時(shí)間：2022-12-19 02:46:14
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇公司內(nèi)審工作總結(jié)，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
公司財(cái)務(wù)審計(jì)部工作總結(jié)
一、2019年度完成主要工作內(nèi)容
1、公司初建配合完成相關(guān)登記工作
配合公司綜合管理部完成公司注冊相關(guān)資料，公司取得營業(yè)執(zhí)照，已完成工商注冊。完成公司基本帳戶、一般銀行帳戶開立工作。按區(qū)稅務(wù)局要求完成稅務(wù)報(bào)道等相關(guān)工作。
2、公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算管理方面工作
（1）按集團(tuán)等相關(guān)規(guī)定，財(cái)務(wù)審計(jì)部履行部門職責(zé)及工作內(nèi)容，從公司會(huì)計(jì)核算、資金、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理、融資、法律風(fēng)險(xiǎn)管理方面著手，草擬財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度等14個(gè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、融資等相關(guān)制度。公司財(cái)務(wù)融資部相關(guān)制度已匯總綜合管理部，通過公司辦公會(huì)議審核通過。
（2）按集團(tuán)及公司實(shí)際情況完成對新入職財(cái)務(wù)人員進(jìn)行崗前培訓(xùn)。并按國家及集團(tuán)要求組織完成相關(guān)財(cái)務(wù)以及融資報(bào)表的對內(nèi)對外及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送。并按集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部要求，配合成都華強(qiáng)事務(wù)所完成 2019年年度審計(jì)工作，并出具2019年年終審計(jì)報(bào)告。依審計(jì)報(bào)告數(shù)據(jù)保質(zhì)按時(shí)地開展2019年財(cái)務(wù)決算工作。
（3）財(cái)務(wù)審計(jì)部在公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排下，聯(lián)合公司各部門本著實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、短期和長期利益相結(jié)合的原則，對2020年的業(yè)務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真梳理、分析和討論，以業(yè)務(wù)預(yù)算、投資預(yù)算、資金預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算為基礎(chǔ)，以利潤預(yù)算為目標(biāo)，編制了2020年財(cái)務(wù)預(yù)算預(yù)案，并提交公司辦公會(huì)審議通過后提交集團(tuán)。
3、公司融資方面工作
（1）XXXXXXX公司啟動(dòng)項(xiàng)目專項(xiàng)債券XX億元融資工作。按計(jì)劃完成專項(xiàng)債券融資二書一案并向市發(fā)改委、市財(cái)政提交資料，目前已通過評(píng)審并入庫。集團(tuán)統(tǒng)一的項(xiàng)目方案調(diào)整，依據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)融資要求，與銀行保持溝通，及時(shí)收集財(cái)政局融資信息，為公司工程項(xiàng)目推進(jìn)提供資金保證。
（2）目前與四家銀行進(jìn)行2020年項(xiàng)目貸等融資業(yè)務(wù)接觸，收集相關(guān)融資信息。并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行資金管理，為下一步工程項(xiàng)目及投資做好融資準(zhǔn)備。
4、法務(wù)、審計(jì)方面工作
（1）依據(jù)集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)定，接合公司實(shí)際情況已制定公司法律事務(wù)管理相關(guān)制度、公司內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)制度。
（2）按功能區(qū)相關(guān)采購辦法選聘了公司常年法律顧問，建立常年法律工作臺(tái)帳，加強(qiáng)公司各部門與法律工作聯(lián)系，保證公司法務(wù)事務(wù)合規(guī)合法地開展工作。
（3）依據(jù)公司目前實(shí)際情況，建立合同履約臺(tái)帳，定期與公司各部門就合同履約情況進(jìn)行跟蹤檢查。
二、2020年計(jì)劃開展主要工作內(nèi)容
XXXXXXX公司新成立，財(cái)務(wù)審計(jì)部部門新成員團(tuán)結(jié)合作，快速熟悉和適應(yīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理方面的各項(xiàng)規(guī)定及要求，按時(shí)保質(zhì)完成各項(xiàng)報(bào)表報(bào)送工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部成員將進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高自身的業(yè)務(wù)技能，將知識(shí)更好地服務(wù)于公司業(yè)務(wù)，發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能，為公司決策提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持。202年計(jì)劃從以下方面更好地開展工作：
1、公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算管理方面工作
（1）繼續(xù)完善財(cái)務(wù)核算工作，按要求及時(shí)準(zhǔn)確完成財(cái)務(wù)核算稅收報(bào)表對內(nèi)對外市財(cái)政、國資的報(bào)送工作。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，為公司決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，保證公司資產(chǎn)保值增值。
（2）及時(shí)準(zhǔn)確完成公司納稅工作，按照稅務(wù)相關(guān)制度，依據(jù)公司實(shí)際業(yè)務(wù)情況，進(jìn)行科學(xué)納稅。
（3）加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)檔案管理工作，按照會(huì)計(jì)檔案管理辦法，接合公司實(shí)際情況規(guī)范科學(xué)進(jìn)行會(huì)計(jì)檔案 歸案管理，保證財(cái)務(wù)相關(guān)資料合規(guī)合法、依據(jù)充分。
2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作，
（1）嚴(yán)格履行公司預(yù)算管理要求，及時(shí)跟蹤預(yù)算開支業(yè)務(wù)情況，并充分與各部門溝通，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，提出建議意見并落實(shí)公司領(lǐng)導(dǎo)制定的相關(guān)決議。
（2）按照相關(guān)制度要求及時(shí)報(bào)表更新預(yù)算執(zhí)行報(bào)表，做好分析總結(jié)工作，保證資金按預(yù)算計(jì)劃指標(biāo)運(yùn)行，保證資金使用的高效。
3、保證公司融資與項(xiàng)目進(jìn)度科學(xué)匹配
（1）與公司工程技術(shù)、合約部配合，按時(shí)保質(zhì)地完成相關(guān)報(bào)送融資方面報(bào)表工作。
（2）多維度的開展公司融資工作，完成銀行的預(yù)期授信工作。著手與多方銀行以及金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行接洽，做好流動(dòng)貸款、項(xiàng)目貸款的準(zhǔn)備。
（3）據(jù)公司實(shí)際情況，與投資運(yùn)營部配合，及時(shí)與各方股東溝通，合理安排股東注冊資本的實(shí)繳金額及期限；保證項(xiàng)目工程資金合理使用。
4、做好公司內(nèi)審風(fēng)控工作
（1）落實(shí)公司內(nèi)審風(fēng)控管理，依據(jù)相關(guān)制度，落實(shí)內(nèi)審的自查自糾工作，防范公司風(fēng)險(xiǎn)。
（2）配合集團(tuán)等各部門單位的審計(jì)工作，并按照審計(jì)后建議意見，進(jìn)一步規(guī)范完善制度相關(guān)改進(jìn)方案，保證公司運(yùn)營工作高效健康。
（3）針對性地開展專項(xiàng)內(nèi)審內(nèi)控工作，根據(jù)公司經(jīng)營管理特點(diǎn)，就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核等有針對性開展工作，重點(diǎn)問題重點(diǎn)突破。依照“審后要分析、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。
我部人員較少，擔(dān)負(fù)的業(yè)務(wù)工作比較重要，在公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和相關(guān)部門的密切配合下，完成了公司交辦的任務(wù)，到目前公司沒有發(fā)生重大安全事故和環(huán)境污染事件，公司的三項(xiàng)認(rèn)證預(yù)計(jì)年底前取得證書。2009年工作總結(jié)和2009年工作計(jì)劃具體內(nèi)容如下：
一、2009年工作總結(jié)
1．完成三項(xiàng)體系文件編制，并發(fā)放到公司各部門運(yùn)行
自公司領(lǐng)導(dǎo)確定今年工作目標(biāo)之一就是通過三項(xiàng)體系認(rèn)證以來，我部從年初就開始文件編制文件，并從6月起就發(fā)給各部門試運(yùn)行，在運(yùn)行過程中不斷完善，又根據(jù)咨詢公司意見進(jìn)行了多次修改，形成目前的文件，從執(zhí)行效果看，體系文件是適宜的，對公司的管理和正常運(yùn)行發(fā)揮了重要作用。
2．組織完成內(nèi)審員培訓(xùn)
今年共組織了兩次內(nèi)審員培訓(xùn)，取得證書87份，為推動(dòng)公司各部門做好三項(xiàng)體系認(rèn)證打下了良好基礎(chǔ)。
3．落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制并檢查實(shí)施
公司成立了以董事長為首的安全委員會(huì)，公司領(lǐng)導(dǎo)和部分管理人員參加了建委組織的生產(chǎn)安全培訓(xùn)，參加了安全管理上崗考核，取得了部分安全崗位證書。我部年初就完成了《公司安全生產(chǎn)責(zé)任制》、《公司安全生產(chǎn)規(guī)定》，同時(shí)結(jié)合體系文件編制了《項(xiàng)目安全管理規(guī)定》、《重要危險(xiǎn)源應(yīng)急預(yù)按》等文件，并陸續(xù)發(fā)給各部門及各項(xiàng)目部，同時(shí)要求各部門組織學(xué)習(xí)，對參加學(xué)習(xí)的人員做了記錄，使大部分員工了解了自己在安全生產(chǎn)工作中各自的職責(zé)，在平時(shí)工作中能認(rèn)真履行安全職責(zé)。
4．監(jiān)督各現(xiàn)場職業(yè)健康和安全及環(huán)境控制情況。
根據(jù)工作計(jì)劃，我部準(zhǔn)備每季度對國內(nèi)各現(xiàn)場進(jìn)行一次巡檢，目前除三季度因?yàn)檎J(rèn)證外審沒有對所有項(xiàng)目全檢查外，一、二季度國內(nèi)所有項(xiàng)目全部檢查到位，從檢查的情況看總體情況較好，公司各部門及員工沒有重大安全事故發(fā)生，各總承包現(xiàn)場配備了專職安全管理人員，與分包商分別簽署了安全協(xié)議書，對分包商進(jìn)行了交底，在工地質(zhì)量巡檢的同時(shí)進(jìn)行安全檢查，有安全隱患及時(shí)發(fā)整改通知。在項(xiàng)目檢查的同時(shí)，對項(xiàng)目人員貫徹體系文件也進(jìn)行了督察輔導(dǎo)，協(xié)助他們完善各種項(xiàng)目文件的編制。
5．完成公司內(nèi)審工作和外審組織工作
10月份組織了公司內(nèi)審和管理評(píng)審，為了避免內(nèi)審時(shí)問題較多要用過多時(shí)間整改，在這之前8月份就先進(jìn)行了一次預(yù)審，對查出的問題先行進(jìn)行了一次整改，正式內(nèi)審前又編制了比較詳細(xì)的計(jì)劃，通過細(xì)致調(diào)查整理編制了管理評(píng)審輸入材料。我部組織對各部門和一個(gè)項(xiàng)目部進(jìn)行了審查，檢查出19項(xiàng)一般不符合項(xiàng)和42項(xiàng)觀察項(xiàng)，根據(jù)開具的不符合報(bào)告督促各部門進(jìn)行了封閉，檢查結(jié)束后完成了完整的內(nèi)審報(bào)告和管理評(píng)審報(bào)告。11月份組織了三項(xiàng)體系認(rèn)證的一階段外審，根據(jù)外審組意見再次完善體系文件的編寫并督促相關(guān)部門完成不符合項(xiàng)的整改。
6．完成個(gè)人勞動(dòng)防護(hù)用品的購置
今年我部購置了安全帽、安全鞋和工作服，同時(shí)也編制了其它勞保用品計(jì)劃并購買，滿足了各現(xiàn)場的需要。
二、存在的主要問題及擬采取的措施
1．體系文件方面
運(yùn)行中部分管理程序的作業(yè)接口不完善，需要立即制定文件試行，有的部門目前需要增加一些作業(yè)文件以規(guī)范操作是必要的。各部門可依據(jù)需要制定部門的作業(yè)文件，完成后應(yīng)報(bào)安監(jiān)部備案后實(shí)施。
2．組織機(jī)構(gòu)方面
根據(jù)今年來開展業(yè)務(wù)的情況，目前公司機(jī)構(gòu)的設(shè)置已經(jīng)難以滿足公司發(fā)展的總要，公司應(yīng)該增加部分職能機(jī)構(gòu)。
3．少數(shù)部門領(lǐng)導(dǎo)從思想上對管理體系的建設(shè)不夠重視，總認(rèn)為是走過場，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題一拖再拖，長時(shí)間不解決，部門內(nèi)部管理沒有章法，走到哪算哪，部門間推諉扯皮，管理水平?jīng)]有實(shí)質(zhì)性提高。有些管理工作我們認(rèn)為從公司領(lǐng)導(dǎo)層面上還需要強(qiáng)化管理意識(shí)，比如目前所有項(xiàng)目經(jīng)理都沒有和公司簽署責(zé)任書，公司領(lǐng)導(dǎo)也沒和各部門和各項(xiàng)目部簽署安全責(zé)任書，這都是管理工作中存在的較大漏洞。
4．安全培訓(xùn)方面
目前各現(xiàn)場經(jīng)過培訓(xùn)上崗的職業(yè)健康和安全管理方面的人員不能滿足要求，不僅部分項(xiàng)目經(jīng)理沒證，大部分安全工程師也沒經(jīng)過培訓(xùn)，所以還要加大培訓(xùn)力度。
5．現(xiàn)場檢查方面
項(xiàng)目檢查和項(xiàng)目總結(jié)機(jī)制基本是擺設(shè)，公司層面沒有按管理體系文件要求定期對各項(xiàng)目進(jìn)行檢查，基本上是有問題了再事后解決，已完成的項(xiàng)目也沒有一個(gè)比較完整的總結(jié)報(bào)告，從而（不能）起到對其它項(xiàng)目的指導(dǎo)作用。共2頁,當(dāng)前第1頁1
三．明年重點(diǎn)事項(xiàng)安排
1．完善和充實(shí)管理體系文件
補(bǔ)充部分工作中需要的文件，對原文件中不適宜的地方進(jìn)行修改，部分部門文件經(jīng)修改后升級(jí)為公司體系文件，在相應(yīng)時(shí)間重新體系文件09版，收回08版。
2．組織安全培訓(xùn)工作和體系文件培訓(xùn)工作
及時(shí)了解外部安全培訓(xùn)信息，制定安全培訓(xùn)計(jì)劃，對有關(guān)部門提出要求，盡量使各項(xiàng)目人員做到持證上崗。對本公司人員要加強(qiáng)體系文件培訓(xùn)，尤其是新員工上崗前的培訓(xùn)。
3．完成個(gè)人勞動(dòng)防護(hù)用品的購置
在做好調(diào)查研究的基礎(chǔ)上早日制定個(gè)人勞動(dòng)防護(hù)用品的購置計(jì)劃，年初完成購置，以便及時(shí)發(fā)放。
4．做好各項(xiàng)目巡檢
國內(nèi)現(xiàn)場每季度一次，國外現(xiàn)場每半年檢查一次，檢查內(nèi)容為：與分包商的安全協(xié)議；對分包商的安全交底記錄；現(xiàn)場安全工作實(shí)施的各種記錄；分包商現(xiàn)場安全設(shè)施和各種機(jī)械的保護(hù)設(shè)施；分包商安全管理體系的運(yùn)行情況；現(xiàn)場管理人員個(gè)人防護(hù)情況；現(xiàn)場和辦公場所環(huán)境情況等等，每次檢查應(yīng)形成報(bào)告。
5．體系運(yùn)行控制
適時(shí)對公司各部門體系運(yùn)行情況抽檢，檢查前提出計(jì)劃和檢查內(nèi)容，檢查完成后形成檢查報(bào)告。
6．完成公司交辦的其它任務(wù)。
安監(jiān)部
2009年11月25日
本周工作總結(jié)
周一落實(shí)三同時(shí)工作，已提供相關(guān)材料，完整性已竣工，正在督促機(jī)構(gòu)爭取下星期環(huán)評(píng)驗(yàn)收盡快完成各個(gè)項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。督促各站完成履職能力評(píng)估。報(bào)送內(nèi)審相關(guān)資料，內(nèi)審相關(guān)問題，督促各站整改。準(zhǔn)備2020年危廢規(guī)范化資料。
周二到進(jìn)行危廢規(guī)范化審核打分，資料準(zhǔn)備齊全無扣分項(xiàng)。向報(bào)送歷史含油污泥排查單。準(zhǔn)備清罐所需的油泥合同。統(tǒng)計(jì)履職能力評(píng)估未完成人員，通知到人，已完成履職能力評(píng)估。
周三主要聯(lián)系了制作宣傳視頻以及事故案例視頻，已經(jīng)將事故案例的視頻發(fā)給我，已經(jīng)提出修改意見，讓他們繼續(xù)修改；督促制作四色圖及兩個(gè)設(shè)備操作牌的制作。報(bào)送了9月環(huán)保稅的稅單。干雜活。
周四向安全處報(bào)送了2015-2020年的油泥處置合同，配合對總站查出的問題進(jìn)行驗(yàn)證銷項(xiàng)。安排對固廢進(jìn)行拉運(yùn)，管線一處泄漏，安排進(jìn)行現(xiàn)場確認(rèn)。
周五向安全處報(bào)送建設(shè)項(xiàng)目安全及職業(yè)衛(wèi)生評(píng)價(jià)情況統(tǒng)計(jì)，建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)保驗(yàn)收情況統(tǒng)計(jì)，擬開展環(huán)境影響后評(píng)價(jià)項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表，油氣儲(chǔ)運(yùn)公司已開展的環(huán)境影響后評(píng)價(jià)清單，建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)月度統(tǒng)計(jì)表。
其他工作：每日完成固廢系統(tǒng)的錄入及轉(zhuǎn)運(yùn)工作，督促各站及時(shí)錄入HSE系統(tǒng)。
下周工作計(jì)劃
1. 繼續(xù)落實(shí)三同時(shí)工作，跟進(jìn)每個(gè)項(xiàng)目驗(yàn)收工作的進(jìn)展情況，爭取完成完整性項(xiàng)目的驗(yàn)收。
2. HSE系統(tǒng)的內(nèi)審問題的錄入，繼續(xù)完成安全處交代的相關(guān)工作。
3. 日常的各項(xiàng)工作。
審計(jì)科半年工作總結(jié)
200*年度上半年，我局的內(nèi)部審計(jì)工作在局領(lǐng)導(dǎo)的重視關(guān)懷和大力支持下，緊密圍繞全局中心工作，確立了“管理+效益+服務(wù)”的內(nèi)審工作理念，加大審計(jì)力度，實(shí)現(xiàn)“寓監(jiān)督于服務(wù)”的和諧審計(jì)。
上半年，審計(jì)科在時(shí)間緊、任務(wù)重、人員少的情況下，獨(dú)立實(shí)施財(cái)務(wù)收支審計(jì)四次，開展專題項(xiàng)目審計(jì)四次，配合政府審計(jì)部門專項(xiàng)工程審計(jì)八次，出據(jù)審計(jì)報(bào)告五份，提出了《關(guān)于對各直屬局強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制的幾點(diǎn)意見》的工作方案，及時(shí)為各層面管理者經(jīng)營決策提供了可靠的依據(jù)。下面，匯報(bào)審計(jì)科上半年來圍繞全局工作重心開展的幾項(xiàng)具體工作：
一、參加專業(yè)培訓(xùn)，增長業(yè)務(wù)素質(zhì)，提升工作能力。
審計(jì)工作的專業(yè)性決定了從業(yè)人員必須要具備一定水平的專業(yè)知識(shí)技能，才能確保高質(zhì)量的完成審計(jì)任務(wù)。專業(yè)技能知識(shí)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，是開展好內(nèi)審工作的必要保證。今年2月14日，我科室派出兩人次參加由國家電網(wǎng)公司審計(jì)部主辦的為期十天的高級(jí)審計(jì)人員培訓(xùn)班。培訓(xùn)中了解了國家最新的財(cái)務(wù)政策和制度；學(xué)習(xí)了現(xiàn)階段電力行業(yè)內(nèi)審工作最具代表性的審計(jì)技術(shù)；見識(shí)了審計(jì)軟件的開發(fā)應(yīng)用成果。此次培訓(xùn)，極大豐富并積累了審計(jì)人員的理論知識(shí)和實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，提升了工作能力，開拓了工作思路和方向，對于現(xiàn)實(shí)工作具有鮮明的指導(dǎo)意義并為2006年度農(nóng)電系統(tǒng)內(nèi)審工作的開展奠定了良好的基礎(chǔ)。
二、配合政府審計(jì)，協(xié)調(diào)內(nèi)外關(guān)系，維護(hù)企業(yè)利益。
2006年以來，XX市審計(jì)局繼續(xù)開展對農(nóng)電系統(tǒng)第三期城網(wǎng)建設(shè)與改造工程的竣工決算審計(jì)。配合政府審計(jì)機(jī)關(guān)開展專項(xiàng)工程審計(jì)，依然是我們2006年上半年的重要工作。鑒于該項(xiàng)工作的延續(xù)性，我們在今年的工作中，吸取了上年度的工作經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。第一，審前細(xì)致嚴(yán)格的做好自查自糾工作。在政府審計(jì)進(jìn)點(diǎn)前，多次到被審計(jì)單位開展審前自查，針對以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，逐一對照重點(diǎn)排查，最大限度的糾正和減少存在問題。第二，積極主動(dòng)地做好審計(jì)中的配合服務(wù)工作。政府審計(jì)過程中，我們面對工程項(xiàng)目多工作量大、竣工決算時(shí)間緊迫，不測因素仍存在等諸多實(shí)際情況，主動(dòng)積極與審計(jì)人員保持溝通，消除審計(jì)單位對被審計(jì)單位意識(shí)中的職業(yè)慣性思維和個(gè)人情緒色彩，對審計(jì)中提出的問題予以合情合理的解釋，及時(shí)掌握審計(jì)現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)的各種變更和其他各種情況，爭取審計(jì)過程中查出的問題在審計(jì)認(rèn)證之前予以糾正。第三，協(xié)調(diào)內(nèi)外關(guān)系，力爭取得滿意的審計(jì)結(jié)果。為了維護(hù)縣局企業(yè)利益，現(xiàn)場查證過程結(jié)束后，代表被審計(jì)單位數(shù)次與政府審計(jì)部門交換審計(jì)意見。對于涉及農(nóng)網(wǎng)政策性問題，陳述理由，堅(jiān)持原則，據(jù)理力爭，努力取得政府審計(jì)部門的認(rèn)同。經(jīng)過我們的一系列工作和努力，農(nóng)電系統(tǒng)各直屬分局在該項(xiàng)目的政府審計(jì)中均取得了較為理想的審計(jì)結(jié)果，我們的工作同時(shí)受到了政府審計(jì)機(jī)關(guān)的理解和各直屬局的好評(píng)。
三、召開系統(tǒng)會(huì)議，創(chuàng)建工作理論，明確中心工作
2006年4月28日，審計(jì)科組織各直屬分局審計(jì)專責(zé)人召開2006年度的內(nèi)審工作會(huì)議，對系統(tǒng)整體內(nèi)審工作做以規(guī)劃部署，提出了“管理+效益+服務(wù)”的和諧審計(jì)的工作理念，用以指導(dǎo)農(nóng)電系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐工作的開展。
此次會(huì)議，通過提倡“和諧審計(jì)”的工作理論，更新了審計(jì)人員的工作意識(shí)，為全系統(tǒng)內(nèi)審中心工作指引了方向，更好地指導(dǎo)全系統(tǒng)內(nèi)審人員開展審計(jì)項(xiàng)目，為企業(yè)自身完善服務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)。通過依法審計(jì)、人性化審計(jì)、服務(wù)性審計(jì)促使企業(yè)有序發(fā)展、規(guī)范經(jīng)營，不斷提升管理水平增進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益。
四、強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，出臺(tái)工作方案
我們總結(jié)2005年度對各直屬分局開展審計(jì)項(xiàng)目中暴露出的各種問題，向局領(lǐng)導(dǎo)班子提交了《關(guān)于對各直屬局強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制的幾點(diǎn)意見》的工作方案，從審計(jì)工作的角度提出了加強(qiáng)農(nóng)電系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理的十四條建議。特別是涉及到對外投資、對外拆借資金、對外捐贈(zèng)、行政處罰、應(yīng)收債權(quán)等類型的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都在該方案中拿出了具體的審計(jì)意見，目的使市局對于各直屬局財(cái)務(wù)管理具有可控性和可操作性，各直屬分局的經(jīng)濟(jì)行為受到較強(qiáng)的約束性。
五、搞好常規(guī)審計(jì)，配合中心工作，服務(wù)縣局企業(yè)。
我們把常規(guī)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作放在開展各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作的首位。2006年度，根據(jù)年度工作計(jì)劃安排，為配合全系統(tǒng)“爭創(chuàng)一流”的中心工作，分別對XX、XX、XX、XX四個(gè)縣局開展了財(cái)務(wù)收支審計(jì)。今年的財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作特點(diǎn)是：第一，橫向加寬審計(jì)范圍，縱向加深審計(jì)層次。往年的常規(guī)審計(jì)通常針對供電主業(yè)而忽視了對多經(jīng)部門和其他項(xiàng)目的審計(jì)。今年我們把審計(jì)范圍擴(kuò)大到全部有資金核算的單位和專項(xiàng)資金賬戶，審計(jì)范圍囊括了多種經(jīng)營業(yè)及其所屬的各個(gè)企業(yè)攤點(diǎn)，低壓維管費(fèi)專項(xiàng)資金以及單獨(dú)收取的農(nóng)電管理費(fèi)專項(xiàng)資金。在擴(kuò)大審計(jì)范圍的同時(shí)也不斷挖掘?qū)徲?jì)深度，遵循“查不清楚不放過”的宗旨，個(gè)別業(yè)務(wù)追溯源頭，透過賬面現(xiàn)象分析業(yè)務(wù)本質(zhì)。第二，嚴(yán)格追究“屢審屢犯”的問題，杜絕“審而不計(jì)”的現(xiàn)象。在被審計(jì)單位，始終存在一些“屢審屢犯”的問題，沒有得到有效地解決。我們在今年的工作中格外注意了對這類問題的整改并提出今后將以崗位問責(zé)的方式追查“屢審屢犯”的根源。
另外，審計(jì)工作往往容易產(chǎn)生“審而不計(jì)”的現(xiàn)象，重查找，輕整改，形成了審計(jì)過后“一了百了”的情況。我們在今年的審計(jì)項(xiàng)目中，采用先整改再下達(dá)審計(jì)報(bào)告的工作方法，有效杜絕了審而不計(jì)的現(xiàn)象發(fā)生。具體做法就是在現(xiàn)場審計(jì)查證結(jié)束后初步與被審計(jì)單位交換意見，要求被審計(jì)單位在規(guī)定期限內(nèi)糾正問題，提交整改報(bào)告，最終我們再向被審計(jì)單位下達(dá)正式的審計(jì)報(bào)告。
時(shí)間在我們緊張而忙碌的工作中匆匆而過，作為企業(yè)的“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”我們深感責(zé)任重大，工作的同時(shí)也暴露出存在問題和面臨的困難：
1、審計(jì)項(xiàng)目多、人員少、時(shí)間短，風(fēng)險(xiǎn)高；
2、審計(jì)人員專業(yè)知識(shí)距勝任工作的要求尚有差距，對外協(xié)調(diào)能力和解決問題的能力低；
經(jīng)公司5月份工作安排、落實(shí)、檢查，5月份完成主要工作如下：
1、本月主要生產(chǎn)(經(jīng)營)指標(biāo)完成情況：
計(jì)劃數(shù)實(shí)際數(shù)
售水量(千噸)29122606.681
利潤(萬元)44.9651.4
產(chǎn)銷差率(％)32.0629.54
水質(zhì)綜合合格率(％)100
主要設(shè)備完好率(％)99.81
其中××水廠99.79
污水處理廠99.82
污水處理量(千噸)20461933.34
2、認(rèn)真抓好公司安全生產(chǎn)工作，與司屬各部門簽訂2006年度安全生產(chǎn)綜合目標(biāo)管理、交通安全管理責(zé)任書。原創(chuàng)：
3、三月份供水正常。本月共修理管道25xxxx，其中修理dn300以上總管xxxx，完成110聯(lián)動(dòng)處警1xxxx，查處違章用水xxxx，總管檢漏140km，檢出漏點(diǎn)5處，其中dn300以上1處，完成查勘設(shè)計(jì)圖紙315份。
4、針對近期產(chǎn)銷差率較高的情況，及時(shí)調(diào)整公司降低產(chǎn)銷差率工作領(lǐng)導(dǎo)小組，召開專題工作會(huì)議，對公司營業(yè)處提出的降低產(chǎn)銷差率方案進(jìn)行了討論研究，對會(huì)議上明確的工作進(jìn)行布置，要求相關(guān)職能部門抓好落實(shí)。
5、××水廠進(jìn)、出廠流量計(jì)送廠家標(biāo)定；絮凝劑進(jìn)行了更換，聚合氯化鋁的各項(xiàng)投加參數(shù)正在摸索和修正。
6、完成公司質(zhì)量/環(huán)境管理體系的內(nèi)審工作，制定下發(fā)20xx年質(zhì)量/環(huán)境管理體系管理評(píng)審計(jì)劃；完成司屬各部門20xx年x月以來建立的各項(xiàng)規(guī)章制度的收集和整理工作。
7、制訂公司20xx年陽光供水工作計(jì)劃，發(fā)放職工禮儀手冊。
8、公司召開了八屆三次職代會(huì)。
6月份工作安排責(zé)任人：××
1、四月份計(jì)劃安排售水量3134千噸，利潤72.5xxxx元，完成日常財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)核算工作。××負(fù)責(zé)，計(jì)財(cái)處實(shí)施。
2、抓好公司安全生產(chǎn)工作，確保安全正常供水。組織一次公司安全生產(chǎn)大檢查。××負(fù)責(zé)，生產(chǎn)設(shè)備處實(shí)施。
3、完成原水、出廠水、管網(wǎng)水的全分析檢測，管網(wǎng)水監(jiān)督檢測，爭取完成水表計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)考核工作。××負(fù)責(zé)，檢測中心實(shí)施。
4、落實(shí)陽光供水工作，加強(qiáng)服務(wù)窗口建設(shè)和督促檢查工作；做好職代會(huì)會(huì)議精神的落實(shí)工作。×××負(fù)責(zé)，各相關(guān)部門、工會(huì)實(shí)施。
5、及時(shí)完成管道安裝的查勘設(shè)計(jì)、試壓、沖洗、驗(yàn)收和管道修理、管網(wǎng)巡查工作，繼續(xù)抓好水表發(fā)放、抄表收費(fèi)、用水監(jiān)督管理。××××負(fù)責(zé)，設(shè)計(jì)開發(fā)處、營業(yè)處、管線辦實(shí)施。原創(chuàng)：
6、各有關(guān)部門完成對內(nèi)審不合格項(xiàng)的整改工作；做好公司管理評(píng)審相關(guān)資料的準(zhǔn)備，本月開展管理評(píng)審。××負(fù)責(zé)，企管處實(shí)施。
7、對各部門安全生產(chǎn)管理情況及公司安全生產(chǎn)會(huì)議精神落實(shí)情況進(jìn)行檢查。××負(fù)責(zé)，企管處實(shí)施，各部門配合。
自從擔(dān)任修理廠廠長以來，按照廠部分工，由我協(xié)助總經(jīng)理，主管倉庫配件工作，兼管廠區(qū)衛(wèi)生、安全工作，協(xié)助維修質(zhì)量、車間生產(chǎn)、質(zhì)量認(rèn)證工作。在廠領(lǐng)導(dǎo)及公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，我圍繞修理廠20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任制開展工作，全面完成了公司下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)和任務(wù)。在工作中能自覺接受職工的監(jiān)督，盡職盡責(zé)，踏實(shí)工作，嚴(yán)于律己，嚴(yán)格管理。現(xiàn)將我就職以來工作情況述職如下，請公司領(lǐng)導(dǎo)審議。
一、履行職務(wù)情況
1.經(jīng)營創(chuàng)效情況
20xx年我主要負(fù)責(zé)修理廠配件倉庫的經(jīng)營管理工作，為了圓滿完成經(jīng)濟(jì)任務(wù)，著重做了以下幾個(gè)方面的工作。
(1)、二、三月份利用節(jié)假日分別去青島、煙臺(tái)、龍口了解配件市場，考察配件供貨商，初步確定了主要供貨商。
(2)、10月份參加了全國第x屆汽車配件展銷大會(huì)，通過參觀考察，進(jìn)一步增長了配件知識(shí)，增加了配件進(jìn)貨渠道，有利于更好的選擇物優(yōu)價(jià)廉的配件。
(3)、基本確定了配件倉庫“質(zhì)量保證、價(jià)格優(yōu)惠、專業(yè)服務(wù)、誠信經(jīng)營”的經(jīng)營理念和“用行動(dòng)感動(dòng)客戶”的服務(wù)理念，并積極灌輸給倉庫人員，以提高服務(wù)意識(shí)。
(4)、打印制作配件倉庫聯(lián)絡(luò)優(yōu)惠卡和宣傳資料，協(xié)調(diào)借助物流公司、財(cái)務(wù)科、安全科、檢測站等部門進(jìn)行分發(fā)，取得了良好效果。
(5)、積極配合廠部領(lǐng)導(dǎo)訂購配件貨架十個(gè)，現(xiàn)全部投入使用;為配件倉庫各屋都配備了滅火器，安裝了防盜卷簾門和防盜窗，防火防盜工作防患于未然，做到萬無一失。
在倉庫全體人員的共同努力下，修理廠配件倉庫全年完成配件銷售額元，比去年同期增長111.30%，利潤共計(jì)元，比去年同期增長203.16%。
2.抓隊(duì)伍建設(shè)，打造核心團(tuán)隊(duì)。
好的團(tuán)隊(duì)，帶來好的效益，沒有員工的努力，就不會(huì)有企業(yè)的發(fā)展。作為修理廠副廠長和倉庫負(fù)責(zé)人，通過完善員工激勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)對管理人員的考核要求，促進(jìn)員工自盛自覺遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，通過一年的隊(duì)伍建設(shè)，最終培養(yǎng)了一支能吃苦、能奮斗、能奉獻(xiàn)的團(tuán)隊(duì)，為 。 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成奠定了良好的人力資源。
3.關(guān)心員工工作生活，致力解決實(shí)際問題。
能夠關(guān)心員工特別是學(xué)徒工的工作生活，遇到加班及緊急救援能夠和職工一起加班。學(xué)徒工工資夠生活費(fèi)用，遇到小病小恙，就有點(diǎn)困難，我主動(dòng)把醫(yī)療卡借給生病同事，以緩解就醫(yī)資金壓力。我廠發(fā)動(dòng)機(jī)組組長于秀昌師傅參加文登市首席技師的選拔評(píng)審工作，我認(rèn)真負(fù)責(zé)積極準(zhǔn)備大量文件資料，于師傅最終被評(píng)為文登市第一批首席技師。
4、完成了公司iso9000質(zhì)量管理體系內(nèi)審工作
在認(rèn)真完成修理廠質(zhì)量管理體系工作的同時(shí)，在公司辦公室的指導(dǎo)下，組建內(nèi)審小組，順利完成了對公司各部門質(zhì)量管理體系運(yùn)行情況的內(nèi)部審核工作，并通過內(nèi)審工作的促進(jìn)作用，使公司各部門較順利通過了外部審核。
5、為一類汽車維修企業(yè)復(fù)審做文件性準(zhǔn)備工作
根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)的要求，為迎接一類汽車維修企業(yè)復(fù)審工作，從管理制度、作業(yè)指導(dǎo)書、記錄表格等方面做了大量文件性及其他準(zhǔn)備工作，雖然，最終沒有審核修理廠，但是，為修理廠工作的制度化、標(biāo)準(zhǔn)化做了工作，也為以后審核工作打下了堅(jiān)實(shí)基矗
6、加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)
作為一個(gè)普通領(lǐng)導(dǎo)，不學(xué)習(xí)就要落后，不學(xué)習(xí)就趕不上時(shí)代潮流，不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰。我通過訂購《當(dāng)代經(jīng)理人》及《汽車與駕駛維修》雜志，報(bào)名參加省委黨校2007年《經(jīng)濟(jì)管理》專業(yè)本科班學(xué)習(xí)等方式手段，努力提高管理水平及業(yè)務(wù)水平，并積極把雜志推薦借閱給同事。通過學(xué)習(xí)使我更加具有緊迫感、危機(jī)感，在今后的工作里我會(huì)更加努力學(xué)習(xí)，不斷提高自身知識(shí)和獲取信息，更進(jìn)一步推動(dòng)工作的開展。
二、存在的主要問題及解決辦法：
1.副職干部的助手作用發(fā)揮不夠。
xx年工作中，將通過多溝通、多匯報(bào)、多交流的方式，充分領(lǐng)悟領(lǐng)導(dǎo)意圖，多為領(lǐng)導(dǎo)分憂解難，更好的發(fā)揮副職的助手作用。
2.安全工作，管理力度不夠，導(dǎo)致修理廠發(fā)生安全事故一次。
修理廠工作計(jì)劃：
根據(jù)我廠制定的五年發(fā)展規(guī)劃及今年的工作任務(wù)，在20xx年，汽修廠計(jì)劃做好以下幾個(gè)方面的工作：加強(qiáng)企業(yè)管理方面，提高服務(wù)質(zhì)量方面，提升經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，為了實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，打算從以下幾個(gè)方面做起：
一、在管理方面進(jìn)一步加強(qiáng)制度的完善和落實(shí)。
1、補(bǔ)充修改工資管理規(guī)定。
2、制定班組對組員考核獎(jiǎng)懲辦法(廠長負(fù)責(zé))。
3、建立班組學(xué)習(xí)例會(huì)制度(每月一至二次，各班組組織，廠長負(fù)責(zé))。
4、加強(qiáng)對班長的學(xué)習(xí)和管理技巧培訓(xùn)(每季度一次，廠長負(fù)責(zé))。
5、完善監(jiān)督抽查制度，對檢測結(jié)果，調(diào)修質(zhì)量不定期抽檢，按規(guī)定對工作質(zhì)量情況進(jìn)行獎(jiǎng)懲(由副廠長負(fù)責(zé))。
6、加強(qiáng)程序化管理，讓職工都能按工作標(biāo)準(zhǔn)開展工作。
二、逐步推行質(zhì)量管理體系，制定有質(zhì)量手冊，條件具備的崗位一定嚴(yán)格執(zhí)行。
1、為了保證檢測結(jié)果的科學(xué)性、正確性，以嚴(yán)肅的態(tài)度對待工作，要求每名檢測職工牢固樹立為社會(huì)負(fù)責(zé)，為用戶負(fù)責(zé)的責(zé)任心。
2、監(jiān)督檢查工作制度化，班組之間互相檢查，領(lǐng)車員查調(diào)修后的合格率，調(diào)修工監(jiān)督領(lǐng)車員操作是否存在失誤。
3、做好設(shè)備的日常檢查維護(hù)，確保技術(shù)狀態(tài)良好，定期保養(yǎng)、維修。
4、對有疑意的檢測結(jié)果，對車戶有報(bào)怨的車輛重檢重調(diào)。
5、領(lǐng)車員必須按操作規(guī)程進(jìn)行操作，做到不開人情車。
6、嚴(yán)格執(zhí)行循環(huán)監(jiān)督的工作流程(由張運(yùn)強(qiáng)、張靜負(fù)責(zé))。
三、為保證實(shí)現(xiàn)今年的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，做好以下工作。
1、全面提升工廠服務(wù)形象，提高技術(shù)水平，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，讓用戶信任，讓用戶滿意，把優(yōu)質(zhì)的服務(wù)獻(xiàn)給車戶。
2、加強(qiáng)與協(xié)作單位的溝通、聯(lián)系，取得他們的支持。
3、加強(qiáng)與南檢測線的聯(lián)系，及時(shí)掌握車輛動(dòng)態(tài)，降低人為干擾，以保障上線率增長。
4、節(jié)能降耗，確保節(jié)能指標(biāo)的落實(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行節(jié)能措施。
5、嚴(yán)格控制熟人車輛減免數(shù)量和金額，杜絕職工與審車販子有聯(lián)系。
6、降低開支，精打細(xì)算，絕不浪費(fèi)。
四、對超市的管理。
1、堅(jiān)持對廠監(jiān)督檢查，輪崗值班制：單月廠長負(fù)責(zé)，雙月副廠長負(fù)責(zé)，查質(zhì)量、查服務(wù)、查三證、查安全，誰出問題處理誰。
2、做好設(shè)備、添置、裝修待定。
3、完善顧客投拆渠道，設(shè)意見箱、意見本、投訴電話。
五、20xx年幾項(xiàng)具體工作。
【關(guān)鍵詞】財(cái)務(wù)公司；內(nèi)部審計(jì)；問題；措施
財(cái)務(wù)公司實(shí)現(xiàn)對資金結(jié)算、調(diào)度和運(yùn)作的系統(tǒng)化管理，更好地實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)資本與金融資本的融合，最大限度地發(fā)揮資金整體使用效益和價(jià)值增值作用。為保障財(cái)務(wù)公司的平穩(wěn)健康運(yùn)營，內(nèi)審工作就顯得尤為重要。
一、財(cái)務(wù)公司內(nèi)部審計(jì)工作的重要性
1.財(cái)務(wù)公司產(chǎn)融集合的發(fā)展趨勢凸顯了內(nèi)部審計(jì)的重要性
未來財(cái)務(wù)公司發(fā)展的大方向是產(chǎn)融結(jié)合，如何能夠?qū)①Y金發(fā)揮出最佳的效果，建立起低成本、多渠道、高效率的融資體系，是財(cái)務(wù)公司未來轉(zhuǎn)型過程中最需要破解的命題。同時(shí)，在轉(zhuǎn)型的過程中財(cái)務(wù)公司將面臨著各種各樣風(fēng)險(xiǎn)，這就要求財(cái)務(wù)公司提升風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平，加強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。內(nèi)部審計(jì)可以通過系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法評(píng)價(jià)并改善風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制和治理過程，協(xié)助財(cái)務(wù)公司實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。
2.財(cái)務(wù)公司金融機(jī)構(gòu)的行業(yè)特點(diǎn)體現(xiàn)了內(nèi)部審計(jì)的重要性
財(cái)務(wù)公司一方面需符合企業(yè)集團(tuán)對其資金管理的內(nèi)在要求；另一方面又要與金融市場對接，這種生產(chǎn)性與金融性的雙重特性，決定其在政策監(jiān)管層面和業(yè)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)上有多層要求。目前內(nèi)部審計(jì)范圍延伸到了風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理，財(cái)務(wù)公司內(nèi)部審計(jì)將更多地參與到面向未來的規(guī)劃和決策工作中，必將在公司治理、風(fēng)險(xiǎn)防范、組織戰(zhàn)略方面發(fā)揮越來越重要作用。
3.財(cái)務(wù)公司的內(nèi)生性決定了內(nèi)部審計(jì)的重要性
財(cái)務(wù)公司是集團(tuán)發(fā)展中的產(chǎn)物，既有自身的盈利要求，也要符合集團(tuán)總體投融資戰(zhàn)略，還要為集團(tuán)各成員單位提供比銀行等其他類型金融機(jī)構(gòu)更符合行業(yè)特點(diǎn)的金融服務(wù)，在滿足行業(yè)監(jiān)管要求的提前下，追求企業(yè)集團(tuán)整體利益最大化和為集團(tuán)主業(yè)乃至其上下游產(chǎn)業(yè)鏈提供完善的金融服務(wù)，往往成為財(cái)務(wù)公司的主要目標(biāo)。而內(nèi)部審計(jì)的最終目標(biāo)是服務(wù)于組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，為企業(yè)增加價(jià)值。
二、財(cái)務(wù)公司內(nèi)部審計(jì)工作的主要內(nèi)容
1.建立健全內(nèi)部審計(jì)制度
建立內(nèi)部審計(jì)制度，及時(shí)掌握國家政策動(dòng)向，貫徹落實(shí)外部監(jiān)管單位及集團(tuán)公司有關(guān)制度要求，執(zhí)行各級(jí)主管部門管理規(guī)定，為公司強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)管理提供制度保障。依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)制定財(cái)務(wù)公司內(nèi)部審計(jì)制度。
2.實(shí)施現(xiàn)場、非現(xiàn)場及專項(xiàng)審計(jì)
每年12月底前制定下一年現(xiàn)場、非現(xiàn)場及專項(xiàng)審計(jì)工作計(jì)劃。根據(jù)檢查內(nèi)容組織審計(jì)組，審定審計(jì)方案，下發(fā)審計(jì)通知，聽取情況匯報(bào)，確定任務(wù)分工，開展現(xiàn)場審計(jì)；審核非現(xiàn)場審計(jì)數(shù)據(jù)及分析材料，重點(diǎn)關(guān)注數(shù)據(jù)異常及指標(biāo)重大變化情況，保證數(shù)據(jù)上報(bào)無誤，分析準(zhǔn)確，開展非現(xiàn)場審計(jì)；根據(jù)集團(tuán)年度計(jì)劃和公司年度工作安排，進(jìn)行某項(xiàng)或者幾項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)。
3.配合外部單位對公司的審計(jì)工作及接受指導(dǎo)
財(cái)務(wù)公司作為集團(tuán)公司一分子，需要接受來自母公司的內(nèi)外部審計(jì)及外部監(jiān)管單位審計(jì)，財(cái)務(wù)公司內(nèi)部審計(jì)部門需要配合外部單位開展現(xiàn)場檢查工作中的資料收集、意見溝通、信息反饋，并形成、提交整改落實(shí)報(bào)告。同時(shí)，還需符合中國人民銀行、銀監(jiān)會(huì)等金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的行業(yè)監(jiān)管要求，不間斷的報(bào)送各類報(bào)表和報(bào)告。
4.組織并完成年度內(nèi)部審計(jì)通報(bào)及工作總結(jié)
根據(jù)當(dāng)年現(xiàn)場、非現(xiàn)場及專項(xiàng)審計(jì)情況，歸納總結(jié)發(fā)現(xiàn)的問題，形成年度內(nèi)部審計(jì)通報(bào)。內(nèi)部審計(jì)通報(bào)要全面、客觀、準(zhǔn)確，針對性強(qiáng)，匯報(bào)及時(shí)。根據(jù)年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃完成情況，形成年度工作總結(jié)，年度工作總結(jié)，應(yīng)全面、客觀，尋找差距和不足，促進(jìn)下年度工作的有效開展。
三、當(dāng)前財(cái)務(wù)公司內(nèi)部審計(jì)工作中面臨的主要問題
1.內(nèi)部審計(jì)部門獨(dú)立性差，人員地位不明確
目前，有的內(nèi)部審計(jì)部門隸屬于財(cái)務(wù)部門，有的內(nèi)部審計(jì)部門雖是獨(dú)立的部門，但與其他部門機(jī)構(gòu)平行，很少的內(nèi)部審計(jì)部門由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理負(fù)責(zé)直接領(lǐng)導(dǎo)。在有分支公司的財(cái)務(wù)公司，分公司內(nèi)控審計(jì)受上級(jí)對口部門和分公司領(lǐng)導(dǎo)的雙重領(lǐng)導(dǎo)；分公司內(nèi)審人員跟分公司其他管理人員一樣，人事、勞資等關(guān)系集中在分公司管理，這種被“雙重領(lǐng)導(dǎo)”的身份，嚴(yán)重制約問題上報(bào)的及時(shí)性、真實(shí)性和全面性。
2.內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)得不到保證
由于集團(tuán)公司的招聘政策影響，內(nèi)部審計(jì)人員來源主要是從集團(tuán)內(nèi)其他企業(yè)招聘或者直接招聘的大學(xué)畢業(yè)生，有工作經(jīng)驗(yàn)的員工之前多數(shù)從事會(huì)計(jì)工作或者相關(guān)工作，沒有系統(tǒng)的學(xué)習(xí)與金融機(jī)構(gòu)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的知識(shí)。同時(shí)，內(nèi)審人員的任用可能由領(lǐng)導(dǎo)直接指定人員，沒有經(jīng)過專業(yè)方面的考核和人員選拔，上崗前也沒有經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)，所以存在內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)素養(yǎng)不能得到保證。
3.內(nèi)部審計(jì)制度不完善
目前，內(nèi)部審計(jì)制度建設(shè)相對滯后，很多內(nèi)部審計(jì)制度的建立是依托集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)要求而建立，審計(jì)缺乏甄別標(biāo)準(zhǔn)和支撐力。雖然財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)操作性和內(nèi)部管理性規(guī)章較多，但涉及內(nèi)部審計(jì)方面具體操作制度較少。內(nèi)部審計(jì)部門缺乏充分的、強(qiáng)有力的審計(jì)制度規(guī)范，會(huì)出現(xiàn)總部及各分公司審計(jì)強(qiáng)度不一、處罰沒有依據(jù)，影響了監(jiān)管的嚴(yán)肅性、權(quán)威性和效力性。
4.內(nèi)部審計(jì)手段有待改進(jìn)
內(nèi)部審計(jì)的方式、方法靜態(tài)化，不能適應(yīng)內(nèi)部審計(jì)對動(dòng)態(tài)發(fā)展的要求。在審計(jì)環(huán)節(jié)上，重對操作人員的監(jiān)管，輕對決策、管理人員的監(jiān)管；重事后監(jiān)管，輕事前監(jiān)管。此外沒有建立現(xiàn)代化集中化的非現(xiàn)場審計(jì)信息手段，在非現(xiàn)場審計(jì)和監(jiān)管中，不能運(yùn)用電子網(wǎng)絡(luò)化的監(jiān)管組織機(jī)構(gòu)，數(shù)據(jù)化的監(jiān)測指標(biāo)體系進(jìn)行日常的、動(dòng)態(tài)的監(jiān)測和鑒別。
5.內(nèi)部審計(jì)人員工作績效沒有獨(dú)立的的考核程序
財(cái)務(wù)公司內(nèi)部審計(jì)工作的開展完全由總部和各分公司自行制定自己的審計(jì)計(jì)劃，審計(jì)計(jì)劃是否符合公司年度規(guī)劃，是否包括所有應(yīng)該審計(jì)的內(nèi)容，總部和分公司沒有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和體系。同時(shí)因?yàn)閷徲?jì)人員地位的不獨(dú)立，審計(jì)人員工作業(yè)績考核也按照平行部門或者部門其他人員（審計(jì)兼職人員）工作業(yè)績一并考核，審計(jì)人員年終考核很多由領(lǐng)導(dǎo)打分或者員工打分來決定，會(huì)導(dǎo)致內(nèi)部審計(jì)人員不愿意做更多的“得罪”人的工作。
四、做好財(cái)務(wù)公司內(nèi)部審計(jì)工作的建議
1.重新設(shè)計(jì)審計(jì)組織體系，保證審計(jì)高度的權(quán)威性和獨(dú)立性
分公司審計(jì)部門及人員由總部直管，可以實(shí)現(xiàn)集中作業(yè)，人事、勞資等關(guān)系在總部集中，隔斷與分公司之間的利益關(guān)系，將分公司的審計(jì)部門作為總部的派出機(jī)構(gòu)，代表總部實(shí)施監(jiān)督職能；總部在董事會(huì)下成立審計(jì)委員會(huì)，從經(jīng)營管理的職能機(jī)構(gòu)中分離出來，獨(dú)立行使審計(jì)職權(quán)，負(fù)責(zé)對橫向職能的經(jīng)營活動(dòng)及其成員行為的審計(jì)，并直接對董事會(huì)負(fù)責(zé)。
2.著手培養(yǎng)和選用高素質(zhì)人才
首先，審計(jì)工作應(yīng)對人員配備實(shí)現(xiàn)公開選拔、其編制、調(diào)配、考核、獎(jiǎng)勵(lì)、晉升、待遇等實(shí)行統(tǒng)一管理；其次，要對后備審計(jì)人員進(jìn)行有意識(shí)的人才儲(chǔ)備和培養(yǎng)，啟動(dòng)公司的崗位流動(dòng)制度，使得選的審計(jì)人員是在財(cái)務(wù)公司核心部門從事過的工作人員，對核心業(yè)務(wù)有著深刻的了解；再次，要加大對審計(jì)人員的培訓(xùn)投入，建立審計(jì)人員上崗之前培訓(xùn)和上崗之后的定期培訓(xùn)制度，適時(shí)調(diào)整和補(bǔ)充監(jiān)管人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)其檢查分析能力。最后，要加強(qiáng)職業(yè)道德教育，培養(yǎng)審計(jì)人員良好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，注重工作的原則性和靈活性相結(jié)合。
3.實(shí)現(xiàn)審計(jì)專業(yè)化分工
一是組建審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析專家團(tuán)隊(duì)，主要研究和建立、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型和相應(yīng)的參數(shù)體系，分析出公司一定時(shí)期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)、趨勢，指導(dǎo)審計(jì)作業(yè)，把握審計(jì)重點(diǎn)和方向；二是按照業(yè)務(wù)處理的復(fù)雜程度、資金風(fēng)險(xiǎn)程度、涉及制度范圍等因素將審計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行分類，同時(shí)按照業(yè)務(wù)能力大小將全體審計(jì)人員進(jìn)行對應(yīng)的等級(jí)分類，由不同級(jí)別的審計(jì)人員分別完成相應(yīng)的審計(jì)作業(yè)，實(shí)現(xiàn)分層審計(jì)；三是對風(fēng)險(xiǎn)程度較小的常規(guī)性審計(jì)從審計(jì)中分離出來，所謂常規(guī)性審計(jì)就是審計(jì)所依據(jù)的制度或者操作規(guī)程明確，通過票面要素或憑證審核就可以直觀判斷交易處理規(guī)范性，逐步實(shí)現(xiàn)區(qū)域性集中內(nèi)部審計(jì)。
4.加快內(nèi)部審計(jì)手段的現(xiàn)代化建設(shè)
實(shí)現(xiàn)審計(jì)信息處理系統(tǒng)對大量的審計(jì)信息進(jìn)行及時(shí)采集、處理、分析和反饋，使非現(xiàn)場監(jiān)管更好的利用起來，來提高審計(jì)工作的實(shí)效性和針對性。合理的利用非現(xiàn)場監(jiān)管的相關(guān)指標(biāo)，形成非現(xiàn)場監(jiān)管分析，揭示公司管理各個(gè)方面的內(nèi)在聯(lián)系，可以為控制風(fēng)險(xiǎn)和科學(xué)決策提供全面和有效的信息，也有利于提高現(xiàn)場審計(jì)的深度，增強(qiáng)針對性，從而提高審計(jì)工作的效率和質(zhì)量。
5.健全對審計(jì)人員的考核約束機(jī)制
審計(jì)人員的考核約束機(jī)制應(yīng)包括審計(jì)人員的道德規(guī)范、審計(jì)人員的素質(zhì)要求、具體的行為準(zhǔn)則等。在具體的規(guī)范和要求上可以采用定性和定量相結(jié)合，自查與抽查、互查相配合；在執(zhí)行程序上需要成立具體的考核約束組織、建立考核指標(biāo)體系，制定約束評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，完善考核反饋和申述機(jī)制。
參考文獻(xiàn)：
[1]蔣學(xué)琴.進(jìn)一步完善商業(yè)銀行稽核工作的建議.新疆金融，2009年3期
【摘要】1.積極推廣使用“四新”技術(shù)，營造建筑精品2. 努力鉆研專業(yè)技術(shù)業(yè)務(wù)，做好本職工作3.推行無紙化辦公，用高科技手段提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益4. 適應(yīng)時(shí)展的需要，不斷學(xué)習(xí)、不斷更新知識(shí)
我，1999年12月認(rèn)定為助理工程師，先后工作于河北省第二工程建設(shè)有限公司、唐山現(xiàn)代建筑工程有限公司，XX年9月在唐山現(xiàn)代建筑安裝工程有限公司技術(shù)質(zhì)量科任科長。在此期間，我努力鉆研專業(yè)技術(shù)知識(shí)，在技術(shù)管理過程中努力推行“新工藝、新結(jié)構(gòu)、新材料、新設(shè)備”，對科技創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步傾注了滿腔熱情。任助理工程師專業(yè)技術(shù)職務(wù)以后，先后在豐南市國稅局群體住宅小區(qū)工程和唐山一中第二教學(xué)樓工程中擔(dān)任技術(shù)負(fù)責(zé)人，這兩個(gè)工程竣工以后均被評(píng)為唐山市優(yōu)質(zhì)工程，而且唐山一中第二教學(xué)樓工程在評(píng)為市優(yōu)工程的基礎(chǔ)上又被評(píng)為XX年度河北省優(yōu)質(zhì)工程。在施工一線鍛煉的幾年中，通過理論聯(lián)系實(shí)際，在大學(xué)期間所學(xué)的專業(yè)理論知識(shí)迅速轉(zhuǎn)化為了業(yè)務(wù)能力。作為公司的技術(shù)和質(zhì)量管理部門，在公司經(jīng)理和公司總工程師的直接領(lǐng)導(dǎo)下，對技術(shù)管理一絲不茍，對工程質(zhì)量從嚴(yán)控制。經(jīng)過數(shù)年的努力，公司已建立了嚴(yán)格的管理體系，并且獲得了國際承認(rèn)的建筑施工企業(yè)的三大認(rèn)證：質(zhì)量管理體系（ISO9001）認(rèn)證、職業(yè)安全健康管理體系（OSHMS）認(rèn)證、環(huán)境管理體系（ISO14001）認(rèn)證，是河北省第一家獲得三個(gè)認(rèn)證證書的建筑施工企業(yè)。五年來，在為公司的發(fā)展貢獻(xiàn)自己的聰明才智的過程中，也使個(gè)人的專業(yè)技術(shù)能力得到了充實(shí)和提高。總之，五年來自己做了一些有益的工作，但也存在著很多有待提高的問題。
現(xiàn)對幾年來的專業(yè)技術(shù)工作總結(jié)如下：
一、 積極推廣使用“四新”技術(shù)，營造建筑精品
1999年12月，我在唐山一中第二教學(xué)樓工程項(xiàng)目部任技術(shù)負(fù)責(zé)人。工程質(zhì)量是建筑施工企業(yè)的生命，而要想獲得好的工程質(zhì)量，就要求技術(shù)管理人員要具有創(chuàng)優(yōu)良工程的先進(jìn)意識(shí)，作為該工程的技術(shù)負(fù)責(zé)人，由我牽頭，首先著手建立、健全項(xiàng)目部的有關(guān)技術(shù)、質(zhì)量管理制度。按照項(xiàng)目工程施工方法，以我為首，將工程質(zhì)量目標(biāo)分解到各個(gè)專業(yè)技術(shù)崗位，在按照技術(shù)崗位的要求組織施工。先后建立了技術(shù)復(fù)核制度、工程質(zhì)量檢查制度、隱蔽驗(yàn)收制度以及質(zhì)量通病控制措施和半成品保護(hù)措施等一系列有益于保證工程質(zhì)量的管理制度。根據(jù)本工程大開間及混凝土澆筑量大的特點(diǎn)，模板支撐選用工具式快拆體系，配合使用覆塑竹膠合大模板，保證竹模板間隙不大于1mm；接縫高低差不大于1mm，表面平整度不大于2 mm，頂棚可取消抹灰工序，既可以節(jié)省水泥用量，又可以徹底根除頂棚抹灰空裂的質(zhì)量隱患，取得了經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的雙豐收。內(nèi)外墻瓷磚表面平整、潔凈、色澤協(xié)調(diào)一致，接縫填嵌密實(shí)、平直、寬窄一致，顏色一致；屋面防水層細(xì)部均經(jīng)過精心處理，做法一致、美觀；門窗表面潔凈，無劃痕、碰傷，涂膠表面光滑、平整、厚度均勻，無氣孔；樓梯踏步相鄰兩步寬度和高度差不超過10mm，齒角整齊，防滑條順直。施工過程中嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)施工圖和國家規(guī)范、規(guī)程和通用圖集的要求施工，并按照創(chuàng)精品工程細(xì)部做法要求精心完成每一個(gè)分項(xiàng)工程，實(shí)現(xiàn)了“創(chuàng)高標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)質(zhì)工程”的質(zhì)量目標(biāo)。通過對該工程技術(shù)工作的直接參與和控制，使該工程的質(zhì)量、進(jìn)度和效益都收到了較好的效果。唐山一中第二教學(xué)樓工程榮獲XX年度最佳優(yōu)質(zhì)工程(金牌獎(jiǎng))及XX年度河北省優(yōu)質(zhì)工程獎(jiǎng)。
二、 努力鉆研專業(yè)技術(shù)業(yè)務(wù)，做好本職工作
自從到唐山現(xiàn)代建筑安裝工程有限公司工作以來，各項(xiàng)工作干得更是出色。調(diào)任技術(shù)質(zhì)量科科長之后，恰逢公司建立ISO9001質(zhì)量管理體系，由于時(shí)間緊、任務(wù)重，該同志自愿放棄個(gè)人休息時(shí)間，一心鋪于質(zhì)量管理手冊、程序文件以及作業(yè)指導(dǎo)書的編寫和修改工作中，加班加點(diǎn)，毫無怨言，充分體現(xiàn)了一個(gè)青年專業(yè)技術(shù)人員應(yīng)有的先鋒模范作用。在總結(jié)我公司建立質(zhì)量管理體系的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，我形成了《淺析建筑質(zhì)量管理體系》一文，并獲得河北省建設(shè)系統(tǒng)科技技術(shù)論文一等獎(jiǎng)。
在日常工作中，該同志憑借扎實(shí)的專業(yè)知識(shí)和理論基礎(chǔ)，工作中如魚得水，從施工現(xiàn)場的技術(shù)指導(dǎo)和質(zhì)量檢查驗(yàn)收到施工技術(shù)資料的核查和管理，各項(xiàng)工作樣樣精通。在工作中形成的技術(shù)性文件和各種申報(bào)資料做得結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)、術(shù)語規(guī)范、見解獨(dú)特、論斷精僻，送到市里交流的技術(shù)性文件多次受到唐山市建設(shè)局、唐山市質(zhì)量監(jiān)督檢測站有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的表揚(yáng)，為企業(yè)贏得了榮譽(yù)。
隨著公司管理體制改革的逐步深入，公司領(lǐng)導(dǎo)決定啟動(dòng)OSHMS職業(yè)安全健康管理體系認(rèn)證和ISO14001環(huán)境管理體系認(rèn)證。在上述兩個(gè)管理體系建立的過程中，該同志又一如既往地投入到體系文件編寫、初始狀態(tài)評(píng)價(jià)、重大危險(xiǎn)和環(huán)境因素辨識(shí)、管理方案的制定等工作當(dāng)中，為企業(yè)順利通過注冊認(rèn)證作出了突出貢獻(xiàn)。在參與建立企業(yè)質(zhì)量管理體系、職業(yè)安全健康管理體系和環(huán)境管理體系的過程中，我個(gè)人也學(xué)到了國際通用的許多管理方面的知識(shí)，同時(shí)作為三個(gè)體系的內(nèi)審員也時(shí)刻為三個(gè)管理體系的持續(xù)改進(jìn)做出艱苦的努力。共2頁,當(dāng)前第1頁1
三、 推行無紙化辦公，用高科技手段提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益
該同志在潛心鉆研專業(yè)技術(shù)知識(shí)的同時(shí)，還努力探索和研究電腦的軟、硬件知識(shí)，把微軟Office系列辦公軟件和AutoCAD系列軟件成功應(yīng)用于日常施工管理之中，在不斷地學(xué)習(xí)和實(shí)踐中，努力推進(jìn)工程管理資料的無紙化管理，應(yīng)用Word完成字處理工作，打印各種記錄表格以及文字材料；應(yīng)用Excel完成工程信息的存儲(chǔ)和分析處理，為工程決策提供量化依據(jù)；應(yīng)用PowerPoint制作培訓(xùn)用的電子幻燈片，運(yùn)用現(xiàn)代化的多媒體形式，生動(dòng)、活潑地講解施工技術(shù)知識(shí)和施工構(gòu)造常識(shí)，徹底改變了傳統(tǒng)教育培訓(xùn)的方式，使高科技、現(xiàn)代化的技術(shù)手段真正服務(wù)于生產(chǎn)和質(zhì)量管理。AutoCAD計(jì)算機(jī)輔助設(shè)計(jì)繪圖軟件在工作中的推廣應(yīng)用，使施工技術(shù)人員徹底甩掉了笨重的繪圖板和鉛筆手工作圖的重?fù)?dān)，使工程繪圖變得異常輕松。
我通過學(xué)習(xí)和鉆研計(jì)算機(jī)軟、硬件知識(shí)，積極動(dòng)手實(shí)踐，完成了企業(yè)內(nèi)部計(jì)算機(jī)局域網(wǎng)的建設(shè)，使各個(gè)科室的計(jì)算機(jī)實(shí)現(xiàn)了資源共享，除了共享數(shù)據(jù)以外，還能夠共享諸如打印機(jī)、繪圖儀等硬件設(shè)備，節(jié)省了大量寶貴資金，取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益。至于更深層次的應(yīng)用，如共享Internet連接上網(wǎng)，利用Netmeeting實(shí)現(xiàn)視頻會(huì)議等連接手段的應(yīng)用更是前景廣闊。這一切都為最終企業(yè)內(nèi)部的文件實(shí)現(xiàn)無
紙化管理奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。為總結(jié)建筑業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)無紙化辦公的經(jīng)驗(yàn)，我寫成了《建筑企業(yè)辦公局域網(wǎng)－搭建實(shí)例》一文；為了適應(yīng)企業(yè)科技技術(shù)文獻(xiàn)檢索的需要又寫成了《用Web瀏覽器查詢工程信息資源》一文，這兩篇論文上報(bào)到河北省建設(shè)廳參加河北省建設(shè)系統(tǒng)科技論文評(píng)審，均榮獲二等獎(jiǎng)。
四、 適應(yīng)時(shí)展的需要，不斷學(xué)習(xí)、不斷更新知識(shí)
現(xiàn)代社會(huì)的發(fā)展日新月異，知識(shí)更新十分迅速，如果不及時(shí)補(bǔ)充新知識(shí)，不經(jīng)常進(jìn)行不間斷的學(xué)習(xí)和交流，就不能適應(yīng)企業(yè)技術(shù)管理工作的需要，就要被淘汰。為此，我利用一切機(jī)會(huì)參加各種培訓(xùn)班、技術(shù)交流活動(dòng)。在助理工程師任職期間，先后參加有關(guān)部門組織的各種專題培訓(xùn)十余次，獲得質(zhì)檢員、施工員、安全員、土建三級(jí)預(yù)算師、資料員等崗位資格證書；獲得ISO9001質(zhì)量管理體系內(nèi)審員、ISO14001環(huán)境管理體系內(nèi)審員、OSHMS職業(yè)安全健康管理體系內(nèi)審員資格證書；獲得河北省建設(shè)廳頒發(fā)的貳級(jí)項(xiàng)目經(jīng)理資質(zhì)證書。通過各種繼續(xù)再教育培訓(xùn)班，使我始終保持著旺盛的求知欲，同時(shí)也讓我本人的專業(yè)技術(shù)水平不斷地得到提高。
以上是我近五年來從事的主要技術(shù)工作的情況，通過從書本上學(xué)習(xí)、從實(shí)踐中學(xué)習(xí)、從他人那里學(xué)習(xí)，再加之自己的分析和思考，確實(shí)有了較大的收獲和進(jìn)步。成績和不足是同時(shí)存在的，經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)也是相伴而行。我將繼續(xù)努力，克服不足，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)，把自己的工作做的更好。
總結(jié)人：** 200*年11月7日
一、搞好財(cái)務(wù)分析，為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的參考依據(jù);
我知道合理高效的財(cái)務(wù)分析思路與方法，是公司管理和決策水平提高的重要途徑，并將使我的工作事半功倍，在公司成本分析上向沈科學(xué)習(xí)、向車間的老師傅學(xué)習(xí)、向書本學(xué)習(xí)，為公司的生產(chǎn)經(jīng)營銷售，做好保本點(diǎn)與規(guī)模效益、銷售定價(jià)分析等等，量化分析具體的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并結(jié)合公司總體戰(zhàn)略，為公司決策和管理提供有力的財(cái)務(wù)信息支持。
二、積極配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行工程財(cái)務(wù)決算;
對基建財(cái)務(wù)基礎(chǔ)資料、工程決算工作底稿進(jìn)行了較詳盡的審核、校對，按預(yù)定計(jì)劃10月初將工程財(cái)務(wù)決算上報(bào)到中心財(cái)處，
工作總結(jié)《財(cái)務(wù)工作自我鑒定范文》。并按要求做好工程財(cái)務(wù)資料的收集與管理工作，按項(xiàng)目內(nèi)容分類整理了基建合同10卷，為完成工程總體驗(yàn)收做好財(cái)務(wù)方面的基礎(chǔ)性工作。
三、認(rèn)真完成工作;
1、 認(rèn)真執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)的統(tǒng)一部署，做好財(cái)務(wù)工作計(jì)劃。
2、 積極開展日常財(cái)務(wù)管理工作。
3、進(jìn)一步加強(qiáng)日常財(cái)務(wù)工作的管理，完善財(cái)務(wù)規(guī)章制度和崗位職責(zé)。 我們在年加大財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作建設(shè)，從粘貼票據(jù)、裝訂憑證等最基礎(chǔ)的工作抓起，認(rèn)真審核原始票據(jù)，細(xì)化財(cái)務(wù)報(bào)賬流程。按照中心財(cái)務(wù)檢查通知精神，我們又詳細(xì)制定了《銀行存款管理制度》、《票據(jù)及財(cái)務(wù)印鑒的管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案保管制度》等，將內(nèi)控與內(nèi)審相結(jié)合，每月終結(jié)都要進(jìn)行自查、自檢工作，逐步完善我的財(cái)務(wù)管理體系。
4、在專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的支出上，認(rèn)真領(lǐng)會(huì)中心的相關(guān)政策，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，不擠占、不挪用，保正專款專用。按月、季、中期編制上報(bào)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)決算報(bào)表，為領(lǐng)導(dǎo)做出相關(guān)決策及時(shí)提供了財(cái)務(wù)信息。
工程部按照本月的工作計(jì)劃，主要完成***工作及***工作等。
一、做好設(shè)施設(shè)備的維護(hù)管理工作/按照月度維保計(jì)劃完成情況？
1. 每日巡查設(shè)備機(jī)房，檢查各個(gè)配電箱的受潮情況，提前做好電箱冷凝水防護(hù)工作。
2. 對負(fù)一層機(jī)房內(nèi)的配電箱進(jìn)行粘貼保溫棉，共完成房間約130間，配電箱800個(gè)。
3. 對劇院內(nèi)的抽濕機(jī)進(jìn)行清洗保養(yǎng)工作；設(shè)備故障的抽濕機(jī)5臺(tái)，已全部維修完成。對劇院內(nèi)的抽濕機(jī)、恒溫恒濕機(jī)進(jìn)行全面的清潔保養(yǎng)工作，共完成設(shè)備22臺(tái)。
4. 對劇院內(nèi)的多聯(lián)機(jī)進(jìn)行保養(yǎng)工作，共完成清洗保養(yǎng)18臺(tái)。
二、日常巡檢工作。每日對設(shè)備機(jī)房進(jìn)行巡檢工作，檢查各個(gè)設(shè)備設(shè)施情況，使之處于良好的運(yùn)行狀態(tài)。演出期間的工程技術(shù)保障工作。
（巡檢結(jié)果）
三、設(shè)備移交工作/設(shè)備資產(chǎn)臺(tái)賬盤點(diǎn)工作。
四、工程改造、修繕等。匯總整理施工遺留問題，并上報(bào)業(yè)主單位知曉，同時(shí)配合施工方做好各項(xiàng)問題的整改工作。
1.整理施工遺留問題約200余條。
2.本周督促整改約60余條。
五、本月節(jié)能減排工作。
1. 本月演出較少，在做好日常巡查工作的情況下，主要做好設(shè)備設(shè)施的維保工作。每日安排專人對現(xiàn)場進(jìn)行巡檢，做好各區(qū)域的斷電節(jié)能工作。
2. 切換使用另外3臺(tái)變壓器，降低電損，做好節(jié)能措施。
3. 截止今日共用電16萬Kw，用水1200m3，合計(jì)約人民幣：13萬元。
六、人員培訓(xùn)管理工作。
1. 參加公司的全員培訓(xùn)工作。
2. 完成公司ISO內(nèi)審工作。對檢查的問題點(diǎn)進(jìn)行全面整改工作。
3. 對工程部全員進(jìn)行專業(yè)技能培訓(xùn)。發(fā)電機(jī)運(yùn)行維護(hù)及現(xiàn)場實(shí)操工作；高壓倒閘實(shí)操等工作。
七、報(bào)修維修工作情況，故障未完成情況匯總。
1.本月主要做了哪些維修工作，完成情況描述
八、本月開展創(chuàng)新改造工作情況
1. 巡視中發(fā)現(xiàn)保潔部使用消防水帶進(jìn)行補(bǔ)水，造成地面存在大量的積水且操作不便，經(jīng)現(xiàn)場勘查，可改造為自來水補(bǔ)水，方便管理使用，本次投資費(fèi)用約2000元。
九、其他完成工作情況
下月工作計(jì)劃：
1. 繼續(xù)做好設(shè)備設(shè)施的防潮工作。
2. 按照ISO文件管理要求對部門的文件進(jìn)行全部整理修改工作。
10月份是#3機(jī)供熱改造工程最緊張、忙碌的一個(gè)月，也是最關(guān)鍵的一個(gè)月。本月，在江廠長、宋廠長的指導(dǎo)下，在策劃部、檢修部、綜合維修、物資站、運(yùn)行部等部門的大力配合下，項(xiàng)目部積極組織、協(xié)調(diào)各參建單位，克服困難，積極推進(jìn)，具體總結(jié)如下：
一、本月主要工作完成情況：
（一）#3機(jī)供熱
1、10月份，#3機(jī)供熱工程由武大武漢巨成加固實(shí)業(yè)有限公司負(fù)責(zé)的主廠房及首站的所有鋼梁加固工作均已完成。
2、與一期供熱系統(tǒng)相關(guān)的工作施工完成，首站滿足了供熱條件。其中在一期機(jī)房內(nèi)的供汽管道至#3機(jī)隔離門部分安裝完成；在一期機(jī)房內(nèi)的凝結(jié)水回水管道吊裝完成并加裝了隔離門；首站的小機(jī)、換熱器及系統(tǒng)管道安裝完成，小機(jī)汽源管道吹管完成，小機(jī)試轉(zhuǎn)完成，滿足了首站供熱要求。首站的熱控設(shè)備安裝、配線完成，目前正在優(yōu)化控制邏輯、聯(lián)鎖及相關(guān)試驗(yàn)。
3、#3機(jī)舊連通管已經(jīng)拆除完成，目前正在按計(jì)劃進(jìn)行新連通管的安裝工作。#3機(jī)組相關(guān)的設(shè)備接口工作正按計(jì)劃進(jìn)行。毗屋鋼構(gòu)完成，配電間滿足電纜敷設(shè)條件。
（二）一期環(huán)保升級(jí)方面進(jìn)行的工作。
1、一期環(huán)保升級(jí)低氮燃燒器改造招標(biāo)技術(shù)規(guī)范書，完成廠內(nèi)審核并進(jìn)行會(huì)簽，廠家推薦表已報(bào)給物資公司，完成了招標(biāo)準(zhǔn)備工作。
2、一期環(huán)保升級(jí)改造的SCR區(qū)的設(shè)計(jì)供貨和催化劑供貨已完成招標(biāo)。
3、聯(lián)系丹麥?zhǔn)访芩雇夥饺藛T來廠對一期環(huán)保升級(jí)電除塵改造方案進(jìn)行了技術(shù)交流。
二、目前存在問題或難點(diǎn)分析：
1、#3機(jī)組停機(jī)時(shí)間壓縮，連通管及設(shè)備安裝工作時(shí)間緊張。連通管安裝完成幾近開機(jī)時(shí)間，毗屋內(nèi)大管道的焊口數(shù)量多，保溫、閥門調(diào)試幾乎無預(yù)留時(shí)間，疏水、凝水管路在6.9米和零米復(fù)雜密布的空間內(nèi)穿行，安裝工程量大且集中，安全和進(jìn)度方面難以控制。
2、開機(jī)前完成熱控、電氣設(shè)備的安裝、接線及調(diào)試任務(wù)非常艱巨。因設(shè)備、管道安裝制約熱控、電氣接線，而接線又制約后續(xù)的系統(tǒng)組態(tài)及調(diào)試。而熱控調(diào)試好，是開機(jī)前的必備條件。
3、天氣降溫，設(shè)施完善和消缺工作較為緊迫。目前，毗屋墻體砌筑未完成，拆除的暖氣片等設(shè)施還達(dá)不到恢復(fù)條件，地面內(nèi)外墻面等工作還未開展，隨著氣溫降低，對施工越來越不利。
三、11月份重點(diǎn)工作和措施：
（一）#3機(jī)供熱方面
1、繼續(xù)抓好#3機(jī)供熱項(xiàng)目的施工及設(shè)備安裝調(diào)試，滿足#3機(jī)按C修進(jìn)度要求。項(xiàng)目部將盡可能的提前考慮項(xiàng)目推進(jìn)過程中的問題，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，本著提前考慮、提前安排、提前實(shí)施的原則，以施工為主線，督促協(xié)調(diào)7個(gè)小組加強(qiáng)現(xiàn)場安全管理、技術(shù)質(zhì)量管理、施工進(jìn)度管理，通過強(qiáng)化人員監(jiān)護(hù)、圖紙會(huì)審、安全技術(shù)交底、監(jiān)理到位、專項(xiàng)檢查等措施，保證施工“安全有序、質(zhì)量保證”。
1.1、力促連通管、水泵、變頻器及相關(guān)管道的安裝盡早完成。便于及早接線調(diào)試。
1.2、做好設(shè)備管道安裝后的保溫工作及早完成，
1.3、剩余工作收尾完善。
1.4、整系統(tǒng)調(diào)試按照調(diào)試計(jì)劃開展。
2、根據(jù)設(shè)計(jì)資料的提供情況，組織相關(guān)部門及相關(guān)技術(shù)人員做好系統(tǒng)圖、規(guī)程的修訂，做好標(biāo)志牌的懸掛、介質(zhì)流向等，確保投產(chǎn)達(dá)標(biāo)。
3、竣工資料資料整理完善。
（二）一期環(huán)保綜合升級(jí)方面
1、編寫一期脫硝改造設(shè)計(jì)供貨技術(shù)協(xié)議，推進(jìn)初設(shè)工作。
2、完成一期環(huán)保升級(jí)空預(yù)器改造招標(biāo)技術(shù)規(guī)范書討論審核并進(jìn)行會(huì)簽，將推薦廠家報(bào)物資公司。
3、根據(jù)公司安排對一期環(huán)保升級(jí)低氮燃燒器改造進(jìn)行招標(biāo)。
1工程造價(jià)咨詢公司的選擇
由于高校建設(shè)資金屬于國有資金，因此限額以上項(xiàng)目均應(yīng)該采用招標(biāo)的形式。招標(biāo)分公開招標(biāo)和邀請招標(biāo)。二者從規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的角度看有很大區(qū)別。（1）公開招標(biāo)由招標(biāo)公司在國家招標(biāo)主管部門指定的媒體上以招標(biāo)公告的方式；邀請招標(biāo)則是邀請?zhí)囟ㄈ送稑?biāo)。（2）所有符合條件的法人和組織都有機(jī)會(huì)參加公開招標(biāo)，競爭范圍較廣，競爭的比較充分；邀請招標(biāo)中投標(biāo)人的數(shù)目有限，競爭的范圍有限。（3）公開招標(biāo)的招標(biāo)程序和標(biāo)準(zhǔn)是公開進(jìn)行的，受到政府招標(biāo)監(jiān)管部門及校內(nèi)紀(jì)檢部門的監(jiān)督，大大減少作弊的可能；邀請招標(biāo)的公開程度要差很多，政府招標(biāo)監(jiān)管部門通常不介入，產(chǎn)生違法違規(guī)行為的可能性相對大一些。因此，高校從規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的角度，應(yīng)采用公開招標(biāo)的形式選擇造價(jià)咨詢公司。
2建立行之有效的制度
首先是在工程的實(shí)施過程中，內(nèi)審人員定期到施工現(xiàn)場監(jiān)督并記錄，同時(shí)參與大宗材料的采購和市場調(diào)查，但并不事先定價(jià)，而是做到心中有數(shù)，在結(jié)算時(shí)有據(jù)可依。對內(nèi)審項(xiàng)目，成立有兩人組成的審計(jì)小組，一同查看現(xiàn)場，一人為主審，另外一位復(fù)核，部門領(lǐng)導(dǎo)對審計(jì)小組審核的結(jié)果全部或部分抽檢，這樣做能最大程度規(guī)避內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)在審計(jì)手段現(xiàn)代化方面，開發(fā)了工程預(yù)結(jié)算審計(jì)認(rèn)定書管理系統(tǒng)，配備了土建、修繕、安裝等工程造價(jià)軟件，規(guī)范了工作程序，提高工作效率。
3工程審計(jì)例會(huì)制度
工程審計(jì)部門每周組織一次工程審計(jì)例會(huì)，例會(huì)由審計(jì)部門負(fù)責(zé)人主持，參加人員包括部門領(lǐng)導(dǎo)、所有工程審計(jì)人員。例會(huì)內(nèi)容主要研究審計(jì)過程中遇到的問題，通過群策群力，解決工程審計(jì)過程中遇到的諸如定額套項(xiàng)爭議、材料定價(jià)爭議等問題。同時(shí)通過工程審計(jì)例會(huì)還可以發(fā)現(xiàn)一些共性問題，通過審計(jì)例會(huì)的形式集體決策、解決，也為以后工作中遇到類似問題提供了解決方法，避免同樣一個(gè)問題不同的人審核結(jié)果不一樣，解決了個(gè)人裁量權(quán)過大的問題。
4重大爭議
多方協(xié)商解決工程竣工結(jié)算中與施工單位不可避免會(huì)存在爭議，可視爭議金額的大小，采取不同方式予以解決。對于單項(xiàng)結(jié)算爭議金額較大的，必須通過審計(jì)部門、工程管理部門、財(cái)務(wù)部門、紀(jì)委、招標(biāo)辦等校內(nèi)五部門以及咨詢公司、施工單位會(huì)議協(xié)商解決，并形成書面的會(huì)議紀(jì)要，參會(huì)各方均需要在會(huì)議紀(jì)要上簽字蓋章，造價(jià)咨詢公司出具竣工結(jié)算報(bào)告時(shí)要把會(huì)議紀(jì)要附上，作為竣工結(jié)算的依據(jù)。對于單項(xiàng)結(jié)算爭議金額較小的，由審計(jì)處組織工程造價(jià)咨詢公司和施工單位協(xié)商解決，必要時(shí)請基本建設(shè)管理部門參加。新增材料單價(jià)審核是工程項(xiàng)目跟蹤審計(jì)的一個(gè)重點(diǎn)和難點(diǎn)。一方面要面對施工單位以工期為借口提出的各種定價(jià)要求。為了摸清材料底價(jià)，審計(jì)部門與審計(jì)事務(wù)所應(yīng)經(jīng)常去市場考察、給廠家打電話詢價(jià)、網(wǎng)上詢價(jià)，對材料定額套項(xiàng)等爭議則向工程造價(jià)監(jiān)管部門咨詢，使材料單價(jià)審核既合理、合法、合規(guī)，又兼顧工程進(jìn)度需要。另一方面還要解決審計(jì)事務(wù)所對材料定價(jià)積極性不高的難題。由于審計(jì)事務(wù)所的審計(jì)費(fèi)是按照竣工結(jié)算時(shí)審減額的一定比例收取，材料價(jià)格一旦定死，竣工結(jié)算時(shí)已定價(jià)材料就沒有了審減額，因此審計(jì)事務(wù)所對材料定價(jià)的積極性不高。為了確保工期不受定價(jià)影響，有效降低定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)校應(yīng)成立由審計(jì)處牽頭、校內(nèi)有關(guān)部門組成的定價(jià)小組，對爭議金額大、急于定價(jià)的材料上會(huì)確定材料價(jià)格。
二管理咨詢公司的措施
1咨詢公司年度考核制度
對委托社會(huì)審計(jì)的項(xiàng)目，首先將工作重點(diǎn)放在造價(jià)咨詢公司的選取和考核上。在選擇事務(wù)所方面實(shí)行資格預(yù)審和工作淘汰制度。首先以事務(wù)所的信譽(yù)、業(yè)績、資質(zhì)、管理水平、取費(fèi)以及擬派造價(jià)工程師的經(jīng)驗(yàn)、水平等綜合因素作為選擇標(biāo)準(zhǔn)，然后根據(jù)實(shí)際情況先將小型建設(shè)項(xiàng)目委托其進(jìn)行審核，并由審計(jì)部門、基建管理部門等相關(guān)部門組成的考核小組對事務(wù)所的工作人員建立個(gè)人檔案，對其專業(yè)能力、職業(yè)素質(zhì)等方面定期評(píng)分，對綜合考核結(jié)果不好的中介機(jī)構(gòu)及工作人員一律取消委托，通過資格預(yù)審的事務(wù)所，才有資格參與大型基建項(xiàng)目審計(jì)的招投標(biāo)。對其審核結(jié)果的監(jiān)督，內(nèi)部有一套嚴(yán)格的工作制度規(guī)范審計(jì)過程，造價(jià)咨詢公司審計(jì)工作必須在高校審計(jì)部門指定地點(diǎn)進(jìn)行，并全程有高校內(nèi)部審計(jì)人員的監(jiān)督和對審核結(jié)果復(fù)核。據(jù)此保證每一項(xiàng)工程的審計(jì)質(zhì)量，同時(shí)也有助于提高高校內(nèi)審人員的監(jiān)督管理水平。
2通過合同模式約束造價(jià)咨詢
公司高校審計(jì)部門委托給造價(jià)咨詢公司的任何工程審計(jì)業(yè)務(wù)，均應(yīng)簽訂委托咨詢合同，對委托事項(xiàng)、雙方責(zé)任、審計(jì)質(zhì)量評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施、咨詢費(fèi)支付等關(guān)鍵條款做出詳細(xì)規(guī)定。對跟蹤周期長、造價(jià)高的大型基建項(xiàng)目，跟蹤審計(jì)合同和竣工結(jié)算審計(jì)合同應(yīng)分開簽訂。對跟蹤審計(jì)過程中表現(xiàn)較差、出現(xiàn)審計(jì)失誤、考核不合格的造價(jià)咨詢公司，取消其竣工結(jié)算審計(jì)資格。對于全過程跟蹤審計(jì)過程中工程量清單、控制價(jià)、招標(biāo)文件、新增材料單價(jià)、材料進(jìn)度款等的審核，招標(biāo)管理部門或基建管理部門一般要求的時(shí)間比較短，如果造價(jià)咨詢公司審核周期太長，將會(huì)影響招標(biāo)進(jìn)程或工程進(jìn)度，因此建議在造價(jià)咨詢合同中對各環(huán)節(jié)的審核周期做出明確規(guī)定。
3現(xiàn)場跟蹤審計(jì)例會(huì)制度
工程審計(jì)部門每周組織一次跟蹤例會(huì)，參加人員包括所有正在承擔(dān)跟蹤業(yè)務(wù)的工程師以及造價(jià)咨詢公司所有跟蹤審計(jì)人員，例會(huì)內(nèi)容主要包括了解工程進(jìn)展情況、研究跟蹤中遇到的問題、布置下一階段跟蹤重點(diǎn)等。
4加強(qiáng)跟蹤審計(jì)過程中對造價(jià)咨詢公司的監(jiān)管
造價(jià)咨詢公司派駐工程現(xiàn)場人員必須每天按時(shí)上下班，高校內(nèi)審計(jì)部門可在現(xiàn)場辦公室設(shè)置考勤機(jī)，并把考勤結(jié)果作為年底評(píng)價(jià)造價(jià)咨詢公司服務(wù)質(zhì)量的一個(gè)依據(jù)。另外造價(jià)咨詢公司派駐工程現(xiàn)場人員必須每天上午和下午各去施工工地進(jìn)行例行巡視，并對照跟蹤審計(jì)重點(diǎn)環(huán)節(jié)和內(nèi)容有針對性地跟蹤審計(jì)。每天需寫跟蹤審計(jì)日記，重點(diǎn)部位拍照片。每周向高校審計(jì)部門報(bào)送一份周工作總結(jié)，詳細(xì)記錄本周施工情況、發(fā)現(xiàn)的問題、審計(jì)建議。年底還要向高校審計(jì)部門提交本年度的跟蹤總結(jié)報(bào)告，跟蹤總結(jié)報(bào)告不僅要包括整個(gè)跟蹤情況的總結(jié)回顧，還要針對將來竣工結(jié)算時(shí)需要注意的問題提出意見和建議。高校審計(jì)部門要對跟蹤審計(jì)過程中造價(jià)咨詢公司出具的工程量清單、控制價(jià)、招標(biāo)文件、新增材料單價(jià)、材料進(jìn)度款等審核意見重點(diǎn)復(fù)核，對不按照規(guī)定時(shí)間出具審核意見或?qū)徍艘庖娰|(zhì)量差的造價(jià)咨詢公司必須給予處罰，對表現(xiàn)較好的造價(jià)咨詢公司給予獎(jiǎng)勵(lì)。
5工程結(jié)算復(fù)審制度
對造價(jià)咨詢公司的審計(jì)結(jié)果實(shí)行復(fù)審制，即由一家造價(jià)咨詢公司對另一家的審計(jì)結(jié)果進(jìn)行復(fù)審，審減率超過3%，將不支付審減費(fèi)用，審減率超過5%，直接取消合作，將出現(xiàn)問題的造價(jià)咨詢公司列入黑名單。復(fù)審的項(xiàng)目主要包括造價(jià)特別高的工程結(jié)算項(xiàng)目、造價(jià)技術(shù)指標(biāo)異常的項(xiàng)目、國撥資金項(xiàng)目及年度抽查到的項(xiàng)目。復(fù)審工作由審計(jì)部門組織實(shí)施，并由審計(jì)部門直接委托給工程造價(jià)咨詢公司。當(dāng)然，對于復(fù)審的做法目前有爭議，復(fù)審的難度也很大，但是復(fù)審制度仍是對造價(jià)咨詢公司最有效的制約和監(jiān)督，難度再大也要執(zhí)行下去。
三結(jié)語
