時(shí)間：2022-05-03 13:58:00
開(kāi)篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇網(wǎng)絡(luò)金融，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
美國(guó)于1971年創(chuàng)立的Nasdap系統(tǒng),標(biāo)志著網(wǎng)絡(luò)金融這一全新的經(jīng)營(yíng)方式從構(gòu)想進(jìn)入到實(shí)際運(yùn)營(yíng)。1995年10月18日美國(guó)3家銀行聯(lián)合在互聯(lián)網(wǎng)上成立了全球第一家網(wǎng)絡(luò)銀行“安全第一網(wǎng)上銀行”,預(yù)示著網(wǎng)絡(luò)金融已進(jìn)入迅速發(fā)展的新階段。2000年7月3日,西班牙Uno-E公司同愛(ài)爾蘭互聯(lián)網(wǎng)銀行第一集團(tuán)正式簽約,組建業(yè)務(wù)范圍覆蓋全球的第一家互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)企業(yè)Uno First Group。兩家公司跨洋重組的最終目標(biāo)是建立全球最大的網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)體系。90年代以來(lái),發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展非常迅速,出現(xiàn)了從網(wǎng)絡(luò)銀行到網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn),從網(wǎng)絡(luò)個(gè)人理財(cái)?shù)骄W(wǎng)絡(luò)企業(yè)理財(cái),從網(wǎng)絡(luò)證券交易到網(wǎng)絡(luò)金融信息服務(wù)的全方位、多元化的網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)銀行走向成熟,網(wǎng)絡(luò)證券和網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)獲得了長(zhǎng)足的發(fā)展,電子貨幣和網(wǎng)絡(luò)支付開(kāi)始受到青睞。網(wǎng)絡(luò)金融已相對(duì)成熟、完善、并初具規(guī)模;網(wǎng)絡(luò)金融的服務(wù)多元化、全能化、綜合化,內(nèi)容集成度相當(dāng)高而且創(chuàng)新頻繁;網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)激烈,消費(fèi)者可自由選擇適合自己的服務(wù);網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)的參與主體多樣化,除了傳統(tǒng)的商業(yè)銀行外,還有信用卡公司、純網(wǎng)絡(luò)銀行等。
20世紀(jì)80年代,中國(guó)銀行業(yè)開(kāi)始全面使用計(jì)算機(jī),金融電子化時(shí)代來(lái)臨。90年代初,我國(guó)金融專用網(wǎng)絡(luò)體系建設(shè)獲得了較大發(fā)展。1993年,中國(guó)政府宣布將金卡等一系列“金”字工程作為重要的國(guó)民經(jīng)濟(jì)信息化工程后,我國(guó)金融電子化建設(shè)進(jìn)程加快,并取得了巨大的成就。我國(guó)建成了金融衛(wèi)星通訊網(wǎng)絡(luò)和中國(guó)國(guó)家金融數(shù)據(jù)通信網(wǎng)等金融骨干網(wǎng)絡(luò)。基于這些主干網(wǎng),中國(guó)人民銀行和各個(gè)商業(yè)銀行先后建立起中國(guó)國(guó)家現(xiàn)代化支付系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)聯(lián)行系統(tǒng)。國(guó)內(nèi)大部分城市中,本地清算系統(tǒng)、儲(chǔ)蓄通存通兌系統(tǒng)、對(duì)公業(yè)務(wù)系統(tǒng)、銀行卡自動(dòng)處理系統(tǒng)等應(yīng)用系統(tǒng)也先后投入運(yùn)行。一個(gè)集國(guó)家宏觀金融管理和監(jiān)控、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理和對(duì)外提供金融服務(wù)等功能于一體的網(wǎng)絡(luò)金融體系已經(jīng)初步形成。90年代中期以來(lái),隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的發(fā)展和普及,我國(guó)正逐步跨入網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代。目前,工、農(nóng)、中、建四大商業(yè)銀行都建立了較完善的通信網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。中國(guó)銀行于1996年10月率先開(kāi)始網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)。2000年6月29日,由中國(guó)人民銀行牽頭,組織國(guó)內(nèi)12家商業(yè)銀行聯(lián)合共建的中國(guó)金融認(rèn)證中心全面開(kāi)通,正式開(kāi)始對(duì)外提供發(fā)證服務(wù)。我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)業(yè)還處于起步階段。總體而言,網(wǎng)絡(luò)硬件條件不錯(cuò),軟件開(kāi)發(fā)方面也有一定發(fā)展,但是由于大多數(shù)公司經(jīng)營(yíng)管理的標(biāo) 準(zhǔn)化程度不高,隨意性較大,使得應(yīng)用效率偏低。但少數(shù)公司對(duì)網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)和應(yīng)用的比較好。1997年11月“中國(guó)保險(xiǎn)信息網(wǎng)”開(kāi)始運(yùn)行,成為中國(guó)網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)發(fā)展的里程碑。自1997年以來(lái),網(wǎng)絡(luò)交易方式在我國(guó)券商中得到迅速的推廣。1997年3月,“中國(guó)華融信托投資公司”湛江營(yíng)業(yè)部推出多媒體公眾信息網(wǎng)網(wǎng)上交易系統(tǒng),揭開(kāi)了我國(guó)網(wǎng)絡(luò)證券的帷幕。網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上證券、網(wǎng)上保險(xiǎn)、網(wǎng)上理財(cái)?shù)染W(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)滲透到了社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面。網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展逐步成為我國(guó)金融業(yè)務(wù)的主流形態(tài),對(duì)我國(guó)金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展方向、現(xiàn)代化水平以及國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的提高起著決定性作用。
網(wǎng)絡(luò)金融改變了傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的結(jié)構(gòu)和運(yùn)作模式,極大地降低了金融交易成本,提高了金融服務(wù)的效率,使金融非中介化加劇,使金融機(jī)構(gòu)的信息獲取和傳遞能力的重要性日益突出。
關(guān)鍵詞:網(wǎng)絡(luò)金融;風(fēng)險(xiǎn);監(jiān)控
從國(guó)際發(fā)展的趨勢(shì)來(lái)看,電子化,網(wǎng)絡(luò)化,虛擬化,綜合化,全能化已經(jīng)成為了未來(lái)金融業(yè)務(wù)發(fā)展的主要趨勢(shì),網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)也隨著金融自由化,金融國(guó)際化逐漸發(fā)展到了更高的階段。我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融實(shí)踐已經(jīng)取得了不小的成果。從現(xiàn)有的形式來(lái)看,我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行全都依托傳統(tǒng)商業(yè)銀行建立,在傳統(tǒng)商業(yè)銀行的體制內(nèi)運(yùn)行、把傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)利用互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行推廣和操作,等于開(kāi)設(shè)了一個(gè)新的電子化服務(wù)窗口。因此從嚴(yán)格意義上講中國(guó)并沒(méi)有真正的純虛擬的)網(wǎng)絡(luò)銀行機(jī)構(gòu),而是只有網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù),網(wǎng)絡(luò)證券與網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)的發(fā)展情況也是如此。因此在國(guó)內(nèi)研究中、網(wǎng)絡(luò)金融與網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的概念往往是等同的。
經(jīng)過(guò)近0年的發(fā)展,中國(guó)的網(wǎng)上銀行發(fā)展呈現(xiàn)以下特點(diǎn):
①設(shè)立網(wǎng)站并開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)的銀行數(shù)量增加;②外資銀行開(kāi)始進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域;③網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)量在迅速增加,業(yè)務(wù)已經(jīng)覆蓋了全國(guó)主要大中城市;④網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)種類,服務(wù)品種迅速增多,交易類業(yè)務(wù)在網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)中的份額逐漸上升,信息類業(yè)務(wù)比重有所下降;⑤銀行日益重視網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的品牌戰(zhàn)略。
在國(guó)內(nèi)網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)種類中、賬戶查詢的使用度是最高的,其次為交易付款和個(gè)人轉(zhuǎn)賬這兩項(xiàng)功能的使用。而理財(cái)咨詢因?yàn)槟壳伴_(kāi)展時(shí)間較短、其使用度并不是特別高,主要是一些擁有較高且穩(wěn)定收入的用戶在使用。但不可否認(rèn)的是,網(wǎng)絡(luò)銀行已經(jīng)逐漸成為推動(dòng)傳統(tǒng)銀行創(chuàng)新和提升其核心競(jìng)爭(zhēng)力的有效渠道。
網(wǎng)絡(luò)證券我國(guó)網(wǎng)絡(luò)證券發(fā)展的原動(dòng)力主要來(lái)自于兩個(gè)方面,即信息技術(shù)企業(yè)和中小型證券公司、但二者介入網(wǎng)絡(luò)證券的動(dòng)機(jī)是不盡相同的。信息技術(shù)企業(yè)是希望借助自己的技術(shù)優(yōu)勢(shì)參與網(wǎng)絡(luò)證券業(yè)務(wù),在證券市場(chǎng)上推廣信息技術(shù)的運(yùn)用,并從中分得一杯羹;而中小型證券公司推出網(wǎng)絡(luò)證券業(yè)務(wù)則是將其視為增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的有效手段,以克服營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)少,知名度小,規(guī)模效益弱等自身先天的不足,爭(zhēng)取在激烈的競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中求得一席之地。目前中小證券公司在網(wǎng)絡(luò)證券業(yè)務(wù)中的排名也確實(shí)處于相對(duì)比較靠前的位置。
2000 年,隨著中國(guó)證監(jiān)會(huì)《網(wǎng)上證券委托管理暫行辦法》的出臺(tái),國(guó)內(nèi)證券公司開(kāi)展網(wǎng)上交易的熱情空前高漲起來(lái)。尤其是在經(jīng)歷了2002年的全行業(yè)虧損之后,國(guó)內(nèi)證券公司紛紛將壓縮成本列為頭等大事。縮減營(yíng)業(yè)面積并推廣網(wǎng)絡(luò)證券業(yè)務(wù)就是其中最主要的手段。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的統(tǒng)計(jì),截止到2004年2月,通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行委托交易的客戶開(kāi)戶數(shù)已達(dá)548.59萬(wàn)戶,占到滬,深交易所開(kāi)戶總數(shù)的5.2,成交金額也呈現(xiàn)逐年遞增的態(tài)勢(shì)。
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)網(wǎng)絡(luò)證券業(yè)務(wù)的最大優(yōu)勢(shì)是其動(dòng)態(tài)的數(shù)據(jù)庫(kù)功能,使用者可以動(dòng)態(tài)地進(jìn)行歷史信息和最新信息的收集和處理。因此目前在網(wǎng)絡(luò)證券業(yè)務(wù)的實(shí)際操作中、行情查詢的使用度是最高的,其次為賬戶查詢和買賣交易這兩項(xiàng)功能的使用。而理財(cái)咨詢因?yàn)槟壳霸趪?guó)內(nèi)服務(wù)開(kāi)展時(shí)間比較短、在證券用戶中的使用度并不是特別高。
網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)作為信息時(shí)代的產(chǎn)物,由于其便捷的方式,低廉的成本,覆蓋面廣等特點(diǎn)、越來(lái)越受到保險(xiǎn)公司的重視。據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)測(cè)算,通過(guò)人、經(jīng)紀(jì)人、電話銷售以及互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)展的保險(xiǎn)業(yè)務(wù),其銷售總成本的比值分別為而平均每次提供保險(xiǎn)服務(wù)的成本之比為因此越來(lái)越多的保險(xiǎn)公司將互聯(lián)網(wǎng)作為一個(gè)全新的營(yíng)銷平臺(tái)來(lái)拓展業(yè)務(wù)。
997年月28日,我國(guó)第一家保險(xiǎn)信息類網(wǎng)站中國(guó)保險(xiǎn)信息網(wǎng)由中國(guó)保險(xiǎn)學(xué)會(huì)和北京維信投資顧問(wèn)有限公司共同發(fā)起成立;997年2月,新華人壽公司在互聯(lián)網(wǎng)上完成了國(guó)內(nèi)首份網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。2000年3月9日,太平洋保險(xiǎn)北京分公司與朗絡(luò)電子商務(wù)公司合作在國(guó)內(nèi)推出首家專業(yè)網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)交易類網(wǎng)站網(wǎng)險(xiǎn),真正實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)上投保、至今該網(wǎng)站上已經(jīng)推出了包括個(gè)人和團(tuán)體保險(xiǎn)兩大類三十余個(gè)業(yè)務(wù)品種。目前、我國(guó)已經(jīng)基本形成以網(wǎng)站平臺(tái)為基礎(chǔ)的網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)發(fā)展框架,3家中資保險(xiǎn)公司有26家開(kāi)通網(wǎng)站,4家外資保險(xiǎn)公司包括分公司、代表處)開(kāi)通中文網(wǎng)站的有28家,總共開(kāi)通網(wǎng)站的公司有54家,開(kāi)通比例占全部公司的75。
綜合來(lái)看,我國(guó)目前網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展可以分為兩大類模式: 一是保險(xiǎn)公司利用自己開(kāi)發(fā)的網(wǎng)站來(lái)推廣產(chǎn)品和服務(wù),例如平安保險(xiǎn),泰康人壽,華泰保險(xiǎn)和新華人壽等。二是由專業(yè)財(cái)經(jīng)網(wǎng)站或綜合門戶網(wǎng)站開(kāi)辟保險(xiǎn)頻道,或是獨(dú)立的保險(xiǎn)信息類網(wǎng)站,前者例如和訊網(wǎng)和網(wǎng)易等的保險(xiǎn)頻道,后者中的代表包括中國(guó)保險(xiǎn)網(wǎng)等。
網(wǎng)絡(luò)期貨目前國(guó)內(nèi)網(wǎng)絡(luò)期貨業(yè)務(wù)主要是通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行的期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)委托,投資者尚不能直接利用互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)展期貨撮合或交易業(yè)務(wù)。網(wǎng)絡(luò)期貨委托業(yè)務(wù)的基本功能是將投資者的指令傳達(dá)到經(jīng)紀(jì)公司、經(jīng)紀(jì)公司再將指令發(fā)送到交易所的系統(tǒng)里進(jìn)行集中交易,實(shí)質(zhì)上網(wǎng)絡(luò)期貨業(yè)務(wù)的開(kāi)展更類似于期貨交易場(chǎng)地的延伸。
由于我國(guó)地域廣闊、分散各地的期貨交易者到專業(yè)的交易場(chǎng)所進(jìn)行集中交易的難度較大,而期貨經(jīng)紀(jì)公司的分布也無(wú)法完全滿足日益增長(zhǎng)的投資者的需要、因此能夠足不出戶,方便,快捷地進(jìn)行交易委托的網(wǎng)絡(luò)期貨業(yè)務(wù)一經(jīng)推出便大受投資者們的歡迎;與此同時(shí),近年來(lái)隨著企業(yè)保值,投資需求的增長(zhǎng),我國(guó)期貨交易量也迅速擴(kuò)大,期貨經(jīng)紀(jì)公司因此有了一定的資金積累以滿足網(wǎng)絡(luò)期貨交易的軟硬件投入。需求與供給兩方面的因素促成了網(wǎng)絡(luò)期貨的迅猛發(fā)展。
網(wǎng)絡(luò)存在的問(wèn)題目前、網(wǎng)絡(luò)技術(shù),CA認(rèn)證、社會(huì)征信體系,安全問(wèn)題等這些曾經(jīng)被視為困擾網(wǎng)絡(luò)金融在中國(guó)發(fā)展的舊問(wèn)題依然沒(méi)有得到突破。此外,監(jiān)管制度,法律,科技人才和效益狀況等方面問(wèn)題,也在不停地困擾著網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展。
安全保障問(wèn)題CCA2005網(wǎng)上銀行行為調(diào)查報(bào)告表明:交易安全是用戶最關(guān)心的問(wèn)題。網(wǎng)絡(luò)金融的安全保障問(wèn)題,就是指金融尤其是與交易有關(guān)的信息流能否通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行安全傳輸?shù)膯?wèn)題。因此網(wǎng)絡(luò)金融的安全性標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該包括三個(gè)方面的內(nèi)容:信息的準(zhǔn)確性和完整性,信息的保密性以及信息的不可否認(rèn)性。由于網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)涉及的環(huán)節(jié)眾多,因此僅就技術(shù)層面而言、其運(yùn)作中必然存在著大量的安全隱患。
由于網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題始終未能得到很好的,完全的解決,利用互聯(lián)網(wǎng)犯罪的案例日益增多。我國(guó)就發(fā)生過(guò)多起證券交易系統(tǒng)被侵入,犯罪分子盜賣盜買他人股票,挪用盜取他人股票賬戶資金的惡性計(jì)算機(jī)犯罪。而且目前尚沒(méi)有針對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融安全的正式法規(guī)出臺(tái),網(wǎng)絡(luò)金融的風(fēng)險(xiǎn)難以確定。通常做法是網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)提供商要求用戶自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),這顯然不利于網(wǎng)絡(luò)金融的推廣。
但是以發(fā)展的眼光來(lái)看,其實(shí)技術(shù)上的安全隱患并不足為慮,因?yàn)檫@些漏洞終究可以通過(guò)技術(shù)手段來(lái)解決;但是心理上的憂慮,則超出了技術(shù)手段所能解決的能力范圍。因此未來(lái)網(wǎng)絡(luò)金融面臨的最大安全保障問(wèn)題不一定是技術(shù)上的漏洞,而可能是社會(huì)公眾對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融安全的恐慌心態(tài)。外部環(huán)境尚未成熟傳統(tǒng)金融是為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的,與此相對(duì)應(yīng)、網(wǎng)絡(luò)金融則是為網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)電子商務(wù))提供支持。目前網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)呈現(xiàn)出需求不足,交易規(guī)模小,效益差等特點(diǎn)、這也就決定了網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的外部環(huán)境尚不成熟。
互聯(lián)網(wǎng)具有充分開(kāi)放,管理松散和不設(shè)防護(hù)等特點(diǎn)、網(wǎng)上交易,支付的雙方互不見(jiàn)面,交易的真實(shí)性不容易考察和驗(yàn)證、同時(shí)我國(guó)的信用體系發(fā)育程度低,因此基于網(wǎng)絡(luò)支付的信用結(jié)算交易方式推廣較慢,電子商務(wù)活動(dòng)還有很多現(xiàn)金交易等較原始支付清算方式的身影。在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)中、獲取信息的速度和對(duì)信息的優(yōu)化配置將成為決定網(wǎng)絡(luò)金融效率的一個(gè)重要方面,但目前網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)提供商的系統(tǒng)各自為政,有關(guān)信息資源不能共享、網(wǎng)絡(luò)化的整體優(yōu)勢(shì)無(wú)法體現(xiàn)。
在當(dāng)前的市場(chǎng)條件下,我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)還只是業(yè)務(wù)手段的一種創(chuàng)新,距離真正網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代的差距還很大。雖然從理論上講,網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)可以降低客戶與提供商雙方的交易成本以及金融企業(yè)的營(yíng)運(yùn)成本,但目前由于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方式與網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)方式并存,特別是客戶規(guī)模以及交易規(guī)模尚不夠大,因此實(shí)際上是增加了成本,特別是網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)提供商的軟硬件投入成本和相應(yīng)的管理成本。
當(dāng)前國(guó)內(nèi)客戶對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融所涉及的各項(xiàng)交易活動(dòng)普遍存在著困惑和疑慮,社會(huì)公眾從心理上接受并真正掌握網(wǎng)絡(luò)金融這一新生事物還需要一個(gè)過(guò)程。網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的發(fā)展不僅需要網(wǎng)絡(luò)終端設(shè)備的普及,還需要參與者對(duì)電子商務(wù)及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的熟練掌握和運(yùn)用,而這些方面我國(guó)都存在相當(dāng)?shù)牟罹唷Ｇ懊嫣岬竭^(guò),大多數(shù)消費(fèi)者目前過(guò)多地考慮了網(wǎng)絡(luò)金融安全問(wèn)題,卻沒(méi)有意識(shí)到網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)可以方便地支付或轉(zhuǎn)移資金,節(jié)約交易成本和自由管理個(gè)人賬戶等好處。而且中國(guó)的傳統(tǒng)非常重視在交易中發(fā)生的個(gè)人接觸,通常認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)職員提供的真實(shí)服務(wù)是當(dāng)前金融交易中的一個(gè)必備要素,因此網(wǎng)絡(luò)金融這種非接觸式的服務(wù)形式在推廣中遇到的阻力較大。
統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題網(wǎng)絡(luò)金融立足于信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用,因此就擺脫不了信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的固有缺陷標(biāo)準(zhǔn)很難統(tǒng)一、這反映在網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)中就表現(xiàn)為、整個(gè)金融業(yè)的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)缺乏整體規(guī)劃,使用的軟,硬件缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),也沒(méi)有完整,綜合的網(wǎng)上信息系統(tǒng)。目前我國(guó)各金融機(jī)構(gòu)的電子化建設(shè)基本上是各自為政,互不兼容、具體的網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)也無(wú)明確的操作規(guī)程。統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的缺乏,嚴(yán)重制約著網(wǎng)絡(luò)金融自身的發(fā)展。
統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題在認(rèn)證系統(tǒng)中表現(xiàn)的最為突出。網(wǎng)上認(rèn)證系統(tǒng)是網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)中支付清算的重要依據(jù),但目前即使是中國(guó)金融認(rèn)證中心CCA)頒發(fā)的電子證書仍然存在各自為政,交叉混亂的缺陷,身份認(rèn)證系統(tǒng)不完善不統(tǒng)一、認(rèn)證作用只是保證一對(duì)一的網(wǎng)絡(luò)交易的安全可信,而不能保證多家統(tǒng)一聯(lián)網(wǎng)交易的便利。例如在支付安全系統(tǒng)方面,招商銀行網(wǎng)上交易中的貨幣支付是通過(guò)一網(wǎng)通網(wǎng)絡(luò)支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的,該支付系統(tǒng)采用 技術(shù)雙重安全機(jī)制;中國(guó)建設(shè)銀行采用給客戶發(fā)放認(rèn)證卡的方式;中國(guó)銀行在個(gè)人支付方面采用E協(xié)議進(jìn)行安全控制,而在對(duì)企業(yè)認(rèn)證方面則采用協(xié)議。由此可以看出、各金融機(jī)構(gòu)之間使用的安全協(xié)議各不相同、既造成勞動(dòng)的重復(fù)低效以及人力物力的浪費(fèi)、也影響網(wǎng)絡(luò)金融的服務(wù)效率。
我國(guó)關(guān)于網(wǎng)絡(luò)金融的立法相對(duì)滯后,網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)適用的規(guī)則少之又少,風(fēng)險(xiǎn)暴露后所涉及的責(zé)任認(rèn)定,承擔(dān)等問(wèn)題,常常因無(wú)法可依而難以解決。而立法上的缺陷也給網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管帶來(lái)了困難。長(zhǎng)期缺乏制度上的約束和引導(dǎo),網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展過(guò)程中不可避免地出現(xiàn)了一些不甚和諧的地方、法律制度問(wèn)題目前已經(jīng)成為了網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展中的瓶頸。
加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展對(duì)策建議加強(qiáng)技術(shù)開(kāi)發(fā),保障網(wǎng)絡(luò)金融安全先進(jìn)的技術(shù)是安全的根本保障,因此必須加強(qiáng)信息技術(shù)企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的合作,加大對(duì)適合我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)安全需要的核心技術(shù)的開(kāi)發(fā)力度;完善金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)建設(shè),并在內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)和互聯(lián)網(wǎng)之間設(shè)置可靠的安全屏障。同時(shí),各網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)提供商應(yīng)對(duì)其客戶進(jìn)行必要的安全教育,樹立客戶網(wǎng)上金融的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),使客戶能夠掌握正確網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的操作方法,并對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)有明確的認(rèn)識(shí)。
加強(qiáng)宣傳和營(yíng)銷、推廣網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)熟悉程度是網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展中的一個(gè)關(guān)鍵因素,因此金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各類網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的宣傳,從基本概念到實(shí)際操作步驟都應(yīng)在潛在的客戶中進(jìn)行普及。只有讓消費(fèi)者真正了解了網(wǎng)絡(luò)金融、才能夠打消顧慮,體會(huì)到網(wǎng)絡(luò)金融的優(yōu)越性,從而激發(fā)對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的潛在需求,促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展。
加強(qiáng)機(jī)構(gòu)間的交流、統(tǒng)一網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)要能繼承各金融機(jī)構(gòu)的既有資源并制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),保證網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。信息技術(shù)企業(yè)在為金融機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)新的軟硬件時(shí)必須考慮到對(duì)現(xiàn)有各種資源的影響、要保證現(xiàn)有資源的利用和現(xiàn)行網(wǎng)絡(luò)的正常運(yùn)轉(zhuǎn);各金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)交流與合作,共同制定網(wǎng)絡(luò)金融的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),確保硬件,軟件,通信協(xié)議的兼容性,保證網(wǎng)絡(luò)金融的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。
加快網(wǎng)絡(luò)金融立法工作,強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管應(yīng)根據(jù)國(guó)內(nèi)具體情況并借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)、以及結(jié)合未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì),制定切實(shí),科學(xué),可行的網(wǎng)絡(luò)金融法規(guī),對(duì)經(jīng)營(yíng)范圍,經(jīng)營(yíng)程序,經(jīng)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn),經(jīng)營(yíng)比例等制定具有可行性的規(guī)定,并對(duì)違規(guī),違法經(jīng)營(yíng)以及計(jì)算機(jī)犯罪,危害網(wǎng)絡(luò)安全等行為制訂出合適的罰則。另外考慮到電子技術(shù)的快速發(fā)展,網(wǎng)絡(luò)金融的相關(guān)立法應(yīng)具有一定的前瞻性。
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關(guān)鍵詞:網(wǎng)絡(luò)時(shí)代;金融安全;現(xiàn)狀;對(duì)策中圖分類號(hào):F49;F830.2文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1001-0300(2000)01-0050-04
在傳統(tǒng)條件下,金融是指貨幣的制造、流通和回籠,貸款的發(fā)放和收回,存款的存入和提取,匯兌的往來(lái)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。在那種條件下,金融活動(dòng)的監(jiān)管易于操作,金融安全的表現(xiàn)比較直觀,并且通過(guò)審計(jì)跟蹤等手段,也能很好地實(shí)現(xiàn)金融安全。隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的來(lái)臨,網(wǎng)絡(luò)的出現(xiàn),使得整個(gè)世界成為“地球村”。與此同時(shí),傳統(tǒng)的金融概念也發(fā)生了深刻變化,以電子貨幣、網(wǎng)絡(luò)銀行、電子商務(wù)為特征的新的金融營(yíng)運(yùn)體系的出現(xiàn),給我們?nèi)绾未_保網(wǎng)絡(luò)時(shí)代國(guó)家的金融安全提出了新的課題。
20世紀(jì)90年代機(jī)構(gòu)性和區(qū)域性金融危機(jī)頻繁爆發(fā)和金融一體化趨勢(shì)有重大關(guān)系。金融一體化是世界經(jīng)濟(jì)一體化的必然要求,國(guó)際貿(mào)易發(fā)展和生產(chǎn)一體化要求便利的跨國(guó)界服務(wù),如資金融通和全球化資本自由流動(dòng);通訊技術(shù),特別是計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展,期權(quán)、期指等金融衍生工具和層出不窮的金融創(chuàng)新為資本的自由流動(dòng)創(chuàng)造了技術(shù)條件。由于現(xiàn)有的國(guó)際金融體系缺乏對(duì)跨國(guó)界資本流動(dòng)的有效約束和監(jiān)督,特別是對(duì)金融科學(xué)管理工具和銀行表外業(yè)務(wù)的管理,投機(jī)金融機(jī)構(gòu)很容易利用保證金交易,集中大量資本蓄意攻擊某個(gè)薄弱環(huán)節(jié),從中攫取巨大利益。
一、網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的金融活動(dòng)的基本特征
網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的金融電子化,能充分利用先進(jìn)的現(xiàn)代化技術(shù)與設(shè)備,提高金融活動(dòng)的效率。新技術(shù)與金融業(yè)務(wù)相結(jié)合可以大大降低融資成本,據(jù)美國(guó)有關(guān)部門測(cè)算:同樣一筆交易通過(guò)銀行柜臺(tái)交易成本為1.02美元,通過(guò)電話交易成本為54美分,文傳成本為26美分,而通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)只需13美分。可見(jiàn),網(wǎng)絡(luò)在金融業(yè)務(wù)中的應(yīng)用可以提高金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)能力,總起來(lái)說(shuō)其主要特征有:
1.虛擬性
網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的金融機(jī)構(gòu)通常表現(xiàn)為沒(méi)有建筑物,沒(méi)有地址而只有網(wǎng)址,營(yíng)業(yè)廳就是首頁(yè)畫面,所有交易都通過(guò)因特網(wǎng)進(jìn)行,沒(méi)有現(xiàn)實(shí)的紙幣乃至金屬貨幣,一切金融往來(lái)都是以數(shù)字化在網(wǎng)絡(luò)上得以進(jìn)行,這能在很大程度上降低金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作成本,同時(shí)也使地理位置的重要性降低,提高金融服務(wù)的速度與質(zhì)量。
2.直接性
網(wǎng)絡(luò)使得客戶與金融機(jī)構(gòu)的相互作用更為直接,它解除了傳統(tǒng)條件下雙方活動(dòng)的時(shí)間、空間制約。另外,網(wǎng)絡(luò)為資本的國(guó)際流動(dòng)創(chuàng)造了前所未有的條件,儲(chǔ)蓄和投資會(huì)劃撥變得更有效。需要大量投資的窮國(guó)已不再受制于缺乏資本,存款已不限于本國(guó)市場(chǎng),而能在世界各地尋求投資機(jī)會(huì)。“由于投資者能把自己的有價(jià)證券更廣泛地分散到各地,風(fēng)險(xiǎn)也隨之多樣化,使得化解金融風(fēng)險(xiǎn)的難度更大”。[1]
3.電子化
國(guó)際金融體系由全球各地的數(shù)十萬(wàn)部電腦顯示器組成,它是第一個(gè)國(guó)際電子市場(chǎng)。電子貨幣是建立在計(jì)算機(jī)空間而不是地理空間上的全球性經(jīng)濟(jì)的一種表現(xiàn)形態(tài)。電子貨幣造成的管理方面的根本問(wèn)題源自電子市場(chǎng)與政治地理之間的脫節(jié)。例如,控制貨幣供應(yīng)量這個(gè)概念本身就假定地理能夠提供確定市場(chǎng)范圍的有關(guān)手段,它假定經(jīng)濟(jì)邊界是有效的;貨幣的跨邊界流動(dòng)是可以監(jiān)視和控制的;一個(gè)固定的地理區(qū)域內(nèi)的貨幣總量是重要的。在數(shù)字化的世界經(jīng)濟(jì)中,所有這些假定都變得越來(lái)越成問(wèn)題了。
4、風(fēng)險(xiǎn)性
電子貨幣和數(shù)字市場(chǎng)的日益重要性給中央政府對(duì)經(jīng)濟(jì)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)參與者的控制帶來(lái)了難題。它們還會(huì)使國(guó)家市場(chǎng)和民族國(guó)家周圍的邊界變得越來(lái)越容易滲透。由于電子貨幣發(fā)行者的多元化(既有中央銀行又有民間組織)使得對(duì)參與網(wǎng)絡(luò)交易的行為具備潛在的更大的風(fēng)險(xiǎn),必然使我們面臨諸如在電子貨幣發(fā)行者破產(chǎn)、系統(tǒng)失靈或智能卡遺失的情況下如何保護(hù)客戶的權(quán)益問(wèn)題。另外,在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)中,舞弊和犯罪活動(dòng)將變得更加隱蔽。
二、當(dāng)前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)化程度和存在的問(wèn)題
隨著我國(guó)信息產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展,以及我國(guó)金融市場(chǎng)的逐步開(kāi)放,加上經(jīng)濟(jì)全球化和我國(guó)對(duì)外開(kāi)放的基本國(guó)策決定了我國(guó)的金融業(yè)也必將融入到世界經(jīng)濟(jì)中來(lái)。當(dāng)前我國(guó)的證券交易基本實(shí)現(xiàn)了全國(guó)聯(lián)網(wǎng),網(wǎng)上炒股日益發(fā)展,工商銀行等金融機(jī)構(gòu)也都建立了各地的局域網(wǎng),其中中國(guó)銀行已建立了以總行數(shù)據(jù)處理中心為核心輻射海內(nèi)外的全轄網(wǎng)絡(luò)化應(yīng)用體系。這些新生事物給我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展注入了新的活力,它不僅方便了客戶,而且可以大大降低金融營(yíng)運(yùn)成本。但是,網(wǎng)絡(luò)化的金融體系如其他一切事物一樣是“方便往往與安全針鋒相對(duì)”,雖然我國(guó)目前還沒(méi)有開(kāi)放金融市場(chǎng),但僅在當(dāng)前的低級(jí)網(wǎng)絡(luò)化進(jìn)程中我們還是遇到了不少關(guān)系到金融安全的問(wèn)題。比如,非法入侵金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),攻擊金融組織的數(shù)據(jù)庫(kù),通過(guò)網(wǎng)絡(luò)盜取他人股票、金錢的行為也開(kāi)始出現(xiàn),利用職權(quán)之便,改動(dòng)網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)為己謀利。凡此種種行為都給金融監(jiān)管提出了更大的挑戰(zhàn),使得國(guó)家的金融安全受到很大威脅。從整個(gè)世界金融體系來(lái)說(shuō),我國(guó)所用的計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備主要依靠從美國(guó)IBM等公司進(jìn)口,由于美國(guó)對(duì)其他國(guó)家實(shí)行技術(shù)上的歧視性政策,而我國(guó)目前自己的加密技術(shù)和密鑰管理技術(shù)及數(shù)字簽名技術(shù)相對(duì)落后于金融電子化發(fā)展的需要,加之不斷有報(bào)道指出從國(guó)外進(jìn)口的軟件技術(shù)都有明顯的秘密通道,所有這些都成為網(wǎng)絡(luò)時(shí)代金融安全的隱患。
三、面對(duì)網(wǎng)絡(luò)時(shí)代為確保我國(guó)金融安全應(yīng)采取的對(duì)策
隨著金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)化程度的提高乃至我國(guó)金融交流的國(guó)際化,金融安全問(wèn)題必然成為國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全中的最重要的內(nèi)容。可以想象,在未來(lái)網(wǎng)絡(luò)時(shí)代,任何人可以在網(wǎng)上自在漫游、查詢、申請(qǐng)貸款,在實(shí)際交易中就有可能引來(lái)網(wǎng)絡(luò)入侵者。不管是盜領(lǐng)還是更改電子資金資料,對(duì)于信用重于一切的銀行都是極大的風(fēng)險(xiǎn),而對(duì)于國(guó)家都是巨大的損失。
任何經(jīng)濟(jì)安全問(wèn)題都能找到應(yīng)對(duì)辦法,但對(duì)現(xiàn)代金融市場(chǎng)的運(yùn)轉(zhuǎn)方式、運(yùn)作技巧等,我國(guó)金融業(yè)還不太熟悉甚至不理解。亞洲金融危機(jī)充分顯示了發(fā)達(dá)國(guó)家金融機(jī)構(gòu)在這方面的實(shí)力。應(yīng)當(dāng)說(shuō),這方面的較量是冷戰(zhàn)后國(guó)家力量、國(guó)家意志博弈的重要體現(xiàn),是發(fā)展中國(guó)家、新興工業(yè)國(guó)家與發(fā)達(dá)國(guó)家在后者最具有優(yōu)勢(shì)的領(lǐng)域進(jìn)行的較量,這種較量將持續(xù)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間,直至與發(fā)展中國(guó)家、新興工業(yè)國(guó)家真正進(jìn)入發(fā)達(dá)國(guó)家行列相始終。因此,現(xiàn)代高級(jí)金融人才的培養(yǎng)與經(jīng)驗(yàn)的獲得,對(duì)維護(hù)我國(guó)金融體系的安全,具有極為重要的意義。在基本做好人才和知識(shí)的準(zhǔn)備之前,要把握好金融市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放的步伐,據(jù)國(guó)際貨幣基金組織報(bào)告,目前全球游資已達(dá)7萬(wàn)多億美元,每天流動(dòng)量達(dá)1萬(wàn)億美元、每天金融交易中與實(shí)物經(jīng)濟(jì)有關(guān)的僅為2%,[2]在虛擬經(jīng)濟(jì)已大大脫離實(shí)物經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要而存在的今天,我們應(yīng)當(dāng)在開(kāi)放金融市場(chǎng)時(shí)保持清醒的頭腦,有對(duì)可能導(dǎo)致“泡沫經(jīng)濟(jì)”的金融商品、金融機(jī)構(gòu)、金融經(jīng)營(yíng)方式說(shuō)“不”的勇氣和決心,在此基礎(chǔ)上,應(yīng)重點(diǎn)做好以下幾方面的工作。
1.強(qiáng)化國(guó)家金融安全的意識(shí)
在未來(lái)網(wǎng)絡(luò)時(shí)代,在我們與國(guó)外的金融交往過(guò)程中,由于種種原因我國(guó)與發(fā)達(dá)國(guó)家在這個(gè)領(lǐng)域的差距勢(shì)必長(zhǎng)期存在,這就要求我們必須時(shí)刻注意捍衛(wèi)國(guó)家的金融安全。網(wǎng)絡(luò)化在一定程度上沖淡了國(guó)家的概念,但是我們必須看到:東、西方在意識(shí)形態(tài)方面的差異不會(huì)因網(wǎng)絡(luò)化而消失,恰恰相反,網(wǎng)絡(luò)在一定程度上為其推行新經(jīng)濟(jì)政策提供更為便利的條件,我們?cè)谀壳安焕那闆r下,既要充分利用網(wǎng)絡(luò)化給我們提供的機(jī)遇,又要高度警惕它對(duì)我們不利的一面。
2.確保金融機(jī)構(gòu)信息體系的安全
據(jù)美國(guó)能源部和航天局估計(jì),目前世界上已有120多個(gè)國(guó)家具備了發(fā)動(dòng)信息戰(zhàn)的能力,還有成千上萬(wàn)的電腦“黑客”可能對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行攻擊。“1994年美國(guó)國(guó)防部特意組織一批‘黑客’對(duì)國(guó)防部的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)攻擊,結(jié)果在被‘黑客’攻擊的8900臺(tái)計(jì)算機(jī)中竟然有88%被‘黑客’掌握了控制權(quán)”[3]與美國(guó)相比,我國(guó)的信息系統(tǒng)顯得脆弱得多。因此,在推進(jìn)金融網(wǎng)絡(luò)化的進(jìn)程中,必須把確保我國(guó)金融系統(tǒng)的信息體系的安全尤其要放在十分重要的地位,特別要增強(qiáng)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的關(guān)鍵技術(shù)和關(guān)鍵設(shè)備安全防御能力。具體地講,必須建立完善的防護(hù)設(shè)備,這其中包括客戶端的亂碼處理技術(shù)、防火墻。以及保護(hù)交易中樞不被入侵的可信賴作業(yè)系統(tǒng),使得從用戶的電腦端開(kāi)始,資料傳送就受到層層保護(hù)。對(duì)所有金融數(shù)據(jù)進(jìn)行加密傳輸,使用戶經(jīng)過(guò)多級(jí)認(rèn)證以提高網(wǎng)絡(luò)的安全性
金融系統(tǒng)計(jì)算機(jī)設(shè)備要把防電腦病毒放在極其重要的地位,建立嚴(yán)格的業(yè)務(wù)操作規(guī)程,尤其是要加強(qiáng)對(duì)金融部門工作人員的職業(yè)道德教育,杜絕利用金融部門計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)諸如玩電子游戲、修改相關(guān)數(shù)據(jù)等活動(dòng)。定期徹底清除金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全隱患。在這個(gè)問(wèn)題上更要強(qiáng)調(diào)開(kāi)發(fā)研制我國(guó)自己的電子技術(shù)產(chǎn)品,在硬件設(shè)備上迅速縮小與發(fā)達(dá)國(guó)家之間的差距,在金融網(wǎng)絡(luò)化進(jìn)程中掌握主動(dòng)權(quán)。
3.提高攝取金融市場(chǎng)運(yùn)行信息的準(zhǔn)確度
在完善網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管的基礎(chǔ)上,盡量提高對(duì)金融市場(chǎng)運(yùn)行信息的數(shù)量和質(zhì)量的掌握,從而更準(zhǔn)確地化解金融活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn),平滑金融振蕩,以實(shí)現(xiàn)減少金融波動(dòng)的目的。因?yàn)?網(wǎng)絡(luò)信息往往魚龍混雜,良莠不齊,虛假信息經(jīng)常充斥其間。因此,必須加強(qiáng)對(duì)這些網(wǎng)絡(luò)原始資料的判別整理,以盡可能地掌握更多、更準(zhǔn)的信息,具體措施就是建立嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)金融的認(rèn)證體系,擴(kuò)大宣傳力度,使廣大社會(huì)成員知道哪些網(wǎng)上銀行符合網(wǎng)上金融經(jīng)營(yíng)的標(biāo)準(zhǔn),從而保證網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)的健康、有序進(jìn)行。
4.建立電子資金轉(zhuǎn)移的相關(guān)法律
經(jīng)過(guò)近0年的發(fā)展,中國(guó)的網(wǎng)上銀行發(fā)展呈現(xiàn)以下特點(diǎn):
①設(shè)立網(wǎng)站并開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)的銀行數(shù)量增加;②外資銀行開(kāi)始進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域;③網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)量在迅速增加,業(yè)務(wù)已經(jīng)覆蓋了全國(guó)主要大中城市;④網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)種類,服務(wù)品種迅速增多,交易類業(yè)務(wù)在網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)中的份額逐漸上升,信息類業(yè)務(wù)比重有所下降;⑤銀行日益重視網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的品牌戰(zhàn)略。
在國(guó)內(nèi)網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)種類中、賬戶查詢的使用度是最高的,其次為交易付款和個(gè)人轉(zhuǎn)賬這兩項(xiàng)功能的使用。而理財(cái)咨詢因?yàn)槟壳伴_(kāi)展時(shí)間較短、其使用度并不是特別高,主要是一些擁有較高且穩(wěn)定收入的用戶在使用。但不可否認(rèn)的是,網(wǎng)絡(luò)銀行已經(jīng)逐漸成為推動(dòng)傳統(tǒng)銀行創(chuàng)新和提升其核心競(jìng)爭(zhēng)力的有效渠道。
網(wǎng)絡(luò)證券我國(guó)網(wǎng)絡(luò)證券發(fā)展的原動(dòng)力主要來(lái)自于兩個(gè)方面,即信息技術(shù)企業(yè)和中小型證券公司、但二者介入網(wǎng)絡(luò)證券的動(dòng)機(jī)是不盡相同的。信息技術(shù)企業(yè)是希望借助自己的技術(shù)優(yōu)勢(shì)參與網(wǎng)絡(luò)證券業(yè)務(wù),在證券市場(chǎng)上推廣信息技術(shù)的運(yùn)用,并從中分得一杯羹;而中小型證券公司推出網(wǎng)絡(luò)證券業(yè)務(wù)則是將其視為增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的有效手段,以克服營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)少,知名度小,規(guī)模效益弱等自身先天的不足,爭(zhēng)取在激烈的競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中求得一席之地。目前中小證券公司在網(wǎng)絡(luò)證券業(yè)務(wù)中的排名也確實(shí)處于相對(duì)比較靠前的位置。
2000年,隨著中國(guó)證監(jiān)會(huì)《網(wǎng)上證券委托管理暫行辦法》的出臺(tái),國(guó)內(nèi)證券公司開(kāi)展網(wǎng)上交易的熱情空前高漲起來(lái)。尤其是在經(jīng)歷了2002年的全行業(yè)虧損之后,國(guó)內(nèi)證券公司紛紛將壓縮成本列為頭等大事。縮減營(yíng)業(yè)面積并推廣網(wǎng)絡(luò)證券業(yè)務(wù)就是其中最主要的手段。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的統(tǒng)計(jì),截止到2004年2月,通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行委托交易的客戶開(kāi)戶數(shù)已達(dá)548.59萬(wàn)戶,占到滬,深交易所開(kāi)戶總數(shù)的5.2,成交金額也呈現(xiàn)逐年遞增的態(tài)勢(shì)。
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)網(wǎng)絡(luò)證券業(yè)務(wù)的最大優(yōu)勢(shì)是其動(dòng)態(tài)的數(shù)據(jù)庫(kù)功能,使用者可以動(dòng)態(tài)地進(jìn)行歷史信息和最新信息的收集和處理。因此目前在網(wǎng)絡(luò)證券業(yè)務(wù)的實(shí)際操作中、行情查詢的使用度是最高的,其次為賬戶查詢和買賣交易這兩項(xiàng)功能的使用。而理財(cái)咨詢因?yàn)槟壳霸趪?guó)內(nèi)服務(wù)開(kāi)展時(shí)間比較短、在證券用戶中的使用度并不是特別高。
網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)作為信息時(shí)代的產(chǎn)物,由于其便捷的方式,低廉的成本,覆蓋面廣等特點(diǎn)、越來(lái)越受到保險(xiǎn)公司的重視。據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)測(cè)算,通過(guò)人、經(jīng)紀(jì)人、電話銷售以及互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)展的保險(xiǎn)業(yè)務(wù),其銷售總成本的比值分別為而平均每次提供保險(xiǎn)服務(wù)的成本之比為因此越來(lái)越多的保險(xiǎn)公司將互聯(lián)網(wǎng)作為一個(gè)全新的營(yíng)銷平臺(tái)來(lái)拓展業(yè)務(wù)。
997年月28日,我國(guó)第一家保險(xiǎn)信息類網(wǎng)站中國(guó)保險(xiǎn)信息網(wǎng)由中國(guó)保險(xiǎn)學(xué)會(huì)和北京維信投資顧問(wèn)有限公司共同發(fā)起成立;997年2月,新華人壽公司在互聯(lián)網(wǎng)上完成了國(guó)內(nèi)首份網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。2000年3月9日,太平洋保險(xiǎn)北京分公司與朗絡(luò)電子商務(wù)公司合作在國(guó)內(nèi)推出首家專業(yè)網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)交易類網(wǎng)站網(wǎng)險(xiǎn),真正實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)上投保、至今該網(wǎng)站上已經(jīng)推出了包括個(gè)人和團(tuán)體保險(xiǎn)兩大類三十余個(gè)業(yè)務(wù)品種。目前、我國(guó)已經(jīng)基本形成以網(wǎng)站平臺(tái)為基礎(chǔ)的網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)發(fā)展框架,3家中資保險(xiǎn)公司有26家開(kāi)通網(wǎng)站,4家外資保險(xiǎn)公司包括分公司、代表處)開(kāi)通中文網(wǎng)站的有28家,總共開(kāi)通網(wǎng)站的公司有54家,開(kāi)通比例占全部公司的75。
綜合來(lái)看,我國(guó)目前網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展可以分為兩大類模式:一是保險(xiǎn)公司利用自己開(kāi)發(fā)的網(wǎng)站來(lái)推廣產(chǎn)品和服務(wù),例如平安保險(xiǎn),泰康人壽,華泰保險(xiǎn)和新華人壽等。二是由專業(yè)財(cái)經(jīng)網(wǎng)站或綜合門戶網(wǎng)站開(kāi)辟保險(xiǎn)頻道,或是獨(dú)立的保險(xiǎn)信息類網(wǎng)站,前者例如和訊網(wǎng)和網(wǎng)易等的保險(xiǎn)頻道,后者中的代表包括中國(guó)保險(xiǎn)網(wǎng)等。
網(wǎng)絡(luò)期貨目前國(guó)內(nèi)網(wǎng)絡(luò)期貨業(yè)務(wù)主要是通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行的期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)委托,投資者尚不能直接利用互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)展期貨撮合或交易業(yè)務(wù)。網(wǎng)絡(luò)期貨委托業(yè)務(wù)的基本功能是將投資者的指令傳達(dá)到經(jīng)紀(jì)公司、經(jīng)紀(jì)公司再將指令發(fā)送到交易所的系統(tǒng)里進(jìn)行集中交易,實(shí)質(zhì)上網(wǎng)絡(luò)期貨業(yè)務(wù)的開(kāi)展更類似于期貨交易場(chǎng)地的延伸。
由于我國(guó)地域廣闊、分散各地的期貨交易者到專業(yè)的交易場(chǎng)所進(jìn)行集中交易的難度較大,而期貨經(jīng)紀(jì)公司的分布也無(wú)法完全滿足日益增長(zhǎng)的投資者的需要、因此能夠足不出戶,方便,快捷地進(jìn)行交易委托的網(wǎng)絡(luò)期貨業(yè)務(wù)一經(jīng)推出便大受投資者們的歡迎;與此同時(shí),近年來(lái)隨著企業(yè)保值,投資需求的增長(zhǎng),我國(guó)期貨交易量也迅速擴(kuò)大,期貨經(jīng)紀(jì)公司因此有了一定的資金積累以滿足網(wǎng)絡(luò)期貨交易的軟硬件投入。需求與供給兩方面的因素促成了網(wǎng)絡(luò)期貨的迅猛發(fā)展。
網(wǎng)絡(luò)存在的問(wèn)題目前、網(wǎng)絡(luò)技術(shù),CA認(rèn)證、社會(huì)征信體系,安全問(wèn)題等這些曾經(jīng)被視為困擾網(wǎng)絡(luò)金融在中國(guó)發(fā)展的舊問(wèn)題依然沒(méi)有得到突破。此外,監(jiān)管制度,法律,科技人才和效益狀況等方面問(wèn)題,也在不停地困擾著網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展。
安全保障問(wèn)題CCA2005網(wǎng)上銀行行為調(diào)查報(bào)告表明:交易安全是用戶最關(guān)心的問(wèn)題。網(wǎng)絡(luò)金融的安全保障問(wèn)題,就是指金融尤其是與交易有關(guān)的信息流能否通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行安全傳輸?shù)膯?wèn)題。因此網(wǎng)絡(luò)金融的安全性標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該包括三個(gè)方面的內(nèi)容:信息的準(zhǔn)確性和完整性,信息的保密性以及信息的不可否認(rèn)性。由于網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)涉及的環(huán)節(jié)眾多,因此僅就技術(shù)層面而言、其運(yùn)作中必然存在著大量的安全隱患。
由于網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題始終未能得到很好的,完全的解決,利用互聯(lián)網(wǎng)犯罪的案例日益增多。我國(guó)就發(fā)生過(guò)多起證券交易系統(tǒng)被侵入,犯罪分子盜賣盜買他人股票,挪用盜取他人股票賬戶資金的惡性計(jì)算機(jī)犯罪。而且目前尚沒(méi)有針對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融安全的正式法規(guī)出臺(tái),網(wǎng)絡(luò)金融的風(fēng)險(xiǎn)難以確定。通常做法是網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)提供商要求用戶自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),這顯然不利于網(wǎng)絡(luò)金融的推廣。
關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)金融；金融體系；金融監(jiān)管；傳統(tǒng)金融
網(wǎng)絡(luò)金融主要就是指以電腦技術(shù)為中心，互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ)，進(jìn)行的金融活動(dòng)。這種金融方式隨著時(shí)代的發(fā)展，開(kāi)始逐漸的融入到企業(yè)中去，很多的企業(yè)開(kāi)始了解網(wǎng)絡(luò)金融的重要性，認(rèn)識(shí)到網(wǎng)絡(luò)金融能夠在一段時(shí)間內(nèi)快速的創(chuàng)造出經(jīng)濟(jì)效益。網(wǎng)絡(luò)金融的主要表現(xiàn)方式就是在互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)上金融服務(wù)商提供銀行、證券、保險(xiǎn)等多種金融服務(wù)，這種金融服務(wù)方式是將現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和金融技術(shù)相結(jié)合，共同創(chuàng)造利益。網(wǎng)絡(luò)金融的出現(xiàn)，強(qiáng)烈的沖擊了我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的格局和金融體系結(jié)構(gòu)。但是不同的金融機(jī)構(gòu)的差別在逐漸的減少，混合經(jīng)營(yíng)方式是未來(lái)的主要發(fā)展手段。所以隨著網(wǎng)絡(luò)金融的不斷興起，也就代表著金融監(jiān)管體系面臨著巨大的挑戰(zhàn)，內(nèi)部存在的問(wèn)題也是未來(lái)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系急需解決的部分。同時(shí)大數(shù)據(jù)時(shí)代的到來(lái)也就會(huì)促使我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融的快速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)帶動(dòng)傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，日常生活水平的提高也會(huì)促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)金融的進(jìn)一步發(fā)展。本文主要就網(wǎng)絡(luò)金融對(duì)當(dāng)前中國(guó)金融體系的影響進(jìn)行研究和分析，簡(jiǎn)要的闡述我國(guó)為了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在發(fā)展的過(guò)程中網(wǎng)絡(luò)金融存在的重要性。
一、網(wǎng)絡(luò)金融在當(dāng)前中國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀
1.以“支付寶”為代表的第三方互聯(lián)網(wǎng)支付
自從我國(guó)進(jìn)入21世紀(jì)以后，國(guó)家銀行開(kāi)始在社會(huì)中為了能夠獲取更多的用戶和經(jīng)濟(jì)利益，逐漸的開(kāi)通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，為了能夠方便用戶日常的業(yè)務(wù)辦理，同時(shí)這種業(yè)務(wù)方式也被很多的用戶所喜歡，但是這種網(wǎng)上銀行主要存在于本行內(nèi)部，如果想要進(jìn)行跨行業(yè)務(wù)，就需要第三方支付業(yè)務(wù)進(jìn)行幫助。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷進(jìn)步，我國(guó)的電子商務(wù)技術(shù)不斷的發(fā)展，并且被應(yīng)用于企業(yè)中，很多的企業(yè)在了解電子商務(wù)后，認(rèn)識(shí)到電子商務(wù)的重要性，同時(shí)也積極的在企業(yè)內(nèi)部運(yùn)用電子商務(wù)技術(shù)。為了適應(yīng)不同的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)需求，我國(guó)的電子商務(wù)網(wǎng)購(gòu)業(yè)務(wù)得到了充分的提高和開(kāi)發(fā)，在實(shí)際的交易中，我國(guó)的網(wǎng)購(gòu)經(jīng)濟(jì)在逐漸增長(zhǎng)。為了能夠得到商家和消費(fèi)者的信任，第三方支付業(yè)務(wù)需要提供付款擔(dān)保等業(yè)務(wù)，這就能使得信用體系得到進(jìn)一步的完善。支付寶就是一個(gè)十分成功的網(wǎng)絡(luò)支付手段，充分的帶動(dòng)了網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展。在2008年以后，很多的消費(fèi)方式開(kāi)始和支付寶進(jìn)行合作，人們的生活開(kāi)始逐漸的融入到網(wǎng)絡(luò)金融體系中。目前在我國(guó)比較成功的第三方支付業(yè)務(wù)主要就是支付寶，財(cái)付通等幾種平臺(tái)。除了平時(shí)的網(wǎng)上交易以外，還可以進(jìn)行生活費(fèi)用的繳納，信用卡繳納等便民性質(zhì)的支付功能。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)的顯示，我國(guó)在2013年，第三方支付市場(chǎng)的交易額已經(jīng)達(dá)到了53730億人民幣，這也就說(shuō)明我國(guó)在未來(lái)的金融結(jié)構(gòu)中，網(wǎng)絡(luò)金融將會(huì)占有十分重要的位置。
2.P2P網(wǎng)絡(luò)借貸
P2P網(wǎng)絡(luò)借貸是指投資者通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)對(duì)想要進(jìn)行資金融資的個(gè)體或者企業(yè)進(jìn)行投資。我國(guó)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸比較成功的企業(yè)就是拍拍貸，在2007年拍拍貸在上海首次開(kāi)發(fā)了小額無(wú)擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)，這種平臺(tái)幫助很多缺少資金的人群獲得資金。拍拍貸的主要功能就是起到中介的作用，這種網(wǎng)絡(luò)中介在交易中指充當(dāng)技術(shù)幫助的作用，交易過(guò)程中不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任，其貸款利率主要有交易雙方自行設(shè)定。拍拍貸這種以互聯(lián)網(wǎng)為平臺(tái)，快速的發(fā)展并且突破了原有傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)的束縛，充分的發(fā)揮出網(wǎng)絡(luò)金融低成本的特點(diǎn)，在整個(gè)交易的過(guò)程中，采用線上的交易模式，減少了傳統(tǒng)貨幣交易的成本，同時(shí)還能提高了交易的效率。近幾年的時(shí)間，我國(guó)內(nèi)部出現(xiàn)了很多的類似于拍拍貸的網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)，這種P2P網(wǎng)絡(luò)貸款，在我國(guó)已經(jīng)有將近300家左右的企業(yè)，每年的交易額已經(jīng)能夠達(dá)到700億元以上，這種交易模式的興起，也代表著我國(guó)為了經(jīng)濟(jì)體系需要網(wǎng)絡(luò)金融的補(bǔ)充，才能對(duì)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到巨大作用。同時(shí)P2P網(wǎng)絡(luò)貸款的發(fā)展，也能促進(jìn)我國(guó)民間借貸的規(guī)模擴(kuò)張，緩解了我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的壓力，同時(shí)也能幫助解決我國(guó)中小企業(yè)的融資問(wèn)題。
3.網(wǎng)絡(luò)理財(cái)?shù)母拍詈徒?jīng)營(yíng)方式
我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)金融還包括網(wǎng)絡(luò)理財(cái)業(yè)務(wù)，這種業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，搶奪了商業(yè)銀行的大量業(yè)務(wù)，促進(jìn)了網(wǎng)絡(luò)金融的進(jìn)一步發(fā)展。我國(guó)目前發(fā)展較為良好的就是余額寶，這種理財(cái)平臺(tái)可以幫助用戶通過(guò)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行合理化理財(cái)，不僅在實(shí)際的交易中，能夠使得交易簡(jiǎn)單，方便用戶資金的轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出，還能夠幫助在存錢的同時(shí)進(jìn)行理財(cái)，余額寶的理財(cái)產(chǎn)品通常都會(huì)比商業(yè)銀行的收益高，并且在實(shí)際的操作中，比實(shí)體銀行更加便利，這些特點(diǎn)極大程度的吸引了消費(fèi)者的關(guān)注。在余額寶出現(xiàn)后的半年時(shí)間里，便取得了巨大的成功。具有關(guān)數(shù)據(jù)的表明，在2013年末，余額寶的使用規(guī)模已經(jīng)超過(guò)1850億人民幣，在2014年末，規(guī)模超過(guò)2500億人民幣，這些數(shù)據(jù)可以清楚的表明，余額寶在實(shí)際的開(kāi)發(fā)應(yīng)用中帶動(dòng)了網(wǎng)絡(luò)理財(cái)發(fā)展的腳步。與此同時(shí)，各大企業(yè)在看到余額寶取得巨大成功之后，開(kāi)始相繼的開(kāi)發(fā)出“現(xiàn)金寶”，“零錢寶”等多種理財(cái)業(yè)務(wù)，這些理財(cái)方式的出現(xiàn)，也對(duì)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生巨大的沖擊，造成了嚴(yán)重的影響。
二、網(wǎng)絡(luò)金融對(duì)當(dāng)前中國(guó)金融體系的影響
1.電子貨幣逐漸取代傳統(tǒng)貨幣
電子貨幣的概念就是以電子信息作為基礎(chǔ)，能夠?qū)崿F(xiàn)交易過(guò)程，具有流通和支付的虛擬貨幣。電子貨幣主要的表現(xiàn)形式就是信用卡，電子支票或者是數(shù)字化的電子現(xiàn)金，這幾種方式能夠幫助交易雙方便利的進(jìn)行操作，拋棄傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)中的傳統(tǒng)貨幣交易方式。首先需要說(shuō)明的就是電子貨幣具有傳統(tǒng)貨幣相同的職能，但是電子貨幣能否在實(shí)際交易中進(jìn)行“通貨”，目前還需要進(jìn)一步的研究。但是電子貨幣的出現(xiàn)，使得市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)更加簡(jiǎn)單化，沒(méi)有過(guò)多的冗雜過(guò)程。但是隨著電子貨幣的出現(xiàn)，嚴(yán)重影響了傳統(tǒng)貨幣的發(fā)展。對(duì)于貨幣來(lái)說(shuō)，主要的功能就是為了完成交易過(guò)程，使得交易雙方各取所需。而電子貨幣的出現(xiàn)，在一定程度上已經(jīng)取代了傳統(tǒng)貨幣，實(shí)現(xiàn)了在網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)上的過(guò)程。但是電子貨幣自身就帶有不穩(wěn)定性因素，導(dǎo)致電子貨幣的利率起伏不定，影響了電子貨幣本身的發(fā)展空間。對(duì)于電子貨幣來(lái)說(shuō)，是一種能夠幫助國(guó)家減少鑄幣成本的方式，但是也直接影響了傳統(tǒng)貨幣的使用量。由此看來(lái)，電子貨幣的出現(xiàn)，已經(jīng)開(kāi)始挑戰(zhàn)傳統(tǒng)貨幣理論和實(shí)際操作。
2.網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展影響了我國(guó)金融體系
互聯(lián)網(wǎng)具有開(kāi)放性和虛擬性，這兩大特性也使得互聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)在我國(guó)企業(yè)內(nèi)部得到了多方面的應(yīng)用，不僅能夠創(chuàng)造大量的經(jīng)濟(jì)利益，同時(shí)也能讓企業(yè)面臨財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，損失資金。互聯(lián)網(wǎng)能夠降低金融產(chǎn)業(yè)的壁壘，幫助更多的金融產(chǎn)業(yè)快速的進(jìn)入金融行業(yè)。但是隨著社會(huì)的發(fā)展，越來(lái)越多的金融企業(yè)開(kāi)始出現(xiàn)相同點(diǎn)，企業(yè)開(kāi)發(fā)的業(yè)務(wù)也大同小異，對(duì)使用者來(lái)說(shuō)，吸引力逐漸減少。可是這也會(huì)使金融產(chǎn)品本身朝向綜合化方面發(fā)展，這也意味著未來(lái)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)是混業(yè)經(jīng)營(yíng)。只有將傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)和互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)相互結(jié)合，才能穩(wěn)定我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。網(wǎng)絡(luò)金融的出現(xiàn)也會(huì)造成我國(guó)傳統(tǒng)金融監(jiān)管機(jī)制有效性的減弱，因?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)化就會(huì)導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)制出現(xiàn)死角，不能全面的對(duì)金融機(jī)構(gòu)及交易情況進(jìn)行監(jiān)管，同時(shí)隨著網(wǎng)絡(luò)金融的快速發(fā)展，其網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管機(jī)制沒(méi)有跟上發(fā)展的步伐，目前還沒(méi)有得到有效的完善，所以網(wǎng)絡(luò)金融還存在監(jiān)管問(wèn)題。
3.商業(yè)銀行支付服務(wù)原有的壟斷地位受到挑戰(zhàn)
根據(jù)金融行業(yè)的發(fā)展過(guò)程可以看出，我國(guó)具有支付服務(wù)功能的機(jī)構(gòu)是商業(yè)銀行，但是網(wǎng)絡(luò)金融的出現(xiàn)，嚴(yán)重影響了我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展和市場(chǎng)開(kāi)拓。網(wǎng)絡(luò)金融的出現(xiàn)，使得用戶的選擇度更大，吸引了更多用戶的關(guān)注。網(wǎng)絡(luò)金融能夠在虛擬中進(jìn)行交易過(guò)程，和商業(yè)銀行具備的支付職能相同，而商業(yè)銀行業(yè)務(wù)面臨中越來(lái)越多的挑戰(zhàn)，隨著社會(huì)的發(fā)展，和國(guó)際化市場(chǎng)接軌后，國(guó)際發(fā)展模式涌入我國(guó)，很多的新興產(chǎn)業(yè)模式出現(xiàn)，使得原有的單維競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展為現(xiàn)有的多維競(jìng)爭(zhēng)。所以說(shuō)商業(yè)銀行未來(lái)的發(fā)展和網(wǎng)絡(luò)金融有很大的關(guān)系，只有將兩者的關(guān)系處理好，才能使的雙方謀取更多的利益，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的快速積累。
4.我國(guó)金融體系開(kāi)始形成多元化的競(jìng)爭(zhēng)格局
我國(guó)未來(lái)金融體系的發(fā)展趨勢(shì)就是多元化的競(jìng)爭(zhēng)格局，早在20世紀(jì)后期金融概念金融我國(guó)后，我國(guó)的商業(yè)銀行據(jù)面臨著巨大的挑戰(zhàn)，隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的興起，網(wǎng)絡(luò)金融逐漸的進(jìn)入人們的日常生活，更多的金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)，與商業(yè)銀行之間搶奪更多的市場(chǎng)份額，使得我國(guó)金融行業(yè)內(nèi)部較為混亂。隨著社會(huì)的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)時(shí)代到來(lái)，更多的人們開(kāi)始對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融加深了理解，認(rèn)識(shí)到網(wǎng)絡(luò)金融能夠帶來(lái)的好處，所以網(wǎng)絡(luò)金融在我國(guó)得到了相當(dāng)大的發(fā)展空間。首先互聯(lián)網(wǎng)使得很多的企業(yè)和機(jī)構(gòu)開(kāi)始進(jìn)入到金融行業(yè)中，憑借高超的計(jì)算機(jī)技術(shù)和創(chuàng)新能力，在金融行業(yè)中站穩(wěn)腳跟，并且獲取了大量的經(jīng)濟(jì)效益。再有就是網(wǎng)絡(luò)能夠?qū)⑷虻慕?jīng)濟(jì)聯(lián)系在一起，使得用戶可以在全球范圍內(nèi)進(jìn)行實(shí)質(zhì)的交易過(guò)程，這也會(huì)使得我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)金融面臨來(lái)自國(guó)際金融業(yè)的挑戰(zhàn)。
三、對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融影響我國(guó)金融體系的相關(guān)建議
1.不斷的提升央行對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控
我國(guó)的商業(yè)銀行都受央行的調(diào)控，這樣才能在國(guó)家經(jīng)濟(jì)變化的同時(shí)，商業(yè)銀行政策能跟上時(shí)代的變化。央行作為一個(gè)宏觀調(diào)控的機(jī)構(gòu)，能夠有效的保證我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。國(guó)家貨幣的發(fā)行、利率等調(diào)控都需要央行進(jìn)行分析和研究，在第一時(shí)間內(nèi)做出最為合理的判斷和決策。只有不斷的提升央行對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控，才能全面準(zhǔn)確的對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)進(jìn)行監(jiān)管，及時(shí)的了解資金流向和規(guī)模，減少國(guó)家經(jīng)濟(jì)損失。當(dāng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)巨大波動(dòng)時(shí)，央行需要快速做出反應(yīng)，適時(shí)地相關(guān)的法律條文，對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融進(jìn)行適當(dāng)?shù)南拗疲苊鈬?guó)家資金向虛擬經(jīng)濟(jì)流失。
2.傳統(tǒng)的金融部門進(jìn)行變革，加大對(duì)金融的創(chuàng)新力度
網(wǎng)絡(luò)金融的出現(xiàn)，嚴(yán)重的影響了我國(guó)的傳統(tǒng)金融的發(fā)展速度，對(duì)我國(guó)的傳統(tǒng)金融是一次較大的沖擊。但是這同樣也是一個(gè)機(jī)遇，傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)需要對(duì)目前的經(jīng)濟(jì)體系進(jìn)行分析和了解，并且對(duì)經(jīng)濟(jì)理論進(jìn)行探討，總結(jié)出未來(lái)傳統(tǒng)金融的發(fā)展趨勢(shì)和改進(jìn)措施，保證傳統(tǒng)金融能夠通過(guò)改革，改變目前的現(xiàn)狀。傳統(tǒng)金融需要擺脫原有的壟斷意識(shí)，要立足于根本，深刻的分析網(wǎng)絡(luò)金融的優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)，這樣才能對(duì)傳統(tǒng)金融未來(lái)進(jìn)行更好的導(dǎo)向。在目前傳統(tǒng)金融的基礎(chǔ)上，開(kāi)發(fā)新的業(yè)務(wù)項(xiàng)目，不斷的改進(jìn)金融政策，利用新型的組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)方式，面對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的市場(chǎng)搶奪。再有就是需要傳統(tǒng)金融針對(duì)不同類型的客戶，選擇不同的金融產(chǎn)品，運(yùn)用自身的創(chuàng)造力，開(kāi)發(fā)出更加人性化的業(yè)務(wù)產(chǎn)品，進(jìn)而提高傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)的日常經(jīng)濟(jì)效益。
3.制度相關(guān)的政策，規(guī)范網(wǎng)絡(luò)金融的行為和發(fā)展
網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展時(shí)間較短，在我國(guó)還沒(méi)有相應(yīng)的法律法規(guī)進(jìn)行有效的約束，這就導(dǎo)致傳統(tǒng)金融和網(wǎng)絡(luò)金融之間的矛盾，因此我國(guó)需要及時(shí)的進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)金融制度化建設(shè)，這樣能幫助網(wǎng)絡(luò)金融合理的整合行業(yè)內(nèi)部秩序，對(duì)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有至關(guān)重要的作用。及時(shí)的建立專門的網(wǎng)絡(luò)金融制度，加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的管理，合理的對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融進(jìn)行控制。同時(shí)網(wǎng)絡(luò)金融的經(jīng)營(yíng)者需要整體的提高自身素質(zhì)水平，能夠推動(dòng)網(wǎng)絡(luò)金融的進(jìn)一步發(fā)展。對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)來(lái)說(shuō)，深入的了解網(wǎng)絡(luò)金融特點(diǎn)，對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融進(jìn)行進(jìn)一步的開(kāi)發(fā)和應(yīng)用，重新審視網(wǎng)絡(luò)金融可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，在實(shí)際的工作中，有效的規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
4.逐步完善網(wǎng)絡(luò)金融體系
對(duì)于我國(guó)而言，對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融方面體系還很欠缺，需要逐步的完善網(wǎng)絡(luò)金融體系。我國(guó)可以根據(jù)國(guó)外的合理經(jīng)驗(yàn)，與我國(guó)的基本國(guó)情進(jìn)行結(jié)合，不斷的摸索出具有我國(guó)社會(huì)主義特色的網(wǎng)絡(luò)金融體系。并且對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的研究和分析，科學(xué)的建立金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)一些違法現(xiàn)象進(jìn)行合理監(jiān)控和處罰，嚴(yán)防不法操作。再有就是需要在國(guó)家方面，加大對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融方面的教育，在有關(guān)院校內(nèi)增設(shè)同類科目，補(bǔ)充經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中的網(wǎng)絡(luò)金融人才。其次就是需要對(duì)群眾進(jìn)行宣傳，使得群眾對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)生足夠的了解，使其具有一定的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。
總而言之，本文主要就網(wǎng)絡(luò)金融對(duì)當(dāng)前中國(guó)金融體系的影響做出簡(jiǎn)要的分析和研究，說(shuō)明我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融還有很長(zhǎng)的一段路要走，只有堅(jiān)持不懈，合理的借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，在和國(guó)內(nèi)現(xiàn)狀進(jìn)行結(jié)合與對(duì)比，才能總結(jié)出屬于我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)金融理論，進(jìn)而建立科學(xué)合理的網(wǎng)絡(luò)金融體系。將網(wǎng)絡(luò)金融逐漸的融入到我國(guó)金融體系中，推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展。
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一、網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理的缺陷
在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理已不能適應(yīng)基于Internet的交易與結(jié)算。由于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的數(shù)字化和網(wǎng)絡(luò)化，出現(xiàn)了許多新的媒體空間，如虛擬企業(yè)、虛擬市場(chǎng)、虛擬銀行等。商業(yè)活動(dòng)將主要以電子商務(wù)的形式在Internet上進(jìn)行，許多傳統(tǒng)的商業(yè)運(yùn)作方式將隨之消失，取而代之的是電子支付與結(jié)算、在線訂購(gòu)和電子訂單等。傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理的缺陷具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1.不能有效地規(guī)避企業(yè)財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的新風(fēng)險(xiǎn)
電子商務(wù)作為網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)下的主要交易手段，財(cái)務(wù)管理和業(yè)務(wù)管理必須一體化，電子單據(jù)和分布式操作使得可能受到非法攻擊的機(jī)會(huì)增多。而目前的財(cái)務(wù)管理缺少與電子商務(wù)相適應(yīng)的法律規(guī)范體系和技術(shù)保障。例如，在電子商務(wù)中如何征稅、如何保證網(wǎng)絡(luò)交易的安全性、數(shù)字簽名的確認(rèn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和個(gè)人隱私的保護(hù)等。這些問(wèn)題都是在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下出現(xiàn)的，企業(yè)財(cái)務(wù)管理將面臨許多傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理所不能有效規(guī)避的新風(fēng)險(xiǎn)。
2.不能滿足電子商務(wù)需要
在Internet出現(xiàn)之前，由于受到傳統(tǒng)方式的空間局限，企業(yè)對(duì)分布于各地機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理其技術(shù)難度和管理成本都是高昂的。而在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，電子商務(wù)的貿(mào)易雙方從貿(mào)易談判、簽訂合同到貨款支付等，均可以通過(guò)Internet在最短的時(shí)間內(nèi)來(lái)完成。傳統(tǒng)模式下，財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、計(jì)劃、決策等各環(huán)節(jié)工作的時(shí)間相對(duì)較長(zhǎng)，不能適應(yīng)電子商務(wù)發(fā)展的需要。此外，傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理通常采用分散的管理模式，造成監(jiān)管信息反饋滯后、工作效率低下等不良后果，也無(wú)法滿足電子商務(wù)發(fā)展的要求。
3.不能滿足新的管理模式和工作方式的需要
傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理的結(jié)算資料主要來(lái)自于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的成果，借助于經(jīng)濟(jì)數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)學(xué)的一些基本方法，對(duì)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行處理，并預(yù)測(cè)企業(yè)可能達(dá)到的損益狀況。而在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，電子商務(wù)能在世界各地瞬間進(jìn)行，通過(guò)計(jì)算機(jī)自動(dòng)處理，企業(yè)的原料采購(gòu)、產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售、銀行匯兌等過(guò)程均可通過(guò)Internet完成。因此，首先，要求財(cái)務(wù)管理從管理方式上，能夠?qū)崿F(xiàn)遠(yuǎn)程處理、集中式管理以及財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)處理的協(xié)同。其次，要求財(cái)務(wù)管理從工作方式上，能夠支持在線辦公、移動(dòng)辦公等方式。然而，傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理通常采用基于Intranet的財(cái)務(wù)軟件，企業(yè)可以通過(guò)Intranet實(shí)現(xiàn)在線管理，但是它不能真正打破時(shí)空的限制。
由此可見(jiàn)，在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理存在許多弊端，企業(yè)必須及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新，才能在激烈的全球市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。而網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)適應(yīng)了時(shí)代的需求，正被越來(lái)越多的有遠(yuǎn)見(jiàn)卓識(shí)的企業(yè)管理者所采用。
因而具有戰(zhàn)略管理思想的企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)（ERP）成為先進(jìn)的現(xiàn)代企業(yè)管理模式，目的是優(yōu)化資源配置，使之充分發(fā)揮功能，努力降低企業(yè)對(duì)資源的消耗。成本管理是企業(yè)管理的重要內(nèi)容。ERP系統(tǒng)為企業(yè)的成本管理提供了工具，把財(cái)務(wù)和成本管理融入系統(tǒng)中，極大地增強(qiáng)了企業(yè)的綜合管理能力，值得研究與探討。
一、ERP狀態(tài)下現(xiàn)代成本管理的特征
在典型的ERP系統(tǒng)中，所有的成本管理應(yīng)用程序都共用同樣的數(shù)據(jù)源并且使用一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化的報(bào)告系統(tǒng)，用戶界面的同一結(jié)構(gòu)使這個(gè)系統(tǒng)具有容易操作的特點(diǎn)，成本與收入的監(jiān)控可貫穿企業(yè)所有職能部門，也實(shí)現(xiàn)了企業(yè)業(yè)務(wù)處理的一體化。
（一）成本信息的即時(shí)性。在信息化社會(huì)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，及時(shí)把握企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)信息，了解企業(yè)外部市場(chǎng)信息及現(xiàn)狀變化，不僅要知己知彼，還要貴在“即時(shí)”。在ERP系統(tǒng)中，企業(yè)生產(chǎn)中的各項(xiàng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是聯(lián)動(dòng)的且能實(shí)時(shí)更新，各職能部門業(yè)務(wù)人員與管理者能隨時(shí)掌握即時(shí)的成本信息，有利于科學(xué)決策、及時(shí)合理分配資源、加強(qiáng)產(chǎn)品成本的控制。
（二）成本信息的集成性。在ERP狀態(tài)下，各種信息的集成將為決策的科學(xué)化提供必要條件。在ERP系統(tǒng)實(shí)施前，成本信息資訊依賴于人工計(jì)算，它的及時(shí)性與準(zhǔn)確性難以保障，且很可能是過(guò)時(shí)的、片面的、局部的甚至是失真的。信息的集成機(jī)制不完善，無(wú)疑是導(dǎo)致這種現(xiàn)象產(chǎn)生的一個(gè)重要因素。另外，以往的AIS在面臨組織增減變化時(shí)需要花費(fèi)較多的時(shí)間去修改與串聯(lián)。而在ERP系統(tǒng)實(shí)施后，面對(duì)上述變化，便可以很快很輕松地進(jìn)行銜接，使預(yù)算規(guī)劃更為精確，控制更為落實(shí)，也使得實(shí)際發(fā)生的數(shù)據(jù)與預(yù)算間的差異分析、管理控制更為容易與快速。
（三）成本信息的遠(yuǎn)見(jiàn)性。ERP系統(tǒng)中的會(huì)計(jì)子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)融合在一起。會(huì)計(jì)子系統(tǒng)又集財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)于一體，充分發(fā)揮其集成優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的記錄與計(jì)量，并轉(zhuǎn)向?qū)π畔⒌募庸ぁ⒃偌庸ぁ⑸罴庸ぃ瑢?dāng)代管理會(huì)計(jì)的各種理論很好地付諸實(shí)施。這種系統(tǒng)整合及其系統(tǒng)的信息加工與供給，有利于財(cái)務(wù)進(jìn)行前瞻性分析與預(yù)測(cè)。
二、ERP系統(tǒng)下的成本項(xiàng)目分類與成本類型
ERP系統(tǒng)的核心就是通過(guò)計(jì)算機(jī)管理降低企業(yè)對(duì)資源的消耗，而企業(yè)資源主要反映在廠房、設(shè)備、原料、在產(chǎn)品等諸多方面，這些方面正是成本的構(gòu)成。成本項(xiàng)目是要根據(jù)管理上的要求來(lái)確定，一般可分為直接材料費(fèi)、直接人工費(fèi)和制造費(fèi)用。直接材料費(fèi)是指直接用于產(chǎn)品生產(chǎn)，構(gòu)成產(chǎn)品實(shí)體的原料、主要材料、外購(gòu)半成品以及有助于產(chǎn)品形成的輔助材料和其他直接材料所發(fā)生的費(fèi)用。對(duì)于直接材料費(fèi)的計(jì)算一般采用移動(dòng)加權(quán)平均法、先進(jìn)先出（FIFO）或個(gè)別認(rèn)定法。直接人工費(fèi)是指直接參加生產(chǎn)的工人工資以及按生產(chǎn)工人工資總額和規(guī)定比例計(jì)算提取的職工福利費(fèi)。制造費(fèi)用是指企業(yè)各生產(chǎn)單位為組織和管理生產(chǎn)而發(fā)生的各項(xiàng)間接費(fèi)用，包括管理人員工資和福利費(fèi)、車間房屋建筑和機(jī)器設(shè)備的折舊費(fèi)、租賃費(fèi)、修理費(fèi)、辦公費(fèi)、水電費(fèi)、燃料費(fèi)、動(dòng)力費(fèi)、機(jī)物料消耗費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)等。在制造費(fèi)用中，與產(chǎn)量有直接關(guān)系的稱為可變制造費(fèi)用，如燃料與動(dòng)力消耗、機(jī)物料消耗等；與產(chǎn)量無(wú)直接關(guān)系的稱為固定制造費(fèi)用，如管理人員工資、辦公費(fèi)、修理費(fèi)、折舊費(fèi)、采暖費(fèi)、照明費(fèi)等。
直接材料費(fèi)和直接人工費(fèi)都是直接成本，它們可以根據(jù)材料費(fèi)用和人工費(fèi)用發(fā)生的原始憑證加以匯總和分配后直接計(jì)入各成本對(duì)象中。而制造費(fèi)用是一種間接成本，當(dāng)制造成本發(fā)生時(shí)，一般無(wú)法直接判定它所屬的成本計(jì)算對(duì)象，因而不能直接計(jì)入所生產(chǎn)的產(chǎn)品成本中。通常的做法是先按費(fèi)用發(fā)生的地點(diǎn)進(jìn)行歸集，再采用一定的方法在各成本計(jì)算對(duì)象間進(jìn)行分配，然后才能計(jì)入各成本計(jì)算對(duì)象的成本中。
在ERP系統(tǒng)中，為了便于計(jì)劃、監(jiān)控、分析和維護(hù)產(chǎn)品成本，對(duì)于成本核算一般設(shè)置四種成本類型：一是標(biāo)準(zhǔn)成本，它經(jīng)過(guò)反復(fù)認(rèn)真的分析、模擬和測(cè)算后才確定的，是成本管理中的計(jì)劃成本，是經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)和評(píng)價(jià)的尺度，反映了在一定時(shí)期內(nèi)要達(dá)到的成本水平，有其科學(xué)性和客觀性，在確定的同時(shí)應(yīng)確定成本差異的允許誤差。二是實(shí)際成本，即在生產(chǎn)過(guò)程中實(shí)際發(fā)生的成本，主要來(lái)自各部門的反饋信息，如工資單、領(lǐng)料單、采購(gòu)發(fā)票等。三是模擬成本，指用于計(jì)劃或決策的近似成本，是為了在成本模擬或預(yù)定過(guò)程中不影響現(xiàn)行數(shù)據(jù)而設(shè)置的，對(duì)于產(chǎn)品設(shè)計(jì)過(guò)程中進(jìn)行價(jià)值分析很有幫助。四是現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)成本，也稱現(xiàn)行成本，類似于常說(shuō)的定額成本，是一種當(dāng)前使用的標(biāo)準(zhǔn)成本，或者將其看作標(biāo)準(zhǔn)成本的執(zhí)行成本，反映的是生產(chǎn)計(jì)劃期內(nèi)某一時(shí)期的成本標(biāo)準(zhǔn)。在實(shí)際生產(chǎn)過(guò)程中，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、加工工藝、采購(gòu)費(fèi)用和勞動(dòng)生產(chǎn)率等因素會(huì)發(fā)生變化，因而也會(huì)導(dǎo)致成本數(shù)據(jù)發(fā)生變化，為了使標(biāo)準(zhǔn)成本數(shù)據(jù)盡量接近實(shí)際，可對(duì)現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)成本定期（如3～6個(gè)月）進(jìn)行調(diào)整，而標(biāo)準(zhǔn)成本保持不變。
三、ERP中的作業(yè)成本法（ABC法）
作業(yè)成本法（ABC法）是在新的制造環(huán)境下產(chǎn)生的，最早是由美國(guó)哈佛大學(xué)教授卡普蘭和庫(kù)柏提出來(lái)的。ABC法是以作業(yè)為核心，確認(rèn)和計(jì)量耗用企業(yè)資源的所有作業(yè)，將耗用的資源成本準(zhǔn)確地計(jì)入作業(yè)，然后選擇成本動(dòng)因，把所有的作業(yè)成本分配給作業(yè)成本對(duì)象，通過(guò)這樣的微觀分析和詳細(xì)分配，使計(jì)算出來(lái)的成本更能真實(shí)地反映產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)特征的一種成本計(jì)算方法。
ABC法遵循兩個(gè)基本原則：一是作業(yè)消耗資源，產(chǎn)品消耗作業(yè)；二是生產(chǎn)導(dǎo)致作業(yè)的產(chǎn)生，作業(yè)導(dǎo)致成本的發(fā)生。應(yīng)當(dāng)說(shuō)ABC法的理論本身并不復(fù)雜，但是由于企業(yè)的內(nèi)部流程是千變?nèi)f化的，成本動(dòng)因也無(wú)法標(biāo)準(zhǔn)化，因此理論的實(shí)踐變得比理論本身復(fù)雜多了。隨著企業(yè)IT技術(shù)的廣泛應(yīng)用，ERP為越來(lái)越多的企業(yè)所使用，ERP的集成性使得ABC法完全融入整個(gè)系統(tǒng)中，成本動(dòng)因數(shù)據(jù)可以自動(dòng)從ERP其他模塊中獲得，比如銷售、采購(gòu)、生產(chǎn)、人力、財(cái)務(wù)等，使ABC法能在企業(yè)中得到很好的應(yīng)用。
四、ERP系統(tǒng)中的成本計(jì)算
在ERP系統(tǒng)中，成本計(jì)算的基本數(shù)據(jù)包括采購(gòu)成本、材料定額、工時(shí)定額以及各種費(fèi)用率等，它們分別記錄在物料主文件、物料清單、工作中心和工藝路線等文件中。這些基本數(shù)據(jù)有些是數(shù)量性數(shù)據(jù)，如工時(shí)定額、材料定額；有些是價(jià)格性數(shù)據(jù)，如材料價(jià)格、各種費(fèi)用率，它們的準(zhǔn)確性決定著成本計(jì)算的準(zhǔn)確性。產(chǎn)品成本的計(jì)算大致要經(jīng)過(guò)以下幾項(xiàng)工作：確定計(jì)算對(duì)象；確定成本計(jì)算期；核算材料實(shí)際成本；歸集與分配各項(xiàng)生產(chǎn)費(fèi)用；在產(chǎn)品和在制品之間分配產(chǎn)品成本。
案例：汽油機(jī)作為配套動(dòng)力，針對(duì)不同的配置，對(duì)曲軸的要求是不一樣的，一種需要帶鍵槽，一種不需要帶鍵槽，這樣一來(lái)，勢(shì)必在曲軸的加工過(guò)程中，要做到嚴(yán)格的標(biāo)識(shí)并隔離存放，即便是裝配好的產(chǎn)成品也要有所區(qū)別，更不能給客戶發(fā)錯(cuò)貨。這樣無(wú)形之中增加了管理成本。如果統(tǒng)一都加工成帶鍵槽，就會(huì)減少標(biāo)識(shí)、隔離、貯存、發(fā)放的管理成本，但卻增加了零部件的加工成本，增加了一道工序，增加了機(jī)器、刀具、人工的損耗。關(guān)于這一點(diǎn)為了降低產(chǎn)品成本，是將曲軸進(jìn)行個(gè)性化配置加工，還是統(tǒng)一加工鍵槽作標(biāo)準(zhǔn)性加工，不僅要看企業(yè)的管理水平和管理手段，更要看兩種方式所獲得的成本和效益了。
ERP的成本計(jì)算通常采用滾加法，它是按物料清單所規(guī)定的物料之間的層次、需求關(guān)系和制造過(guò)程，從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的最低層次開(kāi)始，從低層向高層逐層累計(jì)。成本的發(fā)生和累計(jì)與生產(chǎn)制造過(guò)程同步，隨著生產(chǎn)制造過(guò)程的進(jìn)行，在材料信息和生產(chǎn)計(jì)劃信息動(dòng)態(tài)產(chǎn)生的同時(shí)，成本信息也隨之產(chǎn)生，使得在計(jì)劃、控制物流的同時(shí)，也控制了資金流，做到物流、信息流、資金流的統(tǒng)一。滾加法對(duì)于成本的分解較細(xì)，便于企業(yè)按不同要求進(jìn)行匯總，對(duì)實(shí)行各種成本計(jì)算方法（如品種法、分步法、分批法）都很方便。
采用滾加法計(jì)算產(chǎn)品成本時(shí)，滾加的結(jié)構(gòu)和依據(jù)就是產(chǎn)品的物料清單。在物料清單中，處于各個(gè)不同層次物料項(xiàng)目的成本都包含兩個(gè)部分，即本層發(fā)生的增值成本和低層累計(jì)的成本。一個(gè)典型的產(chǎn)品物料清單中，最底層的物料項(xiàng)目都是外購(gòu)件，即原材料或標(biāo)準(zhǔn)件，它的材料費(fèi)和采購(gòu)間接費(fèi)（采購(gòu)部門的管理費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)及保管費(fèi)等）之和組成產(chǎn)品成本中的直接材料費(fèi)。進(jìn)入上一層后，如果發(fā)生加工裝配作業(yè)，則發(fā)生這一層的直接人工費(fèi)和制造費(fèi)（即加工成本）是物料在本層的增值，也稱增值成本。再將加工成本同低層各項(xiàng)成本累加在一起，則組成滾加至本層的物料項(xiàng)目成本。如此逐層由低向高累加，最后到頂層組成最終產(chǎn)品的成本。
五、對(duì)網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下企業(yè)實(shí)施財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新的建議
企業(yè)財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新是Internet和經(jīng)濟(jì)全球化的客觀要求，也是企業(yè)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急，在此，就企業(yè)實(shí)施財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新提出兩點(diǎn)建議：
1.轉(zhuǎn)變企業(yè)的理財(cái)觀念
轉(zhuǎn)變企業(yè)的理財(cái)觀念是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)創(chuàng)新的根本保證。網(wǎng)絡(luò)使創(chuàng)造企業(yè)財(cái)富的核心要素由物質(zhì)資本轉(zhuǎn)向人力資本和知識(shí)資本。因此，首先企業(yè)管理層應(yīng)堅(jiān)持以人為本，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性。其次，企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員必須樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)觀。此外，還要樹立”追求具有長(zhǎng)期效應(yīng)的企業(yè)價(jià)值最大化目標(biāo)”、”企業(yè)獲取和運(yùn)用現(xiàn)金流量的能力是一個(gè)企業(yè)核心能力之所在”，以及”資本成本是決定一切財(cái)務(wù)決策優(yōu)劣的基本因素”等理財(cái)觀念。
2.建立網(wǎng)絡(luò)交易安全保障體系
首先，需要從管理上來(lái)維護(hù)系統(tǒng)安全，建立網(wǎng)絡(luò)交易安全管理機(jī)構(gòu)和可行的網(wǎng)絡(luò)信息管理規(guī)章制度，加強(qiáng)信息安全意識(shí)的教育和培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)，增強(qiáng)管理者的安全防范意識(shí)，以保證網(wǎng)絡(luò)信息安全。其次，從技術(shù)上采取措施，在Intranet和Internet之間要設(shè)置防火墻，以防止黑客或計(jì)算機(jī)病毒的襲擊，保護(hù)企業(yè)內(nèi)部數(shù)據(jù)庫(kù)中的機(jī)密數(shù)據(jù)。此外，可將數(shù)字簽名技術(shù)應(yīng)用于網(wǎng)絡(luò)交易的身份認(rèn)證，從而保證網(wǎng)絡(luò)支付的安全，為實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新提供支持。
我們來(lái)看看四川瑞松紙頁(yè)ERP系統(tǒng)運(yùn)用的成功案例：
四川瑞松紙業(yè)有限公司的ERP系統(tǒng)是：對(duì)全廠的物流、資金流、信息流進(jìn)行統(tǒng)一管理，以權(quán)限管理為基礎(chǔ)，以生產(chǎn)管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、物料管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)、工作流信息系統(tǒng)為核心的，并提供輔助的廣義供應(yīng)鏈管理、客戶關(guān)系管理、人力資源管理、企業(yè)資產(chǎn)管理、企業(yè)文檔管理的信息通暢、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、查詢方便、分析智能、模塊清晰、可擴(kuò)充、功能強(qiáng)大的ERP系統(tǒng)。相對(duì)于一般的ERP系統(tǒng)，四川瑞松紙業(yè)有限公司ERP系統(tǒng)將更加全面的體現(xiàn)出適用性好、可擴(kuò)充性好、定制性能突出、權(quán)責(zé)分明的特點(diǎn)。實(shí)施ERP系統(tǒng)標(biāo)志著四川瑞松紙業(yè)有限公司全面邁入高性能企業(yè)信息化時(shí)代，這是四川瑞松的重要戰(zhàn)略行動(dòng)。
項(xiàng)目目標(biāo)
根據(jù)GartnerGroup提出的ERP標(biāo)準(zhǔn)：4GL(第四代計(jì)算機(jī)語(yǔ)言)、支持開(kāi)放的關(guān)系型數(shù)據(jù)庫(kù)、支持多種數(shù)據(jù)庫(kù)、GUI(圖形界面)、基于C/S結(jié)構(gòu)等，后來(lái)又包含了計(jì)算機(jī)輔助設(shè)計(jì)工程(CASE)、產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理(PDM)、運(yùn)輸管理、倉(cāng)庫(kù)管理等內(nèi)容。MRPII強(qiáng)調(diào)內(nèi)部集成，以制造業(yè)為主;而ERP是由企業(yè)內(nèi)部集成向企業(yè)外部集成的擴(kuò)展，強(qiáng)調(diào)企業(yè)與供應(yīng)鏈上所有合作伙伴的集成。
同時(shí)，根據(jù)紙業(yè)企業(yè)的特點(diǎn)，一些通用的ERP目標(biāo)是沒(méi)有必要實(shí)現(xiàn)的。由于ERP的初衷是在制造業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)的，所涉及到的如BOM(物料清單)、PDM(成品數(shù)據(jù)管理)、CASE(計(jì)算機(jī)輔助設(shè)計(jì)工程)在紙業(yè)企業(yè)中都沒(méi)有任何作用。而成本核算、原料管理卻是四川瑞松迫切需要的功能。
根據(jù)ERP系統(tǒng)要求和現(xiàn)狀，四川瑞松ERP系統(tǒng)建議的主要開(kāi)發(fā)目標(biāo)為：
統(tǒng)一物流管理，對(duì)原料進(jìn)廠、存儲(chǔ)、成品入庫(kù)、成品出廠、銷售做到分散使用，集中管理，各個(gè)部門可以根據(jù)自己部門的權(quán)責(zé)使用物流管理中的某個(gè)部分，而利用ERP系統(tǒng)對(duì)企業(yè)的全部物流做管理，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和實(shí)時(shí)性。
信息流管理，包括各種審批流程、部門間分廠間的信息傳遞、自動(dòng)從各種信息中提取相關(guān)數(shù)據(jù)并存儲(chǔ)、員工間的信息流動(dòng)、自動(dòng)公文流轉(zhuǎn)等，使企業(yè)中的信息有條不紊的流動(dòng)。資金流管理，包括收入、支出、生成憑證、工資、成本核算、應(yīng)收應(yīng)付等。資金流管理還與物流、信息流結(jié)合起來(lái)，減少手工輸入，減輕員工的工作量并降低出錯(cuò)概率。其他管理，如主生產(chǎn)計(jì)劃管理、HRM(人力資源管理)、CRM(客戶關(guān)系管理)、儀器儀表管理、固定資產(chǎn)管理、文檔管理等。這些模塊根據(jù)四川瑞松的現(xiàn)狀定制，并存在增加模塊的可能性。建立一個(gè)中央數(shù)據(jù)庫(kù)，設(shè)計(jì)出滿足數(shù)據(jù)庫(kù)約束條件的數(shù)據(jù)庫(kù)表結(jié)構(gòu)，建立雙機(jī)熱備份機(jī)制，消除數(shù)據(jù)冗余和數(shù)據(jù)不一致現(xiàn)象并滿足數(shù)據(jù)安全性要求。根據(jù)權(quán)限將數(shù)據(jù)對(duì)相關(guān)部門和員工開(kāi)放，不滿足權(quán)限的用戶將無(wú)法獲取ERP中的核心數(shù)據(jù)和信息。提供簡(jiǎn)易的輸入、查詢、統(tǒng)計(jì)、分析、打印界面，操作方便。智能的相關(guān)提示操作和數(shù)據(jù)分析，幫助用戶完成日常工作，避免工作失誤或遺忘應(yīng)該完成的工作。對(duì)各種文件的集中管理和保存(如Word文件、CAD文件)，用戶可以僅僅在自己的辦公室就可以查閱到相關(guān)文獻(xiàn)，資料室的管理工作將更加方便快捷。與四川瑞松OA系統(tǒng)做到無(wú)縫集成。
四川瑞松ERP系統(tǒng)方案采用基于企業(yè)級(jí)中央數(shù)據(jù)庫(kù)的C/S和B/S結(jié)合的軟件體系結(jié)構(gòu)。其中，C/S結(jié)構(gòu)主要實(shí)現(xiàn)比較復(fù)雜的ERP日常工作，B/S結(jié)構(gòu)主要實(shí)現(xiàn)辦公自動(dòng)化方面的要求。同時(shí)，不論是C/S的服務(wù)器端還是B/S的服務(wù)器端，都共享同一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)，為C/S結(jié)構(gòu)和B/S結(jié)構(gòu)的交互和統(tǒng)一提供了基礎(chǔ)。
軟件構(gòu)架
根據(jù)ERP系統(tǒng)的理論和實(shí)踐特點(diǎn)以及在四川瑞松的實(shí)際調(diào)研報(bào)告，ERP軟件系統(tǒng)的構(gòu)架可以設(shè)計(jì)為3個(gè)層次。最底層的是基礎(chǔ)模塊層，中間的為核心模塊層，最上層的為模塊層。其中，基礎(chǔ)模塊層在軟件系統(tǒng)上提供最基礎(chǔ)的支持，保證軟件系統(tǒng)的穩(wěn)定性和可靠性。核心模塊層依據(jù)現(xiàn)在通用的ERP理論，涉及ERP系統(tǒng)的關(guān)鍵模塊和管理思想，偏重于通用化的系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)，將成為四川瑞松ERP系統(tǒng)的核心。模塊層則依據(jù)ERP理論最新的發(fā)展，加入新的模塊元素，并更偏重于企業(yè)的實(shí)際要求。
ERP系統(tǒng)在開(kāi)發(fā)時(shí)根據(jù)上圖中的構(gòu)架，采用模塊化的開(kāi)發(fā)方式，并提供在基礎(chǔ)模塊支持下的模塊獨(dú)立運(yùn)行和組合運(yùn)行的機(jī)制。
四川瑞松紙業(yè)有限責(zé)任公司ERP信息系統(tǒng)是建立在Sybase技術(shù)平臺(tái)基礎(chǔ)之上，整個(gè)系統(tǒng)的應(yīng)用開(kāi)發(fā)采用Sybase的開(kāi)發(fā)工具Powerbuilder，數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)采用Sybase的企業(yè)級(jí)數(shù)據(jù)庫(kù)AdaptiveServerAnywhere。該系統(tǒng)能夠取得巨大的成功是與Sybase的產(chǎn)品和技術(shù)分不開(kāi)的。Sybase數(shù)據(jù)庫(kù)是一個(gè)基于Client/Server體系結(jié)構(gòu)的成熟的關(guān)系數(shù)據(jù)庫(kù)產(chǎn)品，采用了多進(jìn)程多線索技術(shù)、具有成本優(yōu)化的高性能的存取控制，能保證多用戶多任務(wù)環(huán)境下的并發(fā)控制和事務(wù)完整性控制，有極高的事務(wù)吞吐量和快速的響應(yīng)時(shí)間，此外Sybase數(shù)據(jù)庫(kù)具有良好的開(kāi)放性和集成功能，可以快速且方便地集成不同應(yīng)用和數(shù)據(jù)源的數(shù)據(jù)。對(duì)于實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)庫(kù)方面，它具有相當(dāng)好的穩(wěn)定性、可視化的數(shù)據(jù)庫(kù)管理界面以及較高的性能價(jià)格比。
使用Powerbuilder作為數(shù)據(jù)庫(kù)的前端開(kāi)發(fā)工具，可以大大提高開(kāi)發(fā)速度。Powerbuilder具有良好的開(kāi)發(fā)界面，容易掌握;它特有的DW控件，可靈活操作使用各種數(shù)據(jù)庫(kù)，加快開(kāi)發(fā)速度，對(duì)接口較多且較為復(fù)雜的系統(tǒng)來(lái)說(shuō)，這是相當(dāng)重要;在面向?qū)ο蟮木幊坦ぞ咧校琍owerbuilder的功能十分強(qiáng)大，開(kāi)發(fā)者寫好的對(duì)象，可互相繼承，從而極大減少了編程的工作量。這在ERP這樣大型應(yīng)用團(tuán)隊(duì)開(kāi)發(fā)中尤其有用。
目前ERP系統(tǒng)已經(jīng)進(jìn)入分步實(shí)施階段，從實(shí)施的效果來(lái)看是非常理想的，基本達(dá)到了設(shè)計(jì)的要求。提高了企業(yè)的工作效率。
在企業(yè)實(shí)施ERP系統(tǒng)后，庫(kù)存資金降低15%-40%，資金周轉(zhuǎn)次數(shù)提高50%-200%，短缺件減少60%-80%，勞動(dòng)生產(chǎn)率提高5%-15%。同時(shí)，ERP系統(tǒng)將同時(shí)減少企業(yè)人力成本和隱形消耗成本(如部門間的信息不對(duì)等導(dǎo)致的互相推諉)，減少人為因素對(duì)企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的影響。該項(xiàng)目雖然不能直接為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益，但卻是企業(yè)邁入現(xiàn)代管理模式的有效途徑，將會(huì)為四川瑞松帶來(lái)理想的收益。同時(shí)，該項(xiàng)目也會(huì)產(chǎn)生很好的社會(huì)效益，為四川瑞松改善工作環(huán)境和經(jīng)營(yíng)體制、加速技術(shù)進(jìn)步、提高員工的工作效率等方面產(chǎn)生非常積極的影響。
1.1網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)較大
網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)一來(lái)自金融企業(yè)內(nèi)部，二來(lái)自金融企業(yè)外部，來(lái)自金融企業(yè)內(nèi)部主要是因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)內(nèi)部管理不力，對(duì)于網(wǎng)絡(luò)計(jì)算機(jī)及軟件設(shè)置維護(hù)不夠，安全風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)，違規(guī)操作等。來(lái)自外部則主要是因?yàn)橄嚓P(guān)開(kāi)發(fā)商在提供網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品時(shí)本身自帶的網(wǎng)絡(luò)及相關(guān)設(shè)備缺陷及相關(guān)客戶資源在接受網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)是有可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
1.2計(jì)算機(jī)內(nèi)部安全風(fēng)險(xiǎn)
不少網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)網(wǎng)上操作系統(tǒng)都存在漏洞，而這些漏洞在很大程度上都來(lái)自于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)本身，不可避免地會(huì)給金融企業(yè)的日常操作及經(jīng)營(yíng)帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)，首先是系統(tǒng)本身設(shè)計(jì)存在缺陷，系統(tǒng)糾錯(cuò)措施設(shè)計(jì)不足，這就不可避免地會(huì)給網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)帶來(lái)安全隱患。
1.3網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)自身存在缺陷
網(wǎng)絡(luò)金融中的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)協(xié)議缺少安全性是系統(tǒng)自身存在的最大弊病，除此之外，防毒軟件和殺毒軟件又不具備較強(qiáng)的功能，這就給病毒和黑客的攻擊創(chuàng)造了條件，就目前世界范圍而言，有40%的黑客攻擊都來(lái)自于金融系統(tǒng)，而在我國(guó)高達(dá)60%。
2.4交易系統(tǒng)存在缺陷
相關(guān)金融企業(yè)為了使自身盡快地適應(yīng)金融網(wǎng)絡(luò)化，從而獲得更高的企業(yè)效益，便自行設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)網(wǎng)絡(luò)交易系統(tǒng)，但在我國(guó)有明文規(guī)定，金融企業(yè)自行設(shè)計(jì)的網(wǎng)絡(luò)交易系統(tǒng)必須符合標(biāo)準(zhǔn)，必須要通過(guò)正規(guī)檢測(cè)，正是因?yàn)橹T多金融企業(yè)引入網(wǎng)絡(luò)交易系統(tǒng)時(shí)沒(méi)有執(zhí)行國(guó)家規(guī)定，這就為網(wǎng)絡(luò)金融安全留下了隱患。
2網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)的技術(shù)防范措施
2.1加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理
網(wǎng)絡(luò)金融的安全風(fēng)險(xiǎn)雖然主要是計(jì)算機(jī)系統(tǒng)問(wèn)題，但內(nèi)部管理上存在的缺陷也對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融帶來(lái)了隱患。因此，網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)必須健全內(nèi)部管理制度，建立安全監(jiān)管機(jī)制，建立網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理，以避免不法分子對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融系的攻擊，從而保證網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)的正常運(yùn)行，并以此來(lái)獲得客戶信任，保證客戶的忠誠(chéng)度，以進(jìn)一步提高網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。
2.2加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)
為客戶提供網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)雖然是網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)的主要產(chǎn)品，金融專業(yè)人才是網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)的主要力量，但是多數(shù)金融專業(yè)人才往往對(duì)于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和計(jì)算機(jī)技術(shù)卻是一個(gè)空白，許多網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)人員只能進(jìn)行簡(jiǎn)單的網(wǎng)頁(yè)操作或基本的工作流程操作，因此，網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)還是需要打造一批專業(yè)的網(wǎng)絡(luò)管理和專業(yè)的計(jì)算機(jī)專業(yè)團(tuán)隊(duì)，以彌補(bǔ)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的空白，只有專業(yè)的人才隊(duì)伍才能保證網(wǎng)絡(luò)金融計(jì)算機(jī)技術(shù)得到正常運(yùn)用，也能保證相關(guān)軟件和硬件得到及時(shí)的維修和升級(jí)。
2.3加強(qiáng)內(nèi)部管理
摘要：隨著互聯(lián)網(wǎng)的快速而廣泛的發(fā)展，電子商務(wù)隨之越來(lái)越繁榮，而與電子商務(wù)息息相關(guān)的電子支付、網(wǎng)絡(luò)證券等新型金融形式如何規(guī)范化也成為社會(huì)上的一個(gè)熱點(diǎn)問(wèn)題。本文以網(wǎng)絡(luò)金融為切入點(diǎn)，分析其特征以及存在的問(wèn)題，最終提出在互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代網(wǎng)絡(luò)金融立法及執(zhí)行方面的建議。
關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)金融；特征一、網(wǎng)絡(luò)金融概述
一）網(wǎng)絡(luò)金融內(nèi)涵所謂網(wǎng)絡(luò)金融，又稱電子金融(e-finance)，從狹義上講是指在國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)(Internet)上開(kāi)展論文的金融業(yè)務(wù)，包括網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)絡(luò)證券、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)等金融服務(wù)及相關(guān)內(nèi)容；從廣義上講，網(wǎng)絡(luò)金融就是以網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為支撐，在全球范圍內(nèi)的所有金融活動(dòng)的總稱，它不僅包括狹義的內(nèi)容，還包括網(wǎng)絡(luò)金融安全、網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管等諸多方面。它不同于傳統(tǒng)的以物理形態(tài)存在的金融活動(dòng)，是存在于電子空間中的金融活動(dòng)，其存在形態(tài)是虛擬化的、運(yùn)行方式是網(wǎng)絡(luò)化的。它是信息技術(shù)特別是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)飛速發(fā)展的產(chǎn)物，是適應(yīng)電子商務(wù)(e-commerce)發(fā)展需要而產(chǎn)生的網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的金融運(yùn)行模式。
二）網(wǎng)絡(luò)金融的特征1、業(yè)務(wù)創(chuàng)新。網(wǎng)絡(luò)金融以客戶為中心的性質(zhì)決定了它的創(chuàng)新性特征。為了滿足客戶的需求，擴(kuò)大市場(chǎng)份額和增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，網(wǎng)絡(luò)金融必須進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。2、管理創(chuàng)新。管理創(chuàng)新包括兩個(gè)方面：一方面，金融機(jī)構(gòu)放棄過(guò)去那種以單個(gè)機(jī)構(gòu)的實(shí)力去拓展業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略管理思想，充分重視與其他金融機(jī)構(gòu)、信息技術(shù)服務(wù)商、資訊服務(wù)提供商、電子商務(wù)網(wǎng)站等的業(yè)務(wù)合作，達(dá)到在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中實(shí)現(xiàn)雙贏的局面。另一方面，網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理也趨于網(wǎng)絡(luò)化，傳統(tǒng)商業(yè)模式下的垂直官僚式管理模式將被一種網(wǎng)絡(luò)化的扁平的組織結(jié)構(gòu)所取代。3、市場(chǎng)創(chuàng)新。由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的迅猛發(fā)展，金融市場(chǎng)本身也開(kāi)始出現(xiàn)創(chuàng)新。一方面，為了滿足客戶全球交易的需求和網(wǎng)絡(luò)世界的競(jìng)爭(zhēng)新格局，金融市場(chǎng)開(kāi)始走向國(guó)際聯(lián)合。另一方面，迫于競(jìng)爭(zhēng)壓力一些證券交易所都在制定向上市公司轉(zhuǎn)變的戰(zhàn)略。4、監(jiān)管創(chuàng)新。由于信息技術(shù)的發(fā)展，使網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管呈現(xiàn)自由化和國(guó)際合作兩方面的特點(diǎn)：一方面過(guò)去分業(yè)經(jīng)營(yíng)和防止壟斷傳統(tǒng)金融監(jiān)管政策被市場(chǎng)開(kāi)放、業(yè)務(wù)融合和機(jī)構(gòu)集團(tuán)化的新模式所取代。另一方面，隨著在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行的跨國(guó)界金融交易量越發(fā)巨大，一國(guó)的金融監(jiān)管部門已經(jīng)不能完全控制本國(guó)的金融市場(chǎng)活動(dòng)了。
二、網(wǎng)絡(luò)金融的風(fēng)險(xiǎn)從某種意義上來(lái)說(shuō)，網(wǎng)絡(luò)金融的興起使得金融業(yè)變得更加脆弱，網(wǎng)絡(luò)金融所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)大致可分為兩類：基于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)導(dǎo)致的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和基于網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)特征導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。首先，從技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)看，網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展使得金融業(yè)的安全程度越來(lái)越受制于信息技術(shù)和相應(yīng)的安全技術(shù)的發(fā)展?fàn)顩r。第一，信息技術(shù)的發(fā)展如果難以適應(yīng)金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化需求的迅速膨脹，網(wǎng)絡(luò)金融的運(yùn)行無(wú)法達(dá)到預(yù)想的高效率，發(fā)生運(yùn)轉(zhuǎn)困難、數(shù)據(jù)丟失甚至非法獲取等，就會(huì)給金融業(yè)帶來(lái)安全隱患。第二，技術(shù)解決方案的選擇在客觀上造成了技術(shù)選擇失誤風(fēng)險(xiǎn)，該風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是所選擇的技術(shù)系統(tǒng)與客戶終端軟件不兼容，這將會(huì)降低信息傳輸效率；二是所選擇的技術(shù)方案很快被技術(shù)革新所淘汰，技術(shù)落后將帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失。其次，從經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，網(wǎng)絡(luò)金融在兩個(gè)層面加劇了金融業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)：其一，網(wǎng)絡(luò)金融的出現(xiàn)推動(dòng)了混業(yè)經(jīng)營(yíng)、金融創(chuàng)新和全球金融一體化的發(fā)展，在金融運(yùn)行效率提高，金融行業(yè)融合程度加強(qiáng)的同時(shí)，實(shí)際上也加大了金融體系的脆弱性；其二，由于網(wǎng)絡(luò)金融具有高效性、一體化的特點(diǎn)，因而一旦出現(xiàn)危機(jī)，即使只是極小的問(wèn)題都很容易通過(guò)網(wǎng)絡(luò)迅速在整個(gè)金融體系中引發(fā)連鎖反應(yīng)，并迅速擴(kuò)散。
三、網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展存在的問(wèn)題務(wù)規(guī)模有限，收入水平不高，基本上處于虧損狀況。第二，網(wǎng)上金融業(yè)務(wù)具有明顯的初級(jí)特征。我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)品和服務(wù)大多是將傳統(tǒng)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單地“搬”上網(wǎng)，更多地把網(wǎng)絡(luò)看成是一種銷售方式或渠道，忽視了網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)品及服務(wù)的創(chuàng)新潛力。在主觀方面，主要存在兩點(diǎn)問(wèn)題：第一，未能進(jìn)行有效的統(tǒng)一規(guī)劃。我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展因缺乏宏觀統(tǒng)籌，各融機(jī)構(gòu)在發(fā)展模式選擇、電子設(shè)備投入、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)諸方面不僅各行其道，甚至還相互保密、相互設(shè)防，造成信息、技術(shù)、資金的浪費(fèi)和內(nèi)部結(jié)構(gòu)的畸形，不僅不利于形成網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展，還有可能埋下金融業(yè)不穩(wěn)定的因素。第二，立法滯后。一方面與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融立法滯后。我國(guó)此類法律極為有限，只有《網(wǎng)上證券委托暫行管理辦法》、《證券公司網(wǎng)上委托業(yè)務(wù)核準(zhǔn)程序》等幾部法規(guī)，并且涉及的僅是網(wǎng)上證券業(yè)務(wù)的一小部分。另一方面與傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)健全的法律體系相比，網(wǎng)絡(luò)金融立法同樣滯后。面對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展和電子貨幣時(shí)代的到來(lái)，需要進(jìn)一步研究對(duì)現(xiàn)行金融立法框架進(jìn)行修改和完善，適當(dāng)調(diào)整金融業(yè)現(xiàn)有的監(jiān)管和調(diào)控方式，以發(fā)揮其規(guī)范和保障作用，促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)金融積極穩(wěn)妥地發(fā)展。
四、建議應(yīng)采取的對(duì)策針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，提出以下幾點(diǎn)對(duì)策。（1）確立傳統(tǒng)金融與網(wǎng)絡(luò)金融并行發(fā)展的戰(zhàn)略。（2）建立專門的指導(dǎo)和管理機(jī)構(gòu)。（3）加快網(wǎng)絡(luò)金融立法。（4）造就復(fù)合型金融人才。（5）改革分業(yè)管理體制。（6）加快電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)銀行的立法進(jìn)程。（7）銀監(jiān)會(huì)應(yīng)提高對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管水平。（8）大力發(fā)展先進(jìn)的、具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的信息技術(shù)，建立網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)體系。（9）建立大型共享型網(wǎng)絡(luò)銀行數(shù)據(jù)庫(kù)。（10）建立網(wǎng)絡(luò)金融統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。
【參考文獻(xiàn)】
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2、喬紅;網(wǎng)絡(luò)銀行的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)與防范[J];金融理論與實(shí)踐;
【關(guān)鍵詞】全球；金融業(yè)；網(wǎng)絡(luò)化；興起；啟示
在第三次產(chǎn)業(yè)革命中，計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)明與應(yīng)用是一個(gè)具有劃時(shí)代意義的重要改革，并在后來(lái)的發(fā)展中迅速得到廣泛應(yīng)用，成為當(dāng)前所有領(lǐng)域中不可或缺的一種先進(jìn)科技。可以說(shuō)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用帶動(dòng)了整個(gè)世界文明的進(jìn)步與發(fā)展，尤其是對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展而言，電子商務(wù)的興起與發(fā)展更是具有極大的意義。金融業(yè)作為世界經(jīng)濟(jì)行業(yè)中的重要組成部分，其網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展極大的促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)全球一體化的發(fā)展，但與此同時(shí)，也給我國(guó)本土的金融業(yè)發(fā)展帶來(lái)了一定的機(jī)遇和沖擊，如何在全球經(jīng)濟(jì)一體化下應(yīng)對(duì)金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化帶來(lái)的問(wèn)題就成為了我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略中不可忽視的重要內(nèi)容。以下本文就來(lái)簡(jiǎn)要談?wù)勅蚪鹑跇I(yè)網(wǎng)絡(luò)化的興起與其對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的啟示。
一、金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化的內(nèi)容
在今天，金融業(yè)已經(jīng)幾乎完全呈現(xiàn)出了網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展態(tài)勢(shì)，所有的金融交易都離不開(kāi)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理能力，直接促使了金融業(yè)的高速發(fā)展，也加快了國(guó)際貿(mào)易和全球一體化的發(fā)展進(jìn)程。而金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化主要體現(xiàn)在哪些方面呢？筆者認(rèn)為可以從電子貨幣、網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)絡(luò)證券與網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)這四大方面體現(xiàn)出來(lái)。
1、電子貨幣
在金本位制和金匯兌制瓦解后，電子貨幣代替了有形貨幣，并得到了迅猛發(fā)展，這使得信用貨幣無(wú)論在種類上，還是在規(guī)模上的急劇增加成為可能。據(jù)統(tǒng)計(jì)，信用貨幣占西方各通貨流通量的90%以上，各種形式的支票、支付憑證、信用卡等種類繁多，這表明經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對(duì)信用的依賴越來(lái)越深。
世界各國(guó)的金融支付系統(tǒng)正在進(jìn)行著一場(chǎng)變革，電子支付系統(tǒng)正逐漸取代傳統(tǒng)支付系統(tǒng)，支付工具和支付手段也在發(fā)生變革。電子貨幣將在國(guó)際金融活動(dòng)中逐步發(fā)揮重要作用，許多國(guó)家的中央銀行都發(fā)表了電子貨幣的發(fā)展報(bào)告，報(bào)告全面研討了消費(fèi)者保護(hù)、法律、管理、安全等諸多問(wèn)題，提出了發(fā)展戰(zhàn)略并鼓勵(lì)新型金融服務(wù)的開(kāi)展。
2、網(wǎng)絡(luò)銀行
網(wǎng)絡(luò)銀行是現(xiàn)有銀行專用網(wǎng)絡(luò)的擴(kuò)充和延伸，也是傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展和補(bǔ)充。隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人類正在迎接一次信息技術(shù)革命的挑戰(zhàn)，網(wǎng)絡(luò)銀行將成為新技術(shù)革命的重要里程碑。自從世界上第一家網(wǎng)絡(luò)銀行--美國(guó)安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行于1995年10月18日在Internet上開(kāi)業(yè)以來(lái)，許多國(guó)家和地區(qū)的銀行紛紛上網(wǎng)，網(wǎng)絡(luò)銀行逐漸風(fēng)行，國(guó)際金融界掀起了一股網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)潮。
3、網(wǎng)絡(luò)證券
網(wǎng)上在線投資的優(yōu)勢(shì)，在于一是時(shí)間和速度，二是方便，三是節(jié)省大量人工和中介環(huán)節(jié)，手續(xù)費(fèi)低廉，它充分體現(xiàn)出“時(shí)間就是金錢、效率就是生命”的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)準(zhǔn)則。交易成本的大幅降低和電子結(jié)算的快捷，使得為數(shù)眾多的個(gè)人投資者鐘情于當(dāng)日買賣交易，極大地提高了系統(tǒng)的交易量，成為交投活躍的技術(shù)性支撐。在證券發(fā)行方面，慣于閉門瓜分上市股票的投資銀行也不得不順應(yīng)市場(chǎng)要求，拿出更多的上市股票份額給電子券商和網(wǎng)絡(luò)交易者。網(wǎng)絡(luò)在線證券交易打破了投資傳統(tǒng)、重新分配市場(chǎng)份額讓個(gè)人投資者得以與長(zhǎng)期以來(lái)稱霸股市的華樂(lè)街投資專家分庭抗?fàn)帯Ｐ屡d的電子在線經(jīng)紀(jì)券商正面挑戰(zhàn)華爾街歷史悠久的證券公司與投資銀行，其市場(chǎng)總值已超過(guò)執(zhí)券商牛耳的美林證券，這具有強(qiáng)烈的歷史意義和象征意義。
4、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)
金融保險(xiǎn)可以看做是為保證社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展秩序而服務(wù)的一個(gè)特殊行業(yè)，是金融業(yè)中一個(gè)非常重要的行業(yè)。在網(wǎng)絡(luò)化大趨勢(shì)不斷沖擊傳統(tǒng)金融市場(chǎng)的今天，很多保險(xiǎn)公司都開(kāi)始改革傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式，充分利用網(wǎng)絡(luò)的信息優(yōu)勢(shì)，來(lái)增強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)能力，從而提高自身競(jìng)爭(zhēng)力，以在當(dāng)前信息時(shí)代下競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇的保險(xiǎn)市場(chǎng)中生存發(fā)展。
二、金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化興起與發(fā)展對(duì)我國(guó)金融業(yè)的啟示
自從金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展興起以來(lái)，金融網(wǎng)絡(luò)化模式的發(fā)展態(tài)勢(shì)就勢(shì)不可擋，并迅速成為當(dāng)前世界各國(guó)金融業(yè)改革的主要手段與目的。在我國(guó)的金融業(yè)來(lái)講，自然也受到了其網(wǎng)絡(luò)化的很大影響。金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化極大的推進(jìn)了我國(guó)整個(gè)金融業(yè)向現(xiàn)代化、科技化發(fā)展的進(jìn)程，但在某種程度上來(lái)講，其也為我國(guó)的傳統(tǒng)金融業(yè)帶來(lái)一定的沖擊。如何充分利用全球金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化所帶來(lái)的發(fā)展機(jī)遇，而避開(kāi)其所來(lái)的影響與沖擊，就成為一個(gè)很值得思考的問(wèn)題。筆者在以自身體會(huì)的基礎(chǔ)上，總結(jié)了一些全球金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化對(duì)我國(guó)的啟示，具體如下所述：
1、加快傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)向互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)程，大力推進(jìn)我國(guó)電子商務(wù)的發(fā)展。只有國(guó)民經(jīng)濟(jì)走向了信息化，傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向了互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)，金融業(yè)的網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展才有基礎(chǔ)。電子商務(wù)既是互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要內(nèi)容，又是金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展的必要前提，在推進(jìn)我國(guó)金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化的時(shí)候，必然離不開(kāi)我國(guó)電子商務(wù)的發(fā)展。
2、加大金融業(yè)信息系統(tǒng)基礎(chǔ)建設(shè)的投資，促進(jìn)金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展。我國(guó)銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)的全面網(wǎng)絡(luò)化，需要大量的資金投入。各家商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及重要的公共場(chǎng)所多設(shè)置各類電子終端，加大信用卡、借記卡及各種電子支付工具的普及程度，大力推廣智能卡，使人們體驗(yàn)電子支付的優(yōu)越性，轉(zhuǎn)變觀念，為接受電子貨幣打下基礎(chǔ)。加大對(duì)金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)建設(shè)，為今后網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
3、研究開(kāi)發(fā)有效的網(wǎng)絡(luò)安全措施，確保金融網(wǎng)絡(luò)的安全運(yùn)行。由于國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)本身是個(gè)開(kāi)放系統(tǒng)，而網(wǎng)絡(luò)金融的經(jīng)營(yíng)實(shí)際上是變資金流動(dòng)為網(wǎng)上信息的傳遞，這些在開(kāi)放系統(tǒng)上傳遞的信息很容易成為眾多網(wǎng)絡(luò)“黑客”的攻擊目標(biāo)，目前多數(shù)客戶不敢在網(wǎng)上傳送自己的信用卡帳號(hào)等關(guān)鍵信息也是基于這個(gè)原因，這樣就嚴(yán)重制約了網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展。我國(guó)金融業(yè)的網(wǎng)絡(luò)化有必要發(fā)展自主的操作系統(tǒng)，以保障網(wǎng)絡(luò)的安全。
4、進(jìn)一步擴(kuò)大金融業(yè)的對(duì)外開(kāi)放，加快我國(guó)金融國(guó)際化的步伐。金融業(yè)的網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展，使資本流動(dòng)突破了規(guī)模上、地域上和有形無(wú)形的限制，使得金融活動(dòng)國(guó)際化，這在客觀上要求一國(guó)金融的國(guó)際化。目前國(guó)際金融交易額是國(guó)際貿(mào)易交易額的50倍；新的信息傳輸技術(shù)和交易的電子化，使全球金融市場(chǎng)中的“傳染性效應(yīng)”更加明顯，對(duì)中國(guó)金融業(yè)的網(wǎng)絡(luò)化提出了更高的要求，需要加快我國(guó)金融國(guó)際化進(jìn)程。
5、重視金融網(wǎng)絡(luò)化帶來(lái)的新問(wèn)題，加強(qiáng)金融監(jiān)管、防范金融風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融的監(jiān)管問(wèn)題，需要各國(guó)政府及金融業(yè)進(jìn)行合作與談判，根據(jù)網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)，以戰(zhàn)略的眼光從總體上把握金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展方向，達(dá)成對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管的共識(shí)，共同制定和完善有關(guān)網(wǎng)絡(luò)銀行的法律法規(guī)，以促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)金融的良性發(fā)展。
網(wǎng)絡(luò)金融(e-finance)就是計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與金融的互相結(jié)合。從狹義上理解,網(wǎng)絡(luò)金融是指以金融服務(wù)提供者的主機(jī)為基礎(chǔ),以因特網(wǎng)或者者通訊網(wǎng)絡(luò)為媒介,通過(guò)內(nèi)嵌金融數(shù)據(jù)以及業(yè)務(wù)流程的軟件平臺(tái),以用戶終端為操作界面的新型金融運(yùn)作模式;從廣義上理解,網(wǎng)絡(luò)金融的概念還包含與其運(yùn)作模式相配套的網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)金融市場(chǎng)和相干的法律、監(jiān)管等外部環(huán)境。
1、 網(wǎng)絡(luò)金融的特征
網(wǎng)絡(luò)金融與傳統(tǒng)金融的最顯著區(qū)分在于其技術(shù)基礎(chǔ)的不同,而計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)給金融業(yè)帶來(lái)的不單單是技術(shù)的改良以及發(fā)展,更首要的是運(yùn)行方式以及行業(yè)理念的變化。
(1) 信息化與虛擬化
從本色上說(shuō),金融市場(chǎng)是1個(gè)信息市場(chǎng),也是1個(gè)虛擬的市場(chǎng)。在這個(gè)市場(chǎng)中,出產(chǎn)以及流通的都是信息:貨泉是財(cái)富的信息;資產(chǎn)的價(jià)格是資產(chǎn)價(jià)值的信息;金融機(jī)構(gòu)所提供的中介服務(wù)、金融咨詢參謀服務(wù)等也是信息。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的引進(jìn)不僅強(qiáng)化了金融業(yè)的信息特性,而且虛擬化了金融的實(shí)務(wù)運(yùn)作。例如,經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)虛擬化——金融機(jī)構(gòu)只有虛擬化的地址即網(wǎng)址及其所代表的虛擬化空間;經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)虛擬化——金融產(chǎn)品以及金融業(yè)務(wù),大可能是電子貨泉、數(shù)字貨泉以及網(wǎng)絡(luò)服務(wù),全體是理念中的產(chǎn)品以及服務(wù);經(jīng)營(yíng)進(jìn)程虛擬化——網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的全進(jìn)程全體采取電子數(shù)據(jù)化的運(yùn)作方式,由銀行賬戶管理系統(tǒng)、電子貨泉、信譽(yù)卡系統(tǒng)以及網(wǎng)上服務(wù)系統(tǒng)等組成的數(shù)字網(wǎng)絡(luò)處理所有的業(yè)務(wù)。
(2) 高效性與經(jīng)濟(jì)性
與傳統(tǒng)金融相比,網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的利用使患上金融信息以及業(yè)務(wù)處理的方式更為先進(jìn),系統(tǒng)化以及自動(dòng)化程度大大提高,突破了時(shí)間以及空間的限制,而且能為(文秘站:)客戶提供更豐厚多樣、自主靈便、利便快捷的金融服務(wù),擁有很高的效力。網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展使患上金融機(jī)構(gòu)與客戶的聯(lián)絡(luò)從柜臺(tái)式接觸扭轉(zhuǎn)為通過(guò)網(wǎng)上的交互式聯(lián)系,這類交換方式不但縮短了市場(chǎng)信息的獲取以及反饋時(shí)間,而且有助于金融業(yè)實(shí)現(xiàn)以市場(chǎng)以及客戶為導(dǎo)向的發(fā)展戰(zhàn)略,也有助于金融立異的不斷深刻發(fā)展。
從運(yùn)營(yíng)本錢來(lái)看,虛擬化的網(wǎng)絡(luò)金融在為客戶提供更高效的服務(wù)的同時(shí),因?yàn)闊o(wú)需承當(dāng)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、員工等費(fèi)用開(kāi)支,因此擁有顯著的經(jīng)濟(jì)性。另外,跟著信息的搜集、加工以及傳布日趨迅速,金融市場(chǎng)的信息表露趨于充沛以及透明,金融市場(chǎng)供求方之間的聯(lián)絡(luò)趨于緊密,可以繞過(guò)中介機(jī)構(gòu)來(lái)直接進(jìn)行交易,非中介化的趨勢(shì)顯明。
(3) ? 1體化
網(wǎng)絡(luò)金融的呈現(xiàn)極大地推進(jìn)了金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展,主要緣由在于:首先,在金融網(wǎng)絡(luò)化的進(jìn)程之中,客觀上存在著系統(tǒng)管理客戶所有財(cái)務(wù)金融信息的需求,即客戶的銀行帳戶、證券帳戶、資金資產(chǎn)管理以及保險(xiǎn)管理等有融會(huì)統(tǒng)1管理的趨勢(shì);其次,網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展使患上金融機(jī)構(gòu)能夠快速有效地處理以及傳遞大范圍信息,從而使患上金融企業(yè)產(chǎn)品立異能力大大加強(qiáng),能夠向客戶提供更多量文體衣的金融服務(wù),金融機(jī)構(gòu)同質(zhì)化現(xiàn)象日趨顯明;第3,網(wǎng)絡(luò)技術(shù)降低了金融市場(chǎng)的運(yùn)行本錢,金融市場(chǎng)透明度以及非中介化程度提高,這都使患上金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益劇烈,百貨公司式的全能銀行、多元化的金融服務(wù)成為大勢(shì)所趨。
2、 網(wǎng)絡(luò)金融的風(fēng)險(xiǎn)分析
從某種意義上來(lái)講,網(wǎng)絡(luò)金融的興起使患上金融業(yè)變患上更為懦弱,網(wǎng)絡(luò)金融所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)大致可分為兩類:基于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)致使的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)以及基于網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)特征致使的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
首先,從技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)看,網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展使患上金融業(yè)的安全程度愈來(lái)愈受制于信息技術(shù)以及相應(yīng)的安全技術(shù)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)。第1,信息技術(shù)的發(fā)展如果難以適應(yīng)金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化需求的迅速膨脹,網(wǎng)絡(luò)金融的運(yùn)行沒(méi)法到達(dá)預(yù)想的高效力,產(chǎn)生運(yùn)轉(zhuǎn)難題、數(shù)據(jù)丟失乃至非法獲取等問(wèn)題,就會(huì)給金融業(yè)帶來(lái)安全隱患。第2,技術(shù)解決方案的選擇在客觀上造成為了技術(shù)選擇失誤風(fēng)險(xiǎn),該風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在兩個(gè)方面:1是所選擇的技術(shù)系統(tǒng)與客戶終端軟件不兼容,這將會(huì)降低信息傳輸效力;2是所選擇的技術(shù)方案很快被技術(shù)革新所淘汰,技術(shù)后進(jìn)將帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失。
其次,從經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)講,網(wǎng)絡(luò)金融在兩個(gè)層面加重了金融業(yè)的潛伏風(fēng)險(xiǎn):其1,網(wǎng)絡(luò)金融的呈現(xiàn)推進(jìn)了混業(yè)經(jīng)營(yíng)、金融立異以及全世界金融1體化的發(fā)展,在金融運(yùn)行效力提高,金融行業(yè)融會(huì)程度加強(qiáng)的同時(shí),實(shí)際上也加大了金融體系的懦弱性;其2,因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)金融擁有高效性、1體化的特色,因此1旦呈現(xiàn)危機(jī),即便只是極小的問(wèn)題都很容易通過(guò)網(wǎng)絡(luò)迅速在整個(gè)金融體系中引起連鎖反映,并迅速分散。
綜上所述,網(wǎng)絡(luò)金融的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)金融并沒(méi)有本色區(qū)分,但因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)金融是基于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù),這使患上網(wǎng)絡(luò)金融拓寬了傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵以及表現(xiàn)情勢(shì)。首先,網(wǎng)絡(luò)金融的技術(shù)支撐系統(tǒng)的安全隱患成為網(wǎng)絡(luò)金融的基礎(chǔ)性風(fēng)險(xiǎn);其次,網(wǎng)絡(luò)金融擁有比較特殊的技術(shù)選擇風(fēng)險(xiǎn)情勢(shì);第3,因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)信息傳遞的快捷以及不受時(shí)空限制,網(wǎng)絡(luò)金融合使傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)在產(chǎn)生程度以及作用規(guī)模上發(fā)生放大效應(yīng)。
3、 網(wǎng)絡(luò)金融的風(fēng)險(xiǎn)防范
如何有效地防范網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)是發(fā)展網(wǎng)絡(luò)金融進(jìn)程中的首要課題,風(fēng)險(xiǎn)節(jié)制是網(wǎng)絡(luò)金融市場(chǎng)發(fā)展中的核心問(wèn)題。針對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融的特征及其可能存在的種種風(fēng)險(xiǎn)隱患,筆者提出下列建議措施。
(1) 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的防范
一、 提高技術(shù)水平
鼎力發(fā)展我國(guó)先進(jìn)的信息技術(shù),提高計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的癥結(jié)技術(shù)水平,1方面在硬件裝備上縮小與發(fā)達(dá)國(guó)家之間的差距,提高癥結(jié)裝備的安全防御能力;另外一方面,在軟件技術(shù)上著力開(kāi)發(fā)網(wǎng)絡(luò)加密技術(shù)等擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的信息技術(shù)。這是防范技術(shù)風(fēng)險(xiǎn),提高網(wǎng)絡(luò)安全機(jī)能的根本性措施。
二、 健全計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全管理體系
從金融系統(tǒng)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)以及規(guī)章軌制建設(shè)兩方面著手,首先要樹立專職管理以及專門從事防范計(jì)算機(jī)犯法的技術(shù)隊(duì)伍,落實(shí)相應(yīng)的專職組織機(jī)構(gòu);其次是要樹立健全各項(xiàng)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全管理以及防范軌制,重點(diǎn)要完美業(yè)務(wù)的操作規(guī)程、強(qiáng)化要害崗位管理和內(nèi)部制約機(jī)制。
三、 統(tǒng)1計(jì)劃
以及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) 依照系統(tǒng)工程的理論以及法子,依據(jù)管理信息系統(tǒng)原理,在整體計(jì)劃指點(diǎn)下,按必定的標(biāo)準(zhǔn)以及規(guī)范,分階段逐漸開(kāi)發(fā)建設(shè)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)。確立統(tǒng)1的發(fā)展計(jì)劃以及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),不僅有益于增強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)內(nèi)的調(diào)和性,減少支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn),而且有益于對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與監(jiān)管。
(2) 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范
一、 金融體制革新
網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展趨勢(shì)請(qǐng)求金融業(yè)務(wù)向綜合化、全能化方向發(fā)展。雖然我國(guó)目前的信息化水平還不高,網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)、電子商務(wù)還處于低級(jí)發(fā)展階段,但仍有必要在金融體制變革方面有所籌備,尤其是要做好鉆研、設(shè)計(jì)與中國(guó)國(guó)情相適應(yīng)的全能型金融機(jī)構(gòu)的模式,在維持金融系統(tǒng)不亂發(fā)展的條件下逐漸改革專業(yè)化的金融體制。
二、 配套軌制建設(shè)
(一) 金融軌制建設(shè)
首先,跟著電子貨泉的廣泛運(yùn)用,應(yīng)該有效節(jié)制電子貨泉的發(fā)行主體、發(fā)行數(shù)量與種類。在肯定電子貨泉發(fā)行主體時(shí),應(yīng)該首先斟酌其信譽(yù)等級(jí),并據(jù)此抉擇獲取電子貨泉發(fā)行資歷、發(fā)行電子貨泉的數(shù)量、種類以及業(yè)務(wù)規(guī)模等。其次,加快完美社會(huì)信譽(yù)體系建設(shè)。社會(huì)信譽(yù)體系是減少金融風(fēng)險(xiǎn),增進(jìn)金融業(yè)規(guī)范發(fā)展的軌制保障。沒(méi)有完美的社會(huì)信譽(yù)體系,人們就會(huì)減少經(jīng)濟(jì)行動(dòng)的肯定性預(yù)期,網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的虛擬性會(huì)使這類不肯定性預(yù)期患上到強(qiáng)化,無(wú)益于網(wǎng)絡(luò)金融的正常發(fā)展。
1．網(wǎng)絡(luò)金融安全分析
網(wǎng)絡(luò)金融一般而言包括網(wǎng)絡(luò)銀行、證券、期貨以及支付結(jié)算等業(yè)務(wù)，總體而言因?yàn)榻柚ヂ?lián)網(wǎng)作為平臺(tái)進(jìn)行金融業(yè)務(wù)，因而被稱為網(wǎng)絡(luò)金融。網(wǎng)絡(luò)金融的進(jìn)行都是依靠互聯(lián)網(wǎng)上的電子數(shù)據(jù)進(jìn)行傳輸，因此具有結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單和快捷方便的優(yōu)點(diǎn)，而依靠電子信息傳輸這個(gè)特點(diǎn)，也成為了風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)的原因之一。金融業(yè)本身就是高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，由于本身的變幻不定以及需要足夠的信用作為保證，再加上一般各個(gè)方面之間的資金網(wǎng)絡(luò)互相連通，一個(gè)方面出現(xiàn)問(wèn)題往往牽扯到整個(gè)資金鏈，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的嚴(yán)重后果。而網(wǎng)絡(luò)金融除了上述的一般特點(diǎn)之外，還有自身的弱點(diǎn)，那就是其通道和聯(lián)系都是建立在電子數(shù)據(jù)方面的，這方面相對(duì)于一般的資金融通，更容易出現(xiàn)信用危機(jī)(因?yàn)椴蝗菀鬃坟?zé))，而更加快速的資金流動(dòng)和不穩(wěn)定的網(wǎng)絡(luò)狀況，也進(jìn)一步給了破壞者可乘之機(jī)。高技術(shù)條件下的網(wǎng)絡(luò)金融一方面提高了技術(shù)門檻，另一方面也給了更有技術(shù)的人進(jìn)行投機(jī)行為的空間。而金融活動(dòng)本身就是有一定的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，一旦連續(xù)出現(xiàn)斷裂和壞賬的情況(網(wǎng)絡(luò)金融環(huán)境下更容易出現(xiàn)，由于違法成本更低)，也必然的會(huì)給操作者難以承受的后果［1］。
2．網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的主要類別
2．1計(jì)算機(jī)硬件方面的風(fēng)險(xiǎn)。硬件方面是指一般性的計(jì)算機(jī)硬件性能，現(xiàn)階段由于網(wǎng)絡(luò)信息化技術(shù)的高速發(fā)展，計(jì)算機(jī)硬件的更新?lián)Q代也非常的頻繁，往往為了能夠運(yùn)轉(zhuǎn)新開(kāi)發(fā)的軟件導(dǎo)致不過(guò)幾年前的硬件淘汰過(guò)時(shí)。而現(xiàn)在進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)金融操作的計(jì)算機(jī)理論上基本合理運(yùn)轉(zhuǎn)的比較多，但是比較陳舊的也不少，硬件的不過(guò)關(guān)可能導(dǎo)致金融軟件的運(yùn)行不暢，從而增加危險(xiǎn)。而且當(dāng)計(jì)算機(jī)一旦發(fā)生故障，就可以導(dǎo)致正在進(jìn)行的網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)瞬間中斷，乃至于出現(xiàn)可能被他人利用的可乘之機(jī)，而且突然地中斷對(duì)于業(yè)務(wù)而言可以說(shuō)是非常大的損失了，因此也是不可能不謹(jǐn)慎對(duì)待的問(wèn)題。
2．2計(jì)算機(jī)軟件方面的風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)金融也是需要依靠一定的金融軟件進(jìn)行操作的，而軟件本身就是存在可能被利用的漏洞的(這個(gè)是天然缺陷，不可能完全避免，只不過(guò)或多或少而已)。對(duì)于金融軟件而言，一方面對(duì)于操作者的技術(shù)要求有了一定的限定，另一方面，對(duì)于信息技術(shù)的高手來(lái)說(shuō)，對(duì)其進(jìn)行攻擊和破壞也總能找到相應(yīng)的方法。而其所依托的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，本身也具有一定的不穩(wěn)定性，系統(tǒng)一旦受到攻擊，那么就非常容易導(dǎo)致所有的軟件的損壞［2］。更何況運(yùn)行過(guò)程之中本身就處于一個(gè)不斷的克服軟件風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，一旦運(yùn)行中發(fā)生數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，那么也會(huì)帶來(lái)不可估量的傷害。對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融而言，軟件方面可能的風(fēng)險(xiǎn)，還要更大。
2．3網(wǎng)絡(luò)情況方面的風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)金融需要依靠互聯(lián)網(wǎng)，而互聯(lián)網(wǎng)本身是全球聯(lián)通的，也就是說(shuō)這樣的數(shù)據(jù)即使經(jīng)過(guò)加密，也完全可能被有心人搞得到，更何況全球性也注定了危險(xiǎn)可能來(lái)自四面八方，是注定的防不勝防。在交易和結(jié)算方面，因?yàn)橥耆揽侩娮訑?shù)據(jù)傳輸，其覆蓋面和風(fēng)險(xiǎn)比較大，而正因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)環(huán)境的不穩(wěn)定性和安全脆弱性，也容易由于范圍過(guò)于廣泛而受到損害，而這樣的結(jié)果必然是牽一發(fā)而動(dòng)全身，造成大片區(qū)域的問(wèn)題。對(duì)于網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)而言，傳染性的網(wǎng)絡(luò)病毒和特定的網(wǎng)絡(luò)攻擊都是很難完全抵擋得住的，對(duì)于這些東西而言，網(wǎng)絡(luò)安全措施往往只是道高一尺魔高一丈，被動(dòng)得難以完全抗衡。因此，在網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)方面，網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)為其中最容易出現(xiàn)狀況的一環(huán)。
2．4交易操作的風(fēng)險(xiǎn)。由于網(wǎng)絡(luò)金融的交易和操作都在網(wǎng)上進(jìn)行，因而其本身的存在具有一定程度的虛擬性。虛擬下的操作不容易進(jìn)行更好的追責(zé)，從而降低了信用違法的成本。在網(wǎng)絡(luò)金融中的許多風(fēng)險(xiǎn)案例中，信用危機(jī)都是其中非常重要的一環(huán)，對(duì)于金融業(yè)而言，信用環(huán)節(jié)一旦有問(wèn)題就是全面的崩盤。網(wǎng)絡(luò)虛擬環(huán)境下雙方身份不夠透明，信息交換程度更不對(duì)稱，因此優(yōu)勢(shì)方一旦出現(xiàn)信用問(wèn)題，對(duì)方往往根本沒(méi)有反應(yīng)和追究的機(jī)會(huì)，即使能夠做到，也一般只能承受更大的損失(敢于信用違約，自然是看到了違約的損失小于其收益而已)。
3．針對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融安全進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制
3．1完善立法，加強(qiáng)政策調(diào)控。網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)之所以屢屢出現(xiàn)人為因素，主要還是鉆法律的空子，針對(duì)在這方面沒(méi)有明確的規(guī)定，而地方有部分規(guī)定又不能統(tǒng)一的狀況。所以必須要完善法律對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融安全的規(guī)定，制定健全和統(tǒng)一的法律規(guī)范，來(lái)完善網(wǎng)絡(luò)金融參與者們明確的權(quán)力和義務(wù)，保證對(duì)于責(zé)任的判定能夠切實(shí)的執(zhí)行。同時(shí)應(yīng)當(dāng)適當(dāng)?shù)囊胝叩恼{(diào)控，固然政策多變，而且政治調(diào)控多了也影響正常運(yùn)行。但是在規(guī)范化沒(méi)有完全建立起來(lái)的階段下，適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行政策調(diào)控，對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融秩序的保障，也未必沒(méi)有好處。
3．2改進(jìn)技術(shù)，防控信息技術(shù)漏洞。同樣針對(duì)網(wǎng)絡(luò)和軟件方面的風(fēng)險(xiǎn)，則是需要進(jìn)行比較完善的技術(shù)改造，來(lái)避免過(guò)于頻繁的遭受侵害。而硬件方面，則是需要盡快的進(jìn)行更新?lián)Q代，保證技術(shù)的及時(shí)更新，雖然不一定能夠完全避免網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，但是對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的控制和抵御還是有很大的作用的。對(duì)于技術(shù)漏洞的填補(bǔ)一般而言都是亡羊補(bǔ)牢，但是補(bǔ)上總比不補(bǔ)強(qiáng)，完善已經(jīng)出現(xiàn)問(wèn)題防御，自然就是為了避免在已有的風(fēng)險(xiǎn)上再次出錯(cuò)，能夠有這樣的彌補(bǔ)，也在一定程度上可以遠(yuǎn)離大部分問(wèn)題了［3］。
3．3建立完善的內(nèi)部監(jiān)控體系，增強(qiáng)自身責(zé)任意識(shí)。很多企業(yè)出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題都是由于自身的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理方式不穩(wěn)定，也沒(méi)有很好的防控措施。因此在進(jìn)行針對(duì)建議的時(shí)候，必須要考慮操作者自身的問(wèn)題，只有自己用心去避免，才能夠最大程度的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。而在企業(yè)內(nèi)部顯然需要有針對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的管理和監(jiān)控，需要自身專門的針對(duì)，然后配合外部的監(jiān)控防治體系，才能夠在其中取得比較明顯的效果。對(duì)于操作人員需要進(jìn)行有效的監(jiān)督管理來(lái)避免問(wèn)題，也需要培養(yǎng)和強(qiáng)化他們的專業(yè)水平，落實(shí)責(zé)任問(wèn)題，進(jìn)而建立起完善的監(jiān)管體系，才是從自身做起的最好方式。
4．結(jié)語(yǔ)
一、我國(guó)目前網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)存在的安全問(wèn)題
（一）我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)存在安全的威脅金融企業(yè)對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用，不僅擴(kuò)大了自身的業(yè)務(wù)范圍，同時(shí)獲得了信息資源的共享，對(duì)于金融企業(yè)的發(fā)展具有重要的意義。但是，由于網(wǎng)絡(luò)具有一定廣泛性，很難做到集中的管理，網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)存在安全漏洞及安全威脅，很可能受到不法分子的威脅，利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)盜取金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)的資金或機(jī)密。這種犯罪分子通常由兩種構(gòu)成，一種是內(nèi)部人員犯罪，金融企業(yè)的內(nèi)部人員在禁不住金錢誘惑的時(shí)候，會(huì)利用自身職位的便利，利用自身熟知金融企業(yè)操作流程，尋找金融企業(yè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的薄弱環(huán)節(jié)及漏洞，通過(guò)高科技手段，將國(guó)家的財(cái)產(chǎn)或客戶的資產(chǎn)非法占為己有。另一種是外部人員犯罪，由于網(wǎng)絡(luò)的傳播范圍不受時(shí)間及空間的限制，通常這種犯罪的地點(diǎn)很難掌握，對(duì)于案情的跟蹤與破案也具有一定的難度，同時(shí)，犯罪分子的作案手段逐步智能化及技術(shù)化，給金融企業(yè)及其客戶造成了極大的損失。
（二）我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息的安全組織管理體系還不健全目前，我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息的管理體系還不健全，無(wú)論是機(jī)制體制還是法律法規(guī)都缺乏配套的規(guī)定，急需建立一套完整的網(wǎng)絡(luò)金融安全管理組織體系。一方面，金融組織對(duì)于金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)建設(shè)的安全設(shè)計(jì)上考慮不完善，缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃及部署，相關(guān)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)指標(biāo)及技術(shù)體制沒(méi)有達(dá)成統(tǒng)一，造成各系統(tǒng)部門各自發(fā)展，發(fā)展呈現(xiàn)無(wú)序、混亂的狀態(tài)。另一方面，我國(guó)關(guān)于金融信息系統(tǒng)安全問(wèn)題的相關(guān)法律及法規(guī)還不完善，現(xiàn)行的網(wǎng)絡(luò)金融法律法規(guī)與金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的安全管理不匹配，同時(shí)新的法律法規(guī)的制定嚴(yán)重滯后于網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息的發(fā)展，造成了大量的法律漏洞及死角，不能滿足金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)安全的需要。
（三）我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)存在信息泄露造成金融會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)失真的問(wèn)題目前，我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)存在信息泄露造成金融會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)失真的問(wèn)題。當(dāng)今社會(huì)，科學(xué)技術(shù)迅猛發(fā)展，信息資源迅速膨脹，金融企業(yè)能否掌握信息的先機(jī)，已經(jīng)成為了金融企業(yè)的一項(xiàng)重要的資本，對(duì)于企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中能否贏得席位具有重要的作用。金融企業(yè)的會(huì)計(jì)信息客觀上反應(yīng)了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的狀態(tài)，對(duì)于金融企業(yè)會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量把關(guān)是金融企業(yè)會(huì)計(jì)信息管理的基本要求，它不僅對(duì)整個(gè)金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)具有一定的影響，而且對(duì)于企業(yè)其他系統(tǒng)的管理具有重要的作用。當(dāng)前，我國(guó)存在利用科技手段竊取金融企業(yè)的信息機(jī)密網(wǎng)絡(luò)犯罪現(xiàn)象，對(duì)金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的安全性造成了威脅，是金融企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。電信網(wǎng)絡(luò)在發(fā)展的過(guò)程中，自身設(shè)備也存在一定的不可控性，網(wǎng)絡(luò)的安全級(jí)別低，難以抵御網(wǎng)絡(luò)黑客的惡意攻擊，同時(shí)，金融企業(yè)的應(yīng)用系統(tǒng)不具備一定的安全訪問(wèn)控制，金融企業(yè)對(duì)于安全性沒(méi)有足夠的重視，種種原因造成了金融會(huì)計(jì)信息的泄露，造成了金融會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的失真。
二、我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息安全系統(tǒng)的建設(shè)方式
（一）建設(shè)網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息安全系統(tǒng)需要完善相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)及制度法規(guī)我國(guó)針對(duì)于金融會(huì)計(jì)信息安全的相關(guān)法律法規(guī)還不健全，同時(shí)金融企業(yè)間的行業(yè)規(guī)范也缺乏相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，致使金融會(huì)計(jì)信息安全體系無(wú)法做到有法可依，有規(guī)可守。我國(guó)相關(guān)金融行業(yè)的監(jiān)管部門需要在原有法規(guī)的基礎(chǔ)上不斷的完善相關(guān)的法規(guī)制度，針對(duì)電子支付和金融產(chǎn)品的服務(wù)需要完善相關(guān)的測(cè)評(píng)、認(rèn)證及準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定，建立一套集中的金融數(shù)據(jù)中心運(yùn)營(yíng)規(guī)范體系，確保每個(gè)崗位都配有相關(guān)的規(guī)章制度。
（二）建設(shè)網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息安全系統(tǒng)需要運(yùn)用系統(tǒng)物理安全進(jìn)行控制構(gòu)建金融會(huì)計(jì)信息物力安全控制，主要通過(guò)防火墻技術(shù)來(lái)實(shí)現(xiàn)。防火墻是由軟件系統(tǒng)及硬件設(shè)備構(gòu)成的，它是建立在企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)與外部網(wǎng)絡(luò)之間的一種訪問(wèn)控制系統(tǒng)，防火墻主要包括兩張類型，過(guò)濾型與應(yīng)用網(wǎng)關(guān)型，企業(yè)內(nèi)部的所有網(wǎng)絡(luò)信息都會(huì)經(jīng)過(guò)防火墻的審查，由防火墻記錄所有可疑問(wèn)題，執(zhí)行一定的安全管理措施，鑒定是否允許外部訪問(wèn)或內(nèi)部訪問(wèn)。
（三）建設(shè)網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息安全系統(tǒng)需要建設(shè)保密安全體系建設(shè)網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息安全系統(tǒng)需要建設(shè)金融會(huì)計(jì)信息的保密安全體系，首先，需要構(gòu)建用戶分類安全體系，可以對(duì)信息的使用者進(jìn)行數(shù)據(jù)管理權(quán)限的分類，通常情況下，企業(yè)會(huì)分為三類信息用戶，數(shù)據(jù)庫(kù)登陸用戶、資源管理用戶及數(shù)據(jù)庫(kù)管理員用戶。數(shù)據(jù)庫(kù)的登陸用戶只能訪問(wèn)相關(guān)會(huì)計(jì)信息，但是不能對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，而數(shù)據(jù)管理用戶除了可以訪問(wèn)相關(guān)的會(huì)計(jì)信息，還可以創(chuàng)建及修改信息。其次，需要構(gòu)建金融會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)分類安全體系，金融企業(yè)每個(gè)職位的人員所需要查詢的相關(guān)會(huì)計(jì)信息是不同的，因此需要對(duì)企業(yè)需要查閱的金融會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分類，并將不同的查詢權(quán)限分配給不同職位的人員，確保金融企業(yè)的人員能夠查詢自己職責(zé)范圍內(nèi)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。第三，需要構(gòu)建金融會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)加密安全體系。信息加密通過(guò)密鑰對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行編碼及解碼，針對(duì)于金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)需要通過(guò)雙層加密來(lái)實(shí)現(xiàn)安全傳輸數(shù)據(jù)，采用標(biāo)準(zhǔn)SSL協(xié)議及私有加密協(xié)議確保金融會(huì)計(jì)信息的傳輸安全。
（四）建設(shè)網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息安全系統(tǒng)需要構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)急方案金融企業(yè)需要建設(shè)金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)急方案，以確保金融企業(yè)能夠進(jìn)行正常的金融服務(wù)，金融市場(chǎng)的秩序能夠順利運(yùn)行，在面對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠及時(shí)的防范及化解金融風(fēng)險(xiǎn)。為此，金融企業(yè)需要建立金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急業(yè)務(wù)處理流程，詳細(xì)規(guī)劃應(yīng)急模式下的操作方式，并在事發(fā)之后對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行完善及監(jiān)察。一旦發(fā)現(xiàn)金融信息系統(tǒng)的問(wèn)題，需要及時(shí)通知相關(guān)負(fù)責(zé)人，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行迅速的反應(yīng)，查明故障的具體原因，情況嚴(yán)重需要報(bào)企業(yè)安全領(lǐng)導(dǎo)小組。
作者：王玉峰單位：中國(guó)人民銀行德州市中心支行
