時(shí)間：2022-07-10 16:04:00
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇運(yùn)營(yíng)主管合規(guī)履職報(bào)告，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
[關(guān)鍵詞] 銀行業(yè)務(wù)經(jīng)理；內(nèi)控能力；制約因素；建議
[中圖分類號(hào)] F830.33 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] B
為適應(yīng)IT藍(lán)圖上線后銀行機(jī)構(gòu)及網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)內(nèi)控管理的需要，強(qiáng)化派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理管理內(nèi)控的作用，中國(guó)銀行總行2011年下發(fā)了《進(jìn)一步加強(qiáng)派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理管理的指導(dǎo)意見》（中銀發(fā)[2011]556號(hào)），以“四個(gè)堅(jiān)持、六個(gè)統(tǒng)一”為原則，推動(dòng)派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理向網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)內(nèi)控副職轉(zhuǎn)型發(fā)展，突出其“內(nèi)控網(wǎng)點(diǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)，保障網(wǎng)點(diǎn)正常營(yíng)運(yùn)”的核心職責(zé)。但是由于業(yè)務(wù)經(jīng)理思想認(rèn)識(shí)存在誤區(qū)，以及專門考核措施缺乏、非監(jiān)督工作擠占等因素，制約了內(nèi)控能力的發(fā)揮。
一、制約業(yè)務(wù)經(jīng)理內(nèi)控能力的因素分析
（一）風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)有待提高
近年來，總行一直致力于內(nèi)部控制的管理，但是分支機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)理未能及時(shí)良好地解讀領(lǐng)會(huì)總行精神，缺乏對(duì)內(nèi)部控制的重視，在把工作重點(diǎn)放在傳票、柜面的表面整理合規(guī)上，具體業(yè)務(wù)操作中，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)還有待提高，對(duì)柜員和事中監(jiān)督崗位人員進(jìn)行監(jiān)督時(shí)存在情面綠燈現(xiàn)象，這主要原因就是派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)存在誤區(qū)，認(rèn)為各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該由主管內(nèi)部控制的部門進(jìn)行掌握和把關(guān)，再配合個(gè)金條線、運(yùn)營(yíng)條線內(nèi)控檢查專員的監(jiān)督檢查，不會(huì)出太大問題，業(yè)務(wù)經(jīng)理一職不會(huì)對(duì)內(nèi)控有太大意義。而且，在日常工作中，業(yè)務(wù)經(jīng)理職責(zé)也不只有監(jiān)督檢查，還包括對(duì)檔案整理、日常報(bào)告、報(bào)表、客戶問題解釋等其它不相關(guān)業(yè)務(wù)。而且對(duì)于監(jiān)督檢查任務(wù)認(rèn)為是糾錯(cuò)工作，會(huì)得罪同事，影響團(tuán)結(jié)，長(zhǎng)此以往，思想麻痹，進(jìn)而產(chǎn)生意識(shí)誤區(qū)，對(duì)內(nèi)控產(chǎn)生不利影響。
（二）提升業(yè)務(wù)經(jīng)理內(nèi)控能力的專門考核措施不健全
雖然全行從上到下都在強(qiáng)調(diào)日常業(yè)務(wù)應(yīng)以“內(nèi)控優(yōu)先”為前提開展，但目前對(duì)內(nèi)控能力的考核只針對(duì)部門和條線進(jìn)行，對(duì)派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理內(nèi)控監(jiān)督檢查的考核并沒有及時(shí)健全與執(zhí)行，也沒有根據(jù)派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理考核評(píng)價(jià)結(jié)果設(shè)立明確具體的約束機(jī)制和積極的獎(jiǎng)勵(lì)措施，這樣，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理就缺少了前進(jìn)的動(dòng)力和監(jiān)督檢查的嚴(yán)肅性，內(nèi)部控制檢查流于形式，自然不會(huì)形成積極的內(nèi)控氛圍。在內(nèi)控考核不與個(gè)人績(jī)效、職位提升掛鉤的情況下，根據(jù)相關(guān)文件要求，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理職責(zé)非常具體詳細(xì)，但是針對(duì)派駐業(yè)務(wù)的管控機(jī)制卻有待詳盡具體，因此，應(yīng)該建立一個(gè)全面、系統(tǒng)的針對(duì)派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理的約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，從政策上具體解決執(zhí)行力問題，提高業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)內(nèi)控管理的吸引力。
（三）缺乏專門的內(nèi)控信息交流平臺(tái)
在銀行內(nèi)部都會(huì)有一個(gè)信息縱向傳遞介質(zhì)和信息橫向流轉(zhuǎn)平臺(tái)，但這些信息交流平臺(tái)的設(shè)置并沒有考慮“內(nèi)部控制優(yōu)先”的原則，各項(xiàng)業(yè)務(wù)信息、數(shù)據(jù)信息、提示信息、文件信息都在這個(gè)平臺(tái)里體現(xiàn)，沒有自動(dòng)分門別類功能，只能依靠事中監(jiān)督人員在查看郵件時(shí)自行查閱所有當(dāng)日信息并分檢，不僅占用工作時(shí)間而且對(duì)所需要文件不能夠進(jìn)行統(tǒng)一管理，由于各類文件都儲(chǔ)存在同一個(gè)空間里，自然會(huì)存在空間不足的情況，如果其它工作人員進(jìn)行定期刪除，很容易將內(nèi)控相關(guān)信息進(jìn)行刪除，不利于日后所需信息的調(diào)閱，因此，缺乏一個(gè)系統(tǒng)、專業(yè)的內(nèi)控信息交流平臺(tái)。
（四）缺乏專門內(nèi)控管理的時(shí)間
派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)于內(nèi)控監(jiān)督檢查時(shí)間有限，因?yàn)樵谌粘５臉I(yè)務(wù)處理中，有相當(dāng)一部分派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理存在“雜活多”的問題，承擔(dān)了中低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)核準(zhǔn)、回復(fù)郵件、填工報(bào)表、巡檢離行式自助設(shè)備、廳堂引導(dǎo)分流客戶和秩序維護(hù)等繁雜工作，核心職責(zé)被沖淡。這就使業(yè)務(wù)經(jīng)理用在專門內(nèi)控監(jiān)督檢查上的時(shí)間縮短，最終造成在有限的時(shí)間進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)的檢查并不能發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)久以來一直存在的隱患問題，短時(shí)間不可能進(jìn)行全面的大規(guī)模檢查，也不可能實(shí)現(xiàn)有針對(duì)性的個(gè)例檢查。
（五）缺乏對(duì)派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理隊(duì)伍的建設(shè)
在業(yè)務(wù)經(jīng)理的選聘上缺乏對(duì)專業(yè)知識(shí)考核和內(nèi)控意識(shí)考核；在業(yè)務(wù)經(jīng)理的任用上缺乏專業(yè)培訓(xùn)，在執(zhí)行監(jiān)督檢查中，配置的業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)如果不明確或者一知半解，那么檢查工作將流于形式。即便檢查也很難發(fā)現(xiàn)問題。另外，檢查工作也不外乎有礙于人情，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理瞞報(bào)、遲報(bào)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)差錯(cuò)會(huì)使隊(duì)伍履職出現(xiàn)“梗阻”，業(yè)務(wù)經(jīng)理角色的轉(zhuǎn)變，很難杜絕有對(duì)熟人開綠燈的現(xiàn)象，這樣就使監(jiān)督檢查工作存在片面性。
二、提升業(yè)務(wù)經(jīng)理內(nèi)控能力的建議
（一）提升思想意識(shí)，為提高內(nèi)部控制能力提供思想基礎(chǔ)保障
一方面，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理要提高內(nèi)部控制意識(shí)，在思想上進(jìn)行轉(zhuǎn)變，樹立“高壓線”意識(shí)，改變以往對(duì)監(jiān)督檢查工作的忽視，端正想法，把內(nèi)部控制監(jiān)督檢查工作做為工作的重心，強(qiáng)化“四個(gè)堅(jiān)持、六個(gè)統(tǒng)一、七項(xiàng)核心職責(zé)”的管理原則，保證思想與總行精神的統(tǒng)一，提高職業(yè)素養(yǎng)，熱愛本職工作；另一方面，改變管理淺表化、形式化的作用，糾正履職中的思想偏差和走形，提高對(duì)日常糾錯(cuò)工作的認(rèn)識(shí)，從思想上提高高度，將內(nèi)部控制工作從狹隘中解放出來，形成共識(shí)，把監(jiān)督檢查工作從表面化提高到理解業(yè)務(wù)來龍去脈的風(fēng)險(xiǎn)分析上來，站在統(tǒng)領(lǐng)的高度，控制各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，挑起重?fù)?dān)，成為風(fēng)險(xiǎn)防控專員。
（二）完善內(nèi)控的獎(jiǎng)懲措施，為提高內(nèi)部控制能力提供物質(zhì)保障在銀行的日常經(jīng)營(yíng)中，所有的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都是“人”在執(zhí)行，人既是風(fēng)險(xiǎn)的管理者，也是風(fēng)險(xiǎn)的制造者，因此，以人為本，建立一套完整的內(nèi)控獎(jiǎng)懲機(jī)制事在必行。商業(yè)銀行只有完善對(duì)內(nèi)控監(jiān)督檢查人員的獎(jiǎng)懲措施，才能實(shí)施有效的監(jiān)督，調(diào)動(dòng)積極性，形成主動(dòng)管控、自覺履職的氛圍。首先，落實(shí)派駐制經(jīng)理的相對(duì)獨(dú)立的考核制度，賞罰分明。其次，加大激勵(lì)程度，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，鼓勵(lì)派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理認(rèn)真履職、嚴(yán)格把關(guān)。
（三）設(shè)立全方位的信息管理平臺(tái)，為提高內(nèi)部控制能力提供良好的軟件保障
首先，對(duì)于資源收集，建立與內(nèi)控相關(guān)的所有信息收納平臺(tái)，方便共享與查閱；其次，對(duì)于功能分區(qū)，實(shí)現(xiàn)新制度規(guī)范的自動(dòng)替代功能；最后，對(duì)于信息流通，建立針對(duì)于派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理的責(zé)任要求、日常工作重點(diǎn)、監(jiān)督檢查情況報(bào)告、內(nèi)控反饋等信息集一身的綜合內(nèi)控專業(yè)信息平臺(tái)。
（四）加強(qiáng)派駐管理的唯一性，為提高內(nèi)部控制能力提供監(jiān)督保障
首先，強(qiáng)調(diào)派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理的唯一性和獨(dú)立性，突出核心職責(zé)，剝離非核心職責(zé)。圍繞“七大核心職責(zé)”，重新厘定派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理的崗位責(zé)職和工作范疇，形成制度體系。對(duì)于派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理承擔(dān)的非核心工作，要盡可能取消、歸并和剝離。需要特別強(qiáng)調(diào)的是，核準(zhǔn)工作應(yīng)盡量由核準(zhǔn)人員承擔(dān)完成，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理原則上不逐筆核準(zhǔn)，同時(shí)禁止工作時(shí)間外出營(yíng)銷、禁止承擔(dān)離行式自助設(shè)備巡視、廳堂引導(dǎo)分流客戶和秩序維護(hù)等工作，必須嚴(yán)格統(tǒng)一業(yè)務(wù)經(jīng)理的職責(zé)。其次，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)經(jīng)理的坐班制度，業(yè)務(wù)經(jīng)理封閉在獨(dú)立的辦公室，必須實(shí)行堅(jiān)守現(xiàn)場(chǎng)原則，盯住網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)場(chǎng)檢查是最直接發(fā)現(xiàn)問題的良好途徑，業(yè)務(wù)經(jīng)理可以通過現(xiàn)場(chǎng)蹲守，獲得直接的現(xiàn)場(chǎng)問題，并能夠現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)操作人員履行合規(guī)操作，及時(shí)解決問題。
關(guān)鍵詞：企業(yè) 股權(quán) 管理
進(jìn)入二十一世紀(jì)后，我國(guó)大型國(guó)有企業(yè)以產(chǎn)業(yè)鏈完善為目標(biāo)、以長(zhǎng)期股權(quán)投資為手段的資源整合步伐明顯加快，橫向兼并、縱向整合、內(nèi)部資產(chǎn)重組等業(yè)務(wù)顯著增多。有的在投資本行業(yè)的同時(shí)還夸行業(yè)組建了大型企業(yè)集團(tuán)，旗下控股、參股子公司與日俱增，而且子公司再設(shè)子公司致使產(chǎn)權(quán)鏈條達(dá)到六、七級(jí)之多，有的交叉持股使股權(quán)關(guān)系變得更加錯(cuò)綜復(fù)雜，特別是對(duì)仍處于起步階段的跨國(guó)經(jīng)營(yíng)，管理層為投資的保值增值和風(fēng)險(xiǎn)防范更是如履薄冰費(fèi)盡心思。2011年9月，中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)在成都：國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)共有316家，占總數(shù)的63.2%，資產(chǎn)總額為97.74萬億，占500強(qiáng)資產(chǎn)總額的90.35%，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為1.71萬億元，占500強(qiáng)企業(yè)利潤(rùn)總額的83.72%。時(shí)下研究國(guó)有企業(yè)股權(quán)管理提出切實(shí)可行的管控措施顯得尤為重要。
1.大型國(guó)有企業(yè)股權(quán)管理現(xiàn)狀與難點(diǎn)
近十年來，大型國(guó)有企業(yè)通過股權(quán)投資使產(chǎn)業(yè)鏈日臻完整，規(guī)模迅速壯大。諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主羅納德·科斯在其《企業(yè)的性質(zhì)》中分析指出，企業(yè)成長(zhǎng)被視為要素市場(chǎng)代替產(chǎn)品市場(chǎng)，導(dǎo)致了交易費(fèi)用的節(jié)約。降低交易費(fèi)用正是當(dāng)今企業(yè)擴(kuò)張的原始動(dòng)力。縱觀剛的2010年度中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)，絕大部分都是多元化經(jīng)營(yíng)的企業(yè)集團(tuán)，有的投資已經(jīng)延伸到國(guó)外的相關(guān)領(lǐng)域，他們基本都是以股權(quán)為紐帶，通過兼并、重組迅速實(shí)現(xiàn)企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)張，使原來眾多的市場(chǎng)主體、分散的資源整合到一起，營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)大大超出原有水平總和，為國(guó)有資產(chǎn)保值增值做出了重要貢獻(xiàn)。
因業(yè)務(wù)拓展需要，企業(yè)集團(tuán)股權(quán)投資地域不斷拓寬，產(chǎn)業(yè)鏈也不斷增多、延長(zhǎng)，有的還發(fā)展成多條產(chǎn)業(yè)鏈并行或交織成網(wǎng)，股權(quán)關(guān)系變得錯(cuò)綜復(fù)雜，企業(yè)也從規(guī)模經(jīng)濟(jì)漸漸走向了規(guī)模不經(jīng)濟(jì)，給股權(quán)管理工作帶來了較大的難度。
為了實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值和防止國(guó)有資產(chǎn)流失，國(guó)家先后頒布一系列的法律、部門規(guī)章和政策性文件，從不同角度對(duì)國(guó)有企業(yè)的股權(quán)事務(wù)進(jìn)行了約束，監(jiān)管也越來越細(xì)。但是許多規(guī)則分散在不同的法律法規(guī)政策文件里面，數(shù)量較多難于把握，業(yè)務(wù)不精通就十分容易撞到紅線。且不同單位行業(yè)性質(zhì)、實(shí)際情況不同，需要掌握的規(guī)則也不盡相同，需要每個(gè)股權(quán)事務(wù)管理人員去認(rèn)真研讀領(lǐng)會(huì)。特別是境外股權(quán)投資，法律規(guī)定與我國(guó)存在較大差異，且操作程序多、歷時(shí)長(zhǎng)，一個(gè)環(huán)節(jié)不注意就會(huì)導(dǎo)致前功盡棄或掉入我方違約的陷阱。
此外，隨著企業(yè)集團(tuán)的業(yè)務(wù)發(fā)展和戰(zhàn)略重新定位，因不符合發(fā)展戰(zhàn)略需要、長(zhǎng)期虧損等原因，需處置的股權(quán)項(xiàng)目也日益增多，給股權(quán)管理工作增加了較大難度。國(guó)有股權(quán)處置程序較為復(fù)雜，必須經(jīng)過嚴(yán)格的可行性論證，像職工安置方案等涉及行政主管部門審批的項(xiàng)目還要經(jīng)過特定程序上報(bào)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。
值得欣慰的是，各大國(guó)有企業(yè)集團(tuán)對(duì)股權(quán)管理工作正日益重視。
2.股權(quán)管理工作發(fā)展趨勢(shì)分析
2.1股權(quán)管理工作日趨制度化、規(guī)范化
股權(quán)管理工作的政策性很強(qiáng)，操作難度較大，初涉股權(quán)投資事務(wù)的企業(yè)集團(tuán)，隨著股權(quán)事務(wù)的增多，必將被股權(quán)事務(wù)的“多、亂、雜”所困擾，事物發(fā)展必然會(huì)把股權(quán)管理工作推向制度化、規(guī)范化的發(fā)展軌道，股權(quán)投資的可行性、被投資單位監(jiān)管的有效性、股權(quán)處置的合理合規(guī)性等都將在企業(yè)內(nèi)部得到制度保證。
2.2股權(quán)管理工作信息化
大型企業(yè)集團(tuán)，所投資股權(quán)單位一般很多，依靠人腦勢(shì)必不能及時(shí)的為領(lǐng)導(dǎo)決策提供必要支持，建立股權(quán)信息檔案通過內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)在一定范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)共享，不僅能節(jié)省人力、提高信息的準(zhǔn)確性，還能大大提高決策效率，必將成為眾多國(guó)有企業(yè)集團(tuán)所采用。
2.3股權(quán)管理工作團(tuán)隊(duì)專業(yè)化
從股權(quán)管理業(yè)務(wù)流程來看，股權(quán)管理團(tuán)隊(duì)必須囊括“熟悉法律法規(guī)、熟悉企業(yè)管理流程、具有較強(qiáng)的上下溝通協(xié)作能力、具有較強(qiáng)的綜合分析能力、具有較好的文字表達(dá)能力、具有較高的公共關(guān)系業(yè)務(wù)水平”諸多方面的專業(yè)人才。要減少工作交接溝通環(huán)節(jié)提高工作推進(jìn)速度和降低管理成本，參與股權(quán)管理工作的人要盡量一職多能，選聘復(fù)合型人才是做好股權(quán)管理的先決條件。
3.提升股權(quán)管理工作效能的措施探討
3.1配備股權(quán)管理專業(yè)人員
股權(quán)管理工作必須堅(jiān)持以人為本，只有選聘具備股權(quán)崗位素質(zhì)要求的人才，才能把股權(quán)項(xiàng)目投資論證、股權(quán)投資項(xiàng)目加速推進(jìn)、被投資單位運(yùn)營(yíng)指導(dǎo)等與企業(yè)集團(tuán)發(fā)展休戚相關(guān)的工作做得有條不紊。
3.2制定并不斷完善股權(quán)管理的流程與制度
由于股權(quán)管理工作涉及專業(yè)領(lǐng)域多、政策依據(jù)多、工作頭緒多，對(duì)股權(quán)事務(wù)較多的企業(yè)集團(tuán)來說，依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)結(jié)合本單位實(shí)際，制定適合本單位股權(quán)管理實(shí)際需要的《股權(quán)管理辦法》并嚴(yán)格落實(shí)，能為股權(quán)管理工作提供有力保證。
3.3認(rèn)真調(diào)查研究論證，把好股權(quán)投資源頭關(guān)口
首先，在股權(quán)投資事前必須做好調(diào)研論證，編制切實(shí)可行的可行性研究報(bào)告，為后續(xù)經(jīng)營(yíng)管理工作奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；其次，選好投資主體，盡量以集團(tuán)產(chǎn)權(quán)一級(jí)、二級(jí)法人為投資主體縮短產(chǎn)權(quán)鏈條，股權(quán)鏈條最好控制在三級(jí)以內(nèi)，實(shí)現(xiàn)扁平化管理；再有，及時(shí)做好股權(quán)投資后評(píng)價(jià)工作，為后續(xù)股權(quán)投資活動(dòng)提供借鑒參考。
3.4扎實(shí)推進(jìn)“三會(huì)”法人治理事務(wù)管理
做好法人治理事務(wù)首要任務(wù)是，投資單位要根據(jù)被投資單位章程規(guī)定推薦合適的董事、監(jiān)事與其他高級(jí)管理人員，同時(shí)在以上人員中委任股權(quán)代表，賦予相應(yīng)職權(quán)切實(shí)代表管理者意志開展工作；其次，充分發(fā)揮股東代表及其它派出董事、監(jiān)事和高管人員在被投資單位中的溝通決策作用，特別是在董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東會(huì)召開之前，相關(guān)議案必須經(jīng)股東代表預(yù)先審核提出意見后上報(bào)股東單位審定；最后，必須建立完善的股權(quán)檔案，把一切經(jīng)表決形成的具有法律效力的文件、證件等分類歸檔備查。
3.5加強(qiáng)被投資單位考評(píng)，提高被投資單位運(yùn)營(yíng)水平
控股的子公司以投資單位為主組織績(jī)效考核，參股的子公司配合大股東做好績(jī)效考核，考核工作要基于被投資單位戰(zhàn)略規(guī)劃并結(jié)合被投資單位運(yùn)營(yíng)實(shí)際，充分發(fā)揮考核指標(biāo)的導(dǎo)向指揮棒作用。
參考文獻(xiàn)：
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董事會(huì)秘書,不同于一般意義上的秘書,被譽(yù)為“公司高管層中最職業(yè)化的崗位”,尤其是上市公司董秘,在資本圈里儼然處于各方利益交匯的樞紐點(diǎn)――公司的“對(duì)外發(fā)言人”,公司與政府主管部門的“指定聯(lián)系人”,公司與新聞媒體的“窗口”,公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層之間的協(xié)調(diào)人,同時(shí)還是公司進(jìn)行資本運(yùn)作時(shí)的參與者。而從國(guó)外的制度來比較,接待投資者一般都是由公司CEO或者CFO直接出面,國(guó)外其實(shí)是沒有董秘制度的。
中國(guó)《公司法》規(guī)定,上市公司應(yīng)設(shè)公司董事會(huì)秘書,由董事會(huì)委任;公司董事會(huì)秘書是公司的高級(jí)管理人員,負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理,辦理信息披露事務(wù)等投資者關(guān)系管理的事宜。作為資源在握的高級(jí)人才,董秘是最佳的副總經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理、副總裁、總經(jīng)理的人選。這是董秘職業(yè)發(fā)展的一個(gè)渠道。作為公司財(cái)務(wù)事務(wù)的最高負(fù)責(zé)人――CFO,通常又都是公司必然的高級(jí)管理人員。在投資者關(guān)系管理的實(shí)務(wù)中,投資者所關(guān)注的很多事務(wù)都與財(cái)務(wù)有關(guān),董事會(huì)秘書經(jīng)常需要從CFO處了解財(cái)務(wù)數(shù)字及形成該數(shù)字背后的邏輯,有些時(shí)候還需要邀請(qǐng)CFO直接回答投資者的問題。近年來,越來越多的上市公司不再單獨(dú)設(shè)立董事會(huì)秘書一職,而選擇由CFO兼任董秘,而這一改變對(duì)公司治理有何利弊、又會(huì)對(duì)投資者關(guān)系管理產(chǎn)生哪些關(guān)鍵影響?筆者試從自身實(shí)踐體會(huì)來加以解讀。
董秘的歷史沿革及職責(zé)
董事會(huì)秘書在英美公司法上被稱作公司秘書(company secretary),最早追溯到1841年的英國(guó)公司法報(bào)告的案例中。最初,董事會(huì)秘書僅作為公司的普通雇員,處理一些文書事務(wù),與普通的“秘書”無本質(zhì)區(qū)別,隨著董事會(huì)秘書所承擔(dān)的責(zé)任越來越多,在公司中的地位日益上升,開始發(fā)揮重要作用。1971年,董事會(huì)秘書作為公司法定機(jī)關(guān)的地位得到確認(rèn)。英國(guó)1985年公司法和1989年公司法都對(duì)董事會(huì)秘書的任職資格、職權(quán)與責(zé)任等方面進(jìn)行了更為詳細(xì)的規(guī)定,特殊屬性的賦予使董事會(huì)秘書開始在公司治理結(jié)構(gòu)中成為關(guān)鍵因素。
在中國(guó),董事會(huì)秘書得到有關(guān)法律、法規(guī)上的認(rèn)同,最早起源于國(guó)務(wù)院《關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》(1994),該規(guī)定第15條明確了董事會(huì)秘書為公司的高級(jí)管理人員。而后,中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的《上市公司章程指引》(1997)中及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(1998)和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》(1997)中有關(guān)章節(jié)都明確了董事會(huì)秘書這一職位,都進(jìn)一步重申了董秘屬于公司的高級(jí)管理人員并成為投資者與上市公司溝通的重要橋梁。
2005年10月,新修訂的《公司法》第124條明確規(guī)定:上市公司設(shè)董事會(huì)秘書,并規(guī)定了董秘相應(yīng)的職責(zé)。
從以上董事會(huì)秘書的發(fā)展沿革可以看出,在英美法系國(guó)家,董事會(huì)秘書制度設(shè)置的最初目的是為了完善公司內(nèi)部的管理,使公司運(yùn)轉(zhuǎn)更加規(guī)范、協(xié)調(diào)。它隨著公司制度的發(fā)展而衍生,并從公司法角度進(jìn)行規(guī)制。而在中國(guó)設(shè)立董事會(huì)秘書制度的主要目的是為了滿足公司上市后的規(guī)范運(yùn)作和監(jiān)管要求,也更多地表現(xiàn)為證監(jiān)會(huì)和證券交易所從證券法的角度進(jìn)行規(guī)制。
英美法系國(guó)家董事會(huì)秘書的法律地位經(jīng)過了一個(gè)不斷上升的過程,董事會(huì)秘書現(xiàn)作為公司管理方面的主要高級(jí)職員,已具有廣泛而實(shí)質(zhì)性的義務(wù)和責(zé)任。但在我國(guó),雖然根據(jù)《公司法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、滬深證券交易所制定的有關(guān)規(guī)定,上市公司均設(shè)立了董事會(huì)秘書一職,證監(jiān)會(huì)、滬深證券交易所也制定了相應(yīng)的制度,明確了董事會(huì)秘書作為上市公司高級(jí)管理人員,負(fù)責(zé)涉及董事會(huì)和股東大會(huì)相關(guān)文件及籌備事宜、信息披露事務(wù)、文件管理及處理董事會(huì)執(zhí)行職權(quán)所產(chǎn)生的事務(wù)等職責(zé)。但從我們國(guó)家現(xiàn)狀來講,一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)是:董秘還不是一個(gè)具有資歷深、影響力大的職務(wù)(否則就不會(huì)在公司法中規(guī)定“董秘也是公司的高級(jí)管理人員”),很多公司董事會(huì)秘書難有實(shí)質(zhì)意義的高管地位,更無法實(shí)現(xiàn)披露、協(xié)調(diào)及監(jiān)管的治理職能。
董秘工作的主要對(duì)象是中小投資者、機(jī)構(gòu)投資者、大股東、董事會(huì)、管理層、中介機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等公司相關(guān)利益人,其從中起到橋梁和紐帶作用;主要工作方式是溝通和協(xié)調(diào),董秘在其中需要兼顧各方的利益和接受法律法規(guī)的約束。由于大股東的利益往往與中小股東不一致,端著大股東的飯碗為中小股東的利益說事,使得董秘的工作環(huán)境從根本上來說是受到擠壓的,同時(shí)由于不少上市公司的管理層并不了解董秘的職責(zé)和上市公司的相關(guān)規(guī)則,使得董秘往往成為公司管理層“行使職權(quán)”的障礙。董秘在多數(shù)情況下對(duì)公司的眾多決策只是了解但不能全程或充分了解,執(zhí)行多數(shù)任務(wù)要在多方面的壓力和規(guī)定中尋求平衡。如果公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)董秘工作職責(zé)認(rèn)識(shí)不到、支持不夠,董秘就很難開展工作。以上因素導(dǎo)致董秘“基本上是監(jiān)管部門用來幫助公司規(guī)范和監(jiān)督合規(guī)運(yùn)營(yíng)的工具”,而很難真正發(fā)揮董秘作為高管人員的作用。
CFO兼任董秘的天然優(yōu)勢(shì)
投資者關(guān)系管理的實(shí)務(wù)已經(jīng)表明,CFO在企業(yè)處理與投資者關(guān)系的時(shí)候所起的作用是巨大的,甚至在某些方面所起的作用是董秘所不能替代的。尤其是當(dāng)董秘不懂財(cái)務(wù)管理,對(duì)財(cái)務(wù)知識(shí)比較缺乏時(shí),CFO對(duì)投資者來說表現(xiàn)的更為重要。
一方面,CFO作為公司財(cái)務(wù)工作的負(fù)責(zé)人,參與公司戰(zhàn)略制定,戰(zhàn)略在財(cái)務(wù)方面的落實(shí)、重要經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)的決策,財(cái)務(wù)預(yù)算審核與控制,資金的調(diào)度與監(jiān)控等,對(duì)公司經(jīng)營(yíng)情況的了解和掌握比董秘詳細(xì)深入得多,有天然的優(yōu)勢(shì)。CFO兼任董事會(huì)秘書能夠自然滿足董秘為履行職責(zé)了解公司相關(guān)經(jīng)營(yíng)情況的需求,而且由于參與了整個(gè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的擬定和落實(shí),能夠更系統(tǒng)和真切的感知和掌握公司所處的市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)環(huán)境、公司應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的措施及由此造成的財(cái)務(wù)影響。
另一方面,公司的財(cái)務(wù)信息是資本市場(chǎng)及投資者非常關(guān)注的內(nèi)容,CFO在履行其職責(zé)的過程中自然涉及到了對(duì)交易財(cái)務(wù)處理的判斷、決定并形成了投資者看到的結(jié)果,CFO兼任董秘,可以讓CFO以董秘身份面對(duì)投資者時(shí),提供投資者更加詳盡的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及背后的邏輯,同時(shí)增強(qiáng)投資者對(duì)此種信息的信賴度。
投資者關(guān)心的很多問題,包括運(yùn)營(yíng)和業(yè)績(jī)等多方面都是CFO的工作范疇,而且許多問題雖然表現(xiàn)為財(cái)務(wù)問題,但仍是綜合了公司當(dāng)前的運(yùn)營(yíng)、未來的發(fā)展等一系列涉及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資本運(yùn)作、戰(zhàn)略發(fā)展等一整套用價(jià)值反映數(shù)字的問題。由于CFO既了解公司所有重大的經(jīng)營(yíng)狀況,也知道公司發(fā)展思路和發(fā)展定位,又對(duì)資本市場(chǎng)有一定程度的認(rèn)識(shí)。由CFO兼任董秘,憑借其對(duì)公司財(cái)務(wù)、對(duì)行業(yè)前景的熟稔和敏銳,能夠從多方面更好的滿足資本市場(chǎng)對(duì)董秘在扮演公司“新聞發(fā)言人”角色時(shí)的期望,從而讓投資者更加深入和踏實(shí)的了解公司、做出全面的判斷。
在海外,CFO的工作主要由三個(gè)部分組成,一是處理與投資者關(guān)系,及時(shí)向他們通報(bào)公司動(dòng)態(tài);二是公司的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理;三是融資。而CFO在實(shí)現(xiàn)其主要職責(zé)“為股東創(chuàng)造更高的價(jià)值”時(shí),除了采取傳統(tǒng)、穩(wěn)健的“成本節(jié)約控制和風(fēng)險(xiǎn)管理”措施外,更多的是擔(dān)當(dāng)維系公司與投資者關(guān)系的橋梁,通過“協(xié)調(diào)和保持與投資者的良好關(guān)系”,借助資本市場(chǎng),為公司的快速發(fā)展融得所需資金以及通過企業(yè)并購(gòu)等資本運(yùn)作的手段為公司整體價(jià)值的提升貢獻(xiàn)力量。
根據(jù)美國(guó)國(guó)家投資者關(guān)系協(xié)會(huì)(NIRI)公布的2005年投資者關(guān)系執(zhí)行人評(píng)估調(diào)查報(bào)告顯示,69%的美國(guó)公司投資者關(guān)系官員要向CFO負(fù)責(zé),而這個(gè)百分比在2003年后就沒有再改變過,這一結(jié)果表明了CFO在投資者關(guān)系管理中責(zé)無旁貸。
實(shí)際上,如上對(duì)CFO角色的擴(kuò)展定位,在海外上市的中國(guó)企業(yè)中已經(jīng)在實(shí)踐,眾多CFO早已經(jīng)奔走于公司與投資者之間,成為上市公司維護(hù)投資者關(guān)系中重要的一環(huán)。相反,國(guó)內(nèi)A股上市公司卻更多地把相關(guān)的職責(zé)交由董秘來處理,CFO仍深深隱身于投資者關(guān)系管理的幕后,埋頭于公司的財(cái)務(wù)及融資文件之中。在資本運(yùn)作大行其道的今天,市場(chǎng)更需要富有激情的表演能力以及卓有成效的溝通能力的全能CFO。CFO有能力也應(yīng)該在投資者關(guān)系維護(hù)中扮演重要角色。
提升公司治理水平
按照財(cái)政部等五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其指引要求“董事會(huì)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行;企業(yè)應(yīng)當(dāng)成立專門機(jī)構(gòu)或者指定適當(dāng)?shù)臋C(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制的建立實(shí)施”。由于中國(guó)的內(nèi)控概念最初源自會(huì)計(jì)控制(1999年修訂的《會(huì)計(jì)法》,第一次以法律的形式對(duì)建立健全內(nèi)部控制提出原則要求,財(cái)政部隨即連續(xù)制定了《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范――基本規(guī)范》等七項(xiàng)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范),相應(yīng)的在企業(yè)談內(nèi)控也主要是基于會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理的內(nèi)部控制,與此相適應(yīng),在企業(yè)內(nèi)控建設(shè)的實(shí)際推動(dòng)者和責(zé)任者往往落在了CFO(或類似分管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理)身上;雖然法律法規(guī)沒有明確規(guī)定董秘在內(nèi)部控制建設(shè)方面的職責(zé),但落實(shí)“董事會(huì)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全”的推動(dòng)責(zé)任實(shí)際上落在了董秘身上,董秘規(guī)范公司治理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的職責(zé)必須通過不斷健全公司內(nèi)部控制體系、并保證有效運(yùn)行才能實(shí)現(xiàn)。
在公司內(nèi)控管理的實(shí)務(wù)中,由于董秘更側(cè)重于三會(huì)的形式規(guī)范運(yùn)行及相應(yīng)組織結(jié)構(gòu)按照法規(guī)及監(jiān)管部門的要求設(shè)立,并不具體關(guān)注董事會(huì)如何實(shí)質(zhì)推動(dòng)細(xì)節(jié)的內(nèi)部控制制度的完善與銜接,而負(fù)責(zé)內(nèi)部控制建設(shè)的CFO往往又無力影響董事會(huì)(除CFO已經(jīng)進(jìn)入董事會(huì)的情形)強(qiáng)化對(duì)具體內(nèi)部控制體系的完善及為實(shí)施有效內(nèi)部控制的機(jī)構(gòu)的設(shè)置及調(diào)整,這就導(dǎo)致大多數(shù)公司的內(nèi)部控制的宏觀層面(內(nèi)部治理)與內(nèi)部控制的微觀層面(制度體系的完善及相應(yīng)的組織及執(zhí)行)相脫節(jié)。從宏觀看,公司的治理似乎很規(guī)范,從微觀看,內(nèi)部的制度體系似乎也很健全,但此二者之間缺乏有機(jī)的聯(lián)系和協(xié)調(diào),導(dǎo)致公司的內(nèi)部控制還是停留在會(huì)計(jì)控制的層面,難以有實(shí)質(zhì)性的突破。顯然,隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和企業(yè)環(huán)境的變化,單純依賴會(huì)計(jì)控制已難以應(yīng)對(duì)企業(yè)面對(duì)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),會(huì)計(jì)控制必須向全面風(fēng)險(xiǎn)控制發(fā)展;公司需要有一個(gè)更綜合且更具推動(dòng)力的職位去協(xié)調(diào)公司治理與內(nèi)控建設(shè)、協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)部門在內(nèi)控建設(shè)方面的分歧,推動(dòng)內(nèi)部控制建設(shè)有力、深入開展。CFO兼任董秘將有利于使管理層的利益同股東一致,對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制更有效率,同時(shí)由于CFO更可能與董事會(huì)其他成員分享財(cái)務(wù)報(bào)告功能的相關(guān)信息,討論促進(jìn)公司規(guī)范、持續(xù)發(fā)展及保證財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)確、完整的內(nèi)部控制體系的建設(shè),從而實(shí)質(zhì)推動(dòng)公司內(nèi)部控制建設(shè)水平的提高。
多贏的選擇
從筆者的切身體驗(yàn)來看,CFO兼職董秘后確實(shí)工作更繁忙,壓力更大,有關(guān)資本市場(chǎng)的知識(shí)、與投資者、媒體的溝通能力等方面對(duì)我也提出了更高的要求。但對(duì)我本人來說,顯著加深了自己對(duì)資本市場(chǎng)運(yùn)作、投融資管理、公司治理等方面的認(rèn)識(shí),拓展了工作視野,提升了綜合能力,也讓自己的職業(yè)生涯更加豐富,未來職業(yè)規(guī)劃空間更加寬闊。對(duì)公司而言,客觀上減少公司高管職數(shù)、降低了管理成本、溝通也更有效率、同時(shí)還有利于提升公司的投資者關(guān)系管理水平、推動(dòng)公司治理及內(nèi)部控制的提升。我認(rèn)為,CFO兼職董事會(huì)秘書是多贏的選擇。
福田汽車公司是北京的一家國(guó)有控股上市公司，如今已發(fā)展成為“中國(guó)商用車第一品牌”。 憑借較好的公司治理基礎(chǔ)，其在公司治理上的實(shí)踐得到了行業(yè)內(nèi)的廣泛認(rèn)可。目前，福田汽車下設(shè)18家控股子公司，參股19家公司。公司治理業(yè)務(wù)體系架構(gòu)下的管理人員達(dá)45人。經(jīng)過多年建設(shè)，福田汽車董事會(huì)辦公室逐漸形成獨(dú)具自身特色的參股、控股子公司管控經(jīng)驗(yàn)。
依法依規(guī)，始自源頭
首先，量體裁衣，制定有針對(duì)性的管控制度。集團(tuán)董事會(huì)辦公室對(duì)參股、控股子公司董事會(huì)事務(wù)的管理分為全資子公司、控股子公司和參股公司三個(gè)層面，分別制定了《集團(tuán)董事會(huì)辦公室對(duì)控股公司董事會(huì)事務(wù)管理辦法》（全資和控股子公司）和《集團(tuán)董事會(huì)辦公室對(duì)參股公司董事會(huì)事務(wù)管理辦法》，以此作為實(shí)施日常業(yè)務(wù)管理的依據(jù)和準(zhǔn)則，為董辦體系工作搭建了制度化平臺(tái)。同時(shí)，為了更加高效地運(yùn)轉(zhuǎn)體系業(yè)務(wù)，還制定了獨(dú)具特色的《董辦體系管理委員會(huì)管理辦法》，設(shè)立了虛擬工作機(jī)構(gòu)，成立日常工作核心小組，確保體系工作的真正落實(shí)。
其次，進(jìn)行層次分明、權(quán)責(zé)明確的分工。在董事會(huì)事務(wù)的管理上，董事會(huì)辦公室作為歸口管理部門，按照股權(quán)層次，明確規(guī)定了作為管理主體的各層級(jí)董事會(huì)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)/人員的主要職能職責(zé)。對(duì)控股子公司，董事會(huì)辦公室主要負(fù)責(zé)各控股子公司董事會(huì)事務(wù)的指導(dǎo)和督察工作，同時(shí)統(tǒng)一負(fù)責(zé)福田汽車外派董監(jiān)事的提名和管理以及董辦體系的培訓(xùn)工作。對(duì)參股公司，董事會(huì)辦公室主要負(fù)責(zé)參股公司外派董監(jiān)事的提名、調(diào)整和管理以及提議利潤(rùn)分配方案等重大事項(xiàng)，同時(shí)指定參股公司股權(quán)代表。
此外，在實(shí)踐中明確定位，把關(guān)源頭。在提交董事會(huì)決策投資參股公司、設(shè)立控股子公司之前，集團(tuán)董事會(huì)辦公室即參與制定，或指導(dǎo)制定《設(shè)立XX公司可行性研究報(bào)告》、《XX公司章程》等新公司基本的重要文件，并進(jìn)行合規(guī)性審查。從源頭上對(duì)參股公司、控股子公司的公司治理進(jìn)行審核把關(guān)。在制定議事規(guī)則中，對(duì)于控股子公司要重點(diǎn)關(guān)注防范控股子公司風(fēng)險(xiǎn)和保障公司的利益；對(duì)于參股公司要重點(diǎn)關(guān)注參股公司的收益保障和權(quán)限界定兩大方面。
合理、高效地實(shí)施管控
集團(tuán)董事會(huì)辦公室對(duì)控股子公司外派董監(jiān)事的管理職責(zé)主要為：1.負(fù)責(zé)提名（或調(diào)整）委派到控股子公司的董事、監(jiān)事、高管候選人，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由董事會(huì)辦公室出具文件下發(fā)，控股子公司履行程序選舉董監(jiān)事及聘任高管；2.負(fù)責(zé)外派到控股子公司的董監(jiān)事的年度履職考評(píng)；3.負(fù)責(zé)每年至少組織一次外派到控股子公司的董事、監(jiān)事以及控股子公司從事董事會(huì)事務(wù)工作的人員參加董事會(huì)事務(wù)年度培訓(xùn)；4.負(fù)責(zé)制定控股子公司董監(jiān)事津貼標(biāo)準(zhǔn)。
在實(shí)踐中，福田汽車獨(dú)創(chuàng)了“董事會(huì)事務(wù)代表”職務(wù)，為內(nèi)部治理提供充分支持。《集團(tuán)董事會(huì)辦公室對(duì)控股公司董事會(huì)事務(wù)管理辦法》中規(guī)定，規(guī)模較大的控股子公司及海外子公司、合資公司應(yīng)設(shè)置專職的董事會(huì)秘書及董事會(huì)辦公室。為了確保規(guī)模較小的控股子公司治理業(yè)務(wù)的依法依規(guī)運(yùn)轉(zhuǎn)，福田汽車董事會(huì)辦公室獨(dú)創(chuàng)了“董事會(huì)事務(wù)代表”一職，全面負(fù)責(zé)控股子公司治理業(yè)務(wù)的開展。目前，福田汽車的控股子公司共設(shè)置了19名專職/兼職董事會(huì)秘書/董事會(huì)辦公室主任、董事會(huì)事務(wù)代表。
其職能職責(zé)主要規(guī)定為：1.負(fù)責(zé)控股子公司董事會(huì)辦公室組織機(jī)構(gòu)的搭建或董事會(huì)事務(wù)的管理，包括崗位及職能的設(shè)置、人員的配置情況等；2.負(fù)責(zé)制定及修訂《控股子公司董事會(huì)及股東（大）會(huì)議事規(guī)則（模版）》，對(duì)控股子公司董事會(huì)、股東（大）會(huì)運(yùn)作進(jìn)行指導(dǎo)管理；3.負(fù)責(zé)制定及修訂年度經(jīng)營(yíng)報(bào)告框架，并指導(dǎo)控股子公司編制年度報(bào)告；4.負(fù)責(zé)指導(dǎo)、檢查體系內(nèi)各董事會(huì)事務(wù)的檔案、重要文件、資料的存檔及備案管理。
充分發(fā)揮參股公司外派董/監(jiān)事的作用。福田汽車董事會(huì)辦公室通過對(duì)外派董/監(jiān)事的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和調(diào)度，維護(hù)公司的投資收益。在一些重要事項(xiàng)上，形成了獨(dú)具特色的管理方式，如：一是將分紅政策寫入?yún)⒐晒局贫龋憾桥c參股公司共同遴選出最佳外派董/監(jiān)事人員。
全面深入日常管理
集團(tuán)董事會(huì)辦公室對(duì)參股公司的日常管理主要在于：
1.建立參股公司信息平臺(tái)。每半年一次收取參股公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照，搜集參股公司基本情況。搜集的信息范圍包括參股公司名稱、成立時(shí)間、注冊(cè)地址、法定代表人、注冊(cè)資本、公司持股比例、經(jīng)營(yíng)范圍、委派董監(jiān)事人員、公司聯(lián)系方式等信息。及時(shí)更新信息。
2.及時(shí)對(duì)外派董/監(jiān)事及股權(quán)代表進(jìn)行委派及調(diào)整，實(shí)施動(dòng)態(tài)業(yè)務(wù)管理。如遇外派董/監(jiān)事工作調(diào)動(dòng)，不適宜繼續(xù)擔(dān)任參股公司董/監(jiān)事的情況，董事會(huì)辦公室即刻啟動(dòng)人員委派及調(diào)整程序，確保公司的利益得到保障，不受影響。
3.隨時(shí)關(guān)注參股公司的治理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。要求外派董/監(jiān)事在參股公司的董事會(huì)、股東大會(huì)后，將會(huì)議相關(guān)資料報(bào)至董事會(huì)辦公室備案，同時(shí)相關(guān)業(yè)務(wù)部門須對(duì)決策事項(xiàng)進(jìn)行專業(yè)的審查，給出意見，避免風(fēng)險(xiǎn)存在。
對(duì)控股子公司實(shí)施業(yè)務(wù)一體化管理。考慮到控股子公司運(yùn)營(yíng)管理統(tǒng)一由公司管控，福田汽車董事會(huì)辦公室在董事會(huì)業(yè)務(wù)管控上也同步實(shí)施一體化管理。主要在于：
一是控股子公司編制年報(bào)制度化。根據(jù)《集團(tuán)董事會(huì)事務(wù)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，控股子公司董事會(huì)辦公室或董事會(huì)事務(wù)代表應(yīng)按照福田汽車年度經(jīng)營(yíng)報(bào)告框架編制本公司年度經(jīng)營(yíng)報(bào)告。年度報(bào)告通過對(duì)上年度的經(jīng)營(yíng)工作進(jìn)行總結(jié)以及對(duì)來年工作進(jìn)行展望，不但可以彰顯子公司風(fēng)采，更達(dá)到了依法規(guī)范運(yùn)作、為子公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)起到了梳理與查漏補(bǔ)缺的作用。
二是對(duì)控股子公司進(jìn)行巡檢考評(píng)。此舉可以監(jiān)督各控股子公司開展董事會(huì)事務(wù)工作的開展情況，并使各子公司能夠規(guī)范運(yùn)作，法人治理工作合法合規(guī)，防止出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)。福田汽車董事會(huì)辦公室每年至少選擇一個(gè)體系內(nèi)控股子公司進(jìn)行巡檢，對(duì)其董事會(huì)事務(wù)進(jìn)行考評(píng)，考評(píng)結(jié)果及整改意見于巡檢結(jié)束后的15個(gè)工作日內(nèi)經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后在全公司通報(bào)，并進(jìn)行激勵(lì)。
“體系工作年會(huì)+業(yè)務(wù)培訓(xùn)”并行。每年上半年，董事會(huì)辦公室均組織董辦體系工作年會(huì)，在年會(huì)上回顧總結(jié)上年度工作經(jīng)驗(yàn)、安排下年度工作項(xiàng)目，同時(shí)進(jìn)行公司治理業(yè)務(wù)知識(shí)拓展。工作年會(huì)不僅是福田汽車治理體系人員業(yè)務(wù)夯實(shí)、深化的知識(shí)講臺(tái)，同時(shí)逐漸成為各參股公司外派董/監(jiān)事、各控股子公司相關(guān)人員之間溝通、交流的廣闊平臺(tái)。
塔塔汽車成立于1945年，是塔塔集團(tuán)的下屬子公司，是印度最大的商用車生產(chǎn)企業(yè)、第三大乘用車生產(chǎn)企業(yè)。2011財(cái)年（2011.4.1-2012.3.31），塔塔汽車銷售汽車126.95萬輛：乘用車65.96萬輛，商用車59.99萬輛，在印度市場(chǎng)的占有率高達(dá)13.1%、59.4%。2011財(cái)年，塔塔汽車榮獲“卓越公司治理金孔雀獎(jiǎng)”，展現(xiàn)了高標(biāo)準(zhǔn)的公司治理實(shí)踐。
單層治理架構(gòu)
印度公司采取的是英美法系的單層治理架構(gòu)：股東（大）會(huì)-董事會(huì)-經(jīng)理層。
股東（大）會(huì)為最高權(quán)力機(jī)關(guān)，選舉產(chǎn)生董事并將日常決策權(quán)委托給董事會(huì)行使，公眾公司的股東至少7名，私人公司的股東為2-50名。
董事會(huì)為公司治理的核心機(jī)關(guān)。公眾公司至少3名董事，其他公司至少2名董事，股東大會(huì)可調(diào)整董事人數(shù)，董事無國(guó)籍和住所的限制。非執(zhí)行董事的任期為3年，可連選連任，但任職不得超過9年。獨(dú)立董事的任期不得超過6年。
嚴(yán)格來說，印度公司法并未設(shè)置“董事長(zhǎng)”這一層級(jí)，但因召開董事會(huì)會(huì)議時(shí)必須選舉會(huì)議主席進(jìn)行主持，故可在章程細(xì)則中明確規(guī)定某董事為董事長(zhǎng)，因此可認(rèn)為實(shí)踐中設(shè)置了“董事長(zhǎng)”這個(gè)治理角色。管理董事是印度公司法以及治理實(shí)踐的核心概念，是根據(jù)章程或經(jīng)股東（大）會(huì)/董事會(huì)決議授權(quán)和任命的公司實(shí)際管理者，承擔(dān)公司的經(jīng)營(yíng)責(zé)任，實(shí)踐中管理董事通常和CEO為同一人。公眾公司要求設(shè)置獨(dú)立董事，其數(shù)量取決于董事長(zhǎng)的身份，如董事長(zhǎng)是執(zhí)行董事，則獨(dú)立董事應(yīng)占1/2以上，如董事長(zhǎng)不是執(zhí)行董事，則獨(dú)立董事應(yīng)占1/3以上。
專門委為董事會(huì)的重要組成部分。其中，薪酬委是必設(shè)機(jī)構(gòu)，成員不少于3名，大多數(shù)為非執(zhí)行董事且至少1人為獨(dú)立董事；審計(jì)委非必設(shè)機(jī)構(gòu)，實(shí)收股本不低于5億盧比的上市公司應(yīng)設(shè)置，成員不少于3名、須具備財(cái)務(wù)管理、審計(jì)、會(huì)計(jì)等領(lǐng)域的知識(shí)且至少1名成員具備財(cái)務(wù)或相關(guān)的管理經(jīng)驗(yàn)，此外，獨(dú)立董事占絕大多數(shù)且應(yīng)擔(dān)任主席；提名委非必設(shè)機(jī)構(gòu)，設(shè)置的話，絕大多數(shù)成員包括委員會(huì)主席均應(yīng)為獨(dú)立董事。
經(jīng)理層領(lǐng)導(dǎo)公司的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。印度經(jīng)理層包括CEO、總裁、副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、經(jīng)理、公司秘書等，通常由董事會(huì)任免，可以擔(dān)任董事、無國(guó)籍限制。但由于公司秘書必須是印度公司秘書協(xié)會(huì)的注冊(cè)會(huì)員，而成為該協(xié)會(huì)會(huì)員需經(jīng)過四年的課程學(xué)習(xí)并參加資格考試，因此，非印度籍人員很難獲得公司秘書資格。
塔塔汽車的治理架構(gòu)是印度公司治理的典型代表，基本遵循單層治理模式：股東將經(jīng)營(yíng)決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)全部委托給董事會(huì)，由董事會(huì)全權(quán)股東負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營(yíng)；董事會(huì)下設(shè)的7個(gè)專門委協(xié)助董事會(huì)制定、實(shí)施相關(guān)決策，在治理中扮演核心角色；經(jīng)理層是公司相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的負(fù)責(zé)人，受董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)、對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。
股東大會(huì)的構(gòu)成方面。截至2012年3月31日，塔塔汽車共有2，691，613，455股普通股。塔塔集團(tuán)是控股股東（塔塔有限公司、塔塔鋼鐵有限公司、塔塔實(shí)業(yè)有限公司、Ratan N Tata），持股比例超過34%，其他持股在1%以上的股東主要為機(jī)構(gòu)股東，如花旗銀行、印度人壽保險(xiǎn)公司、歐洲太平洋成長(zhǎng)基金等，持股比例分別為16.17%、6.75%、3.69%。
董事會(huì)的構(gòu)成方面。塔塔汽車董事會(huì)共13名成員，其中，內(nèi)部董事6名（董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)各1名、執(zhí)行董事2名、非執(zhí)行董事2名），獨(dú)立董事7名。根據(jù)塔塔汽車規(guī)定，董事不能在15家以上的上市公司擔(dān)任董事，不能擔(dān)任塔塔集團(tuán)10家以上公司的委員會(huì)成員、5家以上公司的委員會(huì)主席（審計(jì)委、投資者申訴委員會(huì)）。2010-2011財(cái)年，Carl P Forster擔(dān)任塔塔管理董事&集團(tuán)CEO，2011年9月9日之后不再擔(dān)任，2011-2012財(cái)年的年報(bào)中，未提及管理董事的人選。
值得一提的是塔塔汽車的專門委。對(duì)于審計(jì)委，塔塔汽車《審計(jì)委員會(huì)規(guī)則》第2條規(guī)定“審計(jì)委至少3名董事，均應(yīng)為獨(dú)立董事、精通財(cái)務(wù)，且至少有一名為董事會(huì)認(rèn)為的財(cái)務(wù)專家——有相關(guān)的會(huì)計(jì)或財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)。”由此，塔塔汽車的審計(jì)委由4名精通財(cái)務(wù)、有相關(guān)財(cái)務(wù)/審計(jì)經(jīng)驗(yàn)的獨(dú)立董事構(gòu)成，且S M Palia是財(cái)務(wù)專家。對(duì)于執(zhí)行委，塔塔汽車的執(zhí)行委共6名成員，董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、3名獨(dú)立董事及1名執(zhí)行董事。2003年和2006年，執(zhí)行委先后設(shè)立了捐贈(zèng)委員會(huì)、社會(huì)責(zé)任委員會(huì)。對(duì)于薪酬委、提名委，均由董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)及2名獨(dú)立董事構(gòu)成，主席均為獨(dú)董。至于投資者申訴委、道德與合規(guī)委，則是塔塔汽車的特色設(shè)置，均由副董事長(zhǎng)及2名獨(dú)董構(gòu)成，主席均為獨(dú)董。
經(jīng)理層的構(gòu)成方面。經(jīng)營(yíng)層團(tuán)隊(duì)由21名成員構(gòu)成，除財(cái)務(wù)總監(jiān)、公司秘書外，其他人員來自職能部門或業(yè)務(wù)部門，如法律、人力資源、戰(zhàn)略采購(gòu)、財(cái)務(wù)&稅收、政府事務(wù)&合作、乘用車運(yùn)營(yíng)、CVBU銷售等。
富有特色的專門委
印度公司各治理機(jī)關(guān)的職能職責(zé)，是怎樣的呢？
股東大會(huì)職權(quán)。印度公司法未集中規(guī)定股東（大會(huì)）權(quán)力，股東權(quán)力散見于相關(guān)條款中，與中國(guó)規(guī)定類似，如制訂和修改公司章程，選舉董事和審計(jì)師，股利及剩余財(cái)產(chǎn)的分配，行使表決權(quán)，查閱公司財(cái)務(wù)記錄或賬簿、股東會(huì)會(huì)議記錄，在董事會(huì)未召集股東大會(huì)的情況下、向政府申請(qǐng)召開股東大會(huì)，向法庭申請(qǐng)解散公司。
董事會(huì)職權(quán)。除專屬股東大會(huì)的職權(quán)外，董事會(huì)享有廣泛的權(quán)力，履職時(shí)應(yīng)遵循法律、公司備忘錄或章程、股東大會(huì)的決議。如：要求股東補(bǔ)足認(rèn)繳股份、發(fā)行公司債券、以發(fā)行債券以外的方式對(duì)外借款、對(duì)外投資和貸款等。但在從事下列活動(dòng)時(shí)，須獲得股東大會(huì)的批準(zhǔn)：銷售、租賃、處置公司所有或?qū)嵸|(zhì)性財(cái)產(chǎn)；免除董事的債務(wù)支付責(zé)任；公司在強(qiáng)制收購(gòu)中投資的金額；借款額超過公司總實(shí)收資本及自由儲(chǔ)備；捐款事由與公司業(yè)務(wù)或員工福利不直接相關(guān)，且每年捐款額超過限額。
專門委職權(quán)。其中，提名委員會(huì)的職能職責(zé)是：為尋找、評(píng)價(jià)、推薦合適的董事提供建議；決定評(píng)估董事及董事會(huì)整體技能、知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、有效性等程序；確保董事結(jié)構(gòu)的平衡、以使董事會(huì)作出恰當(dāng)?shù)臎Q議；評(píng)估、建議執(zhí)行董事的任命。薪酬委員會(huì)的職能職責(zé)是：制定薪酬政策的原則、標(biāo)準(zhǔn)、基礎(chǔ)并予以披露，并在決策偏離該政策時(shí)進(jìn)行充分的說明；決定所有執(zhí)行董事、執(zhí)行主席的薪酬，并確保任何董事都不決定自己的薪酬；評(píng)價(jià)、監(jiān)督高管層的薪酬水平及結(jié)構(gòu)。審計(jì)委員會(huì)的職能職責(zé)是：監(jiān)督公司財(cái)務(wù)報(bào)告的程序、披露的財(cái)務(wù)信息，確保財(cái)務(wù)報(bào)表的正確性、真實(shí)性、可靠性，提前審查財(cái)務(wù)報(bào)告，并關(guān)注財(cái)務(wù)政策及實(shí)踐的變化；對(duì)外部審計(jì)師的任免提出建議，批準(zhǔn)其薪酬、任期，并對(duì)其獨(dú)立性、客觀性以及審計(jì)過程的有效性進(jìn)行審查監(jiān)督；審查公司的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制、審計(jì)功能、風(fēng)險(xiǎn)管理政策等。
經(jīng)理層職權(quán)。經(jīng)理層的職責(zé)由董事會(huì)決議或聘用協(xié)議規(guī)定，其權(quán)限范圍內(nèi)的行為對(duì)公司具有法律約束力。以公司秘書為例，其在董事會(huì)授權(quán)的范圍內(nèi)履行職責(zé)，工作內(nèi)容大致包括：通常意義上的公司秘書、公司治理、法律咨詢、服務(wù)、仲裁和調(diào)解、公開發(fā)行、上市及證券管理、以及管理公司的重要文件（如公司注冊(cè)證書、備忘錄、章程、股權(quán)證書、股東協(xié)議、認(rèn)購(gòu)協(xié)議、公章等）。其中，協(xié)助董事會(huì)工作，協(xié)調(diào)公司、股東大會(huì)、董事會(huì)、政府和相關(guān)機(jī)構(gòu)之間有關(guān)公司事務(wù)方面的工作是主要職責(zé)。
在塔塔汽車，股東大會(huì)是最高權(quán)力機(jī)關(guān)，但塔塔汽車未詳細(xì)規(guī)定股東大會(huì)權(quán)力，基本上與中國(guó)的內(nèi)容類似，如制定、修改章程，選舉董事和審計(jì)師等。
董事會(huì)是塔塔汽車公司治理的核心機(jī)關(guān)。塔塔汽車未單獨(dú)明確董事會(huì)的職能職責(zé)，通過印度公司法的規(guī)定，可以判斷出，除專屬股東大會(huì)的職權(quán)外，董事會(huì)享有廣泛權(quán)力，如選舉經(jīng)理層成員并對(duì)其管理監(jiān)督、發(fā)行公司債券、以發(fā)行債券以外的方式對(duì)外借款、對(duì)外投資和貸款等。
塔塔汽車董事會(huì)下設(shè)專門委，發(fā)揮了切實(shí)作用。塔塔汽車的審計(jì)委、提名委、薪酬委的職能職責(zé)與中國(guó)基本一致，而投資者申訴委員會(huì)、執(zhí)行委員會(huì)、道德與合規(guī)委員會(huì)比較有特色。
投資者申訴委員會(huì)負(fù)責(zé)處理、監(jiān)督投資者對(duì)股份/債券轉(zhuǎn)移、年度報(bào)告、分紅等事項(xiàng)的投訴并提出建議，公司可據(jù)此向投資者發(fā)放批評(píng)反饋表、投訴及建議等不同措施，了解投資者的疑問并進(jìn)行處理。可以說，投資者申訴委員會(huì)在了解投資者訴求并解決投資者投訴過程中，做了大量工作。2011財(cái)年，該委員會(huì)處理的咨詢、答復(fù)、投訴總數(shù)為19377條，在1-4天內(nèi)處理的為12327件，占比63.62%，在5-7天內(nèi)處理的為2951件，占比15.23%，在8-15天內(nèi)處理的為3917件，占比20.21%，15天后處理的為85件，占比0.44%，2012年3月最后一周收到投訴并于4月回復(fù)的為97件，占比0.5%。
執(zhí)行委員會(huì)負(fù)責(zé)事項(xiàng)較寬泛，如審查資本、收入預(yù)算、長(zhǎng)期業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及計(jì)劃、公司組織架構(gòu)、房地產(chǎn)、投資交易、股份/債券的配發(fā)、借款及其他日常事務(wù)，以及與法律案件、收購(gòu)、撤資、新業(yè)務(wù)開拓及捐贈(zèng)相關(guān)事項(xiàng)。
道德與合規(guī)委員會(huì)制定、實(shí)施與《塔塔行為準(zhǔn)則》相關(guān)的政策，以防止內(nèi)部交易，對(duì)“專門人”的交易進(jìn)行月度監(jiān)控，并在其違反相關(guān)規(guī)章/準(zhǔn)則時(shí)，進(jìn)行處罰。
塔塔汽車的經(jīng)理層負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，權(quán)限領(lǐng)域涉及到財(cái)務(wù)、人力、法律、公關(guān)等各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。
薪酬機(jī)制
印度公司各治理機(jī)關(guān)的薪酬機(jī)制，也很有特色。
董事薪酬方面。董事薪酬由章程規(guī)定或股東大會(huì)特別決議確定，可獲得參會(huì)費(fèi)（董事會(huì)或?qū)ｉT委會(huì)議），并會(huì)因?yàn)槎麻L(zhǎng)（特別是非執(zhí)行董事時(shí)）、下設(shè)委員會(huì)主席或成員的身份而獲得額外薪酬。獨(dú)立董事薪酬以公司凈資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)額兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)來確定，但為了確保其“獨(dú)立性”，不能提供股權(quán)激勵(lì)或傭金利潤(rùn)。
全職/管理董事的薪酬按月、按公司凈利潤(rùn)的一定百分比、或按兩者相結(jié)合的方式支付，除非中央政府批準(zhǔn)，每名全職/管理董事的薪酬不能超過公司凈利潤(rùn)的5%，所有全職/管理董事的薪酬總額不能超過凈利潤(rùn)的10%。
非全職/管理董事的薪酬由中央政府批準(zhǔn)按月度、季度或年度支付，如公司有1名全職/管理董事或經(jīng)理，則支付給所有非全職/管理董事的薪酬不能超過公司凈利潤(rùn)的1%，其他情形則不能超過3%。只有經(jīng)中央政府批準(zhǔn)且通過進(jìn)一步?jīng)Q議時(shí)，才可超過上述比例。
經(jīng)理層薪酬方面。經(jīng)理層的薪酬由章程規(guī)定或董事會(huì)確定。按月度、或公司凈利潤(rùn)的一定百分比支付，除非中央政府批準(zhǔn)，每名經(jīng)理的薪酬不能超過公司凈利潤(rùn)的5%。
那么，塔塔汽車的薪酬機(jī)制是怎樣的呢？
塔塔汽車管理董事、執(zhí)行董事及重要子公司CEO的薪酬，由薪酬委根據(jù)行業(yè)基準(zhǔn)、公司業(yè)績(jī)與行業(yè)的關(guān)系、履行職責(zé)、業(yè)績(jī)記錄、宏觀經(jīng)濟(jì)等因素提出建議，由董事會(huì)決定。管理董事薪酬由底薪、額外補(bǔ)貼津貼（固定部分）、激勵(lì)薪酬和（或）傭金構(gòu)成。年度遞增的薪酬由薪酬委在其成員批準(zhǔn)的底薪范圍內(nèi)決定，每年4月1日起生效。2011財(cái)年，管理董事每月底薪最高67.5萬盧比（約8.75萬元人民幣），執(zhí)行董事每月底薪最高70萬盧比（約9.1萬元人民幣），具體數(shù)額根據(jù)業(yè)績(jī)由董事會(huì)決定。
非執(zhí)行董事薪酬方面，具體傭金金額以其對(duì)董事會(huì)、委員會(huì)會(huì)議以及其他會(huì)議的參與和貢獻(xiàn)為基礎(chǔ)。根據(jù)2008年7月24日年度股東大會(huì)決議，支付給非執(zhí)行董事的傭金總額不能超過公司凈利潤(rùn)的1%。
塔塔汽車的員工薪酬由基本薪水、額外津貼、補(bǔ)貼、業(yè)績(jī)激勵(lì)構(gòu)成，但會(huì)基于等級(jí)不同、行業(yè)模式、員工資格及經(jīng)驗(yàn)、履職及個(gè)人業(yè)績(jī)的不同而有所差異。高級(jí)管理人員的年度變動(dòng)薪酬與公司業(yè)績(jī)、個(gè)人業(yè)績(jī)緊密相關(guān)。
在塔塔汽車，董事的退休政策由薪酬委建議、董事會(huì)裁量決定，退休福利包括養(yǎng)老金、特惠、醫(yī)療及其他福利，此外還可獲得房補(bǔ)。
對(duì)于專業(yè)纖檢機(jī)構(gòu)而言，如何正確處理好部門與市場(chǎng)、監(jiān)管與服務(wù)的關(guān)系，如何加快轉(zhuǎn)變職能、建設(shè)好服務(wù)型纖檢機(jī)構(gòu)，直接關(guān)乎并深刻影響專業(yè)纖檢機(jī)構(gòu)的未來走向和纖檢事業(yè)的健康發(fā)展。
要以明確定位、理清職能為基礎(chǔ)
從2010年初國(guó)家紡織產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)中心在我所基礎(chǔ)上籌建完畢投入運(yùn)營(yíng)時(shí)起，我所就根據(jù)纖檢職能，將監(jiān)督管理、行政執(zhí)法和棉花公證檢驗(yàn)歸入監(jiān)督科室依法履行法定職能，由國(guó)家紡織中心向社會(huì)提供第三方檢驗(yàn)檢測(cè)技術(shù)服務(wù)，實(shí)行企業(yè)化管理、市場(chǎng)化運(yùn)作，在所內(nèi)部實(shí)現(xiàn)“監(jiān)檢分離”。監(jiān)督部門緊緊圍繞“依法行政、法制纖檢”要求，認(rèn)真履行纖維質(zhì)量監(jiān)督管理、絮用纖維制品打假和產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽查；國(guó)家紡織中心立足于“科技強(qiáng)檢、服務(wù)興檢”，積極為地方纖維紡織服裝產(chǎn)業(yè)提供技術(shù)服務(wù)，開展與企業(yè)、高校的標(biāo)準(zhǔn)化及科研合作，打造紡檢服務(wù)品牌。這樣，既能夠嚴(yán)格依法監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，提高纖維質(zhì)量監(jiān)管的公正性和行政效率，又便于技術(shù)機(jī)構(gòu)根據(jù)出現(xiàn)的問題有針對(duì)性地在監(jiān)督中提供更多更好的服務(wù)，切實(shí)規(guī)范了市場(chǎng)秩序，維護(hù)了消費(fèi)者和企業(yè)利益，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管更強(qiáng)、服務(wù)更優(yōu)、效果更好。
要以增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)為前提
江陰所是江蘇唯一的縣級(jí)所，受行政級(jí)別及行政區(qū)劃限制，加之籌建中心正處在檢測(cè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的白熱化時(shí)期，發(fā)展道路舉步維艱。經(jīng)過長(zhǎng)期調(diào)研、實(shí)踐和探索，我們意識(shí)到：以服務(wù)為主導(dǎo)的公正性、獨(dú)立性、科學(xué)性的第三方檢驗(yàn)是我們?cè)谑袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下發(fā)展的必然出路。故在國(guó)家紡織中心籌建伊始就確立“以客戶為中心”的理念，增強(qiáng)市場(chǎng)化意識(shí)，調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展方向：將以往關(guān)注前道的化纖、紡紗、織造、染色企業(yè)向終端的紡織品服裝制造品牌企業(yè)集團(tuán)轉(zhuǎn)變；將產(chǎn)品質(zhì)量事后監(jiān)管向前道把關(guān)轉(zhuǎn)變；將加強(qiáng)行政監(jiān)督向深入服務(wù)客戶轉(zhuǎn)變；將業(yè)務(wù)拓展的區(qū)域由江陰向整個(gè)江浙滬地區(qū)輻射延伸，積極地面向社會(huì)，加強(qiáng)檢驗(yàn)資源的開發(fā)，深入開展第三方檢驗(yàn)檢測(cè)技術(shù)服務(wù)，不斷提高市場(chǎng)營(yíng)銷能力，主動(dòng)融入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，建立自己的信譽(yù)，創(chuàng)建優(yōu)質(zhì)的檢測(cè)品牌，贏得自己賴以生存的客戶群體。
要以提高纖檢工作有效性和服務(wù)質(zhì)量為主線
纖檢工作有效性，就是全面履行好纖檢職能，使纖檢的各項(xiàng)執(zhí)法機(jī)制和職責(zé)都到位，并且代表國(guó)家把好纖維質(zhì)量關(guān)，做好宣導(dǎo)員，當(dāng)好質(zhì)量衛(wèi)士。多年來，根據(jù)地區(qū)紡織產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)江陰所始終將再加工纖維企業(yè)、用棉紡紗企業(yè)和化纖企業(yè)作為纖維質(zhì)量監(jiān)督管理的重點(diǎn)。加強(qiáng)絮用纖維制品執(zhí)法打假，著力規(guī)范纖維市場(chǎng)秩序，打擊纖維質(zhì)量違法行為；配合省局再加工纖維重點(diǎn)區(qū)域?qū)ｍ?xiàng)整治，建立監(jiān)管檔案，為企業(yè)免費(fèi)發(fā)放統(tǒng)一的銷售臺(tái)賬和警示標(biāo)志，規(guī)范企業(yè)的生產(chǎn)加工行為；開展用棉紡紗企業(yè)和化纖企業(yè)定期巡查，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行后續(xù)跟蹤服務(wù)，建立長(zhǎng)效的原料產(chǎn)品監(jiān)督管理和服務(wù)機(jī)制，規(guī)范紡織原料市場(chǎng)秩序；扎實(shí)開展大中專院校、幼兒園、賓館酒店纖維產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽查，服務(wù)民生，有效促進(jìn)了公共服務(wù)領(lǐng)域纖維產(chǎn)品質(zhì)量提升。
纖檢機(jī)構(gòu)面向客戶的主要是檢驗(yàn)檢測(cè)服務(wù)和生產(chǎn)技術(shù)指導(dǎo)。為了保證檢驗(yàn)報(bào)告的及時(shí)和準(zhǔn)確，我所對(duì)原有工作流程重新設(shè)計(jì)，調(diào)整細(xì)化各部門職責(zé)。為了進(jìn)一步做好客戶服務(wù)工作，設(shè)立專門的客戶服務(wù)團(tuán)隊(duì)，健全客戶服務(wù)檔案，整理大客戶需求，為大客戶提供持續(xù)的個(gè)性化服務(wù)，建立檢驗(yàn)報(bào)告跟蹤機(jī)制，使檢測(cè)服務(wù)精細(xì)化，并將客戶服務(wù)與監(jiān)督信息反饋、客戶滿意度情況及業(yè)務(wù)受理等環(huán)節(jié)有機(jī)結(jié)合，形成服務(wù)流程的閉環(huán)管理；根據(jù)紡織企業(yè)客戶季節(jié)性特點(diǎn)對(duì)時(shí)效性的要求，整合資源優(yōu)化程序，實(shí)行六天工作制，提高工作效率，盡可能為品牌大客戶縮短檢驗(yàn)周期，保證企業(yè)的生產(chǎn)運(yùn)作周期順利進(jìn)行；配套纖檢管理信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上業(yè)務(wù)服務(wù)，客戶足不出戶即可把握?qǐng)?bào)告進(jìn)度；會(huì)同高校、生產(chǎn)企業(yè)及行業(yè)知名專家等組成專家組，根據(jù)客戶需求分析，深入服務(wù)企業(yè)，共同探討、解決技術(shù)難題，從而更有效地為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
要以改進(jìn)服務(wù)方式、創(chuàng)新服務(wù)載體為動(dòng)力
作為專業(yè)纖檢技術(shù)機(jī)構(gòu)，不應(yīng)僅為監(jiān)督而監(jiān)督、為檢驗(yàn)而檢驗(yàn)，只有與客戶的需求相適應(yīng)，才能真正與客戶結(jié)成伙伴，并被企業(yè)所認(rèn)可。幾年來，我所不斷改進(jìn)客戶服務(wù)方式，從簡(jiǎn)單的提供紙質(zhì)檢驗(yàn)報(bào)告，到遠(yuǎn)程客戶服務(wù)系統(tǒng)的建立使用；從單一的提供檢驗(yàn)檢測(cè)技術(shù)服務(wù)，進(jìn)行原料、生產(chǎn)過程和成品質(zhì)量把關(guān)，到深入企業(yè)生產(chǎn)一線、參與企業(yè)的生產(chǎn)過程，解決實(shí)際問題；從質(zhì)量法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、檢驗(yàn)技術(shù)的定期培訓(xùn)，到開展產(chǎn)品質(zhì)量分析會(huì)、客戶座談會(huì)，研究解決“疑難雜癥”；從擴(kuò)大承檢標(biāo)準(zhǔn)覆蓋率、加快新標(biāo)準(zhǔn)新項(xiàng)目的研發(fā)，到聯(lián)合企業(yè)開展技術(shù)研究攻關(guān)、打造科技服務(wù)平臺(tái)為地方產(chǎn)業(yè)服務(wù)。
自2010年中心掛牌正式運(yùn)行以來，面向品牌服裝企業(yè)，定向定點(diǎn)優(yōu)質(zhì)服務(wù)，將企業(yè)的柔性需求逐步轉(zhuǎn)為剛性需求，加速了客戶的延伸、客戶群的輻射，使檢驗(yàn)業(yè)務(wù)有了快速增長(zhǎng)，2013年完成近20000批次的檢驗(yàn)工作任務(wù)。結(jié)合地區(qū)特點(diǎn)，對(duì)化纖、童裝、內(nèi)衣行業(yè)針對(duì)性地開展工作，創(chuàng)新服務(wù)載體，打造兩個(gè)公共服務(wù)平臺(tái)：江蘇省商務(wù)服務(wù)平臺(tái)、江陰市紡織產(chǎn)品檢驗(yàn)檢測(cè)及技術(shù)研發(fā)服務(wù)平臺(tái)；根據(jù)檢驗(yàn)業(yè)務(wù)需求和企業(yè)需要，加快技術(shù)裝備改造和技術(shù)升級(jí)，目前可以對(duì)紡織原料、紗線、紡織品、羽絨羽毛及制品和服裝等五大類347個(gè)產(chǎn)品、145項(xiàng)參數(shù)，共計(jì)842個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的檢驗(yàn)?zāi)芰τ枰哉J(rèn)可，基本覆蓋GB、FZ、ISO、EN、ASTM、AATCC、JIS等多個(gè)國(guó)家的檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，建立了完善的纖檢技術(shù)保障體系；主導(dǎo)和參與完成FZ/T 20024―2012《羊毛條氈縮性測(cè)試 洗滌法》《再生有色滌綸短纖維》等6個(gè)紡織行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；完成“多組分混紡產(chǎn)品定量化學(xué)分析方法”等省級(jí)以上科研項(xiàng)目6項(xiàng)；與企業(yè)聯(lián)合申報(bào)“一種拉伸毛條染色方法”發(fā)明專利，目前已將研發(fā)成果轉(zhuǎn)為實(shí)際生產(chǎn)應(yīng)用。
要以改革舊的體制機(jī)制、完善落實(shí)制度為保證
紡織服裝檢驗(yàn)市場(chǎng)是一個(gè)市場(chǎng)化程度很高的市場(chǎng)，外資、民營(yíng)、纖檢、商檢等各類檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)都在竭力擴(kuò)大市場(chǎng)份額，競(jìng)爭(zhēng)特別激烈。要在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占有一席之地，在合資合作、業(yè)務(wù)拓展、人才引進(jìn)、能力提升等方面必須充分運(yùn)用市場(chǎng)化的手段和模式，而現(xiàn)有的體制機(jī)制在很大程度上束縛了自身的快速發(fā)展。
在人事方面，我所的工作人員存在事業(yè)在編、人事、勞務(wù)派遣等多種性質(zhì)，受事業(yè)單位人事制度制約，不同性質(zhì)人員的薪資標(biāo)準(zhǔn)、勞資水平有很大的差異。即使在中心制度層面已經(jīng)制定了相對(duì)完善的績(jī)效考核機(jī)制，但受人事制度約束，主要以用人性質(zhì)決定收入，致使職工獎(jiǎng)金工資額度無法做到統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、同工同酬，激勵(lì)機(jī)制根本無法有效貫徹執(zhí)行，在某種程度上打擊了員工的工作主動(dòng)性和積極性，影響中心服務(wù)客戶的能力，限制中心技術(shù)能力的提升。人才引進(jìn)方面，作為專業(yè)的纖檢技術(shù)機(jī)構(gòu)，靈活應(yīng)變的動(dòng)手能力和扎實(shí)的專業(yè)技術(shù)能力水平是我們要求的重中之重。而在編人員及人事均需報(bào)計(jì)劃并經(jīng)省局批準(zhǔn)通過統(tǒng)一招考方可入職，而通過類似公務(wù)員考試的選拔，卻鮮有能夠符合我所用人標(biāo)準(zhǔn)的人才，而我們看中的專業(yè)技術(shù)人才，又多通不過考試選拔。勞務(wù)派遣人員的選用也要上級(jí)主管部門批準(zhǔn)方可引進(jìn)，而引進(jìn)的報(bào)計(jì)劃、審批、招聘、入職的過程又繁冗，無法適應(yīng)中心迫切的人員需求和及時(shí)性需求。
在業(yè)務(wù)拓展方面，作為專業(yè)纖檢機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)拓展的模式相對(duì)單一，隨著業(yè)務(wù)的擴(kuò)大和檢測(cè)能力提升，也試圖與其他性質(zhì)的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)合作，由于本身的行政事業(yè)單位性質(zhì)及財(cái)務(wù)無法獨(dú)立等問題，合作一度被擱淺；另外，為了影響力的擴(kuò)大和業(yè)務(wù)發(fā)展，很多檢測(cè)機(jī)構(gòu)在外地設(shè)辦事處乃至注冊(cè)檢測(cè)公司，受單位性質(zhì)和行政體制限制，目前我所在外地設(shè)分支機(jī)構(gòu)尚值得商榷；作為獨(dú)立的第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)，由于檢測(cè)質(zhì)量的不穩(wěn)定可能會(huì)導(dǎo)致相關(guān)的賠償，與外資檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)一樣，建立風(fēng)險(xiǎn)賠償基金尤為必要。
一、全面落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任
(一)認(rèn)真落實(shí)企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任。企業(yè)必須嚴(yán)格執(zhí)行安全生產(chǎn)法律法規(guī)、規(guī)章制度和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，加大安全投入，健全安全管理機(jī)構(gòu)，保持安全設(shè)備設(shè)施完好有效。企業(yè)主要負(fù)責(zé)人、實(shí)際控制人要切實(shí)承擔(dān)安全生產(chǎn)第一責(zé)任人責(zé)任，帶頭執(zhí)行現(xiàn)場(chǎng)帶班制度，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)安全管理。企業(yè)主要負(fù)責(zé)人、安全管理人員、特種作業(yè)人員一律經(jīng)嚴(yán)格考核、持證上崗，職工必須全部經(jīng)培訓(xùn)合格后上崗。持續(xù)開展企業(yè)安全生產(chǎn)級(jí)別評(píng)定工作，以此為抓手推動(dòng)企業(yè)切實(shí)履行企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任。
(二)強(qiáng)化政府安全監(jiān)管責(zé)任。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場(chǎng)）要健全完善安全生產(chǎn)責(zé)任制，切實(shí)履行屬地管理職責(zé)，嚴(yán)格落實(shí)行政首長(zhǎng)安全生產(chǎn)第一責(zé)任人責(zé)任，完善履職報(bào)告和點(diǎn)評(píng)制度，健全安全生產(chǎn)“一崗雙責(zé)”制度。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場(chǎng)）主要負(fù)責(zé)人要定期研究部署安全生產(chǎn)工作，組織解決重點(diǎn)難點(diǎn)問題。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場(chǎng)）安委會(huì)主任要由政府（管委會(huì)）行政正職領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。
(三)強(qiáng)化部門安全生產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)。全面落實(shí)安全生產(chǎn)“一崗雙責(zé)”，強(qiáng)化行業(yè)主管部門監(jiān)管責(zé)任，嚴(yán)把安全生產(chǎn)準(zhǔn)入條件，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)厲打擊各種違法行為，關(guān)閉和取締非法以及不符合安全條件、存在重大隱患的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位。要不斷探索創(chuàng)新與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、社會(huì)管理相適應(yīng)的安全監(jiān)管模式，建立健全與項(xiàng)目核準(zhǔn)、用地審批、銀行貸款等方面相掛鉤的安全生產(chǎn)約束機(jī)制。
二、著力強(qiáng)化安全生產(chǎn)基礎(chǔ)
(四)嚴(yán)格安全生產(chǎn)準(zhǔn)入條件。認(rèn)真執(zhí)行安全生產(chǎn)許可制度和產(chǎn)業(yè)政策，強(qiáng)化建設(shè)項(xiàng)目安全審查核準(zhǔn)，把安全生產(chǎn)條件作為高危行業(yè)建設(shè)項(xiàng)目審批的前置條件，未通過安全評(píng)估的不準(zhǔn)立項(xiàng)，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開工建設(shè)的要依法取締。嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)項(xiàng)目安全設(shè)施“三同時(shí)”(同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)和使用)制度。實(shí)施高危行業(yè)從業(yè)人員資格標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化安全管理人員和專業(yè)技術(shù)人員配備。
(五)加強(qiáng)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理。建立健全安全生產(chǎn)隱患排查治理體系，強(qiáng)化監(jiān)測(cè)監(jiān)控、預(yù)報(bào)預(yù)警。企業(yè)要定期進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析，重大隱患要及時(shí)報(bào)安全監(jiān)管監(jiān)察和行業(yè)主管部門備案，由政府掛牌督辦。對(duì)重大危險(xiǎn)源實(shí)施動(dòng)態(tài)全程監(jiān)控。
(六)推進(jìn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。在各類企業(yè)、與安全生產(chǎn)密切相關(guān)的事業(yè)單位全面開展安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。對(duì)規(guī)定期限內(nèi)未實(shí)現(xiàn)達(dá)標(biāo)的工礦商貿(mào)和交通運(yùn)輸企業(yè)，依據(jù)有關(guān)規(guī)定暫扣生產(chǎn)許可證和安全生產(chǎn)許可證，責(zé)令停產(chǎn)整頓；對(duì)整改逾期仍未達(dá)標(biāo)的，依法予以關(guān)閉。加強(qiáng)安全標(biāo)準(zhǔn)化分級(jí)考核評(píng)審、通報(bào)，作為企業(yè)信用評(píng)級(jí)的重要參考依據(jù)。
(七)加強(qiáng)職業(yè)病危害防治工作。切實(shí)抓好矽塵、熱害、粉塵、高毒物質(zhì)等職業(yè)危害的防治，切實(shí)做好職業(yè)病診斷、鑒定和治療。對(duì)可能產(chǎn)生職業(yè)病危害的建設(shè)項(xiàng)目，必須進(jìn)行嚴(yán)格的職業(yè)病危害預(yù)評(píng)價(jià)，未提交預(yù)評(píng)價(jià)報(bào)告或預(yù)評(píng)價(jià)報(bào)告未經(jīng)審核同意的，一律不得批準(zhǔn)建設(shè)。落實(shí)企業(yè)職業(yè)危害防治主體責(zé)任，強(qiáng)化職業(yè)危害申報(bào)，對(duì)職業(yè)病危害防控措施不到位的企業(yè)，要依法責(zé)令其整改，情節(jié)嚴(yán)重的要依法予以關(guān)閉。
三、深化重點(diǎn)行業(yè)領(lǐng)域安全專項(xiàng)整治
(八)加大交通運(yùn)輸安全綜合治理力度。強(qiáng)化交通運(yùn)輸企業(yè)安全主體責(zé)任，加強(qiáng)營(yíng)運(yùn)車輛安全管理，嚴(yán)格駕駛?cè)速Y格準(zhǔn)入，禁止客運(yùn)車輛掛靠或變相掛靠運(yùn)營(yíng)。規(guī)范機(jī)動(dòng)車輛駕駛員培訓(xùn)考核、機(jī)動(dòng)車輛維修企業(yè)的管理，嚴(yán)格落實(shí)機(jī)動(dòng)車輛登記檢驗(yàn)、強(qiáng)制報(bào)廢、回收管理等制度。加強(qiáng)道路運(yùn)輸車輛動(dòng)態(tài)監(jiān)管，嚴(yán)厲整治超載、超限、超速、酒后駕駛、高速公路違規(guī)變道、違規(guī)停車等違法行為。完善道路交通事故、駕駛員違法行為通報(bào)、客運(yùn)駕駛員“不適崗”名單公布制度。認(rèn)真開展道路、橋梁、隧道安全隱患排查治理。繼續(xù)強(qiáng)化農(nóng)機(jī)安全監(jiān)管。嚴(yán)格落實(shí)校車安全管理責(zé)任，強(qiáng)化校車安全監(jiān)管。
(九)加強(qiáng)消防領(lǐng)域的安全監(jiān)管。全面加強(qiáng)公共消防設(shè)施建設(shè)，大力實(shí)施社會(huì)消防安全“防火墻”工程，加強(qiáng)社會(huì)單位“四個(gè)能力”建設(shè)，落實(shí)建設(shè)項(xiàng)目消防安全設(shè)計(jì)審核、驗(yàn)收和備案抽查制度。持續(xù)開展消防安全專項(xiàng)治理行動(dòng)，重點(diǎn)整治易燃易爆單位、人員密集場(chǎng)所、“三合一”場(chǎng)所、高層建筑、地下空間、大型工業(yè)園區(qū)火災(zāi)隱患。
(十)深化非煤礦山安全整治。強(qiáng)化源頭管理，推進(jìn)礦山采礦秩序的治理整頓，嚴(yán)厲打擊非法開采、無序開采等違法違規(guī)行為，堅(jiān)決取締無證礦山，杜絕非法生產(chǎn)。組織開展露天礦山采場(chǎng)和排土場(chǎng)邊坡專項(xiàng)檢查，重點(diǎn)檢查分層分臺(tái)階開采情況、邊坡監(jiān)測(cè)監(jiān)控措施落實(shí)情況、高陡邊坡和危險(xiǎn)級(jí)排土場(chǎng)治理情況等，嚴(yán)防邊坡坍塌事故。
(十一)嚴(yán)格危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理。科學(xué)規(guī)劃化工園區(qū)，優(yōu)化化工企業(yè)布局，嚴(yán)格控制城鎮(zhèn)涉及危險(xiǎn)化學(xué)品的建設(shè)項(xiàng)目，加快城區(qū)高風(fēng)險(xiǎn)危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)、儲(chǔ)存企業(yè)搬遷。全面開展危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理現(xiàn)狀普查評(píng)估，開展地下危險(xiǎn)化學(xué)品輸送管道設(shè)施安全整治，繼續(xù)推進(jìn)化工裝置自動(dòng)控制系統(tǒng)改造。
(十二)加強(qiáng)建筑施工安全管理。落實(shí)建筑工程各環(huán)節(jié)安全監(jiān)管責(zé)任，強(qiáng)化參建各方安全生產(chǎn)主體責(zé)任。健全施工企業(yè)和從業(yè)人員安全信用體系，完善失信懲戒制度，嚴(yán)厲打擊超越資質(zhì)范圍承攬工程、違法分包轉(zhuǎn)包工程等不法行為。持續(xù)開展起重機(jī)械、高大模板、深基坑、吊罐、腳手架等設(shè)施設(shè)備安全隱患排查治理。建立完善重點(diǎn)工程項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度。
(十三)加強(qiáng)漁業(yè)生產(chǎn)及水上交通安全管理。推行60馬力以上漁船公司化、協(xié)會(huì)化安全管理模式，完善海上漁業(yè)安全應(yīng)急指揮系統(tǒng)，建立商漁船通訊互聯(lián)機(jī)制和海上搜救聯(lián)動(dòng)、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)償機(jī)制，推進(jìn)漁船自動(dòng)識(shí)別、漁港視頻監(jiān)控、漁船管理信息化等系統(tǒng)建設(shè)。嚴(yán)厲打擊“三無”船舶和漁船、農(nóng)用船、自用船非法載客載貨行為，持續(xù)開展重點(diǎn)水域、重點(diǎn)船舶、重點(diǎn)時(shí)段以及重要設(shè)施安全綜合治理，繼續(xù)實(shí)施渡改橋工程。
(十四)強(qiáng)化其他重點(diǎn)行業(yè)安全監(jiān)管。切實(shí)加強(qiáng)煙花爆竹、民用爆炸物品、教育、旅游、特種設(shè)備、電力、冶金、有色等行業(yè)領(lǐng)域安全管理，嚴(yán)格落實(shí)人員密集場(chǎng)所、大型集會(huì)活動(dòng)等安全責(zé)任制。
四、大力加強(qiáng)安全保障能力建設(shè)
(十五)持續(xù)加大安全生產(chǎn)投入。要加大安全生產(chǎn)投入，建立安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金，加大事故預(yù)防、先進(jìn)技術(shù)推廣、宣傳教育、監(jiān)管能力等投入。企業(yè)在年度財(cái)務(wù)預(yù)算中必須確定必要的安全投入，提足用好安全生產(chǎn)費(fèi)用。完善落實(shí)工傷保險(xiǎn)制度，提取一定比例的工傷保險(xiǎn)基金專項(xiàng)用于工傷事故預(yù)防，積極推行安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)制度。
(十六)充分發(fā)揮科技支撐作用。企業(yè)必須加快國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)安全系統(tǒng)和裝備建設(shè)，積極推廣應(yīng)用安全性能可靠、先進(jìn)適用的新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備和新材料。加強(qiáng)安全生產(chǎn)信息化建設(shè)，加快建設(shè)“金安”系統(tǒng)。
(十七)加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)政策引導(dǎo)。要制定相關(guān)政策，遏制安全水平低、保障能力差的項(xiàng)目的建設(shè)和延續(xù)。加快淘汰不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的落后技術(shù)、工藝和裝備。對(duì)技術(shù)設(shè)備落后、構(gòu)成重大安全隱患的企業(yè)，要予以公布，責(zé)令其限期整改，逾期未整改的依法予以關(guān)閉。
(十八)建設(shè)更加高效的應(yīng)急救援體系。要建立健全安全生產(chǎn)應(yīng)急管理體系，進(jìn)一步整合應(yīng)急搶險(xiǎn)救援資源，加強(qiáng)性能可靠、機(jī)動(dòng)性強(qiáng)的應(yīng)急裝備配備，加強(qiáng)應(yīng)急信息平臺(tái)、應(yīng)急救援隊(duì)伍及裝備、應(yīng)急專家隊(duì)伍建設(shè)。建立健全安全生產(chǎn)應(yīng)急預(yù)案體系，落實(shí)預(yù)案報(bào)備制度，定期開展應(yīng)急演練，推動(dòng)應(yīng)急管理示范單位建設(shè)，鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)力量參與應(yīng)急救援。
五、加強(qiáng)安全生產(chǎn)法制和安全文化建設(shè)
(十九)加強(qiáng)安全生產(chǎn)法制建設(shè)。健全完善安全生產(chǎn)法律制度體系，嚴(yán)格落實(shí)安全生產(chǎn)法律法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，建立健全安全生產(chǎn)激勵(lì)約束、督促檢查、行政問責(zé)、部門聯(lián)動(dòng)等制度。加強(qiáng)安全生產(chǎn)法制教育，加強(qiáng)日常執(zhí)法、重點(diǎn)執(zhí)法、跟蹤執(zhí)法和聯(lián)合執(zhí)法。強(qiáng)化各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場(chǎng)）、各行業(yè)部門打擊非法違法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)建設(shè)行為的責(zé)任，切實(shí)落實(shí)停產(chǎn)整頓、關(guān)閉取締、嚴(yán)格問責(zé)的懲治措施。依法嚴(yán)肅查處各類事故，嚴(yán)肅追究事故單位和有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，及時(shí)向社會(huì)公布調(diào)查處理結(jié)果。
(二十)積極推進(jìn)安全文化建設(shè)。要建立安全生產(chǎn)宣傳教育聯(lián)席會(huì)議制度和安全生產(chǎn)宣傳教育中心，切實(shí)加強(qiáng)安全生產(chǎn)宣傳教育，普及安全常識(shí)，總結(jié)推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)做法。新聞媒體要定期開展安全生產(chǎn)公益宣傳，中小學(xué)要普及安全基礎(chǔ)教育。加快安全技術(shù)人才培養(yǎng)，大力開展企業(yè)全員安全培訓(xùn)，完善農(nóng)民工安全教育培訓(xùn)機(jī)制。建設(shè)安全社區(qū)，開展安全文化示范企業(yè)創(chuàng)建活動(dòng)。
六、切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督考核
(二十一)健全完善安全生產(chǎn)監(jiān)管體制。要切實(shí)加強(qiáng)安全生產(chǎn)的組織領(lǐng)導(dǎo)，依法健全完善安全生產(chǎn)監(jiān)管體系，進(jìn)一步充實(shí)基層監(jiān)管力量，落實(shí)監(jiān)管人員、設(shè)施、裝備和經(jīng)費(fèi)。加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層安全監(jiān)管機(jī)構(gòu)隊(duì)伍建設(shè)，各類工業(yè)園區(qū)要明確承擔(dān)安全監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)，配備與監(jiān)管任務(wù)相適應(yīng)的專職監(jiān)管人員。村居、社區(qū)安全監(jiān)管任務(wù)可由農(nóng)村“六大員”和社區(qū)服務(wù)相關(guān)人員承擔(dān)。
(二十二)加強(qiáng)安全生產(chǎn)績(jī)效考核。制定完善安全生產(chǎn)獎(jiǎng)懲制度，嚴(yán)格安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任考核，把安全生產(chǎn)考核控制指標(biāo)納入經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展考核評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，把安全生產(chǎn)工作納入社會(huì)主義精神文明和黨風(fēng)廉政建設(shè)、社會(huì)管理綜合治理體系，加大各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部政績(jī)業(yè)績(jī)考核中安全生產(chǎn)的權(quán)重和考核力度。
“這段時(shí)間以來，中山海事局按照自查，督查，回頭看三個(gè)步驟對(duì)轄區(qū)內(nèi)的水上安全隱患進(jìn)行排查，安全大巡察行動(dòng)促進(jìn)了分支局的業(yè)務(wù)提高……”甫一見面，夏丹就馬上向記者張羅著介紹廣東海事水上安全大巡察在中山的落地情況。
初見夏丹，印象最深的是她一直掛在嘴角那自信又充滿活力的微笑。談及工作，她覺得自己只是在平凡的崗位上做了平凡的事。夏丹結(jié)緣海事至今已有20個(gè)年頭，扎根在偉人故地中山，她幾乎履職過中山海事大部分的崗位。從石岐海事處，到機(jī)關(guān)辦公室、船員監(jiān)督處、港口海事處、政務(wù)中心，同時(shí)擁有在基層歷練與機(jī)關(guān)磨礪的經(jīng)歷，讓她在工作中得心應(yīng)手。
e極落實(shí)安全大巡察
水上交通安全大巡察是廣東海事局今年“三大戰(zhàn)役”之首戰(zhàn)，中山海事局絲毫不敢掉以輕心。早在今年年初的2017年工作會(huì)議上，中山海事局就對(duì)安全大巡察迎檢工作作出了部署。4月21日，廣東海事局安全大巡察動(dòng)員部署會(huì)結(jié)束后，中山海事局立即組織出臺(tái)“水上交通安全大督查”工作方案。4月下旬至5月中旬，中山海事局以問題為導(dǎo)向，開展了“地毯式”的安全大督查，全面檢查各部門健全安全監(jiān)管體系、履行安全監(jiān)管職責(zé)、查擺重點(diǎn)部位安全、強(qiáng)化內(nèi)部安全管理的具體工作情況，查出問題，分析成因，提出措施。5月18日，中山海事局召開安全大督查總結(jié)會(huì)，對(duì)安全大巡察迎檢工作進(jìn)行行動(dòng)再動(dòng)員、工作再部署、任務(wù)再細(xì)化。中山海事局幾位領(lǐng)導(dǎo)從各自帶隊(duì)督查情況展開，開門見山談問題、談不足，就如何凸顯閉環(huán)管理，展現(xiàn)工作成效進(jìn)行工作布置。作為督查組長(zhǎng)之一的夏丹，負(fù)責(zé)帶隊(duì)對(duì)中山轄區(qū)神灣海事處、船舶處、船檢處開展自查，結(jié)合巡察情況，她在總結(jié)會(huì)上要求各部門強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)和擔(dān)當(dāng)意識(shí)，對(duì)照大巡察項(xiàng)目，逐條進(jìn)行梳理整改，并且注重體現(xiàn)中山海事工作亮點(diǎn)和特色。
夏丹向記者表示，本次大巡察的重點(diǎn)內(nèi)容之一是查擺重點(diǎn)部位安全情況，其中渡船作為重點(diǎn)部位需要重點(diǎn)查擺。針對(duì)近些年來發(fā)現(xiàn)的渡船安全問題，夏丹帶領(lǐng)中山海事局相關(guān)業(yè)務(wù)處室編制了《渡船常見缺陷匯編》，并同步開展了2017年渡船安全監(jiān)管“一零雙百”專項(xiàng)行動(dòng)，希望通過該行動(dòng)，達(dá)到“轄區(qū)渡船關(guān)鍵性要害性缺陷為零，發(fā)證合格率達(dá)到100%，缺陷整改也達(dá)到100%”的目標(biāo)。“‘一零雙百’專項(xiàng)行動(dòng)是2016年渡船安全技術(shù)狀況專項(xiàng)監(jiān)督檢查的延伸，行動(dòng)將持續(xù)5個(gè)月，分為自查和檢查評(píng)估兩個(gè)階段。我們希望以水上安全大巡察為契機(jī)，結(jié)合一零雙百專項(xiàng)行動(dòng)，把渡船安全監(jiān)督的責(zé)任落實(shí)到位，保證轄區(qū)渡船沒有安全隱患，同時(shí)進(jìn)一步形成安全管理的長(zhǎng)效機(jī)制。”夏丹介紹，由于中山海事局針對(duì)渡船重點(diǎn)部位的整治工作走在前面，所以本次水上大巡察中對(duì)渡船的自查工作開展順利，發(fā)現(xiàn)的問題較少。
神灣海事處作為“粵澳游艇自由行”監(jiān)管服務(wù)“最前線”的基層單位，也是夏丹此次巡察的部門之一。“夏局檢查工作臺(tái)賬時(shí)，會(huì)議室里從桌上到椅子上，再到地板上，都鋪滿了文件，根本就無從下腳”，神灣海事處工作人員向記者介紹到。“我們處已經(jīng)開展相當(dāng)一段時(shí)間的自查自糾了，也把許多工作進(jìn)一步進(jìn)行了規(guī)范，特別是許多記錄、臺(tái)賬，甚至是業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)，我們都做得比較細(xì)致全面。”神灣海事處處長(zhǎng)王躍鵬介紹，“可是巡察組還是揪了不少問題出來，查得非常細(xì)致，有些工作平常來說是不會(huì)做到那樣不厭其煩的。”王躍鵬打趣地說，這次是“納米級(jí)別”的“體檢”，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)神灣海事處也潛存著不少“亞健康”的問題。
不放過一絲安全隱患
誠(chéng)如夏丹所言，在安全監(jiān)管上不較真還真不行。“交通安全行業(yè)是一個(gè)以結(jié)果論英雄的行業(yè)。可能一年下來工作都不錯(cuò)，但是突然有個(gè)事故或者突發(fā)狀況發(fā)生，這一年很多工作和付出都會(huì)被直接否掉，因?yàn)槭鹿屎屯话l(fā)狀況危及群眾生命財(cái)產(chǎn)安全，很容易成為公眾關(guān)注的焦點(diǎn)。”
2015年，在中山海事局開展的保渡行動(dòng)中，夏丹通過調(diào)研發(fā)現(xiàn)，基層海事處對(duì)涉渡船管理的業(yè)務(wù)不熟悉，亟需提高業(yè)務(wù)能力，于是組織了一次全體涉渡船執(zhí)法人員的閉卷考試。為杜絕作弊，作為主考官的夏丹在考試期間連續(xù)兩個(gè)小時(shí)站著監(jiān)考，寸步不離考室，“我看他們誰敢蒙混過關(guān)。”這一場(chǎng)后來被下屬們譽(yù)為嚴(yán)過高考的業(yè)務(wù)考試，在夏丹看來，是不得已，也是必須為。
與夏丹共事的同事都發(fā)現(xiàn)，夏丹對(duì)臺(tái)賬記錄的要求是非常細(xì)致和嚴(yán)格的，再加上海事專業(yè)能力非常強(qiáng)，所以在她的眼皮子底下，大家所做的臺(tái)賬記錄是很難蒙混過關(guān)。“香港南丫島海難事故是很重要的一個(gè)教訓(xùn)，就是調(diào)查組船舶管理存在臺(tái)賬記錄的連續(xù)性和完整性缺失問題，工作因循守舊，無法往前追溯。所以我們?cè)谌粘５墓ぷ髦校_保臺(tái)賬記錄不缺失、不遺漏。”在日常的安全檢查工作中，夏丹經(jīng)常反復(fù)向同事提起一些重大交通安全事故帶來的慘痛經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。5月8日，中山海事局開展水上安全大巡察自查，夏丹帶隊(duì)到船檢處發(fā)現(xiàn)，該處工作人員認(rèn)為只需要把船舶檢驗(yàn)檔案拿出來接受檢查即可。而夏丹卻不這么認(rèn)為，她說道，船檢檔案其實(shí)并沒有充分反應(yīng)轄區(qū)近年來風(fēng)險(xiǎn)防控的工作成果，對(duì)相關(guān)安全隱患治理也沒有進(jìn)行詳細(xì)的記錄，“尤其是本次水上安全大巡察期間，中山海事局對(duì)廣東局文件要求的落實(shí)、渡口渡船安全技術(shù)檢查的專項(xiàng)活動(dòng)開展等亮點(diǎn)工作，在船檢檔案中都無法體現(xiàn)，所以應(yīng)該歸納整理相關(guān)工作臺(tái)賬，突出反映中山海事風(fēng)險(xiǎn)管控、隱患治理的管理亮點(diǎn)。”
“夏局無論對(duì)什么文件都會(huì)看得非常細(xì)致認(rèn)真，并提出大量修改意見，剛開始我覺得跟著這樣的領(lǐng)導(dǎo)是挺累的。”2016年8月剛調(diào)到夏丹主管的船舶監(jiān)督處的萬方家，與夏丹共事時(shí)間不長(zhǎng)，但由于工作需要經(jīng)常與夏丹直接對(duì)接，所以他對(duì)夏丹這個(gè)較真勁深有體會(huì)。2016年12月，廣東海事局下發(fā)了一份油船化學(xué)品船整治方案的文件，按照過去的做法，各分支局只需要對(duì)文件上的個(gè)別稱呼進(jìn)行修改就可以在內(nèi)網(wǎng)，但這樣的做法在夏丹這里就會(huì)以“不嚴(yán)謹(jǐn)”被打回。“無論是面對(duì)外部的公開發(fā)文，還是內(nèi)部的文件通知，作為海事部門應(yīng)秉承專業(yè)性和嚴(yán)謹(jǐn)性，尤其對(duì)專有名詞，模糊表述的概念要細(xì)致化，直白化，讓發(fā)出去的文件通俗易懂，更方便執(zhí)行。”夏丹的較真讓初來的萬方家不太理解，但又不得不執(zhí)行，后來該文在內(nèi)網(wǎng)被撤回重改。上述的情況在接下來一年的時(shí)間里還陸續(xù)出現(xiàn)四五次，萬方家也由不理解逐漸變?yōu)楹髞淼闹鲃?dòng)做，“認(rèn)真想想，其實(shí)夏局長(zhǎng)這么做是對(duì)我們工作的負(fù)責(zé)，是在避免我們出現(xiàn)瀆職的風(fēng)險(xiǎn)。”
夏丹的“較真”，其實(shí)更多是來源于對(duì)事業(yè)和工作的高度負(fù)責(zé)，隨著國(guó)家對(duì)安全生產(chǎn)提出了更高要求，夏丹對(duì)待本職工作愈發(fā)是“如臨深淵，如履薄冰”。近些年來，無論是對(duì)中小海輪的安全專項(xiàng)監(jiān)管，還是對(duì)渡口渡船安全技術(shù)的整改優(yōu)化，夏丹都不敢有一絲的馬虎和怠慢。
巧妙處理渡運(yùn)風(fēng)波
海事監(jiān)管的主業(yè)是為了安全，因此依法執(zhí)行任務(wù)是每個(gè)海事人必須堅(jiān)守的底線，但當(dāng)前法律未能盡善，所以盲區(qū)仍然存在。法不容情和法亦有情，是作為女海事官的夏丹執(zhí)法時(shí)最能體現(xiàn)自己的標(biāo)簽。
2016年國(guó)慶期間，由中山海事局聯(lián)合交通局、安監(jiān)局共同開展的安全行動(dòng)出現(xiàn)了一個(gè)小風(fēng)波。此前，廣東海事局發(fā)文，對(duì)轄區(qū)內(nèi)所有涉客渡船運(yùn)營(yíng)作出調(diào)整，規(guī)定載客渡船不能載運(yùn)除了兩輪摩托車之外的機(jī)動(dòng)車輛。這讓長(zhǎng)期習(xí)慣了把三輪摩托車作為主要交通工具，經(jīng)常搭乘輪渡的當(dāng)?shù)剞r(nóng)民非常不解，因此五六十個(gè)村民趁著這次聯(lián)合行動(dòng)，圍堵在泰豐渡口上抗議。
“在去這個(gè)渡口開展工作前，我們便收到了群眾圍聚的消息，于是我馬上聯(lián)系當(dāng)?shù)劓?zhèn)政府，一同前去處理。”回憶起當(dāng)時(shí)的場(chǎng)景，夏丹至今記憶猶新，她表示，這個(gè)渡口日均有1000多人流量，900多車次的渡運(yùn)需求，當(dāng)?shù)乇姸啻迕裨缤砜咳嗆嚦溯d青菜渡船到河對(duì)面市場(chǎng)售賣，大家對(duì)渡運(yùn)有很迫切的剛性需求。在承諾了解村民的需求，并與當(dāng)?shù)劓?zhèn)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商溝通后，夏丹最終妥善地處理好事件，讓風(fēng)波平息。“鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)向村民們承諾，投資400多萬新建可載人及機(jī)動(dòng)車的新型車客渡船，目前渡船已在建造，預(yù)計(jì)今年七月底就能夠下水正式使用。”在過渡期間，考慮到村民的實(shí)際需求，目前渡運(yùn)暫行允許每次一輛三輪機(jī)動(dòng)車上船，以減少渡運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)必須人車分開搭載，減少安全隱患。
“夏局懂法，所以執(zhí)法時(shí)該強(qiáng)硬時(shí)強(qiáng)硬，而在強(qiáng)硬之外，更令人敬佩的是柔性和務(wù)實(shí)。”中山海事局港口海事處副處長(zhǎng)陽宇麟回憶，2016年中山海事局開展了船舶配員專項(xiàng)行動(dòng)，上級(jí)要求分支局要對(duì)到港的船舶實(shí)行百分之百的檢查，而中山港區(qū)一年的船舶到港達(dá)到2500艘左右，若嚴(yán)格執(zhí)行，平均一天需要檢查10艘船舶，這樣就會(huì)完全抽空港口處的人力，導(dǎo)致其他工作無法開展。
夏丹了解到該情況后，作為一個(gè)擁有豐富基層海事工作經(jīng)驗(yàn)的女海事官，她知道該行動(dòng)的艱巨性，為此她積極與上級(jí)部門溝通，成功推動(dòng)事件發(fā)展。“為避免重復(fù)檢查，浪費(fèi)執(zhí)法人力，減少船企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本，最終我們只需要對(duì)在中山登記的船舶和重點(diǎn)監(jiān)管的船舶進(jìn)行100%檢查。”
夏丹執(zhí)法時(shí)柔性一面也令船舶監(jiān)督處處長(zhǎng)黃威成很敬佩，一次在高速客船的試航階段，由于當(dāng)前法律法規(guī)定義模糊，只對(duì)運(yùn)營(yíng)中的高速客船服務(wù)人員配備提出了要求，而沒有提及試航船舶。此次基層海事處在執(zhí)法時(shí)，由于無法可依，只能按照常規(guī)在運(yùn)營(yíng)的高速客船法規(guī)對(duì)試航高速客船進(jìn)行規(guī)定，這就導(dǎo)致船方需要另外配備服務(wù)人員去試航。得知此事的夏丹，實(shí)事求是提出了解決方法，“試航客船由于沒有載客，所以不用服務(wù)人員，只需要配備合格的船員操作，這樣可以盡量減少試航的風(fēng)險(xiǎn)。”
推動(dòng)粵澳游艇自由行落地
夏丹做事干練，為人灑脫，多年的基層和機(jī)關(guān)鍛煉，成就了她敢為人先，勇于作為的獨(dú)特品質(zhì)。面對(duì)著三個(gè)直管部門人手不足的問題，夏丹創(chuàng)新性地提出了“大部制”工作的理念，按照各工作的進(jìn)度和優(yōu)先性在幾個(gè)部門之間進(jìn)行人員調(diào)配，集中力量對(duì)繁雜的工作“逐個(gè)擊破”，在解決人手不足的同時(shí)，也培養(yǎng)了人員的綜合業(yè)務(wù)能力。正是因?yàn)椤按蟛恐啤钡墓ぷ骼砟睿ツ昴甑祝牡ぶ惫艿奶幨覇挝粌H用了10天便解決了轄區(qū)內(nèi)100多份渡船換證的相關(guān)工作。
“中山海事局是廣東轄區(qū)內(nèi)僅有的六個(gè)具有海員證簽發(fā)權(quán)限的分支局之一，這也是夏局努力爭(zhēng)取的結(jié)果。”中山海事局船員處處長(zhǎng)王勇介紹，幾年前，中山地區(qū)的海員證簽發(fā)手續(xù)都需要去廣州辦理，存在著諸多不便。在了解到這個(gè)情況后，夏丹和同事們積極向廣東海事局爭(zhēng)取開放辦證權(quán)限，在2015年底正式得到批復(fù)，2016年便為300多名海員解決了長(zhǎng)遠(yuǎn)奔波的難題。該項(xiàng)業(yè)務(wù)同樣輻射到周邊的江門、陽江等地區(qū)，讓廣大海員受到實(shí)惠。
這些創(chuàng)新舉措在夏丹看來，并不是因?yàn)樽约河兄嗝催^人的才能，而是時(shí)代的快速發(fā)展不得不迫使人前進(jìn)。5月3日，夏丹帶隊(duì)到船舶處進(jìn)行水上安全大巡察自查時(shí)，讓黃威成的印象很深，他表示，隨著海輪及內(nèi)河船舶簽證制度取消，船舶報(bào)告制正式實(shí)施，為了全面對(duì)進(jìn)出港船舶進(jìn)行有效的監(jiān)管，夏丹不甘人后，年初她便已經(jīng)要求船舶處編制了《中山海事局船舶進(jìn)出港業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)表》、《中山海事局重點(diǎn)船舶監(jiān)管數(shù)據(jù)表》兩份表格。此次大巡察中，夏丹還要求船舶處在近期要迅速修訂完善中小海輪長(zhǎng)效管理機(jī)制，進(jìn)一步全面掌握轄區(qū)船舶進(jìn)出港情況。
多年來，為適應(yīng)新形勢(shì)，中山海事局先后啟動(dòng)“后簽證時(shí)代船舶監(jiān)管新模式探究、粵澳游艇自由行、中山港口岸擴(kuò)大開放、中山海事保渡行動(dòng)”等等一系列重大行動(dòng)，夏丹都作為中山海事局的代表去周旋協(xié)調(diào)，先行先試。她坦言，其中粵澳游艇自由行是最具挑戰(zhàn)性的。
關(guān)鍵詞：電力企業(yè) 基本建設(shè) 財(cái)務(wù)管理
近幾年，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，國(guó)內(nèi)主要發(fā)電集團(tuán)擴(kuò)張勢(shì)頭迅猛，五大發(fā)電集團(tuán)以及神華、華潤(rùn)等多家綜合性能源集團(tuán)，紛紛在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)搶占優(yōu)質(zhì)資源、開工上馬新能源項(xiàng)目。如何適應(yīng)發(fā)電企業(yè)做大做強(qiáng)的發(fā)展需求，履行財(cái)務(wù)監(jiān)督職責(zé)，確保投資風(fēng)險(xiǎn)降到最低，成為近幾年電力行業(yè)財(cái)務(wù)人員素質(zhì)提升的一項(xiàng)突出要求。在對(duì)多個(gè)水電及火電項(xiàng)目基建期財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)總結(jié)的基礎(chǔ)上，筆者發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)在基建財(cái)務(wù)管理上存在以下幾個(gè)容易忽視的方面，極易導(dǎo)致成本管理失控、經(jīng)營(yíng)失敗，直接影響企業(yè)未來生存：
一、企業(yè)在基建財(cái)務(wù)管理上存在的不足
（一）部分項(xiàng)目開工不合法、不合規(guī)
電力項(xiàng)目開工必須依據(jù)項(xiàng)目類型、等級(jí)獲得相應(yīng)層級(jí)政府主管部門審核批準(zhǔn)，至少要獲得前期“路條”，才能開工建設(shè)，國(guó)內(nèi)銀行放貸也基本以項(xiàng)目獲得核準(zhǔn)或“路條”為前提。在前幾年發(fā)電集團(tuán)跑馬圈地、爭(zhēng)搶資源的大環(huán)境下，倉(cāng)促上馬、盲目開工現(xiàn)象屢見不鮮：部分企業(yè)對(duì)國(guó)家控制固定資產(chǎn)投資計(jì)劃認(rèn)識(shí)不足，沒有按照相關(guān)要求認(rèn)真開展項(xiàng)目前期準(zhǔn)備，沒有履行必要的報(bào)批程序；部分企業(yè)對(duì)項(xiàng)目實(shí)行“邊設(shè)計(jì)、邊勘探、邊施工”的三邊政策，最后造成超計(jì)劃、超面積、超概算的三超工程；部分企業(yè)甚至在沒有落實(shí)銀行貸款等外部資金來源的情況下，僅靠?jī)?nèi)部拆借資金就倉(cāng)促上馬違規(guī)項(xiàng)目，形成事實(shí)上的短貸長(zhǎng)投和資金挪用，一旦國(guó)家調(diào)整金融政策，緊縮銀根，極易造成企業(yè)資金鏈斷裂。缺少合法、合規(guī)程序支持的盲目擴(kuò)張，對(duì)部分地區(qū)、企業(yè)已經(jīng)造成嚴(yán)重后果，甚至直接拖累、拖垮一個(gè)原本盈利的企業(yè)。
（二）會(huì)計(jì)核算不規(guī)范
部分企業(yè)在設(shè)置基建期會(huì)計(jì)科目時(shí)，直接按工程項(xiàng)目在“在建工程”科目下設(shè)置二級(jí)賬戶，而沒有按會(huì)計(jì)制度要求按分項(xiàng)或分部工程設(shè)置明細(xì)賬，導(dǎo)致支出過程不清晰；部分企業(yè)隨意設(shè)置和使用二級(jí)科目，本應(yīng)在“待攤基建支出”中反映的費(fèi)用卻列入了“建筑工程”或“安裝工程”，導(dǎo)致資產(chǎn)成本不實(shí)，項(xiàng)目管理費(fèi)用監(jiān)管失效，工程超概情況普遍存在；部分企業(yè)財(cái)務(wù)附件不規(guī)范，以“白條”作為財(cái)務(wù)支付依據(jù)，以內(nèi)部收據(jù)代替經(jīng)營(yíng)性發(fā)票，甚至沒有任何計(jì)算依據(jù)、未經(jīng)審批就直接支付工程款。
（三）建設(shè)期財(cái)務(wù)人員變動(dòng)頻繁，前后期業(yè)務(wù)無法有效銜接
電力項(xiàng)目建設(shè)周期較長(zhǎng)，特別是水電項(xiàng)目，涉及移民、復(fù)建等多個(gè)階段，建設(shè)周期往往長(zhǎng)達(dá)數(shù)年之久。發(fā)電企業(yè)財(cái)務(wù)人員一般實(shí)行委派制和輪崗制，部分開始實(shí)行財(cái)務(wù)集中管理的企業(yè)，財(cái)務(wù)人員在總部和基層單位間輪換，流動(dòng)性加大，導(dǎo)致部分基建項(xiàng)目財(cái)務(wù)一年一換，甚至數(shù)月一換，頻繁的人員調(diào)整給基建財(cái)務(wù)管理造成了一定負(fù)面影響：一是前后期會(huì)計(jì)由于理解角度不同，造成核算口徑不一致，成本歸集與概算、準(zhǔn)則發(fā)生偏差；二是工作效率降低，特別在項(xiàng)目施工關(guān)鍵期，如果財(cái)務(wù)人員無法及時(shí)熟悉情況，可能嚴(yán)重拖累施工進(jìn)度；三是前期情況不明，導(dǎo)致后接手的財(cái)務(wù)人員在辦理項(xiàng)目竣工決算時(shí)，不知道如何進(jìn)行組織和實(shí)施。
（四）資金管理風(fēng)險(xiǎn)較大
一個(gè)電源建設(shè)項(xiàng)目，涉及投資動(dòng)則上百萬，多則數(shù)百億，如此大額資金的進(jìn)進(jìn)出出，如果沒有一個(gè)強(qiáng)有力、制度化的監(jiān)管體系，極易造成失控風(fēng)險(xiǎn)。在以往案例當(dāng)中曾有過沉痛的教訓(xùn)：某發(fā)電集團(tuán)南方某省火電項(xiàng)目建設(shè)過程中，一名出納采取虛開賬戶、盜用網(wǎng)銀支付密鑰等手段，侵占挪用企業(yè)資金數(shù)千萬元，而該項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，長(zhǎng)期沒有對(duì)銀行對(duì)賬單據(jù)進(jìn)行復(fù)核，導(dǎo)致如此大金額的資金缺口竟然在長(zhǎng)達(dá)兩年的時(shí)間內(nèi)未被發(fā)現(xiàn)。部分企業(yè)工程建設(shè)大量使用現(xiàn)金結(jié)算，違規(guī)拆借資金、不合理舉債，甚至搞資金體外循環(huán)，個(gè)別企業(yè)在貸款行超需求開設(shè)多個(gè)貸款賬戶，造成資金沉淀的同時(shí)也加大了失控風(fēng)險(xiǎn)。
（五）往來賬清理不及時(shí)
一個(gè)電源項(xiàng)目建設(shè)涉及施工、供貨企業(yè)成百上千家，在合同履行過程中，經(jīng)常會(huì)根據(jù)合同條款發(fā)生往來款項(xiàng)，對(duì)于不同性質(zhì)的往來款，業(yè)主方需采取不同方式進(jìn)行判斷與管理。其中對(duì)于債權(quán)性質(zhì)的往來款，必須及時(shí)清理，否則容易給企業(yè)造成損失：一是款項(xiàng)支付后，合同簽訂方?jīng)]有履行合同職責(zé)，甚至由于種種原因喪失履職資格，造成壞賬損失；二是預(yù)付款支付沒有建立臺(tái)賬，在合同執(zhí)行完畢辦理決算時(shí)，沒有及時(shí)扣除預(yù)付款，造成重復(fù)支付或多付。
（六）存在擔(dān)保失真風(fēng)險(xiǎn)
在合同尤其是設(shè)備供應(yīng)合同中，由于設(shè)備制造商前期需投入大量資金購(gòu)置原材料，因此往往要求業(yè)主方在合同簽訂一定期限內(nèi)支付一定比例預(yù)付款（一般不超過10%），而業(yè)主方為防范資金風(fēng)險(xiǎn)，一般也要求設(shè)備方提供等額的銀行保函作為對(duì)預(yù)付款或履約的擔(dān)保。根據(jù)銀行規(guī)定，開具保函需按擔(dān)保金額、擔(dān)保期限在開具銀行凍結(jié)保額至少50%的企業(yè)存款。部分規(guī)模較小、資金緊張的設(shè)備供應(yīng)商為避免資金凍結(jié)或節(jié)約手續(xù)費(fèi)，不惜采取弄虛作假方式。在某省火電項(xiàng)目建設(shè)過程中，曾出現(xiàn)過東北某不良設(shè)備供應(yīng)商簽訂3000萬元設(shè)備合同后，為騙付10%的預(yù)付款，提供虛假銀行保函，騙取業(yè)主方300萬元預(yù)付款后宣布破產(chǎn)，業(yè)主方發(fā)現(xiàn)對(duì)方破產(chǎn)后找到擔(dān)保銀行索賠，才發(fā)現(xiàn)該保函根本不是銀行出具，而是由設(shè)備供應(yīng)商自行刻章偽造，銀行不承擔(dān)賠付義務(wù)。
（七）對(duì)項(xiàng)目投產(chǎn)后效益監(jiān)管重視不夠
投資一個(gè)項(xiàng)目，最終是為了獲得不低于規(guī)劃的預(yù)期回報(bào)。電力企業(yè)在開展項(xiàng)目投資前，一般會(huì)聘請(qǐng)?jiān)O(shè)計(jì)單位或者專業(yè)事務(wù)所進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性評(píng)價(jià)，預(yù)測(cè)內(nèi)部收益率達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)才會(huì)實(shí)施投資。而在項(xiàng)目建設(shè)過程中，由于設(shè)計(jì)深度不夠?qū)е碌母潘阃忭?xiàng)目、市場(chǎng)環(huán)境變化導(dǎo)致的原材料漲價(jià)、政策變化導(dǎo)致的移民費(fèi)用增加等都會(huì)造成投資成本上升，降低項(xiàng)目投資回報(bào)率。例如內(nèi)陸某省大型水電項(xiàng)目，原規(guī)劃內(nèi)部收益率達(dá)到10%，但是建設(shè)過程中國(guó)家移民政策出現(xiàn)重大調(diào)整，移民補(bǔ)償費(fèi)用大幅飆升，較概算上漲超過50%，直接導(dǎo)致該項(xiàng)目預(yù)期收益率變?yōu)樨?fù)數(shù)；再如某發(fā)電集團(tuán)在內(nèi)陸某產(chǎn)煤大省投資建設(shè)火電項(xiàng)目，專線送電沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，規(guī)劃用當(dāng)?shù)氐蛢r(jià)煤，外銷高價(jià)電，從而獲得較高差價(jià)利潤(rùn)，但是該項(xiàng)目建好后，由于高價(jià)電地區(qū)經(jīng)濟(jì)下行，用電需求嚴(yán)重不足，根本沒有空間消納外來電量，原有的規(guī)劃效益全部落空。財(cái)務(wù)人員在項(xiàng)目建設(shè)過程中必須時(shí)刻跟蹤、關(guān)注影響效益的因素變化，及時(shí)提出預(yù)警和應(yīng)對(duì)措施，保證項(xiàng)目的效益性。
二、對(duì)基建期財(cái)務(wù)管理容易出現(xiàn)的漏洞及不規(guī)范現(xiàn)象，如何進(jìn)行糾正，提出一些建議和措施
（一）基建財(cái)務(wù)管理首先要關(guān)注項(xiàng)目的合法性，對(duì)不合法、不合規(guī)項(xiàng)目要促使其盡快辦理審批手續(xù)，規(guī)避政策風(fēng)險(xiǎn)
按現(xiàn)行制度，基建項(xiàng)目首先應(yīng)有經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書，然后編制可行性研究報(bào)告，該報(bào)告呈報(bào)給有權(quán)政府部門批準(zhǔn)后，建設(shè)單位再委托設(shè)計(jì)部門編制初步設(shè)計(jì)報(bào)告，再報(bào)政府管理部門批準(zhǔn)，由設(shè)計(jì)部門編制施工設(shè)計(jì)圖，申請(qǐng)開工報(bào)告，由上級(jí)批準(zhǔn)后，基建前期程序完成，進(jìn)入建設(shè)實(shí)施階段。基建期財(cái)務(wù)管理必須時(shí)刻跟蹤審批進(jìn)程，取得各環(huán)節(jié)批準(zhǔn)文件及明細(xì)附表，特別是最終批準(zhǔn)確認(rèn)的基建投資計(jì)劃，要以此作為基建期財(cái)務(wù)籌集、使用資金，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的依據(jù)。
（二）完善核算管理
設(shè)置明細(xì)分類輔助賬戶，特別是要設(shè)置合同輔助科目，可以有效驗(yàn)證合同臺(tái)賬準(zhǔn)確性，確保款項(xiàng)支付賬實(shí)一致；培養(yǎng)良好的臺(tái)賬習(xí)慣，建立臺(tái)賬時(shí)，應(yīng)按單位工程項(xiàng)目分類，登記每臺(tái)設(shè)備、每項(xiàng)工程的具體情況，為建立固定資產(chǎn)明細(xì)賬積累詳實(shí)的資料；建立各種費(fèi)用登記簿，明晰、準(zhǔn)確地核算“待攤投資支出”；進(jìn)行結(jié)算的單位名稱、印章應(yīng)與合同簽約單位一致（委托結(jié)算除外），對(duì)于異地施工的單位，在施工所在地稅務(wù)部門開具的結(jié)算發(fā)票也應(yīng)加蓋簽約單位發(fā)票專用章，而非在施工現(xiàn)場(chǎng)成立的項(xiàng)目經(jīng)理部印章。
（三）保持項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員穩(wěn)定性，注重建設(shè)期財(cái)務(wù)資料收集與保管
建議業(yè)主單位慎重派遣項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員，要盡量委派經(jīng)驗(yàn)較為豐富、業(yè)務(wù)相對(duì)熟練的專業(yè)骨干負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)關(guān)鍵崗位，并在不違背內(nèi)控制度的限度內(nèi)，盡量減少人員調(diào)整。同時(shí)要求建立完整、有效的財(cái)務(wù)資料收集、歸檔體系，確保人員異動(dòng)時(shí)，后續(xù)人員支付、查詢有據(jù)可依，保證前后期會(huì)計(jì)處理連貫、一致。
（四）完善資金管理制度
堅(jiān)持專款專用、專戶存儲(chǔ)的原則，及時(shí)與銀行核對(duì)款額；按不相容崗位分離原則定期核實(shí)未達(dá)賬款，并根據(jù)實(shí)際情況對(duì)差異進(jìn)行必要調(diào)整和處理；嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算制度和國(guó)家金融管理制度，對(duì)超過現(xiàn)金結(jié)算起點(diǎn)的款項(xiàng)，一律通過銀行轉(zhuǎn)賬支付；建立健全貨幣資金內(nèi)控制度，杜絕違規(guī)拆借行為，金融機(jī)構(gòu)貸款應(yīng)“統(tǒng)借統(tǒng)還”；定期開展賬戶清理，閑置賬戶經(jīng)審批后應(yīng)及時(shí)注銷；開通網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的單位，必須將網(wǎng)銀密鑰的申請(qǐng)權(quán)、執(zhí)行權(quán)、審批權(quán)三權(quán)分立，確保資金安全。
（五）加大工程往來款清理力度
確保所有與業(yè)主方有往來賬的單位必須是簽約單位的名稱，往來賬項(xiàng)要與往來單位定期函證、確認(rèn)。對(duì)部分長(zhǎng)期拖欠款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)聯(lián)合財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核查，確認(rèn)原因，及時(shí)處理。
（六）重視銀行保函的確認(rèn)與管理
在建設(shè)過程中，接受的每一筆保函都必須確認(rèn)，筆者有一個(gè)笨辦法，但行之有效：通過10086電話查詢保函開具行信貸部門業(yè)務(wù)電話，直接電話核實(shí)保函的金額、編號(hào)、開具行、擔(dān)保單位等信息，必要時(shí)提供復(fù)印件去開具行，要求對(duì)方出具確認(rèn)函。單項(xiàng)工程竣工后，敦促施工方及時(shí)辦理結(jié)算，及時(shí)扣抵預(yù)付款，解除擔(dān)保，對(duì)于因施工單位原因?qū)е碌墓こ萄悠冢瑧?yīng)及時(shí)取得置換保函，保證有效性。
（七）加強(qiáng)投資成本控制，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益
一是實(shí)行限額設(shè)計(jì)，對(duì)防止項(xiàng)目投資失控非常重要，且效果立竿見影，這在控制措施中屬于主動(dòng)型措施，即事前控制措施。投資設(shè)計(jì)可分為初步設(shè)計(jì)、擴(kuò)初設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)三個(gè)階段。據(jù)權(quán)威部門統(tǒng)計(jì)，這三個(gè)階段對(duì)投資的影響分別為75-95%、35-75%、5%-35%，可見初步設(shè)計(jì)對(duì)投資影響非常大。現(xiàn)階段，設(shè)計(jì)普遍存著技術(shù)與經(jīng)濟(jì)結(jié)合不夠緊密的問題，實(shí)行限額設(shè)計(jì)可以有效改善這一狀況；二是強(qiáng)化主要節(jié)點(diǎn)效益預(yù)測(cè)機(jī)制，根據(jù)工程主要節(jié)點(diǎn)設(shè)定效益預(yù)警點(diǎn)，判斷工程主要節(jié)點(diǎn)與投資概算的配比度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并控制超概項(xiàng)目對(duì)后期效益的影響；三是規(guī)范和完善項(xiàng)目招標(biāo)，通過公開招標(biāo)有效改善長(zhǎng)期以來先干后算等導(dǎo)致投資失控的現(xiàn)象，同時(shí)也要注意部分施工企業(yè)惡意低價(jià)中標(biāo)，進(jìn)場(chǎng)后偷工減料或不斷索賠的伎倆；四是加強(qiáng)合同管理，尤其強(qiáng)調(diào)工程預(yù)付款和進(jìn)度款的支付，建議采用形象進(jìn)度付款方式或按照工程預(yù)算根據(jù)竣工計(jì)價(jià)付款形式；五是強(qiáng)調(diào)工程竣工決算審計(jì)，建設(shè)實(shí)施階段結(jié)束、工程竣工驗(yàn)收后，加強(qiáng)工程決算審計(jì)是一項(xiàng)非常有效的措施，這里有一組數(shù)據(jù)可以充分說明這一點(diǎn)：某企業(yè)從1992年開始對(duì)所有工程決算進(jìn)行全面審核，6年時(shí)間里共審計(jì)工程預(yù)算、決算項(xiàng)目約500個(gè)，送審金額達(dá)4億元，凈審減金額達(dá)6000萬元。這種審核工作雖說是被動(dòng)的，屬于亡羊補(bǔ)牢的事后控制措施，但對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理、經(jīng)營(yíng)效益來說卻行之有效。
參考文獻(xiàn)：
[1]魏朝紅.《關(guān)于對(duì)基建會(huì)計(jì)核算中幾個(gè)問題的探討》
第一條 為推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)，規(guī)范出入境檢驗(yàn)檢疫企業(yè)信用管理，增強(qiáng)企業(yè)誠(chéng)信意識(shí)，促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易健康發(fā)展，根據(jù)出入境檢驗(yàn)檢疫相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱信用管理是指出入境檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的信用信息開展的記錄、處理、使用和公開等活動(dòng)。
第三條 企業(yè)信用信息包括企業(yè)基本信息、企業(yè)守法信息、企業(yè)質(zhì)量管理能力信息、產(chǎn)品質(zhì)量信息、檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管信息、社會(huì)對(duì)企業(yè)信用評(píng)價(jià)信息以及其他相關(guān)信息。
(一)企業(yè)基本信息包括企業(yè)名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、法定代表人、地址、備案/注冊(cè)登記號(hào)等信息。
(二)企業(yè)守法信息包括企業(yè)遵守檢驗(yàn)檢疫法律法規(guī)及相關(guān)違法、違規(guī)等情況。
(三)企業(yè)質(zhì)量管理能力信息包括企業(yè)質(zhì)量管理體系的建立及運(yùn)行等情況。
(四)產(chǎn)品質(zhì)量信息包括企業(yè)產(chǎn)品檢驗(yàn)檢疫合格率、國(guó)外通報(bào)、退運(yùn)、召回、索賠等情況。
(五)檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管信息包括企業(yè)遵守檢驗(yàn)檢疫相關(guān)管理規(guī)定、執(zhí)行技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)等情況。
(六)社會(huì)對(duì)企業(yè)信用評(píng)價(jià)信息包括政府管理部門情況通報(bào)、媒體報(bào)道及社會(huì)公眾舉報(bào)投訴等情況。
第四條 本辦法適用于出入境檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)依法實(shí)施監(jiān)督管理的對(duì)象，包括：
(一)出口企業(yè)、進(jìn)口企業(yè)(如進(jìn)口食品境外出口商、商及境內(nèi)進(jìn)口商、出口食品生產(chǎn)企業(yè)及出口商、進(jìn)口化妝品境內(nèi)收貨人、出口化妝品生產(chǎn)企業(yè)及發(fā)貨人等);
(二)報(bào)檢企業(yè)、出入境快件運(yùn)營(yíng)企業(yè)、檢疫處理單位;
(三)口岸食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位、監(jiān)管場(chǎng)庫(kù)、檢驗(yàn)鑒定機(jī)構(gòu);
(四)其他需實(shí)施信用管理的檢驗(yàn)檢疫監(jiān)督管理對(duì)象。
第五條 國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局(以下簡(jiǎn)稱國(guó)家質(zhì)檢總局)主管全國(guó)出入境檢驗(yàn)檢疫企業(yè)信用管理工作。國(guó)家質(zhì)檢總局設(shè)在各地的出入境檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu))負(fù)責(zé)所轄地區(qū)出入境檢驗(yàn)檢疫企業(yè)信用管理工作的組織實(shí)施及管理工作。
第六條 出入境檢驗(yàn)檢疫企業(yè)信用管理遵循依法實(shí)施、客觀公正、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、科學(xué)分類、動(dòng)態(tài)管理的原則。
第七條 檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)建立統(tǒng)一的信用管理平臺(tái)，通過信用管理平臺(tái)對(duì)企業(yè)信用信息進(jìn)行記錄、處理、使用和公開形成的數(shù)據(jù)，共同構(gòu)成企業(yè)的質(zhì)量信用檔案。
第八條 信用信息采集條目和信用等級(jí)評(píng)定規(guī)則由國(guó)家質(zhì)檢總局統(tǒng)一制定并對(duì)外公布。
第二章 信用信息采集
第九條 信用信息采集是指檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)信用信息進(jìn)行記錄的過程。
第十條 本辦法第三條第(一)項(xiàng)信息由檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)在企業(yè)辦理備案/注冊(cè)登記手續(xù)時(shí)采集;第(二)至(五)項(xiàng)信息由檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)依照信用信息采集條目的規(guī)定采集; 第(六)項(xiàng)信息由檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)征詢地方政府、相關(guān)部門或核實(shí)媒體報(bào)道、社會(huì)公眾舉報(bào)投訴后，依照信用信息采集條目的規(guī)定采集。
第十一條 企業(yè)基本信息發(fā)生變化的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)申請(qǐng)變更。企業(yè)其他信用信息發(fā)生變化的，檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在變化后的15個(gè)工作日內(nèi)，將經(jīng)過審核批準(zhǔn)的信息予以更新。
第三章 信用等級(jí)評(píng)定
第一節(jié) 一般規(guī)定
第十二條 信用等級(jí)評(píng)定是指檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)對(duì)記錄的企業(yè)信用信息進(jìn)行匯總審核并賦予企業(yè)相應(yīng)信用等級(jí)的過程。
第十三條 企業(yè)信用等級(jí)分為AA、A、B、C、D五級(jí)。
AA級(jí)企業(yè)：信用風(fēng)險(xiǎn)極小。嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，高度重視企業(yè)信用，嚴(yán)格履行承諾，具有健全的質(zhì)量管理體系，產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量長(zhǎng)期穩(wěn)定，具有較強(qiáng)的社會(huì)責(zé)任感和信用示范引領(lǐng)作用。
A級(jí)企業(yè)：信用風(fēng)險(xiǎn)很小。遵守法律法規(guī)，重視企業(yè)信用管理工作，嚴(yán)格履行承諾，具有較健全的質(zhì)量管理體系，產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量穩(wěn)定。
B級(jí)企業(yè)：信用風(fēng)險(xiǎn)較小。遵守法律法規(guī)，較好履行承諾，具有較健全的質(zhì)量管理體系，產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量基本穩(wěn)定。
C級(jí)企業(yè)：信用風(fēng)險(xiǎn)較大。有一定的產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量保證能力，履行承諾能力一般，產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量不穩(wěn)定或者有違法違規(guī)行為，但尚未造成重大危害或損失。
D級(jí)企業(yè)：信用風(fēng)險(xiǎn)很大。存在嚴(yán)重違法違規(guī)行為，或者因企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量給社會(huì)、消費(fèi)者及進(jìn)出口貿(mào)易造成重大危害和損失。
第二節(jié) A、B、C、D級(jí)的評(píng)定
第十四條 A、B、C、D級(jí)的評(píng)定，一般以一年為一個(gè)評(píng)定周期。因信用管理工作的需要，檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)也可按照企業(yè)類型、產(chǎn)品類型等屬性對(duì)企業(yè)另行設(shè)置評(píng)定周期。
檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)應(yīng)在每年的10月份完成企業(yè)當(dāng)年度評(píng)定周期的信用評(píng)定。同一企業(yè)適用多個(gè)評(píng)定周期的，按照最短的評(píng)定周期參加信用評(píng)定。
有下列情況的，不參加本周期的評(píng)定：
(一)納入信用管理的時(shí)間不足一個(gè)評(píng)定周期的;
(二)本評(píng)定周期內(nèi)無檢驗(yàn)檢疫相關(guān)業(yè)務(wù)的。
第十五條 A、B、C、D級(jí)的評(píng)定根據(jù)信用分值和信用等級(jí)評(píng)定規(guī)則綜合評(píng)定。
信用分值是企業(yè)初始信用分值減去信用信息記分所得的分值。初始信用分值是企業(yè)在信用等級(jí)評(píng)定周期開始時(shí)的分值，統(tǒng)一為100分。
第十六條 信用分值在89分以上，且符合信用等級(jí)評(píng)定規(guī)則(A級(jí))的，評(píng)為A級(jí)。
第十七條 信用分值在77分以上、89分以下的，評(píng)為B級(jí)。
信用分值在89分以上，但不符合信用等級(jí)評(píng)定規(guī)則(A級(jí))的，評(píng)為B級(jí)。
第十八條 信用分值在65分以上、77分以下的，評(píng)為C級(jí)。
第十九條 信用分值在65分以下的，評(píng)為D級(jí)。
存在信用等級(jí)評(píng)定規(guī)則(D級(jí))規(guī)定情形的，直接評(píng)為D級(jí)。
第三節(jié) AA級(jí)的評(píng)定
第二十條 信用AA級(jí)企業(yè)應(yīng)當(dāng)符合以下條件：
(一)當(dāng)前信用等級(jí)為A級(jí)，且適用A級(jí)管理1年以上;
(二)積極支持配合檢驗(yàn)檢疫工作，進(jìn)出口貨物質(zhì)量或服務(wù)長(zhǎng)期穩(wěn)定，連續(xù)3年內(nèi)未發(fā)生過質(zhì)量安全問題、質(zhì)量索賠和爭(zhēng)議;
(三)上一年度報(bào)檢差錯(cuò)率1%以下;
(四)在商務(wù)、人民銀行、海關(guān)、稅務(wù)、工商、外匯等相關(guān)部門1年內(nèi)沒有失信或違法違規(guī)記錄。
第二十一條 AA級(jí)企業(yè)的評(píng)定，由企業(yè)提出申請(qǐng)，企業(yè)所在地檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)受理，直屬檢驗(yàn)檢疫局審核，國(guó)家質(zhì)檢總局核準(zhǔn)并統(tǒng)一對(duì)外公布。
第二十二條 AA級(jí)企業(yè)按照本辦法第十四條的規(guī)定參加周期評(píng)定，并按以下規(guī)定向所在地檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)提交材料：
(一)本評(píng)定周期內(nèi)的產(chǎn)品、服務(wù)質(zhì)量情況;
(二)本評(píng)定周期內(nèi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理狀況報(bào)告。
在周期評(píng)定中發(fā)現(xiàn)企業(yè)不再符合AA級(jí)條件的，按照本辦法第三章第二節(jié)的規(guī)定管理。對(duì)在日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)企業(yè)不再符合AA級(jí)條件的，按照本辦法第五章的規(guī)定管理。對(duì)不再符合AA級(jí)條件的企業(yè)，直屬檢驗(yàn)檢疫局應(yīng)即時(shí)取消相應(yīng)資質(zhì)并報(bào)國(guó)家質(zhì)檢總局，國(guó)家質(zhì)檢總局定期更新AA級(jí)企業(yè)名單。
第四章 信用信息的使用和公開
第二十三條 檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)按“守信便利，失信懲戒”的原則，將企業(yè)信用等級(jí)作為開展檢驗(yàn)檢疫監(jiān)督管理工作的基礎(chǔ)，對(duì)不同信用等級(jí)的企業(yè)分別實(shí)施相應(yīng)的檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管措施。
(一)對(duì)AA級(jí)企業(yè)大力支持，在享受A級(jí)企業(yè)鼓勵(lì)政策的基礎(chǔ)上，可優(yōu)先辦理進(jìn)出口貨物報(bào)檢、查驗(yàn)和放行手續(xù);優(yōu)先安排辦理預(yù)約報(bào)檢手續(xù);優(yōu)先辦理備案、注冊(cè)等手續(xù);優(yōu)先安排檢驗(yàn)檢疫優(yōu)惠政策的先行先試。
(二)對(duì)A級(jí)企業(yè)積極鼓勵(lì)，給予享受檢驗(yàn)檢疫鼓勵(lì)政策，優(yōu)先推薦實(shí)施一類管理、綠色通道、直通放行等檢驗(yàn)檢疫措施。
(三)對(duì)B級(jí)企業(yè)積極引導(dǎo)，在日常監(jiān)管、報(bào)檢、檢驗(yàn)檢疫、放行等環(huán)節(jié)可結(jié)合相關(guān)規(guī)定實(shí)施相應(yīng)的鼓勵(lì)措施。
(四)對(duì)C級(jí)企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)管，在日常監(jiān)管、報(bào)檢、檢驗(yàn)檢疫、放行等環(huán)節(jié)可結(jié)合相關(guān)規(guī)定實(shí)施較嚴(yán)格的管理措施。
(五)對(duì)D級(jí)企業(yè)重點(diǎn)監(jiān)管，實(shí)行限制性管理措施，依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件的規(guī)定重新評(píng)定企業(yè)已取得的相關(guān)資質(zhì)。
第二十四條 檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)可針對(duì)不同的信用等級(jí)制定和完善符合實(shí)際管理需要的監(jiān)管措施。
第二十五條 除法律法規(guī)另有規(guī)定外，檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)可以公布履職過程形成的企業(yè)信用信息。檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)公布企業(yè)信用信息應(yīng)符合法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。以下信息不得向社會(huì)公布和披露：
(一)涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私的信息;
(二)來源于其他行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)和仲裁機(jī)構(gòu)，且還未對(duì)社會(huì)公開的信息;
(三)法律、法規(guī)和規(guī)章明確規(guī)定不得公開的信息。
檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立信用信息的保密審查機(jī)制和管理制度，采取必要的信息安全措施，保障信息安全。
第二十六條 檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)可根據(jù)社會(huì)信用體系建設(shè)的需要，與地方政府以及商務(wù)、人民銀行、海關(guān)、稅務(wù)、工商、外匯等部門建立合作機(jī)制。
第五章 動(dòng)態(tài)管理
第一節(jié) 一般規(guī)定
第二十七條 動(dòng)態(tài)管理是指在評(píng)定周期內(nèi)，檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的失信行為采取的即時(shí)管理措施。
動(dòng)態(tài)管理的措施包括布控、即時(shí)降級(jí)和列入嚴(yán)重失信企業(yè)名單(黑名單)等。
第二十八條 “布控”指檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)對(duì)在一個(gè)評(píng)定周期內(nèi)失信計(jì)分累計(jì)12分以上，但尚未達(dá)到即時(shí)降級(jí)程度的企業(yè)，采取加嚴(yán)監(jiān)管的措施。
布控的期限應(yīng)不少于30天、不多于90天。檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)可以根據(jù)情況設(shè)定具體的布控期限。企業(yè)在布控期限內(nèi)未再次發(fā)生失信行為的，期滿后布控措施自動(dòng)取消，否則順延。
第二十九條 “即時(shí)降級(jí)”指檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)對(duì)在一個(gè)評(píng)定周期內(nèi)失信計(jì)分累計(jì)24分以上，但尚未達(dá)到列入嚴(yán)重失信企業(yè)名單的企業(yè)，根據(jù)設(shè)定規(guī)則在評(píng)定周期內(nèi)予以信用等級(jí)調(diào)整并加嚴(yán)監(jiān)管的措施。
被即時(shí)降級(jí)的企業(yè)應(yīng)同時(shí)采取布控措施。
第三十條 “列入嚴(yán)重失信企業(yè)名單”指檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)對(duì)在一個(gè)評(píng)定周期內(nèi)因嚴(yán)重違法違規(guī)行為受行政處罰計(jì)分累計(jì)36分以上的企業(yè)，采取向社會(huì)公布并加嚴(yán)監(jiān)管的措施。
列入嚴(yán)重失信企業(yè)名單的企業(yè)，直接降為信用D級(jí)，同時(shí)采取布控措施。
第三十一條 檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)實(shí)施動(dòng)態(tài)管理的企業(yè)實(shí)施限制性的管理措施。
第二節(jié) 嚴(yán)重失信企業(yè)的管理
第三十二條 檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)對(duì)符合本辦法第三十條規(guī)定的企業(yè)，按照以下程序進(jìn)行嚴(yán)重失信企業(yè)的審核認(rèn)定：
(一)各地檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)企業(yè)違法違規(guī)事實(shí)材料的收集。
(二)對(duì)擬列入嚴(yán)重失信企業(yè)名單的企業(yè)，由企業(yè)所在地檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)報(bào)直屬檢驗(yàn)檢疫局審核，上報(bào)直屬檢驗(yàn)檢疫局前，應(yīng)至少提前20日書面告知當(dāng)事企業(yè)。
(三)企業(yè)如有異議，自接到書面告知材料之日起10日內(nèi)，向告知的檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)提交書面申辯材料。
(四)企業(yè)所在地檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)對(duì)申辯材料進(jìn)行評(píng)議，自受理申辯材料之日起10日內(nèi)將評(píng)議意見告知企業(yè)。
(五)各直屬檢驗(yàn)檢疫局對(duì)擬列入嚴(yán)重失信企業(yè)名單的企業(yè)進(jìn)行審核，并于每月10日前上報(bào)國(guó)家質(zhì)檢總局，由國(guó)家質(zhì)檢總局核準(zhǔn)并對(duì)外公布。
第三十三條 列入嚴(yán)重失信企業(yè)名單的企業(yè)，依法整改并符合法定要求后，可向所在地檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)申請(qǐng)從嚴(yán)重失信企業(yè)名單中刪除。自檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)受理申請(qǐng)之日起，企業(yè)在6 個(gè)月內(nèi)未發(fā)生違法違規(guī)行為的，由企業(yè)所在地檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)確認(rèn)、經(jīng)直屬檢驗(yàn)檢疫局審核后報(bào)國(guó)家質(zhì)檢總局，將其從嚴(yán)重失信企業(yè)名單中刪除，但其列入嚴(yán)重失信企業(yè)名單的記錄將永久保存。
第六章 監(jiān)督管理
第三十四條 企業(yè)弄虛作假、偽造信用信息，影響信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果的，按照本辦法第五章的有關(guān)規(guī)定處理。
第三十五條 檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)工作人員因失職瀆職等行為，影響企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果的，依法追究行政責(zé)任。
第三十六條 企業(yè)認(rèn)為其信用信息不準(zhǔn)確的，可以向所在地檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)提出變更或撤銷的申請(qǐng)。對(duì)信息確有錯(cuò)誤的，相關(guān)檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以更正。
第七章 附則
第三十七條 本辦法所稱“以上”包含本數(shù)，“以下”不含本數(shù)。
一、主要業(yè)績(jī)
（一）榮譽(yù)表彰情況
1、200*年初，我縣在流通業(yè)發(fā)展總量、市場(chǎng)體系建設(shè)、商業(yè)改革發(fā)展、市場(chǎng)流通管理綜合考評(píng)中,名列省廳表彰的*個(gè)縣(市)第*名；在利用外資逾千萬美元的*個(gè)縣(市)中名列第*位。2、200*年*月，召開的全省商務(wù)工作會(huì)議上我縣商務(wù)局榮獲200*年度內(nèi)貿(mào)流通工作先進(jìn)單位稱號(hào)。重點(diǎn)流通企業(yè)*貿(mào)易中心0*年在全省縣級(jí)商貿(mào)零售流通企業(yè)中名列第一位，*年3月，中心被國(guó)家商務(wù)部認(rèn)定為商貿(mào)流通重點(diǎn)扶持企業(yè)（全省僅*家）。3、200*年*月*日，*縣商務(wù)局作為縣政府工作目標(biāo)責(zé)任部門，獲“縣直單位年度工作目標(biāo)考評(píng)先進(jìn)單位”表彰與獎(jiǎng)勵(lì)。
（二）超額完成各項(xiàng)指標(biāo)
1、利用外資工作。全縣利用外資企業(yè)*家，其中，農(nóng)業(yè)型企業(yè)*家、工業(yè)加工型企業(yè)*家、休閑旅游服務(wù)業(yè)*家。主要出口產(chǎn)品有磁性材料、電子（元）配件、機(jī)電、紡織品、建材、非金屬礦產(chǎn)品。1—12月，全縣實(shí)際到位利用外資*萬元，完成年計(jì)劃的*%。2、外貿(mào)進(jìn)出口工作。外貿(mào)出口有實(shí)績(jī)企業(yè)*家，獲權(quán)企業(yè)*家。磁性材料、蜂產(chǎn)品、輕工產(chǎn)品、農(nóng)副產(chǎn)品四大出口基地。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，1-12月份全縣實(shí)現(xiàn)出口總額為*萬美元，同比增長(zhǎng)*%，完成年度目標(biāo)的*%；實(shí)現(xiàn)進(jìn)口*萬美元。3、外經(jīng)合作工作。據(jù)公安出入境管理處統(tǒng)計(jì)，1-12月，全縣流出境外人員*人，其中出境至美國(guó)、日本及東南亞等國(guó)家和地區(qū)的達(dá)*%，外出從業(yè)勞務(wù)、商務(wù)等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行業(yè)人員*余人，占總?cè)藬?shù)的*%。4、內(nèi)貿(mào)流通工作。全年全縣實(shí)現(xiàn)社會(huì)消費(fèi)品零售總額*.*億元，較去年同期增加*﹪。流通企業(yè)*貿(mào)易中心*年在全省縣級(jí)商貿(mào)零售流通企業(yè)中名列第一位。1-12月，*中心實(shí)現(xiàn)銷售額*.*億元,同比去年上升*％。*大樓完成*.*億元，較去年同期增加*﹪。5、市場(chǎng)建設(shè)工作。全縣*、*兩年共配置鄉(xiāng)級(jí)店*家、村級(jí)店*家，配送中心*個(gè)；*年，建立大型農(nóng)資配送中心*個(gè)，興建鄉(xiāng)級(jí)店*個(gè)、村級(jí)店*個(gè)。連鎖網(wǎng)點(diǎn)遍布*個(gè)鎮(zhèn)和60%以上的行政村。6、市場(chǎng)管理工作。肉品方面，立案查處*多起，依法搗毀私宰黑窩點(diǎn)4處；累計(jì)完成進(jìn)點(diǎn)生豬*.*萬頭，病害豬檢出率3.38%。成品油管理上，共清理整頓站(點(diǎn))*個(gè)，限期整改與暫緩年審的*座、遷(改)建的*座。酒類備案登記，對(duì)照有關(guān)規(guī)定，目前已登記批發(fā)商*家、零售個(gè)體工商戶*家，備案餐飲行業(yè)*家。7、企業(yè)改制工作。系統(tǒng)內(nèi)涉及改制的企業(yè)共*家*。迄今為止，已改制完畢的企業(yè)*家，置換正式職工*人、離退休職工*人、遺屬包養(yǎng)*人。8、招商引資工作。200*年共引進(jìn)內(nèi)資項(xiàng)目*個(gè)，投資規(guī)模*萬元以上項(xiàng)目1個(gè)。項(xiàng)目投資總規(guī)模*萬元，12月底完成固定資產(chǎn)投資*萬元,實(shí)現(xiàn)年任務(wù)的130.7%。
二、主要工作
(一)有序推進(jìn)商貿(mào)流通企業(yè)改革，探索并創(chuàng)新市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下企業(yè)運(yùn)營(yíng)的新機(jī)制與新思路。按照“成本統(tǒng)籌、效益兼顧、先易后難、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則，企業(yè)改制工作規(guī)范實(shí)施。一是因企制宜，因勢(shì)利導(dǎo)。針對(duì)各企業(yè)實(shí)際，因企制宜，適宜股份則股份、宜破產(chǎn)則破產(chǎn)、宜賣則賣。改制的*家企業(yè)中，整體出售的*家，采取依法破產(chǎn)的共*家；食品公司采取整體或分塊出售形式。二是規(guī)范程序，按章操作。堅(jiān)持民主決策與公開透明兩項(xiàng)原則，以縣委*號(hào)文件為準(zhǔn)繩，切實(shí)維護(hù)國(guó)家、集體與職工三者利益，力求實(shí)現(xiàn)改制方案的民主化、資產(chǎn)變現(xiàn)的最大化、改制程序的規(guī)范化。三是優(yōu)化環(huán)境，加強(qiáng)服務(wù)。全力實(shí)現(xiàn)改制工作的“零干擾”與改制進(jìn)程的“零障礙”。四是創(chuàng)新機(jī)制，加快發(fā)展。*中心于20*年*月推行股份制后，去年租賃了原*家俱城*平米經(jīng)營(yíng)面積，興辦大賣場(chǎng)。今年初還增資擴(kuò)股，改建了面積達(dá)*平米的*專營(yíng)商城。*公司實(shí)施“雙置換”后，興建了*電器城、改建了*大樓，拓展城鄉(xiāng)市場(chǎng)輻射面，開辟農(nóng)村連鎖經(jīng)營(yíng)。*公司筑巢引鳳，以商招商，與江蘇兩位客商聯(lián)合投資*萬元，興建營(yíng)業(yè)面積達(dá)*平米的服飾購(gòu)物廣場(chǎng)。
(二)以“萬村千鄉(xiāng)”市場(chǎng)工程為核心，拉伸農(nóng)村流通市場(chǎng)商業(yè)鏈，搭建物流配送新平臺(tái)，服務(wù)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。20*年我縣被商務(wù)部和省政府列為農(nóng)村商品流通改革和市場(chǎng)建設(shè)試點(diǎn)縣。按照省廳市局的部署，我縣計(jì)劃用三年時(shí)間在全縣范圍內(nèi)力爭(zhēng)建立配送中心*個(gè)，鄉(xiāng)級(jí)連鎖店*個(gè)，村級(jí)連鎖店*個(gè)，全縣日用消費(fèi)品和農(nóng)資連鎖店鎮(zhèn)域覆蓋率達(dá)到100%、行政村覆蓋率達(dá)到60%。一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)明責(zé)任。縣政府成立了試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，商務(wù)局?jǐn)M定了試點(diǎn)工作實(shí)施方案，建立了例會(huì)制度；鎮(zhèn)、村積極為市場(chǎng)工程提供寬松環(huán)境，做好用水、用電、用地等方面的協(xié)調(diào)服務(wù)。縣政府拿出專項(xiàng)資金獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)助試點(diǎn)企業(yè)。二是嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范要求。商務(wù)局于*月*日在商務(wù)局會(huì)議室召開試點(diǎn)企業(yè)工作會(huì)議，強(qiáng)調(diào)了新建、改造鄉(xiāng)村農(nóng)資連鎖店時(shí)，對(duì)照商務(wù)部規(guī)范改造要求，在營(yíng)業(yè)面積、店容店貌、人員素質(zhì)、質(zhì)量服務(wù)承諾、證照辦理等各方面必須符合標(biāo)準(zhǔn)要求。三是對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把關(guān)。我局嚴(yán)格規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，凡低于標(biāo)準(zhǔn)的，一律不予核查驗(yàn)收。
(三)培育出口主龍頭，積極擴(kuò)大外貿(mào)進(jìn)出口，實(shí)現(xiàn)內(nèi)外貿(mào)易互惠雙贏。200*年，我局以優(yōu)化環(huán)境、強(qiáng)化服務(wù)為著力點(diǎn)。一是積極爭(zhēng)取項(xiàng)目扶持資金。5月，我局精心編制的磁性材料、蜂產(chǎn)品、雄風(fēng)材料三個(gè)項(xiàng)目，申報(bào)外貿(mào)發(fā)展促進(jìn)資金。二是及時(shí)兌付獎(jiǎng)勵(lì)扶持資金。宣傳外貿(mào)出口促進(jìn)政策，爭(zhēng)取在基地建設(shè)、品牌培育、產(chǎn)品征集方面，獲得資金扶持，及時(shí)兌現(xiàn)20*年度出口獎(jiǎng)勵(lì)*.*萬元、外貿(mào)出口獎(jiǎng)勵(lì)*.*萬元。三是力爭(zhēng)市場(chǎng)開拓資金。*年全縣共有*家企業(yè)參加申報(bào)，獲支持資金*.*萬元。四是引導(dǎo)企業(yè)參會(huì)參展。開展國(guó)際市場(chǎng)。先后組織企業(yè)參加“華交會(huì)”、“廣交會(huì)”、“徽商大會(huì)”等大型洽談會(huì)，取得很好的效果。縣*公司20*年已突破“堅(jiān)冰”，實(shí)現(xiàn)了自營(yíng)出口，取得了零的突破，獲得出口實(shí)績(jī)*萬余美元。
(四)以優(yōu)化環(huán)境為著力點(diǎn)，嚴(yán)明一崗雙責(zé)體系，實(shí)施招商引資“一號(hào)工程”，提高利用外資外經(jīng)工作整體水平。一是深入調(diào)研，釋疑解難。深入基層進(jìn)行調(diào)查研究，認(rèn)真聽取基層和外商企業(yè)提出的意見和建議，協(xié)調(diào)和解決在利用外資工作和企業(yè)運(yùn)行中面臨的各種困難。協(xié)助基層和外商投資企業(yè)認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家制定的外商投資的相關(guān)法規(guī)以及優(yōu)惠政策。二是規(guī)范程序，積極報(bào)審。從項(xiàng)目洽淡、立項(xiàng)到審核和批準(zhǔn)，為外商投資企業(yè)做好初審與申報(bào)，努力提高外商投資企業(yè)的申報(bào)審批工作效率。三是準(zhǔn)確把握，嚴(yán)格考核。根據(jù)利用外資數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)原則。確保做好到材料完備、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、參考有效，協(xié)助上級(jí)與有關(guān)部門指導(dǎo)利用外資外經(jīng)工作，針對(duì)在招商引資和利用外資動(dòng)態(tài)中出現(xiàn)的問題，及時(shí)采取的相應(yīng)對(duì)策。
(五)加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管，整治不法違規(guī)行為，規(guī)范流通市場(chǎng)秩序。確保重點(diǎn)商品市場(chǎng)的規(guī)范有序與安全健康。
第一，嚴(yán)明成品油市場(chǎng)監(jiān)管。聯(lián)合安監(jiān)、消防、工商等部門，適時(shí)建立了成品油市場(chǎng)的準(zhǔn)入許可、住處監(jiān)測(cè)、監(jiān)督管理、行業(yè)協(xié)會(huì)等管理服務(wù)體系，嚴(yán)明了市場(chǎng)巡查、質(zhì)量抽檢、動(dòng)態(tài)監(jiān)管工作機(jī)制，從嚴(yán)掌控市場(chǎng)準(zhǔn)入、油品質(zhì)量、規(guī)范經(jīng)營(yíng)“三關(guān)”，通過市場(chǎng)巡查、專項(xiàng)整治、質(zhì)量監(jiān)測(cè)，借助驗(yàn)照年檢和維權(quán)投訴，建起一道功能健全的市場(chǎng)安全防護(hù)網(wǎng)。第二，加強(qiáng)肉品市場(chǎng)管理。20*年，本著改革與管理并重的原則，切實(shí)加強(qiáng)肉品市場(chǎng)監(jiān)督管理，規(guī)范肉品流通市場(chǎng)秩序。一是明確工作目標(biāo)。按照“標(biāo)本兼治、著力治本”的工作方針和“突出重點(diǎn)、以點(diǎn)帶面”的工作思路，著重培育肉品放心市場(chǎng)，嚴(yán)厲打擊私屠濫宰及制售注水、病害肉等違法行為，加快屠宰場(chǎng)的清理整頓和改造提高，實(shí)施肉品市場(chǎng)準(zhǔn)入管理。私屠濫宰和制售注水、病害肉上市場(chǎng)現(xiàn)象得到遏制，肉品質(zhì)量得到提高。二是明確工作重點(diǎn)。我們加強(qiáng)與相關(guān)職能部門配合，采取集中專項(xiàng)整治，精心組織，周密安排，做到日常監(jiān)管和集中專項(xiàng)整治有機(jī)結(jié)全，開展集中統(tǒng)一的聯(lián)合執(zhí)法行動(dòng)，重拳打擊私屠濫宰行為。
關(guān)鍵詞:本土化;中小型韓資銀行;金融;研究
近年來,外資銀行在中國(guó)呈現(xiàn)加速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。截至2010年6月末,有13個(gè)國(guó)家和地區(qū)的銀行在華設(shè)立了35家外商獨(dú)資銀行、2家合資銀行、1家外商獨(dú)資財(cái)務(wù)公司,另有24個(gè)國(guó)家和地區(qū)的70家外國(guó)銀行在華設(shè)立了91家分行。同時(shí),近5年來外資銀行總資產(chǎn)也以年均12%的速度增加。隨著在華市場(chǎng)的拓展和業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)大,外資銀行加快推進(jìn)自身的本土化進(jìn)程,力爭(zhēng)通過盡快實(shí)現(xiàn)人才、金融產(chǎn)品、技術(shù)和管理模式與本土文化的契合而獲得在華發(fā)展的先機(jī)。按照發(fā)展戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)重點(diǎn)的不同,外資銀行本土化模式大致可分為以下三種:一是以花旗、匯豐等大型國(guó)際型銀行為代表的業(yè)務(wù)全面推進(jìn)型;二是以荷蘭銀行為代表的專業(yè)化服務(wù)重點(diǎn)突破型;三是以日本、韓國(guó)為代表的依托母國(guó)總行的目標(biāo)業(yè)務(wù)型。不同的發(fā)展模式產(chǎn)生不同的發(fā)展軌跡,韓資銀行因母國(guó)與中國(guó)一衣帶水的天然地域聯(lián)系,實(shí)施緊跟母國(guó)在華企業(yè)投資地域和產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域,服務(wù)于母國(guó)企業(yè)的目標(biāo)業(yè)務(wù)型發(fā)展戰(zhàn)略。這一戰(zhàn)略的實(shí)施,既給韓資銀行帶來差異化服務(wù)的發(fā)展優(yōu)勢(shì),同時(shí)又造成銀行的發(fā)展受制于母國(guó)企業(yè)在中國(guó)的發(fā)展,甚至在本土化進(jìn)程中衍生出一系列問題。本文在對(duì)韓資銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展特點(diǎn)及本土化進(jìn)程中存在的問題進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上,以山東煙臺(tái)的2家韓資銀行(分別簡(jiǎn)稱h銀行、q銀行)為例進(jìn)行實(shí)證分析,深層次剖析韓資銀行本土化進(jìn)程中存在問題的癥結(jié)所在,并提出了針對(duì)性的措施和建議。
一、韓資銀行本土化進(jìn)程及經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀
2006年12月,中國(guó)加入wto后5年過渡期結(jié)束,中國(guó)金融業(yè)進(jìn)入全面開放時(shí)期。隨后,銀監(jiān)會(huì)頒布了《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》和《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》,貫穿了以外資銀行法人為導(dǎo)向的監(jiān)管理念。自此,外資銀行開始實(shí)施法人改制,成立本地注冊(cè)法人。本地注冊(cè)法人的成立,其管理架構(gòu)與經(jīng)營(yíng)理念的巨大變化成為外資銀行本土化進(jìn)程的里程碑。外資銀行本土化進(jìn)程由此也分法人成立前時(shí)期和法人成立后時(shí)期兩個(gè)階段,不同的階段其本土化路徑體現(xiàn)出了不同的特征。以筆者所調(diào)查的煙臺(tái)市2家韓資銀行為例,在2007年和2009年,兩家銀行分別轉(zhuǎn)制為本地注冊(cè)法人銀行,成功翻牌并開辦了人民幣業(yè)務(wù),邁出了本土化的關(guān)鍵一步。在華法人成立前,韓資銀行沒有統(tǒng)一的管理行,經(jīng)營(yíng)管理以韓國(guó)母行為主,采取業(yè)務(wù)跟進(jìn)式的發(fā)展方式,主要經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略為服務(wù)本國(guó)企業(yè)。這一時(shí)期,韓資銀行缺乏統(tǒng)一、明確的本土化戰(zhàn)略,業(yè)務(wù)范圍局限于外幣業(yè)務(wù),絕大多數(shù)客戶為韓資企業(yè)或合資企業(yè),外籍員工占比較高,銀行自身的本土化意愿與程度均不強(qiáng)。法人銀行成立以后,韓資銀行結(jié)合自身優(yōu)勢(shì),提出了統(tǒng)一、明確的本土化發(fā)展戰(zhàn)略,大力開拓中國(guó)市場(chǎng),如h銀行(中國(guó))確定以私人銀行業(yè)務(wù)和財(cái)富管理經(jīng)驗(yàn)及技術(shù)引入中國(guó)市場(chǎng),在東北三省和山東省大力拓展個(gè)人零售業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略,q銀行(中國(guó))確定結(jié)合中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì),努力拓展中國(guó)市場(chǎng)的戰(zhàn)略;獲準(zhǔn)開辦人民幣業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)范圍實(shí)現(xiàn)本土化;公司治理結(jié)構(gòu)不斷完善,對(duì)業(yè)務(wù)、資金等實(shí)施了集中化管理,建立了統(tǒng)一的內(nèi)部審計(jì)模式;不斷開發(fā)本土化產(chǎn)品,非韓資客戶占比逐步提高(見表1)。
明確、統(tǒng)一的本土化發(fā)展戰(zhàn)略的確立及實(shí)施,也推動(dòng)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展,截至2010年6月末,h銀行(中國(guó))貸款余額89.12億元,較年初增加23.57%;各項(xiàng)存款70.18億元,較年初增加15.09%。q銀行總資產(chǎn)為56.53億元,較年初增加13%;各項(xiàng)存款23.04億元,較年初增加108%(見表2)。
二、本土化問題與瓶頸
從兩家韓資分行的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)看,轉(zhuǎn)制為法人分行后,其人員配置上出現(xiàn)華人管理中層,業(yè)務(wù)方面國(guó)內(nèi)客戶逐年上升,這說明兩家韓資銀行在逐步融入本地市場(chǎng)。但總體看,韓資銀行本土化進(jìn)程緩慢,本土化瓶頸問題難以得到有效突破,相關(guān)的經(jīng)營(yíng)問題和風(fēng)險(xiǎn)也逐步顯現(xiàn)。
(一)市場(chǎng)融入度低、運(yùn)行質(zhì)量不高
主要表現(xiàn)在三個(gè)方面:一是業(yè)務(wù)規(guī)模小,市場(chǎng)占有率低。從總量上看,兩家分行平均資產(chǎn)規(guī)模只有10億左右,平均負(fù)債規(guī)模9億左右,整體市場(chǎng)占有率不足0.5% 。二是客戶群體較為狹窄,授信集中度高。兩家分行的信貸投放均集中于煙臺(tái)、威海地區(qū)韓資出口導(dǎo)向型企業(yè),分布在電子、機(jī)械、服裝、造船業(yè)等勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè),這些產(chǎn)業(yè)對(duì)外貿(mào)政策和勞動(dòng)力成本的敏感度高,出口退稅及勞動(dòng)力成本的較小調(diào)整,
就會(huì)帶來經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)較大波動(dòng),引發(fā)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的集中暴露。三是金融融入度低。目前,歐美外資法人行普遍與中資銀行在資產(chǎn)、負(fù)債及中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行了廣泛的合作,內(nèi)容涉及資產(chǎn)管理、轉(zhuǎn)受讓、資金結(jié)算、銀團(tuán)貸款、拆借市場(chǎng)等,但兩家韓資銀行僅在拆借市場(chǎng)與中資銀行有過簡(jiǎn)單合作,且金額較小,業(yè)務(wù)合作參與度低。
(二)管理體制難以達(dá)到本土化要求
一方面公司治理尚不完善,如q銀行獨(dú)立董事、外部監(jiān)事履職的獨(dú)立性和有效性還存在不足,獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的薪酬由董事會(huì)決定,并由董事會(huì)對(duì)其考核,同時(shí)外部監(jiān)事與母行間尚未建立直接有效的匯報(bào)路徑;h銀行存在未經(jīng)董事會(huì)決議,高級(jí)管理層審批修訂銀行基本管理制度等情況。另一方面,內(nèi)部控制“形不像、神難似”。銀監(jiān)會(huì)要求商業(yè)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制架構(gòu)并保證順暢運(yùn)轉(zhuǎn),但從目前的情況看,兩家外資銀行的組織架構(gòu)均不是按照要求設(shè)置,而是根據(jù)人員情況和業(yè)務(wù)發(fā)展情況設(shè)置,比如q銀行只有三個(gè)內(nèi)設(shè)部門,h銀行也是類似設(shè)置,以審貸會(huì)為例,2名業(yè)務(wù)主管+1名風(fēng)險(xiǎn)主管+1名行長(zhǎng)的運(yùn)行模式很難保證審批的獨(dú)立性和公允性,諸如合規(guī)、會(huì)計(jì)、技術(shù)崗位等均是兼任,也很難發(fā)揮監(jiān)督作用。
(三)流動(dòng)性滿足本土監(jiān)管指標(biāo)壓力大
一是存貸比指標(biāo)高居難下。截至2010年6月末,h銀行(中國(guó))的存貸比為126.99%,q銀行(中國(guó))存貸比為145.89%,距75%的監(jiān)管要求差距較大。同時(shí),為達(dá)到存貸比監(jiān)管要求,部分行在拓展負(fù)債業(yè)務(wù)較為困難的情況下,采取了限制資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)策略,使得資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展也一度停滯。二是韓資銀行資金來源主要為同業(yè)存放和單位存款,同業(yè)拆入和儲(chǔ)蓄存款所占比重較小,對(duì)于批發(fā)性資金依賴性高,核心負(fù)債依存度低,資金來源穩(wěn)定性較弱。三是日常資金管理目標(biāo)以滿足即期資金需求及流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)為主,以短期資金支持中長(zhǎng)期貸款,期限錯(cuò)配情況較為突出,7天以內(nèi)的短期資金壓力較大。
(四)信貸文化“水土不服”凸現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)
韓資銀行的信貸文化與國(guó)內(nèi)存在顯著差異。以流動(dòng)資金貸款為例,韓資銀行認(rèn)為對(duì)客戶發(fā)放流動(dòng)資金貸款并進(jìn)行貸款展期,既能有效滿足客戶資金需求,又能降低客戶財(cái)務(wù)成本,讓經(jīng)營(yíng)良好的客戶適時(shí)展期有利于“服務(wù)客戶”宗旨的實(shí)現(xiàn),因此展期貸款一般歸于正常類貸款。基于這種信貸文化,韓資銀行在國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)時(shí)也大量發(fā)放流動(dòng)資金貸款,并對(duì)客戶一再展期。但現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn),部分貸款通過辦理借新還舊、在異地分行發(fā)放新貸款的方式變相展期,展期期限最長(zhǎng)達(dá)到6年。同時(shí),在部分客戶經(jīng)營(yíng)虧損的情況下,銀行仍為其辦理展期手續(xù),并歸為正常類客戶,造成潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。
(五)人力資源本土化瓶頸難以突破
一是高管層本土化問題未突破。目前,兩家行的高管人員均由韓籍人士擔(dān)任,與成熟外資行高管人員由本土金融資深人士或母國(guó)中國(guó)通擔(dān)任相比,現(xiàn)任韓籍高管對(duì)中國(guó)社會(huì)生活認(rèn)知少,文化熟悉度較低,制約了銀行管理的有效性。二是普通員工對(duì)銀行認(rèn)同感不強(qiáng)。兩家銀行的人力資源管理缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃,一些新進(jìn)員工也多以積累工作經(jīng)驗(yàn)、作為跳槽跳板為主,對(duì)銀行文化認(rèn)同度不高,人員流轉(zhuǎn)快。以h銀行煙臺(tái)分行某4人編制的部門為例,從成立初至今已先后有5人跳槽。三是對(duì)母行派遣人員的本地管理不足。外籍管理人員的選擇、任用、薪酬及考核等由母行決定,本地行權(quán)限不足。同時(shí),外籍派遣人員流動(dòng)性較強(qiáng),穩(wěn)定性不足,在一定程度上也影響了經(jīng)營(yíng)發(fā)展的連續(xù)性。四是受銀行社會(huì)認(rèn)知度和待遇制約,兩家外資行難以吸引到本地的優(yōu)秀人才,人員素質(zhì)有待提高。
三、本土化問題深層原因分析
(一)發(fā)展戰(zhàn)略制約本土化發(fā)展
目前韓資銀行的發(fā)展戰(zhàn)略可歸結(jié)為目標(biāo)業(yè)務(wù)型,即銀行緊跟本國(guó)在華企業(yè)投資地域和產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域,服務(wù)于本國(guó)企業(yè)。這一戰(zhàn)略在銀行介入中國(guó)市場(chǎng)初期具有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì),但也受制于本國(guó)在華企業(yè)的數(shù)量和發(fā)展規(guī)模。因?yàn)榻鹑谫Y本的擴(kuò)張速度遠(yuǎn)高于產(chǎn)業(yè)資本的擴(kuò)張速度,韓資銀行改制后經(jīng)歷了較快速度的規(guī)模擴(kuò)張,如不及時(shí)更新發(fā)展戰(zhàn)略,重新定位市場(chǎng),為本國(guó)企業(yè)服務(wù)的異國(guó)化特質(zhì)就會(huì)不斷固化,出現(xiàn)客戶資源“天花板”現(xiàn)象,更嚴(yán)重的是東道國(guó)企業(yè)被排除于銀行服務(wù)行列。目前部分中小韓資銀行受其發(fā)展戰(zhàn)略所困,本土客戶拓展困難,客戶本土化停滯不前。
(二)企業(yè)文化融合性不足
目前韓資銀行企業(yè)文化仍沿襲母行文化,未能結(jié)合東道國(guó)文化特質(zhì),融合形成具有本土化特征的企業(yè)文化。如韓資銀行倡導(dǎo)員工自主自律的企業(yè)文化,倚重員工自我約束與自我管理,因此內(nèi)部崗位設(shè)置中不兼容崗位制衡及授權(quán)管理存在不足,不符合國(guó)內(nèi)監(jiān)管部門對(duì)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)管要求,也不適于目前國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境,因此產(chǎn)生大量操作風(fēng)險(xiǎn)問題。對(duì)q銀行現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn),該行未建立資金業(yè)務(wù)及交易系統(tǒng)授
權(quán)管理制度和審批程序,個(gè)別分支機(jī)構(gòu)存在不具備交易資質(zhì)人員使用他人用戶名和密碼進(jìn)行交易的情況。
(三)社會(huì)影響力及認(rèn)知度不夠
銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣信用的特殊機(jī)構(gòu),受依賴心理制約,社會(huì)和企業(yè)對(duì)本土銀行的信任要高于外資銀行,因此國(guó)民認(rèn)知度對(duì)外資銀行的本土化程度也起著較為關(guān)鍵的作用。與資金實(shí)力雄厚、國(guó)際知名度較高的歐美外資銀行相比,公眾對(duì)韓資銀行的認(rèn)知及信任仍有差距,2007年又發(fā)生了韓資企業(yè)非法撤資事件,使得大眾對(duì)韓資企業(yè)的警惕心理進(jìn)一步提高。據(jù)半島網(wǎng)報(bào)道:52%以上的大眾和企業(yè)不愿同韓資銀行發(fā)生業(yè)務(wù)往來,90%以上的大眾和企業(yè)表示不會(huì)把錢存在韓資銀行,社會(huì)氛圍的排斥,不利于韓資銀行進(jìn)一步擴(kuò)大本土市場(chǎng)。
四、相關(guān)建議
(一)加強(qiáng)文化融合,樹立外資銀行服務(wù)品牌
外資銀行在實(shí)施全球化標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)的同時(shí)應(yīng)著力探索文化融合之路,尋找與本土文化相融合的契合點(diǎn),關(guān)注本地市場(chǎng)的需求,設(shè)計(jì)和提供符合目標(biāo)客戶潛在需求的產(chǎn)品和服務(wù),在提供的銀行產(chǎn)品雷同的情況下,在營(yíng)銷行為、合作習(xí)慣、談判風(fēng)格、后續(xù)管理等軟文化和軟技能上突出客戶管理特色,取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),形成獨(dú)特的外資銀行文化及服務(wù)品牌。
(二)完善管理模式,奠定本土化發(fā)展基石
如何將母行良好的管理文化和管理模式與當(dāng)?shù)貙?shí)際結(jié)合,建立起既保留母行管理特色,又兼顧當(dāng)?shù)貙?shí)際的本土化管理模式,是韓資銀行能夠做強(qiáng)做大實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。一是應(yīng)根據(jù)公司治理的原則與要求,完善獨(dú)立董事、外部監(jiān)事薪酬管理及考核評(píng)價(jià),建立外部監(jiān)事與母行之間的有效溝通,完善公司治理機(jī)制;二是按照商業(yè)銀行法、銀監(jiān)法等要求健全必要的內(nèi)設(shè)部門,厘清職責(zé)分工,為管理流程再造奠定組織基礎(chǔ);三是要按照監(jiān)管要求完善諸如審貸會(huì)等各項(xiàng)制度,使制度能夠和業(yè)務(wù)發(fā)展情況實(shí)現(xiàn)無縫對(duì)接;四是要實(shí)現(xiàn)管理的語言與文化融合,減少信息中間漏損,杜絕管理、執(zhí)行兩層皮。
(三)注重隊(duì)伍建設(shè),為本土化植入原動(dòng)力
人才本土化是經(jīng)營(yíng)本土化的前提,對(duì)韓資銀行而言,重要的是植入中國(guó)基因,吸收中國(guó)文化和智慧,打造自己的人才競(jìng)爭(zhēng)力。為此,一是吸引本土高級(jí)管理人才,在決策和經(jīng)營(yíng)導(dǎo)向中注入本土元素;二是要積極推行“本土吸納、國(guó)際培育、善用善待”的人力資源策略,利用母行經(jīng)營(yíng)管理優(yōu)勢(shì),給本土人才提供全方位培訓(xùn)和進(jìn)一步發(fā)展的機(jī)會(huì),培養(yǎng)出一支既了解國(guó)內(nèi)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)、又懂得國(guó)際慣例的員工隊(duì)伍;三是要注重對(duì)不同來源的員工進(jìn)行文化融合,提供完善和良好的企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念培訓(xùn)和文化熏陶,避免員工曾有的其他公司文化烙印帶來的負(fù)面影響,減少和弱化文化沖突,建立起真正融合企業(yè)與當(dāng)?shù)匚幕谋就粱膯T工隊(duì)伍。
(四)創(chuàng)新產(chǎn)品服務(wù),加強(qiáng)本土化載體建設(shè)
韓資銀行要實(shí)現(xiàn)本土化發(fā)展,就應(yīng)逐步擺脫目標(biāo)業(yè)務(wù)型發(fā)展戰(zhàn)略,立足自身優(yōu)勢(shì),建立起多元化、多層次的商業(yè)銀行品牌體系,特別是發(fā)揮小企業(yè)金融服務(wù)優(yōu)勢(shì),從業(yè)務(wù)導(dǎo)向及客戶導(dǎo)向兩大體系構(gòu)筑小企業(yè)金融服務(wù)品牌,大力發(fā)展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù),形成在小企業(yè)金融業(yè)務(wù)本土化營(yíng)銷上的核心競(jìng)爭(zhēng)力。
(五)加強(qiáng)協(xié)作監(jiān)管,發(fā)揮監(jiān)管引領(lǐng)作用
首先,督促境內(nèi)法人行建立資本補(bǔ)充機(jī)制,增強(qiáng)資本實(shí)力,為業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)緩釋奠定基礎(chǔ)。其次,加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管控。督促完善日常流動(dòng)性監(jiān)控手段和工具,加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理,改善期限錯(cuò)配情況;完善內(nèi)部控制,建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),有效識(shí)別、檢查、控制操作風(fēng)險(xiǎn);建立經(jīng)濟(jì)資本管理長(zhǎng)效機(jī)制,將資本監(jiān)管要求與自身管理目標(biāo)結(jié)合,促進(jìn)資本充足率和資本管理水平持續(xù)提高。
參考文獻(xiàn):
[1]韓山華.法人導(dǎo)向下的外資銀行本土化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略研究[d].復(fù)旦大學(xué)碩士論文,2008.
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