時間：2022-06-13 19:57:29
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇銀行調研報告，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
通過認真梳理、歸納和整理各種座談會發言，問卷調查，談心交心所表達的思想信息，我們發現，絕大多數員工自覺將個人利益與集體利益，與工商銀行改革發展的前途緊密聯系起來。當前員工所思、所想、所慮的主要是業務發展問題，考評考核問題，薪酬制度問題，職業穩定問題等。一、業務發展問題
一是改革成本應該由誰負擔。目前，困繞我行效益增長的主要問題是不良資產占比居高不下，存貸款利差空間日益收窄，人均指標低位徘徊等。但造成這種局面的原因是多方面的，歷史原因、宏觀經濟形勢和相關經濟金融政策的轉變是其主要因素。作為一線執行者和實施者的基層員工，主要的責任和義務是全心全意搞好本職工作。特別是順慶支行，連續多年實現盈利，各項業務指標完成額連續多年穩居全市第一，挑起了市分行的“大梁”，廣大員工做出了自己應有的貢獻。但現在由于考核模式和形勢發展的轉變，卻要由基層行員工來承擔改革成本，即使盡職盡責地做好了本職工作，但由于分、支行無法達到綜合考評指標，仍然面臨收入降低，崗位不保等種種壓力，心不甘情不愿。
二是人才流失嚴重，影響業務發展。當前，員工面臨著日益增大的存款、中間業務、資產質量、效益等巨大的任務壓力；新業務學習、新員工入行、扁平化管理等崗位壓力；滿負荷運轉、加班加點、墊付營銷及運營費用（長期無法報銷）等工作壓力；“192紅線”、內控防范等風險壓力；收入降低、養家糊口（子女上學、病痛、扶養老人）、基本生活保障等生存壓力，家庭矛盾（夫妻關系、子女關系、父母關系等親屬關系）增多，思想壓力增大，抵觸情緒增強。隨著各項收入降低，生活保障降低，從業信心降低，使許多有志、有為、有路的員工職業忠誠度降低，或者偷偷從事第二、第三職業，或者心生去意，經不起其它金融機構或企事業單位的從業誘惑，棄而他往，或者得過且過，等待觀望，甚至一蹶不振。今年以來，已有5人主動遞交辭職報告或買斷工齡，其中，中層干部2人，業務骨干2人。據調查，至少還有近30位中層干部或業務骨干在觀望，在私下聯系，隨時準備帶著他們寶貴的客戶資源和工行多年培養的各種寶貴技能黯然離去。久而久之，有門路、有才華、有技能、有市場的員工紛紛轉投他處，我們在喪失人才的同時，也就會喪失陣地，喪失發展的基本動力！
三是信貸客戶結構不合理，有效投入受到市場狀況、信貸政策、優質客戶歸集等多方面條件限制。現階段，西部經濟落后地區的信貸市場環境不佳，中小型客戶是銀行信貸業務的客戶市場主體，有潛力、有市場、有信譽的客戶是各家金融機構的眾矢之的，如果照搬“本本”，強制進入退出程序，它們完全可以對我行債權置之不理，轉投他行懷抱。同時，我行總的信貸政策存在偏差，落后地區的市場環境無法與沿海地區和大城市相提并論，但我們的相關信貸準入和退出制度卻是從發達地區角度考慮而制訂的，在落后地區只能是“水土不服”。信貸客戶市場進入與推出不可一躅而就，存量風險越來越大，股改財務重組任務完成后，對存量信貸資產如何維護，上級行的信貸政策與實際情況相去甚遠。落后地區的市場環境，使字面意義上的優質信貸客戶如鳳毛麟角般珍貴和稀少。多年的信貸業務發展和信貸政策積累，已經構成了我們的信貸市場相互依存的特殊關系，許多企業需要銀行流動資金的及時注入保運轉、保生存。正常循環狀態下，信貸資產可以保證運轉和收息，如不顧客觀規律，強搬硬套相關信貸政策，短期內強行撤資，許多企業只能是死路一條，只能是人為增加呆壞帳，相當于我們自己在制造“老賴”，使不良資產率急劇提升。我行此類貸款就達10戶，金額達8714萬元，占不良貸款總額的79.8%。增加采取措施延長存量資產生存周期刻不容緩，調整信貸資產結構是一個循序漸進的過程，欲速則不達，不能也不應“一口吃成胖子”。
四是負債業務發展的利潤空間日益狹窄，“存款立行”已逐步成為過去時，以存貸利差實現效益增長的途徑對于基層支行而言，已經逐漸顯示“此路不通”。特別是經濟欠發達地區基層支行的發展出路何在？有道是“水路不通走旱路”，效益增長的焦點已經集中在如何有效發展中間業務，大力提升中間業務收入占比等，這是各商業銀行已經達成的默契和共識。但也正因如此，在當前形勢下，基層行傳統業務成本增加，盈利制約因素增多，盈利渠道狹窄也成為了不爭的事實。
五是中間業務發展有心無力。中間業務市場不成熟，有待深度開發，市場需求力弱，業務競爭力弱。中間業務產品品種單一，老調常彈，靈通卡、分紅保險、“直通車”等“老三篇”多年未變，缺乏真正因應市場發展而變化，有獨特特色，適銷對路的中間業務產品。已開發的部分產品有價無市，如代售分紅保險，基金等，受市場環境及證券市場低迷等因素影響，盈利水平與預期收益相去甚遠，甚至經歷了2004年的退保風波，已經逐步丟失主要客戶市場，保管箱業務由于配套設施等不完善，一直無法走出營銷低谷。市場需要的產品有市無貨，如電子文檔業務代保管、存單代保管業務、質押貸款業務等，因種種原因無法上市營銷。由于新業務產品的開發和推廣跟不上發展形勢的需要，以及有關政策和其它條條框框的制約，產品和業務無法做到人無我有，人有我新，只是四平八穩地跟著競爭對手轉，缺乏爭奪市場的“殺手锏”，沒有上級行在業務品種開發，推廣政策優惠，新業務知識培訓等相關支持，我們與競爭對手就不能處于同一競爭層面上。現在，在某些中間業務和相關業務發展方面，我們事實上是守著先進的業務平臺這個“金飯碗”在餓肚子。對于有效發展業務，基層行員工想得到，做得到，但沒有條件，只能是干著急。應該根據市場發展客觀實際和需求，區別不同區域，不同情況，不同需求，不斷及時研究和開發適銷對路的新業務產品，只要有利于市場競爭，有利于業務發展，有利于效益增長，就應該從上到下開綠燈，千方百計創造條件去落實，去發展。上級行不應該一方面強調發展，用硬指標驅動基層行，一方面又不創造發展的有利條件，用軟條條束縛基層行發展的手腳，不應該因為怕擔責任而去設置層層疊疊的關卡，用條條框框去制約和阻礙，而應該積極主動地剔除不安全因素，用真正適銷對路的產品去爭奪市場，搶占市場，創造市場，真正體現“效益第一”的經營思想。
六是各級制訂任務目標應該結合市場環境，客觀實際，地區經濟發展狀況，國家宏觀經濟政策和發展趨勢等等各種因素，在認真、全面、科學地分析、思考、計算、權衡、統籌的基礎上進行有準備、有步驟、有重點、有理性的計劃和安排。不能搞“一刀切”，一起上，不論基礎，不顧客觀，不管實際，不講條件，在市場環境好壞，經濟發展狀況等因素不一的情況下，人為地“一碗水端平”，將長短不一的“十個手指頭”拉扯到同一起跑線上進行考核和要求。應該以循序漸進的，注重實效的，和諧穩定的發展爭奪市場、搶占市場、贏得市場，奠定我們長遠發展的堅實基礎。
二、考評考核問題
一是能否真正體現多勞多得。目前，我行實行的是“先干，后算，再兌現”的考核模式，以萬元（萬筆）工資含量進行考核計酬。采取何種方式進行細化考核，如何將存款增長和業務量考核落實到每位員工，從而計算占比達70%，明年將占100%的考核工資，是大家普遍關心和擔心的問題。部分耗時費力的業務，例如掛失等特殊業務，殘破鈔幣清點，大戶大額現金收存等業務，以業務量進行考核勢必受到影響。有員工問，我們要業務量還是要優質客戶，要優質服務還是要進度，業務量上去了，任務沒有完成，如何進行考核。
二是擔負業務處理金融中心作用，有信譽，有規模，有市場的大所、老所、骨干所如何科學地進行考核考評。在當前業務大機聯網，電通業務日益普遍的情況下，部分大所、老所，由于便利的交通條件和規范系統全面的業務操作優勢，以及綜合化改革和核心競爭力建設，人員配備更加完善和齊備，擔負了十分繁重的金融中心和業務綜合處理任務，由原先的業務發展骨干網點轉變成為綜合業務處理中心，具有不可或缺和替代的中心作用。但受到客觀環境變化的影響，隨著業務量急劇提高，存款增長緩慢或停滯不前，甚至下滑，業務量與存款指標完成不成正比，特別是由于關聯人員較多，人均指標完成受到較大影響。而少數小所，由于原先的存量較低，人員較少，任務指標特別是人均指標完成相對輕松，在業務量較低，存款總量增長較低的情況下，業務增長特別是存款增長在收入上體現就十分明顯。在當前的考評考核機制下，負面影響較多。有員工說“干好干壞，都不實在。累死累活，不如挪窩。”由此可見，業務量考核，人均存款指標和利潤指標等完成情況不一定能成正比。如何對人多、面廣、盤子大的大型網點進行科學、全面、合理的考評考核，應該引起重視。
三是個人有專崗，專崗有專責，對基層支行和網點的考核指標是全方位，多方面的，缺一不可的。做好本職工作，完成自身任務能否體現在薪酬上還存在疑問。部分員工提出，目前，考核考評注重人均指標，但扁平化改革將使一線網點人數普遍增加，使一線網點人均指標完成壓力陡增，完成任務指標的困難更大。
四是“鍋里”和“碗里”如何平衡。二級分行作為獨立核算單位，在完成利潤指標和考核計劃的前提下，各支行和網點的考核無可厚非。但如果二級分行沒有完成任務指標，不能從上級行的“大鍋”里分“一杯羹”，支行和網點完成或超額完成任務指標，又如何從“鍋里”舀得自己的那“一杯羹”？將占100%額度的績效工資從何而來？能否得全？
三、員工薪酬問題
調低基本工資比重，直至取消基本工資，對員工生活溫飽產生消極影響，員工感到生活沒有保障，甚至是人人自危，特別是對于任務完成進度較慢的網點影響更為明顯。以今年7月份為例，××支行正式員工129人，發放基本工資90257.2元，人均基本工資699.66元，扣除住房公積金等各種代扣款項，實際發放到員工的25030.78元，人均194.04元，其中，100元—300元的76人，占58.9%，100元以下的29人，占22.59%，工資表顯赤字的6人，占4.7%。全行員工月工資總額較去年普遍下降600元左右。我行××分理處，是一個存款余額超億元的大型網點，現有員工7人，二季度柜日均業務量252筆，但人均績效工資僅54.6元，扣除相關代扣款項后，人均實得月工資總額僅為573.23元，另一個特大型網點××支行(二級支行)，現有員工40人，是本市公認的金融超市、“旗艦店”，存貸款總額達到13億元，占據南充市分行的“半壁江山”。個金專業柜日均業務量達到320筆，日均現金收付量達1100萬元以上，但二季度人均績效工資僅480元，扣除相關代扣款項后，實際月工資總額591.97元。明年，這部分大型網點的業務發展情況如果沒有很大起色和轉變，數十元乃至300-400元的考核工資將是其每月的全部收入，扣除相關扣款，更多員工工資只能現“赤字”，如何養家糊口？我行許多員工配偶下崗或屬于單親家庭，一人需要負擔3—6人的生活開支，許多員工已經是入不敷出，捉襟見肘，如果取消基礎工資的保障，毋庸諱言，我行將會產生一批正常工作的“城市貧民”。對于穩定員工思想，提升業務發展士氣將產生許多不良影響。現在，為彌補家用，已經有部分員工為生活所迫在業余時間從事第二甚至第三職業，為區區數百元去值班熬通宵，哪里有精力從事本職工作？不僅耗費時間和精力，而且勢必將造成安全和事故隱患。部分員工因付不起醫藥費，有病不敢治療，因交不起學費，被子女學校屢次三番催繳，甚至連水電費用和電話費用也只能拖欠，家庭矛盾日益激化。有員工父母擔心孩子思想經受不起壓力，每天上班時間到網點坐守。許多員工提出，當前，生活水平提高，物價水平升高，個人所得稅起征點提升到1500元，而我行員工工資不升反降，甚至出現負數，是合理現象嗎？滿時段、滿負荷地工作，由于經營費用無法保證，許多中層干部和客戶經理為維持營銷和正常運轉，自己掏錢墊付營銷費用，業務費用和出差費用，實在困難就透支信用卡保營銷、保運轉，至8月末，支行中層干部和相關人員墊支各種費用少則上千，多則逾萬，許多員工不僅兢兢業業地工作，還主動自掏腰包維系客戶關系，他們希望工行發展，希望“鍋里”滿滿，但是，到頭來連溫飽都無法解決，讓人如何安心本職工作？改革增效，不應該剝奪員工基本的生活權利，建立在犧牲員工基本的個人利益基礎上，而是應該切實體現以人為本，讓員工享有最基本的生活保障，真正體現多勞多得，按勞取酬，做好本職工作能夠得到相應的物質回報，做好應做的，拿到應得的，創造超額的。在社會日益發展，人民生活水平日益提高的今天，在工行股份制改革中看到希望，得到實惠，共同創造更加美好的明天。
四、職業穩定問題
關鍵詞：銀行；大學生；臺州
一、調查前提
本人利用2012年暑假對臺州銀行進行問卷調查，總共發放問卷390份，其中有效問卷370份，回收率達94.9%。調查對象為銀行各個級別的員工。問卷內容主要涉及臺州銀行目前的發展狀況、人才招聘的要求等方面。我根據問卷的調查，了解到事實，統計分析出企業對人才的職業素養要求，找出學校人才培養的不足之處并提出意見和對策。
二、調查結果與分析
（一）研究表明，截止2011年12月31日，臺州銀行業各項存款占市場份額為10.15%，而舟山市、溫州市、杭州市分別占0.57%、0.21%、0.07%。此外，臺州銀行于2011年8月29日經過浙江銀監局批復開展外匯業務，經批準的外匯業務經營范圍為：外匯存貸款、外匯票據的承兌、貼現、咨詢、見證業務等。而這也是銀行的收入的主要來源。由此，臺州銀行業有較好的發展趨勢，發展現狀也是比較穩定的。我認為，大學畢業后在臺州從事銀行業是一個不錯的選擇。
（二）根據回收的調查問卷可知，銀行對崗位素養和技能的要求也是比較苛刻的。
1.必須是本科及以上學歷。
2.所學專業以經濟類為主，如：金融、電子商務、會計類等，與銀行業務相關的其他專業為輔。
3.具有較好的修養、學習能力強、人格高尚。
三、意見和對策
通過這次的暑期對臺州地區的銀行進行進一步的調查，并對調查的結果進行深入科學的分析，有了一定的成果：
首先，我們要在大學期間不僅僅要腳踏實地的認真學習理論知識，還要注重自身能力的培養。緊緊把握住學校提供的各種鍛煉能力的機會，不能整天漫無目的碌碌無為，要在大學里有所收獲，有所成就，為今后就業打好基礎，贏在起跑線上。
要想為客戶提供完善快捷的服務，需要我們掌握一定的業務理論知識。因此，在大學期間我們應該繼續加強學習相關的專業知識，加強相關金融政策及法律法規的學習，還要時刻關注時事政治，了解并認識到銀行的最新動態，經常瀏覽一些銀行的事項，不斷提高自身的綜合能力。
學校要多注重學生的動手實踐能力，不能光光看重理論知識，能與一些企業達成協議以便學生去實習，使大家通過實踐結合崗位實際，不斷探索崗位工作開展的方式、方法。此外，還要與其他省重點大學共同探討如何使大學生更好的發展，時刻關注大學生各方面素質的培養，將來更好的為社會做貢獻。當然，期末測評的要求按照職場的需要日新月異，使學生多多感受這個弱肉強食的社會并能抵制住大學里那種無憂無慮的生活的誘惑，更好的進入學習狀態，提高學習的效率和進度。
結尾：此次的暑期社會實踐活動更加使我明確專業目標，通過結合專業分類，到不同的企業、部門進行相關行業現狀、發展模式、人才素質要求進行調查。我對本專業的職場環境達到較為清晰的認知，從思想上明確專業知識學習的重要性。我一定會嚴格要求自己，在大學四年里努力學習，牢牢抓住各種機會在各方面鍛煉自己的能力，更好地適應職場，更好地為這個社會做貢獻。（作者單位：浙江師范大學行知學院）
參考文獻：
[1]金融市場學陳善昂主編
一、農業現代化面臨的問題
我國經濟發展進入新常態、經濟增速放緩。隨著國內外經濟環境的變化和長期粗放式經營積累的深層次矛盾逐步顯現，農業持續穩定發展面臨的挑戰前所未有，主要包括以下幾個方面：一是農業利潤空間受到擠壓，國內主要農產品價格高于國際進口價格，而我國農產品的生產成本仍在不斷上升。其中土地、勞動力等生產要素價格持續攀升，特別是人工成本快速上漲。大多數地區均面臨農村勞動力高齡化、務農勞動力面臨“斷代之憂”。以前是農忙才缺工，現在是一年四季都缺工。年輕農民都外出打工，不會種地，也不愿種地，農村務農的大多都是60歲以上的“高齡農民”。農業新型經營主體尚未培育成熟、壯大，務農勞力萎縮的問題卻已擺在面前。二是耕地、淡水等資源緊張，地減水缺的局面仍將持續。過去粗放的農業發展方式導致農業生態環境受損，水質污染、用水浪費、地下水超采等問題突出。三是目前耕地流轉“非糧化”現象已經比較普遍。
二、支持農業現代化的建議
（一）打政策“組合拳”，確保“大糧倉”豐產增收，強化農業科技創新驅動作用
1.全力扶持現代農業綜合配套改革試驗區。發展現代農業綜合配套改革試驗區，探索推進農業現代化。利用政策優勢，大力支持高標準農田建設和現代農業產業園區建設，持續加大全方位支持力度，支持糧食增產、農民增收。
2.積極扶持強化農業科技創新驅動作用。農業發展要靠科技，發展生物育種、智能農業、農機裝備、生態環保等領域均需要資金。我行可以加大對生物育種、智能農業、農機裝備、生態環保等領域的扶持力度。
（二）大力扶持農村土地整治，改善農業生態環境，促使農業發展方式轉變
1.大力扶持農村土地整治，提高土地的集約和節約利用水平。通過實施城鄉掛鉤規劃方案，對農村居民點布局進行合理調整，使得分散零碎、占地面積大的農村建設用地有所改善，集約和節約利用程度得到提高，土地的集約利用水平得到大幅度提高。同時，田塊將更加成塊、成形，農田水利設施也將更加完善，耕地的產出效益將會增加，其耕地的集約利用水平也會得到相應的提高。轉變農業發展方式，扶持由粗放經營轉向可持續的集約化經營上來。
2.加大水利基建投資，大力扶持發展節水農業。集中力量加快建設重點水源工程、江河湖泊治理骨干工程、節水供水重大水利工程等，加快大中型灌區續建配套與節水改造，加快推進現代灌區建設，加強小型農田水利基礎設施建設。積極創新投融資機制，扶持這些水利工程建設，以確保農業增產增收。另一方面，我國是一個水資源極其短缺的國家，推進農業現代化必須要大力扶持發展節水農業——高效節水灌溉。必須幫助農民樹立節水理念，助力農民探索發展高效節水灌溉。
3.扶持農業生態治理，改善農業生態環境。加強農業面臨污染治理，深入開展測土配方施肥，大力推廣生物有機肥、低毒低殘留農藥，開展秸稈、畜禽糞便資源化利用和農田殘膜回收區域性示范，按規定享受相關財稅政策。落實畜禽規模養殖環境影響評價制度，大力推動農業循環經濟發展。扶持啟動重金屬污染耕地修復試點。搞好這些農業生態環境的治理，保證農副產品的質量安全，關系到人民福祉。我行要加大扶持農業生態治理。對退耕還林還草工程，大力推進重大林業生態工程，加強營造林工程建設，發展林產業和特色經濟林等進行融資支持。積極扶持林業產業大發展，以切實改善農業生態環境，確保農業增產增收。
（三）加快構建新型農業經營體系，推進農村一二三產業融合發展
打造“質監儀器”，是貫徹科學發展觀的必然要求
“質量監控儀”，就是運用國家法律賦予質監部門的產品質量監督、安全監察、打假治劣等職能，對產品質量實施全面監督、全程控制。“技術推進器”就是運用質監部門特有的標準、計量、認證等技術手段，為經濟社會發展增加動力，推動經濟社會又好又快發展。“質監儀器”不僅是對質量技術監督工作職能的完整概括，而且對質監履行職能提出了更高層次的要求。即由一般性的產品質量監督，轉變為全面監督、全程控制；由被動性的服務經濟社會發展，轉變為主動地推動經濟社會又好又快發展。將質量技術監督工作定位為“質監儀器”，從本質上體現了落實科學發展觀、構建和諧社會對質量技術監督工作的要求。
（一）打造“質監儀器”，是堅持以人為本、構建和諧社會的內在要求。堅持以人為本，就是以實現人的全面發展為目標，切實保障人民群眾的各種權益。打造“質監儀器”，可以進一步提高食品生產安全監管的有效性，促進食品質量的提升，保障食品安全，使人民群眾吃得放心；可以進一步提高特種設備安全監管有效性，促進特種設備制造業水平的提升，維護安全發展的局面，使人民群眾用得放心；可以進一步提高整頓和規范市場經濟秩序的有效性，推動名優企業發展，促進中小企業提升，使人民群眾買得放心。人的上述基本權益得到保障，和諧社會建設的基礎就更加穩固。
（二）打造“質監儀器”，是促進經濟社會又好又快發展的現實選擇。又好又快發展是科學發展觀的本質要求。打造“質量監控儀”，通過對經濟社會發展實施全面監督、全程控制，推動經濟社會發展走質量效益型道路；打造“技術推進器”，通過技術手段，提升經濟社會發展的動力，推動經濟社會發展在好的基礎上，盡可能快步前進。所以，打造“質監儀器”是質量技術監督部門落實中央提出的又好又快發展要求的重要抓手。
（三）打造“質監儀器”，是經濟社會可持續發展的客觀需要。實施可持續發展戰略，目標是實現發展經濟與保護資源、保護生態環境的協調一致，建設資源節約型、環境友好型社會。打造“質監儀器”，正是建設資源節約型、環境友好型社會的重要實現途徑之一。一方面，通過制定企業能耗、水耗、材耗標準，強化生產許可證管理，夯實企業計量工作基礎，開展節能、節水、節材技術服務，抓好相關認證，以及扶持發展節能、節水、節材型企業爭創名牌產品、免檢產品等手段，促進節約型社會建設。另一方面，通過制定環保標準，抓好ISO14000環境管理體系認證，建設綠色、有機農產品標準化示范基地，發展污水、廢氣、噪聲、塵埃粒子、放射源等環境監測儀器檢定項目，促進環境友好型社會建設。
打造“質量監控儀”，必須形成監管落實的工作鏈條
打造“質量監控儀”，必須著眼于提高“故障”快速檢出率和及時處理率，致力于構建一條監管對象落實、監管措施得力、后續監管到位的完整鏈條。
（一）落實監管對象。一方面，要加強研究，明確監管范圍。目前對有些監管對象，盡管國家法律法規有所界定，但是在實際工作中，往往存在一些“模糊地帶”。部門在實行監管時往往受利益驅動，或競相爭奪，或互相推諉。為此，要認真研究法律法規，加強與相關部門溝通、協調，盡可能明確質監部門的監管范圍和對象，落實監管責任，努力做到不越位、不缺位、不錯位。另一方面，要延伸觸角，確保監管到位。對法律法規明確的質監部門監管對象，特別是對一些關系到人民群眾生命財產安全的監管對象，要落實區域監管，強化監管力度，保證全面覆蓋。
（二）強化監管措施。質監部門的監管措施主要有行政許可、監督抽查和實施處罰等三種手段。打造“質量監控儀”，重點是提高這三種手段運用的規范性、科學性和公正性。
一是提高行政許可的規范性，用好事前控制手段。嚴格實行“三分離四嚴格”的市場準入機制，“三分離”就是行政受理、技術審查和監督管理分離，構成一個既分段實施、又各段銜接，既互相制約、又相互依靠的受理、審查、監管的封閉模式。“四嚴格”即受理嚴格、審查嚴格、檢驗嚴格、監管嚴格。二是提高監督抽查科學性，用好事中控制手段。對中國名牌產品和國家免檢產品，一律不得隨意抽查；對一些在監管過程中，發現明顯問題的產品，要按照規定實施監督抽查；其他一些屬于監督抽查范圍的產品和企業，要實行隨機抽樣，避免主觀隨意，從而提高監督抽查的科學性和有效性。三是保證執法公正性，用好事后控制手段。要更新行政執法理念，優化行政執法機制，規范行政執法行為，提升行政執法效果。推行陽光執法，把質監案審現場向社會各界開放，整個案審過程邀請社會人員旁聽，做到案件內容、審理程序、處罰依據、處罰結果等全部公開。一些重要案件的審理可以邀請人大、紀檢、司法、新聞媒體參加，主動接受社會監督，確保執法公正。
（三）加強后續監管。一方面，加強對企業的證后監管。針對一些企業獲證后放松質量管理、產品質量下降的問題，建立健全生產許可證后監管制度，對企業實行日常巡查、監督抽查、定期監督檢驗、強制檢驗、年度自查報告、換證復查、企業整改回訪等措施，確保證后監管到位。另一方面，加大執法檢查后處理力度。嚴格執行監督檢查通報制度，對不合格產品生產企業實行曝光、處罰、責令整改、召回產品等措施，提高監督檢查的有效性。全面推行稽查建議書制度，對違法企業進行處罰后提出整改意見，采取有效措施幫助企業整改，切實規范企業的生產經營行為。
打造“技術推進器”，必須形成多環銜接的有機體系
技術推進器猶如汽車發動機的“增壓裝置”，一旦擁有，動力大增。打造“技術推進器”，必須做到“五要”，即目標定位要高、選擇路徑要準、實施力度要大、推進速度要快、運行效果要好。
（一）目標定位要高。目標高、壓力大，可以激發進取意識，增強推進動力。調高目標，關鍵要有全局意識和世界眼光。一方面，要以地方經濟社會發展全局為坐標系，不斷擴大質監工作與地方發展的結合點，做到主動介入、深度融入，全心服務、全力支持，力爭在地方政府各部門中率先。另一方面，要以全國乃至全世界的質量技術監督事業的最新發展為參照系，找準“質監儀器”動力缺失的薄弱點，集世界之長、創全國之新，集全國之長、創區域之新，力爭在質量技術監督系統內領先。
（二）選擇路徑要準。提升動力的關鍵是優化路徑，優化路徑的關鍵是發揮優勢，重點突破，聯動推進，整體提升。要充分利用質量技術監督部門特有的行政資源，推動經濟社會又好又快發展。深入實施名牌戰略，增加名牌產品總量，豐富名牌產品內涵，擴大名牌產品的影響力和帶動力，促進經濟結構調整；精心實施國家免檢產品制度，鼓勵企業提高管理和科技水平，推動產品質量穩定提升，促進產品結構調整；大力實施地理標志產品保護，引導企業把地方特色產品進一步做專、做特、做優、做大，創造更高的經濟價值，促進區域產業集群發展。概言之，就是要通過上述三項扶優扶強措施，進一步優化市場環境，引導消費、拉動內需、推動出口，提高經濟增長質量和人民群眾生活水平。要充分利用質監部門豐富的技術資源，服務經濟社會又好又快發展。深化檢驗機構內部改革，引入市場機制，激發內部活力，將技術機構服務做精；抓住國家鼓勵、地方支持的契機，以建設國家級質檢中心為龍頭，以人才隊伍和技術發展為重點，將技術機構個體做優；按照統籌規劃、優勢互補、適應市場的要求，加快技術機構的整合，將技術機構整體做強。通過打造高水平的質量檢驗、計量檢測、特種設備檢驗、標準情報信息平臺，為經濟社會發展提供有力的技術保障。
（三）實施力度要大。要巧借外力。積極爭取地方政府支持，出臺鼓勵名牌爭創、支持技術機構發展等相關政策措施，加大對質檢事業發展的財政投入，為打造技術推進器提供政策和資金保障；加強橫向聯系，爭取相關部門的配合與支持，為打造技術推進器提供良好的外部環境；建立質檢人才庫，加強與高等院校、科研院所、重點企業的專家的聯系與合作，獲取更多的智力資源，為打造技術推進器提供人力資源保障。要用足內力。整合質監部門內部的技術資源，形成合力，開展系列化、一體化的綜合服務；深入企業，解剖分析，找到問題的癥結，為企業開展專業化、特色化的個。
（四）推進速度要快。一是推行限時辦結。按照“承諾制度”辦事，為行政相對人提供方便、快捷的服務。二是實行流程再造。按照建設服務型政府的要求，改革行政審批方式，減少辦事環節，提高辦事效率。三是精簡審批事項。加強法律法規研究，最大限度地精簡審批事項。四是加強技術開發。重點抓好快速檢測技術的研究開發，縮短檢測時間，提高檢測效率。
（五）運行效果要好。建立評估反饋機制，對“技術推進器”的動力進行評估，如對名牌、計量工作推動經濟發展的作用進行評估，找出影響“技術推進器”動力的因素，有針對性地采取改進措施，提高推動經濟社會發展的有效性。
打造“質監儀器”，必須在提高靈敏度、精密度、可靠度和使用率上下功夫
（一）加快金質工程建設，提高儀器的靈敏度。建立辦公自動化、業務管理、內部事務管理、輔助決策等四個綜合信息系統，提高質監儀器的快速反應能力。建立辦公自動化系統，通過流程再造、信息共享，增強各項業務處理的關聯能力，提高辦公效率；建立業務管理系統，通過建設質量管理、質量監督、計量管理、鍋爐壓力容器安全監察、稽查管理、計劃管理等子系統，推行網上審批，實行相關業務工作的實時監控；建立內部事務管理系統，通過建設計劃財務、人事管理等綜合電子管理系統，保障內部管理的協調統一；建立輔助決策系統，通過對業務數據進行綜合統計和整理，對質量狀況進行宏觀分析，輔助政府實施科學決策。
（二）強化人才隊伍建設，提高儀器的精密度。人才是“質監儀器”的關鍵部位，直接關系儀器的精密度。要著重抓好
公務員隊伍、執法隊伍和檢驗檢測專業技術人才隊伍建設，打造質監鐵軍。要重點加強公務員隊伍的作風建設，建設一支紀律過硬、素質優良、法制觀念強、群眾信得過的公務員隊伍；要重點加強執法隊伍的能力建設，努力提高執法隊伍依法辦案水平；要重點加強檢驗檢測隊伍的業務建設，全面提高專業技術人員隊伍的技術服務水平。
一、當前信貸內控潛在的主要風險
1、信貸管理認識不夠
一是信貸管理認識不夠，認為企業能夠正常生產按時還息就是好貸款，就作出企業運作正常的判斷，進而放松貸后管理，信用到期即為企業辦理續貸或再增加授信額度。同時認為貸款只要企業能按時歸還就行，用什么來還并不重要。但實際上很多企業貸款到期，不是用銷售收入和利潤來歸還貸款，而是東借西湊歸還貸款。二是只注重企業能夠按時還本付息，不注重貸款資金的實際用途，對貸款資金流向監管不夠，企業把流貸用作固貸或挪作他用現象普遍存在
2、貸前管理不到位
避免信貸風險，貸前管理十分重要，但實際情況，農村合作銀行貸前管理不到位。比如：目前貸款調查，按制度規定是要求雙人調查，但大部分信貸網點均只有一個信貸人員，要落實雙人調查，其實是不可能的，這就增加了信貸風險。
3、薪酬制度改革增加信貸風險
薪酬制度改革后，客戶經理的工資可以概括為多做業務，多放貸款，多做中間業務，多拿工資，而工資基本上是當年兌現，而原有的貸款賠償制度有一定的滯后性，這樣容易使客戶經理產生重開拓輕制度、重開拓輕管理的思想，使得貸款質量不高，極易產生風險。
4、信貸第一責任人不明確
要防范信貸風險，明確信貸第一責任人十分重要，只有明確了信貸第一責任人，才會對信貸承擔責任，加強信貸管理，減少和避免信貸風險。目前農村合作銀行的實際情況是客戶經理、副行長、行長、信貸管理部、貸審會之間的責職分工雖然明確，但實行多頭管理，反面造成信貸信息不對稱，第一責任人不明確，容易產生信貸風險。
二、解決信貸管理存在問題的對策與建議
1、轉變思想觀念，樹立全程監控風險的理念
信貸管理是銀行全程監控風險的重要環節，必須樹立全程監控風險的理念，克服‘重放輕收，重放輕管”，將信貸管理做到實處，處理好貸款營銷和風險防范之間的矛盾，以加強信貸管理推動業務的穩健發展。
2、配足人員，加強貸前管理
為避免信貸風險，必須加強貸前管理。在全面落實貸前管理制度的情況下，要配足人員，貸款調查必須按制度規定實行雙人調查，切不要為了節省人員，讓一人去做貸款調查，這實際是撿了芝麻丟了西瓜，得不償失，無形中增加了信貸風險。
3、薪酬制度改革要與防范信貸風險相結合
薪酬制度改革后，客戶經理的工資可以概括為多做業務，多放貸款，多做中間業務，多拿工資，使得客戶經理重開拓輕管理，造成貸款質量不高，極易產生風險。所以，薪酬制度改革要與防范信貸風險相結合，在注重信貸績效考核的同時，明確設置貸款質量的考核指標，對信貸資產質量進行嚴格控制，對新增貸款形成不良的要從嚴問責。要及時識別和彌補信貸潛在的風險，把力保貸款的安全性、流動性、盈利性作為信貸管理的核心目標和根本。
4、明確信貸第一責任人
為徹底防范信貸風險，要在客戶經理、副行長、行長、信貸管理部、貸審會之間的責職分工清楚的基礎上，明確單筆信貸的第一責任人，讓第一責任人切實負起該筆信貸的責任。只有這樣，才能保證該筆信貸的安全，起到防范信貸風險的作用。
5、加強信貸管理，增強風險防范意識
對信貸做到精細化管理，實行全過程、全方位的管理。客戶經理要真正意識到對貸款的監督、檢查與管理是提高銀行資產質量的重要手段之一，也是對發放貸款所承擔責任和風險的自我保護措施。客戶經理在做好貸前管理的同時要加強貸后管理，要積極、主動地與借款人保持密切聯系，經常深入企業了解企業狀況和經營能力。根據不同的擔保方式，定期檢查抵押物的完好程度、市場售價的穩定性，對保證人資信主財務的變動情況，以及借款企業所在行業在經濟發展和產業結構調整的地位及變動趨勢，作出經營預測分析，做到精細化管理，增強風險防范意識，確保銀行資產質量。
一．各級領導重視、組織推動有力。通過經常性地組織員工學行《服務工作規則》、省分行《服務工作實施細則》等有關文件，進一步明確服務興行的意義，增強服務興行的意識，提高服務技能和水平，愛行敬業、服務興行已逐步被全體員工所認同，激發了員工的主人翁責任感，全行的服務工作切實做到了有機構、有人員、有部署、有安排、有檢查、有獎罰。
二、基礎教育扎實，服務意識有所增強。通過制定辦法措施來約束員工行為的同時，還注重抓了員工的思想教育和規范化服務訓練，如支行中心所為了進一步提高一線員工的整體素質，利用業余時間組織了為期一周的新業務、新知識、新技術培訓，提高了大家的服務技能，在中心所組織的重點客戶調查中，回答“您對本所的各項服務評價如何“這一問題時，90％的客戶對該所的“服務態度．服務設施“從“良好．好．一般．差“四項中選擇了“好“，10％選擇了良好。在回答“與其他銀行相比，工商銀行好在哪里“時，客戶的意見可歸納為一是服務態度好，網點環境好，二是員工素質較高，三是匯款方便快捷。其他網點的員工服務質量也都給客戶留下深刻的影響，工行服務態度好已逐漸被社會各界認同。
三、設施建設齊全，服務環境優美。天門支行經過近幾年的不懈努力，基礎設施、服務環境得到了極大的改觀，所有網點都給客戶以寬敞、舒適、清新、優美的感覺。給客戶創造了一個良好的經營環境，以“賓至如歸”之感。
四、規章制度健全，獎罰措施有力。我行針對在優質文明服務中存在的問題和薄弱環節，建立健全了各項規章制度制度，做到了制度上墻、便民設施齊全，配備了意見簿、員工掛牌服務自覺接受客戶監督，為推動天門支行優質文明服務工作起到了積極的作用，也向社會展現了天門工行優質服務的風彩。
在調研過程中，客戶對本行的服務工作也提出了很多中肯的意見，如客戶在回答“本行服務工作目前存在哪些問題時，意見可分為五種：
一是網點過少，且功能不齊全，服務品種單一。即使是天門最大的儲蓄所――工行中心所，也沒有柜員機，與他行網點在門面上就已遜一籌。鄉鎮網點的撤銷使單位和個人的結算業務感到不便，與之相配套的網上銀行等遠程金融工具的使用在天門這樣的較落后地區推廣也不是一時之事。
二是等候時間過長，特別是處于繁華地帶的網點，存取款的速度較慢。影響存取款的速度的原因一是客觀因素，即人員素質問題。但主觀因素也不可忽視，系統在制度上實現事權分離的同時，一筆業務2人辦3人辦也是客戶不能理解而抱怨的原由之一。
三是所與所之間的服務水平不一致，有的柜員服務態度時好時壞。
四是有些業務上的規定與他行相比略顯繁瑣，客戶在比較之下認為我行“過于死板“，如個人金融業務中的掛失到期支取天數按規定是7天以后，隨著實名制的為廣為人知，辦理掛失客戶認為，開戶時已拿身份證，證明了身份，密碼掛失后，七天才能支取的規定不甚合理，應該更改。據網上報道，建行吉林市分行已率先對實名制帳戶密碼掛失制度進行修改。只要儲戶本人持身份證辦理密碼掛失，可以當天支取。而我行只對靈通卡密碼有此類似規定。
科學發展觀是我們黨從新世紀新階段的實際出發，努力把握發展規律、豐富發展內涵、創新發展觀念、開拓發展思路提出來的重要戰略思想。作為我國金融市場主導力量的商業銀行，如何全面理解和正確運用科學的發展觀，不僅事關商業銀行自身的發展大計，而且對整個金融市場乃至經濟社會的發展都有舉足輕重的影響。科學發展觀在商業銀行的正確運用，從宏觀上講，體現在妥善處理好經濟與金融的關系，不斷增強對經濟發展規律和金融發展規律的正確認識和科學判斷，促進經濟穩健發展和社會全面進步；從微觀上看，落實在統籌安全性、流動性、盈利性的關系，不斷深化對商業銀行發展規律的認識，不斷優化業務結構，改善增長質量，提高經營效益，加快有效發展。
正確運用科學的發展觀，出發點在于加快有效發展。發展觀是用來指導發展實踐的。在傳統發展觀的指導下，“增長＝發展”的評價標準在金融領域大行其道，商業銀行存在強烈的總量偏好，片面追求上速度、上規模，過分強調資產負債規模或存貸款等業務指標的高增長速度，走的是一條“重總量擴張，輕結構優化”的發展之路，其結果是我們在為某些總量指標的快速增長而陶醉和欣喜時，亦不得不接受結構失衡帶來的負面后果。運用科學發展觀來指導商業銀行的發展實踐，必須把加快有效發展作為出發點，正確把握和處理好速度、規模、結構、質量和效益的關系，克服“速度情結”和“規模沖動”，把發展的重點放在結構、質量和效益上，策動商業銀行資產業務、負債業務和中間業務“三套馬車”并駕齊驅。一是把握好“進”和“退”的關系，改善資產業務質量。堅持有進有退的原則，科學判斷和準確把握產業、行業和企業的生命周期，在經濟結構調整和產業結構調整中調整優化信貸資產結構。
在“進”的問題上，堅持有所為有所不為。每年在充分調研和信息歸集的基礎上，提出年度信貸資產調整優化計劃，明確指標比率控制要求，信貸資產結構調整優化的行業導向意見，明確區分鼓勵類行業、審慎類行業、限制類行業和禁止類行業，針對不同行業采取不同措施。另外，在進行資產營銷時要注意避免幾個“誤區”：大客戶并不等于好客戶；上市公司并非都是優質客戶；有抵押的項目并非沒有風險。在“退”的問題上，深刻汲取產生不良資產的經驗教訓并制定落實退出策略，對信貸資產存量中那些夕陽行業和前景暗淡的企業，應根據行業分析結果，結合具體項目的實際情況，對客戶進行分類，確定擬壓縮、淘汰的客戶名單，根據名單逐個制訂主動壓縮退出計劃，定項目、定金額、定時間、定責任人、定措施，在確保風險不擴大的前提下，尋求有利時機對這部分項目進行主動性的壓縮退出。二是處理好“被動”和“主動”的關系，優化負債業務結構。在商業銀行的各項負債中，存款是最基本、最活躍的被動型負債，也是負債總量平衡的重點。長期以來，由于受制于諸多因素，我國商業銀行特別是國有商業銀行負債業務結構失衡的情況比較嚴重，表現在高成本的定期儲蓄占比居高不下，低成本的對公存款卻一直是弱項；本幣存款規模擴張較快，而外幣存款卻一直“發育不良”；負債業務的發展與資產業務的發展失衡，資產負債比例很不協調，存貸比不能保持在一個適度的水平上。同時，在負債業務工作中，不同程度地存在高息攬存和月末、季末、年末搞突擊，沖時點，拉臨時存款的現象，嚴重影響了效益的正常實現。基于此，要實現負債業務的有效發展，必須變“被動”為“主動”，加強對吸收存款方式的管理，通過推行存款證券化，發行大額可轉讓定期存單、開辦銀行本票和回購協議業務等方式，擴大存款來源、優化存款結構、降低負債成本，使負債和相應的資產相匹配。三是解決好“新業務”和“老產品”的關系，提高中間業務的效益。從總體上看，目前我國銀行業中間業務仍處于起步階段，業務范圍狹窄，發展不均衡，利潤貢獻率低，與國外銀行業中間業務的差距十分巨大。
“在收入構成上，目前國內銀行業非利息收入占比11％，中間業務占比6％左右，而國外銀行業非利息收入一般占30％以上，有的達到70－80％。”②加快中間業務的有效發展，必須把中間業務擺到與資產業務和負債業務同等重要的位置，堅持以效益為目標，徹底摒棄不計成本盲目拓展那些低效、無效的中間業務的錯誤做法。一方面對現行開辦的中間業務進行清理，對那些低效益、工作量大、消耗資源多的“老產品”要及時取消、停辦或加以必要的完善；另一方面加快中間業務產品的創新和推廣，深入研究中間業務品種所依托的消費群，細分客戶市場，確定合理價格，大力拓展智能型、科技型、高附加值的“新業務”，著力提高中間業務的效益和在整個銀行業務中的比重。
正確運用科學的發展觀，基本點在于強化風險管理。銀行是經營風險的特殊行業，自其產生之日，風險就與之相伴，形影不離。把握風險的客觀規律，強化風險管理，是商業銀行正確運用和全面落實科學發展觀的基本點。目前我國商業銀行發展最為缺乏的不在金融資源方面，而是在風險管理和內部控制這個環節上，風險管理理念、體制、制度、技術和人員等多方面與現代商業銀行的標準有很大差距。強化商業銀行風險管理，須借鑒《巴塞爾新資本協議》的要求，圍繞風險管理的文化、體系、理念、技術等方面進一步加以完善。一是改變以往對風險管理的偏見，樹立先進的風險管理文化。風險管理和業務發展是并行不悖的，風險管理的過程同樣是創造價值的過程。任何
業務都是有風險的，風險管理的任務就是尋找業務過程的風險點，衡量業務的風險度，積極尋找、發現防范風險的辦法，在克服風險的同時從風險管理中創造收益。二是健全風險管理體系。
一般來說，風險管理體系應該包括風險管理組織體系、政策體系、決策體系、評價體系等內容。我國商業銀行風險管理的組織體系應從兩個層面進行調整：首先要適應商業銀行股權結構變化，逐步建立董事會管理下的風險管理組織架構。其次，在風險管理的執行層面，要改變行政管理模式，逐步實現風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎上實現管理過程的扁平化。三是優化風險管理理念。目前，改進風險管理理念的關鍵是要處理好業務發展和風險管理的辯證關系，核心是采取差別化管理的原則，包括不同業務、品種和地區的差別化管理。四是提高風險管理技術。內部評級和資產組合管理是風險度量的重要技術。國際先進銀行的經驗表明，內部評級的準確與否直接關系到風險定價、盈利性分析、資產組合分析與提取準備金、決定經濟資本和監管資本等方面工作；利用資產組合模型度量整個銀行資產的預期損失，利用地區、行業、產品等之間的相關關系進行風險分散，通過證券化、衍生工具等進行資產負債管理，降低銀行的風險敞口。授權管理是風險控制過程中的重要手段，根據不同的業務特點，應采取差別授權的方式。五是前移風險管理關口。在商業銀行內部徹底實現風險管理體制的變革，改變以往商業銀行內部條條框框的管理模式，實現以業務流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰略業務體為中心的風險管理體制。逐步在業務部門設立“風險管理窗口”，通過“窗口”傳遞和執行風險管理政策，從業務風險產生的源頭就進行有效控制。
正確運用科學的發展觀，落腳點在于堅持以人為本。科學發展觀的本質和核心就是以人為本。以人為本的科學發展觀，既強調人是經濟社會發展的目的，又不否認人是經濟社會發展的手段。馬克思曾經指出：“表現為生產和財富的宏大基石的——是社會個人的發展”，“真正的財富就是所有個人發達的生產力”。作為推動我國經濟社會發展重要力量的商業銀行，必須把堅持以人為本作為正確運用科學發展觀的落腳點，始終做到以人為主體，以人為動力，以人為目的。一是堅持把以人為本作為推動商業銀行持續發展的核心戰略。商業銀行的經營目標是實現利潤最大化，而人是商業銀行利潤最大化得以最終實現的主導因素。一個持續成功的商業銀行，只有把堅持以人為本作為發展的核心戰略，充分肯定人在發展中的主體地位和作用，才能最大限度地發揮人的積極性和創造性，從而產生推動各項事業不斷發展的強大動力；只有從現階段人的特點和實際出發，圍繞有利于增進人的物質需求和精神需求來選擇發展的內容和道路，在推進發展的措施上體現人性，考慮人情，尊重人權，做到以人的全面發展來推動整個組織的協調持續發展，才能打造百年基業，辦成百年老店。二是堅持把以人為本作為強化商業銀行科學管理的基本理念。按照現代管理學理論的觀點，“管理就是通過決策、計劃、組織、領導、激勵和控制等一系列職能活動，合理配置和優化運用各種資源，為在集體中工作的人員謀劃和保持一個能使他們完成預定目標的工作環境”。這一觀點的核心就是“把人作為管理的中心”。要把我國的商業銀行辦成真正意義上的現代金融企業，必須把以人為本作為強化科學管理的基本理念，實現以業務為中心的管理模式向以人為中心的管理模式的轉變。一方面，在實施管理的過程中，要以人的發展為基石，以發揮人的主動性、積極性、創造性為根本，充分認識、掌握人的實質，了解人的需要、思想、心理和行為，充分尊重人、理解人、關心人，使個人目標與企業目標相協調。另一方面，在最大限度地發揮人的主觀能動性，倡導個性發展和權變管理的同時，切實加強管理制度建設和約束機制建設，用一套好的制度、機制保證把以人為本落到實處并取得良好效果。三是堅持把以人為本作為構建商業銀行企業文化的價值取向。企業文化是以人為中心形成的團隊精神和命運共同體，是企業員工的共有觀念、價值標準、行為準則、思維方式、道德規范等外在的表現形式。
卓越的企業文化是現代企業制度生生不息的物質和精神支柱。對任何一個追求可持續發展的商業銀行而言，只有堅持把以人為本作為構建企業文化的價值取向，打造以人為中心的卓越的企業文化，把員工的全面發展及個人價值的實現與商業銀行先進的價值觀念和美好的發展未來緊密結合起來，才能增強員工的責任感、榮譽感，形成強大的合力和動力，讓員工在順境時有效掌握機會創新發展，在逆境時團結一致克服困難。卓越的企業文化不僅在于凝聚人，更重要的是要著眼于塑造人，商業銀行只有立足于通過完善教育、培訓、激勵等機制，來不斷提高員工的綜合素質，不斷增強員工的主體意識，使廣大員工能夠自覺地把自己的理想和追求融入到企業的奮斗目標中去，才能真正走出一條可持續的發展的道路，才能最大限度地為促進經濟、社會和人的全面發展作出貢獻。
關鍵詞：銀行業；風險；金融改革
中圖分類號:F832.33 文獻標識碼:B 文章編號:100-4392(2008)07-0010-03
一、天津銀行業風險的特點及表現
(一)信貸管理工作仍比較粗放
一是貸前調查與審查不夠審慎。部分銀行對企業提供資料的真實性和可靠性關注不夠，對企業真實的經營狀況了解得不深不透，加之信用等級評定存在一定隨意性，出現業務需求“倒逼”評級結果的狀況，一定程度上影響了對信貸客戶的細分以及信貸決策的科學性和準確性。部分銀行片面強調貸款抵押擔保，不注重對第一還款來源的分析和監控，不利于對貸款風險的控制。
二是貸后監控不到位。根據目前實貸實存的貸款支付方法，銀行審批后將信貸資金轉入貸款企業相關賬戶內由企業使用，銀行進行相應的貸后跟蹤。由于企業賬戶內資金周轉頻繁、流向復雜，加上銀行科學管理的手段和技術仍不到位，難以監測企業每筆資金的用途和流向，給企業違規使用信貸資金留下空間。
三是貸款擔保管理偏松。部分銀行保證貸 款、異地抵押貸款比例較高，對保證人擔保能力的評價缺乏科學有效的工具，分析過于簡單，標準把握偏松，第一還款來源一旦出現問題，執行擔保的不確定性較多，對貸款的保障程度偏弱。
(二)集團客戶授信業務管理存在較大風險
一是缺乏對集團客戶授信風險的整體把握。目前銀行主要通過信貸人員個人掌握的信息和信貸管理系統中的標注，采取手工查檢集團關聯方，由于信息不完整及系統功能落后，致使一家銀行內部不能將集團客戶的全部關聯企業授信納入統一管理。二是目前銀行對集團客戶授信管理模式，如整體授信、統一使用或分配使用額度以及單獨授信， 匯總額度等做法，可能導致超出擔保能力對集團客戶過度授信，集團客戶改變信貸資金用途，集團客戶內關聯企業大量違規擔保如多頭擔保、重復擔保等問題。同時，風險管理手段也不盡完善，銀行對集團客戶核定最高授信額度時，多數銀行只對集團客戶的基本狀況、財務狀況、經營情況以及償債能力進行初步的比率分析，缺乏對企業授信額度合理性的深度測算分析。三是銀行間信息共享機制不健全。目前的征信系統還不能全面覆蓋集團客戶內所有關聯企業的貸款情況，揭示關聯企業間的關聯系統，使銀行在授信時無法掌握準確信息。
(三)高校、公路等項目貸款潛在風險不容忽視
2007年6月末，全市銀行業高校貸款95億元，公路貸款215億元，全部為正常類貸款。但個別高速公路項目由于剛剛運營，尚處于培養階段，對目前還款造成一定影響。從長期來看，這類貸款項目建設周期長、資金回籠慢、受國家政策影響較大，風險不容忽視。一是貸款有效擔保不足。目前高校貸款絕大部分是信用貸款，其他抵押、質押和第三方保證方式的貸款比重很小。由于有關法律障礙，高校質押基本是某些收費權(如學生公寓收費權)質押，抵押基本上是某些非公益性資產(如學校商鋪)抵押。二是貸款擔保主體資格不符合規定。收費公路貸款的借款人均為國有企業或事業單位，許多是以各級交通主管部門作為擔保人甚至直接借款人，擔保人資格不符合規定，此類貸款合同及擔保合同通常具有法律風險。三是還款來源存在較大不確定性。高校償還貸款的資金來源主要是財政撥款與學費收入，但全國高校預算內事業費卻呈連年下降趨勢，學生規模和學費標準也不可能大幅增長，因此部分貸款規模較大的高校還款前景堪憂。公路貸款主要以公路收費權質押作為貸款擔保方式，但在許多公路項目建成后，實際收入普遍低于預期，致使貸款償還困難。
(四)房地產貸款風險值得關注
2007年9月末，全市房地產貸款增加193億元，同比多增75億元，占全部新增貸款的34．4％，比去年同期高6個百分點，貸款向房地產集中的態勢明顯。在目前天津房地產業快速發展的同時，房地產貸款潛在風險應引起高度重視。一是政策風險。受新“國六條”政策以及人民幣貸款利率和房產交易稅費提高等影響，以及市場因素造成部分房地產項目整體開發進度和銷售進度放緩，有些開發商出現資金斷層現象，住房開發貸款質量可能出現下滑。二是虛假按揭貸款已成為個人住房貸款最主要的風險源頭。虛假按揭產生的原因有開發商資金短缺、投機客炒作、銀行內部管控不嚴、公貸私放和內外勾結等。由此衍生出一系列的問題，成為個人住房貸款中危害最大并發生頻率最高的問題。三是房地產價格波動風險。近年來房地產價格持續攀升，如果銀行不對借貸條件，如首付款成數、抵押比例加以適當調整，一旦資產價格出現下調，將會影響銀行信貸資產安全。四是房地產開發貸款封閉監管困難。目前房地產開發企業常與多家銀行業開展業務，一個項目也經常是由多家銀行發放貸款，而且無土地抵押，房地產開發貸款專項管理和項目資金封閉運作難以執行，房地產開發企業挪用貸款風險較大。五是美國次債風波再次提醒我們，房價的快速上漲，往往掩蓋了大量信用風險和操作風險。在房價不斷上升的環境下，銀行要高度關注抵押物的價格風險。
(五)票據業務合規風險比較突出
目前銀行票據業務主要有以下四個方面的風險：一是變造和偽造票據的風險。犯罪呈現“高智能的團伙犯罪”的特點，如果銀行在審核方面不嚴格，犯罪嫌疑人很容易得手。二是對承兌匯票業務貿易背景的審查不嚴格，導致商品交易合同與增值稅發票所反映的資金流向相反等，三是票據利率風險。由于央行連續上調存款準備金率、提高存貸款利率，票據融資市場利率快速上升。如2007年1月份貼現平均利率為3．29％，到6月末，平均利率已經升至4．5％，如賣出票據就會形成利率倒掛風險。
(六)新型業務的風險逐步顯現
1．存單倉單質押業務。一是對存單的真實性、合法性以及全額保證金銀行承兌匯票貿易背景缺乏調查分析，可能面臨法律風險。二是通過不規范業務，將對公客戶資金轉為儲蓄，并以儲蓄存單質押辦理對公貸款，實現對公存款向儲蓄存款的轉移。有的銀行把存單質押貸款質押率定為100％，不符合銀監會90％質押率的規定。三是倉儲監管單位參差不齊，行業經驗缺乏，管理不規范，對質押物的監管不到位。
2．理財業務。銀行部分理財產品借道信托計劃投資于資本市場，其資金運用的合規性問題值得關注。隨著掛鉤股票、基金、債券等理財產品的增多，資本市場、貨幣市場的價格變動對理財產品的沖擊加大，理財產品面臨更多市場風險。同時，受人民幣衍生品市場發展制約，銀行投資渠道仍顯不足，人民幣理財產品結構仍較為單一，而外資銀行憑借其在理財業務上的創新能力和更個性化服務將給中資銀行帶來較大沖擊。由于對投資者的宣傳教育和風險提示不足，投資者對理財產品投訴引發的銀行聲譽風險、法律風險不斷加大。
3．網上銀行業務。一是外部欺詐風險。不法分子通過網絡竊取客戶賬戶、密碼等信息，盜取客戶資金。二是網上銀行業務虛假交易。有些銀行為完成網上銀行交易額考核指標弄虛作假，通過多種方式進行無實際交易背景的資金劃轉，虛增了大量網上銀行交易額，容易誘發金融風險。三是法律風險。網上銀行業務涉及金融巨大，法律關系復雜，涉及眾多當事人。目前相關法律法規、管理辦法不健全，其完整性、規范性和可操作性均有待加強，一旦發生信息泄密和客戶資金盜用問題，無論是客戶還是銀行在維護自身權益時都面臨舉證困難的窘境。
4．銀行卡業務。一是銀行卡發卡業務未嚴格執行資信審批程序，未對申請人進行詳細的資信調查。二是銀行卡發卡業務未嚴格遵守授信額度管理制度，不遵循審慎原則評估各類銀行卡的授信額度。三是銀行卡發卡業務忽視合規性管理，不認真審核申請人提交的申請資料，不嚴格執行相關操作規程。四是銀行未采取有效措施密切監測和防范銀行卡欺詐交易，致使一些不法分子利用虛假資料或冒用他人名義申辦大量銀行卡獲取較高的信用額度，直接透支取現或消費，或利用虛假名義申請POS機具集中套取現金。
(七)市場風險不斷加大
一是在現有市場條件下，人民幣升值預期和匯率變動，增加了銀行防范匯率風險的難度。匯率風險影響到銀行的當期損益并引起資本充足率的波動。客戶特別是出口型企業的匯率風險對銀行的潛在影響也將逐步顯現。二是利率市場化的推進對銀行風險定價和風險管理提出更高的要求。目前部分銀行還不能做到利用先進技術進行利差敏感性缺口和持久期缺口等靜態、動態分析和管理，缺少風險管理與成本核算的經驗、人才儲備和IT支持。三是法人銀行市場風險管理體制機制存在缺陷。尚未建立市場風險管理信息系統， 市場風險管理的內部審計和外部審計工作還有待加強。
(八)由不規范競爭引發的風險值得高度關注
一是減弱了銀行市場議價能力。如有的銀行合同利率下浮的貸款比重偏高，直接影響了銀行的盈利能力，也不利于維護金融市場秩序。二是降低了授信準入條件。有的銀行為滿足客戶需要，競相降低授信準入條件或采取其他變通方式。三是客戶資源個人化的不正常現象愈演愈烈。有的銀行中層管理人員以擁有客戶資源在行際間頻繁流動，不利于建立一支高素質、穩定的人才隊伍，也在一定程度上滋生了道德風險。
二、防范和化解風險的主要措施
(一)樹立審慎經營和科學發展的理念
各銀行要牢固樹立和貫徹落實合規審慎的經營理念，以客戶為中心，實施差異化競爭戰略。要進一步完善銀行公司治理結構，深化改革創新，加強企業文化和員工隊伍的培育建設，建立科學的績效考核體系。要認真貫徹國家產業政策，加強行業風險管理，在授信管理上要全面體現產業結構調整和節能減排的宏觀調控政策要求。對高校、收費公路等已經出現風險的貸款要及時調整信貸政策，加強房地產開發貸款、土地儲備貸款、住房消費貸款和商業用房購房貸款的管理。
(二)堅持不懈抓好不良貸款雙降工作
各銀行要抓好壞賬核銷工作，各法人機構要加強貸款管理，加大壞賬核銷；各分行要摸清不良貸款底數，積極向總行申請核呆指標。要按照“賬銷、案存、權在”的原則，做好不良貸款的盤活和清收工作，確保不良貸款持續“雙降”。對大額不良貸款要實行精細化監管，逐戶跟蹤，持續監測大額不良貸款變化、清收處置、資產保全等情況，按照“一戶一策”的原則，制定風險化解計劃和清收處置方案。
(三)加強內控執行力和合規文化建設
各銀行要進一步增強風險意識，把加強內控執行力作為防范銀行風險的重要工作措施。要對現有規章制度進行再評價，讓規章制度覆蓋可能出現的風險，把規章制度分解到各個部門、各個環節、各個崗位。要跟蹤檢查內控制度執行情況，建立完善內控執行力的考核評價機制，把內控執行力作為經營考核的重要內容。
深入開展合規文化建設。建立健全科學的合規管理制度和配套保障機制，不斷完善合規績效考核、合規問責、誠信舉報三項基本制度。要切實加強合規文化建設，從高管層做起，把合規管理作為銀行所有員工的共同責任和風險管理活動的核心內容。
(四)積極推進發展模式轉型
一是要繼續加大產品創新力度，不斷調整資產負債結構。不斷擴大中間業務規模和中間業務收入份額。二是大力開展中小企業貸款。進一步加快中小企業貸款業務“六項機制”建設，加強信貸品種和服務創新。三是要做好機制創新。要加快內部流程的改造進程，實現機構扁平化、業務垂直化管理，前臺銷售、研發和定價、后臺管理的緊密配合、有機協作。法人銀行還要做好會計系統支持和相應IT信息科技的支持。五是天津銀行、天津農村合作銀行等法人機構要進一步深化體制改革，完善公司治理結構，建立科學的決策機制和激勵機制。六是要抓好人力資源的引進培養工作。對創新成果和相關的員工進行客觀科學的評價和激勵。要建立有特色的金融企業文化，調動員工積極性、主動性和創造性，增強員工的歸屬感，減少人員在銀行間的不正常流動。
(五)進一步提高監管有效性
一是結合銀監會對監管法規的全面清理修訂，指導督促各銀行準確掌握監管制度的變化給日常經營帶來的影響，認真做好新監管規章制度在各銀行的落實。二是發揮非現場監管和現場檢查的互動作用。結合“銀行業非現現場監管信息系統”的數據和指標信息， 積累全面非現場監管數據庫，隨時將有關異常變動信息反饋給現場檢查監管組，并運用計算機技術開展有針對性的現場檢查，全面提升非現場監測分析的深度和對現場檢查的指導作用。三是實施“高風險嚴監管、低風險寬監管”的差別化監管政策。根據被監管銀行的主要風險，確定不同的現場檢點。四是建立監管協調工作機制。對涉及多家銀行的集團客戶貸款、大額不良貸款，成立跨部門的監管小組，摸清貸款的風險情況，采取聯合檢查辦公的方式，實現對風險的全面覆蓋。
XX支行作為2008年度XX省銀行業文明規范服務示范單位，在抓服務抓管理過程中，堅持推行以服務促發展，以服務回報社會的宗旨，結合支行自己的區位特點，積極拓展業務，實行溫馨化管理，形成了自己的管理模式。支行緊緊圍繞市分行“構建和諧支行，打造精品網點”的方針，以創建文明規范服務示范窗口為把手，以“打造最受信賴的友好型支行”為目標，在職工中開展“雙培養雙達標”規劃、職工職業生涯規劃等活動，通過兩年來的不斷努力，職工的精神面貌、價值取向、學習風氣發生了很大轉變。職工的綜合素質、服務技能、服務態度得到明顯提升。一種團結互幫，愛崗敬業、講大局、講奉獻的文化氛圍在支行蔚然興起。一個整潔的環境、良好的服務、受信賴的友好型支行的形象正在社區逐步形成。
一、堅持“三高一流”，明確服務要求
要想把我們的支行建設為具有競爭力的商業銀行，在基礎管理上、服務水平上、環境美化上就要不斷創新，從嚴要求，創自己的特色。不僅要向本系統內的同行學習，同時更要立足同業看自己，積極的向其他銀行、其他行業學習，學習他們的先進管理方法和良好的企業文化，另一方面要結合自己的特點從較高的高度選擇標桿，創造自己的品牌，在細微周到的服務上下工夫，樹立信心和決心在較短的時間內趕超行業先進水平,在組建之初，決策層便提出了“高起點、高質量、高速度，爭一流”的組建思路。
為實現“三高一流”的建設目標，我們在職工中開展樹立創精品網點、樹服務旗幟、做優秀員工主題教育。為了適應從業和對外服務需要，在職工中開展學知識、學業務、學技能、學禮儀活動。支行提出每年讀一本專業書，通過一門專業考試，拿一項專業證書；兩年內30歲以下職工在讀本科或取得本科學歷率達90%以上；技能鑒定合格率達100%。從而在職工中形成了愛學習、想學習、要學習的良好氛圍。針對員工素質現狀制定了“員工素質提升工程方案”、“窗口服務水平提升方案”，有步驟有目標的實現員工綜合素質提升和服務水平的提高。支行著力培養業務骨干，有計劃的培養發展黨團員，培養梯隊干部儲備，從業務、政治、組織脈絡延伸形成以點帶面全面發展的骨干覆蓋網絡。結合“窗口服務水平提升方案”在規范前臺操作流程方面，我們根據上級制定的郵儲工作法，組織職工觀看和熟背，在實際業務操作中理解的基礎上記憶和執行。
為了使職工學有榜樣行有標桿，在支行內部開展了“星級服務員”、“微笑明星”評選活動，用身邊的事、身邊的人教育鼓勵大家，在服務上形成你追我趕不甘落后的好環境。支行還跳出自己的圈子組織骨干到其他銀行、服務性行業觀摩學習，拓寬眼界，從別人的服務中汲取精華。通過學習，職工的思想觀念發生了巨大的轉變,感知自己的不足，深刻認識到作為窗口單位，服務前沿，提供高潔、明麗的環境,優質高雅的服務是每一位職工應盡的職責。
支行還組織開展了“強化基礎管理促進企業發展”、“服務大家談”大討論，職工就支行的管理、服務各敘己見書寫心得，尋找企業與職工共同努力的目標。
為了努力創造一個優美的服務環境，培養高標準的優質服務水平，打造一支高素質團隊，實現最受信賴的友好型支行的目標，支行提出了近期服務管理的五條標準：1、環境整潔明亮。2、服務主動親和。3、技能嫻熟準確4、業務知識全面5、高度的集體榮譽感。做為支行努力的方向。
二、提高服務技能，規范工作流程
優質的服務必須由良好的服務技能和業務技能做為前提保證。結合“窗口服務水平提升方案”支行制定了服務培訓計劃，每月進行服務強化培訓。選用“金教授談禮儀”、《民航禮儀行為教程》做為教材從起點上為服務的提升夯實基礎；強化學習本行服務規范制度從制度上形成強制約束；組織收看余世維老師的管理講座使干部職工從服務理念上有了全新的認識;邀請了星級飯店的禮儀老師具體輔導從形體上得到了深刻的感受。通過培訓職工從思想上、理念上、制度上有了深刻的認識。通過著裝、形體、表情、語言、手勢、儀容儀表等方面反復演練職工真正感到衣著、姿態、一句話、一個眼神、一個手勢、一個微笑對提升前臺服務質量的重要性。目前，職工對外服務中文明用語親切了，笑容燦爛了，手勢規范了，站姿坐姿標準了。
為了確保服務工作的不斷提高，支行建立個人服務培訓項目和考評考核檔案，在評比、晉級、使用上實行服務質量一票否決制。在日常工作中針對窗口出現的服務問題，做到日有評講，月有考評。每天晨會診斷開方，就出現的服務問題由職工自述，分析原因，提出整改措施。領導講評，提出要求，舉一反三，教育大家。
為了滿足客戶需求，在業務技能、業務知識的培訓上支行根據總行安排，積極參加省、市分行的全員綜合大培訓；積極派送員工到蘇州郵校脫產學習、派送員工到總行學習。根據市行的技能達標的相關要求，支行在全員中開展轟轟烈烈崗位技能大練兵活動。每周組織職工進行練習和測試，職工自覺的利用班后時間進行練習，對業務技能相對落后的職工支行安排脫產訓練，直到達標為止。從支行進行的測試結果來看，成績的提升幅度很大，前臺營業人員的業務技能全部達標，均能夠熟練的以較快速度辦理業務。
三、強化目標管理，加強質量監督
支行在創建文明服務示范單位過程中，強化管理，加強督促檢查，把服務管理落到實處。
1、堅持準軍式化互動式晨會。我們的晨會分為四個部分：整裝列隊、服務點評、政策傳達、互動交流。在軍式化的口令聲中調整職工的精神狀態、調動職工的工作熱情；在服務點評中了解工作中的不足加以克服改進；在互動中談心得體會、學習簡單英語會話。
2、對大堂經理的現場管理工作實行全權委托。支行挑選具備一定管理經險的人員就任大堂經理，明確大堂管理工作的責、權，責是對現場服務負責；權是支局授權大堂經理現場服務管理的檢查權、考核權，對服務工作不到位的部門和個人開具考核單，由支行審批后根據相關規定酌情處理。
3、堅持“周日”檢查制度。周六、周日是支行管理相對薄弱的時間段，由于支行長和部門主任休息，用戶投訴服務問題解決困難，前臺服務的壓力較大。針對這類現狀，支行落實了“周日”檢查制度。部門主任、支行領導周六、周日輪流值班，做好網點的現場管理做好記錄。對于檢查的結果在周一的行務會上進行匯總，并對發生的問題落實到相關責任人。
四、堅持用戶至上，注重特色服務
一、云南省銀行業金融機構同業業務發展基本情況
與金融市場較為活躍的發達城市相比較，云南省銀行業金融機構同業業務發展起步較晚、規模較小、品種較單一，但從2011年開始，我省銀行業金融機構同業業務擴張速度明顯加快，業務品種也明顯豐富起來，2012年呈現出同業資產和同業負債快速增長態勢，至2013年6月末，擴張趨勢開始逐步放緩。以“同業存放”和“買入返售資產”為例，2011年12月末我省商業銀行同業存放余額為743.86億元，2012年12月末達到1111.8億元，增長49.46%；2011年12月末“買入返售”余額為393.83億元，2012年12月末余額達819.19億元，增長108.01%。目前，我省各家商業銀行已開展的同業業務主要有同業存放、存放同業、賣出回購金融資產、買入返售金融資產、信托受益權轉讓、資產管理計劃受益權轉讓、同業代付、同業償付、買斷式票據轉貼現、保險協議存款和購買同業發行的定向理財產品業務等。
表1 云南省銀行業金融機構同業業務情況表 單位：億元
近年來，我省以興業銀行、民生銀行、光大銀行、浦發銀行、平安銀行、恒豐銀行、華夏銀行昆明分行為代表的股份制商業銀行和以富滇銀行、曲靖市商業銀行、玉溪市商業銀行為代表的城市商業銀行同業業務發展較快，這些銀行同業業務規模擴張速度較快、業務品種豐富，同業業務已成為其重要的資產負債管理手段和利潤增長點。而以工、農、中、建、交為代表的國有商業銀行同業業務主要只涉及同業存放和票據轉貼現等傳統業務。在流動性管理方面大部分商業銀行采用FTP資金管理系統，流動性風險管理職責都集中于總行層面，分行層面同業業務拆入的資金都統一上劃至總行，同業業務所需資金全部由總行FTP系統供給，因此分行層面的同業業務流動性管理職能為被動管理，但部分股份制銀行對同業存放融入的資金經總行授權后具有自主使用權，可以不上劃至總行。
二、同業業務運行特點
（一）差異化的同業業務發展定位
從調查結果來看，國有商業銀行和農信社等金融機構網點發達、在存款市場上擁有一定優勢的金融機構，把同業業務定位為傳統業務的補充；而一些網點較少和存款負債來源較少的中小型股份制銀行和城市商業銀行近幾年都視同業業務為業務發展主線。調查顯示，同業資產占總資產的比例以及同業負債占總負債的比例較大的都是股份制銀行，而國有商業銀行同業資產、同業負債占比較小。同業業務發展較快的銀行，大多設立專門的同業部或金融市場部（金融機構部）開拓同業業務，股份制銀行的同業業務發展較快、產品豐富、決策機制靈活。而國有大型銀行同業業務并不是其業務發展主線，同業業務條線基本歸屬于公司業務條線。如：興業銀行昆明分行、浦發銀行昆明分行、恒豐銀行昆明分行、平安銀行昆明分行和玉溪商業銀行都把同業業務定位為和公司業務、個人業務并列的三大主線業務之一，但同時也有一些同業業務發展較快的銀行，如民生銀行、光大銀行昆明分行和富滇銀行認為同業業務雖然是行內重點發展業務，但定位為傳統業務的補充。中小型股份制銀行對同業資金的依賴性較大，是同業資金的“需求方”，而以農村信用社為代表的資金充裕銀行則充當了同業資金“供給者”的角色。
（二）同業資產負債規模和同業業務利潤在商業銀行各項業務中的占比和貢獻度明顯提高
調查顯示，部分股份制銀行和城市商業銀行同業負債占總負債和同業資產占總資產的比例呈逐年上升趨勢，同業負債占總負債的比例、同業資產占總資產比例排名靠前的銀行都在10%以上。同時，同業業務利潤對各銀行貢獻度明顯提高，且呈逐年上升趨勢。在貨幣市場流動性較緊的狀況下同業存放業務的盈利空間還非常可觀，今年6月份貨幣市場出現流動性緊張時，我省同業存放利率最高達到23%。加之近些年買入返售金融資產業務、信托受益權轉讓、定向資管計劃受益權轉讓業務的興起給商業銀行帶來可觀的利潤，因此同業業務成為中小型股份制銀行和城商行的資產負債流動性重要管理手段和利潤增長點，同業資產負債規模和同業業務利潤在商業銀行各項業務中的占比和貢獻度呈逐年明顯提高趨勢。
表2 2009～2013年云南省金融機構同業負債占總負債比例排名前五位的情況（單位%）
表3 2009～2013年云南省金融機構同業資產占總資產比例排名前五位的情況 （單位%）
表4 2009～2013年云南省金融機構同業利潤占總利潤比例排名前五位的情況 （單位%）
注：表2-表4排名均以2013年6月占比排名
（三）同業業務合作模式靈活多樣，金融業融合度增強
我省商業銀行同業業務合作對象涉及信托、證券、基金、保險、期貨、財務公司、金融租賃和資產管理公司等，同業業務的發展使得金融機構之間的業務合作更加緊密，同業業務具有橫跨信貸市場、貨幣市場和資本市場的業務特質，同時也是金融市場創新最為活躍的領域。同業業務從最初的銀銀合作模式發展到銀信合作、銀證合作、銀保合作、銀信證合作、銀信保合作和銀證保合作模式等，業務創新層出不窮，金融業的融合度大大增強。
圖1 同業業務發展趨勢分析圖
（四）通過靈活多變的“通道業務”達到騰挪信貸規模、規避信貸政策限制、滿足客戶資金需求的目的
在監管上，商業銀行同業業務受約束程度較小，同業業務不受存貸比、信貸規模和信貸政策約束，同業存款無需繳納存款準備金，在計提風險資產時需要計提的風險撥備較少，因此開展同業業務占用資本較少。商業銀行通過各種形式的同業業務合作模式，借助“通道業務”，把對企業的融資轉換為同業業務項下的“買入返售金融資產”、“可供出售類金融資產”和“其他應收款”等權益或資產項目，從而大量“信貸資產”轉換為“權益資產”。同業業務的快速擴張期始于2011年，2011年我國貨幣政策開始轉向，由適度寬松的貨幣政策轉為穩健的貨幣政策，因此各家銀行信貸規模開始收緊，加之房地產企業和融資平臺信貸限制政策越來越嚴格，而同業業務具有隱匿“信貸資產”的功能，在這樣的宏觀背景下，同業業務規模開始激增。同業業務合作模式靈活多變，銀信合作、銀證合作、銀信證合作、銀證保合作模式下的“通道業務”大致可以歸為兩類，一種是資產轉讓類，如信托受益權轉讓、定向資產管理計劃轉讓等；另一種資產買入返售類，如票據買入返售、信托受益權買入返售、定向資產管理計劃買入返售等。這些“通道業務”都具有隱匿信貸資產、規避信貸政策限制、滿足融資受限企業融資需求的特點，各“通道業務”合作模式如下表：
表5 資產轉讓類“通道業務”合作模式詳解
表6 買入返售類“通道業務”合作模式詳解
（五）以規避監管為目的同業業務創新
金融行業的發展一直遵循著“監管—創新—再監管—再創新”的規律，作為金融市場創新領域最為活躍的同業業務特別能體現這一規律。同業業務往往游走于監管的邊緣地帶，在監管指導意見沒有出臺前，某些套利性的同業業務會快速發展，而一旦受到監管，原有業務就會迅速萎縮，但不久就能開發出替換性的“同質業務”。以同業代付業務為例：同業代付業務在會計處理上，委托行把此筆業務記在表外，代付行記“應收款項”或“同業資產”，因此同業代付不受存貸比或信貸額度限制，通過同業代付，委托行和代付行都繞開了信貸規模控制，無形中增加了實際貸款規模。同業代付的突發性增長也是在信貸額度緊張的背景下金融創新的必然結果，2011年同業代付業務激增，隨著銀監會2012年8月出臺《關于規范同業代付業務管理的通知》后，同業代付業務迅速萎縮，但是很快商業銀行又創新了具有同質特征的同業償付業務。以某股份制銀行昆明分行為例，2011年同業代付余額為8.79億元，2012年6月末同業代付業務“激增”至19.98億元，但隨著2012年8月同業代付業務規范文件出臺后，同業代付業務受到嚴格監管，這時各家銀行開始開展具有“同質性”特征的同業償付業務，至2012年12月末同業代付余額已經下降到零，而同業償付余額為3.72億元。
三、同業業務發展中蘊含的風險
金融機構競爭差異、利率雙軌制下的盈利驅動、信貸政策調控、非銀行類金融機構（證券公司、保險公司、信托公司、財務公司）快速發展都是近幾年同業業務迅猛擴張的客觀原因。同業業務的發展豐富了社會大眾的金融投資產品（理財產品、信托計劃、資產管理計劃個保險債權計劃等），同業資產負債規模的擴大提高了商業銀行非信貸資產占比、非存款負債占比，有利于優化商業銀行資產負債結構，但同時在業務發展過程中也蘊含著各種風險。
（一）干擾貨幣信貸政策實施效果，不利于實體經濟發展
同業負債擴大了商業銀行負債來源渠道，同業存款具有同樣的貨幣衍生功能，但同業存款不需計提存款準備金，削弱了法定存款準備金率作為貨幣政策調控數量型工具的作用。此外，商業銀行通過資產端發起設計了靈活多變的同業業務合作模式，使得大量資金通過銀信合作、銀證合作等“通道業務”流向了房地產、融資平臺等信貸政策限制性行業，同業業務的發展干擾了貨幣信貸政策的實施效果。同業存放資金期限較短，穩定性不如一般性存款，銀行多將之運用于同業拆借和票據市場，容易出現資金在金融體系內循環，不利于實體經濟發展，弱化金融機構服務實體經濟的能力。
（二）金融業大融合趨勢增加了金融不穩定性
同業業務參與主體涉及信托、證券、基金、保險、財務公司、金融租賃和資產管理公司等幾乎所有類型的金融機構，金融業呈現出大融合趨勢，同業業務的發展使得銀行業與保險業、證券業、信托業的業務合作更加緊密，由此產生的金融風險關聯度大幅提高，客觀上增加了金融不穩定性，容易引發系統性風險。
（三）同業資產負債結構期限錯配容易導致流動性風險
隨著金融創新的推進，大量非標債權業務納入同業資產范疇，很多銀行都將同業拆入短期資金用于購買信托受益權、買入返售金融資產等期限較長的非標債權業務，造成資產負債期限嚴重錯配，增加銀行流動性風險敞口。在市場流動性緊張的狀況下，將引發系統性的流動性風險。
（四）增加監管難度，難以判斷商業銀行真實資金缺口
在銀行、保險、證券分業監管的體制下，同業業務具有橫跨信貸市場、貨幣市場和資本市場的業務特質，大量同業業務合作模式靈活多變，資金流向難以監控，同業業務的發展增加了各監管層面的監管難度。此外，部分銀行以同業存放形式，繞開同業拆借市場從事資金交易，使得大量資金以“同業存放”之名行“同業拆借”之實，從而使得監管部門難以判斷商業銀行的真實資金缺口。
四、建議
商業銀行同業業務的發展有助于優化資產負債結構、提升商業銀行競爭力、增加商業銀行利潤收入，但同業業務發展模式缺陷蘊含著許多風險，為此，建議：
第一，建立同業業務監測分析制度，監測金融同業的大額風險敞口，探索建立預警指標體系。規范同業業務會計科目使用與核算方法。
第二，引導商業銀行合理定位同業業務，正確處理發展同業業務與流動性管理的關系，提高流動性管理水平。同業業務的發展要置于流動性管理框架之下，同業業務的盈利性要讓位于全行的“流動性”。
一、指導思想
以黨的十七屆六中全會精神和科學發展觀為指導，圍繞建設陜南文化強縣目標，以展示歷史文化、地域文化、紅色文化和現代文化為核心，全力打造河洛文化品牌，積極深化文化體制改革，不斷開創文化建設新局面，努力促進文化事業和文化產業大發展大繁榮，為經濟社會率先突破發展做出新的積極貢獻。
二、調研內容
1、文化企業情況、文化品牌建設和文化產業招商引資項目建設和文化產業人才情況。
2、影視、演藝、文物、雕塑、書畫、動漫、文化旅游、非物質文化遺產、工藝美術品、當代藝術、文化創意產業項目等內容發展情況。
3、當前文化產業發展存在的困難和問題、意見及建議。
三、時間安排
11月8日—11月20日調查摸底階段，主要任務是明確課題、落實人員、弄清現狀及存在困難和問題。
11月21日—11月30日調研成果匯總階段，主要任務是分析研判，形成調研報告。
四、幾點要求
（一）提高思想認識
文化產業調研是市委、市政府決策的一項重大調研活動，做好文化產業調研工作，對促進我縣文化產業實現循環發展、率先突破發展意義重大，對發揮文化引領風尚、教育人民、服務社會、推動發展的作用至關重要，對實現文化產業與旅游、體育、科技、教育等產業大開發大融合帶動文化產業大發展意義深遠。各鎮、各有關部門務必從講政治、講大局的高度，充分認識抓好文化產業調研的重要意義，切實把此項工作納入重要議事日程，增強責任感和使命感，加強組織領導，加強督促檢查，落實工作責任，確保全面完成調研任務。
（二）加強組織領導
縣上成立由分管縣長任組長，文廣、人社、財政、國稅、統計、工商、科技、教體、招商、旅游局等單位負責同志為成員的縣文化產業專題調研領導小組。領導小組下設辦公室，辦公室設在文廣局，同志任辦公室主任，具體負責日常工作，各鎮及有關部門也要成立相應組織機構。根據需要，成立綜合指導、調研報告和宣傳展示三個工作組，同志兼任綜合指導組組長，負責牽頭抓總協調指導；同志兼任調研報告組組長，負責征集調研材料、編寫調研報告、確定調研課題等相關事宜；生同志兼任宣傳展示組組長，負責編寫腳本、制作專題片、展示調研成果和迎接市上調研等相關事宜。
（三）明確責任分工
文廣局負責對文化事業、文化產業及其項目建設、新興文化業態發展、文化品牌建設等情況調研，同時負責制定文化產業扶持政策及現行政策貫徹中存在的困難和問題調研；發改局負責對文化產業工作規劃制定情況及發展目標調研；旅游局、教體局、科技局分別負責文化產業與旅游、體育、科技融合情況調研；經貿、人社、財政、國稅、地稅、住建、工商、招商局和人民銀行分別負責文化產業發展的經濟政策、人才政策、財政政策、稅收政策、城鄉規劃政策、優惠政策、項目招商引資及融資、金融支持文化產業政策制定情況的調研；傳媒中心負責對文化體制改革情況、影視劇創作情況、廣播電視（傳媒企業）電影企業情況的調研；文化市場稽查隊負責對文化企業基本情況，包括傳統文化產業和印刷企業的調研；文化館和劇團分別負責對文化傳承培養情況、文化產業人才情況和文化演藝情況的調研。
為進一步了解有效信貸需求、項目儲備和貸款結構情況，有效提升支持實體經濟發展的能力，根據《關于開展有效信貸需求情況和貸款結構專題調研的通知》要求，XXX高度重視，組織轄內機構認真開展了調研工作，現將具體情況報告如下：
一、組織開展情況
為確保此次調研工作扎實有效開展，轄內機構高度重視，迅速開展，均按照調研通知要求成立了分管領導任組長，統計條線、業務條線和客戶部門、辦貸機構有關人員為成員的調研小組，嚴格對照通知要求選定調研企業，著專人進行溝通對接，就企業的實際信貸需求等認真填寫了調查問卷，并做好相關記錄，將調查情況充分與業務實際結合再次開展分析研究，從而形成調研報告。
二、總體調研情況
當前企業因疫情面臨的主要困難有國內市場需求下降，訂單減少、庫存壓力大和資金緊張；針對疫情影響，企業主要希望政府出臺階段性免征企業增值稅及附加、社保費，降低企業增值稅、所得稅等稅率，提供穩崗補貼，提供房租、水電費等補貼等措施幫助企業渡過難關；同時，也希望出臺下調貸款利率，增加信貸額度，給予貸款周轉、展期和降低抵押條件或提供信用貸款等金融政策。
三、有效信貸需求不足的原因。
調研中發現，疫情期間轄內小微企業發展不同程度受到影響，養殖企業、農產品加工企業開工復工時間受限，原材料供應不足，幾乎沒有經營利潤。2020年前三個月，小微企業經營運作呈現出明顯的分化，與工業、農產品加工、項目工程等傳統增長模式相關的行業均出現了不同程度的資金困難，因此部分小微企業具有一定信貸需求，但是有效信貸需求不足。
主要原因是轄內大部分小微企業從貸款的門檻、流程需求、抵押擔保要求以及對風險的容忍度方面都不符合信貸條件。這類小微企業客戶本身生產規模較小，銷售渠道狹窄，組織架構和制度建設比較粗放和薄弱，無充足的抗風險能力，對于類似疫情的不可抗力因素，缺乏有效應對措施。雖然隨著疫情期間行政審批制度改革、降稅清費、返利退息、利率下浮等一系列優惠政策持續發力，企業資金得到了部分回籠，面臨的部分支出也相應減少，生產經營壓力有所緩解，但是因不符合準入標準，難以與專業商業銀行和農信社（農商行）的貸款服務相對接。
四、提高有效信貸需求的相關措施和政策建議
（一）大力支持中小型金融機構。從調研情況和實證分析結果看，市場定位更加明確的農村信用社小型和微型企業貸款效率遠遠高于國有銀行，農村信用社機構點多面廣，具有信息、成本、管理等優勢，與小微企業更加“門當戶對”。既能增加小微企業金融服務的有效供給，又能提高小微企業金融服務的競爭性。因此，市場定位為小型、微型企業的農村信用社可以有效提升銀行機構服務小微企業工作效率。完善對中小微企業融資機制，建立適合中小微企業的信用等級、評估制度，解決中小微企業授信過程中出現的問題，建立和完善與中小微企業發展相適應的融資模式，合理調整信貸投向，充分發揮地方中小金融機構支持中小微企業的主渠道作用，突出支持地方重點中小微企業。
（二）改進小微企業信貸管理機制，提高風險控制能力。金融機構需要進一步完善風險管理機制，提高風險控制能力，加強內部控制和信息化建設，提高專業人員素質，最大限度地降低貸款風險。一是建立約束與激勵相統一的信貸管理機制，促進銀行貸款營銷的積極性，改善金融服務，加大對中小微企業的支持力度。強化貸款責任制，明確客戶經理的責任，同時建立貸款激勵機制，提高客戶經理發放貸款的積極性。加強對客戶經理的工作能力與道德水平的考核，建立一支品質過硬的客戶經理隊伍。二是嚴格按照中小微企業貸款的規定程序辦理和發放貸款，審核中小企業的財務報表，分析其可行性，按規定要求辦理。三是改進和建立適合中小微企業的信貸管理及審批機制，在有效控制風險的前提下，合理下放中小微企業貸款審批權限，優化審批流程，提高審批效率。加強金融產品創新，堅持以市場為導向，以客戶為中心，以產品創新為手段，滿足多元化、個性化資金需求。建立適合中小微企業業務開展的信貸制度、風險管控制度和激勵考核制度，保證中小微企業信貸業務的健康發展。加快產品及擔保方式創新，針對不同行業、不同區域和處于不同生命周期的中小微企業，加大金融創新力度。四是加強對中小微企業貸款后的監督，定時檢查中小企業的財務報表，掌握企業的資金運用情況，對有多個戶頭的中小微企業，各銀行之間應加強聯系與協作，減少逃廢銀行債務現象的發生。五是加強對中小微企業所有者的約束，為了避免企業所有者逃廢銀行的債務，可以要求所有者以個人家庭財產作為抵押物品。六是發展對中小微企業的金融服務。發展對中小微企業的金融服務不僅僅是銀行的社會責任，更是金融機構尋求新的利潤增長點、調整信貸結構、實現持續穩定發展的重要途徑。轄內縣域金融機構需要加強對中小微企業的融資營銷服務，主動參與所在區域政府的產業規劃，加強與企業主管部門的溝通，形成良好的關系，取得營銷優質客戶的先機和相關行業優勢客戶資源的源頭，鎖定目標優質客戶。借助政府出臺與貸款相關的各種補貼、貼息、損失承擔政策，可以促使企業按月還款提高企業守信意識。由于種種原因，不少銀行只對大中型和行業重點骨干企業開展主動的營銷服務，對中小微企業往往坐等上門，為此失去了不少潛在的優質中小微企業客戶。
