時間：2023-06-29 17:14:37
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇工程項目全流程管理，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、引言
信息化社會的進步有力地激活了通信建設市場，通信建設獲得了超常規的爆炸式空前發展。隨著計算機網絡技術以及通信技術的快速發展，人們對信息化的認知程度也在不斷提升，信息化技術開始走入人們生產生活的方方面面。而通信工程項目建設作為主導信息化發展的主要市場，項目工程管理發揮了非常重要的作用。在這種背景下，傳統的管理方式顯然難以滿足日益增長的管理需求，使得依托計算機網絡技術打造通信工程項目管理信息系統顯得很有必要。通過通信工程項目管理信息系統，能夠有效達到資源共享、業務互控以及技術互動的顯著目的，繼而提升了管理效率，降低了管理成本。基于此，本文對相關的內容進行了探討。
二、計算機網絡技術在通信工程項目管理中的重要性
隨著信息化時代的到來，計算機網絡技術被越來越多地應用到人們的生產和生活領域，通過該種技術實現數據采集、信息傳輸、信息處理、信息存儲以及信息更新維護等，不僅有效地節省了工程的成本，而且又使得管理變的更加便利。再加上通信工程項目管理是一套系統性、復雜性的工程，只有將現代化的管理理念應用其中，以動態化、定量的管理控制，進而達到對各種資源優化的目的，并實現工程投資效益的最大化。在這一過程中，需要充分發揮出計算機信息管理系統命令準確、傳遞信息及時的優勢，積極運用計算機網絡技術，實現工程項目現代化管理。
具體來說，通過計算機網絡技術在通信工程項目管理中的應用能夠取得如下的應用優勢。首先，可以以計算機網絡技術為基礎建設通信工程信息數據庫，進而實現整個項目在全過程中的信息和數據共享。在這種情況下，各個部門之間的操作更加透明，明顯也加強了它們之間的協同工作能力，滿足現代化工程管理的需要;同時，應用計算機網絡技術能夠明顯提升信息的溝通效率。網絡管理系統是建設單位與其他相關產業共建的信息接口。建立統一的工程信息網絡，它能使施工進度、施工質量和工程效益始終處于動態管理狀態。可見，將計算機網絡技術引入到現代化的通信工程項目管理中具有一系列非常重要的應用優勢。
三、計算機網絡技術在通信工程項目管理中的具體應用
1、應用的關鍵技術
在開發本系統之前，本文對當前國內通信運營企業在通信工程項目管理上的既有成功經驗，并將現代化的管理理念應用其中，而在這其中發揮作用最大的便是一些關鍵的計算機網絡技術：
1)系統采用B/S架構，并結合運用了XML和Web Service技術，能夠有效集成本系統與通信運營企業的其他信息管理系統，繼而做到企業業務流程的整體銜接以及企業信息的高度共享;
2)本系統還采用了基于微軟的VS.net平臺的三層網絡應用架構，而數據庫支持Qracle大型數據庫以及SQL Server等，同時網絡進度技術則能夠完全兼容與微軟的Project 2003的數據結構;
3)本系統還采用了成熟的基礎件(如工作流系統等)和業務基礎件技術(如分析模型、儀表盤技術等)，極大地提高了可靠性、可擴展性和可用性;
4)本系統還支持和主流ERP系統(SAP、ORACLE APP)、進度專業軟件系統的數據交互和集成。
2、系統管理模塊設計
以計算機網絡技術為基礎構建的通信工程項目管理信息系統的模塊設計結構圖如下所示：
從上圖中可以看出，管理模塊主要包括信息立項、派單管理、安全管理、投資管理、質量管理、進度管理、合同管理以及檔案管理等幾個組成部分。根據通信工程的建設階段進行劃分可知，能夠將通信工程項目管理分為項目立項階段、項目設計階段、項目實施階段、項目驗收以及收尾階段等階段。而本文設計的系統模塊中基本上能夠涵蓋這些階段的管理需求。將業主、設計單位、監理單位以及施工單位等集合在一個統一的大平臺下進行管理，不僅能夠確保信息溝通的順暢，而且能夠提升信息的管理系統，繼而使得整個通信工程項目管理的計劃能夠有條不紊的推進。其中尤其要指出的是，檔案管理是有效確保工程過程資料及時輸出，保證建設軌跡與便于網絡后期運行和維護的重要內容，需要引起足夠的重視。
3、項目管理實踐應用
通過本文通信工程項目管理系統的開發、運用，相關的在建和擬建項目管理工作基本上都能夠走向正規，同時逐漸實現標準化和規范化，將各級管理人員在一個共同的管理平臺上協同有序處理項目管理的各項業務，繼而能夠有效實現項目建設全過程的管理。同時，對于企業的決策者來說，也可以通過該平臺實現對公司各類項目的進度控制、合同管理、投資控制以及質量管理等相關信息的動態掌控。本文主要以其在項目計劃管理、流程管理以及基站建設等三個方面的管理為例進行分析。
首先，在項目計劃管理中，可以在本系統中套用專業的WBS工序分解模板，自動生成項目的工作范圍分解，同時按照項目的實際特征對WBS工序分解結構進行修正。繼而在此基礎上，構建項目進度網絡計劃、資源計劃，建立指導和控制通信工程項目全生命周期的基準計劃。其次，在流程管理中的應用中，將涵蓋項目建設過程中的項目立項階段、項目設計階段、項目實施階段、項目驗收以及收尾階段等項目管理全過程之中。同時，針對每個子流程來說，又包括了多個輔助流程，而且還注入了建設規范及標準指引，各類流程可以根據需要進行動態調整，在業務流程的流轉過程中，進行項目信息流、控制流的數據傳遞。最后，本文所構建的系統對整個基站建設過程以業務流程進行驅動，在流程運轉過程中，自動分配工作任務、待辦事宜，關聯相關合同信息管理、支付管理、配套設備清單管理、固定資產管理等項目信息，同時還可以根據完成基站的數量，批次完成概通信工程項目的預算設計、設計會審、驗收、結算。而具體來說，主要包括基站建設 WBS 編制、業務流程的驅動等內容。
四、結束語
總之，計算機網絡技術應用在通信工程項目管理中，能夠顯著提升工程管理效能，并促進工程管理水平的提升，其目前已經成為很多通信工程項目建設管理的重要輔助工具，在未來的應用，需要我們要進一步對其進行優化，以不斷促進通信工程項目管理信息系統的完善。
【關鍵詞】業務協同架構，項目管理，協同設計。
【中圖分類號】TP391 【文獻標識碼】A 【文章編號】1672-5158（2013）04-0127-01
隨著知識經濟時代的到來，人們越來越認識到企業研發的重要性，研發過程是整個產品生命周期中最重要的環節，該過程決定了產品70%的成本、利潤、性能和質量。企業正是認識到這一點，也都紛紛不遺余力地增強企業的研發能力，例如引進先進的數字化應用軟件-CAD＼CAE＼CAMkPDM等。研發數字化不僅能提高產品設計效率，縮短研發周期，提高研發質量，降低成本。而且有利于更新企業傳統的設計思想，建立全新的產品開發和設計模式，為產品創新設計提供了保障。
一、冶金行業工程項目設計方案
冶金行業設計院要面對多種多樣的工程設計項目。項目經費，上有大到幾個億投資的大型項目也有幾萬元的微型小項目，設計周期上，同時也存在著按年度計算的，也有要求在幾天內完成的短項目。人數上，既有幾十，上百專業人員共同參與的工程項目也有一個人即可做完的單一工程項目。這些因素決定了冶金企業設計院在實施企業信息化的時候，需要充分考慮工程項目的特點和人力資源分配等問題，從工程項目的開發需求的角度來提出對冶金企業設計院的自身要求：1.信息化系統應該適應各種投資規模管理的需要；2.能充分適應多角色的交叉作業特點的設計組織；3.應該具有項目計劃安排上的靈活性；4.設計進程控制的力度劃分與流程偶合性的平衡；5.應該必備安全機制。要達到這些要求，冶金企業設計院應在系統規劃，平臺選擇，功能需求，開發進度安排等方面予以重視。
二、協同技術在工程設計企業解決的問題和應用方法
工程設計是一項創造性強又需要廣泛協調的活動。設計團隊根據不同設計項目的需求分配有各種角色：設計人員、項目經理、專業負責人、總設計師、打印管理員、檔案管理員、院決策層領導等。這些角色在設計企業組織中按照一定業務流程行使各自的職責，其間存在大量需要采用協同原理與思想來解決的問題。
就目前設計企業現狀與市場軟件供應現狀來看，可以采取逐步推進的步驟來實現冶金設計企業的協同設計。1.制定CAD制圖標準，在設計工具層面實現信息標準化。2.設計業務流程梳理及標準化，特別是結合IS09000系列標準，規范化設計與管理行為。實現設計工具輸入輸出信息與協同層信息的無縫對接。3.信息網絡平臺建設，實現其可靠、穩定，對團隊設計作業提供支撐。4.構建協同設計平臺，實現核心業務的信息化。5.最終實現一體化的綜合業務系統。按此步驟，在現有具備先進協同設計理念的平臺上開發針對工程設計企業的應用系統，以縮短實施周期，降低實施成本，減小實施風險，是比較安全可靠的策略。
三、基于ECA的協同設計開發平臺
ECA-SOA業務架構與系統集成平臺（E-Business CollaborationArchitecture，ECA）是一個基于SOA的勘察設計企業業務架構與信息集成的先進平臺。
（一）協同設計平臺的體系構架
第一層為操作系統層，系統所能支持的操作系統由所采用的ECA來決定。
第二層為數據庫層，系統所能支持的數據庫也是由所采用的ECA來決定，ECA支持主流的數據庫產品，包括SQL Server、Oracle等。
第三層為基礎服務層，包括文件服務、郵件服務、實時通訊服務、CA服務，提供系統級的應用服務支持。
第四層為訪問層，是對各種服務的訪問引擎。
第五層為ECR，即ECA運行期，是ECA的業務協同運行平臺，提供各種應用系統的業務支持服務。
第六層為ECA-Runtime Integration Service，其作用為，一是根據特定的產品系列對ECR的應用規則進行約定，二是提供應用集成服務。
第七層為應用層，提供各業務系統。本文所針對的冶金院設計協同系統即在該層進行開發。
（二）平臺特點
1.可視化建模技術支持工具化實施，基于“業務協同架構平臺”的“集成應用系統”采用可視化技術手段實現企業業務建模的靈活性和先進性，以適應不同設計企業的發展和個性化的需要。
2.面向綜合管理的流程化、網絡化辦公體系，可視化的流程管理工具實現了網絡化的基于業務流程的管理模式，使得設計單位的業務管理規范性加強，平臺內建了覆蓋各種業務模式的規范化的管理流程。
3.科學先進的項目管理技術，項目管理子系統依據IS09000質量管理體系、國際通用的“項目管理知識體系（PMBOK）”、勘察設計行業“十五”信息化規劃和有關標準規范來進行設計開發，建立了項目及設計流程管理的“設計和管理一體化”的應用系統。項目的人力、進度、質量、費用和圖檔是勘察設計項目管理的五個管理要素，項目管理子系統對項目全生命周期的這五個管理要素所產生的各種數據和信息進行配置、管理與控制，使企業各種資源高效率地運作。項目管理子系統運用贏得值原理進行項目的費用/進度綜合管理和控制，建立項目執行效果測量基準（BCWS），并對項目運行中的贏得值（BCWP）和實耗值（ACWP）進行定期檢查，以期實行有效控制。項目管理子系統為項目的參與者構筑一個協同工作平臺，實現各部門、專業間的數據和資源共享，使其在各自的權限范圍內協同參與項目管理，縮短設計周期。
4.系統安全性管理措施。可靠的網絡化安全保證系統，“集成應用系統”的安全子系統采用PKI（Public Key Infrastructure-公鑰基礎設施）體系，通過可信任機構一認證中心CA（Certificate Authority），把用戶的公鑰和用戶的其他標識信息（如名稱、證件號等）捆綁在一起，實現用戶身份的數字驗證。同時采用建立在PKI基礎之上的數字證書，把要傳輸的數據進行加密和簽名，保證數據的機密性、真實性、完整性和不可否認陛，保證信息的安全傳輸。
關鍵詞：合同管理；管理流程；信息系統；界面管理
1引言
大型項目的合同種類繁多，傳統的手工管理方法耗時費力，很難實現合同信息的快速提取，對合同執行狀況難以進行動態跟蹤，對合同索賠缺乏信息支持。基于管理流程的合同管理信息化的目標是對大型施工企業的所簽訂的各類合同的基本信息進行管理；對合同狀態進行跟蹤；通過信息平臺實現合同評審的網絡化；根據合同確定項目的預算成本，作為成本控制依據，并對合同執行情況進行對比跟蹤；依據歷史工程索賠事件建立索賠事件庫為項目獲取索賠機會提供信息支持。
近年來，信息技術的高速發展為管理流程的改進提供了很大的空間，全面推動了流程管理的實現與組織的變革，對工程項目合同管理的實施進行流程分析，將相互關聯的管理過程作為系統加以識別、分析和理解，確定項目管理流程、操作程序、工作邏輯關系，從而提出并優化有關管理流程，建立一套標準化、工作程序化、規范化、科學合理的管理工作流程，將有利于對整個項目系統或系統中的某個過程及其相互作用進行動態的、系統的管理，從而保證了各項工程施工活動的決策正確性及其實施結果的預期性，最終有效地保證項目合同管理目標的實現。
2大型設計項目的合同管理流程簡介
2．1大型設計項目合同管理流程的概念 管理流程是指管理活動中一系列相互關聯行為的序列結構，它反映了在某種活動目標的導向下，這些活動的先后順序、承轉關系，制約、推進和輸入輸出的客觀規律。按其性質和作用可以分為總體流程、局部流程和細部流程，總體流程規定了管理活動的階段劃分以及各階段的相互關系；局部流程反映各管理階段重要環節的相互關系；細部流程則反映各管理環節中業務活動的相互關系和流轉過程。 大型設計項目合同管理流程是它反映了工程設計項目管理的客觀規律和管理活動的特點，將設計過程所需要的信息流和物質流進行有機結合，并為設計技作業和管理活動輸入行為目標、物質條件、運作規則，促使其產出預期的結果。
2．2大型設計項目合同管理流程的特點 管理流程具有目的性、必然性、多樣性、系統性和層次性的特點。
2．2．1目的性是指管理流程表達了管理業務完成的過程，一定以實現相應的管理業務為目的：
2．2．2必然性指管理業務的完成必然要通過某種流程；
2．2．3多樣性指許多管理業務完成方式不具有唯一性，指一個管理系統中總是存在多種管理業務，因此存在多種流程，而且這些流程之間是密切相關的，是嚴密的組織的。一個管理系統的流程是由多種不同的流程構成的流程體系；
2．2．4層次性指由于管理系統的功能具有層次性，相應的管理業務與流程也具有層次性，即一個綜合性的管理業務的流程可以分解為若干較管理業務流程組合。
2．3大型設計項目合同管理流程的構建步驟 為了保證設計項目合同管理的成功實施，必須建立一套高效的管理流程體系，而一個理想的流程體系結構應該滿足以下兩個條件；(1)流程同步，指流程應具備在質量、數量、時間等方面準確滿足設計項目合同目標實現的能力。(2)流程高效，是用總的流程成本來計算，理想水平是用盡可能低的成本來保證項目信息流程、資金流、物資流的運轉。管理系統流程設計的主要內容有管理業務分解、相關管理業務分析、構建管理流程責任分配矩陣、繪制各級管理流程圖等。
管理流程設計是大型設計項目造價管理系統設計的重要組成部分，管理流程設計通過將某項管理工作分解為各個管理活動，直到管理工序，并區分具有不同性質或特點的工序，根據管理科學原理采用不同的工序完成方式，在此基礎上確定的管理工作完成過程，為科學地確定系統結構、系統的管理規范奠定了基礎。特別是在現有管理系統重新設計中，通過流程研究，優化與再設計，使進一步通過結構再設計實現系統整體優化有了較好的基礎。項目合同管理工作的分解及相應流程的構建一般經過如下幾個步驟： (1)對設計合同管理工作進行研究與探索，確定分解的準則，是按管理職能劃分或是按工程實施順序劃分等準則； (2)確定某項管理工作的管理活動組成，并理清管理活動中各個管理工序，初步擬定某項管理工作完成的綜合流程和相應的子流程； (3)去除每項管理職能的流程中的不可行的方案或明顯劣于其他方案的方案，保留較好的方案。
2．4大型設計項目合同管理流程的控制
大型設計項目合同管理流程控制是利用現代工程項目管理相關學科知識和技術方法，通過對影響設計項目合同管理的目標的因素進行識別、設計環境進行分析，對工程項目設計合同管理的目標控制的原則、原理、方法及措施做出全面的系統規劃，進而對設計行為狀態實行跟蹤控制和組織協調，從而保證對設計項目管理職能的履行，最終實現工程項目的設計目標。
它涉及到利用信息系統所提供的信息，對管理活動做出最優化決策和指令，使每個管理過程始終逼近項目目標計劃。控制系統的決策、指令及執行，是由項目管理部門的高級、中級、及技術管理三個層次實現的，三個層次的水平將直接影響目標計劃的實現。信息系統的信息敏感程度，與控制系統的決策優化水平關系極大，而控制系統的決策優化水平，直接影響到計劃與實際的差異程度。因此，信息系統與控制系統必須設計成相匹配的系統。
2．5合同管理流程的界面分析與管理 界面，又稱接口，是指相互作用的子系統之間的界限，是子系統之間既相區別又相聯系的紐帶。界面管理是指協調相互作用的子系統之間的能量、物質、信息交換以實現系統目標的活動，除了組織上、管理上、技術上的協調之外，還要協調各系統界面的相互關系。
在現代工程項目管理中，人們越來越強調系統的集成，在工程項目中界面具有十分廣泛的意義，項目的各類系統，如目標系統、技術系統、行為系統、組織系統等，他們的系統單元之間，以及系統與外部環境之間都存在著復雜的界面。項目管理系統各子系統之間及各個子系統內部存在復雜的界面，而直接的表現形式是各管理流程之間的接口。
我們可以看出項目管理系統與外界以及項目管理系統內部之間的流程要素以及各管理流程之間存在復雜的關系，他們之間互相作用、互相聯系、互相影響，設計項目管理流程的界面有很多種類型，可以從很多不同的角度來描述： (1)項目的各類組織系統之間以及項目整個系統與外界環境系統之間存在復雜的管理界面。例如，政府主管部門、項目管理組織、承包商、材料供應商等項目參建單位之間的工作往來形成了復雜的管理流程界面：從總體上，項目所需要的資源、信息、資金、技術等都是通過界面輸入的，項目向外界提品、服務、信息等也是通過界面輸出的，所以整個系統與外界也存在著復雜的界面。 (2)在工程項目生命周期的各階段之間的管理流程界面。設計項目自可行性研究至設計、設計到施工、施工到驗收，在這些界面的兩側的管理環境及參與單位都有著顯著的不同從而導致管理流程的差異，這些差異造成不同的工作、人員行為以及控制方針，從而形成了項目管理實施過程之間的管理流程界面。 (3)各管理子系統之間的職能管理流程界面。在設計項目的管理中，項目管理的各個職能以及各個管理部門在項目過程中形成一定的關系，互相依賴、互相影響，由于各子系統的功能不同、目標不同，按其職能可將項目管理系統分解為進度管理子系統、成本(投資)管理子系統、質量管理子系統、合同管理子系統等，從而各個子系統之間構成復雜的職能管理流程界面。 (4)在項目設計的各個管理職能系統內部也存在管理流程的界面，例如進度計劃管理系統中，進度計劃的編制分為總體實施計劃及各年度、季度、月度計劃的編制。在總體計劃編制的管理模塊中，輸入是項目管理目標及上層系統組織的意圖，輸出是項目的總體實施進度計劃，對于年度進度計劃的編制而言，其輸入是總體實施計劃，輸出是項目的年度實施計劃。所以，不同階段的計劃編制工作之間存在流程界面。 (5)部門間流程界面。部門間流程是跨越兩個或兩個以上職能部門的流程，即流程的系列活動是由不同職能部門的人來共同完成的。部門間流程的活動是不同的，但卻是相關的，活動之間有著內在的聯系，有些活動乍看起來是不相干的，但通過某些其他活動的媒介，這些活動間也發生了遠程聯系，通過這些不同部門間的相關活動的共同作用產生了特定的結果，從而構成某一工作完成的特定流程。例如，在設計項目實施過程中, 對項目管理組織者而言, 首先必須讓各專業對自身圖紙電子版驗收合格,然后組織專業間會簽交底, 之后方能協調出版部門按計劃出圖。這項管理工作的實施跨越了不同的專業、不同的行政科室和院內不同部門，產生了部門間立體交互的流程界面。 因此，我們要對整個管理系統進行全面分析，運用集成管理的思想，對流程實施集成管理，做好各管理流程的界面協調，保證各管理子系統之間以及各子系統內不同管理流程的物資、能量、信息通暢地流動，同時要處理好系統與外部環境的關系，使整個管理系統始終處于有效平穩的狀態。
3大型設計項目合同管理流程的設計與實現
3．1背景分析 某大型項目的合同管理流程系統需要全面地歸納設計項目合同管理的事務，其中包括招投標文檔，并通過分類登記、關聯管理、跟蹤催辦，使原本散落在各個部門和各個人案頭、柜子中的所有合同臺賬、費用往來、文件往來、進度款、付款憑證、變更及其處理過程記錄等均可有條不紊地記載到該系統中，使原本難以理清的施工管理和合同事務變得有章可循。要求該系統不僅本身具有強大的管理功能，還可很好地橋接工程項目的其它業務管理，如：對進度計劃管理、材料與物資管理、投資控制管理、質量安全管理等各個管理系統之間起到協調、監控作用。
3．2本項目合同流程管理的目標分析 本項目的合同流程管理主要是實現對項目合同簽訂、履行、變更、索賠、終止、結算等的全過程跟蹤管理，同時為決策提供相應的支持信息和完整的文檔管理。具體包括： (1)實現對合同簽約的流程化管理，該部分內容可鏈接到招投標管理子系統中； (2)以合同為主線，以費用回收與設計產品交付為中心，實現對合同全生命周期的管理； (3)對合同變更、索賠等重要合同事件進行記錄、分析，其中變更部分鏈接到計量支付中的工程變更管理； (4)對項目會議、方案變更、資源供應、進度調整等進行記錄，以便查詢。 本系統所涵蓋的業務范圍是針對工程相關合同生命周期中的各項業務，包括基本信息的管理、工程各類合同的簽訂、履約監控、變更、索賠、終止、結算等業務和工程備忘錄。 按照合同的生命周期，本系統合同管理子系統涉及的業務過程有合同的申請審核、工程各類合同的簽約、履約、計量與支付、變更和索賠、終止、結算等業務。本系統主要分為基本信息管理、合同簽約管理、合同進程管理、合同變更管理、合同索賠管理、合同終止管理、工程備忘錄七大模塊。 合同管理子系統采用目錄樹層狀結構，對合同申請、審核、簽訂、索賠、計量、支付、變更等合同相關業務進行全面、有效地管理，使工程項目各有關單位之間建立有機的聯系，相互協調，共同實現進度、質量、費用三大目標。
3．3合同管理綜合流程圖 根據本項目的特點，建立的合同管理綜合流程圖。
3．4主要的功能模塊的分析
3．4．1合同簽約管理模塊 本功能模塊是保證項目的順利進行，規范經濟行為，有效控制投資規模，規范合同的簽約行為。其主要功能包括如下幾點： (1)實現合同文本審核流轉單的增、刪、改； (2)實現合同文本審核流轉單的在線流轉； (3)實現合同文本電子文檔的掛接； (4)實現對合同模板的增、刪、改； (5)實現對因招標項目的信息查詢； (6)實現合同文本電子文檔的在線批注、審核。 合同簽約管理流程。 3．4．2合同進程管理 合同進程管理主要包括進度信息管理、質量信息管理、計量信息管理、支付信息管理四大管理模塊。
1、進度信息管理 該模塊主要反映工程的進度計劃與完成情況，可由各標段的進度計劃與完成情況的相關數據編制匯總得出進度匯總表。該功能模塊要實現的功能如下： (1)實現進度計劃、完成情況的調用； (2)實現進度計劃、完成情況的信息查詢； (3)實現各標段進度計劃、完成情況的對比分析。
2、質量信息管理 該模塊主要提供工程檢測與評定及質量事件的信息。可由各標段質量檢測、評定及其相關數據匯總得出工程質量匯總報表。該功能模塊要實現的功能如下： (1)實現質量信息的調用：
(2)實現質量檢測、評定與質量事件的信息查詢： (3)實現各標段質量情況的對比分析。
3、計量信息管理 該模塊主要是對各標段每期工程計量信息的查詢與匯總，可由各標段審核后的計量及相關信息，如工程量清單、中間計量表匯總出審核后的中間計量總表。其流程圖。 該功能模塊要實現的功能如下： (1)實行計量信息的調用： (2)能夠察看其他模塊中相關的支付、質量與進度信息，能夠對累計完成數據進行統計，并且用直方圖對合同完成情況進行統計分析； (3)能夠對完成項目進行費用分攤； (4)對以往審核后計量信息的查詢。
4、支付信息管理 該模塊主要是對各標段每月支付信息進行查詢與匯總。可由審核后的各標段支付及其相關信息，如中間支付單、付款單等匯總出審核后的中間支付匯總表。支付流程圖包括中間支付流程圖和竣工支付流程圖。 該功能模塊要實現的功能如下： (1)實現調用支付信息； (2)實現對中間支付信息的查詢； (3)對支付金額超過支付比例的進行預警； (4)對支付款項做支付跟蹤，查詢實際支付時間、支付數量，及累計各期的支付數。
3．4．3合同變更 主要實現合同變更的查詢匯總，并分析合同變更的變更工程量和計算審核，實現對非合同變更(工程變更和設計變更)的量價分析，并設置是否記人合同總價調整的功能。可實現由合同變更的基本信息，包括變更原因、變更內容、變更時間、審核記錄等匯總得出合同變更情況一覽表，并予以合同的變更管理的功能。 該功能模塊要實現的功能如下： (1)當有新合同變更單進入系統時報警，提示相關工作人員； (2)對各標段合同變更單的查詢： (3)對各類變更進行量價分析； (4)對合同變更審核過程進行查詢； (5)能夠通過查詢相關的設計變更單審核工程變更單。 3．4．4合同索賠 該模塊主要實現合同索賠的查詢匯總，并分析合同索賠的變更工程量和單價以及工期。本功能模塊不實現索賠的錄入，索賠申請審核在投資控制子系統系統中實現。該模塊可實現由合同索賠的基本信息，包括索賠日期、索賠原因、索賠內容、索賠審核意見等匯總得出合同索賠信息一覽表。該功能模塊要實現的功能如下：
(1)提示、查詢、跟蹤合同索賠狀況；
(2)合同索賠與相關工程問題關聯：
(3)合同索賠需進行量價分析和費用分攤。 合同索賠的基本流程圖見圖7所示
3．4．5合同終止管理
1、合同中止和終止合同中止和終止后要進行結算和資料移交等工作。該模塊的輸入為合同中止和終止的基本信息，該模塊的輸出主要為合同中止和終止的基本信息列表。該功能模塊要實現的功能如下：
(1)合同中止申請審核信息和終止信息的增、刪、改：
(2)合同中止申請審核信息和終止信息的查詢。
2、合同結算 合同結算指系統根據結算日期匯總合同投資的各項信息，如合同金額，發生變更金額，累計完成投資額，累計進度款支付金額，剩余合同投資等，本管理模塊可以實現合同結算功能。該功能模塊要實現的功能如下：
(1)合同結算信息的增、刪、改；
(2)合同后生成合同剩余工程量清單。
3．5接口 合同控制系統不使用外部專用軟件，因此本系統的接口主要是指與其他子系統的接口。 在工程項目實施中合同管理是投資、進度、安全/質量控制的依據。
(1)與投資控制子系統通過合同分解編碼和清單分解編碼相聯系，兩個系統的交叉主要在實際計量支付的管理和變更、索賠對投資的影響上，實際審核的流程交由投資管理子系統實施，審核結果的支付數額、變更索賠數額等傳給合同子系統做進一步查詢分析。
(2)對于計劃進度控制子系統可通過合同編碼直接和進度子系統相聯系，合同子系統關于進度計劃與計劃完成情況的信息由計劃進度子系統調用，由合同子系統進行查詢分析。
(3)對于質量控制子系統可通過合同編碼直接和合同子系統相聯系，合同子系統關于質量檢測、評定與質量事件的信息由質量控制子系統調用，由合同子系統進行查詢分析。
(4)對于招投標項目的合同相關信息可由招投標子系統調用，包括在合同申請過程中招標項目的中標信息。
國際金融危機后，世界經濟進入調整期，增長速度明顯放緩。我國市場下滑的同時使得各類企業的發展步履維艱，而企業也面臨著錯綜復雜的風險與難以應對的挑戰。在這樣的環境與背景下，企業必須將經營重點置于風險管理工作上，在關注外部風險的同時，更需要對內部的業務流程管理進行嚴格而科學的管控，如此才能在激烈的市場競爭中獲取一席之地，并實現企業的可持續發展。基于企業業務流程管理對于抵抗風險的重要性，以流程管理為視角，對企業風險管理模式的構建進行分析與討論，在當前的經濟形勢下，對于企業的生存與發展具有較強的現實意義。
關鍵詞：
流程管理；企業；風險管理模式；構建
企業業務流程管理是以吸納業務流程重組、流程再造思想與工具為支撐要素，采用綜合性的方法強化組織戰略，旨在強化業務操作的精細性與規范化的一種管理方式。對其進行合理運用可以降低企業運營成本，提高企業內外部響應速度，最終鞏固企業抵抗風險的能力。以業務流程為入手點，將風險管理有效融入流程環節中，實現與企業現有管理框架的耦合，是構建基于流程管理方式下企業風險管理模式的主要途徑，同時也是充分發揮風險管理工作有效性的必要手段。
一、流程管理概念綜述
流程管理是一種綜合性與系統性較強的管理方法。流程可以看作是一種路線圖，主要涵蓋以完成某項工作為目標，相關數據、信息、資料在不同單位、部門、人員之間傳遞的網絡。流程管理的中心是規范化的流程構造，以該流程構造為核心，將各項工作任務分配到各部門或各崗位，以績效體系為載體，對考核工作實施與落實，將目標與激勵成功傳導至企業各層次，使每位員工均明確自身崗位職責，從而推動流程的良性運轉。與此同時，將系統性的工作進行流程化處理，可以清楚而詳細地將若干作業項目和它們的關聯人員及其相互工作關系進行描述，進而實現目標的精細化管控。流程管理包括流程梳理、流程優化、流程固化三個階段。流程梳理是對企業現行完整業務內容與活動過程的摸底展現，在對企業流程體系進行規劃與調整的同時，可以為企業內部實現全面流程管理思想普及和手段落實提供不竭動力；流程優化是在流程梳理的基礎之上，具有選擇性地運用流程管理理念及信息技術工具對重點業務領域及關鍵流程進行深層次的分析與優化；流程固化則聚焦于將經過分析優化的新業務流程，借助制度、標準、信息系統等多種形式提高管理工作的規范性與顯性化。
二、構建基于流程管理的企業風險管理模式的可行性與現實意義
企業內部的一系列業務流程集成了企業的運營與發展，而所有單體業務流程中的活動或“子流程”是這些業務的支撐要素。基于此，要想推動企業穩定而高效的運營，需要以流程為著手點，提高其運作效率。現階段，市場競爭愈發激烈，經過不斷地迭代演變，風險管理已經成為大型企業內部管理不可或缺的組成部分，特別是在實際業務流程中融入風險管理思想與手段之后，業務流程經歷了綜合性與系統性的設計與改造，突破了以往各種“信息孤島”的狀態，從而初步構建了以流程管理為基礎的企業風險管理模式。
1.企業風險管理與流程管理的目標一致企業要想充分發揮風險管理的功能作用，使之成為企業經濟效益提升的支撐，首要任務是強化企業風險點的控制與管理，并提高其有效性。而流程管理在關注業務流程風險點的同時，還需要對流程成本、效益、質量等因素進行綜合性考慮。以此看來，企業風險管理與流程管理在管理方法與關注點方面存在一定程度的差異，然而兩者具有高度的目標一致性，且均統一于企業的戰略目標，服務于企業的可持續發展。
2.流程管理是企業風險管理實現顯性化的導向企業要想提高風險管理工作的可操作性與科學性，就必須將風險管理與流程有效地融合起來，構建以業務流程管理為基礎支撐的風險管理模式，將錯綜復雜的風險管理活動進行轉變，使其以流程輸入、輸出為導向，提高其動態化與層次性，同時以業務流程中無數個“工作流”為支撐要素，將關鍵控制點推送到業務流程中，將風險管理與業務流程有效融合，進而提高風險管理的顯性化。
3.業務流程是企業開展風險管理的基礎支撐作為一種循環流程，企業風險管理主要包括業務分析、業務流程梳理、風險識別、風險評估、提出風險控制策略、實施風險管控、管控效果反饋與改進等環節，因此其屬于一種業務流程為支撐要素，以信息系統為平臺，切實實施風險預警、監控與管理改進的閉環管理模式。其工作的開展與進行主要以企業各業務流程為依托，通過對風險點進行辨識，構建風險識別、分析、管控、改進等多環節為一體的風險管理框架，進而以業務流程為基礎的風險管控機制，實現企業各業務重要運營活動與運營單元的安全管控。由此可見，企業風險管理與業務流程管理具有極為緊密的聯系，企業開展風險管理需要以業務流程為基礎支撐。
三、流程管理視角下企業風險管理模式構建的相關措施
要想構建并實施以流程管理為基礎要素的企業風險管理模式，并提高其科學性與顯性化，就必須將企業業務流程管理框架設計作為風險管理的頭緒，采取由上而下或自下而上的互動方式梳理企業目標領域的業務流程，推動并實現每一層業務流程的目標，進而促進企業總戰略目標的實現。最終將風險管理流程框架與具體業務風險管理流程有機結合起來，并在該體系中對風險點與關鍵流程管理環節進行詳細描述，如此可以將流程管理有效的融入到企業風險管理工作中，提高風險管理工作的可行性與顯性化。
1.確立基于流程管理的企業風險管理的“三道防線”為了構建基于流程管理的企業風險管理模式框架，首要任務是確立企業風險管理的“三道防線”，為實現基于流程管理的企業風險管理顯性化創造有效的基礎條件。以大型施工企業為例，第一道防線是經營部與采購部，主要涉及工作包括招投標、預決算、材料采購、設備采購等，施工企業需要注意招投標工程項目的前期評估和預測，并強化對招投標報價風險的控制，對合同進行科學化管理，同時需要構建有效的成本管理與分析系統；而關于預決算過程，施工企業需要對工程施工的所有影響因素進行充分的考慮，對其中的風險因素進行分析，提前做好應對措施；在材料與設備采購方面，施工企業需要通過證件檢查與取樣試驗的方式，保證其使用性能與質量，避免材料與設備質量問題造成工程施工出現安全與質量問題。第二道防線是工程部與安監部。主要包括分包管理、質量控制、施工協控、設備安監、安全文明等工作，施工企業需要認清合法分包的界限，及時、規范、嚴謹地簽訂合同，并對各環節委托授權進行嚴格審查；在質量控制過程中，施工企業需要針對風險源與事故多發工序進行嚴格控制，規范施工工藝與操作行為，及時處理質量問題與安全隱患；而對施工中的機械設備進行定期的安全監督與檢查極為必要，可以有效防止機械設備故障造成的工程安全與質量問題；與此同時，強化企業全體員工的安全意識，可以從根本上降低施工風險出現的概率。第三道防線是財務部與辦公室。針對施工準備、施工過程、竣工結算等階段，對施工直接成本與間接成本進行嚴格的決算與把控，并竭力在合同審查中為施工企業爭取更多的經濟利益；辦公室需要加強行政、人事、信息等方面的管理，規范行政制度，強化企業員工的崗位責任心，防止信息泄露，充分發揮企業風險控制的輔助作用。
2.流程管理視角下企業風險管理體系設計企業需要以全部業務流程的構成情況為邏輯架構，并將其視為風險管理工作的骨架與脈絡，在基于流程管理的企業風險管理體系設計過程中，首要任務是打破傳統職能部門與組織機構的流程組織方式，對企業業務流程的頂層結構明確定義，并以分層方式對指導框架進行細化，對一層進行完善以后，才允許進行下一層指導框架的處理與構建。在基于流程管理的風險管理體系中，各單位的戰略規劃、業務流程與職責、業務流程圖及目錄梳理成果等是構成體系的基本要素與支撐，對企業各部門的主要業務職責和業務特點進行了集中反映；在該體系中，企業需要以企業的戰略規劃與規章制度作為牽引動力，為該體系的高效運轉注入源源不竭的推動力量；與此同時，企業要想構建基于流程管理的風險管理模式，還需要對國際上流程框架的案例進行充分參考與借鑒，例如ERP模型、APQC模型等，借助這些案例，企業可以對價值鏈為線索的流程組織方式理解得更充分。
3.基于流程管理的企業風險管理模式的精細化分析以體系設計的角度來看，業務流程梳理是構建基于流程管理企業風險管理模式的必要條件。如圖1所示，首先對企業各個業務流程的性質與涉及的領域進行分析與參考，從流程的始端對風險進行辨識評估和內控診斷，對業務流程框架進行確定。然后需要對該框架實施風險分析與缺陷認定，建立起風險管理與業務流程的接口，并在這個過程中對重點業務流程進行確定和明確，而后需要對風險信息與業務流程一一對應的關系進行繪制，最終編制出“風險—流程控制矩陣”。企業的部門管理者、業務復雜人或業務骨干均需要參與到業務梳理中來，形成一個負責流程梳理工作的團隊，該團隊需要任用不同的人才負責相應層次的業務梳理與描述，并擴展業務梳理的覆蓋面與范圍，保證覆蓋到所有業務活動。提高該模式的精細化需要構建詳細的流程細化模型，主要包括：規范合理的主流程模型、子流程模型、具體操作流程模型、各項模板及相關指導文件、其中各流程模型包含的責任主體及參與單位。提高基于流程管理的企業風險管理工作的精細化，有助于企業提高風險管理工作的規范性與科學化。
四、A企業構建基于業務流程的風險管理思路及措施
我國大型施工企業A企業開展了全企業范圍內的風險管理流程，在確定了業務流程框架以后，按照重點風險排序，企業將物資采購選定為重大風險進行管理控制。企業將“基于業務流程”作為控制采購風險的入手點，圍繞業務流程的關鍵控制點，對制度設計、職權行使與監管等方面的風險進行了排查與控制。第一步，該企業工作組針對物資流程，對其現狀與環節進行了摸底，明確了流程設計中的不足與缺陷，與物資采購負責與監管部門協同合作，依照《企業內部控制規范》與企業運營實際情況，對物資采購制度與流程規范進行了完善與優化，提高物資采購的可行性、合理性與科學性；第二步，依照流程節點對物資采購的風險點進行明確，例如：采購方案的制訂與選擇、與供應商的合作、招投標或比價采購、合同的簽訂、貨物的檢查與試驗、貨款的支付等；第三步，對業務流程關鍵控制點依據所涉及的崗位進行風險辨識分析，對其中可能存在的物資采購風險進行排查，例如：招投標或比價采購過程中暗箱操作、審批流程存在缺陷、材料取樣試驗不嚴格等；第四步，充分結合定性與定量分析的方法，對物資采購風險發生的可能性進行分析，依據崗位工作重要性和控制金額兩個因素對物資采購風險的影響程度進行描述與確定；第五步，制訂物資采購風險評價標準，依據物資采購風險發生的概率與影響程度，進行分值的劃分，依照從高到低的順序，將風險發生概率與影響程度依照1、2、3、4、5五個等級進行歸類；第六步，鼓勵所有崗位人員評價物資采購風險重要性，而后編制物資采購風險排序表，進而繪制如圖2所示的風險重要性水平圖譜。圖譜中，黑色區域（A）的風險等級為高危風險，A企業需要及時采取針對性措施予以防范、解決；灰色區域（B）為中等風險，A企業需要對此提高重視程度，并掌握其實時動態；白色區域（C）為低等級風險，通常情況下為企業可以接受的風險。依據物資采購風險重要性水平圖譜，A企業可以高效、高質量地完成物資采購工作的風險控制。
五、結論
構建基于流程管理的企業風險管理模式具有較強的綜合性與復雜性，該模式邏輯架構層次分明，具有較強的精細化與規范化，對于細化分析業務流程，明確業務流程中的風險環節與操作，凸顯關鍵風險控制點具有較強的可操作意義。同時可以將具體的風險因素的排查與風險控制點的管控落實到相應部門，明確崗位“權、責、利”的科學分配，最終使業務流程成為橋梁，提高風險管理工作的固化與顯性化，推動企業的可持續發展。
參考文獻
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一、引言
2000年以來，電網企業所屬的三產、多經等輔業單位逐漸改制成為集體企業。作為國內最大的電網企業，國家電網公司多次明確要求對所屬的集體企業管理體系和運營機制予以完善，推動其持續健康有序地發展。在當前依法治國和國家監管力度不斷強化的背景下，如何規范集體企業管理，成為各級供電公司需要解決的重要問題。經營專項審計是指審計人員為了評價被審計單位經營活動的效果和效率，而對其經營程序和方法進行的專項評價。對集體企業開展經營專項審計，是推動集體企業規范經營的必要舉措。開展此類審計，涉及到集體企業的公司治理、業務經營、資金管理、流程管理、人事管理等諸多方面的內容，而且還牽涉到歷史遺留問題及多年積淀的利益矛盾，如果缺乏創新思路、周密策劃和穩妥實施，很難取得滿意效果。國網山西省陽泉供電公司（以下簡稱陽泉公司）在此方面的實踐取得了較好效果，對其他企業開展此類審計有一定的借鑒意義。
二、經營專項審計的思路及目標
陽泉公司對其所屬的集體企業經營審計的總體思路，是以審計集體企業生產經營關鍵領域、關鍵環節和關鍵控制點為基礎，做到審計全覆蓋，以評促改，以強化其管理、素質和服務、創造效益為重點，深化管控體系，完善制度體系，強化人才隊伍建設，突出核心業務，優化產業結構，持續提升規范管理水平，確保集體資產保值增值。另外，審計時要正確處理好集體企業的管理和發展關系，積極順應國家電網公司“三集五大”管理變革，持續提升依法治企水平。在審計目標方面，以完善集體企業全面風險管理和內部控制為目標，審計要做到五個“有利于”：有利于健全公司治理機制，確保流暢運轉；有利于健全管控體系，加強監督管理；有利于強化核心業務，提高發展能力；有利于強化規范管理，深化依法從嚴治企；有利于深化重組整合。
三、經營專項審計的重點內容
如今雖然集體企業與電網企業已經脫離了資本紐帶關系，但由于歷史等原因，其與主業仍然存在著錯綜復雜的關系。為此，陽泉公司將審計重點確定為：（1）監管體系是否完備。在管控體系方面、制度體系方面、信息管理體系方面進行審計，查看集體企業三個體系是否完備。通過審計，揭示其機構是否健全、人員是否到位、職責是否明晰；各項管理制度是否橫向到邊，縱向到底，管理全覆蓋。（2）行為是否遵循依法治企要求。審計集體企業在經營業務、人力資源和財務資產管理等方面是否規范。查找集體企業在“人、財、物、工程”等關鍵管理事項中的薄弱點、風險點，從制度上、管理上、流程上促使其建立健全內部風險防控機制。（3）關聯交易是否公允。審計集體企業與電網主業之間的交易是否按照市場化的公允價格進行，是否存在利用關聯交易輸送利益，或一方損害另一方利益的行為。（4）重組整合方面。審計集體企業是否穩妥推進按照國家電網公司部署，以減員增效，瘦身強體為前提，穩步推進同質同類集體企業的重組整合，是否做到了規范管理與健康發展的有機統一。（5）優化服務方面。許多集體企業的主要業務是為電網建設做好服務。審計時要關注集體企業在規范業務流程、優化服務意識、提升核心競爭力方面是否到位，是否為電網企業提供了優質服務。
四、經營專項審計的過程
陽泉公司充分考慮了審計人員的專業勝任能力，抽調了各個專業的人員組成審計組，并邀請了部分內部專家參加。在審計方案設計上，充分考慮了審計目標、審計重點、審計重要性水平和審計進度安排等，確保有條不紊。另外做到每兩年開展一次專項審計以及后續審計，確保審計頻率和審計成果得到切實應用。從審計情況看，發現的集體企業的主要問題如下：（1）重大決策方面，包括：未按照公司“三重一大”決策管理程序要求執行，如有的企業年度未召開經理辦公會和黨政聯系會，未登記會議記錄、紀要；投資決策缺乏深入調研，對外投資企業效益較差，甚至虧損倒閉。（2）資產管理方面，包括：部分房產長期缺乏產權證明，房產沒有辦理土地證；資產處置長期未清理，比如出售已報廢車輛沒有做賬務處理；資產賬賬核對不符，如車輛管理明細臺賬與固定資產明細不相符。（3）關聯交易方面，表現為：集體企業占用主業的房產未支付租金；主業租賃集體企業的資產所付的租金超過市場價格，尤其是車輛租賃費用。（4）貨幣資金管理方面，包括：大額使用現金；存在企業資金私自出借、挪用現象；銀行賬戶開立過多，導致資金閑置；備用金借款長期未清理，3年以上的備用金較多，且備用金管理不嚴格，支付較隨意，沒有把好備用金“出口關”。（5）往來款項管理方面，包括：未按規定提取壞賬準備；存在數額較大、掛賬時間較長的往來款項，且長期未清理；往來掛賬對方單位已注銷（或吊銷營業執照），存在損失風險。（6）物資管理方面，包括：部分物資材料的出入庫手續不健全，出庫單無領料人簽字，入庫單無采購人簽字；自購材料供貨商資質和產品質量證明未收集；未及時辦理廢舊物資回收手續，廢舊物資賬實不符，利舊、利庫物資手續欠缺。（7）財務管理方面，包括：未按規定打印年度會計賬簿，會計憑證編號不對應，科目核算不規范；職工薪酬外發生工資性支出，未代扣代繳個人所得稅；提前計提工資，跨年度支付；不提、少提、不繳、少繳工會經費；不提、少提職工教育經費，教育、培訓費用支付依據不充分；食堂補貼缺少明細；上年收入本年入賬，沖減收入，計入下年，沖轉成本計入下年度等。（8）業務管理方面，包括：違規分包、轉包工程；工程項目勞務分包未履行招標程序，工程項目材料未履行招投標；工程項目結算費用不實，工程結算依據不充分，工程量結算不實，竣工項目部分內容未實施；工程項目未按照計劃實施，調整項目地點未報批，施工安全質量存在管理漏洞，部分公司無資質出具工程調試報告，工程實施嚴重滯后，工程項目建設資料管理不規范等。（9）合同管理方面，包括：合同管理制度及流程未有效執行；部分經濟業務發生前未簽訂合同；合同簽訂一方不具法人資格；合同條款未有效執行；違反施工合同支付條款；分包合同簽訂內容與實際不一致；事前簽訂包含不確定性內容合同；簽訂合同主體違規。
五、結論及啟示
針對審計發現的問題，陽泉公司在每次審計結束后的三個月內，開展后續審計，督促被審計單位進行整改，并將整改情況納入集體企業負責人的經濟責任履行的范疇，及納入集體企業內部控制報告之中，極大地促進了審計問題的整改效率。集體企業屬于國有資產的范疇，但由于歷史等原因，在內外部監管方面比較弱化。在依法治國的大環境下，對其強化監管勢在必行。因此開展內部的經營審計時，需要在審計重點、審計內容等方面予以精心設計和細化，將集體企業的發展和規范結合起來，才能取得好的效果。
作者:李晉榮 曹政堅 王秀萍 李強 李巧紅 單位:國網山西陽泉供電公司審計部
一、工程流程
可以分為三個階段。第一，工程前期。包含項目的可研報告、政府和相關部門的批復文件、施工設計監理合同等。第二，工程中期。中期是項目的核心階段，落實工程進度、質量和標準的階段，是項目能否竣工、按時交付使用的決定性因素。包含項目的設計、施工、物資的招標采購、施工及監理單位的進駐等。第三，工程后期。工程后期是對工程進行全方位驗收的階段，是對工程進行完善加強的階段。包含工程量的核查、資料的收集、工程的驗收消缺及通電交付使用等。只有這三個環節得以認真實施，工程項目方可落地。下面就基層實施單位針對工程管理的設計、造價、物資等方面所采取的措施進行說明。由于10kV及以下工程具有總體投資大、范圍廣、單項項目多以及地區差異大、項目地點極其分散等特殊性，農配網10kV及以下工程突出存在以下實際困難和“瓶頸”問題：
1、單位工程造價：在估算每個低壓配變臺區的投資金額時，特別是山區，對工程造價中的人力運距、地形等考慮不周全，造成單位工程投資不準確。
2、將工程項目細化到每一個低壓配變臺區，項目數量太多，投標的設計單位無法在短時間內，組織大量的人力、物力進行大面積的現場勘察，設計的準確性難以達到要求，到施工階段，大都會出現“三邊”工程，造成工程投資難以準確，施工后往往出現大量的工程優化問題。
3、低壓線路涉及的桿型和數量較多，而工程所使用的設備和裝材，國家電網在ERP系統中進行了統一和規范。但設計單位難以對每個工程的子工程的裝材數量和規格，統計的準確全面，導致工程施工過程中招標供應的部分材料短缺，無法施工，部分材料過多，造成庫存積壓。農配網物資材料型號規格多，每個配電臺區就達到近150條目，對于一個批次項目，將達到20000多條物料，一方面需要大量的人員耗費大量的時間進行清理，另一方面在統計物料招標計劃時差錯率高。
4、工程結算：在工程竣工后，結算工作量相當大，加之施工單位技經人員業務水平低，常發生設備材料少結算或多結算的現象，材料單重不一致，材料價格不統一，致使工程造價不準確，給財務決算造成麻煩。針對以上問題，本公司率先與湖南一家公司合作，共同探討和完善了該公司開發的《10kV及以下配電網工程輔助設計系統》。該系統的應用實施是對10kV及以下項目管理非常有益的補充，也是一次有益的探索和創新。取得效果：
<1、系統提供了一整套規范的系統平臺，比如統一的工程圖例，統一的命名規則和統一的輔助分析功能，這些有利于設計人員簡單快捷地繪制圖紙，更重要的是通過系統規范，統一了工程設計在圖紙上的表達方式;
<2、該系統提供了通用設計材料庫、典型設計庫，完成了圖紙設計選型后，能夠自動生成線路材料表、工程量表、桿塔明細表等設計資料。改變了以往由人工統計數據的工作模式，所有數據由系統自動分析統計。大大減少了設計繪圖人員在工程量和材料計劃編制統計方面的工作量，與以往相比至少提高了4倍工作效率，同時有效避免了數據統計的人為差錯;
<3、系統提供了專業的概預算編制功能，通過從設計圖紙上直接獲取工程相關數據，并設置工程相關參數，結合系統物資材料價格數據，就能快速完成工程概預算的編制工作。減輕了技經人員的工作量，提高了工作效率，有利于農網工程的資金管控;
<4、系統采用單機版的方式進行部署，無需依賴特定的網絡環境及硬件設備，大量節約了投資成本。同時，系統將工作規范和設計標準實例化，操作簡單易用，降低了基層操作人員的學習難度，具有極強的實用性。促進了農配網工程規范化管理工作進一步深化和提高。農配網工程管理是從投資決策到竣工結算全過程管理。設計、造價、物資直接關系到一個工程建設項目的順利實施與否，它與質量、工期在工程建設過程中具有同等地位。這就從根本上解決了一個大的問題。
二、工程安全
隨著對電網投資和建設力度地加大，工程項目的急劇更加，電力生產安全問題顯得尤為突出，安全是生產的大前提，沒有安全一切都是虛的。針對工程項目點多、面廣、施工單位和隊伍多，人員素質較低等現實困難，基層單位采取了一系列措施：
1、核查施工單位的施工資質，對施工單位的施工能力進行考量。針對有些施工單位人員不足的情況，公司積極和上級主管單位聯系，要求加強人員力量，以確保工程的進度。
2、對施工單位人員進行進駐前的電力生產安全工作考試。對于不合格者嚴禁進入施工現場，并對其進行登記;對于考試舞弊的施工單位上報主管部門要求其退出本次施工，并列入施工黑名單，不得再次進入本地施工。
3、出臺了《工程辦績效管理考核細則》及《停送電管理辦法》，加強工程各個方面的控制。
【關鍵詞】建筑工程項目；質量管理；質量控制
建筑工程項目中的質量管理與控制是建筑工程的生命線。質量管理與控制的好壞直接影響著工程的質量和進度。
1 概述
質量管理與控制做得越好，才能確保工程項目的質量和進度。隨著社會的發展，建筑工程項目也形成了一些較成功的質量管理與控制的方法，但是，就目前建筑工程項目中的質量管理與控制而言，還存在著一些不容忽視的問題，必須引起我們的高度重視。
2 建筑工程項目中的質量管理的問題與對策
2.1 建筑工程項目中的質量管理存在的主要問題
一是沒有嚴格按照程序做好勘查、設計等工作。主要是因為沒有嚴格地按照程序做好調查分析、可行性論證，對設計單位沒有進行嚴格的資質審查，存在著無證設計、隨意修改設計，不按照圖紙施工或是沒有圖紙就進行施工等；二是工程所需的勘查資料、設計資料等存在著疏漏或失誤，數據有誤，設計不夠周全等；三是對進入工地的設備、材料的質量管理不到位，沒有嚴格地執行質量“三檢”制度，讓一些質量不合格、不符合施工規范標準的設備、材料、半成品流入工地；四是施工和管理中存在的問題：對于施工過程沒有實施嚴格的全程監控機制，施工操作不當或管理不到位往往會引發工程項目的質量隱患。例如：圖紙設計質量沒有經過會審就倉促施工; 施工人員不熟悉操作流程規范，沒有掌握必備的施工知識，盲目施工，施工技術交底不清，存在著違章作業的現象，造成施工缺乏規范性。在質量管理方面，管理單位或相關工作人員沒有切實履行好職責，出現監控疏漏。在質量檢查和驗收方面沒有引起足夠的重視，未能嚴格的執行檢查與驗收操作規范的要求等，都是建筑工程項目存在質量問題的根源；五是非人為因素的影響，造成工程質量問題或事故。如暴雨、洪災、雷電、地震、泥石流等因素，都可能造成工程質量問題。
2.2 建筑工程項目中的質量管理的對策
一是嚴格按照程序做好勘查、設計等工作。主要是嚴格地按照程序做好調查分析、可行性論證，對設計單位進行嚴格的資質審查，杜絕無證設計、隨意修改設計、不按照圖紙施工或是沒有圖紙就進行施工等不規范行為的發生；二是做好工程方案的評選，確保方案質量的最優化，切實做好資料的記錄、收集、整理工作，確保資料準確、翔實，最大限度地減少或避免設計考慮不夠周全、數據失誤等問題；三是嚴格按照質量檢查和監管制度，對進入工地的設備、材料的質量進行管理，嚴格地執行質量“三檢”制度，將質量不合格、不符合施工規范標準的設備、材料、半成品阻擋在工地之外，或是將不合格、不達標的設備、材料、半成品清理出場外；四是強化施工階段的質量管理，切實做好對施工過程的質量管理工作。嚴格規范施工操作流程管理，做好施工技術培訓和交底工作，確保施工操作規范有序，符合質量要求；工程質量管理單位或相關工作人員應切實履行好職責，嚴防監控疏漏。在質量檢查和驗收方面，應予以高度重視，嚴格執行檢查與驗收操作規范的要求，將上一個流程或項目沒有達標的，堅決不予驗收，要求及時整改到位后，再進行驗收，方可進行下一個流程的施工；五是盡可能地避免自然災害的侵擾，設計時應充分考慮非人為因素對工程質量的影響，提高工程抵御自然災害的能力；六是高度重視施工質量隱患的消除工作，對工程中原有的質量問題進行及時的調查分析處理，提出切實可行的解決方案。同時，還應注意新的質量問題和事故的發生，采用綜合的方法，達到不留隱患、安全穩定，滿足需要，經濟合理，施工方便的要求；七是正確定位質量事故處理的范圍。除了對事故出現的直接部位進行認真處理外，還應對事故相鄰部位及整個結構進行認真排查，一旦發現問題，應及時進行處理，杜絕事故隱患流入下一個環節。
3 建筑工程項目中的質量控制
3.1 人的控制
項目質量控制中人的控制,是指對直接參與項目的組織者、指揮者和操作者的有效管理和使用。為達到以工作質量保工序質量、促工程質量的目的,除了加強勞動紀律教育、職業道德教育、專業技術知識培訓、健全崗位責任制、改善勞動條件、制定公平合理的獎懲制度外,還需要根據項目特點,從確保質量出發,本著人盡其才,揚長避短的原則來控制人的使用。
3.2 材料、構配件、機械設備的質量控制
一是對用于項目實施的主要材料,運到施工現場時,必須具備正式的出廠合格證和材質化驗單；二是所有各種構件必須具有廠家批號和出廠合格證；三是材料質量檢驗的方法一般有書面檢驗,外觀檢驗,理化檢驗和無損檢驗等四種；三是機械設備是實現施工機械化的重要物質基礎, 是現代化工程建設中必不可少的設施, 對工程項目的實施必須綜合考慮施工現場條件、機械設備性能、施工工藝和方法、施工組織與管理、技術經濟等各種因素。制定機械化施工方案,應充分發揮機械的效能,力求獲得較好的綜合經濟效益。從保證項目施工質量角度出發,應著重從機械設備的選型、機械設備的主要性能參數和機械設備的使用操作要求等三方面予以控制。
3.3 方案控制、環境控制
一是在制定項目實施方案時,必須結合項目實際,從技術、組織、管理、經濟等方面進行全面分析、綜合考慮,確保方案在技術上可行,在經濟上合理,以確保工程質量；二是根據工程項目特點和具體條件, 應對影響項目質量的環境因素采取有效的措施嚴加控制。對環境因素的控制,涉及范圍較廣,在擬訂控制方案和措施時,必須全面考慮,綜合分析,才能達到有效控制的目的。
3.4 項目實施階段的質量控制
3.4.1 事前質量控制
一是對所需要材料、構配件的質量進行檢查與控制；二是施工方案和施工組織設計中必須有保證工程質量具有可靠的技術措施；三是對工程中采用的新材料、新結構、新工藝、新技術,凡未經試驗或無技術鑒定書的,不得在工程中應用；四是建立完善現場質量管理制度,包括現場會議制度、現場質量檢驗制度、質量統計報表制度和質量事故報告及處理制度等；五是組織設計交底和圖紙會審,把與現場不符或工程不同專業接口問題在開工前得到妥善解決；六是對項目質量有重大影響的施工機械、設備控制,凡不符合質量要求的不能使用。
3.4.2 事中質量控制
一是完善工序控制。把影響工序質量的因素都納入管理狀態。建立質量管理點,及時檢查質量統計分析資料和質量控制圖表；二是嚴格工序間交接檢查。主要工序需按有關驗收規定經現場監理人員或專職質安人員檢查驗收；三是重要的工程部位還要工程技術人員進行試驗或技術復核；四是對完成的分項、分部工程,監理工程師或專職質安人員按相應的質量評定標準和辦法進行檢查、驗收,并按有關規章制度行使質量監督權；五是嚴格審核設計變更和圖紙修改；六是組織定期或不定期的現場會議,及時分析、通報工程質量狀況,視情況決定是否進行職工技術培訓等活動。
3.4.3事后質量控制
一是按規定的質量評定標準和辦法,對完成的分項、分部工程、單位工程進行檢查驗收；二是組織聯動試車；三是做好施工竣工資料整理編輯工作,重點是質量檢驗報告及有關技術性文件,并編目建檔，全面校核竣工圖。
總之，我們應重視建筑工程項目中質量管理與控制工作，創新工作思路，提高項目質量管理與控制的水平。
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（成都建筑工程集團總公司，四川 成都 610000）
[摘要]建筑施工企業受政策和市場環境影響大，經營過程中存在諸多不確定因素，建立科學有效的財務風險控制是建筑施工企業能否持續、健康發展的關鍵。本文列舉了建筑施工企業存在的主要財務風險，通過分析其在財務風險控制中存在的主要問題，對如何有效完善財務風險控制提出了建議。
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關鍵詞 ]建筑施工；財務風險；控制
建筑企業財務風險貫穿于工程項目施工全過程，可能產生于項目的投標、施工和竣工結算等環節，由于建筑企業具有生產周期長、項目范圍廣、資金需求大等特點，加上工程價款的結算方式、成本的預算及核算等財務工作上與一般企業有許多不同，財務風險更為復雜。因此建筑施工企業有必要建立健全財務風險控制，采取各種措施規避、防范、排除風險，保證資產、資金安全，提高項目盈利水平。
1建筑施工企業面臨的主要財務風險
1.1資金風險
資金風險主要表現為籌資風險、墊資風險和拖欠款風險。建筑施工企業資金需求量大，銀行還貸壓力大，由于融資手段有限，部分企業不惜利用民間借貸緩解資金壓力；為了達到承攬工程的目的，建筑施工企業墊資施工的現象比較普遍，大額墊付工程款和工程保證金極大占用了建筑施工企業流動資金，影響了企業的資金周轉；工程竣工后由于種種原因工程結算辦理不及時，未能按合同及時回收工程款，進一步增大了資金壓力和財務風險。
1.2合同風險
合同風險主要表現為合同簽訂風險和合同履行風險。部分施工企業為了擴大市場占有率，在簽訂合同時附加一些不平等條款，如要求施工企業前期墊付大量資金、收取大額履約保證金等，如果工程管控不嚴，極有可能發生虧損，財務風險較大；合同履行中涉及到的工程計價、工程變更、違約責任、稅金繳納、款項支付等不合理性進一步加大了工程項目的財務風險。
1.3成本控制風險
工程項目能否盈利的關鍵在于能否合理的預算和控制工程成本。工程成本一般包括人工費、材料費、機械費、其他直接費、間接費用等。工程報價是由工程競標時候的價格決定的，施工企業低價中標的現象比較普遍，施工過程中勞動力、材料、機械設備等要素市場價格的上漲，進一步增加了施工成本，如不能嚴格按施工預算控制各項成本開支，任何一個環節控制失誤都有可能導致工程虧損，進而發生財務風險。
1.4稅收風險
建筑施工企業具有項目分布廣、周期長的特點，各地稅務機關對稅法的理解和執行存在較大差異，納稅環境的復雜增加了稅收風險；施工企業盈利空間小，基于短期利潤的考慮，稅務風險意識淡漠，稅收遵從意識不強；忽視稅收管理和納稅風險控制，更缺少合理規范的稅務管理流程和方法，專門的稅務管理機構和崗位未設置或設置不合理等。
2建筑施工企業財務風險控制存在的主要問題
2.1施工企業受外部因素導致的財務風險較大
施工企業屬于勞動密集型企業，由于建筑市場競爭激烈，國有、私營、外資建筑企業都在搶奪建筑市場份額，利潤空間日益縮小，建材、勞動力成本日益上漲，特別是安全施工、文明施工、環保施工的要求，進一步增大了工程建設成本；建筑工程施工周期長，工程建設具有季節性，工程項目在建設周期的不同階段對資金的需求不同，相應的財務管理要與之配套，一旦發生偏離，導致資金鏈斷裂，極易引發財務危機；此外，建筑施工的不確定因素很多，特別是災害天氣、地震、火災、工傷、事故等的發生，也會給工程施工帶來很多意外成本，進一步增大財務風險。
2.2未建立有效的內控風險監控機制
施工企業普遍缺乏有效的風險監控機制，財務管理未與風險管理有效結合，主要表現為：雖然制度體系完善，但很少從關注企業持續發展、風險預警和價值增值的角度去完善財務制度；片面追求產值規模和經濟效益，對風險管理不重視、關鍵控制點風險評估不到位，無法有效識別施工過程中的財務風險，如在合同履行、變更、分包、結算等流程管理過程中，對可能發生的財務風險未加以識別和揭示，并評價其發生的可能性及影響程度；對財務分析重視不夠，財務分析流于形式，無法根據分析數據及時發現風險因子，及時制訂風險應對措施等。
2.3缺乏健全的預算和成本控制體系
目前，施工企業的預算管理主要存在以下問題：投標預算水平不高；內控預算編制流于形式，成本控制失去目標；資金預算可操作性差，財務控制與資金使用分離；預算實際執行效果難以檢驗，預算的控制作用無法真正實現。
很多施工企業的財務人員主要對工程成本數據進行歸集與核算，未對工程項目的過程管理進行有效監控，如建筑工程受外部因素影響，存在很大的不確定性，如工程工期長，材料單價波動大，工程變更量大等，財務人員由于知識結構的單一性，未能對已完產值工作量與項目賬列成本進行比對分析，通過分析異常節超因素，進而發現潛在成本和虧損風險。
2.4缺乏具有風險意識的財務管理人才
建筑施工企業普遍對人才的培養重視不夠，特別是在管理人才培養以及機構設置方面并沒有充分認識到風險管理對于企業發展的重要意義，導致建筑企業高端財務管理人才儲備不足，不足以滿足企業發展的需要；由于企業的風險預警和風險評估體系不完善、風險防控機制不健全，加上財務人員整體素質不高，無法有效識別經營過程中的財務風險。
3施工企業財務風險的防范與控制
3.1規范風險評估和預警機制
建筑企業財務管理風險包括合同簽訂、資金回收、資金籌集、經營虧損風險等方面。建筑企業的經營特點決定了其面臨較大的財務風險，所以建立一套行之有效的風險管理體系尤為重要，通過風險識別、風險分析、風險控制，建立財務風險預警機制，對工程項目進行全過程風險監測，及時發現潛在風險，通過分析風險的成因，及時制定風險防控措施，進一步提高全面風險防控能力。主要措施有：在投標環節，對工程預計所需資金、人員、工程工期等進行合理預測，科學的選擇投標項目，避免因低價中標給企業帶來風險；加強合同風險的管理，建立合同起草、審批、履行、違約等全環節的風險控制體系；建立完善的信用評估體系，收集建設單位的信用記錄，工程施工過程中對其信用進行跟蹤記錄，對拖欠工程款的單位及時主張訴求；建立經營層風險抵押金制度，分層級繳納風險抵押金，嚴格工程項目的目標責任制和風險抵押金的退還等。
3.2健全成本預算與核算，完善成本控制體系
工程項目的盈利水平取決于工程項目成本控制的好壞，成本核算的內容也是成本控制的目標。一方面，加強合同執行的監控和管理，做好合同預計總收入和預計總成本的測算工作，實現成本預算和會計核算的同步，通過進行比對和分析，及時發現異常節超，減少風險，提高項目效益。另一方面，推行責任成本管理，制定成本“預警線”，嚴格人工、材料、分包成本的控制，主要措施有：嚴格按工程項目設計圖紙進行施工，制訂科學、合理的施工方案；完善供應商和分包商比選機制，對材料的來源、質量嚴格把關，材料、分包的詢價應由兩人以上進行，相互牽制；嚴格材料的出入庫管理，特別是項目之間調撥材料要嚴格履行手續；甲供材應及時與建設單位對賬；支付材料、分包等工程款應以轉賬形式支付，嚴禁以現金形式支付；做好發票真偽的驗證工作，發票內容應與工程項目實際成本相一致等。
3.3完善資金預算，加強資金管理
加強資金的預算工作是做好資金管理工作的起點，也是保證資金效益最大化的基礎。通過樹立“全員預算”思想，堅持全局性和系統性原則，明確各部門責任，根據項目安排和施工需要，匯總編制年度資金預算計劃，統籌資金支出。主要措施有：加強資金的監管力度，資金流管理貫穿于建設項目的每個細節管理過程中，對籌資、投資、經營過程中的風險進行全面監控；立足工程項目高度分散的現實，適時建立資金集中管理制度，充分發揮資金的效用，加快資金周轉，規避財務風險；優化企業資本結構，適度負債經營，動態監控資產負債率、流動比率、速動比率等反映企業償債能力的財務指標，合理確定最佳負債結構；加強資金回收和工程尾款的清收工作，施工過程中積極采取措施，按合同的相關條款向發包方收取工程進度款，工程完工后及時向建設單位提交竣工結算依據資料等。
3.4建立健全內部審計監督評價體系
充分發揮內部審計的風險監督功能，建立以風險管理為導向的內部審計制度，通過對企業的風險管理、內部控制和治理程序進行評價，進而提出建設性意見和建議，協助企業管理風險。主要措施有：審計技術上，采用遠程審計和現場審計相結合、財務審計和經營審計相結合、結果審計和過程審計相結合；人員配備上，選聘財務會計、造價預算、信息系統、工程管理等專業技術人才，從多角度對工程項目進行全方位的把控；審計實施上，根據風險分析評估結果確定審計項目優先次序，明確審計范圍與重點，主要是：對重大項目進行施工全過程審計，對于審計發現的虧損項目或存在重大隱患的項目，及時組織公司職能部門和項目人員開展風險分析，查找原因，力爭將風險和損失降到最低。
3.5完善財務內部控制，全面提升財務管理水平
建立包括會計基礎管理、成本核算、財務管理、財產清查等一系列財務工作流程和制度，制定各崗位的關鍵風險控制點，建立行之有效的風險控制機制；加強建筑業財務信息系統建設，根據施工企業特點和生產管理模式健全財務信息系統內部控制；加快財務風險管理人才的培養，定期和不定期對財務人員和項目人員進行項目管理、成本管理、資金管理、稅收管理、經濟法律等方面知識的學習和培訓，不斷提高其風險敏感度和風險防控能力。
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根據傳統觀點，藝術與軟件工程項目管理毫不沾邊。但在IBM看來，這樣的觀點不僅已經過時，并且必須讓兩者得到緊密耦合。
2005年8月25日，上海，IBM久負盛名的年度頂級技術大會――2005年度開發者大會在這里舉行。IBM正是借此機會向中國軟件界表明了上述觀點。
隨著IT技術飛速發展，軟件行業的進步更是日新月異，特別是伴隨著軟件外包業務的不斷壯大，多項目、大規模、多版本、大團隊開發是目前軟件開發的特點。因而，在軟件界，提倡可控的開發流程越來越被重視。但同時也有越來越多的企業發現，傳統開發模式已遠遠不能滿足軟件開發的需求。
像拍電影一樣對待軟件工程
業界公認大部分中國軟件企業還停留在手工作坊式的開發模式，而這種“效率低下、進度拖沓、協作困難、難以實現有效的成本和質量控制”的模式嚴重制約了中國軟件產業“做大、做強”的能力。IBM軟件部大中華區市場總監左洪就認為這是當前中國軟件產業面臨的最大矛盾。
左洪告訴《IT時代周刊》：“開發是軟件行業發展的基礎和原動力，只有采用領先技術和理念，在經過驗證后的方法論的指導下造就一流開發工藝，才能實現高品質軟件開發。”他認為軟件開發技術和理論水平很大程度上決定著整個軟件行業的發展進程。
同時，行業人士也普遍認為，軟件開發是融合技術、方法、管理以及團隊協作等眾多因素的流程，是一項嚴謹的工藝。開發工藝是否成熟，采用的工具、技術以及指導方法是否符合工藝要求，決定著軟件開發產品的品質。
然而，業界同樣存在著爭論：軟件究竟是一門藝術還是一個單純的項目工程？對此，左洪明確指出，開發人員應該從軟件工程師向藝術家角色轉變。
左的觀點與全球著名的軟件項目管理大師Walker Royce的觀點類似，后者在撰寫的書中向全世界開發人員宣稱“軟件開發就像拍一部電影大片一樣。”他認為很多非常好的軟件資產，很難用傳統的工程性的方式來衡量其價值，惟有用藝術的眼光去感受方能悟出其中的精髓。
“如果把軟件產業講成一個制造業，我們今天談的是制造業里面的ERP，我們提供這個平臺讓你不僅僅有方法論，而且可以有平臺進行實施。我們今天不講概念，而是講怎么實施，誰幫你分解那些模型，有什么方法進行思考。”左洪說。
流程管理是一種進化狀態
事實上，IT項目管理并非新概念，所以IBM認為自己宣稱的不是一個全新的IT管理方法論，而是一個更實際可用和可操作的方法。左洪說：“怎樣保證開發人員在開發過程中，有一種工藝可以保證其完美的實現，如果能夠建立這樣一種模型，而且最后出來的產品是高質量的，這就是我們描述的工藝決定品質。”
據IBM人士介紹，在此次開發者大會上IBM大力宣講的RPM（Rational Portfolio Manager，基于IBM公司Rational軟件產品之上的管理方法）與LCM其實大同小異，只是雙方著眼點不同。值得注意的是，一方面IBM的整合戰略為業界廣泛接受，另一方面，IBM絕口不提已為全球軟件企業熟識的“生命周期管理”（LCM），難道IBM是在打概念“牌”？
一、工作準備情況
我們認真制定了物資采購和工程項目管理專項效能監察實施方案，明確了效能監察的工作目的、工作方法和工作步驟，并分階段組織實施：工作目的：大力推行物資采購“陽光工程”，堵塞漏洞，降低采購成本，杜絕違紀違法行為，提高公司經濟效益。工作方法：通過建立健全物資采購規章制度，規范物資采購招議標程序。步驟：4月3日-4月30日為學習宣傳階段;5月1日-5月31日為自查階段;6月1日-8月15日為檢查階段;8月16日-8月31日為整改階段;9月1日-9月15日為總結提高階段
二、自查情況：
物資供應部、設備部等職能部門在自查階段能認真按照實施方案的要求，組織部門人員進行了專題學習。對相關制度依據集團公司、大唐甘肅公司的制度規定進行梳理對照。各部門結合公司實際進行修訂，對制度執行中存在的漏洞和不足及時完善;能認真履行物資采購的流程管理和建立質量可靠、服務及時的供應商隊伍信息庫，并與各供應商簽訂了廉政合同。以上部門均將自查情況報告按時上報效能監察工作辦公室。
三、檢查情況：
在自查工作結束后，監察審計部會同相關部門對物資采購管理情況進行了檢查。
1、首先進行了系統基礎檢查。對物資部、設備部XX年有關物資設備采購基礎資料進行了查閱。檢查各類招標、議標工作中程序資料以及廉政保證書、打分表等相關資料是否齊全規范。通過檢查，各類資料都較規范、齊全，符合要求。
2、對執行程序、制度的規范性進行了檢查。按照大唐甘肅公司文件要求，30萬元以上要進行招標或大唐甘肅公司授權我公司組織進行招標，30萬元以下可由我公司組織進行議標。在公司各項目招議標工作中，監察審計部全過程進行了監督。通過檢查，職能部門能按要求執行各項制度，按程序開展工作。
3、我們重點對集體商務談判項目執行情況進行了抽查。通過抽查，各項程序執行較好，但也發現有個別不足。如：在生水管道閥門更換項目中采購的金屬硬密封蝶閥，由于當時正處于全公司聯修階段，工期緊、任務重，分場要求時間緊迫。物資部按急件進行了辦理，未按照公司有關集體商務談判制度進行議標。事后，物資供應部及時補辦了相關議標手續。
4、對物資材料管理制度執行情況進行檢查。我們對設備物資采購相關管理制度的建立健全進行檢查，檢查管理制度是否完善，查閱合同是否規范，相關工作人員是否存在不廉潔行為。
經過統計分析，1-10月份設備材料采購招議標及商務談判共計47次，簽訂合同47份，為公司節約采購費用159.76萬元。設備大修、技改招議標及商務談判共計58項，簽訂合同58份，為公司節約費用74.5萬元。
四、監察建議：
1、物資供應部要規范執行《議標性集體商務談判實施細則》，對采購數額較少的材料必須要按相關規定進行;
2、要把學習掌握管理制度作為提高執行力的前提，認真組織部門人員學習相關管理制度，保證工作的制度化、規范化;
3、要進一步完善急件急辦工作程序，要加強對公司物資采購招議標管理制度的學習，提格按制度辦事的認識和自覺性。不斷加強部門人員廉政建設，嚴格防范和杜絕不正當交易行為的發生。
五、整改提高情況
在效能監察檢查小組的督促下，各職能部門針對提出的意見和存在的問題認真進行了整改。
1、物資供應部、設備部認真組織部門人員學習相關管理制度，不斷提高管理人員制度執行力。
關鍵詞：建筑工程；信息化；建設；問題；建議
建筑行業是國民經濟和社會建設的支柱性基礎產業，在數字時代建筑行業也逐步進入信息化發展。建筑工程管理是整個行業的重要環節和基本工作，為了建筑行業的發展，應該重點對建筑工程管理的信息化發展予以高度關注。要發揮信息化的優勢使建筑工程管理的內涵和外延做到全面的創新，在發揮建筑工程管理信息化價值的基礎上，使整個建筑行業的工程管理工作得到進一步提升，進而推動建筑產業的整體發展。
1建筑工程管理信息化建設的必要性
在進行管理建筑工程時，施工方、設計方、監理方以及建設方都需要參與其中，并進行多方面的合作。而且建筑工程實施中的工程量大及任務復雜多樣，且對很多專業及行業均有涉及，因此其項目如果僅以人力進行管理就無法達到良好的效果。而建筑工程管理信息化的提出主要是為了優化建筑工程的管理，其主要內容不僅含有信息資源的利用及開發，還有在建筑工程項目中開發及應用信息技術等。正好能夠憑借對信息技術的應用，對建筑工程中的管理問題予以解決，實現對其信息資源管理的合理高效，從而達到對管理效率進行提高的目的。
2我國建筑工程管理信息化建設的現狀和存在的問題
2.1建筑工程信息管理人員缺少專業素質
就建筑工程的信息管理人員來說，因為建筑工程信息管理涉及的部門多且范圍大，當下的信息管理人員已經無法對建筑工程的信息管理要求進行滿足，使其建筑工程管理信息化的建設受到了一定的制約。
2.2對建筑工程管理信息化建設缺乏認識
就對建筑工程管理信息化建設的認識來說，我國的建筑企業領導層還較為缺乏，他們普遍把電腦當作信息化系統，以為建筑工程信息化管理就是在對建筑人員與過程的信息進行記錄時，由人工記錄轉為電腦記錄，在對待信息化管理時沒有給予其應有的重視。除此之外，在建筑工程管理信息化建設的投入資金方面，一些建筑企業還認為前期的投人太多，為了開支的節省，就放棄了信息化的建設。其在日常工作之中，只應用較為常用的幾個軟件，而對其配套軟件忽視。
2.3管理控制的體系存在不足
就建筑工程管理控制的體系來說，因為我國建筑企業對建筑工程管理信息化建設的不重視，也導致了建筑工程管理控制體系的落后，其建筑工程管理的信息化控制體系缺乏全面性，不能對建筑工程管理的信息化建設進行有效的管控。從客觀上來說，這也使得我國建筑工程管理的信息化建設受到不良影響。
3建筑工程管理信息化的建議
3.1明確建筑工程管理信息化的目標
在建筑工程管理信息化建設中，首先應明確建筑工程管理信息化的目標，在國家重點投資項目中深入推進建筑工程工程管理信息化建設，以工程項目周期為對象，將無紙化作為信息化建設的重要內容，在信息交流中，工程設計單位、施工單位、監理單位、業主方的信息交流應以電子介質的方式來進行信息接收和提交，將所有的信息都存儲在相應的數據庫中，便于信息利用和共享。
3.2建立健全建筑工程管理制度
建筑工程管理信息化建設不僅是一場技術變革，更是企業管理模式的創新，為完成這一目標，在建筑工程管理中，應轉變傳統的管理模式和思維方式。建筑工程管理信息化建設不僅需要建立健全企業的領導機制和管理制度，還需要全體員工的共同努力。在統籌規劃、系統推進中，才能推進建筑工程管理信息化建設的發展。
3.3以建筑工程項目管理為中心內容
項目管理是建筑企業工程管理的中心內容。在工程項目管理中，應根據工程項目的實際情況，合理設計和規劃信息化管理系統，主要包括計劃統計、材料管理、機械管理、勞資管理、合同預算、成本分析、施工管理、安全管理、流程管理、質量管理、系統維護等內容還應該為工程項目管理各部門提供一個統一的工作軟件，在工程項目施工過程中，加強對工程項目的進度、質量、成本、安全、信息控制的目標，對工程項目的各項生產要素進行有效管理，促進工程項目集約化、精細化管理的發展。
3.4加快信息系統和軟件開發
建筑行業特別是公路工程、鐵路工程容易受到環境因素的影響，如房屋建筑工程、市政工程容易受到地質情況、天氣變化、噪音、施工時間限制、環保等要求的限制，這些會對資金預算、工程進度產生影響。由于國外軟件的適應性較差，很難滿足參數變化，對工程施工建設有很大影響。因此，應加快國產信息系統和軟件開發。在信息系統方面，根據我國工程施工的實際情況調整相應的參數，允許用戶對參數進行重新配置，這樣就能保證參數的準確性，降低建筑工程企業的數據分析的成本。同時，還應該密切關注工程進度、開發成本、將己完工的工程量進行成本核算，與預算成本、計劃成本進行比較，加強成本控制，以提高建筑工程效益。
3.5從企業經營情況出發，推進建筑工程管理信息化
在建筑工程管理信息化建設中，應根據企業的經營情況，合理規劃企業信息化管理的目標和各項管理制度，切不可貪大求全，盲目照搬。從我國建筑行業信息化建設的情況來看，不少企業建立了管理信息系統和公司局域網，初步實現辦公的自動化。但很多企業對信息技術的利用還存在著很大局限，信息系統的集成水平較低，信息化建設的水平也受到很大限制。因此，建筑工程管理信息化建設應從企業的實際情況出發，繼續完善和推進信息化成果，推進企業專業系統流程再造和優化。同時，還應該結合企業的長遠發展目標，開展信息化建設。在信息化建設中，企業能夠充分利用政府、社會的各項公共資源，參與現代金融支付系統、網絡公共服務系統、社會電子認證體系、信用系統，推動建筑工程管理信息化建設的發展。
3.6政府應統籌規劃，全而推進信息化戰略
在市場經濟中，企業與企業之間的競爭己經發展成供應鏈和供應鏈的競爭。信息化建設并不是一家企業和一個行業能實現的，而是需要整個供應鏈企業的參與。因此，建筑工程管理信息化建設需要在政府統籌規劃、統一部署下，將企業各項資源整合起來，實行統一化管理，只有如此，才能全面推進信息化建設。
結語
建筑工程管理信息化是一項復雜的系統工程，具有長期性和復雜性。隨著我國信息化步伐的逐漸加快，對建筑工程管理而言，引入建筑工程信息化管理理念，將信息化用于建筑工程管理，使建筑業信息化被提上了議事日程。在建筑工程管理信息化建設的過程中，為提高建筑工程管理信息化應用水平，應提高決策的科學性、培養信息管理人才、完善管理控制體系，不斷探索建筑工程管理信息化的有效途徑，才能促進建筑工程又好又快地發展。
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（福建寧德核電有限公司，寧德 355200）
摘要： 文檔管理是項目質量管理的重要組成部分，是質量體系實施并保持有效性的基礎。本文通過分析核電營運單位的文檔管理模式及控制要求，并對核電工程項目文檔管理與控制經驗進行了總結，同時指出了文檔管理與控制的難點及解決方法。
關鍵詞 ： 核電；文檔管理；文件控制
中圖分類號：C931.9 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2015）26-0016-02
作者簡介：范艷秋（1984-），女，云南紅河人，館員，研究方向為文檔管理與控制。
0 引言
文檔管理指文檔、電子表格、圖形和影像掃描文檔的存儲、分類和檢索，是企業重要的智力資產。同時，文檔管理與控制是質量體系標準中不可剪裁的要素，是質量體系實施并保持有效性的基礎。文檔管理水平的優劣不僅對工程項目的質量管理、成本控制、進度控制、項目經驗的總結以及項目管理水平有著直接影響，而且還直接關系到歸檔文件的質量。核電站工程建設項目規模大，周期長，建設期間產生大量的工程信函、技術文件、竣工資料、工程照片及視頻文檔，如何確保所有文件能夠及時、準確地分發到各有關部門并完整保存而避免文件的散失，有效的文檔管理與控制措施是最重要形式。因此，建立健全文檔管理與控制體系并保證該體系有效運行尤其重要。
當前，核電運營單位在充分總結各項目文檔管理經驗的基礎上，同時結合自身特點，建立起一套適合自身的文檔管理與控制體系，同時綜合運用文檔管理系統，實現了對文檔全過程管理和控制以及文檔管理一體化的目標，為核電站的穩定、高效、安全運行提供了保障。下面以福建寧德核電有限公司（以下簡稱寧德核電）的文檔管理與控制為例，說明文檔管理與控制的重點及難點。
1 核電項目文檔管理與控制保障措施
為保障文檔有效運行，寧德核電設立了專門的文檔管理部門作為文檔歸口管理的專門機構，負責對文檔管理與控制工作進行統籌規劃、組織協調和監督指導。同時，文檔管理部門制定了一系列的保障措施，對項目文件從產生、整理、保存到歸檔、銷毀整個流程進行有效控制。
1.1 構筑規范化文件控制體系 文檔管理部門堅持“質量第一、效率第一”的原則開展文檔管理與控制工作，做到“不放過任何一份不合格的文件，不拖延任何一份合格文件”，為現場工作的有效開展提供了有力保障。同時，為了確保所有文件能夠及時、準確地分發到各有關部門，文檔管理部門采取了接收、分發統一控制的措施。一方面，編制并了一系列管理程序如《文檔收發控制》、《文件的產生》等，規定所有文件包括從外部接收的和對外發送的文件必須首先交由文檔管理部門統一處理，同時編制了文件處理流程管理程序如《技術支持文件處理流程》、《信函處理流程》、《內部文件處理流程》等，規范了各類文件的處理流程，保證了文件的高效流轉。另一方面，將傳真、郵寄、電子郵件等文件收發途徑納入統一控制范圍，把文件的進出口渠道都歸口控制起來，從而建立起專業化收發控制體系。
1.2 打造高素質的文件控制隊伍 為強化文檔管理與控制的組織建設，保證文件控制體系的正常運行，文檔管理部門設立專職的文控人員，統一管理公司內外所有文件的流轉。通過參與系統開發定制、建立數據庫文件分類平臺、編制一系列項目文檔控制程序以及對相關文控人員進行多方面培訓，從而不斷提高員工自身素質和工作技能。
1.3 動態控制，信息化運作 文件控制是對文件全階段、全過程的動態控制，以保證能隨時查詢、檢索所需的文件、資料，實現文件的模塊化、程序化管理。為此，文檔管理部門綜合運用文檔管理系統對產生的文件進行控制和管理，最大限度的保證了文件的完整性、文件流程的通暢性；同時通過系統將文件模塊化，最大限度的提高了文件查找的準確性，使員工能及時、準確的查找到所需的文件，從而提高工作效率。截至目前，文檔管理部門通過文檔管理系統共接收處理各類文件37余萬份，檔案約3000余卷，圖書資料1800多份，涉及信函、技術文件、程序、合同、內部文件等。同時，通過建立數據接口、電子衛星庫等措施，用戶直接通過系統即可迅速查詢到所需文件，以前需幾分鐘才能查詢到的文件，現在僅需1分鐘即可，大大提高了效率。
1.4 將文檔管理與控制納入技術管理 文檔管理部門從文件的產生、流轉、作廢、銷毀等全過程對文件進行嚴格把關。同時，為提高母本文件接收的質量和效率，文檔管理部門全面參與到對母本文件的文檔審查工作中，并于2012年開始啟動母本文件接收前文檔審查工作，現已完成DWW、SDA、LNA、LNC等4個機組共300個系統的母本文件接收和審查工作。同時逐漸建立和完善了審查規范和標準，從文檔方面嚴格把關文件的質量，提高了母本文件接收的質量和效率，錯誤率降低到5%以下，為公司全體員工更高效、便捷的利用文件提供了保障。
2 核電工程項目文檔管理與控制的重點
2.1 文檔一體化與前端控制 文檔一體化是現代文檔管理中一種先進的管理模式，強調電子文件全過程管理的連續性和信息記錄的完整性，將傳統的檔案管理延伸到文件管理的過程中，從而實現文件的全過程管理。而前端控制是文檔一體化的重要組成部分，要求檔案人員對文件管理工作提前介入，以保證文件管理的質量，并使文件管理階段的成果為后續檔案管理所利用。
核電工程項目文檔管理是項目管理中的一個重要模塊，文檔一體化（也就是檔案的全程管理）尤為重要。實踐證明，文檔一體化是工程項目文檔管理與控制所必要的，行之有效的工程項目文檔管理與控制在工程檔案管理中充當了前端控制的作用，只有在文件形成之初就控制好文件的質量，才能為檔案的后續管理做好準備，才能構建項目質量管理體系。
寧德核電通過開展文檔業務流程重組，規范文檔元數據，統一文檔管理體制、統一文檔組織機構、統一文檔管理制度、統一文檔管理系統、統一文檔編碼制度，實現文檔一體化管理。例：《衛星文件庫檢查報告》文件編號及檔案號均為012-AB-R-2015-ODI-016，文件產生前即確定文件編碼和格式，文件產生時，檔案管理階段文件級元數據同時產生。同時，通過文檔管理前移，將文檔管理納入合同管理，在合同條款中增加文檔管理標準和要求，加強文檔前端控制。
2.2 搭建文檔綜合信息平臺 現代信息技術的飛速發展，隨之而來的是電子文件的大量產生，辦公自動化、無紙化辦公等理念不斷深入到各行各業中。對核電項目文檔管理部門來說，如何更加有效地管理和控制這些電子文件，使用先進的文檔管理軟件，實行電子化、網絡化管理，是實現核電項目文檔有效控制的重要手段。
寧德核電文檔管理系統覆蓋了核電建造階段文件、檔案的全過程管理，涵蓋從文件產生、流轉、分發控制、歸檔、整理、數據庫管理和利用等全過程管理，系統包含了文件管理、檔案管理、文檔查詢和利用、數據統計和報表生成、文檔借閱管理、電子文件安全性控制、VPN遠程訪問、用戶自定義授權管理、系統日志管理、系統權限管理等功能，在功能上體現了文件的科學分類、文件動態管理，文件的有效利用，文件的安全保密等。同時，文檔管理系統還根據文檔的種類、來源、用途等建立清晰、合理的項目文檔目錄樹結構，最大限度地提高了文檔查找的準確性和及時性，實現了項目文檔全過程的追蹤和查詢，而且系統由專人維護，從而保證了文檔的安全性。
2.3 完善文檔管理控制體系 核電工程項目中，文件控制工作是項目的管理體系能夠正常運行的最基本的條件，每一個環節的順利進行都離不開文件控制工作，文件控制工作貫穿項目的始終。因此，建立一套完整的文件控制體系尤為重要。具體來說，首先，文檔管理部門根據標準及本單位實際建立一系列通用的文檔控制體系；其次，文檔控制人員要根據項目性質，在通用標準程序文件的基礎上編制項目文檔控制程序文件，內容涵蓋了文件控制、檔案管理、圖書管理、文檔服務、保密制度五個方面，如《文檔政策》、《文檔收發控制》、《文件的產生》、《檔案管理細則》等等，建立了統一的文檔管理程序，切實提高項目文檔管理水平，滿足竣工驗收要求。
3 文檔管理與控制的難點及解決方法
3.1 項目文檔過程管理缺失 核電項目文件檔案的產生部門眾多，涉及工程設計、設備制造、現場施工、調試運行等方方面面，接口十分復雜；加上核電建設周期長，歸檔文件產生起始、結束時間的跨度大，文件本身質量難以持續保持。文檔管理部門作為“事后把關”，對于已經形成的錯誤文件難以推動整改。解決方法：文檔工作前移，加強前端控制，在文件形成之初就宣貫文檔政策，強調文件質量，從源頭對文件進行控制，提前介入分包商的文檔控制。如寧德核電為加強各部門文檔管理，提高歸檔文件質量，于各部門設置一名文檔經理，并配備一名兼職文檔管理員，并定期進行培訓。以前需要半年才能完成的歸檔工作，現在2個月就能完成，大大提高了文件歸檔的質量和效率。
3.2 文檔管理系統功能改進 文檔管理系統是文檔和其他系統非結構化數據的存儲系統，已經成為公司文件控制和檔案管理必不可少的系統。隨著核電站由建造階段轉向調試、運營階段，系統的功能已經不能滿足日益增長的文檔需求，迫切需要補充完善，同時系統還存在多系統并存、文件入口多、文檔下載、打印未加以控制、文件安全和保密性等問題。解決方法：將各系統加以集成，改變多入口的狀況，將相同處理流程的文件數據集中到一起，實現文件的跨類檢索。同時優化系統功能，對系統中的文件進行控制，并設置訪問權限，實現文件的受控打印、下載，另外，還應設置服務器空間自動預警，數據自動備份機制，增加DAS系統維護人員，定期進行檢測，保證系統及其數據的安全。
3.3 業務部門文檔人員變動頻繁 核電工程項目各業務部門文檔人員能力不足，變動頻繁，文檔檢查的意識和動力不足，把關不嚴。解決方法：加強各業務部門文檔管理人員培訓，設置專職文檔管理人員，定期進行監督和檢查。
3.4 經驗反饋機制不健全 目前各核電生產運營單位信息共享經驗不足，文檔管理中的經驗教訓未能及時反饋到各核電基地加以運用。解決方法：加強各核電營運單位溝通交流，定期組織交流會（如季度會議等），建立文檔經驗反饋平臺，技術上實現信息共享。
4 結論和建議
通過文檔全過程管理和控制以及文檔管理一體化和信息化的實施，以標準化、專業化為基礎，降低了工程建設的成本，減少了人力的投入，強化資源共享，提高了文檔的利用率，提升了工作效率；文檔管理前端控制及標準化的實施，有效地提高了文件的質量，為后續調試及運營提供有力的文件支持。目前文檔管理與控制還存在一些不足，加強人員的專職化和優化文檔管理系統，建立健全經驗反饋系統，將能更好地促進文檔為核電工程的服務。
參考文獻：
[1]嶺澳核電工程實踐與創新·質量保證卷文檔管理卷[M].北京：原子能出版社.
[2]韓國先，雷振.文檔管理的控制要素-嶺澳核電站的文檔一體化管理.
