時間：2022-08-15 10:50:17
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇銀行公司業務部工作，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
在全行員工忙碌緊張的工作中又臨近歲尾.年終是最繁忙的時候,同時也是我們心里最塌實的時候.因為回首這一年的工作,我們會計出納部的每一名員工都有自已的收獲,都沒有碌碌無為、荒度時間.盡管職位分工不同,但大家都在盡最大努力為行里的發展做出貢獻.時...
時光如梭,回想過去的兩年時光,剛邁出大學校門的我,懷著對美好未來的憧憬進入了xx銀行xx省分行.在領導們的精心關懷和教導、周圍同事的熱心支持和幫助下,通過自身的不斷努力,無論是思想上、學習上還是本職工作上,我都取得了長足的發展和巨大的收獲.在這...
**同志于1996年中專畢業后參加工作,曾先后在工行**支行**辦事處、支行營業部工作.現任**支行營業部非現金柜員.參加工作十多年以來,始終以“道雖通不行不至,事雖小不為不成”為人生信條,從每一件小事做起,從點點滴滴做起,在平凡的崗位上忠實踐行“三個...
開展“從我做起,合規操作”專題教育學習活動心得不悔資料版權所有!近期,省行開展了“從我做起,合規操作”專題教育學習活動,在學習活動期間,我依照省行下發的有關活動意見,并結合我平時在工作中實際情況,對職業道德誠信、合規操作意識和監督防范意識有了...
根據市行《關于開展業務經營風險點排查活動的通知》要求,我行立即組織開展全轄業務經營風險點排查活動,制定方案、組織力量從1月20日開始,對公司業務進行了全面排查,現將排查情況報告如下.一、公司業務排查情況（一）公司業務賬戶排查我行公司業務部共開立...
銀行大堂經理關于優質服務的心得體會服務源自真誠我行一向奉行"服務源自真情"的宗旨,為客戶提供貼心周到的服務.在這個過程中,微笑便扮演著不可缺少的角色.作為一線服務人員,平凡的崗位,平凡的工作,為使每個客戶都能感受到我行的優質服務,同事們每天都...
按照省行黨委《關于開展20xx年度黨員干部民主生活會的通知》及x總行開展深入學習實踐科學發展觀的活動要求,我在認真學習,提高認識的基礎上,對照樹立和落實科學發展觀的要求,對照自己的實際工作及思想動態進行了認真地查看.下面是我在思想作風、學習作風、...
懷著無比的憧憬與向往,我融入了客戶經理培訓的大集體.我覺得人生仿佛雨后的彩虹,開始展現出璀璨奪目的光芒.于是,和同樣懷著夢想的同事一起,我們組成了江蘇銀行第一期客戶經理培訓班---一個團結奮進的班級.總以為培訓過程是簡單而又輕松的,沒煩惱也沒有...
大堂經理崗位職責接受客戶咨詢、疏導客戶:熱情解答客戶的咨詢,指導客戶辦理業務.如當客戶需要開戶、變更戶名、更換印鑒時告知客戶需提供的資料,指導客戶填開戶申請書及印鑒卡,收齊開戶或變更資料后再指引客戶辦理開戶或變更戶名等業務；當拆遷戶來辦理轉...
突發事件應急處置預案第一章總則第一條、為積極預防和妥善處置突發事件及自然災害,維護我行正常經營秩序,最大程度地減輕突發事件帶來的損害,迎接奧運會的順利召開,依據國務院、中國建設銀行、建行陜西省分行對突發公共事件、行業突發事件及自然災害應急預案...
咬定目標堅定信心全力以赴快速推進堅決奪取“開門紅”戰役的全面勝利——同志在支行首季“開門紅”工作會議上的講話同志們:這次會議的主要內容是:傳達營業部12月25日召開的首季“開門紅”會議精神,安排部署我行首季“開門紅”工作,聚全行之力,結全行之智...
銀行業務部經理述職報告:年公司業務部在州行黨委的正確領導下,在省分行相關部門的正確指導下,在同級各部門和各支行的全力支持、積極配合下,在處內各位員工團結一心、兢兢業業的忘我工作下,公司業務部較好地完成了年初上級行下達的各項工作指標,部分指標...
追求優質服務無止境——記同志先進事跡先哲有云:高山仰止,景行行止.雖不能至,然心向往之.“銀行服務工作沒有最好,只有更好,追求優質服務無止境.”說后一句話的是,中國銀行分行的一名大堂經理.初走進分行,他就以自己的行動,實踐著這一久遠而質樸的主題...
雖然我部成立時間不到半年，但作為支行的重點部門，在工作上聽從支行領導的安排，在業務上配合各網點的工作有序開展。2014年業務發展良好，均完成市行下達的各項任務指標，截至12月26日公司余額達35049萬元，比2010年增長111.3%，票據累計完成10530萬元，預計實現收入568萬元，國際業務新增開戶5戶。
2014年，全行工作以“管理為重點，效益為中心，服務為宗旨”的工作方針，開拓進取，搞活經營，完成了各項工作任務。我是區支行公司業務部經理，分管各網點的公司儲蓄工作、以及各種公司產品的推廣工作。在過去的半年中，我的每一項工作任務能夠順利地完成，都離不開在座各位領導和同事的支持、配合和信任，為了更好的接受大家的幫助和監督，在這里，我把一年來的工作成績以及存在問題，向大家匯報：
一、業務發展情況
（一）推廣業務
我們業務部門為了加強與客戶的溝通，使客戶了解我行的行情，推出的新產品，我部的工作人員不怕苦不怕累，有時為了讓客戶了解我行的新產品，常常等客戶一等就是一兩個小時；有時為了等客戶有足夠的時間，我部的工作人員利用自己的休息時間來工作，卻從沒有提過加班；有時為了給客戶送宣傳資料，常常是不辭辛苦，擠公交或是步行，按時把資料送到。碰到有素質的客戶還好，如果碰到客戶有不順心的事，把我們拒之門外也是常有的事。即使在做業務時，會碰到各種各樣的困難，但我們從不覺得委屈，因為當看到客戶對我們支行贊譽有嘉的時候，我們覺得雖苦猶甜。
（二）工作理念
因為我部的工作是客戶經理專職一對一服務，因此在工作中把以“客戶為中心”的理念貫穿于工作的始終。“基礎牢固，穩如泰山；基礎不牢，地動山搖”?？蛻艚o我們創造了市場，客戶給我們創造了價值，客戶就是我們的效益和業務發展之源。我部每個崗位的員工都能嚴格要求自己，嚴格規范、嚴格標準、嚴格執行規章制度，在業務的操作中對風險能有效遏制。在過去的半年里，在全體員工中大力倡導、深入宣傳價值最大化、資本約束、全面風險管理、風險與收益平衡、內控優先等先進理念，讓全體工作人員了解了資產質量與經濟增加值、與薪酬分配的關系，自覺轉變觀念，將自身工作作為第一道防線納入到風險控制體系中，形成規范操作，防范風險的良好氛圍，真正把為前臺、為基層、為客戶服務當作提升風險與回報管理水平的出發點和歸宿，有效提高我行的風險管理和內控政策、法規、制度的執行和落實，全面加強了風險管理和內控建設。
更新服務意識。銀行的業務基礎是市場，沒有市場就沒有銀行，沒有優質市場和優質客戶就沒有銀行的業務發展，加強市場營銷是目前提高我行核心競爭能力的當務之急。我們服務意識與以前很大程度有所轉變。當前市場競爭激烈，我們突破了原有局限，創造個性化服務，以全面優質的服務吸引客戶，通過有效的市場營銷促進了我部業務的發展。特別是準客戶定位，牢固樹立了優質為客戶服務的意識，因為20%的優質客戶將會給我們帶來80%的經營利潤。
（三）構建金融合規制度體系
我行在2014年新增了新增了票據貼現和國際業務，為我們構建金融合規制度體系，提供了豐富的內容，為此，在過去的半年時間里，我部依據我行的產品特點，建立了相應的體系。
建立健全各項制度。對無章可循或雖有規章但已不適應當前業務發展情況的制度，及時制訂。
認真執行各項制度。柜員從己做起，正確辦理每一筆業務，認真審核每張票據，監督授權業務的合法合規，嚴格執行檢查，落實檢查要求。網點負責人按照要求和頻次加強現場和非現場的監控，定期和不定期地進行稽查檢查。
觸犯制度嚴懲不怠。在我部員工中灌輸制度的重要性，對有章不循的員工，其調離原崗位，并嚴肅處理。推行管理問責制，建立對違規違紀事項的舉報制度，做到約束和激勵并舉。
（四）公關工作為支行贏得信譽
公司業務是郵儲銀行的業務之一，問世一年來，已經被客戶所了解，具體的工作就是要求客戶經理走出去，深入市場，積極宣傳，主動營銷。在對外營銷中，我對各支行的屬地市場進行分片走訪，與客戶逐一溝通，宣傳業務，了解客戶的業務需求。同時，給自己制定了一個走訪客戶工作表。將每天走訪客戶時收集到的信息進行梳理和研究，并利用休息時間對訪過的客戶再進行電話溝通。這樣客戶印象深刻，有利于以后接觸。
通過走訪，由于其他商業銀行公司業務開辦較早，有一定的余額規模，這些商業銀行對一部分余額在百十萬元的公司客戶疏于維護，將他們歸為低端客戶，而這部分客戶對于新開辦的公司業務的郵儲銀行來說卻是絕對的大客戶。因此，我把公司業務的客戶首先定位于這部分客戶。良好的客戶資源是銀行發展的前提和基礎，以客戶為中心開展經營活動是現代商業銀行生存發展的基本法則。我把走訪的客戶資料記錄建檔，常與客戶溝通交流，了解了客戶資金運作的規律及所思所想，我在工作中及時地調整營銷策略，從中捕捉商機。我還注意收集屬地各家商業銀行與客戶業務往來情況，統計各類客戶在郵儲占比情況。
逢年過節和客戶過生日時，我都會通過郵政禮儀送上生日蛋糕和鮮花，還會在第一時間通過打電話或發短信的方式送上最真誠的祝福。每當郵儲銀行開辦新業務時，我也會告知客戶，交流與溝通，最終贏得了客戶的信賴。
在近半年的公關工作中，我部工作人員用自己的努力和誠懇已經發展了部分的潛在客戶，最重要的是我們通過自己的堅持和誠信，已經獲得了了N家企業的認可，為支行增加儲蓄萬元，為公司業務的發展贏得大客戶的信賴。
二、業務發展亮點
（一）票據貼現
對于我行新增的票據貼現業務，我行已經辦理項票據貼現業務，存款額達萬元。
公司金融業務是我國絕大部分商業銀行收入的最主要來源之一，是金融服務創新的重要載體，也是通過交叉銷售促進商業銀行零售業務發展的強大推動力。因此，無論是從現有地位，還是未來發展潛力，公司金融業務對于商業銀行的轉型與發展都至關重要。近年來，我國金融市場環境發生了深刻變化，直接融資市場發展帶來的客戶融資直接化既對商業銀行傳統信貸業務形成挑戰，也為拓展與資本市場相關的業務提供了機遇；眾多大型企業集團的涌現及其集約化管理的加強對商業銀行服務層次、服務效率、服務網絡、服務電子化程度提出了更高要求；金融市場開放程度日趨提高使商業銀行面臨的競爭壓力不斷增大；創造更多股東回報和更大公司價值的要求使商業銀行的經營壓力顯著增強，所有這些都在客觀上要求商業銀行加快在創新中轉型。工商銀行公司業務發展一直致力于適應客戶需求、市場競爭和自身可持續發展需要，加快從傳統公司信貸業務向公司金融業務轉型，通過經營戰略創新、金融產品創新與營銷管理體制創新，努力從“第一大信貸銀行”向“最強公司銀行”邁進。
經營戰略創新
經營戰略是決定商業銀行經營行為的關鍵因素，直接影響商業銀行的長期投資價值與市場形象。工商銀行擯棄了傳統公司信貸業務單純強調信貸規模擴張的發展戰略，從市場地位、信貸穩健發展、風險管理、業務綜合發展四方面提出了新的發展戰略。
市場領導者戰略。市場領導者戰略是指工商銀行不但要在傳統業務上居于領先地位，還要在新興業務方面成為核心成員，做國內公司業務市場上規模最大、綜合實力最強、核心競爭力最強的公司銀行。工商銀行不僅要產品和服務領先，做產品創新的領導者和高端信貸產品的主要提供者，還要參與制定游戲規則，成為相關規則的主要制定者和相關參與者。工商銀行既要能夠對國家宏觀金融政策保持較強大影響力和參與能力，也要能對銀行同業規范的制定有實質性的話語權。工商銀行還要倡導先進的公司金融業務文化，體現信用為先的大行風范和領導者胸懷，以開放的姿態對待競爭，倡導在合作與競爭中實現雙贏或多贏。市場領導者戰略的實施使工商銀行擁有了最廣泛的公司客戶群，主要公司金融產品市場占有率在同業中始終名列第一。
信貸穩健發展戰略。在當前乃至今后相當長的一個時期內，存貸利差收入仍是支撐我國商業銀行效益持續增長的重要支柱。工商銀行始終重視抓住信貸市場機遇，在風險可控、結構優化的基礎上適度增長，繼續保持市場占比最高的地位。2005～2007年，在信貸穩健發展戰略指導下，工商銀行有序調整貸款投放，公司貸款質量穩步提高，貸款平均收益率在同業當中始終居于領先地位，其中2007年為6.36％，較2006年的5.81％增長0.55個百分點，公司類貸款實現利息1744.41億元，較2006年增加351.29億元，增長25.2％。工商銀行將信貸資源向信用好、風險低、發展潛力大的重點客戶、重點項目傾斜，有效控制“兩高一資”行業貸款增長，客戶結構和行業結構持續優化。同時，工商銀行積極拓展新型短期融資業務，大力推廣以現金流管理為基礎的貿易融資業務，積極創新備用貸款、營運資金貸款、法人客戶透支、過橋貸款、并購貸款等信貸創新產品，信貸產品結構持續優化。
區域平衡發展戰略。長期以來，我國商業銀行主要業務發展重心集中在東部沿海等地區。近些年，我國經濟增長呈現梯度發展特征，中西部地區經濟增長和固定資產投資增長均快于全國平均水平，成為大型優質項目富集地區。工商銀行及時調整經營策略，在鞏固和擴大東部沿海地區競爭優勢的同時，深入開展中西部地區的市場培育與項目儲備，實施東中西部平衡發展戰略。2007年，工商銀行西部地區公司貸款與全行公司貸款平均增速基本持平。
業務綜合發展戰略。發達國家的經驗表明，在經濟發展到一定程度后，服務業將會成為經濟增長的主要推動力量，金融業發展也會從傳統的存貸款業務更多地轉向中間業務服務。為此，工商銀行在保持傳統業務優勢的基礎上，大力發展電子銀行、現金管理等中間業務，并加快發展債券承銷和投資、法人理財、資產托管、財務顧問、投資銀行與企業年金等業務。同時，工商銀行還加大組合營銷和交叉銷售力度，借公司客戶營銷渠道拓展銀行卡、個人按揭貸款等零售業務，為客戶提供一攬子金融服務。通過實施業務綜合發展戰略，工商銀行在努力保持傳統業務優勢的同時，走上了業務綜合化和資本節約型的發展道路。
組合風險管理戰略。工商銀行公司金融業務主動適應利率市場化和巴塞爾新資本協議要求，積極運用組合風險管理技術，引入先進的風險計量模型、監測手段和控制技術，以風險敞口管理為主線加強市場風險和流動性風險管理。目前，工商銀行正在把信用風險管理推向持倉信用風險管理的高級階段，注重在信貸組合風險/收益目標下決策具體信貸市場的進退和風險定價，通過出售、資產證券化、信用衍生產品等手段和工具主動調整信貸組合，提高風險調整后的回報水平。
金融產品創新
隨著直接融資市場的發展，公司客戶尤其是優質公司客戶的信貸需求下降，出現了“金融脫媒”的現象。雖然這一方面降低了公司客戶對傳統信貸業務的需求，但另一方面公司客戶在證券承銷、現金管理、重組并購、對外投資、公司理財、風險管理等領域衍生出更多的金融需求，為商業銀行參與資本市場、拓展中間業務提供了機遇。為了在金融脫媒的公司金融市場中保持強勁的競爭力，工商銀行積極致力于創新性金融產品的開發與營銷。
直接融資市場的發展為商業銀行的投資銀行業務、理財業務提供了良好的市場機遇。股票市場、債券市場、短期融資券、資產證券化、各種收益計劃和信托計劃等直接融資手段的應用雖然在客觀上加大了銀行優質信貸市場拓展的難度，但也增加了銀行在債券承銷、擔保、資金理財等方面的業務機會。2007年，工商銀行作為主承銷商，發行短期融資券536億元，公司金融債券393億元，按債券主承銷金額計算，為國內最大債券承銷機構。
公司客戶集約化管理的趨勢促使總部對集團財務管理職能集中，為銀行現金管理業務開辟了廣闊的天地。為了幫助公司客戶實現各級子公司之間資金的集中管理，提高資金運用效率，有效降低財務成本，工商銀行利用強大的電子銀行業務平臺為公司客戶搭建全球現金管理平臺，實現本外幣資金的集中統一管理。同時，工商銀行還將單一資金集中管理向綜合理財業務領域延伸，為高端客戶提供高增值服務。憑借現金管理業務專業的服務能力，2007年末工商銀行現金管理客戶達到58563戶，比上年增加27155戶，增長86.5%。
產業整合為銀行開展與重組并購相關業務創造了新的機會。以電力行業為例，進入2007年以來，國內五大發電集團都不同程度地滲透到了煤炭開采領域，其模式大部分采取并購的方式介入，以期實現煤電一體化經營格局。產業整合活動為商業銀行提供了巨大的搭橋融資和財務顧問等新興高收益業務機會。近年來，工商銀行不斷提高常年財務顧問業務簽約客戶數量，提高結構化融資、重組并購等品牌類業務規模。針對境內優勢客戶在改制、改組過程中，有償兼并、收購國內其他企事業法人股權產生的融資需求，工商銀行積極創新面向國內客戶股權收購融資的產品，取得了良好的經濟效益和社會效益。
企業追求人本文化與和諧發展為商業銀行提供了企業年金業務的發展空間。企業年金在宏觀上是國家基本養老保險的補充，在微觀上是企業薪酬福利結構的一部分，是企業吸引人才、穩定人才、激勵人才的一種重要手段。針對近年來大型企業實施企業年金的需求，工商銀行2007年在銀行中首批獲得了企業年金基金法人受托機構資格，具備了銀行可以從事企業年金基金管理的全部業務資格。依托企業年金業務“全牌照”優勢，工商銀行借助發達的服務渠道與不斷創新的年金業務系統，保持了市場領先優勢。2007年末，工商銀行管理企業年金個人賬戶347.7萬戶，比上年末增加196.7萬戶；托管年金基金187.8億元，增加103.8億元。
公司客戶精細化管理推動了法人理財產品的發展。隨著債券市場、外匯市場、股票市場和產業投資領域的發展，加之對資金的流動性、安全性和收益性要求的提高，公司客戶對法人理財產品的需求不斷增加。工商銀行在第一時間捕捉到客戶的需求，全方位加大本外幣代客理財業務的創新力度，創新代客境外理財產品及優化“珠聯幣合”類理財產品，研發出超短期理財產品，豐富基金優選、新股申購等資本市場相關理財產品。2007年，工商銀行發行法人理財產品1152億元，增長175.6%。
工商銀行在產品創新過程中一直貫徹“基于客戶、服務于客戶”的理念，對客戶之聲的采集和分析不僅是創新項目立項的依據，還是檢驗創新成功與否的依據。因此，即使未來公司金融市場需求瞬息萬變，工商銀行也能保證產品創新的有效性與適用性，成為公司金融產品創新的引領者。
營銷管理體制創新
在激烈的同業競爭下，金融服務效率日益成為優質公司客戶選擇合作銀行的重要標準。在瞬息萬變的市場經濟下，公司客戶臨時性緊急業務需求顯著增加，有時甚至當日提出需求立即辦理。而一些跨國公司客戶更是比照國際先進銀行的服務標準，要求銀行對其需求的響應速度和服務效率達到一個很高的水平。公司客戶金融服務效率標準的提高，對銀行的營銷管理體系創新提出了更高的要求。對此，工商銀行通過建立分層營銷和分類營銷體制、實施扁平化改革、構筑統一的營銷平臺、建立總分行聯動營銷機制，大大提高了公司金融業務的營銷效率和服務質量。
建立了分層營銷和分類營銷機制。由于全行的公司客戶群差異大、數量多、分布廣，因此工商銀行根據客戶的管理模式和綜合貢獻度大小建立了分層營銷機制，將目標客戶劃分成總行級客戶、一級分行級客戶和二級分行級客戶，并根據其發展變化及時進行動態調整客戶名單，包括增級、降級、進出入名單等。分層營銷機制充分發揮了總行、一級分行與二級分行的不同經營特點，為相應的客戶提供了恰到好處的對等服務，優化了營銷資源的配置。同時，工商銀行根據公司客戶的經營特點建立了分類營銷機制，根據大型客戶和中小客戶的不同需求特點，開展有針對性的營銷與金融產品設計。
探索了一套扁平化的高效率營銷管理機制。在同業競爭日益激烈，產品、服務及價格趨向同質化的形勢下，工商銀行公司業務部門先后通過總行直接營銷、直接受理業務等方式，在扁平化營銷管理方面進行了許多有益探索和嘗試。在有效控制風險的前提下，扁平化改革減少了優質客戶的業務辦理工作環節，縮短了決策鏈條，提高了服務效率，獲得了客戶的認可好評，也保證了提高了工商銀行在優質公司金融市場上的競爭力。
實現多頭營銷向整體營銷的轉變。以往，我國商業銀行營銷體系基本上是以產品為主線，多頭營銷的情況嚴重。近年來，工商銀行推動公司金融業務營銷由分散化、粗放式向綜合化、集約化轉變。一是形成統一的營銷平臺。在營銷過程中，工商銀行以公司業務部門牽頭，各產品部門配合，通過一定的工作機制將各產品營銷職能整合起來，建立起由公司業務客戶經理、產品經理組成的營銷團隊，對公司客戶實現一站式綜合服務。二是探索公司業務部門與單一產品部門捆綁考核，使綜合營銷部門與單一產品部門目標一致、行動統一，形成合力。
建立了總行牽頭、總分行聯動營銷機制。總行直接牽頭營銷是工商銀行公司金融業務發展的重要步驟，標志著總行從純粹管理走向直接面對市場。在總行的要求和帶動下，各級公司業務部門也對轄內重點客戶建立了不同層次的直接營銷體系。對于跨區域的大型企業，總行動員全行資源，統籌營銷和客戶管理，為客戶提供一站式的金融解決方案；對于區域性的大企業，各分行實行牽頭營銷，根據行業和區域特點，提供專業及個性化的金融產品和服務；對于中小企業，在總分行指導下，基層分支機構就近營銷，以產業鏈、產業集群為依托，提供標準化產品和服務?，F在總行直接營銷客戶已達200多戶，各分行牽頭營銷客戶已近6000多戶，以客戶為中心的營銷服務體系基本形成。
近年來，隨著銀行業競爭的日益激烈以及資本市場、債券市場的大力發展，優質大客戶直接融資渠道不斷拓寬，融資成本不斷降低，商業銀行傳統的壘大戶的營銷模式面臨嚴峻考驗和巨大沖擊。由此，各商業銀行均將發展中小企業金融業務作為戰略轉型的重點任務，中小企業業務已成為銀行競爭熱點和新的利潤增長點。然而，商業銀行開展中小企業授信業務仍然存在著諸多的困難和挑戰。
商業銀行開展中小企業授信面臨的困難和挑戰
中小企業信息不對稱是困擾銀行中小企業授信業務發展的首要問題，可以說是造成目前市場資金過剩、銀行惜貸和企業資金缺乏并存的主要原因。目前，多數中小企業還沒有完善的公司治理結構，出于各種原因財務數據普遍失真。中小企業對其自身風險暴露、收益狀況等有關信息掌握比銀行更加全面。如果其不嚴格履行如實告知義務，或者由于其他原因使貸款人無法獲得準確全面的信息，將使銀行無法做出準確決策，會導致逆向選擇和道德風險的發生。
中小企業抗風險能力普遍較弱。很多中小企業規模小、競爭力不強、償債能力較差、抗風險能力較低，一旦國際經濟形勢發生重要變化或國內經濟發生波動，很多中小企業的生產經營就會出現較大的困難，應收賬款回籠資金減少，賬期變長，加劇了企業資金鏈斷裂風險。
中小企業普遍缺乏抵押和擔保等緩釋工具。在對無法得到貸款的中小企業的調查表明，抵押物不足是最重要的原因。
銀行開展中小企業信貸成本較高。中小企業數量多，類別復雜，貸款需求規模小、頻率高、成本大、管理難，對客戶經理而言，花同樣的精力，做大公司授信，一筆貸款可能就是幾個億、十幾個億，而要做中小企業，可能需要做十幾家甚至幾十家，公司客戶經理敘作中小企業授信業務的積極性不高。
商業銀行發展中小企業授信業務的策略
轉變經營觀念，積極實施公司業務轉型。發展中小企業授信業務，銀行一般處于比較強勢地位，融資利率有較高的風險“溢價”，能給銀行帶來良好收益；能對中小企業有效開展交叉銷售，促進信用卡、基金、理財等個人金融業務發展；另外，中小企業數量較多，行業分布廣泛，可有效降低商業銀行對單一客戶、行業的授信集中度，分散信貸風險。因此，必須從戰略上認識到發展中小企業授信業務的重要意義，轉變各級管理者和廣大員工的經營觀念，積極開發中小企業客戶群，優化客戶結構，實現公司業務的盡快轉型。
完善組織機構，建設中小企業客戶經理隊伍。目前，各商業銀行總行及一級分行已普遍成立中小企業業務部，但是支行一級并未單獨設置，而是由公司業務部主管。由于支行公司業務部主要承擔大公司客戶的維護和拓展工作，因此在支行有必要成立中小企業部門或者設立專業團隊，負責中小企業業務發展。同時在基層網點需要配備專職的中小企業客戶經理隊伍，負責客戶關系的維護和拓展。
優化業務流程。中小企業融資需求具有“小、急、頻”的特點，客觀上要求商業銀行應采取有別于大公司的授信模式，在信用評級方面，不僅要看企業的財務硬指標，更要重視企業主要股東和高管人員的信用狀況、道德操守、社會關系以及企業上下游等信息；不僅要注重企業經營和財務狀況分析，也要重視對企業的實地考察。
細分客戶，持續產品和服務創新。如針對科技型中小企業，為其成長的不同階段開發出不同的標準化產品，引進保險和擔保公司提供擔保增信，對于優質的高科技企業可以憑借其信用發放免抵押免擔保貸款。針對直接面對終端消費者具有穩定現金流的服務型中小企業，可以通過安裝POS機控制企業現金流的手段，為企業發放短期流動資金貸款，拓寬企業融資渠道。對于具有穩定銷售業績的企業可以通過保理公司提供回購擔保等手段，創新擔保方式，解決缺乏抵押品的困難。針對貿易型中小企業現金流、物流、信息流三者匹配度高的特點，利用產品組合創新授信方案。
2.恰當的市場定位是信托投資公司發展的前提。《辦法》將信托投資公司定位為以收取手續費或傭金為目的，以受托人的身份接受信托財產和處理信托業務的非銀行金融機構。這種定位，完善了現行金融體系，承認了信托是我國金融體系不可或缺的組成部分。從《辦法》規定可以看出，信托投資公司以“受人之托，代人理財”為主業，是專業化的資產管理機構、貨幣市場上的資金經營機構和資本市場上的機構投資者。信托投資公司可以受托經營所有財產經營業務，其經營范圍遠遠大于現有的銀行、證券公司、保險公司，甚至還可以接受銀行、證券公司等的委托這些企業經營。可以說，《辦法》對信托的業務定位為信托投資公司提供了前所未有的發展空間。
3.合格的經營管理人才是信托投資公司生存發展的根本保證。信托有信任與委托兩重含義，有信任才會有委托。信托投資公司只有樹立令客戶信賴的信譽，有令客戶滿意的資金實力、管理水平、抗風險能力和盈利能力，客戶才會有足夠的信心來進行委托，信托投資公司才能發展。要建立良好的信譽，一是要有足夠的實力和完善的機制保證能夠防范抵御金融風險，使客戶的利益有保障；二是要有高超的理財能力創造良好的經濟效益，使客戶能夠得到滿意的收益。要達到以上目的，就需要一批合格的企業經營管理人才、理財專家和金融工程專家。這是信托投資公司生存發展的根本保證，也是信托投資公司人力資本和核心競爭力所在。
由此可見，信托投資公司所處的是一個既是資本密集又是智力密集的行業，其基本職能為“受人之托，代人理財”，其所面對的是瞬息萬變的資本市場和貨幣市場。因此對公司治理模式提出了新的要求。
需要突破傳統治理模式的約束，突出經營決策活動的高效性。傳統的公司法人治理結構是指以貨幣資本（出資人的出資）為基礎的、以貨幣資本的所有者和經營者的權利、義務關系的界定為中心的治理結構。其中主要涉及董事會與總經理在公司經營中的權限以及股東會、董事會、監事會的職能設置問題。在這種公司法人治理結構中，總經理主要對公司的日常經營活動負責，董事會則主要負責公司的重大經營決策活動。這是國內多數企業普遍采用的公司治理模式。由于資本市場和貨幣市場的多變性，因此對經營者的決策活動提出較高要求。為提高經營效率，客觀上需要給予經營管理者以較大的決策權限。為減少決策活動的失誤，客觀上也需要設置決策咨詢機構為經營者提供決策參考。
突出人力資本的地位和作用。信托投資公司是智力密集型的行業。信托投資公司能否發展、能否有信譽、能否有能力來承擔社會資產的保值和增值，關鍵在于“專家理財”。因此培養和造就一大批有知識才能、有發展遠見、有創新意識并用于實踐的人才是信托投資公司的立業之本。盡管人力資本的提法與我國現行《公司法》有不盡相同之處，但從發展的眼光和行業特點的角度考慮，應該在信托投資公司治理結構的規劃設計中引入人力資本的概念，并確定其地位和作用、激勵與約束等內容，尤其是產權構成中的合法地位。
二、現代企業制度要求的公司組織框架
根據現代公司治理結構的基本要求及信托投資公司的業務特點，改制后的信托投資公司的組織結構如下：(1)公司設置股東會。股東會由全體股東組成，是公司的最高權力機構，享受法定及公司章程規定的權利。(2)公司設置董事會。董事會由股東會選舉產生，對股東會負責。董事會可按照股東會的決議設立相關的專門委員會協助董事會工作。(3)監事會是公司的監督機關，擁有對公司財務上的檢查權以及對董事或經理業務執行活動是否得當的監督權。監事會由股東會選舉產生，并對股東會負責。(4)首席執行官（以下簡稱CEO）及其領導下的執行委員會負責主持公司的經營管理工作，CEO由董事會聘任或解聘并對董事會負責。公司根據需要分別設置工作崗位，以求人崗匹配，人事相宜，共同保證公司業務活動的正常進行。根據工作需要，公司應設置CEO辦公室協助CEO工作。(5)根據《辦法》中業務范圍的有關規定，公司可根據具體情況設置職能工作部門，在信托新業務定位開創初期，可設立信托業務部、托管業務部、投資銀行業務部、市場營銷部、投資部、基金部、研發部等具體業務部門以及總務部、財務部、稽核部、人力資源部、信息技術部及法律事務部等輔助工作部門。信托投資公司是按現代企業制度設立起來的股份制企業，由股東大會、董事會、經理層組成決策及執行機構。根據行業特點及運營要求，公司內部設置完善、齊備的工作部門，各部門按其業務關系進行垂直管理，通過制定嚴密的管理制度，使內部組織機構相互配合、協調，充分發揮總體優勢。
附圖
股東及股東會依法持有公司股份的人（法人、非法人單位或自然人）為公司股東。股東大會是由全體股東組成的，在公司內部決定公司戰略的機關。股東大會依照“股份多數決定原則”在公司內部形成公司的決議，并由業務執行機關付諸實施，對外不代表公司。股東及股東大會依法律及公司章程享有權利、承擔義務、行使職權。
董事及董事會公司董事由股東大會選舉或更換。董事的權利、義務、任職期限由公司章程規定。董事會是由全體董事組成的行使公司經營管理權的、集體決定公司業務決議的機關。董事會設董事長一名，董事長為公司法人代表。根據需要，董事會可下設專門委員會。委員會成員由董事組成，委員會對董事會負責。
審計委員會審計委員會的主要職責是：(1)提議聘請或更換外部審計機構；(2)監督公司的內部審計制度實施；(3)審核公司的財務信息及其披露；(4)審查公司的內控制度。
提名委員會提名委員會的主要職責是：(1)研究董事、經理人員的選擇標準和程序并提出建議；(2)收集合格的董事、經理人選；(3)對董事、經理人選進行審查并提出建議。
薪酬委員會薪酬委員會的主要職責是：(1)研究董事、經理人員的選擇標準，進行考核并提出建議；(2)研究和審查董事、高級管理人員的薪酬政策與方案。
CEO及執行委員會由于信托投資公司所處的是一個資本密集、智力密集型行業，所面對的又是瞬息萬變的資本市場和貨幣市場，因此靈活、高效的經營決策活動就顯得至關重要，對經營的決策權與執行權的劃分就應考慮到這種行業特點。傳統的公司治理結構中董事會對公司重大經營活動負責，總經理對日常經營決策負責。究其實質，董事會與總經理實際上履行的是同一職務。同一職務由兩個部門負責，往往因職責不清等因素影響而效率低下，有關案例已屢見不鮮。因此在設計信托投資公司董事會的職能時必須考慮到以上因素的影響。信托投資公司董事會的職能應主要表現為選擇、評價和制定以CEO為中心的管理層薪酬制度，而公司的經營活動則全部交由以CEO為代表的董事會執行委員會來獨立地進行，從而使董事會與公司經營管理層實現功能性分工的目的。
CEO是由董事會聘任的主持公司經營管理工作的高級管理人員。CEO對董事會負責，CEO的職權由公司章程規定。
執行委員會是由CEO牽頭的公司經營活動領導機構，由公司高級管理人員和主要部門負責人組成。CEO及執行委員會構成公司經營管理班子，全面履行公司的經營管理職責。執行委員會對擬決定事項應充分討論，力求取得一致，當有意見分歧時，以主持會議的CEO或副總經理的意見為準。執行委員會會議決定以會議紀要或決議的形式做出，經主持會議的CEO或副總經理簽署后，由公司分管領導負責實施，CEO辦公室督辦。會議紀要經主持會議的CEO或副總經理簽署后印發。會議紀要應分送公司董事、監事。
執行委員會下設投資決策委員會，為CEO及執行委員會的重大經營決策活動提供咨詢意見。
監事會監事會是對董事和經理行使監督職能的機構。為滿足公司治理結構中權力制衡的需要，監事會應具備以下職能：
第一，對內監督權，即對公司業務的監督權。具體包括：(1)業務執行監督權。監事有權隨時對公司業務及財務狀況、賬冊、文件進行檢查，有權要求董事會提出報告。監事在履行業務執行監督權時，可以代表公司委托律師、會計師進行審核；(2)會計審核權。監事有權對董事會在每個會計年度結束時所提供的各種會計報表進行審核。監事在執行職責時，可以代表公司委托會計師進行審核，必要時，可要求董事或經理解釋有關問題；(3)停止違法違規行為的請示權。當董事或經理的行為違反法律法規或公司章程的規定時，監事有權要求董事、經理停止其違法行為；要求無效時，可以代表公司對董事或經理提訟；(4)列席董事會會議的權力。
第二，對外代表權。監事會一般沒有代表公司的業務權力，但在某些情況下有代表公司的權限。具體包括：1)在監事要求董事、經理停止違法違規行為無效時，可代表公司向法院對其提訟；2)在監督公司業務執行情況和審核公司會計時，有權代表公司向外聘請律師、注冊會計師進行審核；3)在監事會認為必要時，有召集臨時股東大會的權限。
三、適合信托業務特點的公司部門的設置
第一，根據資金投向不同，將信托業務分為兩類部門，一類部門側重信托資金在證券市場的應用；另一類部門側重在非證券市場的應用。
第二，設置投資銀行部，負責證券承銷及有關企業資產重組、產權轉讓、企業購并及項目融資等中介業務。
第三，設置營銷部，負責有關客戶開發和金融產品的銷售及相關服務事宜。
第四，設置研發部為公司有關決策提供論證依據，審議各業務部門的可研報告，根據市場需要開發新的業務品種。
第五，設立托管部，保管信托財產，辦理信托財產名下資金往來及項目核算工作。
第六，CEO辦公室。CEO辦公室是執行委員會下設工作機構，向執行委員會負責并報告工作。主要職責如下：1)負責執行委員會的日常行政事務工作，包括有關公文處理、會議組織、文件管理等；2)執行委員會指令的落實和督辦；3)根據執行委員會指示組織調研，向執行委員會提交有關公司經營管理的研究報告；4)提交需執行委員會協調的跨部門綜合業務事項提案；5)承擔對外聯絡與指定范圍內的公關工作；6)對公司CI制作與管理，公司宣傳品、印刷品、對外傳媒的歸口管理；7)執行委員會交辦的其他事項。
第七，信托投資公司可根據需要設置人力資源、計劃財務、稽核、總務、法律事務等具體職能部門。
四、公司重大經營活動的操作程序設計
利率市場化對商業銀行公司業務的主要影響
利率市場化是一種價格形成機制的市場化，相對于利率價格的高度管制，利率市場化無疑能夠優化資源配置方式，同時會在盈利模式、風險控制、業務結構等多方面對商業銀行公司業務產生影響。
客戶營銷行為同質性格局將逐漸改變
在利率高度管制的情況下，銀行相對缺乏利率定價權，銀行體系處于利差相對穩定的市場環境，信用風險溢價不能充分得到市場反應，不利于推動商業銀行在業務收益和風險管理之間尋求主動平衡，而是推動商業銀行將營銷重點集中在了風險可控、價格損失不大的高端客戶，導致了商業銀行在營銷對象、營銷區域和營銷策略等多方面的高度同質性。利率市場化使得信貸資源配置的市場化程度提高，資本逐利性將充分發揮，同質性營銷格局將逐漸被打破，各家銀行發揮比較優勢的空間將不斷擴大，銀行會主動尋找適合自身的細分市場，推動專業化經營程度不斷提高。具體而言，大型國有銀行將會充分發揮為大型客戶、大型基礎設施以及新興產業的服務優勢，而中小銀行為了有效規避資源約束，將會集中資源做好中小企業服務。
存款業務競爭將愈發激烈
從競爭動力上看，利率市場化使得利差收窄，為了彌補利差損失，商業銀行可能會實施以量補價的經營策略，不斷擴大信貸投放，為滿足存貸比要求，又會激發商業銀行對存款業務的競爭。同時，利率市場化相當于為商業銀行增加了一項存款競爭工具，銀行存款定價差異化程度將不斷提高，尤其是中小銀行會通過靈活定價策略加大存款業務營銷力度。從2012年第三季度末16家上市銀行存款增幅看，五大行存款余額較上年末增加了10.22%，較上季度末增加了4.67%，同期8家股份制上市銀行增幅分別為14.5%和10.95%，三家上市城商行增幅分別為18.3%和8.95%?？梢?，利率定價放開后，大型銀行存款已經開始受到中小銀行的侵蝕。從競爭領域上看，大客戶存款波動性較強，易受外部因素的干擾，利率市場化后隨著價格因素的引入，各家銀行會通過定價策略不斷加大對大型客戶存款的爭奪力度。利率市場化導致商業銀行存貸款利差收窄，也會引導商業銀行更加注重負債結構的調整，低成本負債尤其是活期存款競爭勢必愈發激烈。
對小微企業風險管理能力要求更高
利率市場化后，銀行資金成本上升，為保持適度的利潤增長，資產業務將向銀行擁有更強的風險定價權的方向傾斜，銀行風險偏好加強，勢必會增加對高收益資產的配置。當前，國家對房地產、平臺貸款以及“兩高一?！毙袠I的宏觀調控力度持續加大，戰略型新興產業和文化產業等新興領域尚處于培育階段，相關金融服務模式也未成熟，因此上述產業領域短期內難以發力，成為商業銀行重點信貸投放的可能性較小。從銀行比較優勢看，中小銀行資源有限，難以滿足大型客戶的信貸需求，尤其是在利差收窄后，此類低收益客戶對中小銀行的吸引力也會有所減弱，中小銀行會更加專注于小微企業的金融服務。大型銀行雖然資源充裕，具有規模優勢，但利差收窄也會壓縮其利潤空間。在利差收入仍占據主導地位的中短期內，為了維持一定的利潤增速，大型銀行也會不斷深耕小微企業金融服務。從商業銀行資本管理要求上，最新出臺的商業銀行資本管理辦法已經對小企業信用風險加權資產給予了優惠政策，鼓勵商業銀行對小企業加強信貸投放。因此，從國家政策取向、企業自身需求以及銀行客戶發展路徑選擇等多個角度看，小微企業有可能成為今后信貸業務的重點進軍領域。由于小微企業信用風險較高，經營不確定性因素較多，因此，拓展小微企業對商業銀行風險管理能力提出了更高的要求。
對銀行公司業務定價能力提出更高要求
從銀行內部看，利率市場化要求商業銀行處理好利率定價與規模投放之間的彈性關系，實現利潤最大化。銀行必須摒棄“重規模，輕價格”的傳統觀念，定價時要注重客戶的細分，根據客戶對利率的敏感程度，分別實施“以價補量”或“以量補價”的差異化定價策略。從同業競爭看，利率市場化要求商業銀行處理好利率定價與市場份額之間的博弈關系，增強自身的市場地位。商業銀行在同業競爭中，一方面要增強對市場的預判能力，實施具有競爭力的價格策略，另一方面又不能偏離市場太遠，影響與銀行同業之間的合作，擾亂市場秩序。因此，利率市場化對銀行定價能力提出了更高的要求。
公司業務應對利率市場化的建議
實施差異化價格營銷策略
一是對東部地區實施靈活優惠的定價策略。相對西部地區，東部地區客戶存貸款議價能力更強，對利率更加敏感，商業銀行對公客戶營銷工作中，要鼓勵東部地區分支機構實施優惠定價的營銷策略，對中西部地區適當控制定價浮動空間。二是對大額存款實施有競爭力的定價策略。香港銀行在應對利率市場化過程中，推出了分層利率體系，即根據不同額度的存款余額支付不同的利息，存款帶動效果較為明顯。因此，商業銀行也可以采取類似的分層價格營銷策略，對超過一定額度的存款適當給予優惠利率。三是對保證金存款適度擴大經營行定價授權。保證金作為信貸業務的配合性存款，利率水平可以結合對應信貸業務總體收益情況來確定，經營行對本筆業務綜合收益的判斷能力較強，可以適度擴大經營行定價授權，有利于推動一攬子營銷。四是對優質客戶適度擴大存貸款利率定價授權。大型優質客戶議價能力強，對利率敏感性高，經營行需要時刻瞄準同業，結合客戶綜合價值貢獻靈活調整定價策略，建議對此類客戶適度擴大授權。
推動大中型優質客戶服務模式轉型
一是對于大型優質客戶，要優先做好投行和負債業務營銷。隨著市場流動性的放松和金融同業對優質客戶價格營銷力度的加強，大型優質客戶貸款利率下浮幅度可能會不斷向下突破，此類客戶利差收入貢獻將不斷壓縮。建議在保障適當的信貸規模配備基礎上，對大型優質客戶優先做好投行業務營銷和推介，通過低成本融資模式滿足客戶需求，帶動銀行各項業務發展，逐步降低負債業務和中間業務對資產業務的依賴程度。做好大型優質客戶的主動負債，通過利率適當上浮、提高理財收益率、創新賬戶功能等途徑促進大型優質客戶的負債業務健康發展。二是對于中型優質客戶，要做好重點實體貸款項目營銷和儲備。中型優質客戶規模適中，經營穩定、議價能力一般，具有在市場化進程中扮演利差貢獻主力軍的潛力。建議及時對中型優質客戶進行梳理，做好相關重點貸款項目的儲備工作，密切關注流動性變化和高端客戶利率走勢，在大型優質客戶貸款利率進入快速下滑通道后，要努力實現信貸資源在風險可控前提下及時向中型客戶轉移。
加快綜合化國際化經營步伐
一是推動綜合化經營平臺快速發展。利率市場化及金融脫媒趨勢下，以融資為核心紐帶的銀企關系將不斷弱化，以客戶為中心的綜合化金融服務將成為維護客戶關系的基本要求，商業銀行要盡快實現從融資中介向服務中介的轉變，做實做大做強綜合化經營平臺。二是加強全球公司業務發展的規劃與布局。加快金融服務“走出去”步伐，做好跨國公司的全球營銷和服務，在人員、資金和業務等多個方面大力支持境外機構快速發展，為有效實施國際化戰略提供支撐平臺。三是加強平臺間的有機聯動。擴大各經營平臺之間的交流合作，增強境內分行與境外分行以及投行、基金、租賃、保險等板塊間的聯動營銷和交叉營銷，提高板塊之間的考核掛鉤力度，注重對存量優質客戶新興業務的拓展和挖掘，實現傳統銀行業務和新興業務，境內業務與境外業務的互動發展。
完善公司業務風險管理機制
關鍵詞：醫藥 企業營運 管理 資金
隨著市場經濟體制改革的不斷深入，資金流通在企業中的地位越來越重要，隨之而來的企業的營運資金管理是每一個企業財務工作者均要面臨的一大難題。作為滲透企業經營管理整個過程的營運資金管理，其風險性、安全性及收益性能否得到有效管理，直接決定著企業能否實現其健康、穩定和高效成長。
一、營運資金及營運資金管理的基本概念
（一）營運資金的基本概念
企業實現商品價值的過程是以現金作為起點和歸宿并不斷進行著流動資產與流動負債的循環，而維系這一循環的資金鏈便是企業的營運資金。
（二）營運資金管理的基本概念
營運資金管理是指在一系列合理、科學的理念指導下，綜合考慮風險、成本和效益三大指導理念，對靈活并復雜的營運資金進行有序的管理，即通過科學合理地控制及規劃流動負債和流動資產，令企業保持良好的獲利及償債能力，從而實現對經營活動現金流量核心的控制。
二、國內醫藥流通企業營運資金管理的現狀
（一）國內醫藥企業流動資金被無效占用或閑置
例如節假日時期醫藥零售店銷售效率良好，而銀行網點卻放假休息，醫藥零售店門店解款需求與銀行的作息時間存在差異，從而造成部分門店流動資金被無效占用的現象。同時，由于國內醫藥企業沒有設置貨幣資金閑置及其使用效率的指標考核，造成醫藥企業忽略了貨幣資金的使用效率，從而出現流動資金被閑置的現象。
（二）國內醫藥企業庫存周轉周期過長，對企業營運資金管理產生一定的影響
部分醫藥企業由于對不同廠家或同一品種不同規格產品重復進貨，造成庫存分散、品種繁多的現象；同時，由于庫存管理人員能力素質參差不齊、EPR系統管理軟件尚未得到完善、考核指標設置的合理性存在困難等等，均會導致醫藥企業庫存周轉周期過長，從而影響企業的營運資金管理。
（三）醫藥商業公司資金營運中來自上、下游的雙重擠壓
國內醫藥商業公司面對的終端客戶是醫院，而醫院客戶的平均回款期較長，而上游供應商對于付款方式，付款時間的要求往往比較苛刻，這造成了國內很多醫藥流通企業在資金營運方面受到來自上、下游雙重擠壓。在這種情勢下，部分醫藥企業開始大量使用保理、票據貼現等銀行融資手段，在國家貨幣從緊的政策下，這種方式讓醫藥企業承擔了大量的資金成本，從而嚴重影響了醫藥企業的資金流動性。
三、醫藥企業營運資金管理的實施要點
實踐中，企業對于營運資金的管理，通常使用加速資金回籠，適當減少采購、庫存資金占壓等手段實現公司營運資金的良性循環；同時配以諸如短期借貸、應收保理、票據貼現等銀行信用融資手段作為補充，來減少公司負債及合理地控制財務風險。
從目前國內醫藥商業公司營運資金管理實際情況來看，盡管許多公司已經將營運周期和經營活動資金流作為考核的重要指標，但實際的資金流運作并不理想，所以如何通過科學的手段，使企業的營運資金管理變得更加有效合理，是我們醫藥企業所面臨的重大問題。
下面，就在醫藥企業工作實踐出發，探析通過建立和完善企業預算管理體系，實現對企業營運資金的有效管理。
（一）財務人員的角色轉換，延伸財務管理觸角，解除財務、業務壁壘，深入了解業務
這是完善公司預算管理體系的前提，財務管理者只有沖破公司中財務與業務間的壁壘，真正深入到業務一線，建立起與業務部門，業務人員的有效溝通，充分了解本公司業務特點，業務需求，業務發展方向，以及其間的資金運行規律，才能設置和完善符合公司業務特色，業務發展方向的預算管理體系，才能有利于營運資金的管理。
由于財務管理者的“信息不對稱”，傳統的財務管理者僅僅用指標、報表等傳統的財務管理手法去尋求解決營運資金管理所遇到的問題，卻忽視了對公司所屬行業、公司具體發展業態及具體業態的特點等的深入了解，未能根據公司具體業務特點去設計與之相適應的營運資金管理體系，從而導致財務管理者出現管理瓶頸，造成營運資金管理與企業實際經營業務特點脫節，甚至出現“紙上談兵”的現象，使得營運資金管理收效甚微。
通過對多個公司業務實際運營方式、業務特點的深入了解，并對其資金運營方式及運行規律加以總結，這里提出幾點有助于財務管理者深入業務的辦法。首先，要加強財務人員與公司業務部門的日常溝通，如適當組織財務人員參與與業務部門的聯誼活動、月度例會等，以便了解業務需求和不同業態的資金運營特點；其次，在對客戶的收賬、付款管理中，可以采取財務人員與業務人員對接管理的措施，即每位財務人員負責與對應公司的業務員進行溝通，定期與相關的客戶進行接洽，參與客戶的對賬、款項催收等工作；再次，建立財務人員與公司運營管理部門月度分析例會制度，定期召開分析例會，及時將分析中發現的問題向各個業務部門展示，進行溝通，以期能共同找到解決的辦法，并對問題解決情況加以跟蹤和監督。
（二）進一步完善企業集團資金管控體系，建立自上而下的資金預算管理制度
對于下轄多家子公司的集團化企業，應通過整合公司資源，發揮集團規模優勢，建立企業“資金池”等方式，以提高企業集團的資金管控能力，實現企業集團對資金的整體調動和安排。這樣，對集團公司整體而言，對外能夠取得良好的信用評級結果，拓寬公司融資渠道和融資額度；對于下級子公司而言，在企業“資金池”管理模式下，可以以較低的資金成本融通資金。
在此基礎上，依據本公司業務特點及發展趨勢，充分與公司的發展目標相結合，對資金流量進行測算，并對長期和短期資金需求量加以分析，編制科學合理的資金預算，其具體操作流程是，第一步，編制企業年度資金預算，以便企業能有效的掌握和控制下級公司資金使用情況；第二步，由集團核準預算，集團與企業形成優勢互補，充分利用好閑置資金，進行有效協調；第三步，醫藥企業再通過核準的資金預算，將最高臨時性資金需求測算出來并向集團上報以申請資金透支額度；第四步，由集團匹配銀行資源，對該資金透支額度進行核定；第五步，至于資金差額的部分，可以由醫藥企業自身安排短期融資計劃進行籌備。
其次，對投資融資管理的完善，這就要求公司合理配置資金結構，對融資方式及投資需求相匹配的操作方法加以規范，并當企業資金的盈余難以令長期的資金需求得到滿足時，需要采取中長期借款的辦法；同時對資金的機會受益及機會成本進行綜合分析和評估，從而能更進一步使采購的成本得到降低。
（三）合理劃分責任中心，分解預算指標，設定合理適度的考核指標體系
在建立公司全面預算體系中，對于公司各業務部門責任中心的確定，可以根據傳統管理需要確定為利潤或成本中心，也可以根據資金管理的需要設置“模擬經營現金中心”，如：在銷售部門中設置模擬現金中心，一方面要求銷售部門負責部門年度銷售回款金額及應收賬款周轉天數；另一方面，還要銷售部門對自己的營銷費用、銷售返利規模、超期應收占壓資金成本等進行合理的安排。最終，構成銷售部門自己的“模擬經營活動現金流”，以此作為銷售部門的指標進行分解及責任落實。
此外，對于公司的績效考核體系，公司在堅持過去注重財務、運營等量化指標考核維度的同時，可引入對業務部門分管領導及部門領導管理維度的非量化指標考核，例如，在采購部門中增加庫存警戒線、重點供應商維護等管理維度指標；在銷售部門增加重點客戶維護、新增客戶數量維護、經營預算編制及分解的準確度等管理維度考核指標。通過這些嘗試，可以有效地監督并激勵公司的各職能模塊，加強對各崗位的管理，促進了各部門之間協同作戰的能力，從而更進一步提高公司的整體運營效率及收益。
再者，由于醫藥商業公司的經營業態具體又可分為醫藥直銷、全國分銷等不同業態，每種業態的特點及發展方向都不盡相同，因此，公司對各個業態的期望、資金支持以及資源配置也各不相同。所以，在設定各責任中心責任目標時，應考慮這些因素，進行差異化設置。
各責任中心的指標差異化上主要體現在兩個方面：其一，各責任中心的指標內容的設定的不同；其二，即便是相同的指標，公司對其考核時所給予的考核權重不盡相同。例如：在市場競爭日趨激烈的大環境下，對于公司中傳統的優勢業態，公司可能會給予較大的資源、資金支持，力求維持并擴大該業態的市場份額，同時，對其“經營現金”方面的考核權重便會有所降低；而對于公司中已從成熟期走向衰退期的業態，公司秉承力求減緩其市場萎縮速度及毛利率下降趨勢的指導思想，通過規模效應來保證公司的經營活動現金流，因此，對于這種業態，公司將會給予較高的“經營現金”考核權重。
（四）逐步完善全面預算管理執行的配套措施
完善公司全面預算管理的配套措施，一是有關全面預算管理的制度，流程，機構設置，人員配備，崗位職責等方面的不斷完善，二是不斷改進全面預算管理的技術手段。比如，對于計算機信息系統的充分利用。目前，在企業中被廣泛運用的ERP財務業務一體化系統，就是一種很好的管理工具。一方面，公司可以利用ERP系統強大的數據處理及統計功能，強化財務在數據統計分析職能，使得財務管理者可以通過系統強大的數據統計分析功能對分解到各部門的相應預算指標進行跟蹤分析，例如對于銷售部門，財務可以跟蹤到每月、每個業務員、每家客戶的每筆銷售、返利、銷售毛利銷售回款情況等等。另一方面，財務人員也可利用信息系統數據實施地進行預算執行情況的跟蹤與分析，并及時地將信息反饋給相關部門，以便在發現問題后，及時督促相關部門加以改進，以促進預算目標的達成。當然，在條件成熟時，公司甚至可以通過計算機信息系統，實現預算管理的自動控制，從而提高公司整體營運資金管理的水平，實現公司對營運資金的有效管理。
四、結束語
通過改進營運資金預算管理指標的體系、加強完善醫藥企業營運資金管理制度及應收賬款管理規范等等，從而加大了對醫藥企業營運資金管理各方面的改進，使得醫藥企業營運資金管理得到有效的提高，實現了醫藥企業的健康、穩定和高效成長。
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一 操作風險定義
隨著巴塞爾委員會確定了對操作風險的定義，中國銀監會也采用了基本相同的定義。2007年5月14日，中國銀監會在的熵業銀行操作風險管理指引》中給出了操作風險的定義：操作風險是指公司由不完善或有問題的內部程序、員工和信息系統，以及外部事件所造成損失的風險。這一概念基本上涵蓋了商業銀行所有的業務線，是較具有實際意義的，并已被廣泛接受。
二、操作風險類型
操作風險存在于公司各種業務的自然過程之中，操作風險涵蓋內容非常復雜。巴塞爾委員會按照銀行損失事件的類型對操作風險進行了七種類型的劃分，結合財務公司實際情況，我公司操作風險可按以下四種風險分類：人員風險、流程風險、系統風險和外部事件風險。
三、操作風險的特點
操作風險相對于信用風險、市場風險有其顯著特點，主要體現在以下幾個方面：
(一)廣泛性
操作風險的覆蓋面非常廣泛，幾乎包括所有部門，幾乎覆蓋公司經營管理所有方面，操作風險不僅存在于業務流程中，也存在于風險管理本身實施過程中。
(二)內生性
除自然災害及不可預測的意外事件外，操作風險的風險因素絕大多數由公司內部不合格的操作因素引起，而且單個操作風險因素和操作風險損失之間不存在清晰的、可以定量界定的數量關系。
(三)不對稱性
操作風險的發生頻率和損失嚴重程度不對稱，有兩類情況：一是可能經常發生，但發生后損失程度較低的操作風險；二是發生頻率很低，但一旦發生后果卻非常嚴重的操作風險，這使得操作風險在分布上呈現出肥尾的不對稱性。
(四)計量的復雜性
一是操作風險成為當前最難以計量的風險，其原因在于：涉及領域寬廣，涵蓋公司業務方方面面，相當分散；二是形成原因復雜。操作風險成因有外部事件影響，而大部分是內部制造，其表現形式和形成原因依賴于前后關聯的事件，而這些事件又往往不容易辨別。三是損失具有不確定性，既包括發生頻率很高，損失較小或無損失的操作失誤性風險，也包括發生頻率很低，損失巨大的意外風險。
(五)高危害性
操作風險無處不在，隨時隨地都有可能發生，一旦發生損失嚴重的操作性風險事件，造成的后果不可估量。
(六)可轉化性
在實踐中，操作風險還通常可以轉化為市場風險和信用風險。
四、操作風險管理現狀
(一)初步建立了符合公司經營模式的操作風險管理組織體系和制度體系
目前，中國電力財務有限公司風險管理組織體系是以董事會為風險管理最高決策權利機構的三級架構體系，三級層次分別是公司總部、分公司、業務部。風險管理組織體系具體包括懂事會、公司風險管理委員會、總部風險管理部和相關業務部門、分公司風險管理委員會、分公司風險內控部和相關職能部門、業務部風險管理小組、業務部專責風險師、業務部各部門。在該體系中，各機構職能明確，責任清晰，確保了公司風險管理工作的順利開展。
在制度體系上，公司制定了《風險管理辦法》、《操作作風險管理政策》、《操作風險管理細則》，《流動性風險管理細則》、《信用風險管理細則》、《重大風險事件管理辦法》、《莛發事件應急預案》等一系列風險管理制度，保證了公司操作風險管理工作的具體落實。
(二)逐步建立操作風險識別、評估、監測、控制和風險報告工作程序
1 識別關鍵操作風險點，明確風險控制措施。分公司根據公司《操作風險管理細則》，結合營業業務流程和環節，把營業業務劃分為存款開銷戶業務、支付結算、信貸業務核算、重要空白憑證及有價單證管理、營業印章管理、客戶賬戶管理、網上銀行管理、電子銀行類業務、資金池賬戶管理等幾大類，梳理羅列營業操作關鍵風險點，并對這些風險點所對應的風險崗位、應采取的風險控制措施作了詳細標注。
2 理順報告路線，建立風險管理報告制度。分公司建立了風險管理報告制度，對風險事件的報告時間、報告路線及報告和處置流程作了明確規定，確保風險事件能夠在發生后第一時間向上級業務管理部門和風險管理部門報告，從而有效控制重大風險事件的負面影響。
3 編制應急預案，開展應急預案演練，加強應急管理。加強應急管理是有效控制操作風險的一項具體措施。分公司于年末制定次年各項應急管理工作年度計劃，每年要求各業務部組織不少于兩次風險事件應急預案演練，并且要制定演練方案，演練結束后要對演練情況和反映的問題進行文字總結。
五、操作風險管理存在的問題
(一)員工風險意識不強
公司部分員工法制觀念淡薄，風險意識不強，沒有充分認識到防范操作風險的重要性，只要是領導命令，就唯命是從，重業務拓展，輕風險管理，在日常操作中，經常存在以信任代替制度，制約流于形式的現象。
(二)管理方法和技術滯后
操作風險定量風險分析手段缺乏，在風險識別、度量、監測等方面客觀性、預見性不夠。與國際性大銀行采用數理統計模型、金融工程等先進手段相比，我們操作風險管理方法相對落后。目前公司系統雖然可以通過授權復核等手段，對業務操作應有的風險控制點及操作權限進行有效控制，但由于系統的監測預警能力尚不完善，無法通過信息技術在流程上對所有已存在的風險點進行實時監測，尚不具備異常業務預警和阻止業務違規操作的功能，致使許多違規操作行為只能靠相對滯后的人工稽核檢查等方式來發現。
(三)監督檢查不到位
(四)信息系統存在一定缺陷
公司業務運營系統經過不斷優化完善，在營業結算、資金管理、信貸管理方面有了明顯改進，但由于系統框架的設計上對管理控制的需求考慮不足，加上新業務、新產品陸續上線，系統改造和優化不能經過充分測試和運行，使得系統存在一定的控制缺陷和空白。
(五)人類資源管理和業務發展不相適應
1 人員儲備不足。近幾年來特別是最近兩年，分公司人員增長遠遠落后于規模增長和業務量增長。隨著業繾增加，員工工作壓力加大，時常超負荷工作得不到適當的休息調整，容易造成精神疲勞，容易出錯。
2 人員結構不合理。人員結構不合理是造成營業操作風險加大的重要因素。分公司營業臨柜人員年齡偏大，業務部男女比例失調，有些業務部面臨女員工生育高峰問題，營業結算在崗人員小于實際
人員數，人員不足、人員定崗問題加大操作風險控制難度。
3 人員培訓力度不足。雖然公司每年都有員工培訓計劃，但培訓計劃的業務針對性不強，而且參與培訓的人數和時間也有限，所以大部分基層工作人員參與培訓機會很少，加上隨著日常工作壓力的增加，員工利用業余時間參加培訓的時間就會相應減少，員工普遍感覺培訓力度不足。
(六)風險控制和業務發展的矛盾
作為國家電網公司的集團財務公司，在監管政策允許的前提下，盡可能為集團成員單位提供全方位的金融服務品種。為了不斷滿足國家電網公司財務集約化管理需要，同時擴展財務公司的生存空間，近幾年不斷推出新業務、新產品，由于有些新業務沒有進行充分的風險評估，制定流程時缺乏實踐經驗，客觀上誘發了違規操作風險。
六 加強操作風險防范控制體系的措施
(一)培育完善的企業風險文化
建立科學發展觀、風險觀，培育重在細節和執行力的合規文化。企業經營成敗與否，最終的決定因素是良好的企業文化，良好的企業文化可以改善人的態度和執行力，良好的企業文化是操作風險管理的基礎。細節決定成敗，要加大全體員工合規經營意識、全面風險意識、職業道德和行為習慣上等多個方面培育良好的風險合規文化，創造風險管理人人有責的合規氛圍。
(二)加大培訓力度
(三)加強崗位輪換、實施強制休假制度
對重要崗位實行不定期輪崗和強制休假制度，可在輪崗和休假時進行全面稽核，形成明確制度規定。
(四)加強信息科技系統建設
信息科技系統是公司開展各項業務的基礎平臺，目前，隨著財務集約化不斷深入推進，資金池賬戶搭建工作已完成，資金結算系統的上線，業務交易量和交易總額成倍上升，對業務系統、網絡暢通、硬件設備的穩定性能和安全性能要求都更高。
(五)優化業務流程
國內操作風險引發的案件體現出基層化特點。所以，要從優化基層業務流程角度出發，遵循責任對稱原則，建立責任清晰、控制有效的前后臺控制體系，從而提高內部操作風險控制的質量和效率。
三年以上工作經驗|女|31歲（1985年6月27日）
居住地：合肥
電 話：183********（手機）
E-mail：
最近工作 [ 2年10個月]
公 司：XX公司
行 業：金融
職 位：融資租賃經理
最高學歷
學 歷：本科
?！I：金融學專業
學 校：安徽大學
自我評價
具有扎實的金融學專業知識基礎，熟練掌握融資流程和專項業務知識；已有5年投資公司融資租賃業務經驗，熟知融資租賃業務，了解融資租賃業務運作和相關金融市場情況，并有相關業務開展的成功案例；市場拓展、財務分析及綜合管理等經驗豐富，有良好的計劃、控制、協調等能力；掌握融資租賃等金融相關法律知識，已積累了一定的銀行及政府社會資源，并有會計師資格；有嚴謹的策劃組織能力及人事管理和溝通能力、商務談判能力。
求職意向
到崗時間：一個月之內
工作性質：全職
希望行業：金融
目標地點：合肥
期望月薪：面議/月
目標職能：融資租賃經理
工作經驗
2010/7—2013/5：XX公司[2年10個月]
所屬行業： 金融
業務部融資租賃經理
1.完成公司租賃業務計劃制定，并策劃市場營銷方案和可行的客戶開發措施；
2.全面完成公司業務指標，并帶領業務團隊達成公司既定業績；
3.在公司授權下代表公司進行租賃業務談判和報批等工作；
4.與銀行、協會等機構積極開展公關等活動，進行市場營銷推廣，并提升公司知名度；
5.進行業務團隊建設，并與相關部門保持良好溝通合作，維護公司關鍵客戶關系并積極拓展集團性業務等。
2008 /6—2010 /6：XX公司[2年]
所屬行業： 金融
業務部 融資經理助理
1.協助融資經理完成客戶盡職調查、收集資料、編寫授信調查報告；
2.協助經理設計融資方案、設計結構融資產品，設計融資模式；
3.完成公司與銀行、信托、證券、基金等金融機構的關系拓展、建立、維持等工作；
4.協助經理進行租賃項目風險審查，并對租賃資產進行有效管理，有效避免損失；積累了良好的管理經驗，善于規范業務內部管理，制定相關的管理、業務規范流程和制度。
教育經歷
2004/9—2008 /6 安徽大學 金融學專業本科
證 書
2005/12 大學英語四級
文章編號：1004-4914（2016）03-132-02
在經濟全球化的大背景下，隨著各類新興產業的出現，融資成了各企業的重中之重，在此環境下，我國的國有銀行、股份制銀行、城市商業銀行等大中小型銀行蓬勃發展，為了適應各類客戶的多樣化需要，更加迅速準確地提供服務，我國銀行的組織架構改革迫在眉睫。本文將從我國銀行組織架構現狀介紹、國外經驗借鑒、我國銀行組織架構存在主要問題以及改革對策建議四方面加以論述。
一、我國銀行組織架構現狀
目前我國銀行業從風險架構組織模式來看分為兩大類，分別為集權式結構和矩陣式結構。兩大類結構在組織方式與運作模式上有很大不同，并且在銀行經濟業務實際運作中所展現出來的結果也有諸多不同。
1.集權式結構。在我國國有四大銀行建成初期，根據經營管理需要，框架關系為總部設置總行、接下來升級設置各個分行，往下設置支行、最后為網點的組織結構。那么在進行業務運作時，會在總行設置專門的風險管理部，負責整個銀行宏觀銷售策略制定、風險預警政策出臺、銀行業務運作程序模式以及業務辦理時的監控審批。當一項業務需要完成時，需要提交網點到支行到分行再到總行的審批路線，整體上來說非常有利于總部控制風險。
2.矩陣式結構。為了彌補傳統集權式結構在業務審批時產生的程序繁雜、時間過長的缺點，近些年，矩陣式組織架構應運而生。在這種結構下，總行依舊管理其下各分支行及網點，但各個分行有權按照業務類型設置不同的事業部制，例如根據對公條線設置公司業務部，根據個人業務條線設置個人業務部，并且單獨設置風險管理部，管理本分行業務的審核批準工作，各分行業務由本分行各部門分類審批。但是總行的風險管理部及各職能部門垂直領導各個分行的相關對應部門，并且規定一定業務數額以上的業務需報總行單獨審批，各分行領導對分行各職能部門進行管理。這種方式使業務辦理速度明顯加快，并能做到因地制宜，同時總行對業務仍有絕對的領導權。
二、西方發達國家銀行經驗借鑒
隨著經濟的全球化發展和西方發達國家融資需求的進一步擴大，西方發達國家銀行業在第一時間改變經營理念，適應發展潮流，更加快速高效地為銀行自身帶來巨額經濟利益，這一系列改革取得了空前成功。那么這些先進經營理念、運作方法對我國銀行業必然具有重大的借鑒意義，以下筆者將就幾個典型的西方發達國家銀行運作的成功模式加以分析介紹，以期待能有所提高。
1.德國德意志銀行。德國德意志銀行架構特色在于設置專門的管理中心，該中心一共設立四個，總行賦予四個管理中心的權限有：可以適當升高或降低利率，可以根據業務需要調撥資金，可以批準發放一定數額以上的貸款，以及VIP客戶的管理工作。并且在四個管理中心下設十余個管理行，負責根據管理中心的政策變動完成以上各項業務的實際處理工作，從而做到了高效、協調地完成各項工作，減少業務審批時間和層級手續。
2.英國渣打銀行。英國渣打銀行采取的管理架構模式同樣很具有借鑒意義。在扁平式組織架構模式下，行長、副行長等位置正常設置，其最突出的特點是總行設置相應職能部門，分行設置對應職能部門，但是業務處理方式相對我國來說比較簡單。例如：以公司業務部放對公貸款為例，分行風險管理部放款員有權限做出審批，符合條件的可以直接向總行風險管理部進行匯報，而不需要向分行主管副行長、行長等進行匯報審批。該種模式下會大大節約各項業務審批時間，從而更高效率地完成業務處理。
三、我國銀行組織架構存在問題分析
1.集權式結構下由于垂直條線的匯報層級較多，會造成信息滯后、審批手續復雜等缺陷，而且在人員配置上，總行各條線的審批人員手中權力過大，易導致審批受個人情緒化影響較為嚴重，會出現行賄受賄情況的發生，對整個銀行內部風氣造成較大影響。另外對分行來說，開展業務受總行制約過大，會造成潛在客戶和優質客戶流失，不利于分行在其特定區域的進一步發展。
2.矩陣式結構下，存在的主要問題有：隨著部門設置的增多，總行的管理難度加大，部門之間人員流動頻率高，這種模式會造成一項業務發生時，如果出現某些差錯，部門間人員會進行互相推諉，無人承擔責任，一項任務下達后，部門間同樣會因為出力多少而產生矛盾，會造成資源的浪費，以及員工的效用無法達到最大化發揮。
四、進一步完善組織架構體系的對策探討
在上文的現狀分析、存在問題揭示的基礎上，如何在國外先進經驗的借鑒基礎之上進一步完善我國銀行業組織架構體系就成了重中之重。以下筆者將就此問題發表自己的淺見，望能有所成效。
1.加強內部管理，優化審批控制。在人員招聘配置時把關嚴格，爭取所錄用人員都能人盡其責，全行利益優先，對于擾亂風氣的“害群之馬”一經出現就要嚴厲懲處，對于任勞任怨的“老黃?！笔降膯T工進行倡導安撫，以逐步優化全行風氣，使審批流程和程序受人為因素干擾降到最低。另外，鼓勵審批人員嚴格評審，防止出現領導打招呼就開綠燈的現象發生。
關鍵詞:中小企業;信貸專營機構;金融服務
中圖分類號:F832.4 文獻標識碼:A 文章編號:1003-9031(2009)11-0061-03
一、福建省泉州市中小企業信貸專營服務機構運營的現狀
截至2009年5月31日,福建省泉州市22家銀行業金融機構中,有14家金融機構設立了27個中小企業信貸專營機構,有8家金融機構正在籌建中。設立的機構都含有“小企業”字樣,均未申請獨立的專營機構金融許可證和營業執照。至2009年5月末,全市累計發放貸款戶2427戶,金額208.09億元,貸款余額127.18億元。所設立的專營機構的組織形式主要有四種。
(一)以支行為單位的小企業信貸專營服務機構
如工商銀行泉州分行選擇小企業資源豐富、信貸管理水平較高的10個支行作為小企業信貸專營機構,并掛牌成立,機構名稱統一為“小企業金融中心”,按人均管戶貸款余額1億的原則,每家的信貸業務部門至少配備2名具有上崗資格的專職小企業客戶經理,并充分授權,為小企業提供包括授信在3000萬元以內的各類貸款、貿易融資、票據、結算、保理、現金管理、理財等金融服務。
(二)單獨設立并屬于單位內設一級部門
設此類機構的有4家,均為轄內法人金融機構,配備專人、專職、專崗負責小企業授信業務,有相對獨立的運行機制,辦理授信在500萬元以內的各類貸款、貿易融資、票據貼現、承兌、保理及中間業務等。如泉州市商業銀行從分散在公司業務部和下屬各支行的小企業信貸業務集中起來管理、審批,并成立專門的“小企業信貸部”,“小企業信貸部”屬總行的一級部室,實行事業部制管理模式。
(三)單獨設立但掛靠(或隸屬于)單位內某部門
設此類機構的有4家金融機構,所設立的專營機構名稱不一,一般掛靠(或隸屬)單位內公司業務部、信貸管理部或營業部,但業務上相對獨立,授信額度因銀行規模不同而不同,一般在500-3000萬元之間。如建設銀行在市本級、晉江、南安、石獅和惠安支行共設立5個“小企業經營中心”,分別掛靠各分支行的公司業務部。
(四)掛靠單位內某部門且業務不獨立
設此類機構的多為農村信用聯社(含農村合作銀行),一般在其業務管理部設立“小企業金融服務部”、“小企業金融指導辦公室”或小企業信貸管理專崗等,人員和業務基本與業務管理部沒有明顯區別,這與中小企業信貸專營服務機構的標準存在較大的差距,能否稱之為專營機構值得商榷。
二、中小企業信貸專營服務機構運營的主要特點
(一)融資條件寬松化
針對泉州小企業客戶特點,以及產業結構特色,靈活設置小企業融資條件,加強對借款人從業資歷和企業財務的分析和審核,放寬小企業的評級標準和授信條件,為小企業提供期限靈活、擔保方式多樣的貸款。如泉州市商業銀行以“二輕二重”(輕抵押、輕財務報表、重第一還款來源、重分析)為原則,免去小企業評級要求,而是通過對實際經營的企業編制財務簡表分析其現金流,判斷企業是否符合授信條件。
(二)信貸產品個性化
積極為企業量身設計適合企業發展特點的綜合金融服務方案,不僅提供動產、訂單、倉單、保單、應收帳款融資、票據、保理等多種信貸業務,而且推出各種信息咨詢、理財、財務顧問等服務,解決企業資金緊張的同時,也減輕企業財務負擔。如建設銀行推出以“速貸通”和“成長之路”為主品牌的小企業產品系列,通過梳理和整合動產和不動產抵質押融資、供應鏈融資、貿易鏈融資、聯貸聯保貸款、法人賬戶透支、保理等幾十種產品,修訂和簡化業務規章制度,提高產品的操作效率,為小企業提供全方位的金融服務。截至2009年5月末,建設銀行“成長之路”的客戶數175戶,信貸余額10.33億元。
(三)業務流程標準化
制定有別于大中型企業的差別化的信貸業務流程和授信評審通道,對每個流程進行細分,明確各環節的操作標準和限時要求,提高審批速度,較好地滿足小企業貸款“短、小、頻、急”需求。如中國銀行借鑒淡馬錫模式,建立高效的信貸審批機制,中小企業客戶的授信申請由下至上垂直上報審批,全程只需4-5個人審批,平均審批用時為5.66天。
(四)制度建設規范化
建立相對獨立的風險定價機制、信貸審批機制、成本利潤核算機制、激勵約束機制和違約信息通報機制,以及中小企業信貸的風險容忍度和問責制。如中國銀行將風險看成中小企業業務領域必然發生的成本來看待,設置了中小企業信貸風險容忍度(不良率≤0.8%),在容忍度之內追求效益最大化,中小企業的問責機制則不以不良授信的產生作為問責的觸發點,而以違規和不按流程操作作為觸發點,充分體現了符合中小企業業務特點的風險理念。
(五)人員配備專業化
轄內27家中小企業信貸專營服務機構共配備267名專業人員,實行專人、專職、專崗,尤其是把一些事業心強、專業知識豐富、具備中小企業信貸工作經驗的年輕業務骨干充實到專營服務機構,實現中小企業信貸的專業化經營和精細化管理。其中,金融(會計、統計等經濟專業)有209人,占78.28%;本科(含)以上141人,占52.81%;40歲以內為206人,占77.15%。如工商銀行泉州分行實行小企業客戶經理崗位資格認定和持證上崗制度,經培訓持證上崗的小企業客戶經理達66人,人均管理貸款額近億元。
三、中小企業信貸專營服務機構運營中存在的問題
(一)中小企業的競爭劣勢影響信貸專營機構的可持續性
相對大型企業,中小企業,尤其是小企業存在缺乏規模優勢,資本實力不足,不具備法人治理的基本架構,經營透明度低,管理制度不健全,經營管理規范性差等競爭劣勢,決定了中小企業信貸具有相對高風險的特點。受銀企信息不對稱,社會信用體系不完善,擔保機構本身不規范等因素制約,以及商業銀行傳統信貸理念與信貸管理制度影響下,專營機構隨著中小企業信貸業務擴張和融資條件放松可能面臨較高不良率的潛在風險。
(二)部分信貸專營機構存在“形似神不似”的現象
按照監管部門的要求,小企業金融服務專營機構是根據戰略事業部模式建立、主要為小企業提供授信服務的專業化機構。它包含一系列獨立運行機制,集產品開發、銷售渠道建立、客戶市場開拓、內部財務核算、信貸審批和風險管理等一系列職能一身,實現責權利相統一,人財物相對獨立。但從目前泉州市設立的信貸專營機構與上述標準還存在較大差距,尤其是農村合作金融機構原本就主要面對中小企業,其設立信貸專營機構的目標、市場定位尚未完全理清,且基本保持原有的運行模式,機構設立存在“形似神不似”的現象。
(三)信貸專營機構的機制建設亟待完善
各信貸專營機構初具雛形,其獨立的運行機制仍較為粗放,各項制度較為模糊。一是成本利潤核算難以完全獨立。目前大多數掛靠在單位內公司業務部或其他部門的小企業專營機構,在成本、利潤、不良貸款等財務數據核算上仍歸入公司業務,僅在其相應項下實現自動導出。二是違約信息通報制度在各商業銀行之間尚難共享。目前,各銀行業金融機構雖建立違約信息通報制度,并在本系統內基本實現違約信息共享,但在各商業銀行之間尚缺乏專門針對小企業的違約信息通報平臺。三是激勵考核機制尚待完善。目前,銀行內部的激勵考核機制主要體現業務風險與經辦人員工資獎金掛鉤,而往往忽視業務收益,使得小企業客戶經理存在懼貸、惜貸心理,難以調動客戶經理積極性。四是人員培訓有待加強。目前各專營服務機構從業人員配備單薄,崗位兼職較為嚴重,客戶經理的培訓不足,執證上崗制度未完全落實。
(四)部分信貸專營機構的貸款定價水平依然較高
以面向農村中小企業為主的農村金融機構為例,其貸款加權平均利率較一年期基準利率和商業銀行貸款加權平均利率分別高出約3個百分點和2個百分點(見圖1)。融資成本高是目前農村中小企業所面臨的問題。
四、推進中小企業信貸專營服務機構建設的建議
(一)完善中小企業治理結構和內部管理體制
目前,泉州中小企業已經形成了一定產業布局,具備了一定的行業優勢。這就要求企業打破創業時期的以家族為核心的產權模式,通過吸引新的資金、技術、管理資源來改善企業的產權結構,建立適應現代金融要求的產權制度和企業治理機制;通過適當的兼并、聯合等形式,做大規模,降低成本,增強企業的競爭力,適當走規模經濟的發展道路。在企業發展中,要注重樹立企業信譽,為企業帶來融資和經營上的便利。同時,要增強品牌意識,注重企業的技術創新,提高產品檔次。
(二)完善中小企業信貸風險分擔機制
基于中小企業信貸的高風險性,建立風險補償制度是促使銀行順利開展中小企業信貸業務保障性條件。[1]借鑒美國、日本發達國家經驗,由政府出資為中小企業融資進行擔保和保險的做法,探索由政府、擔保機構、銀行三方資金注入設立多層次中小企業貸款擔保和風險補償基金,為擔保機構、銀行的不良信貸進行一定程度的分擔和補償。[2]同時,要多方推動小企業撥備、核呆、風險補償等支持政策的到位,為解決中小企業融資難問題提供制度和政策保證。[3]
(三)規范信貸專營機構的機制建設
小企業信貸中心關鍵要實現成本和利潤的獨立核算,這樣才能推動銀行真正去做這塊業務,最終朝“小企業信貸銀行”方向發展,而不是應監管要求去做一些面子工程。[4]各銀行業金融機構要樹立“設立中小企業信貸專營服務機構兼顧政治意義和經濟意義”的原則,切實按照監管部門要求建立“六項機制”,積極探索創新適合不同地域和不同發展階段中小企業特點的服務方式和融資產品,提升中小企業信貸專營服務機構的專業化水平和層次,從為中小企業提供單一的貸款服務向提供“組合式”金融套餐服務和“一站式”綜合金融服務的轉化,有效滿足中小企業全方位、多層次、個性化的金融需求。
(四)建立合理的貸款風險定價和管理機制
在近幾年凈利潤大幅上升的基礎上,農村合作金融機構應該從服務大局和承擔社會責任的角度出發,在收益覆蓋風險的前提下,適當下壓貸款利率上浮幅度,豐富貸款擔保品種,降低融資準入門檻,給中小企業,尤其是農村小企業適當的讓利,實現銀企共同雙贏。同時,要積極開發中小企業貸款為標的的風險管理工具?？紤]依托企業征信系統,開發針對中小企業的違約信息通報子系統,以簡明扼要的相關要素實現中小企業違約信息在各銀行業金融機構之間的共享,有效防范中小企業信貸風險。
(五)加強激勵約束機制建設
由于中小企業金融服務專業化和技術化程度高,對于從業人員任職要求高,尤其是在專營機構的起步階段,客戶積累需要一定時間。因此,中小企業金融服務的業績考核要獨立于其他銀行業務,制定專門的業績考核和獎懲機制。同時,需要創新中小企業貸款問責制,要有別于對大型企業的授信問責約束,以提高客戶經理對中小企業的貸款積極性。
(六)加強專業人才隊伍建設
要借鑒國內外先進的中小企業信貸專營機構管理經驗,逐步建立有自身特色的中小企業專業化經營管理隊伍。特別是要建立長效的培訓機制,推行崗位資格認定和持證上崗制度,將一批有創新精神,有專業知識,甘于奉獻的人才納入中小企業信貸專營機構的服務隊伍中來,提升中小企業金融服務人員的業務營銷能力和風險控制能力。
參考文獻:
[1]傅子能.商業銀行防范中小企業信貸風險研究[J].經濟師,2009,(3).
近日，建設銀行印發《中國建設銀行建立健全懲治和預防腐敗體系2014-2017年工作實施意見》?！秾嵤┮庖姟芬灾袊ㄔO銀行戰略轉型和業務發展為中心，將懲防體系建設有機融入銀行經營管理。要求建立業務部門、風險和內控、審計和監察等部門組成的懲治和預防腐敗“三道防線”的立體防控體系，完善案件防控機制和廉政風險防控機制。
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日前，光大銀行在業內首家推出“房屋交易資金網上托管”創新模式。該服務借助光大銀行便捷的網上銀行渠道，通過“全流程在線管控、交易資金銀行托管、保證金賬戶線下落地”等模式，實現銀行、房屋中介、買賣個人多方共贏。目前，該服務已在青島、福州等16個地區推廣，托管金額達4億元。
農行全面推進農村土地承包經營權抵押貸款業務
農業銀行以全國農村土地承包經營權確權頒證為契機，按照“有序推進、突出重點、盡力覆蓋、做亮品牌”的總體要求，持續推進業務試點，大力支持現代規模農業發展，力爭在每個省（市）分行均有業務試點、每一家符合試點條件的縣（市）支行均開辦業務。截至9月末，已有吉林、湖北、福建、重慶、山東5個省8個市（縣）試點開辦了農村土地承包經營權抵押貸款業務，已累計發放貸款3.93億元，支持農戶2280戶。
民生銀行創新O2O支付模式
民生銀行圍繞市場需求，不斷豐富移動支付場景，廣泛開拓O2O支付市場。近日，民生銀行推出一款特色手機銀行服務，除了可以快捷購買機票、火車票外，還能借助“景點門票”了解旅游目的地區域內各大景區信息，隨時在線訂購景區門票，并享受專屬特價優惠。
浙商銀行力推“涌金票據池”四大特色助企業管好票據
10月28日，浙商銀行“涌金票據池”業務在試運行半年后正式在全國19家分行同時推開。該業務的特色表現在四個方面：一是提供多渠道、專業化的票據信息查詢服務；二是支持票據動態質押，票據池項下融資業務無需與質押票據一一對應；三是支持“兩小一短”（小銀行、小面額、短余期）票據入池、電子商票入池等多種票據類型；四是提供優質高效的在線申辦服務、質押池項下超短貸業務。
興業銀行微信銀行接入移動社交平臺
近日，興業銀行宣布推出升級版微信銀行，并將于近期正式對外服務。升級后的新版微信銀行建立了移動社交平臺的通用入口，對內接入直銷銀行和智能客服，搭載各類業務產品，對外將逐步實現與來往、易信等其他移動社交平臺的接入與合作，構建“自助、智能、人工”三位一體的客戶服務模式。同時，升級后的微信銀行更加注重使用體驗，設有“私人定制”“投資理財”“生活服務”菜單選項。
天津銀行與天弘基金合推“天天寶”理財新品
10月28日，天津銀行聯合天弘基金聯合推出“天天寶”智能理財產品，采取“全智能”模式，將客戶的存款、投資、消費行為進行有機整合。客戶辦理天津銀行“天天寶”卡，就可實現余額每天自動轉投貨幣基金，一分起投、不設限額，可隨時取現、轉賬、POS刷卡消費。
招商銀行國內首推全功能網上托管銀行
10月27日，招商銀行推出了國內首個全功能網上托管銀行，通過委托人、管理人與托管人網絡化連接，實現了資產托管全流程電子化、自動化、網絡化處理，顛覆了原有的托管處理模式，成為招商銀行繼推出個人網上銀行、企業網上銀行之后，專門為托管客戶打造的又一網銀綜合化平臺。
平安銀行推出銀企對賬和票據貼現預審微信服務
