時間：2023-01-28 01:41:41
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇財務年度工作計劃，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、樹立正確服務思想：
根據陽谷縣教育局計財科20xx年的工作計劃，結合我校的具體情況，嚴格執行財務法律、法規，加強財產管理，勤儉節約，科學合理使用資金，以最大限度的爭取資金，改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，為學校的教育教學提供良好的物質保障。本著求實、創新、到位和科學的原則，全心全意地為學校廣大師生服務。
二、認真抓好以下常規工作：
1、根據陽谷縣財政局、教育局關于下達的20xx年預算標準的通知，準確做好學校年度預算和收支計劃，并嚴格執行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數據，確保實現三個增長。
2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領導合理使用資金提供依據。學期末向全體教職工匯報資金使用情況，加強財務監督。
3、加強財會人員的繼續培訓工作，提高財會人員業務水平，做好財務年審、換證工作。
4、協同轉團委搞好貧困寄宿生救助工作。
5、嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。
6、嚴格報銷手續，各種支出的原始憑證必須符合《會計基礎工作規范》的規定及要求。報銷單據必須為合法的、正式的發票。一切單據需經校長、后勤主任及經辦人簽字后方能驗收。
7、及時完成老干科安排的養老保險、基本醫療保險收繳工作。妥善做好退休老教師的照相工作。
8、認真執行《陽谷縣財政局國有資產管理辦法》，配合財產管理人員加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。
9、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。
10、完成領導臨時交辦的其他工作。
總之，在新的學期里，我會提高自身業務操作能力，盡力做到財務管理科學化，核算規范化，費用控制合理化，切實體現財務管理的作用，積極完成全年的各項工作計劃，為學校的健康發展而做出更大的貢獻。
學校財務年度工作計劃（二)
20xx年即將開始，在上年財務管理工作經驗的基礎上，細致分析我校以后發展形勢，制定財務工作計劃如下：
1、進一步鞏固會計核算改革工作
搞好會計核算是做好學校財務工作的基礎,因此,必須在鞏固會計核算改革的基礎上,進一步規范會計基礎工作,提高會計核算的水平。
2、進一步加強財務系統信息化建設
去年年底陸續上了單位工資、財政供養人員信息及年初上了單位預算編制系統軟件，因此要加強財務人員計算機操作水平，加強財務系統信息化建設。
3、加強會計人員的業務培訓,提高會計人員的整體核算水平
4、管好、用好各種經費
尤其管好、用好中央下撥的義務教育保障經費，嚴格按照文件精神執行，不得用于人員支出、項目支出、以及償還債務等.
5、做好收費工作
做好兩學期的學生收費工作，嚴格按照一費制收費標準收費，做到收費標準公開公示，接受社會監督。
6、增強學校財務收支的透明度
每季度公示一次，讓每一位教職工心里有數。并在教代會上作財務工作報告，接受全體教職工的監督。
學校財務年度工作計劃（三)
一、樹立正確服務思想：
根據我學區的具體情況，嚴格執行財務法律、法規，加強財務管理，進行實度調控,勤儉節約，科學合理使用資金，以最大限度的爭取資金，改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，為學校的教育教學提供良好的物質保障。
二、認真抓好常規工作：
財務管理力求科學化，核算規范化，費用控制合理化，強化監督度，細化工作，低調做人，高調做事。切實體現財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發展的步伐。
1、準確做好學校年度預算和收支計劃，并嚴格執行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數據。
2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月向學區校長匯報，為領導合理使用資金提供依據。年底向職工匯報資金使用情況，加強財務監督。
3、積極參加財會繼續教育的培訓工作，提高業務水平，做好財務年審、換證工作。
4、做好寄宿生生活補助的發放和減免教科書費的工作。
5、建立健全學校固定資產管理制度,做好固定資產的登記和檢查工作。新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。
6、結合實際情況，制定合理可行的五年發展規劃，使學校的發展有章可循。避免重復投資。
7、圍繞規劃，集中使用資金，打造造亮點學校，使其達到普九標準。
三、抓住重點力求創新：
1、抓好隊伍建設，提高業務素質，為各項工作的開展提供可靠保障。
2、結合新的辦學標準，提高各學校后勤管理水平。
3、虛心聽取建議，提高各校后勤人員的服務意識和服務質量。
4、組織后勤員學習文化知識，豐富頭腦;創造機會，走入課堂，了解現代教育教學，更快地提高服務水平和服務技能。
四、其他工作
1、配合學校搞好人防、技防、物工作。
2、配合學校搞好學生的教育工作。
3、完成各項臨時性和計劃外工作。
五、主要活動安排
二月
1、 檢查開學情況
2、 制定財務工作計劃。
3、 完成20xx年經費預算編制
三月
1、 配合物價局做好收費檢查
2、 春季義務教育免費教科書統計上報
3、 建立學校財會人員檔案
4、 固定資產檢查
四月
1、 寄宿生生活補助發放
2、 學習財務管理辦法
五月
1、 校舍安全檢查
2、 積極參加報賬員培訓
六月
1、 建立健全學校固定資產管理制度
2、 賬外欠款清查統計
七月
1、 積極參加報賬員培訓
八月
1、 聽取各校校長報賬員對財務工作意見、建議
九月
1、 寄宿生生活補助發放
2、 秋季義務教育免費教科書統計上報
十月
1、 分配取暖費
2、 配合教育局做好義務教育經費執行情況的檢查
十一月
1、 積極參加報賬員培訓
2、 固定資產檢查
十二月
1、 編制財務決算年報
為全面搞好xx年全面預算管理與財務管理工作，我們計劃重點抓好以下幾個方面的工作：
（一）根據公司目標，進一步搞好預算管理工作。預算管理作為財務管理中的重要一環，與全面做好財務工作息息相關。在明年的工作當中，要進一步加強對生產，采購，銷售的費用預算指導與預算管理，認真做好預算的分析、分解與落實工作，使全面預算管理真正成為全員預算管理，讓預算真正發揮其應有的作用。
（二）認真研究市場，結合開發產品和市場的需求，搞好iso9000，iso14000質量認證。公司已走上了良性發展的快車道，產品經營質量不斷提高，企業資產得到進一步凈化與整合，可以進一走優化資本結構。從我們公司的第七年末資產負債表可以看出，其資產負債率在36。52%，對于一個制造業企業來說，是一個負債偏低的結構，這證明該公司償債能力較強，未來盈利空間較大。再從其負債結構分析，流動負債910萬元，占負債總額的39。06%，長期負債1420萬元，占負債總額的60。94%
由此可以看出，公司較多的選擇了低風險的融資決策，雖然長期負債能帶來較低財務風險的財務杠桿利益，但其融資成本比短期負債高。如果公司高層有足夠能力籌集短期負債，并且能夠循環使用短期負債或者能用新債償還舊債的話，那么，較多的使用短期負債能夠提升公司價值。對于一個公司來講，短期負債和長期負債應該保持一個適當的比例，過多的短期負債或長期負債對公司的經營都會產生不利影響。所以，公司在以后的一年發展里，準備適當的提高短期負債的比例，增加短期借款來籌措資金，實現充分利用到短期負債和長期負債的好處，揚長避短。
（三）減少費用開支。堅持費用管理“算、控、降”三字訣，算是全面預算，將費用按預算分解到各部門。控是嚴格預算管理，超過預算的一律從個人月獎中扣回，實行“定額包干、責任到人、超支自付、節約獎勵”的管理辦法。降是按上年實際費用，每年下浮一定比例確定費用總額，進一步完善財務公開制度，逐項剖析費用成因，通過分工明確，層層把關，促使各總站挖潛節支、堵塞漏洞。
（四）會計核算要更落實。一是摸清“家底”，開展全系統的“清倉、清產、清資、清債”活動，對現有資產存量進行認真細致的分析，找出潛在薄弱環節，組織整理各部門歷年的會計檔案，促進公司的會計基礎工作更上一層樓。二是科學理財，學習聚財、生財、用財之道，在深度上從事后反映轉變到事前控制、事后考核分析的管理會計上來，在廣度上把會計核算和財務管理職能滲透到商品的進銷存諸環節，推進會計電算化甩帳驗收達標，使會計信息更加具有時效性和真實性。
（五）審計監督要更加嚴格。加強審計監督，審查公司的資金、商品、財產、損益、收支是否真實合法，公正客觀的評價各部門經營業績，嚴格考核管理，嚴肅查處小金庫、賒銷挪用、潛虧掛帳、虛開發票等違規違紀行為，堅決抵制假憑證、假規范、假審計弄虛作假的作法，推動審計監督進一步規范化、制度化、透明化。
（六）不斷提高人員素質
在思想素質上，通過學習《會計法》、《審計法》，強化會計人員實事求是，如實反映的工作作風，學習“兩個務必”，加強會計人員艱苦奮斗、勤儉節約的理財作風；在業務素質上，學習財務、審計準則制度，稅收法律法規，保證知法、懂法、用法、護法，學習行業、省局有關規定，保證依法理財、依法監督、依法審計，學習新的財務會計管理方法、微機操作技術，適應企業管理新形勢發展要求，并定期對會計人員進行檢查、考核、評比，評“理財能手”，全面提高會計人員素質。
總之，來年的任務更重，壓力更大，我們財務科全體成員在ceo的支持與幫助下，在各部門的配合下，將變壓力為動力，積極進取，開拓創新，充分發揮財務管理在企業管理中的核心作用，為企業的發展壯大做出新的更大的貢獻。
01日-05日：銀行日記賬錄入及對賬；做其他應收應付款表格，處理職工借款確認。（外聯發與北方）
06日-24日：審核開票內容并開具運輸及貨票（北方物流）
25日-26日：審核司機的費用憑證，錄入財務系統，做報銷明細表格，并結賬。
27日-31日：開具剩余的運輸及貨票；與網上銀行系統比較，及時做好銀行單據的錄入。
每天處理現金的收與付，并于當日錄入財務系統，做到日清日結。
每天處理辦公用品的發放工作。
每天訂制職工的午飯及現場加班人員的晚餐。
每星期三付款（外聯發與北方），
每星期一、三、五上海銀行外高橋支行、建設銀行外高橋支行拿銀行回單，領取備用金，并及時錄入財務系統（外聯發與北方）
每星期訂購一次辦公用品，每月做好盤存工作。
不定時的處理公司職員的名片、結匯等工作，并處理外聯發工會的現金及銀行的收與付工作。
2011年工作總結：
在本年度工作中，我能做到下面幾點：
1、嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與賬目，發現現金金額不符，做到及時匯報，及時處理。
2、及時收回公司各項收入，開出收據，及時收回現金存入銀行，從無透支現金。
3、根據會計提供的依據，及時發放工資和其它應發放的經費。
4、堅持財務手續，嚴格審查核算（發票報銷單上必須有經手人、審批人簽字方可報賬），對不符手續的發票不付款。
2011年工作計劃：
1、力爭做到當天事當天結。
2、加強規范現金管理,做好日常核算
3、參加財務人員繼續教育（每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育），學習和掌握新的財務知識。
工作目標及希望：
1、 望在2011年做好出納本職工作外，在不影響其他人員的工作前提下，能接觸月度、季度、年終財務報表、統計報告等。雖然現在的能力水平可以編制資產負債表、損益表等，但只有理論知識，沒有實踐經驗，因此想多學習一些財務的實際操作技能，希望以后能對公司的工作有所幫助。
3、在工作之外的時間，抽出時間盡快把日語學好。
2011年財務部出納工作計劃相關文章列表：
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[關鍵詞]公立醫院；預算管理；流程優化；企業流程再造
醫療行業具有專業性強、投資大、運營回報周期長的特點，隨著公立醫院規模不斷擴大，職工數量和資金需求不斷增加，制約醫院發展的許多問題逐漸暴露出來，如籌資渠道單一、價格與實際成本背離等。因此，公立醫院如何加強預算管理，充分利用現有資源提高效率、降低成本、增加盈利能力，進而提供更加質優價廉的醫療服務，成為當前的首要任務。本文通過對醫院預算管理流程的體系框架、具體細節進行分析，發掘預算管理存在的不足及原因，對預算管理流程進行優化，嘗試將一些先進的管理理論與實際情況相結合，探索建立高效的公立醫院預算管理流程體系。
1理論基礎
企業流程再造（BusinessProcessReengineering，BPR）基本理念是組織必須清楚、明確其關鍵流程，并盡可能讓流程精益高效，而其他無關緊要的流程都必須果斷舍棄，最終實現成本、質量、服務、效益等關鍵指標的顯著提高[1]。從某種程度講，BPR是一種“合工”的思想，實質是對已經進行了專業分工和職能分工的業務流程重新整合，強調整體大于部分之和，通過廣泛應用信息技術，使組織結構扁平化，降低管理成本。這種思想看似簡單，但真正要付諸實踐卻困難重重，其中最大的困難是如何使管理者改變管理風格和角色，使流程再造與組織文化相融合，避免流程再造過程變成裁員過程[2]。德國學者邁克爾?格萊林和邁克爾?奧賽格斯在《開啟流程管理》一書中提出，醫院作為一個實體組織，根本目標是為患者創造價值，應從患者角度出發，圍繞患者就醫需求設計業務流程和資源投入流程，完善信息溝通、匯總、上報流程，明晰各自的責任。另外，在流程再造過程中應邀請患者共同參與[3]。我國于20世紀初興起關于醫院流程再造的研究，多數為針對患者就醫流程、自助化繳費流程、某一科室診療流程的再造，2010年開始出現關于財務管理流程的再造研究[4]。預算管理是醫院財務管理流程的重要一環，本研究著重剖析預算管理的流程再造，以期為建立一體化預算管理流程體系提供借鑒。
2公立醫院預算管理流程現狀
公立醫院預算管理一般由財務部門負責，各職能部門按年度工作計劃分別上報各項收入、支出，由財務部門匯總后形成醫院總體預算，經院務會討論通過后執行，大致可分為預算編制、預算執行、預算考核三個流程。2.1預算編制流程。年末，醫院財務部門向各職能部門下發本年度預算執行情況，由各職能部門通知相關業務部門上報明年的預算計劃，生成各部門預算。逐級匯總之后，由財務部門形成醫院總體財務預算上交院務會討論，根據院務會意見調整醫院總體預算并向各職能部門下發下一年度的預算任務指標，由職能部門對任務指標進行分解并傳達到各業務部門，各業務部門根據要求修改后再次上報數據。經歷若干次修改后，最終形成醫院總體預算（見圖1）。2.2預算執行流程。在預算執行過程中，各職能部門在每次具體業務報銷時，會根據醫院總體預算填列對應的預算項目和批復的預算額度填寫報銷表單，避免發生預算外支出，付款后由財務部門核減該部門預算額度。目前，醫院每半年向各職能部門下發預算執行情況，或在預算額度達到90%時提示該科室，嚴格杜絕預算外支出和超預算支出。2.3預算考核流程。年末，財務部門向各職能部門反饋本年度預算執行情況，并按照財務報表的基本形式將各職能部門的預算項目進行拆分、合并，形成醫院總體預算完成情況，如醫療收入、醫療業務成本、藥品費、材料費、管理費用等預算完成情況，在此基礎上對醫院預算進行總體考核，同時為醫院下一年度預算編制提供參考。
3公立醫院預算管理流程存在的問題
預算編制環節，醫院各科室上報的數據零散、格式不統一，有的項目僅有預估總額，有的多個項目經過反復溝通發現，實際是一個項目的不同部分并且與財務賬務要求的分類不一致，由財務部門根據經驗自行拆分項目會導致醫院預算不夠細化或實際支出與財務預算分類不一致。同時，預算編制之前醫院未根據戰略發展目標下達總體計劃，科室之間信息不對稱，整個編制過程會反復修改數據，財務部門工作量很大、耗時也長。預算執行環節，由于在預算編制時對預算項目的事前論證不夠充分，因此無法約束預算執行進度。于是出現有的項目有預算但并未開展，有的項目未報預算卻急需開展的情況，科室為了完成工作不得不調整預算項目或為了完成預算突擊花錢[5]。預算考核環節，由于大多數醫院沒有使用預算管理的軟件系統，不能將醫院信息系統、資產管理系統、財務軟件等數據串聯起來，僅憑財務部門手工統計、匯總，最終預算考核只能停留在醫院總體的收入、成本、結余層面，無法起到對每個職能科室和業務單元的考核、督促作用[6]。
4流程優化設計
本次流程優化設計的關鍵是借助信息化手段建立內部數據庫體系，在此基礎上實現動態財務管理。在數據庫建立過程中，參照SDCA的流程優化方法，加入Define環節，根據醫院具體需求，選取需要收集的數據信息，確定數據指標體系；通過統一的表單自動收集數據，對數據進行篩選整理，形成基數；建立標準化數據指標，將數據嵌入各審核和分析流程；將實際發生的當期數據與標準數據進行比對，分析原因，進一步考核，不斷循環修正標準化數據[7～9]。最終，建立以預算管理為核心，數據為基礎，自動化管控的財務管理體系（見圖2）。4.1項目申報流程。在預算編制流程中，增加預算項目庫申報流程，以改善原來各部門完全出于自身業務考慮盲目地將所有工作計劃全盤上報的情況。因此，預算編制流程變為：各部門于每個財務年度的下半年開始根據實際工作申報預算項目（含大型工程、大型設備采購、高值耗材采購等），內容包括每個項目的用途、概算、完成周期、付款進度等，之后由財務部門統一匯總，根據項目的緊急程度、與醫療業務的相關程度、資金需求等進行優先級排序。4.2預算編制流程。每年11月，財務部門將匯總的所有部門上報的預算項目及涉及的總金額集中向領導層匯報，同時一并上報當年度發生的各項基本支出預估數據，如人員、水、電、氣費用，以及藥品及醫療耗材支出等。根據本年度各項合同的完成情況、基建項目的完工進度，各種應收、應付款項，預估下一年度醫院資金流情況。財務部門將以上數據分類匯總后，醫院預算管理委員會召開預算項目院內遴選會，各部門對上報的預算項目進行詳細論述，委員會根據醫院總體戰略，集體決策通過遴選的項目并予以公布；各部門根據入圍結果向財務部門上報項目預算明細。財務部門根據項目明細對各項支出重新依據財務口徑歸類；同時，根據醫院下一年度的業務量指標計算營業收入，根據各項耗材比、能耗比等計算各項基本支出。可見，通過增加預算項目預審環節，將控制環節前置，同時將重要的財務分析數據引用到預算編制環節，可以大大縮短預算編制的時間，避免了原來各部門盲目上報導致數據反復修改的情況，極大地減少了財務人員的工作量（見圖3）。4.3預算執行流程。開通財務軟件預算模塊，根據財務口徑把年初預算數據分別填列到會計科目，同行填列預算核算單位。經濟業務發生后，經辦人員履行完成簽字審批流程到財務報銷后，財務人員通過該模塊核減該科室預算額度。如此一來，縮短了每月匯總預算執行情況的時間，財務人員一旦完成當月的基礎工作，各部門的預算完成情況也會一目了然，提高了預算分析的工作效率。同時，將預算審批環節前置，部門負責人須在開展某項業務前（尤其在簽訂經濟合同前），先線上申請，通過登陸本部門預算庫，填寫預算項目名稱、預算金額等信息，所填內容必須在年初預算會通過的名稱和額度內方可提交，否則系統無法通過，無法進入下一步審批流程。另外，為保證預算核銷與預算實際執行相統一，應要求各部門（除工程項目之外）在完成系統申請流程后的一個月內完成財務報銷流程。4.4預算調整流程。醫院原來的預算管理比較粗放，在預算執行過程中突發事項較多，臨時增加預算項目的情況經常發生，針對這種情況，新增預算調整流程。在每年的年中，醫院召開預算分析會，各部門根據預算完成情況進行分析匯報，統一上報預算修改意向；原則上，非突發事件項目預算只調整不增加，基本支出除非業務量大幅上漲，否則只減不增。財務部門根據會議結果對預算系統的各部門預算額度及項目名稱進行調整、維護。4.5預算考核流程。基于醫院目前的預算管理情況和分步實現原則，對支出預算，建議以科室為單位考核，涉及業務收入的工作量可以細化考核到每位醫務工作者。將預算執行嵌入財務系統，醫院可將預算考核周期設為季度或半年，考核指標應同時參考預算實際執行情況和預算支出申請情況。可以先將預算完成情況指標落實到部門負責人，由部門負責人決定是否將指標考核到具體責任人，形成兩級考核。考核內容除設計預算編制的準確性、完成率外，還應包括執行效率指標，同時建立獎罰制度，并將考核指標反饋到績效部門。
在信息化時代背景下，醫院應充分利用信息技術，建立內部數據庫，對歷史數據進行分析、比對；建立標準化、一體化預算管理流程，實現預算的動態管理。預算管理作為醫院管理的核心內容，通過編制預算、嚴格執行、有效考核等流程，可以有效地將醫院的收支管理、成本管理、采購管理、資產管理、績效管理結合起來，為實現醫院總體戰略提供有力保障[10]。
參考文獻
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