資產抵付款項、提供擔保等情形的，應進行專項的合同事前核準；最后，要通過決策層與專業團隊進行充分的風險分析與論證，做好有針對性的風險策劃，綜合考量企業的風險承受能力、風險防范能力與經濟效益的平衡關系，作出是否承接項目、簽署合同以及履約的企業決策。
2.3.2注重簽約前合同主體審查
合同簽訂前注重審查合同主體的資信情況[2]，做好合同相對方資金實力、股東及實際控制人資信情況、涉訴案件與被執行信息、以往業績等多角度的盡職調查。有針對性地核實發包方的項目許可情況、資金落實情況、分包單位的資質情況，并做好合同相對方履約能力、誠信水平的評估。此外，還需對合同主體進行形式審查，審查合同主體與其加蓋印章是否一致，簽字人員是否為法定代表人或是否具有書面授權等內容。
2.3.3強化合同專業性評審與條款優化
一方面，施工企業應建立其自身的合同示范文本體系，尤其要重視分供類合同文本的擬定，注重在合同文本中將企業管理制度中諸如質量、安全、造價控制、施工管控要點等管理要求融入合同條款中，形成有約束力的條款。此外，還要設定分供類合同條款不得優于總承包合同相應條件的紅線，嚴格落實分包結算、付款條件與總承包合同相掛鉤的“背靠背”條款，通過設置規范嚴謹的條款，合理合法地保障企業權益。另一方面，要注重總承包合同的審核。企業應明確各條線相關人員及法務、財務等相關專業人士全面且獨立參與合同評審。從合法性、嚴謹性、完備性、風險性等多方面進行全面審核，及時提出專業化評審意見和條款優化的建議。
2.4重視履約管理，實現動態全過程管控
2.4.1重視合同交底
合同交底是為了實現合同目的，更好地貫徹與執行合同內容，促使相關條線與項目部人員了解合同意圖、熟悉合同條款、掌握合同風險點以及合同執行計劃的全過程。合同交底的本意是合同相關人員，通過交底了解合同背景與目標；通過拆分合同條件，明確各部門各條線需要完成的合同要求；通過結合項目的實際情況，集體討論、群策群力，分析合同實施過程中會遇到的問題以及可能出現的風險，提前進行解決方法與風險防范的策劃，以此形成具體的合同履約計劃與實施方案。合同交底是學習、思考的過程，更是一個統一思想、解決問題的過程。但在實踐中，合同交底依然流于形式，交底內容僅限于羅列合同具體條款，缺少與項目實際情況相結合的合同分析，更沒有實施針對合同風險點化解方法的策劃。因此，企業應注重合同交底的實效，通過企業管理制度設定合同交底的流程，明確具體的責任目標及責任人，建立企業合同交底的規范制度，落實定期檢查、交底效果反饋以及不斷改進的機制。只有通過實施合同交底，促使合同執行人員清楚知曉合同目標、合同風險，并掌握合同履行中應關注的要點，實現合同管理責任的分解與落實，促使合同履約過程整體可控。
2.4.2注重履約過程合同變更的管理
合同履行是一個長期且不斷變化的動態過程，在這個過程中往往會出現諸多不可預見的因素，對合同目的實現造成一定的影響。作為施工企業，合同的變更、索賠與反索賠是企業合同管理中一個重要的環節。首先，企業需要全面掌握合同履行情況，做好實際情況與合同條件的對比分析，找到偏差與原因，設定風險預警；其次，要及時提出簽證索賠與反索賠、固定證據，避免因超過期限而喪失主張的權利；最后，要根據實際情況對合同進行及時的補充、變更和調整。
2.5注重科學的管理手段
2.5.1合同資料管理
合同履約過程中，存在著大量的履約資料，整理好這些履約資料，做好原件的保存保管，對雙方權利義務和責任認定、履約中的索賠和反索賠都具有重要意義，因此，項目部不僅要設立專門的資料員，還需要加強對資料員的教育和培訓，在按照工程資料歸檔的要求收集資料的同時，還應該從更加嚴格、全面的證據資料的收集角度和標準來進行資料的收集保管。通過建立規范的企業合同資料管理清單，將與工期、質量、造價以及與雙方責任有關的會議紀要、聯系單、往來文件等資料，采用信息化的手段做好歸集、梳理與保存，并且定期開展資料歸檔情況的檢查，避免因資料缺失而陷入被動局面。
2.5.2合同印章管理
加強合同印章管理，不僅要按照企業用印規范對印章保管、用印流程、用印監督等方面進行嚴格管控，采用信息化監控手段監督用印流程，更應該從具有公示效力的角度明確有效印章的范圍，如直接在項目部的公章上注明“不得用于簽訂經濟合同或協議”；在施工合同中直接約定使用項目部印章、分支機構印章或部門印章訂立的合同或協議均屬無效；在合同中明確對于合同的變更、合同造價的調整以及結算的確認都必須以公司有權印章的確認為依據，未經授權的個人簽字無效；在合同中明確雙方存在偽造、變造各類印章的違約條款。通過多種方式，做好企業合同印章的有效管控。
3結語
合同管理中法律風險無處不在，隨著施工企業法制意識的不斷提升、管理水平的不斷進步，風險防范的能力也在不斷提高。施工企業為在競爭中求立足求進步，應逐步探索出防范合同風險的措施和方法，形成科學規范的管理理念和管理制度，逐步實現企業健康有序的發展。
參考文獻
[1]王燕.建筑企業合同管理存在的問題與對策[J].現代商業,2014(3):114.
