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開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇村鎮銀行發展前景，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
內容摘要:黃河三角洲地區有利的政策環境、良好的金融生態都為村鎮銀行提供良好的生存和發展空間。基于此,文章根據各地經濟實力、區域位置和發展規劃等,對黃河三角洲內村鎮銀行設立進行相關布局,并提出相應的發展對策和建議。
關鍵詞:黃河三角洲 村鎮銀行 發展
黃河三角洲位于渤海南部的黃河入海口沿岸地區,占山東省的六分之一,地域范圍包括山東省的東營和濱州兩市全部,以及濰坊北部寒亭區、壽光市、昌邑市,德州樂陵市、慶云縣,淄博高青縣和煙臺萊州市,共涉及6個設區市的19個縣(市、區),總面積2.65萬平方公里。國務院批復的《黃河三角洲高效生態經濟區發展規劃》中明確指出要支持發展村鎮銀行、小額貸款公司等新型農村金融組織,建立健全農民小額信用貸款和農戶聯保貸款制度,以推動當地農民、農業和和農村經濟的發展。同時黃河三角洲生態農村經濟發展潛力巨大,也為村鎮銀行的發展提供了良好的土壤和生存空間。
黃河三角洲地區涉農金融機構現狀分析
(一)山東省涉農金融機構現狀
2009年,山東省金融機構改革力度較大,國有銀行、股份制銀行等機構布局向基層延伸;農業銀行“三農”事業部試點改革效果初步顯現;郵政儲蓄銀行內部機制改革和從業人員專業化建設取得積極進展;城市商業銀行進行戰略轉型與機制創新,設立不同模式的小企業信貸專營機構;農村信用社股份制、銀行化改革繼續推進;3家農村商業銀行、1家農村合作銀行掛牌開業,1家農村合作銀行獲準籌建;新型農村金融機構試點工作進展順利,7家銀行已通過董事會決議擬發起設立村鎮銀行,3家銀行落實了中西部掛鉤計劃。截至2009年9月末,全省銀行業中小企業貸款余額8922億元,較年初增長31%,高出全部貸款平均增幅2.9%;全省銀行業農業貸款余額3079億元,同比增長25%,同比提高11.1%。由此可以看出,山東省金融機構對農業、中小企業和涉農信貸投入積極跟進,信貸結構逐步優化。
(二)黃河三角洲地區涉農金融機構現狀
目前黃河三角洲地區參與農村經濟建設的金融機構有從原農村信用社改制而來的農村信用社聯合社(包括農村合作銀行和縣聯社)、農業銀行、中國農業發展銀行以及郵政儲蓄銀行。為滿足新型金融需求,各農村金融機構根據自己的實際情況都進行不同程度的改革和創新,積極推進新農村建設,提高“三農”服務水平。
根據山東省省情資料庫、各市縣2007-2008年鑒及山東省統計局有關資料整理出黃河三角洲地區金融機構的存貸款情況,如表1所示。從表1中數據可以看出,黃河三角洲地區中,東營市人民幣各項存款余額最高,居民生活水平較高,貸款需求也穩步增加。目前來看,國內外金融機構也正紛紛謀劃進駐東營,這無疑將為黃三角大規模開發輸入源源不斷的“資金血液”。
黃河三角洲地區設立村鎮銀行的有利因素分析
(一)國家給予較為寬松的政策環境
為大力支持黃河三角洲的建設,國家給予該區域的新型農村金融機構建設提供了較為寬松的政策環境,支持黃河三角洲地區在流轉土地使用產權、林權和海域使用權抵押融資方面先行先試;支持發展村鎮銀行、小額貸款公司等新型農村金融組織,建立健全農民小額信用貸款和農戶聯保貸款制度等,這給村鎮銀行的設立增加了安全系數保障。
(二)黃河三角洲地區經濟運行狀況良好
目前黃河三角洲地區經濟運行狀況良好。2008年生產總值約4646.41億元,比上年增加560.7億元,增長比率為13.7%;農林牧漁業總值也逐年增長,2008年總值約為598.67億元,比上年增加114.66億元,增長比率為23.7%。東營市墾利縣、河口區、德州慶云縣、煙臺萊州市、濱州地區的水產養殖業是黃河三角洲的重要產業之一,近幾年,這些地區的養殖業發展很快;壽光市、廣饒縣、惠民縣、無棣縣等地的蔬菜、果苗、大棗、花卉等大棚產業蓬勃興旺,尤其是濰坊壽光市的蔬菜大棚全國聞名;另外,黃河三角洲地區的農副產品加工如谷物、果品、水產品加工也較繁榮,取得了良好的經濟效益,以上都為村鎮銀行的良好發展奠定了基礎。
(三)高效生態農業工程建設需要大量資金支持
根據《黃河三角洲高效生態經濟區發展規劃》可知,未來幾年,黃河三角洲要大力開展高效生態農業重點工程,改善生態環境,科學的、逐步的將三角洲各類邊緣地區的自然生態系統改造成良性循環的人工生態系統(石軍,2002),但是這一改造過程需要投入大量的資金、技術以及人力等,以黃河三角洲目前的金融格局很難完成生態農業的開發建設工作,因此,這就給村鎮銀行的業務拓展提供了良好的環境。
黃河三角洲地區村鎮銀行設置布局構想
東營市是黃河三角洲的中心地帶, 2008年東營市生產總值占黃河三角洲地區生產總值的44.2%,區域內排名第1位;農林牧漁業產值占區域內農林牧漁業總產值的23%,區域內排名第2位;人民幣各項存款占區域內存款總數的39.67%,排名第1位。東營市經濟實力比較強,工業、農業、交通等都比較發達,東營區和廣饒縣經濟名列前茅,發展潛力巨大。尤其是廣饒縣,根據第八屆全國縣域經濟基本競爭力與科學發展評價報告顯示,在全國基本競爭力百強縣(市)中,廣饒縣排第77位。因此,可考慮在東營區、廣饒縣設立村鎮銀行,等條件成熟后,可在其他地區繼續開設和擴建網點。
濱州市生產總值占黃河三角洲生產總值的比例為26.6%,居第2位,但農林牧漁業總值排名第1位,占40.1%。考慮到未來的發展規劃目標、濱州農業經濟發展前景、資源優勢以及生態農業建設等,可在惠民縣設立村鎮銀行。
黃河三角洲所含濰坊地區中壽光市農業經濟最為發達,2008年實現生產總值400.6億元,按可比價格計算,比上年增長13.9%,全年農林牧漁業實現增加值51.5億元,比上年增長9.8%,發展勢頭較好。并且壽光市將被作為未來重點生態農業區進行建設,經濟優勢明顯,未來融資需求數額較大,可在壽光市設立村鎮銀行。目前壽光已經有一家村鎮銀行,但因成立時間短、網點少等造成公眾認可度不高,吸儲比較難,因此,可考慮籌集資金增設網點,并采取多種措施增加可信度。
慶云縣和樂陵市所占生產以及農業總值比例不大,若僅考慮黃河三角洲的建設,則可不必設立村鎮銀行。但德州市整體經濟狀況較好,2008年實現生產總值1180.82億元,按可比價格計算,比上年增長15.2%,經濟實力較強且快速發展,并且在未來黃河三角洲建設中也把樂陵市作為重點生態農業工程以及旅游工程基地,因此,可在樂陵市設立村鎮銀行,將業務拓展至德州其他縣市,發揮金融輻射作用。
萊州市在黃河三角洲地區中無論是生產總值還是農林牧漁業總值均占據中等地位,但萊州市發展前景大,將會建設生態漁業區、綠色果蔬區、煙臺萊州港等重大工程,再加上萊州市地理位置相對獨立,考慮到交通以及未來發展,可在萊州市設立村鎮銀行。
淄博高青縣目前金融生態環境建設取得了顯著成效,已連續5年實現銀行貸款無欠息、無壞帳、無不良信用記錄的“三無”安全標準。良好的金融生態環境,形成了明顯的“資金洼地”效應,縣內外金融機構紛紛加大了對縣域經濟的支持力度。雖然縣域經濟持續快速健康發展,但5家擔保公司的成立、13家縣外金融機構的大力支持基本能夠緩解縣域企業流動資金緊張的局面,因此,可暫時不設立村鎮銀行。
黃河三角洲地區村鎮銀行發展對策
(一)充分利用民間資本
黃河三角洲地區經濟較為發達,民間資本比較活躍,特別是在一些經濟較發達的地區如廣饒縣、壽光市以及德州市等地已經集聚了相當規模的民間資本,但由于缺乏統一的規劃和管理,使得這些資本運作游離于正規金融之外,不能充分發揮其作用。因此,村鎮銀行可吸納這些民間資本,不但能充分發揮民間資本的作用,也有助于加快村鎮銀行的組建。
(二)統一規劃和布局
黃河三角洲的開發建設涉及的地域面積比較廣,產業比較復雜,要想充分發揮村鎮銀行在黃河三角洲建設中的作用,應成立專門的機構,在對各縣區的經濟實力、農業經濟現狀、發展前景以及投入力度等進行詳細的調研和考察基礎之上,對黃河三角洲地區村鎮銀行的設立進行統一規劃、布局和優化。
(三)金融改革與創新
一是量身定做金融產品和服務。區域內村鎮銀行要想獲得競爭優勢,就需要不斷地進行金融產品以及服務的創新。在成本可算、風險可控的前提下,推出與自身管理相適應、與“三農”和微小企業融資需求相匹配的金融產品和服務。同時,還可以利用自身優勢加強政企、銀企合作,積極地參與縣市、鄉鎮政府的新農村建設和城鄉一體建設規劃,擴大金融服務對象,加強產品創新力度。二是探索多種擔保、抵押方式或組建專門的“三農”擔保公司。如農村住房抵押借款、大棚抵押貸款、或根據政策在流轉土地使用產權、林權和海域使用權抵押融資方面先行先試。三是建立農村存貸款保險政策,豐富保險服務品種,進一步發展和完善農業保險體系,有效抑制個別金融機構倒閉造成的“多米諾骨牌效應”。四是實施“薄利”戰略。在農信社等金融機構先入為主優勢下,村鎮銀行要想在競爭中立足與發展,實施“薄利”戰略是進入農村市場初期幾年的現實選擇。
(四)開展村鎮銀行試點工作
雖然壽光已有一家村鎮銀行,但成立時間不足一年半,且壽光有著強大的大棚蔬菜產業作為支撐,和其他地區相比有很多特殊性,其經驗不具有普遍性。東營地處黃河三角洲核心地帶,占據主導地位,且經濟實力比較雄厚,資源優勢明顯,因此,可首先在東營區或廣饒縣推行村鎮銀行試點工作,之后再往黃河三角洲其他地區輻射發展。
結論
黃河三角洲的開發和建設離不開金融機構的大力支持,目前區域內許多涉農金融機構都不斷進行改革和創新,以提高“三農”服務水平。盡管如此,主要發揮支農作用的唯有農村信用社聯合社,一農難支三農,需要其他農村金融機構的介入。而國務院支持區域內流轉土地使用產權、林權和海域使用權抵押融資方面可以先行先試的有利政策、區域內較強的經濟實力以及黃河三角洲高效生態經濟區的規劃建設等,都給村鎮銀行設立提供了良好的環境。因此,根據各縣區經濟實力以及發展前景等,可考慮在東營市東營區、廣饒縣、濱州惠民縣、德州樂陵市、濰坊壽光市以及萊州市發展村鎮銀行,成為現有農村金融機構的有力補充,以其靈活的優勢推動黃河三角洲的開發建設,促進區域內“三農”經濟的發展。
參考文獻:
1.石軍.黃河三角洲高效生態經濟理論與實踐[M].山東大學出版社,2002
2.王迎才,李文建等.對東營市發展村鎮銀行的探討[J].中國石油大學學報(社會科學版),2009(3)
近來，外資銀行在內地跑馬圈地不斷加快腳步，網點從長三角、珠三角開到偏遠的中西部，從城市開到農村。一些新進入中國的外資行甚至還沒來得及本土化，就急著撒開大網奔向全國各地建立分行。
開銀行的最終目的無疑是為了盈利，但這樣迅速而大規模的群體行為有何原因？是否能達到最終目標？
跑馬圈地：外資行網點猛增
從去年底到現在，記者就不斷收到各家外資行支行網點開張的消息，簡直有些應接不暇。
3月31日，花旗中國正式揭幕了在重慶江北國際機場的全方位服務零售銀行網點，這家“智能銀行”內覆蓋了Wi-Fi，配備了多臺觸屏電腦，提供花旗操作平臺，并有交互式視頻會議服務，客戶可通過視頻電話，獲得花旗銀行專家遠程提供的咨詢服務。
花旗集團亞太區消費金融業務及銀行卡業務總裁Jonathan Larsen表示：“開設這個先進的智能銀行網點充分說明了花旗在中國市場長期深入發展，以及用創新的方式為不斷增長的客戶群提供最優質服務的決心。花旗正以前所未有的規模在中國投資，這個新網點開業顯示了我們對重慶以及中國西部地區經濟發展前景的信心。”
3月28日，花旗銀行在北京金寶街開設了在京的第二家“智能銀行”。自去年9月份花旗在北京開設首家“智能銀行”以來，這一全新概念的金融服務模式已在全國各地“開花”。目前，花旗中國分別在北京、上海、廣州、深圳、天津、成都、杭州、大連、重慶、貴陽和南京擁有11家分行，36家零售銀行網點。
據悉，東亞銀行金融街支行將在4月份開業。東亞銀行(中國)常務副行長林志民向記者表示，東亞中國將以每年不少于10間網點的速度發展，并且今年有增開村鎮銀行網點的計劃。
林志民表示，東亞中國將參考當地經濟發展水平、當地政府的鼓勵政策和支持力度，以及現有分行的網點分布等因素，來選擇新增網點的布局。
東亞銀行近期開設網點的動作十分頻繁，3月18日東亞中國在鄭州市開設了新的分行，東亞銀行主席兼行政總裁、東亞中國董事長李國寶在主持開幕儀式時表示：“鄭州分行的成立，印證我們持續拓展中國中部地區業務的決心。”
2011年1、2月份，東亞銀行分別在廣東江門、肇慶開設了兩家異地支行，同時在成都還開設了第三家支行。在去年12月份，東亞銀行在一周時間內，就分別在青島、上海、杭州、武漢各新開一家支行，創下外資銀行單周新開網點數量記錄。
渣打銀行在華中地區也展開了布局。3月16日，渣打中國武漢分行開業，這是渣打銀行在中國開設的第18家分行。目前，渣打銀行在全國擁有18家分行、47家支行和1家村鎮銀行。同時，已獲準籌建西安分行。
法興銀行的杭州分行也于3月底開始正式對外營業。杭州分行是法興銀行在中國內地的第六家分行。
政策扶持：外資行扎堆二三線城市
目前，外資銀行網點擴張的方向主要有兩個，一個是針對二三線城市的網點建立，另一個則是針對村鎮銀行的開發。
外資銀行熱衷于在二三線城市建立網點的原因并不難理解，首先是潛在客戶的開發，其次是當地政策的大力扶持。
2010年12月23日，東亞銀行武漢分行在光谷開設了第一家支行，今年3月渣打銀行武漢分行正式成立，至此，包括匯豐銀行、法興銀行、東亞銀行、瑞穗銀行、渣打銀行、蘇格蘭皇家銀行6家銀行進駐武漢。
外資銀行扎堆并非偶然，與當地政府的大力推動和優惠政策息息相關。
據了解，2006年，武漢市政府即對外公布《促進外資金融機構來漢發展的政策意見》，設立1億元人民幣專項資金支持外資金融機構發展，同時對新設立的外資金融機構，按照注冊資本，給予不同金額的獎勵。另外，外資銀行在武漢成立網點，將得到一定金額的辦公用房屋補貼等。
種下梧桐樹引得鳳凰來，匯豐銀行某高管說，當時在武漢的拓展，一方面得益于當地經濟的健康發展，另一方面當地政府在面對全球經濟危機時，實施的眾多優惠政策有效地為市場帶來了信心。
東亞銀行武漢分行行長林潔霖表示，對于武漢未來的前景非常看好，預計3-5年內在武漢建立9個網點。
今年2月，摩根大通、東亞銀行雙雙入駐哈爾濱，并計劃于今年年中對外營業，至此，哈爾濱的外資銀行達到6家。
東亞銀行哈爾濱分行籌備組組長劉健偉告訴記者，由于地緣原因，以往外資銀行對黑龍江的了解有限，希望通過銀行網絡的建立，將外資銀行的先進服務體系引入進來。在哈建立分行，政府的支持是我們最主要的信心來源之一。
村鎮銀行：意義大于形式
外資銀行也秉持著“廣闊天地、大有作為”的原則，不斷將觸角伸向經濟并不發達的村鎮市場。據統計，近4年來，外資銀行共建立了40多家村鎮銀行，并且這個數字還有迅速擴大的趨勢，除了花旗、渣打、匯豐等老牌外資行之外，一些新興外資行對開設村鎮銀行相當感興趣，并有計劃進入這一領域。
外資銀行和村鎮銀行，兩個似乎差了許多等級的銀行放在一起，不免令人質疑，到底外資銀行的村鎮銀行能否盈利？
村鎮銀行的回報周期很長、盈利能力有限，正因為如此，長期以來一直被中資銀行冷落，某國有銀行信貸部經理告訴記者，外資銀行樂于介入無非有兩種可能性，一是希望通過建立村鎮銀行，用較少的注冊資本和比較短的時間獲得零售網絡的許可證，拓寬網點；二是希望利用建立村鎮銀行，與當地政府建立良好的關系，以便未來在當地的重點城市中開設網點。
［關鍵詞］小額貸款公司；發展瓶頸；稅收優惠
［中圖分類號］F832 ［文獻標識碼］A ［文章編號］1005-6432（2011）1-0032-01
自從銀監會與央行聯合下發了《關于小額貸款公司試點的指導意見》,小額貸款公司發展迅速。截至2010年年末,我國的小額貸款公司已達1334家。
然而,在小額貸款公司快速發展取得成績的同時,越來越多的問題和爭議涌現出來,小額貸款公司的發展已到了一個瓶頸期。如何解決這些問題,如何突破發展瓶頸,成為當前眾多業內人士最關注的話題。如果這些問題能夠得到妥善解決,小額貸款公司的發展還能更上一層樓。
1 小額貸款公司的發展瓶頸
1.1 融資途徑限制讓小額貸款公司無錢可貸
小額貸款公司是只貸不存的機構,其主要資金來源于股東繳納的資本金、捐贈資金,以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。實際上,小額貸款公司資金主要來自股東繳納的資本金,從銀行融資很少,捐贈的款項就更少之又少。
人民銀行研究局金融市場研究處處長庾力也認為小額貸款公司普遍面臨資金短缺的問題,截至2009年年末,小額貸款公司從商業銀行融入資金余額63.20億元,占全部資金來源的6.71%。
股東的資金畢竟是有限的,如果缺乏后續資金,小額貸款公司的發展肯定不會長久。所以幫助小額貸款公司解決后續資金,是亟待解決的問題。
1.2 稅費負擔讓小額貸款公司無利可圖
小額貸款公司自試點以來,一直面臨“無利可圖”的尷尬局面。小額貸款公司沒能享受金融機構的優惠稅率,而是按照一般企業的標準,25%的所得稅,5%的營業稅,還有5‰的印花稅。高額的稅負下,還要再加上按揭貸款余額的1%計提的一般風險準備金,按不良貸款額計提的專項準備金,再扣除房租、營業費用、管理成本等,小額貸款公司稅后利潤所剩無幾,在這種情況下,小額貸款公司幾乎無利可圖。
1.3 “4倍的界限”讓小額貸款公司發展受束縛
我國法律規定,民間借貸利率超出貸款基準利率4倍的,不受法律保護。小額貸款公司的高額稅負,再加上資金來源的限制,利息收入便成為小額貸款公司的主要資金來源,此尷尬處境使得一些業主不得不鋌而走險,打破4倍的界限。一部分業內人士認為,4倍界限嚴重束縛了小額貸款公司的發展,應取消此限制。有些專家則認為,小額貸款公司的服務對象風險較高,加上小額貸款公司的資金在市場上通常處于供不應求的狀態,一些小額貸款公司已貸出其資本金97%的資金,仍有很多優質需求未被滿足,這使小額貸款公司普遍具有很大的融資沖動,所以如果完全放松利率限制,無疑會進一步加劇風險。
1.4 小額貸款公司轉制村鎮銀行受限，前景不明
小額貸款公司完全用投資者的資本金從事貸款業務,從商業模式上來看是不可持續的。作為一個過渡形式,小額貸款公司最終或者能接受批發貸款,或者升級成村鎮銀行。但在現實操作中,小額貸款公司如果轉化為村鎮銀行,必須要有銀行機構入股且持股在20%以上,一方面是小額貸款公司不愿意銀行機構入股,另一方面銀行機構也不一定愿意入股,造成兩難局面。
中國人民銀行與銀監會對小額貸款公司未來發展的政策的細則一直還沒有出來。市場上還不時傳出很多對小額貸款公司發展前景不利的信息。這就造成了投資者的很多疑惑。在一些地方,投資者的熱情已經開始消退。
2 小額貸款公司如何突破上述瓶頸
以上問題的存在,嚴重束縛了小額貸款公司的發展,出路在何方,小額貸款公司仍需摸石頭過河。面對存在的種種問題,筆者結合各方專業人士的建議給出了自己的觀點。
2.1 拓寬融資“血脈”
采取多種方法,開辟融資渠道,是解決當前小額貸款公司尷尬狀況的當務之急。
首先,擴充股東資本來源。鼓勵小額貸款公司實施增資擴股,牽頭作用突出的主發起人的股份可增持至30%,鼓勵經營管理層適度持股。
其次,寄期望于銀行間拆借市場。央行可向優秀的小額貸款公司適度開放金融市場,允許風險控制好的優秀的小額貸款公司,進入銀行間市場,發行短期和中期票據、集合債券,再貸款融資。
再次,可以采取其他各種方法開辟融資渠道。例如，允許小額貸款公司吸收政府組織和社會團體的委托扶貧或特定目的資金,向商業銀行或政策性銀行申請轉貸,接受大型企業集團、專業投資公司的投資以及其他法人的委托貸款。
2.2 明確定位,給予稅收優惠
要想從根本上解決小額貸款公司稅負重的問題,首先要明確小額貸款公司金融企業定位。全國工商聯在《進一步推動小額貸款公司發展的提案》中呼吁,建議在全國范圍內明確小額貸款公司金融企業定位,按照農村信用合作社現行的“企業所得稅減半,營業稅按3%征收”的優惠政策征稅,提高小額貸款公司的贏利能力。
其次,就是給予稅收優惠和政策扶持,例如,對其營業稅和所得稅實行優惠政策,征收標準可參照農村信用社的優惠政策,在3~5年內免征所得稅。
2.3 實行利率市場化
對于是否取消利率上限,筆者認為應從利率市場化的角度來看待這一問題,充分發揮市場自我調節的作用。因為幾乎所有的借款人都會自我衡量財務成本,核算利息,如果他認為合算就接受,如果不合算就不借款。
眾所周知,小額借貸方式自古有之。如果國家在一定條件下放開了利率,收編規范了社會各類貸款機構,高利貸是很難生存的,所謂的高利貸,完全是在不公平、不公開的非市場環境中滋生的。因此只有利率完全市場化,建立公開、透明的融資環境才是讓地下金融“陽光化”的根本之策。
1現階段農村金融需求的變化
1.1農民消費信貸需求愿望強烈隨著我國經濟的發展，我國農民的生活條件已大為改善，思維觀念也在轉變，對于小型農機具的消費欲望強烈。另一方面原因在于農民需要這些工具提高勞動生產率，擴大生產。但是部分農民表示由于現在下鄉農機具價格走勢偏高，依靠自身儲蓄仍無法購買。故此，國家應當出臺與之相關的消費信貸措施，設計新的信貸產品給予農民優惠來滿足農民的金融需求，從而拉動農村經濟的增長。
1.2農村規模化生產使貸款需求擴大隨著經濟快速發展，農村規模化、集中化經營土地已經成為農村經濟發展的新模式。農村種植大戶的不斷增加促使農村生產經營信貸需求的壓力上升。農村金融機構作為農村經濟發展的重要支點，既要做好小額信貸又要發揮農業資金杠桿作用，支持農村新模式的發展；既要滿足農村的信貸資金需求，又要合理引導農村經濟又穩又快的發展。
1.3農民工回鄉創業使貸款需求增加金融危機導致我國大量的農民工失業，如何引導農民工重新上崗和創業，維持社會穩定是現在當地政府迫切需要解決的任務。通過建立和完善農民工返鄉創業資信評級，對回鄉農民工創辦的符合農業產業化貼息條件的企業，優先給予貼息，并適當降低貼息審批條件，采取信用貸款和抵押貸款相結合的方式，開展為回鄉創業企業“量身定做”的特色金融服務，來滿足農民工創業資金多樣化的要求。
1.4農村基礎設施建設使信貸需求加強目前，我國部分農村基礎設施薄弱，建設的力度滯后于整個社會經濟發展的速度，基礎設施規模小、水平低、配套設施陳舊。為改善農村生產條件和生活環境，政府和農民紛紛參與農村基礎設施的建設。但由于農村基礎設施投資風險大、收益率低、回報期長的特性，除農戶集資外，還需要農村金融部門大力的信貸支持。
2農村經濟發展資金不足的原因當前農村融資環境嚴重扭曲，農村經濟發展資金嚴重不足。
經分析發現，信貸管理存在四大弊病：
2.1銀行經營模式不利于農村經濟發展在貧困山區，受自然條件、地理位置、歷史遺留等多種因素影響，資金不足一直制約著山區經濟的發展。為此，當地政府不斷加大招商引資力度，想方設法籌集資金，然而杯水車薪只能緩解一時之急，難以解決根本問題。另一方面，國有商業銀行實行集約化經營，信貸投放向大企業傾斜，并通過提高上存資金的付息率，引導資金向大城市集中，使農村大量資金倒流回城市，加劇了農村發展資金緊張的矛盾。
2.2銀行實行信貸“零風險”管理，脫離客觀實際經營自然會有風險，“零風險”、“零差錯”只能是奮斗目標。而目前各行社普遍推行信貸“零風險”管理，對信貸人員發放貸款實行“四包”，即包放款、包利息、包收回、包賠償。一旦貸款形成損失，相關經辦人員不僅要負責全額賠償，而且還與升遷掛鉤，導致基層信貸人員不敢發放貸款。實際工作中能少貸就少貸，能不貸就不貸，造成信貸業務嚴重萎縮。
2.3銀行信用評級條件過于苛刻目前銀行信貸評級是全國統一標準，且由系統自動進行評級。對基層行來說，明知是個好項目，但如果評定的信用等級太低，不符合信貸要求，銀行也無法進行信貸支持。有的勉強達到授信要求，但因信用等級不高，貸款還需要提供相應的擔保抵押。因難以提供有效的擔保抵押，貸款成功率很低。加強信貸管理是必要的，但信貸管制是一把雙刃劍，用得不好就會造成銀行信貸業務萎縮，甚至阻礙社會經濟發展，所以信貸管制要準確把握好政策標準。
3農村金融的發展前景及解決途徑
隨著經濟的發展，原有的金融體系遠遠不能滿足整個經濟發展的要求，就會出現一支新的金融體系，一些新的金融組織，或者一些新的金融形式對原有金融體系進行補充。筆者借鑒國際經驗并結合我國實際，對我國農村金融的發展前景作出以下幾種設計。
3.1設立小額貸款公司我國的小額貸款在上個世紀80年代就已出現。這些小額貸款試點沒有實現真正的自主經營，又由于忽視其商業性而主要強調公益扶貧性質，能贏利者不到1%，所以絕大部分因資金困境而中途夭折，這與我國政府當時嚴格控制金融業的時代背景有關。2005年，央行第一次提出，在有條件的地方，可以探索建立由自然人或企業發起的小額信貸組織。同年12月27日，在山西平遙縣第一批正式注冊的新型民間商業性金融組織“晉源泰”和“日升隆”兩家小額貸款有限公司率先成立。作為商業性的民間金融機構，既要體現盈利性又要體現商業性，機構由市場和股東會說了算，而不能只由政府或監管部門決策。小額貸款組織應該主要是解決農村經濟發展中遇到的貸款難的問題，其貸款對象應該以“三農”為主，以及為“三農”服務的其它經濟實體。從國際經驗來看，小額信貸公司多會受到資金缺乏的困擾，要想持續發展，國家必須允許其吸收存款，逐步拓寬其融資渠道。
3.2成立村鎮銀行村鎮銀行或稱社區銀行（CommunityBank）源自美國，由當地移民社區中的農民或商人建立起來，并一直以住戶、中小企業和農場主為主要的服務對象。其業務領域較為廣泛，主要涉及商業銀行各種業務，以及客戶中介金融服務。借鑒美國社區銀行的成功經驗，結合我國當前金融改革和發展的實際情況，發展社區銀行，服務三農和民營中小企業，對我國農村經濟發展有著重要的意義。村鎮銀行可按照市場化原則自主設立、運作并為農戶和民營中小企業提供方便快捷的個性化金融服務。
3.3適度發展典當行在國家實行緊縮性貨幣政策的情況下，在農村農戶和民營中小企業正規金融貸款滿足率下降的前提下，典當行已成為部分農戶和民營中小企業短期應急性快速融資的“銀行”。典當作為一種特殊的融資方式，具有方便、靈活、對典當物提供者信用要求很低、配套服務周全等明顯優勢。典當行作為農村資金融通的輔助工具，對農戶和民營中小企業的資金融通起到了補充作用。
關鍵詞：利率市場化；村鎮銀行；風險
基金項目：河北省高等學校科學研究計劃2013年人文社會科學研究項目《河北省村鎮銀行信用風險分析及防范策略》（課題編號：SZ133030），項目組成員：唐敏、馬麗斌、馬紀英、程漠大、馬英杰、劉婷婷、朱葉、薛力峰
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A
原標題：析村鎮銀行在利率市場化背景下的風險及對策
收錄日期：2014年3月21日
截至2013年末，我國組建的村鎮銀行共有1，071家，覆蓋全國31個省份的1，083個縣（市）。村鎮銀行的設立完善了我國農村金融服務體系，有效解決了農村地區銀行業金融機構網點覆蓋率低、信貸資金供給不足問題，促進了農村金融產品和服務的創新，提高了農村經濟發展水平和農民生活水平。隨著我國利率市場化的穩步推進，2013年7月20日起，中國人民銀行全面放開了金融機構貸款利率管制，取消了金融機構貸款利率下限，由金融機構根據商業原則自主確定貸款利率水平。貸款利率的全面放開，使得銀行與客戶可以自主協商定價，這對于設立時間本來就較短、實力不足、人才缺乏的村鎮銀行來說，將是巨大的挑戰和沖擊。
一、利率市場化給村鎮銀行帶來的機遇
（一）有利于放貸能力的加強，實現利潤最大化。貸款難一直是中小企業尤其是小微企業的發展難題，貸款利率的放開為中小企業特別是小微企業獲得貸款提供了更好的條件，貸款利率的放開，提高了村鎮銀行與客戶的議價能力，使村鎮銀行可以根據經營需要來靈活地確定利率水平。隨著金融支持小企業金融服務的相關通知和意見的陸續出臺，優質的小微企業和三農客戶也成為各大商業銀行競爭的重點，而村鎮銀行天然的信貸客戶群體就是小微企業和三農，貸款利率的放開，村鎮銀行可以通過靈活多樣的經營手段來穩定和發展其優質客戶，通過優化信貸投向、調整信貸結構來促進農村產業結構調整和農民增收，從而為自身帶來最大化效益。
（二）有利于規模擴張和產品創新。貸款利率放開后，村鎮銀行的貸款業務筆數和總額度肯定會增加，伴隨而來的是村鎮銀行貸款規模的擴張，將促使村鎮銀行根據客戶情況實行差別化利率，優化其資金配置與客戶結構。貸款利率的放開，也要求村鎮銀行不斷創新自身的金融產品，以滿足客戶的不同金融需求，從而促使村鎮銀行不斷地進行產品創新。
（三）有利于組織結構和經營機制的完善。貸款利率放開后，要求村鎮銀行根據市場資金供求狀況，靈活調整利率水平，有助于村鎮銀行樹立成本效益觀念，建立相應的資金約束機制。利率市場化的推進有利于村鎮銀行不斷完善自身組織結構和經營機制，以為當地農戶、工商戶和小微企業提供更加靈活多樣的金融服務，并提高其自主定價的權利。
二、利率市場化背景下村鎮銀行面臨的風險
（一）利差收入空間變窄。據估計，2014年我國GDP增長為7.5%，人民幣新增貸款額度控制在9.5萬億左右，投資、消費增速較往年將有所減緩，在信貸總需求不足的情況下，貸款利率的放開，將加劇銀行間的競爭，導致貸款市場利率降低，加上村鎮銀行為吸收存款，實行的都是一年內存款利率上浮到頂，吸儲成本的提高，必然導致村鎮銀行存貸利差收入空間變窄。
（二）資金定價難度增加。貸款利率的放開，需要村鎮銀行根據市場資金供求情況、目標利潤率、客戶需求產品情況等自主定價，同時還需要考慮獲取資金成本、信貸風險等因素，這對資金定價能力本來就不高的村鎮銀行來說，資金定價難度無疑加大。
（三）利率風險加大。目前，村鎮銀行利率定價存在隨意性，貸款利率放開后，村鎮銀行通過利率市場化實現當期利潤最大化成為現實，在利益驅動下，村鎮銀行利率定價普遍較高，短期內可能會增加村鎮銀行的收益，但利率是一把雙刃劍，長期可能會對村鎮銀行的發展產生不利影響。而且貸款利率放開后，利率波動將隨市場資金供求而不斷發生變動，利率波動頻繁，波動幅度也將加大，這對于本來就缺乏風險管理經驗的村鎮銀行來說，將是巨大的挑戰，將加大其風險控制的成本。
（四）信貸資產風險管理難度升級。貸款利率放開后，資金放款人與貸款人的市場博弈不可避免，在一定情況下，就可能會出現村鎮銀行將資金貸給信用等級比較低的客戶以獲取高額利潤，這對定價管理機制本不健全的村鎮銀行來說，信貸資產風險管理難度升級。
（五）道德風險。村鎮銀行的信貸管理人員與當地農戶、小微企業主大都比較熟識，在道德約束弱的情況下，就可能會出現信貸管理人員利用手上的權利，任意上浮或下浮貸款利率，使之變為“人情利率”。而“人情利率”肯定不是按市場實際資金供求狀況確立的，也沒有考慮風險因素，這將與實際資金價格存在差距，從而面臨道德風險。
三、村鎮銀行應對利率市場化策略
（一）轉變思路，走特色發展之路。受利率市場化的沖擊，一些大中型銀行出于業績等方面的需要，也可能會開拓農村市場，在這種背景下，村鎮銀行就需要轉變經營思路，摒棄單純追求規模與數量擴張的外延式發展方式，加快向多元化價值增值型的內涵式發展方式轉變，做精做細相關業務，努力提升服務質量，提高客戶信任度。
從發展趨勢看，小微企業是我國經濟發展中發展最快、最活躍的企業群體，村鎮銀行基于地源優勢，從成立之日起就是為當地農戶、小微企業提供金融服務，因此村鎮銀行的信貸管理人員對當地農戶和小微企業的相關情況非常熟悉，天然的信息優勢可以幫助其有效識別農戶、小微企業的信用風險，并通過風險定價予以彌補，而且村鎮銀行的業務開展僅限于某個區域，因此其信息傳遞和市場反應速度非常快，決策鏈條短，正好契合了農戶、小微企業需求簡單、效率要求高的要求，所以村鎮銀行可以依托自身的地源優勢、體制優勢，做精做細業務，努力打造“三農”服務品牌和小微企業品牌，并大力發展中間業務，走出特色化發展之路。
（二）建立健全貸款利率定價機制，實行差別利率。首先，建立動態的利率風險監測體系，結合村鎮銀行自身的資產負債狀況、結構、期限情況，聯系社會平均利潤率變化，對貸款利率進行動態調整；其次，完善相關制度辦法，明確貸款定價依據和方法，確立定價流程、程序和分級授權事項。然后，加快農戶和小微企業關系管理系統建設，以為利率定價提供數據保障；最后，村鎮銀行可根據客戶的資產狀況、違約率、籌資成本等對客戶進行綜合考量，對信用等級高的客戶、重點產品實行優惠利率，從而培育優質客戶。
（三）建立利率風險防控機制，加快金融創新。隨著利率市場化的逐步推進，村鎮銀行面臨的利率風險也逐漸加大，所以村鎮銀行要加強對利率風險的管控，建立符合自身特點的風險測量模型，以便對利率風險的危險程度、發生頻率、影響范圍進行衡量，較準確掌握潛在的利率風險，進而協同定價部門一起采取措施避免風險或者把風險影響降到最低。另外，村鎮銀行要積極進行利率風險規避型金融產品的創新，通過大力發展非利差收入業務調整利潤結構，以多元化經營分散和轉移因利率變化而帶來的風險。
（四）加強戰略合作，保持業務創新能力。面對利率市場化的沖擊，村鎮銀行在嚴控運營成本的前提下，為彌補自身研發實力的不足，可以考慮與高等院校或金融咨詢類企業合作，緊密跟蹤研究金融業現狀與規律，通過簽署保密協定的方式獨家買斷其研究成果或創新產品模型。為使業務模式的發展與創新有理論依據，對銀監會的相關規定村鎮銀行要嚴格執行，要不斷跟蹤研究巴塞爾協議和農村經濟，從而保障村鎮銀行的落腳點始終為“三農”服務，并使村鎮銀行發展具有規模化、長久性和創新性。
（五）加大人力資源培訓，提高核心競爭力。利率市場化沖擊下，村鎮銀行最有力的應對舉措就是核心競爭力的提升，而核心競爭力的提升很大程度上又取決于人力資源的優劣，為了適應利率市場化后銀行業的要求，村鎮銀行一方面需要建立一套行之有效的內部培訓體系，為員工定期開展專業知識講座，為中高層管理人員提供EDP培訓；另一方面要建立高效易行的人才招聘機制，設置崗位職責說明書，進行崗位與個人能力匹配考核，明晰晉升路徑，借助網站、微博、微信等媒體大力宣傳，以廣闊的職業發展前景和有競爭力的薪酬水平引入人才。
主要參考文獻：
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[3]李卓.利率市場化對中小銀行的影響探析.青海金融，2011.6.
【關鍵詞】新型城鎮化 經濟一體化 農村金融 新型農村金融機構
一、前言
城鎮化一直是我國現代化建設的歷史任務，它是縮小城鄉差距、推進城鄉經濟一體化，促進城鄉經濟均衡發展的重要舉措之一，也是擴大內需的最大潛力所在。據《中國2012年國民經濟和社會發展統計公報》顯示，至2012年年末，全國大陸總人口為135404萬人，其中城鎮人口為71182萬人，占總人口比重為52.6%，農村人口為64222萬人，占總人口比重為48.4%，首次城鎮人口占比超出農村人口。中國已步入了城鎮化高速發展階段。在這一過程中，傳統的農村金融機構已經不能適應現代農村發展需要，新型農村金融機構應運而生。
二、我國新型農村金融機構發展現狀及問題
自2006年中央提出大力發展新型農村金融機構，主要包括村鎮銀行、資金互助社、資產管理公司、小額貸款公司、中國郵政儲蓄銀行等。它們的發展填補了由于國有商業銀行從農村撤并基層分支機構的市場空缺，給農村金融服務提供了很大的便利。
目前新型農村金融機構的發展取得了很大的成效。其中尤以村鎮銀行為主。據證監會統計數字顯示，截至2012年9月末，全國已組建村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社等三類新型農村金融機構858家，其中村鎮銀行799家。它們的發展，有效地縮小了城鄉金融差距，改善了農村地區金融服務。但同時，由于我國農村地區經濟發展不平衡，農村金融市場相對城市金融發展不成熟，各項制度還不完善，涉農金融機構對農村金融市場管理經驗不足等原因，導致新型農村金融機構在發展過程中存在很多問題：
（一）村鎮銀行主要由城市商業銀行發起設立，暗藏信任危機和聲譽風險
根據銀監會規定，村鎮銀行應采取應有1家以上（含1家）境內銀行業金融機構作為發起人方式設立。但由于我國銀行業發展現狀，導致發起人主要集中于異地擴張需求旺盛的城市商業銀行。大型銀行出于自身全國已有廣泛的分支機構、村鎮銀行相對盈利水平較低等因素設立村鎮銀行的興趣不大。而在中國銀行業體系中，城商行不管是綜合實力還是風險抵補能力與綜合管控能力都無法與國有大行、股份制銀行相比，同時他們也沒有管理農村金融機構的經驗，其發起的村鎮銀行一旦出現較大的問題，將可能引致社會對村鎮銀行的信任危機，使村鎮銀行潛在著較大的聲譽風險。
（二）客戶熟悉度和認知度低，吸儲功能弱化，流動性風險大
以村鎮銀行為代表的新型農村金融機構作為現代農村金融市場的新生事物，開設網點較少，市場知名度低，缺乏品牌效應，周圍社區居民普遍感到非常陌生，缺乏品牌認知度和信任度。在周圍村民心目中，村鎮銀行是“私人銀行”或者原來的“農村合作基金會”，不敢貿然去存款。存款不足使其流動性風險加大，進而影響到其盈利和持續發展。
（三）業務偏離服務“三農”軌道，追求商業利益現象嚴重
一些城市商業銀行成立村鎮銀行時打著服務“三農”的口號，但實際業務操作過程中，往往偏離“三農”軌道，追求商業利益現象嚴重。表現有三：其一是存在“抓大放小、嫌貧愛富”現象，放貸的主要對象多為相對優質的農業產業化龍頭企業或中型企業。其二是脫離“三農”，業務進城，在選擇客戶上開始向城市大企業傾斜。其三是貸款集中度高，公司業務為主的單筆貸款額度較大。即使向農戶發放貸款，要求農戶提供企業做擔保。據銀監會統計數字表明，截至2012年6月末，全國已開業村鎮銀行資產總額3190億元，其中貸款余額1782億元，農戶貸款余額600億元，小企業貸款余額841億元。農戶貸款占貸款余額比重僅為34%。
（四）內部機制不完善，違規違法現象屢禁不止
目前，村鎮銀行普遍存在機構產權不清晰、內部控制流程過于簡化、信息管理系統不完善、公司治理不健全、管理不規范、職業素質參差不齊、在信貸管理上“太亂、太松，不規范”，管理過于粗放等諸多問題，這些問題導致近年來農村金融市場違規違法操作現象頻頻出現。如貪污、受賄，失職瀆職，、職務侵占、違法發放貸款、農民“被貸款”等現象也屢見不鮮。這些不法行為給農村金融機構帶來了巨大財產損失。也嚴重損壞了新型金融機構的聲譽和形象。
（五）缺乏配套扶持政策，制約村鎮銀行發展
近年來，雖然政府部門下發了許多促進新型金融機構發展的條例，但整體來講，新型金融機構在發展中仍然處于弱勢，政策上的配套扶持政策還比較缺乏，例如村鎮銀行還不能加入中央銀行的大小額支付系統和征信系統；新農村金融機構的開辦費較高，如工商注冊登記費、注冊資本印花稅等偏高；缺乏配套的稅收、利率等政策優惠；這些無疑制約了村鎮銀行的進一步發展。
三、新型農村金融機構未來發展對策
（一）鼓勵大型銀行，提升村鎮銀行的組建質量
鼓勵大型銀行設立村鎮銀行，可以從源頭上減少發起人由于缺乏資金、經驗、人才不足而帶來的風險。科學把握準入標準，鼓勵大型銀行進入，控制小型公司盲目擴張，確保村鎮銀行的組建質量。可以根據商業銀行的資產規模和管控能力給予不同的指標，激發、促進大型銀行設立村鎮銀行的積極性，同時促進政策性銀行、大型保險公司、證券公司、信托投資公司參股或控股村鎮銀行，條件成熟時作為出資人直接設立村鎮銀行。適當把控中型銀行大規模建立村鎮銀行的沖動性，嚴格約束小型銀行盲目鋪設，嚴控村鎮銀行設立子銀行。對于發展好的村鎮銀行鼓勵其發行上市，將符合條件的小額信貸公司改制為村鎮銀行。
（二）強化新型金融機構與政府的協同宣傳，提高吸儲能力，增強流動性
提高吸儲能力是目前新型金融機構迫切解決的問題。一方面，在強化機構本身借助當地公開媒體加大自身的業務宣傳和品牌宣傳力度，有意識地樹立“正規銀行”的形象，消除群眾對新型農村金融機構的誤解。同時新型農村機構要加強與地方政府部門合作，借助于農村市場對政府的信任，加大政府對其宣傳力度，充分發揮政府在農村金融市場中信息傳遞的橋梁作用。尤其是機構在某區域剛設立之初，這方面工作尤為重要。從而提高群眾認知度和信任度，提高吸儲能力，增加流動性。
（三）完善金融機構內部機制，從內部主觀因素上杜絕違法違規操作
就預防違法違規操作而言，一方面針對新型農村金融機構從業人員普遍較低的情況，一是加強農村金融機構管理人員和職員的道德培訓，使廉潔守法形成健康向上的企業文化，使員工遵紀守法成為一種自覺行為，二是加大違法違規現象人員處罰力度。另一方面加強農村金融機構內部體制建設，完善風險控制體系，查找管理上的漏洞，從源頭上杜絕內部人員違法違規操作。
（四）強化政府監管職能，促進其更好地服務“三農”
對農村金融機構加強業務類型監管是保證村鎮銀行不偏離“三農”軌道，更好地為新型城鎮化建設服務的有效措施，同時也是杜絕違規違法操作的關鍵環節。在監管層次上，可實行“中央——農村金融機構”+“中央——地方——農村金融機構”多層次監管模式。在監管對象和內容上，政府監管要體現村鎮銀行是服務于“三農”的特殊使命的金融機構的特點。重點加強對村鎮銀行監管信貸投向和單筆貸款的額度的監管，即在監管上體現村鎮銀行服務農村和農村企業的特點。對于把資金主要投向城市和非農行業、主要發放大額貸款的金融機構，要在監管上給予嚴厲的制裁。
（五）加大政府的配套扶植政策和支持力度，促進新型農村金融機構可持續發展
在強化監管的同時，還需加大政府的配套扶植政策和支持力度，盡可能為新型農村金融機構建設政策上的束縛，使其“輕裝上陣”，提升服務質量和效率。例如，支持村鎮銀行加入央行大小額支付系統、支票影像系統和征信系統，從根本上解決農村金融服務不暢、效率低下的問題；在稅收優惠上，對農村各類金融機構開展的小微型金融業務應單獨核算，相應實施稅收減免，包括沒有金融牌照的小額貸款公司，改進目前按“機構屬性”而非“業務類型”制定的“三農”及小企業信貸政策；政府或者有關監管機構可以對村鎮銀行的IT系統、信息管理系統、貸款審批機制和績效考核激勵機制的完善提供必要的費用補貼和人員輔助。最后政府若能促進農村信貸的再保險機構生成，解決新型農村金融機構的后顧之憂，更會進一步激發新型農村金融機構全方位服務“三農”的信心。
四、結束語
新型農村金融機構在我國新型城鎮化過程中起著提供資金支持、引導資源配置的重要作用，它們的健康發展決定著新型城鎮化建設的成效。通過對內加強自身風險管理，對外加大政府對其發展的宣傳、支持和監督作用，雙管齊下，使新型農村金融機構更好地為新型城鎮化建設服務。
參考文獻
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【關鍵詞】 村鎮銀行； 運營模式； 農村金融； “三農”經濟
2006年底，以村鎮銀行為代表的農村金融機構獲銀監會準入設立。發展至2011年末，已有726家村鎮銀行金融機構先后設立，并在支持“三農”方面作出了積極的貢獻。同時，當前村鎮銀行在發展過程中也面臨許多制約因素，亟需探索創新運營模式。
一、村鎮銀行發展背景與概況
（一）發展背景
2006年之前，商業銀行紛紛撤離農村，大部分農村地區僅有農信社和郵政儲蓄銀行兩家金融機構獨撐大局。在國有金融機構風險規避、嚴格審批以及繁瑣手續的限制下，農民、農村個體業主甚至是農產品企業的銀行融資渠道受阻，大部分不得不求助于民間借貸。
農村金融服務供給不足，農村信貸需求卻日趨迫切。一方面，伴隨農村精神文明的發展和對文化醫療需求的進一步提升，農民生活支出中文化、教育、醫療等比重不斷提高，農村消費信貸需求進一步加大；另一方面，“三農”經濟持續發展，農民收入增長較快，相當一部分農民擁有一部分閑散資金，并開始尋求包括存款、銀行理財、養老保險在內的多樣化理財產品。
在此背景下，2006年12月，銀監會出臺《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策、更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，允許農村地區設立村鎮銀行，重點支持“三農”與鄉鎮經濟發展。
（二）發展概況
1.開業機構逐年遞增
自2007年四川成立第一家村鎮銀行以來，全國村鎮銀行數量逐年遞增，并由2007年的19家，發展至2008年的91家、2009年的148家、2010年的349家，并于2011年躍增至726家，年均增長率154.4%。發展趨勢如圖1所示。
2.法人治理結構清晰
根據村鎮銀行管理暫行規定，設立村鎮銀行的發起人或出資人至少有1家銀行，這一設計可使村鎮銀行承接股東銀行的品牌影響力與資源技術優勢，同時允許自然人與法人企業入股，充分利用民間資本并帶來靈活的決策機制。村鎮銀行可以根據需要設立董事會，或只設置一名執行董事，另設獨立董事；村鎮銀行董事會與經營管理層還可根據需要設立各種專業委員會。
總之，相較很多未改制的國有商業銀行，村鎮銀行的法人治理結構顯得更加靈活、透明與合理。
3.經營效果逐步增強
村鎮銀行業務速度發展較快，資產效益不斷提高，截至2011年底，全國村鎮銀行存貸款余額均達四百億元左右，凈資產一百余億元。
得益于法人治理、人員精簡、包袱少等優勢，與傳統的農村金融機構相比，村鎮銀行往往具有服務對象更集中、決策鏈條更短、貸款審批更快等特點。如果村鎮銀行能夠進一步貼近農村經濟市場，創新服務產品，無疑將進一步強化信貸競爭優勢，提升金融資本運營實力。
二、村鎮銀行發展制約因素
村鎮銀行歷時六年的發展，在支持涉農企業融資方面發揮了積極作用，但同時也看到，在不斷發展過程中，村鎮銀行遇到了以下幾方面的瓶頸與困境：
（一）市場定位偏離
服務“三農”是村鎮銀行設立的根本初衷和政策使命，但從已開業的機構來看，大部分村鎮銀行設立在經濟發達的縣市，即使先期設在鄉鎮的村鎮銀行，也通過開設分支機構或總部遷移等方式，業務重心已轉至城市。
從業務操作來看，由于農業領域貸款高風險、低收益的特點，很多村鎮銀行無心專注經營，轉而尋求大金額、低風險、高收益的規模工業企業信貸合作，加劇了信貸資源在農業與非農業經濟之間分配的不均衡，嚴重偏離了村鎮銀行的市場定位和服務對象。
（二）社會信譽度不高
在城鎮與農村范圍領域，農村信用社與郵政儲蓄銀行是廣大農民與涉農企業一直信賴的金融機構。村鎮銀行由于成立時間短，社會認可度低，甚至被誤認為私人銀行，吸儲能力不高，資金規模緊張，反過來進一步減弱了貸款提供能力。
從自身原因看，村鎮銀行存款準備金率設置較高，一般按普通商業銀行標準執行，從某種程度上降低了其競爭力，從而影響了村鎮銀行的社會信譽。
（三）貸款風險較高
從村鎮銀行的服務對象來看，貸款主要來自農戶、小微企業以及個體商戶。這部分客戶的特點是信用差甚至無信用記錄，無有效抵質押資產，一旦出現風險，貸款即轉為不良最后形成壞賬，因此對村鎮銀行業務風險抵御能力要求較高。同時，由于村鎮銀行往往局限于一個區域的農業經濟，風險集中程度較高，一旦遭遇旱澇等自然災害，將會出現大量貸款難以收回的風險。
從村鎮銀行自身風控機制來看，村鎮銀行大部分招聘人員來自村鎮，風險意識有待加強，加之人情世故等非理性因素，往往會產生人為操作故意風險。
三、村鎮銀行服務客戶分析
根據服務對象的不同，村鎮銀行客戶有以下三類：
（一）優質客戶——農村中小企業
第一類是村鎮銀行的優質客戶，即農村中小企業，一般而言都是鄉鎮地方特色產業企業群。
這類企業一般有固定銷售訂單，企業實力雄厚，自身現金流穩定，經營實力較強，是各農村金融機構競相爭奪的客戶。例如，山東臨沭縣就形成了農業化肥產業集群，擁有大小化肥企業40余家，這些企業就是村鎮銀行的優質客戶，需要村鎮銀行提供一攬子金融服務對接客戶的不同類型的融資需求。
（二）重點客戶——農村個體商戶
第二類是村鎮銀行的重點客戶，即農村個體戶，一般是個體門頭店、批發商販或專業作坊。
這類客戶往往有一定的貨物存貨，擁有固定消費客戶群體，有一定的經營現金流，也是村鎮銀行需要重點開拓的客戶群體。例如，河北清河除了擁有紡織生產企業150家外，還有上千家作坊式的個體工廠，這部分個體商戶就是村鎮銀行需要重點開拓的客戶群體典型。
（三）潛力客戶——農戶
第三類是村鎮銀行的潛力客戶，即農村大量的從事農作物耕作、蔬菜種植以及其他經濟作物的農戶。
這類農戶一方面擴大種植規模，實施農業產業化可能會產生融資需求；另一方面，相當大一部分支出來自于子女教育、醫療保健以及為子女建設婚房。該類客戶是農村金融的空白區域，也是村鎮銀行需要開拓創新的信貸服務對象。服務好這部分潛力客戶，也是村鎮銀行優越于其他農村金融機構的重要體現。
四、村鎮銀行創新運營模式
（一）市場定位
村鎮銀行應該明確“支農”發展定位，力求在農業領域、農村小企業領域以及農戶信貸領域專業化經營，并通過客戶細分實施差異化服務，根據優質客戶、重點客戶與潛力客戶的不同層次需求，從融資服務、理財服務等不同角度提供個性化產品。
（二）融資服務模式
1.中小企業多渠道融資
對農村中小企業，除了正常經營性流動資金貸款以及項目貸款外，還可釋放占用大量資金的存貨、固定資產、無形資產、應收賬款等，為其設計存貨質押融資、固定資產售后回租融資、應收賬款質押融資等產品，甚至可為上下游企業做供應鏈融資。
同時，加強與擔保公司、信托公司、金融租賃公司等第三機構的合作，提升企業信用并為企業提供信托融資、租賃融資等其他方式資金。對發展為一定規模的農業細分領域龍頭企業，可為其積極引進戰略投資者與私募股權融資，并為其協調推薦有資質券商保薦上市。
2.農村個體商戶個性化融資
對農村商戶，可為其發放個人經營性貸款。對存貨量比較穩定的個體商戶，可根據其平均存貨占有資金量，按一定的質押比例提供存貨質押融資，或對有固定需求訂單的客戶提供訂單融資。對有固定設備的個體商戶，還可聘請評估機構對設備進行估價，以一定的抵押比率提供設備抵押融資。
3.農戶打捆融資
由于普通農戶一般僅有集體耕地、農宅等有價值財產，對其提供貸款風險較大，可采用幾戶聯保、互保等方式打捆貸款。對在農村中小企業打工的農戶，如能提供所在企業的擔保，也可為其提供貸款。
（三）理財服務模式
對于企業以及農戶的閑散資金，村鎮銀行可提供多樣化的理財模式供其選擇。
1.債權類理財產品
村鎮銀行可積極引導企業與客戶結構性存款，并可推薦其購買央票、國債、控股股東商業銀行各類理財產品，還可購買信托貸款等固定收益類產品。
2.股權類理財產品
對于有炒股需求的客戶，村鎮銀行可為其設計打新股產品，還可推薦其購買股東商業銀行針對股權投資的信托產品、基金產品以及專項資產管理計劃。
3.其他投資產品
對于有投資理財經驗的高端客戶，村鎮銀行還可為其提供權證、商品期貨投資等產品。
（四）風險管理模式
1.分散業務集中度
為分散貸款集中度風險，村鎮銀行要加強產業分析研究，合理配比貸款在不同產業占比。比如，棉農與蠶農的耕作周期不同，業務風險也不同，村鎮銀行要在恰當的時間段營銷信貸業務，保證貸款的合理產業分布。
對不同行業的具體客戶，村鎮銀行還要建立、完善評級制度，對不同分級客戶分類管理，并對貸款在不同分級客戶的比例加以控制。
2.完善信用擔保體系
對中小企業融資，擔保方式可采用土地、廠房、設備、存貨抵質押以及第三方有資質擔保人擔保等方式。
對個體農商戶與農戶，一方面可引入專業為中小農戶與商戶提供信用擔保的擔保機構，另一方面也可引入專業辦理集體土地、農宅等資產評估的中介機構，通過擔保機構擔保或土地房地產抵押，為農商戶辦理抵押貸款。
另一種比較容易操作的方式是，貸款農戶彼此互保或聯保。有條件的地區可由地方政府成立風險補償基金，對貸款農戶予以信用擔保。
3.建立風險管理長效機制
充分利用大股東商業銀行在風險管理方面的經驗優勢，由其提供技術及人員，建立、完善風險管理制度，排查業務流程潛在風險關鍵環節，并制定相應風險管理措施，同時加強人員培訓，強化風險管理獎懲力度，建立風險管理的長效機制。
五、村鎮銀行運營保障機制
村鎮銀行的成立，填補了傳統金融機構在農村地區的服務盲點，是順應我國農村經濟發展和農村金融體制改革的新生產物，未來發展前景看好。雖然目前還存在一些發展制約瓶頸，但隨著村鎮銀行業務的縱深開展，對運營模式的不斷創新探索，必將在農村廣闊天地大有作為，為“三農”經濟的發展作出更大的貢獻。
當然，村鎮銀行的可持續發展除了做好自身運營模式的建設外，還要健全外部保障機制，具體而言，包括以下幾方面的內容：
（一）打造自身社會信譽
前文所述，在城鎮與農村范圍領域，村鎮銀行社會認可度相對低，為獲得與國有商業銀行同等的信任，村鎮銀行需要建立健全存款保險制度。在銀行出現流動性不足的情形下，國外通行的經驗是提供最后貸款人與存款保險系統。
結合我國現階段國情，村鎮銀行應綜合考慮自身風險狀況和財務承受能力，合理核定存款保險費率，并實行優惠費率。當然，對已經不適合農村金融市場的村鎮銀行，必須提供退出通道，建立、完善市場退出機制，確保資不抵債的村鎮銀行及時退出。
（二）爭取政策更大扶持
村鎮銀行，本質上屬于政策性金融機構，本身即是政策扶持的結果，其縱深發展需要政府相關部門不斷出臺優惠政策予以傾斜。
一方面，人民銀行應多措并舉幫助村鎮銀行加快支農發展步伐，借鑒國有商業銀行或股份制銀行經驗或渠道協助村鎮銀行理順結算渠道，同時適度提供支持農業經濟再貸款；另一方面，地方財政可以通過成立擔保基金，分散村鎮銀行支農貸款風險，也可出資設立獎勵基金，對涉農貸款金融機構予以一定比例獎勵。
（三）完善信用記錄體系
首先，地方政府層面做好配套法律法規制度建設，并對違反村鎮銀行管理規定的惡意逃貸和故意騙貸等相關有貸戶、信貸人員追究相適應的刑事責任，逐步在鄉鎮區域培育農村信用意識和信用文化。其次，建立農戶與涉農企業信用檔案，健全信用記錄體系，對不良信用信貸個人和企業實行黑名單機制，并與商業銀行信息共享。最后，對擔保機構與評估機構加強監督與管理，制定相關制度確保村鎮銀行貸款第二還款來源充分、可信。同時，加強與新聞媒介的合作與溝通，廣泛宣傳個人征信與企業信用的重要性，增進對村鎮銀行機構性質、業務范圍的了解。
（四）強化內外部監管
為加強村鎮銀行潛在風險防范，必須加強來自村鎮銀行內外部的金融監管。
外部監管，即強化公眾社會監督，規范村鎮銀行信息披露制度，確保披露信息準確、及時、完整；內部監管，則是在村鎮銀行內部建立完善的法人治理結構，并從運行管理、內控制度、風險預警及處置等方面，對運營管理中可能出現的風險事件及時處理，防止擴大。
【參考文獻】
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【關鍵詞】孟加拉鄉村銀行 村鎮銀行 制度設計
一、引言
我國已經進入城鎮化快速發展階段。城鎮化的過程，是工業化、農業現代化和產業布局合理化的過程，是經濟發展推動下的城鄉經濟金融結構優化。村鎮銀行作為一種新型的農村金融機構，以其獨特的經營機制、市場化運作、高效率的貸款審批等優勢，較好地滿足了農村多元化的金融需求，是金融城鎮化的重要助力。杜曉山（2008）認為，組建村鎮銀行有三個方面的意義：一是有利于增加農村資金供給，引導民間金融形式有序發展；二是能夠促進農村地區金融競爭，打破農村信用社的金融服務壟斷；三是大幅度提高農村金融服務效率，提高農村金融機構總體質量。然而，作為新生機構，村鎮銀行在制度上存在著一定的缺位和缺失，造成了吸存難、盈利難、風險大等一系列問題，給其可持續發展造成了一定的隱患。本文研究了孟加拉國鄉村銀行的制度設計經驗，對我國的村鎮銀行制度完善提出了建議。
二、村鎮銀行的制度缺陷
村鎮銀行制度是指規范村鎮銀行信用活動的一系列規則和組織安排，通過界定人們在信用活動過程中的選擇空間，約束和激勵人們的信用行為，達到促進信用活動順利進行并提高金融資源配置效率的目的。對村鎮銀行制度的研究不僅包括產權制度、組織制度、公司治理制度等一系列內部制度安排，還包括金融監管法律、社會信用制度等與之相應的外部制度環境。
（一）村鎮銀行核心制度缺位
新制度經濟學認為，村鎮銀行作為經營貨幣的一種特殊企業，產權制度和公司治理制度是其自身制度的核心。目前，我國村鎮銀行在產權制度和公司治理制度方面出現缺位，嚴重影響到村鎮銀行的發展。
產權制度是當前市場制度及其他經濟制度的基礎，影響著資源配置和經濟績效。現代產權制度本質上是對行為權利邊界的一種界定，正如諾思所說：“產權的本質是一種排他性的權利”。目前，我國村鎮銀行雖然采取了股份有限公司的形式，但是在產權結構上存在大型商業銀行“一家獨大”的情況，民營、個人股本所占比例非常低。這種“所有者缺位”造成的后果是，小股東缺乏監督銀行經營、參與銀行治理的激勵，普遍存在“搭便車”的心理。
公司治理制度是現代企業制度的重要內容，其主要表現形式是村鎮銀行董事會的功能、結構、股東的權利保障等各方面的制度安排。與一般企業相比，銀行的特殊性體現在內在的脆弱性、高度的風險傳染性、嚴重的信息不對稱、“低股本、高債券”的資本機構以及復雜的委托-關系。這種特殊性使得村鎮銀行的公司治理更為復雜。目前，村鎮銀行普遍建立的“股東大會-董事會/監事會-經營管理層”的內部治理結構，并沒有很好的履行其職責，存在職責缺位。大型銀行“一家獨大”下，民營企業、個人股東“人微言輕”，導致董事會、監事會職能流于形式，公司內部治理中股東的權利存在缺位。從外部治理機制來看，村鎮銀行在權競爭、收購兼并、信息披露等方面也存在制度缺位。
（二）農村金融制度環境缺失
在分析村鎮銀行問題時，國內文獻大多在村鎮銀行本身找原因，而忽略了其所處的不完善的農村金融制度環境。村鎮銀行作為一種制度設計，缺乏相應的制度環境支撐，就成了“無源之水”。影響我國村鎮銀行經營行為的金融制度環境主要包括社會信用制度、存款保險制度以及金融監管制度。
目前我國農村信用體系建設剛剛進入試點，農村地區社會信用制度相當不完善。從美國等發達市場經濟國家來看，社會信用是以法律契約為基礎的制度信任，契約實施主要以第三方實施作為約束，這有利于交易成本的降低。反觀我國國情，農村內部的道德習俗、社會規范等非正規制度在很大程度上強化了對非制度信任的約束，而這種特殊的非制度信任只對農村社區內部有效。村鎮銀行作為從外部進入的正規金融機構，難以迅速建立非制度信任，存在很大程度上的信息不對稱，因此建立以普遍制度信任和第三方執行機制為核心的農村信用體系成為當務之急。
農業自身的弱質性使村鎮銀行面臨著較大的系統性風險。由于農民很難提供良好的抵押擔保，一旦發生大面積的自然災害或者系統性的市場風險，資產規模小、抵抗能力差的村鎮銀行將面對破產的危險。相比于大銀行“尾大不掉”的隱性存款保險制度，村鎮銀行需要國家以法律法規的形式對存款保險的機構設置和問題處理等作出明確規定并付諸實施，即建立顯性存款保險制度。這種顯性存款保險制度的意義有三點：一是提升公眾對村鎮銀行的信心，改善村鎮銀行在銀行競爭中的弱勢地位；二是保護農村小額儲戶利益，為村鎮銀行退出市場提供有效的清償機制；三是可以分擔村鎮銀行破產后的政府救助成本。
金融監管作為一種制度安排，能夠提高交易安全，降低交易費用。同發達市場經濟國家相比，我國的金融監管還處在探索階段，存在不少缺陷。這種缺陷不僅表現在制度建設、監管方式、監管手段的落后，還表現在監管理念的偏差。目前發達國家的銀行監管理念，除了堅持有效防范風險、維護銀行體系的安全穩健運行以外，還十分重視銀行效率和競爭力的提高。而我國目前監管部門在監管意識和實際操作中，具有過分強調安全規范、忽視競爭效率的偏好，表現出過度監管的政策傾向。這種狀況一方面是我國法制觀念陳舊的體現，另一方面是監管部門追求“不出事”的監管考核指標的結果。
三、孟加拉鄉村銀行制度設計經驗
孟加拉鄉村銀行（GrameenBank，以下簡稱GB）被譽為世界上規模最大、效益最好的鄉村銀行，其經驗被全球一百多個國家學習和借鑒，GB模式的創始人Yunus因此在2006年獲得了諾貝爾經濟學獎。從GB模式I到GB模式II，從42個農婦27美元發展到幾百萬客戶幾十億美元，GB向我們詮釋了，只要制度設計科學有效，無抵押的小額貸款可以達到98.89%的還款率（2005年數據），鄉村銀行可以在助農脫貧的同時實現自身盈利。
（一）制度設計理念
與印尼鄉村銀行的制度主義小額貸款不同，GB是福利主義小額貸款的典型代表，其制度設計理念帶有明顯的福利性趨向。從孟加拉國情出發，GB的制度設計目的為脫貧，其制度設計理念主要包括三點：一是將借貸看為人權的一部分。這種理念的主導下，銀行不是將貸款給“能夠還款者”，而是給“貸款需求者”。簡單地說，銀行不應該出于自身審慎原因把貸款對象拒之門外。二是為貸款者找辦法還款。通過指導和培訓，提高貧苦民眾的自我發展能力，幫助他們依靠自身的力量償還貸款，而不是放款之后不管不問。三是明確而集中的貸款對象。GB將貸款對象確定為婦女，因為孟加拉國中窮人、失業者、社會弱勢群體中大部分為女人，她們更加希望通過自己辛勤的勞動來提高生活水平。GB貸款對象中貧困婦女的比例高達97%。
（二）核心制度設計
作為服務窮人為目的的銀行，GB將產權制度設計為“窮人自己的銀行”。貸款者獲得一年期的貸款時，需要每周存入小金額的存款，當存款金額達到一定程度時，必須購買GB的股票成為股東。股東們投票選董事會，有資格成為董事會成員，參與銀行管理。目前GB股權中貸款者達到94%，政府僅占6%。
GB的公司治理制度為“技術指導+貸款者自治”。技術指導制度落實在總行、分行和支行三個層次，一方面招募年輕優秀的畢業生和志愿者來開展銀行業務，對其培訓提高能力，另一方面對貸款者（同時為股東）進行技術培訓，提高貸款者的還貸能力和銀行管理能力。貸款者自治制度是指成立貸款中心和貸款小組，通常為5位農民形成一個貸款小組，多個貸款小組組成一個貸款中心。貸款中心定期召開會議，進行集中放貸、還款、培訓和投票。貸款小組成員之間相互監督和激勵，共同參與對GB的管理。
（三）貸款運行制度設計
GB在貸款運行制度設計時，通過加入非銀行制度，有效解決了作為世界上最貧窮國家之一的孟加拉國農村金融制度環境不完善的問題。GB的貸款產品運行制度，主要實現了“五個結合”，即銀行選擇與自我選擇的結合、資金支持與技術支持的結合、控制信貸額度與保證項目需求的結合、制度約束與自我約束的結合以及內部制度與外部環境的結合（見表1）。
表1 GB貸款運行制度
四、對我國村鎮銀行制度設計的啟示
孟加拉鄉村銀行的制度設計帶有明顯的誘致性制度變遷色彩，它的精髓是在傳統銀行制度設計的基礎上加入了非銀行制度設計，充分發揮了非政府組織的制度設計優勢和貸款者的能動性，使GB變成了集信貸、扶貧、就業援助等多種社會功能為一體的綜合利機構，從而有效規避了不完善的外部金融制度環境帶來的消極影響。鑒于貸款對象、金融環境、社會理念等方面的不同，我國村鎮銀行的制度設計，只能是政府主導下的強制性制度變遷，GB的某些特色做法不可能完全照搬。借鑒GB的制度設計，我國村鎮銀行從核心制度改革和外部金融制度環境改善方面，可以得到以下啟示：
（一）產權制度民營化改革
一個完善的產權制度應該包括明確而多元化的產權主體、具有排他性和可轉讓性的產權以及市場化的產權價格三部分。目前我國村鎮銀行已經具有股份有限公司的組織形態，也擁有獨立支配銀行財產的法人財產權，其存在的最大問題是“一股獨大”造成的“所有者缺位”問題。從GB的產權制度來看，產權分散到了貸款者手中，行為主體同時是GB產權主體，具備為產權主體謀求利益最大化的動機和激勵機制。因此，我國村鎮銀行的產權制度完善應該是實行民營化改革，改變大銀行獨家控股的局面。在目前存款保險制度尚未建立，大型商業銀行仍是村鎮銀行信用支柱的情況下，村鎮銀行產權民營化改革應采用循序漸進的模式，首先解決村鎮銀行“所有者缺位”問題。
（二）完善公司治理制度
GB的公司治理制度實際上是股權高度分散下的“技術指導+貸款人自治”制度，這種股權結構和公司治理模式在孟加拉國特殊國情下十分科學有效，但并不適用于我國。趙素萍在《中國村鎮銀行制度研究》一文中指出，在市場化程度較低的中國，村鎮銀行更適用于股權相對集中，有相對控股股東（15%～25%），同時存在其他大股東（10%以內）的股權結構。借鑒GB的貸款人自治制度，我國村鎮銀行應該在內部構建一個合理的權力結構，在股東、董事會、監事會和經營班子之間形成一種有效的制衡機制，并完善外部信息披露、市場約束和監督制度。
（三）優化農村金融制度環境
目前的監管政策下，我國村鎮銀行自身很難獲得非銀行制度的制定權利，不可能像GB一樣進行多種非銀行制度設計，優化農村金融制度環境的主力只能是政府。政府需要完善至少三種制度體系：一是建立起適合存在銀行生存發展的社會信用制度體系，二是建立適合中國國情的銀行存款保險制度體系，三是建立符合中國村鎮銀行發展的監管制度體系。對村鎮銀行來說，要根據不斷完善的金融制度環境設計出有針對性的貸款運行制度。從GB貸款運行制度來看，貸款聯保小組、強制性存款保險、貸款人監管等制度設計都具有很好的借鑒意義，可以將其“中國化”。
五、結語
身為世界上最貧窮國家之一，孟加拉國給予了GB充分的制度設計權限和空間，GB最大的成功在于加入非銀行制度設計，這些制度設計使GB成為超越銀行的綜合利機構。然而，對利率市場化剛剛起步，農村制度環境尚未完善的中國來說，村鎮銀行不可能獲得如此高的制度設計權利。因此，政府應該負擔起更多的制度供給責任。我國農村多元化的金融需求，決定了村鎮銀行制度的復雜性和多樣性，給村鎮銀行制度設計帶來一定的困難。GB的制度設計經驗，對我國村鎮銀行制度的完善有很好的借鑒作用。
參考文獻
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一、制約農村小額貸款公司可持續發展的主要問題
(一)農村小額貸款公司的法定經營目標不適應商業性經營實際。
目前農村小額貸款公司是依據人民銀行和銀監會2008 年5 月8 日聯合下發的《小額貸款公司試點指導意見》(以下簡稱《指導意見》)，由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，性質為不吸收公眾存款、經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司，其目標為服務三農，所發放的貸款堅持小額、分散的原則，鼓勵面向農戶和微型企業提供信貸服務。但在商業化逐利性本質的驅使下，在資金需求仍然不能全面滿足的形勢下，商業性小額貸款公司自然會將貸款投向規模較大、盈利能力較強、風險較低的小企業，而不是數額小、風險大、管理成本高的農戶。事實上絕大部份商業性農村小額貸款公司都沒有嚴格執行《指導意見》的規定，中小企業、大額仍是貸款投放的重點。據淮北某經濟欠發達的地級市調查，2010 年16 月份轄內小額貸款公司累放貸款8.24 億元，其中僅17.48%投向農戶，68.25%投向中小企業;在全部發放的貸款中單筆50 萬元以上貸款余額占全部貸款的89.65%，其中有1 家小額貸款公司所有貸款均按單筆最高限額發放。
(二)農村小額貸款公司的發展前景單一，且難以實現。
目前明確小額貸款公司未來發展的文件有銀監會下發的《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》，暫行規定中提出已確定符合條件的銀行業金融機構擬作為主發起人，從現實情況看，絕大部份小額貸款公司要改制成為村鎮銀行，很難達到這一條規定，這就使得現有的小額貸款公司發展前景單一，缺乏可持續發展的動力。
(三)農村小額貸款公司的融資渠道狹窄。
指導意見規定，農村小額貸款公司業務經營的資金來源均為股東繳納的資本金，不得吸收存款，可以向不超過兩個金融機構融資，額度不超過注冊資本的50%。但就目前的現實情況看，農村小額貸款公司基本很難從商業銀行貸到貸款，也無法通過其它融資渠道獲得持續發展的資金。
(四)農村小額貸款公司經營管理水平較低。
一是內部管理制度不健全，且執行不嚴格。目前農村小額貸款公司普遍存在重業務擴張、輕內部管理的現象。在制度管理上除了簡單的貸款操作流程、信貸人員規程之外，風險控制及處置等規章制度有的沒有建立，有的只是停留在表面文字上，未能得到正常嚴格的執行。二是員工隊伍整體素質較低。絕大部分農村小額貸款公司僅有個別經營管理層高管人員為聘用原金融系統離退休員工，其它員工大多是從非金融單位招聘來的，金融業務知識欠缺、管理水平不高，且有相當比例屬于兼職人員，歸屬感和責任心都不是很強，存在很大的道德風險。三是風險識別和控制能力較低。絕大部分農村小額貸款公司的數據目前尚未接入人民銀行企業和個人信息基礎數據庫，還不具備自主查詢借款人信用信息的條件。同時，由于缺乏對借款人信用評價的規范程序和技術，只憑借傳統經驗和地緣、人緣關系了解、判斷借款人的風險狀況，靠抵押擔保控制風險，一旦判斷出現偏差，容易形成壞賬損失。
(五)自我覆蓋風險的能力較弱。
一是農村小額貸款公司利潤空間較小。據調查測算，絕大部分農村小額貸款公司的利潤率在5%左右，處在對風險損失補償較弱的狀態。二是多數機構未建立明確的風險撥備制度。由于農村小額貸款公司只能以工商企業注冊，在財務核算上就不能在稅前提取風險撥備，因而無法有效覆蓋風險。三是農村小額貸款公司抗風險能力較弱。由于農村小額貸款公司經營的業務較單一，規模較小，風險對沖能力較差;經營的地域性較強，而地域內產業分布比較集中，一旦該行業市場波動，或遭遇嚴重的自然災害，必將嚴重影響對小額貸款公司的貸款清償。
(六)外部配套系統相對滯后。
一是農業保險發展滯后。目前僅有幾家保險公司開辦農業保險業務，且產品少、門檻高、風險覆蓋面窄，農民很難選擇到合適的農業保險產品。同時，農業政策性保險業務發展也嚴重滯后，一旦遇到嚴重的自然災害，從事農業的農戶無力償還所貸的用于生產經營的貸款。這種潛在的風險，嚴重制約著農村小額貸款公司向農戶發放小額貸款。二是農村信用擔保機構建設嚴重滯后。目前需要小額貸款扶持的農戶都存在著規模小、實力弱，可供抵押資產有限的問題，這就需要有專門的信用擔保機構。而目前農村信用擔保機構主要是政府財政部門建立的，民間資本建立的擔保公司數量很少，無力承擔面廣量大的小額貸款的擔保責任，這也在很大程度上制約著農村小額貸款的投放。三是農戶征信系統不夠完善，無法對其進行具有權威性的信用評級。
二、促進農村小額貸款公司可持續發展的對策建議
(一)從法律層面盡快為農村小額貸款公司提供可持續發展的空間。
一是可明確農村小額貸款公司是金融企業的法律地位，按照金融企業的相關法律、法規、政策運營。二是按照公益性、商業性的不同特征，明確小額貸款的額度。建議對公益性農村小額貸款公司要嚴格按照國際通行的經驗(對單筆放貸額小于或等于本國本地區人均GDP 的2.5- 5 倍)設定貸款的最高額度,并明確規定農戶貸款占總借款規模的比重不少于80%;對商業性農村小額貸款公司設定同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額10%的上限。三是規定商業性小額貸款公司要嚴格按照規定進行貸款風險分類，提取風險撥備。四是明確農村小額貸款公司轉為村鎮銀行及退出的標準。金融監管部門要制定農村小額貸款公司信用評級標準，對信用評級、注冊資本、管理制度及管理能力、員工專業技術水平及數量達到村鎮銀行設定標準的，無需符合條件的銀行業金融機構作為主發起人，均可申請改造為村鎮銀行;對信用評級為C 級的農村小額貸款公司提出改進措施，限期改正，如連續三年信用評級為C 級的，責令其關閉。五是要建立有效的信息披露制度，適時向利益相關人披露有關信息，確保股東、相關部門等外部監督的有效性。
(二)從政策層面加大對農村小額貸款公司可持續發展的扶持力度。
一是給予合法、合規經營的農村小額貸款公司減免稅的優惠，以鼓勵其合法合規經營。可采取先征后退的辦法，退稅時由農村小額貸款公司持金融監管部門的B 級(含)以上信用評級證明辦理退稅。規定退稅額應作為超額風險補償金，可投入經營，但不得作為盈利分紅，以補償超預期、大額度的貸款損失。二是探索建立小額貸款的重大農業風險補償機制。三是鼓勵商業銀行與農村小額貸款公司進行深度合作。商業銀行不僅可以向符合貸款條件的農村小額貸款公司進行貸款，而且可以選擇公司治理結構完善、信用等級高、經營管理能力強、風險識別控制好的農村小額貸款公司辦理委托貸款業務，甚至可以參股農村小額貸款公司。四是加強對農村小額貸款公司中高級管理人才培訓，為農村小額貸款公司可持續發展提供人才保障。
(三)從提高經營管理水平層面提升農村小額貸款公司可持續發展的能力。
一是要堅持制度管理。要建立健全有關議事決策、業務操作、內管內控、財務會計、風險控制、內部監督和激勵約束等方面的規章制度，加強對制度執行情況的監督、檢查和評價，確保各項制度能夠得到嚴格的執行。二是不斷創新經營方式，增加信貸品種。農村小額貸款公司針對地方特色開發適應當地農村經濟發展特征和農戶金融需求的金融產品，特別是要積極探索村級層面上的金融與農業生產、農產品流通有機結合的產品。要增加擔保質押方式，如開辦銀行存單、國債、保單質押等業務，并積極探索財政專項資金擔保、動產抵押，收購的農產品倉單質押，權益質押等多種擔保質押形式，以解決三農貸款擔保難的問題。三是對客戶進行培訓，幫助客戶提高生產經營能力和財務管理能力，降低客戶自身的經營風險。四是要經常對員工進行職業道德、專業知識等方面的培訓，使每個員工都能勝任并努力做好本職工作。
小額貸款公司（以下簡稱小貸公司）為小微企業融資做出了顯著的貢獻，但在經營中資金來源渠道單一，面臨著資金不足的實際困難，其未來發展方向值得探討。本文認為小貸公司可發展為格萊珉式的鄉鎮銀行，為此，政府應加大支持力度。
【關鍵詞】
小貸公司；資金來源；鄉鎮銀行
一、小貸公司的現狀及問題
小貸公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立的不吸收公眾存款、經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。
在近幾年的時間內，小貸公司發展迅速，為三農、小微企業融資做出了顯著的貢獻。央行數據顯示，截至2012年6月末，全國共有小貸公司5267家，貸款余額4893億元。
雖然小貸公司數量發展迅速，但是在實際經營中也遇到一些困難。作為貸款公司，資金最為重要。現階段小貸公司的資金來源主要是注冊資本金、捐贈資金和商業銀行貸款。按照銀監會的要求，小貸公司能夠向銀行業金融機構融資不超過資本凈值的50%。捐贈資金又及其有限，因此大部分貸款資金是公司自身的注冊資金。
為解決小貸公司資金來源問題，目前主要有兩種意見：一是小貸公司應該轉制為村鎮銀行，二是應該成為金融公司。
如果小貸公司能夠轉制成為村鎮銀行，那么資金壓力就會減輕很多。轉制村鎮銀行之后，就能夠吸收存款，進行放貸，而不是僅僅依靠注冊資金。同時，轉制以后，就成了銀行業金融機構，能夠享受到一些政策優惠，目前小貸公司是工商企業，沒有類似優惠政策。
雖然小貸公司轉制村鎮銀行有著許多好處，但是并不是唯一選擇，也存在一些缺陷。如果只是成為一般的鄉鎮銀行，小貸公司很難避免會走農村信用社等一些金融機構的老路，會逐漸偏離服務三農、服務小微企業的宗旨，而成為以營利為目的的銀行機構。我國不缺少全國性的銀行，缺少的是踏踏實實在社區為群眾、為小微企業服務的金融機構。一旦轉制為鄉鎮銀行，很難確保其不走資本、規模擴張之路。為獲得更多回報，單筆小額貸款的規模也會逐步擴大。偏離小額貸款的宗旨不可避免。
此外，小貸公司轉為村鎮銀行面臨著存款公信力、貸款的掌控能力和產品的創新能力三個方面的挑戰。國有大銀行是國家的信譽，股份制銀行有實力，農信社有幾十年在農村的積累，如果沒有銀行入股的背景，讓一個農民到新設立的村鎮銀行存款困難可想而知。另外，小貸公司能夠分析財務不規范企業的資產負債情況，測算它的現金流量，但卻未必能夠測算好一個財務規范的企業的財務狀況和未來發展前景。再次是產品的創新能力，讓小貸公司與全國范圍的銀行之間競爭，并非易事。
因此，有人認為村鎮銀行并非小貸公司出路所在，而應該發展為金融公司。認為我國應建立多層次信貸市場體系：包括不吸收公眾存款的小貸公司借貸市場；吸收大額存款的金融公司；吸收小額存款、且能夠辦理結算的商業銀行。小貸公司應定位為非公眾金融機構，其次應定位為非金融機構。然而，這雖然有利于三農和小微企業發展，但資金來源問題仍不能得到有效解決。
二、格萊珉式的小貸公司
格萊珉銀行也即鄉村銀行，是尤努斯教授創立的致力于向窮苦人民提供小額貸款的銀行。該銀行與一般銀行一樣有存貸款業務，待償貸款全部由自有資金與存款儲蓄提供，大部分存款來自銀行的貸款者。僅存款儲蓄就達到代償貸款的97%，如果加上自有資金，則達到代償貸款的130%。并且自從成立以來，除有三年國家發生較嚴重的自然災害外，每年都盈利。
雖然我國的小貸公司與格萊珉銀行有眾多不同之處，但仍有許多地方值得借鑒。
（一）吸收存款，解決資金來源問題
小額貸款機構如果要自負盈虧，首要條件是可以接受存款。對于格萊珉存款人來說，他們定期償還小額貸款，同時存入金額更小的存款，這是改善其財政狀況的重要環節。貸款還清時，他們可以借更多，同時又有一筆存款可以動用，進一步改善信用狀況。
因此，小額貸款公司也可以吸收存款。客戶可以分多次定期小額償還貸款，每次償還貸款時存入一定的小額存款。既不會對貸款者造成資金壓力，又可以幫助小貸公司有充足的現金流。并且對于貸款者和一般存款者的存款利率可以區別對待。貸款者可以有較高的存款利率，鼓勵貸款者同時成為存款者。這就產生一種相對制衡關系，有利于促進貸款者積極償還貸款。
（二）貸款者可以成為小額貸款公司的股東
格萊珉銀行鼓勵貸款者成為持股者――他們可以購買格萊珉銀行的股份，成為一名股東。每一股的價格大概是1.5美元，只要他們有這筆錢，就可以購買一股――每個人限買一股。
作為股東，他們可以投票選董事會，也有資格成為董事會成員，這會使貸款者覺得銀行是屬于自己的。如今，格萊珉的貸款者擁有銀行94%的股權，另外6%為政府所擁有。
這有利于解決小貸公司轉制為鄉鎮銀行出現的股權爭奪問題，即原有股東與大型商行誰做大股東的問題。地方政府及民間資本希望小貸公司的股東做主發起人和大股東，銀監會則希望銀行業金融機構做主發起人及大股東。如果銀行機構做大股東容易使轉型后的小貸公司成為一般意義上的商業銀行，從而使其轉型變得毫無意義。
借鑒格萊珉銀行的作法具有一系列好處。首先，避免銀行機構成為大股東從而小貸公司轉型為一般商業銀行。其次，相對分散的股權可以限制小貸公司規模的快速擴張，有利于小貸公司專注于地區服務而不是致力于規模的擴張。此外，貸款者大部分持股，對貸款者到期還款是一種有效激勵。最后，有自有資金在里面，小貸公司會更謹慎更小心地去規避風險。
（三）減少對抵押品的依賴程度
格萊珉銀行充分信任窮人的信用，認為銀行界可以不借助抵押品、法律手段、團體擔保或連帶責任而借款給窮人；建立銀行的基礎應該是對人類的信任而不是毫無意義的紙上合同。這樣，省略了抵押品這一環節就大大縮短了貸款時間。
雖然格萊珉的這種思想有些極端，但小貸公司可以相應減少對抵押品的依賴程度。做好小額信貸，不能與正規金融的程序一樣。抵押品機制并不是萬無一失的，而且操作起來復雜繁瑣，大大降低了貸款效率。此外，對于農民和小微企業而言，找到合適的抵押品是阻礙其貸款的主要原因之一。小貸公司可以指定較靈活的貸款策略，減小抵押品在貸款中的重要程度。就會更加便于農民和小微企業進行小額貸款。
（四）人性化的不良貸款的處理方式
若貸款者不能及時歸還貸款，或遇到自然災害，格萊珉銀行不會劃銷舊的壞賬，而是把它們轉為長期貸款。以便貸款者能夠更緩慢地以更小額的分期付款來償還。這樣既不會給貸款者帶來過大的壓力，又有利于不良貸款的歸還。小貸公司也可以采取這種方式，不要因為一時不能歸還貸款就不給貸款者任何機會。人性化的貸款規定會大大提高還款率。
（五）建立小組基金
格萊珉的貸款者在貸款時會拿出一定比例組建小組基金，以備不時之需。對于農業來說，天災帶來的經濟損失是不可避免的。小貸公司可以成立類似的農業基金，農民在貸款時拿出一定比例組建基金，遇到自然災害時基金可以用來經濟重建，并且規定如果貸款者信用出現問題會取消其運用基金的權力。這相當于農民自己建立了災難保險，有了遇到災難時的必要重建資金，對其還款也是一種有力的約束。
三、政府應加大支持力度
除了上述小貸公司自身的改變之外，政府也應加大對小貸公司的扶持力度，規范運作方式，使其更好地發展。
（一）減輕納稅負擔
格萊珉銀行有低于政府利率的貸款利率和極富吸引力的存款利率，并且大量無償援助貧困人群，最后仍然能夠營利。原因之一就是政府免除所得稅，有較輕的納稅負擔。現階段我國的小貸公司并不屬于金融機構，因此經營稅負比較高，既不能享受一般企業的稅收優惠，也不能像金融機構一樣享受利率優惠。應改變其高稅負的現狀，以增加留存收益，提高內部融資的速度。
（二）控制小貸公司的規模及數量
雖然格萊珉銀行是全國范圍的銀行，但對于我國的小貸公司并不適合。因為我國可以在全國范圍內成立小貸公司，但應控制單一的公司規模。小貸公司應該在一定區域內服務，這有利于與當地的農民和小微企業建立長期良好的合作關系。一旦規模和數量增加，就會降低與小客戶的接觸力度，而傾向于大額貸款，發展為格萊珉式的村鎮銀行也就不再符合實際。因此，有必要統一規定小貸公司的規模數量以及單筆貸款的額度上限，使其不會偏離小額貸款的宗旨。
小貸公司的成立和發展健全了我國的金融體系，對三農和小微企業的發展做出了顯著的貢獻。格萊珉模式雖然對現在存在的問題有很好的借鑒意義，但在實際操作過程中還要根據我國國情，對原有模式進行改良，不能照搬照抄，使其更好的與現階段的小貸公司模式相結合，促進其健康發展。
參考文獻：
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關鍵詞：外資銀行 金融 發展前景 策略
一、我國外資銀行的發展現狀
1.數量持續增加、經營規模不斷擴大、經營狀況持續轉好。截止2004年底,共有19個國家和地區的62家外資銀行在我國設立了204家營業性機構。以上海市為例,截止到2005年3月底,外資銀行資產總額為3423.4億元,同比增長了38.4%,占市場總額的12.8%,上升了2.2個百分點;本外幣貸款余額達到1659億元,同比增速達到50%以上,占上海市貸款市場總額的10.6%。2005年1-3月份,外資銀行實現經營利潤10.7億元,同比增長了46.8%。
2.入股中資銀行的廣度和深度不斷增加。在過去一年間,中國四大國有銀行相繼啟動股份制改造,其中一個重要環節,就是引進境外戰略投資者。機制更為靈活的股份制銀行,開放更是全面提速。截至2005年10月,共有19家境外金融機構入股了16家中資銀行,投資總額近165億美元。目前境外投資者持有的股份,已經占到中資銀行總資產的15%。
3.進入范圍由京滬深向內地逐步擴散。目前,以京滬深為主的經濟發達地區仍是外資銀行進入我國的首要選擇地域,并且以京滬深為中心不斷向環渤海、長三角、珠三角等地區延伸。隨著鼓勵外資金融機構為西部大開放發和振興東北老工業基地戰略的實施,提供金融支持的政策的不斷深入,我國金融服務的對外開放區域將不斷擴大,外資銀行進入我國后的地域分布也將不斷向中西部延伸。
4.經營人民幣業務的數量逐漸增多。截至2004年10月末,已有105家外資銀行機構獲準經營人民幣業務,其中61家獲準經營中資企業人民幣業務,從12月1日開始,中國將進一步按時開放昆明、北京、廈門三個城市的人民幣業務,并提前一年開放西安、沈陽兩個城市的人民幣業務,使開放人民幣業務的城市增加到18個。
5.人民幣業務主要集中于存貸款。外資銀行經營人民幣業務主要集中在存款與貸款上,結算方面也趨向活躍,其人民幣的來源不僅依靠外商投資企業的存款,而且充分利用同業借款等市場機制來籌集,基本上滿足了信貸資產上的需求。據業內人士預計,外資銀行在大陸的貸款額將以每年40%速度增長,到2010年,外資銀行占大陸總貸款的比例將達8%。
二、外資銀行在華發展前景展望
專家分析,外資銀行和跨國公司之間的天然聯系是割不斷的,他們進入中國市場的初衷便是跟蹤自己原有客戶發展市場的需要。一位不愿透露姓名的外資銀行的負責人表示,他們已有的外幣業務客戶群中跨國公司占了絕大多數,目前,該行正在等待著獲得人民幣業務的經營權,而那些跨國公司、高端客戶正是他們首先發展的目標。
對未來更長的時間,即全面開放人民幣國內市場后,中國銀行機構將繼續保持在國內銀行市場上的主導地位,而外資銀行機構則可能穩步提高它們的市場份額。外資銀行機構要顯著地提高它們在中國國內銀行業中的市場份額,將其地位提升到與現有的若干股份制商業銀行相類似的水平,它們還需要進行多方面的準備和開發工作。這包括,在更多的中國城市開設分行,在已經開設分行的城市中開設更多的經營網點,在推銷成熟的銀行服務產品的同時針對中國客戶需求特點進行調整和創新,實行融合中外文化因素的經營和管理策略,推行人力資源上的本土化戰略,與國內銀行機構以及非銀行金融機構開展多樣化的密切合作。也就是說,外資銀行需要成為被中國國內客戶廣泛認可的經營機構,為中國國內企業帶來并增加直接經濟效益,幫助中國經濟改善資源配置,促進資金合理流動,降低金融風險,使外資銀行真正成為中國經濟體系和中國金融體系中的一支重要力量。
1.外資銀行并購中資銀行的案例將大幅度減少。究其原因,一是一些外資行在限售期后大幅減持中資行股權獲取暴利,引起國內輿論爭議;二是學術界對海外戰略投資者提高中資行公司治理水平、科技水平存不同看法;三是次貸危機后,外資行自顧不暇,光環破滅,中資行已不再盲目崇拜外資行的經驗。
2.在我國建立分行或獨立法人銀行的外資行會越來越多。自2007年花旗等4家外資行率先成立獨立法人銀行后,在短短兩年多時間已成立24家獨立法人銀行。隨著中國經濟金融的不斷發展,一些新興市場國家和發達小國的金融機構將不斷在中國增設機構,大型外資行則成立獨立法人銀行。有必要指出的是,臺資銀行或大舉進駐大陸。
3.一些外資行已完成中國境內機構布局并采取本土化策略。東亞、匯豐、恒生等外資行在中國境內分行數已達15個以上,多于所有城商行分行數,在東部沿海地區機構鋪設已基本完畢,正在向中西部地區擴展。目前,港資、新資、美資等外資行大多采用了本土化的發展戰略。預計今后有更多歐資和韓資銀行采用本土化發展策略。
4.外資行市場準入將越來越廣泛。一些外資行已經具備發行借記卡的資格,下一步外資行拓展的重點應是信用卡業務。一部分外資獨立法人銀行提出A股上市及發行次級債的要求。例如,東亞(中國)已經公開表達了A股上市的希望。外資銀行業務準入水平將與中資銀行相同。
三、結語
綜上所述,外資銀行希望分支機構能夠擴大,能夠更關注核心客戶,支持當地經濟的發展,希望有更多網絡的發展以及有更多客戶的發展。深化:全球的網絡是外資銀行的一個優勢,但不僅僅是在中國網絡的優勢,僅僅靠外資銀行在中國的分行就要與中國內地銀行競爭是很難取勝的,但是可以在這個市場帶來國際化的發展,而且能夠帶來不同的產品和方案給客戶。強化:從一個現有客戶身上得到更多的收益與獲得一個新客戶相比是更容易的,外資銀行希望通過強化客戶關系以獲得更多的份額。優化:外資銀行希望能夠提供良好的服務給客戶,只有通過這樣的優化才可以使外資銀行和其他銀行有所不同。
參考文獻:
[1]中國證券監督管理委員會.中國銀行業監督管理委員會2008年報.中國財政經濟出版社,2009.
關鍵詞：農村小額信貸；農村信貸資金供求；金融創新；可持續發展
中圖分類號：F83243 文獻標識碼：A 文章編號：1003-4161(2010)06-0066-04
一、引言
小額信貸始于孟加拉國，其主要參與者是私人組織。經過30多年的發展非常成功。例如BRAC、格萊珉銀行、社會發展聯合會等機構在孟加拉國已資助了幾千萬的窮人，其中小額貸款的大多數客戶是貧困婦女。截至2009年7月，格萊珉銀行共為794萬人提供貸款，其中97%為女性。目前格萊珉銀行為8萬多個鄉村提供服務，已覆蓋孟加拉全部的鄉村地區。它顛覆了銀行業的傳統模式，格萊珉銀行向孟加拉鄉村地區的最貧窮人士提供不要求抵押的貸款。銀行和窮人之間創立了一套基于互信、責任、參與以及創造力的機制。此前，窮人一直被銀行拒之門外。格萊珉銀行創始人尤努斯教授提出，“若窮苦階層能在合適、合理的條件下享用到金融資源，這些數以百萬計的小人物和他們數以百萬計的小事業加起來就能創造出最偉大的發展奇跡。”
二、農村小額信貸在我國的發展歷程
（一）初期階段（1994初―1996.10.）
1994年中國社會科學院農業發展研究所引入孟加拉鄉村銀行模式，小額信貸制度作為扶貧工具正式進入中國， 這一時期國有銀行開始商業化改革，農村金融市場金融產品供給不足，不規范的民間借貸惡性蔓延。小額信貸的興起在一定程度上填補了農村金融供給的不足，并以其扶貧濟困的機制和高還貸率引起了各方的關注。
（二）擴展階段(1996.10.―2000)
長期以來我國政府一直采用貼息貸款的方式扶貧，但在實施中遇到了兩個難題：一是扶貧貸款資金沒有到達農戶手中，大部分被挪作他用；二是貼息貸款到期還款率低，導致具體執行的銀行和中央財政難以承受。而小額信貸的試點實驗解決了政府扶貧工作中的兩個難題，于是國家將財政扶貧資金和扶貧貼息貸款資金以小額信貸的方式操作并大力推廣，以探索解決貧困農戶獲貸難、扶貧貸款還款難和貸款機構生存難等問題。這一時期小額信貸發展迅猛，非政府小額信貸組織（NGOS）大量出現，積累了較豐富的經驗。非政府小額信貸組織大多屬于社會團體性質的非銀行金融機構，其特點是：（1）規模小、覆蓋面窄、低滲透率，信貸服務難以滿足廣大農戶的需求；（2）利息收入難以支持較高的運營成本；（3）“只貸不存”的模式使機構資金來源匱乏，難以可持續發展。
（三）商業運營階段（2000以來）為了解決小額信貸發展階段出現的問題，使小額信貸這一既具有扶貧功能又適應中國農村金融市場特點的金融模式得以發展，在政府的主導下，2000年農村信用社以自身的存款和央行低息再貸款開辦小額信貸業務，同時國家扶貧基金也以小額信貸的方式發放。在中央銀行的推動下,農村信用社的小額信貸項目在2002年得到了大發展,盡管有些農村信用社仍顯得被動；據人民銀行的統計,到2002年底,全國有30 710個農村信用社開辦了此項目,占農村信用社總數的92.6%;兩種小額貸款余額共近1 000億元,獲貸農戶5 986萬戶;評定信用村46 885個,信用鄉鎮1 736個
［1］。2005年3季度末，全國農村信用社以小額信用貸款和聯保貸款的方式為7 134萬余農戶提供服務，占農戶總數的32.13%，農戶貸款余額5 676億元，占農村信用社貸款余額的37.23%［2］；2006年12月以來，銀監會按照“低門檻、嚴監管”的原則，允許在農村地區新設“村鎮銀行”、“貸款公司”和“農村資金互助社”三類新型金融機構。試點工作于2007年初在四川、青海、甘肅、內蒙古、吉林、湖北6省區啟動，并于2007年10月擴大到全國31個區、市。銀監會統計，到2009年6月末，全國已有118家新型農村金融機構開業，其中村鎮銀行100家，貸款公司7家，農村資金互助社11家，多數機構已實現盈利。2009年6月13日財政部的《中國財政向農村金融機構定向費用補貼資金管理暫行辦法》規定，中央財政對當年貸款平均余額同比增長、年末存貸比高于50%且達到銀監會監管指標要求的村鎮銀行，按其當年貸款平均余額的2%給予補貼。中國金融研究院吳黎華曾撰文稱該項補貼政策，使得本來需要3年才能盈利的村鎮銀行，開辦當年就能盈利；到2009年末，已開業新型農村金融機構172家，批準籌建中的新型農村金融機構58家。已開業新型農村金融機構共吸收股金70億元，存款余額269億元，貸款余額181億元，在提升當地農村銀行金融機構網點覆蓋率和競爭充分性方面發揮了重要作用。農村合作金融機構共為約8 242萬戶農戶提供信貸服務，占我國全部農戶總數的33.5%。國家開發銀行向商業化轉型，農戶貸款正式成為國家開發銀行的業務重點，2010年2月國家開發銀行在全國設立7家村鎮銀行；2010年5月銀監會下發《關于加快新型農村金融機構有關事宜的通知》，加快村鎮銀行在全國布局的速度。《通知》規定，對設立30家或以上新型農村金融機構的主發起人，將允許其探索組建控股公司。控股公司主要從事村鎮銀行的投資設立、股權管理、運營支持和管理服務。控股公司和村鎮銀行各為獨立法人。控股公司可以專業化、規模化地發起設立村鎮銀行，簡化主發起銀行直接投資設立村鎮銀行的繁瑣程序，理順股權關系。目前已有一些城市商業銀行和農村商業銀行，加快開設村鎮銀行的速度，村鎮銀行的設立相當于從零售走向批發。
三、 農村信貸資金供求分析
農村金融是個世界性難題，主要的困擾來自于農村金融成本高、風險大、收益低的特點和商業化運作要求實現可持續之間的矛盾。盡管各個國家通過擴張農村金融網點、建立政策銀行、提供財政補貼、進行利率管制、發放政策性貸款等一系列方式，試圖為農村經濟發展提供普惠金融服務，并且也的確取得了積極成效，但是總體上看，農村金融抑制仍然十分嚴重，農村金融供給不足仍然是困擾“三農”發展最主要的問題。
（一）農戶的資金需求
2001年以來我國農村出現了四個轉變：一是溫飽型農村向小康型轉變；二是農戶經濟向合作經濟轉變；三是傳統農業向現代科技農業轉變；四是農產品低端市場向農產品國際市場轉變。農村經濟的貨幣化程度越高，農戶對資金的需求越強烈。在農村金融市場，農戶成為資金的最大需求者。其特點是：（1）資金需求主體多元化。隨著農村經濟的發展和產業結構的調整，農村資金需求主體發生了變化，當前農村資金需求呈現多元化趨勢，大致可分為三種：一是滿足農戶簡單再生產的資金需求；二是滿足農戶擴大再生產的資金需求，即種、養殖業大戶對資金的需求；三是滿足農業產業化、新農村建設的資金需求，即農戶從事傳統農業的資金需求在逐年減少，規模化種養殖業、農產品加工運輸銷售、個體私營經濟和消費信貸等方面的資金需求以及優質高效的科技型農業產業化項目等貸款需求在逐年增加；（2）農戶貸款需求多樣化。農戶既是生產者又是消費者，而農戶的生產和消費又受自然環境、行業、技術、地域及文化習俗等的影響，南北方差異又較大，這些都是導致農村金融需求多樣化的因素。例如在貸款方面既有農戶小額貸款需求又有鄉鎮企業和專業大戶較大規模貸款需求；既有生產貸款需求又有生活貸款需求；既有諸如購買化肥、農藥、種子等的季節性短期周轉性貸款需求又有諸如山林開發、購買設備、建房等一些投資和固定資產構建需求；還有諸如額度小、難以提供抵押擔保品，不符合正規金融機構規定的貸款需求；（3）農戶存款需求多樣化。隨著農村經濟的發展、農村市場的繁榮、農村勞動力轉移以及商品流通速度的加快，農戶存款需求呈多樣性，例如，信用卡、異地存取、債券買賣、全國聯網結算、、投資理財、咨詢等；（4）農戶資金用途差異化。農戶借貸資金的使用可分為生產性借貸、生活性借貸（主要用于建房、子女教育、婚喪嫁娶、治病等）、非正常借貸（是指既不用于生產經營又不直接用于生活消費的借款）。一般情況下，經濟不發達地區、低收入地區農戶生活性貸款比重較高。而生產性貸款需求與人均收入水平呈正相關關系；（5）農戶借款規模差異化。農戶可分為純農戶、兼戶（以農業投資為主，非農業投資為輔）、II兼戶（非農業投資和收入超過了農業投資和收入的農戶）。從不同類型農戶貸款需求分析，純農戶平均每戶的貸款規模比非農戶少了7倍多。在資金運用方面，不同類型農戶間的分化更為突出。農戶年內累計借款金額與家庭全年純收入之比：純農戶為1∶1.37，兼戶為1∶0.97，兼戶為1∶0.99，非農戶為1∶0.84。這表明，除純農戶外，其他類型農戶的借款規模超過了其家庭全年純收入。這說明負債農戶的壓力相當大［3］。
（二）農戶的資金供給
國有大銀行轉為商業銀行之后，開始收縮盈利少風險大的農村分支機構，幾萬家設在縣以下的機構相繼撤離農村； 國有銀行“洗腳上岸”，地方金融“獨木難支”。幾年來，國有商業銀行退出農村市場的力度有增無減，被保留下來的基層商業銀行也部分喪失了基本的信貸功能，成為單一的吸收存款、履行支付結算職能、向上匯報貸款項目信息的金融單位，國有商業銀行為“三農”提供金融服務的職能嚴重萎縮。農村資金的“離農”傾向較嚴重。（1）農戶借貸資金供給缺口大，農村資金向城市的“外逃”現象較嚴重。郵政儲蓄、商業銀行充當了農村資金“抽水機”的角色。將絕大多數存款存入央行吃利息或投入到城市非農領域。“貸款難、融資難”成為制約農村經濟發展的瓶頸；（2）農村金融機構服務單一，農村信用社一家成了農戶資金供給的主力；（3）農村高利貸現象嚴重。1985年以前，40%的農戶貸款來自中國農業銀行和農村信用社。1995年以后，農戶約7成借款來源于民間借貸，且比重呈上升趨勢［4］。
四、 農村小額信貸發展的思路
（一） 農村小額信貸發展的重新定位
十七屆三中全會制定的農村發展戰略和各項配套政策，尤其加強了財政對農村建設的支持力度，為破解長期以來制約農村金融發展的制度瓶頸找到了突破口，為農村金融全面發展壯大鋪平了道路。與之相適應的農村金融機構必須是多層次、廣覆蓋、可持續的。創新農村金融體制、放寬農村金融準入政策，加快形成商業性金融、合作性金融、政策性金融相結合。實現資本充足、功能健全、服務完善、運行安全的農村金融體系，已具備了物質基礎和政策保障。新興的村鎮銀行、小額貸款公司、農村合作互助基金開始落地生根，外商金融機構也瞄準了農村金融市場的潛在發展空間，匯豐、渣打、花旗銀行制定了在中國農村擴展業務的戰略，各種類型的金融機構相繼會聚農村。
農村小額信貸兼具扶貧和助貧功能，更具有商業性金融的固有特性，即盈利性。明確農村小額信貸機構的定位，使小額信貸機構實現從向政府和捐款機構索取資金到市場競爭中賺取資金，以實現其金融服務功能和自身的可持續發展。目前，我國公益性非政府組織和社會團體的小額信貸組織已由最初的300家縮減至不到100家，能可持續發展的約50家［5］。
1.農業銀行實力雄厚，在農村小額信貸市場中應占據主導地位。（1）當前，農業銀行已轉變經營目標，即從以城市為重點轉向同時占領和發展城鄉兩個金融市場，在“服務三農”和“商業運作”的指導下，將發展農村小額信貸業務作為一項重要開拓領域；（2）農業銀行具有其他金融機構不可企及的優勢。農業銀行在農村金融市場中具有良好的品牌優勢、產品優勢、網絡優勢（據統計縣域農行網點占全行網點的50%，縣域農行職工占全行的70%以上）、人才優勢以及城鄉一體化優勢，從總行至縣支行完整的網點優勢是農業銀行業務發展的重要資源，也成為發展小額信貸業務的有效保障［6］；（3）農業銀行發展小額信貸業務有利于優化信貸結構、分散信貸風險。近年來農業銀行的信貸業務“離農”現象比較嚴重，信貸資產向大城市、大客戶、大企業集中，這種現象加大了農行的整體信貸風險。而目前我國農村經濟發展中涌現出一批產權制度完善、機制靈活、市場反應快、生命力旺盛、發展前景樂觀的中小客戶群體，農業銀行再次面向農村市場，具有廣闊的發展前景。目前農業銀行已按照普惠制、廣覆蓋、商業化的要求，對農戶家庭內單個成員發放小額自然人貸款，其特點是：保證、抵押、質押、農戶聯保等方式多樣的貸款；用款方式靈活的自助可循環方式和一般方式的貸款；按實際使用天數計息，最大限度地節省農戶利息支出的貸款；（4）農業銀行資金充足，有能力為小額信貸機構提供資金批發業務，解決小額信貸機構資金來源問題；（5）農業銀行貼息小額扶貧信貸始于上世紀90年代后期，雖然2000年后雖基本停止，但積累了較豐富的經驗和教訓。
2.農村信用社長期以來面向農村金融市場，是農村小額信貸的主力軍。截至2010年6月末，全國共組建以縣、市為單位的統一法人農村信用社2 023家，農村商業銀行55家，農村合作銀行205家。全國農村信用社的各項貸款余額5.5萬億元，占全國金融機構各項貸款余額的比例為12.2%，比2009年末提高0.5個百分點，涉農貸款和農戶貸款余額分別為3.7萬億元和1.9萬億元，比2009年末分別增加5 691億元和3 056億元［3］。
3.郵政儲蓄銀行具有遍布全國城鄉的網絡優勢，是農村小額信貸的后起之秀。郵政儲蓄銀行在全國有3.7萬個城鄉網絡，具有覆蓋農村金融空白，成為特色零售銀行的巨大潛力。2007年郵儲銀行正式掛牌成立，開始探索按照商業化原則服務農村的有效形式，已在全國廣大農村地區開展質押信用小額信貸業務，2008年初將小額存單質押貸款業務推廣至全國。并取得初步成效。據認為到2010年末，按郵儲行至少占2%的市場份額估算，其農戶小額貸款可達到300億元，縣域小額貸款規模可達1 000億元［5］。
4.村鎮銀行、民營小額信貸公司、農村資金互助社、公益型民間社會組織等是農村小額信貸的補充。銀監會統計，截至2009年底，全國已開業村鎮銀行148家。這些機構的目標客戶是中低收入者和貧困群體農戶，開展大銀行經營成本太高且不愿做的業務。
（二）農村小額信貸資金供給的借鑒和創新
1． 借鑒國外成功模式，發揮商業銀行優勢，增加融資渠道。我國農村小額信貸職能的重新定位和當前農村小額信貸供給的缺口表明，加強金融創新，增加金融供給，是推進小額信貸健康可持續發展的當務之急。農業銀行具有強大的資金優勢；農村郵政儲蓄銀行具有遍布全國的城鄉網絡；村鎮銀行和小額信貸公司等民間機構又缺少資金來源。農業銀行和郵政儲蓄銀行可以借鑒花旗銀行小額信貸成功的經營模式，各取所需。模式一：商業銀行與當地小額信貸機構合作，小額信貸機構負責貸款給零散客戶，其中的投資、風險、費用由商業銀行按約定全部承擔，合作雙方實現“雙贏”。商業銀行解決了小額信貸業務成本高的難題，小額信貸機構解除了融資難、信譽不高的煩惱。這是一種在我國比較容易推廣的模式；模式二：商業銀行充當主發起人，與其他金融機構合作發行債券，募集資金的對象主要是本國機構投資者，募集得來的資金通過當地專門金融機構貸款給本國婦女、小經營者等弱勢群體。
2.推進農地金融制度創新，保障農村資金供給，切實解決農戶融資難題問題。農地金融制度是農業土地經營者以其擁有的土地產權向金融機構融資的行為關系總和。農戶通過土地使用權抵押，在金融機構獲取資金。農戶把土地經營承包權、宅基地作為抵押信貸產品，既能補充農村小額信貸資金供給的缺口，又能從根本上解決農戶貸款難、農村融資難問題，還能解決農村貸款擔保難問題［7］。
3.農業銀行應轉變經營方式，擴大服務范圍。農業銀行在“三農金融事業部”框架下，將農業大省傳統農業地區的鄉鎮網點打造成專門開展小額信貸業務的經營主體和利潤中心，并建立相應的管理機制、規章制度和業務流程，從而充分發揮農村網點的優勢。
4.加大財政優惠政策對公益性小額信貸的支持力度。國家從財政或專項扶貧資金中撥出一定的資金，作為扶貧小額信貸機構的墊底循環基金，以此吸引國內外各類其他基金；設立專門的機構或委托國家政策性銀行管理此基金，按照一定的標準，支持符合條件的公益性小額信貸機構，以徹底解決具有可持續發展潛力的扶貧小額信貸組織的資金瓶頸問題；對于經營良好的扶貧小額信貸機構，給予一些特殊的財稅支持、能力建設等優惠政策［8］。
5.推進業務創新，實現小額信貸業務可持續發展。農村信用社等組織在小額信貸業務中創建了擔保貸款新方式，在實踐中取得了良好的效果。（1）農民養老保險證質押貸款:由農村信用社與農村擔保機構攜手辦理；（2）公務員擔保模式：由農村地區的國家公務員為農戶作擔保，其特點是還款率高，違約率低；（3）推出產品組合方案：農村小額信貸業務應“量體裁衣”對農戶量身定做產品，設計產品組合方案，以滿足不同農戶的需求。除了提供存貸款傳統業務以外，還應提供保險、基金、理財、銀行卡等業務組合；（4）創新還款方式，設計按季還款、分期還款業務和最高額循環產品。還應在還款記錄與信用級別掛鉤等方面進行有益的嘗試和積極的創新［6］。
（三）建立全面的農村小額信貸保障機制
1.建立可持續發展的保障機制。首先的是財務上的可持續，國家應實施財務扶持政策，細分農村金融市場，劃分東、中、西部，加強對西部地區小額信貸業務的利率政策傾斜。對小額信貸業務中實際發放的利率與平均市場利率的差額部分給予補貼。2010年5月，銀監會放開了村鎮銀行向單一借款人發放貸款比例上限的力度（由占凈資產的5%調整為不超過10%），財政部出臺的對農村金融財稅扶貧優惠政策中規定，“營業稅按3%征收，所得稅中西部地區全免。東部地區減半”，筆者認為在適當的時候可考慮對西部地區小額信貸營業稅和所得稅實行全免。
2.建立風險防范機制。由于農業的弱質性和生產周期長等特點，對于自然災害頻發、受災嚴重和金融供給不足的地區，加快農業保險體系建設，實現分散和降低農村金融風險機制的突破。一方面，以創建信用戶、信用村、信用鄉鎮、信用生態縣為載體，構建縣、鄉鎮、村小額信貸金融機構、農戶五位一體的農村信用體系；另一方面，加快建立健全適合農村特點的多種形式的保險和再保險體系，從而增強農村小額信貸可持續發展能力。
3．建立健全法律保障機制。農村信用社資金實力差、小額信貸業務成本高、工作人員業務素質不高、管理水平低、風險大；郵儲銀行成立不久，財務核算辦法不健全，風險管理構架未完全建立，經營和風險管控能力弱；村鎮銀行存貸比過高，超過150%~200%（銀監會要求，銀行金融機構存貸比不得突破75%的紅線，但出于對“三農”的支持，村鎮銀行放寬在5年內達標）；社會組織或NGO型小額信貸機構、農村資金互助社等公益性只放貸不吸儲的機構，既缺乏金融專業人才，又缺乏具體可操作的規范性法律文件，存在潛在經營風險。小額信貸領域至今還沒有形成統一規范的行業標準、規范化的財務管理體系，要盡快出臺政策法規，明確不同類型小額信貸機構的法律地位和職能、激勵和退出機制，防范非法吸收存款、非法集資，對金融秩序造成危害。為農村小額信貸健康和可持續發展提供法律保障。
4.建立健全專業人才培養機制。小額信貸具有專業性、技術性強的特點，要求從業人員必須具備良好的金融基礎知識、操作技能和職業操守。要加強對從業人員的思想教育、專業知識培訓、計算機操作能力等培訓，定期考核，提高服務水平和效率。為農村小額信貸業務快速發展提供人才保障。
參考文獻：
［1］杜曉山.中國農村小額信貸的實踐嘗試［J］.中國農村經濟,2004,(08).
［2］黃蕊.中國小額信貸商業化與商業化合作機制探討［J］.市場論壇，2008,(01).
［3］中國人民銀行課題組.中國金融問題報告-農村金融體系改革與發展［R］.2010.
［4］羅劍朝.中國農地金融制度［M］.北京：中國農業出版社，2005.
［5］柳立.理論前沿30年：中國農村金融改革獲取的基本經驗與共識［N］.金融時報,2008-12-22.
［6］苑素靜.農業銀行發展小額信貸業務模式研究［J］中國金融,2008,(01).
［7］羅劍朝.積極穩妥推進農地金融制度創新的必要性、方案設計與配套條件［J］.開發研究，2010,(01).［8］杜曉山.小額信貸，授人以漁［N］.解放日報,2010-09-25.
