時間：2022-03-28 01:35:11
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇紀(jì)檢監(jiān)察匯報(bào)材料，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
同志們：
現(xiàn)在開會。這次全市紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作座談會是一次十分重要的會議。市紀(jì)委十分重視這次會議。（來自）會前，市紀(jì)委常委會專題聽取了紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作匯報(bào)，對這次會議的召開提出了具體要求。會議的主要議題是傳達(dá)省紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作座談會議精神，總結(jié)我市2005年的反腐倡廉宣傳教育工作，部署今年工作。
參加今天會議的有各縣（市、區(qū)）紀(jì)委分管宣教工作的副書記，各縣（市、區(qū)）紀(jì)委宣教室主任以及市直有關(guān)單位分管紀(jì)檢監(jiān)察工作的領(lǐng)導(dǎo)。
今天上午有三項(xiàng)議程?，F(xiàn)在進(jìn)行第1項(xiàng)議程，請市紀(jì)委副書記***同志講話；
……
下面進(jìn)行第2項(xiàng)議程：分組討論**書記的講話；
……
下面進(jìn)行第3項(xiàng)議程，對各縣市區(qū)紀(jì)委報(bào)送的目標(biāo)考評資料進(jìn)行觀摩。
……
今天上午的議程進(jìn)行完畢，下午2：30分繼續(xù)開會。
我們繼續(xù)開會。下午的會議議程有三項(xiàng)，下面進(jìn)行第1項(xiàng)，由市紀(jì)委宣教室主任**同志宣讀表彰決定；
……
下面進(jìn)行第2項(xiàng)，為先進(jìn)單位頒獎，首先頒發(fā)“2005年度全市紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作先進(jìn)集體”，請**、**上臺領(lǐng)獎，請**、**上臺領(lǐng)獎。下面頒發(fā)“2005年度全市紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育專項(xiàng)工作先進(jìn)集體”，請**、**上臺領(lǐng)獎，請**、**上臺領(lǐng)獎。由于時間關(guān)系，先進(jìn)個人及其它獎項(xiàng)在會議結(jié)束后各單位負(fù)責(zé)人到會務(wù)組領(lǐng)取。
……
下面進(jìn)行第3項(xiàng)，部分單位作經(jīng)驗(yàn)交流。順序是：***、***、***。其他單位的經(jīng)驗(yàn)材料作書面交流。首先請**上臺，**做準(zhǔn)備，請**上臺，**做準(zhǔn)備。
……
同志們，今天會議的各項(xiàng)議程全部結(jié)束了。我們傳達(dá)了省紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作作談會議精神，安排部署了2008年全市工作，表彰了2005年度紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作先進(jìn)集體和個人，市紀(jì)委副書記****同志作了重要講話,部分單位把去年工作中好的做法進(jìn)行了交流。會議時間雖短，但內(nèi)容豐富，安排緊湊，與會同志集中精力參加會議，提高了認(rèn)識，統(tǒng)一了思想，明確了任務(wù)，達(dá)到了預(yù)期目的。特別是**書記的講話，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，從構(gòu)建社會主義和諧社會的高度，深刻闡述了做好新時期反腐倡廉宣傳教育工作的極端重要性，具有很強(qiáng)的理論性、實(shí)踐性和指導(dǎo)性，對做好全市當(dāng)前和今后一個時期的反腐倡廉宣傳教育工作，提出了全面具體的要求。希望同志們認(rèn)真學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會，結(jié)合工作實(shí)際，抓好貫徹落實(shí)。關(guān)于這次會議的精神的傳達(dá)貫徹，我再強(qiáng)調(diào)以下幾點(diǎn)：
1、要深入學(xué)習(xí)貫徹這次全市紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作座談會議精神，充分認(rèn)識建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系過程中教育的基礎(chǔ)性作用。各級紀(jì)委和市直各有關(guān)部門要把紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作同黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗的全局工作緊密聯(lián)系在一起，把紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作和黨委宣傳工作一起部署，融入到反腐倡廉全局工作中去，以全新的思維、全新的理念，高度重視、努力做好新時期的紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作。特別是縣（市、區(qū)）、市直單位的主要負(fù)責(zé)同志，要親自過問、研究、部署、檢查紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作。
2、要及時傳達(dá)貫徹這次全市紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作座談會議精神，認(rèn)真研究部署本地、本部門的紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作?；厝ズ螅ゾo時間，盡快向紀(jì)委常委會和單位領(lǐng)導(dǎo)班子專題匯報(bào)會議精神。
3、認(rèn)真組織紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育干部深入學(xué)習(xí)會議精神，特別是（來自）書記的報(bào)告。
4、要結(jié)合本地、本單位工作實(shí)際，研究提出貫徹落實(shí)的具體措施和要求，逐項(xiàng)逐條抓好落實(shí)。縣市區(qū)要在4月25日前召開座談會傳達(dá)本次會議精神。
5、要把貫徹落實(shí)情況及時報(bào)市紀(jì)委宣教室。
同志們，今年的工作任務(wù)和目標(biāo)已經(jīng)明確，我們要以全省紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作座談會在我市召開為契機(jī)，以省紀(jì)委領(lǐng)導(dǎo)對我市黨風(fēng)廉政宣傳教育工作的充分肯定為動力，進(jìn)一步解放思想、振奮精神，與時俱進(jìn)、扎實(shí)工作，努力開創(chuàng)我市紀(jì)檢監(jiān)察宣傳教育工作新局面！
第二條后備干部的選拔范圍:全區(qū)干部，對紀(jì)檢監(jiān)察系統(tǒng)干部或從事過紀(jì)檢監(jiān)察工作的干部在同等條件下優(yōu)先考慮。
第三條后備干部應(yīng)是德才兼?zhèn)?、群眾公認(rèn)、實(shí)績突出、干凈干事，具備《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》規(guī)定的選拔任用基本條件。
第四條正科級后備干部總數(shù)按照全區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察系統(tǒng)正科級領(lǐng)導(dǎo)干部總數(shù)的1:2比例確定。
第五條副科級后備干部總數(shù)按照全區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察系統(tǒng)副科級領(lǐng)導(dǎo)干部總數(shù)的1:1比例確定。
第六條正科級后備干部年齡以40周歲左右為主體，副科級后備干部年齡以35周歲左右為主體；根據(jù)工作需要形成合理的專業(yè)和知識結(jié)構(gòu)。
第七條后備干部的選拔程序
（一）民主推薦。一般結(jié)合干部年度考核，采取會議投票推薦和個別談話推薦相結(jié)合方式。參加民主推薦的范圍是：區(qū)紀(jì)委、監(jiān)察局機(jī)關(guān)全體干部，鎮(zhèn)（街道）紀(jì)（工）委書記、副書記、監(jiān)察室主任、專職紀(jì)檢監(jiān)察干部，區(qū)直派駐紀(jì)檢組組長（紀(jì)工委書記）、監(jiān)察室主任、專職紀(jì)檢監(jiān)察干部以及機(jī)關(guān)科局主要領(lǐng)導(dǎo)或負(fù)責(zé)人。
（二）確定初步人選。區(qū)紀(jì)委常委會根據(jù)推薦結(jié)果和平時綜合表現(xiàn)情況，在征求相關(guān)部門（單位）主要領(lǐng)導(dǎo)意見后，研究確定后備干部初步人選。
（三）組織考察。由區(qū)紀(jì)委、區(qū)委組織部組成考察組，對知識測試合格后的后備干部初步人選進(jìn)行考察。
（四）確定人選。區(qū)紀(jì)委常委會聽取考察匯報(bào)，確定后備干部推薦人選，由區(qū)委組織部按規(guī)定提交區(qū)委研究確定正式人選。
第八條后備干部的管理
（一）教育培訓(xùn)。注重對后備干部思想政治素質(zhì)教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。區(qū)紀(jì)委每年舉辦一期培訓(xùn)班集中對后備干部進(jìn)行培訓(xùn)；優(yōu)先推薦后備干部到各級黨校、干?；蛏霞壖o(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)舉辦的各類培訓(xùn)班學(xué)習(xí)；采取崗位輪換、跟班學(xué)習(xí)方式，加強(qiáng)對后備干部的實(shí)踐鍛煉。
（二）定期談話。建立后備干部定期談話制度，區(qū)紀(jì)委領(lǐng)導(dǎo)每年與正科級、副科級后備干部談話不少于一次，及時了解后備干部的思想、工作情況。
（三）動態(tài)管理。建立后備干部人選信息庫，保持總量不變，對后備干部實(shí)行一年一次的滾動管理。
（四）建立檔案。后備干部檔案的主要內(nèi)容包括：后備干部簡要情況表、考察材料、民主推薦、民主測評、年度考核及獎懲情況等。
第九條后備干部的推薦使用
（一）區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察系統(tǒng)科級干部職位出現(xiàn)空缺時，從全區(qū)后備干部中推薦使用，對紀(jì)檢監(jiān)察系統(tǒng)干部或從事過紀(jì)檢監(jiān)察工作的干部在同等條件下優(yōu)先考慮。
一、認(rèn)真安排部署，全面展開自查
此次黨紀(jì)政紀(jì)（政務(wù)）處分決定執(zhí)行情況檢查范圍包括自2012年11月8日至今各單位全體黨員、公職人員受司法處理、行政處罰、黨紀(jì)政紀(jì)（政務(wù)）處分的情況，以及受到黨紀(jì)政紀(jì)（政務(wù)）處分后的執(zhí)行情況；檢查內(nèi)容包括黨紀(jì)政紀(jì)（政務(wù)）處分決定送達(dá)、宣布及歸檔情況；對受處分人按照有關(guān)規(guī)定重新確定職務(wù)級別、工資待遇的辦理和執(zhí)行情況；對受處分人在處分期內(nèi)上崗考勤、確定年度考核等次、發(fā)放考核獎金、任用晉升、獎勵（評先評優(yōu)）等幾個方面情況。
為確保此次自查自糾各項(xiàng)工作有效落實(shí)，我紀(jì)檢組要求各單位會同縣紀(jì)委、黨建口、財(cái)務(wù)科等部門認(rèn)真組織、扎實(shí)排查，詳細(xì)查閱案件審理卷宗、個人檔案、考核獎懲等文件資料，重點(diǎn)檢查受到黨紀(jì)政紀(jì)（政務(wù)）處分的科級領(lǐng)導(dǎo)干部，受到撤銷黨內(nèi)職務(wù)、行政降級以上處分的人員，受到刑事處罰應(yīng)給予開除處分的人員，黨紀(jì)政紀(jì)（政務(wù)）處分決定執(zhí)行工作中群眾舉報(bào)反映的人員等幾類人員的處分決定執(zhí)行情況。
通過檢查發(fā)現(xiàn)，我紀(jì)檢組分管部門在此期間內(nèi)未有人受到黨紀(jì)政紀(jì)（政務(wù)）處分。
二、完善工作制度，不斷加強(qiáng)管理
（一）加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，明確處分執(zhí)行規(guī)定事項(xiàng)
由于紀(jì)律處分執(zhí)行政策性強(qiáng)、涉及面廣，單位往往會有接觸不多、政策不清等情況，使紀(jì)律處分未能按照規(guī)定執(zhí)行。針對這一問題，可以建立處分決定執(zhí)行事項(xiàng)告知制度，明確決定執(zhí)行相關(guān)事項(xiàng)，如處分決定宣布范圍及時間、公示時間、處分期限，以及有關(guān)職務(wù)職級調(diào)整、工資待遇確定、年度考核定檔等，讓受處分人員能夠準(zhǔn)確掌握并及時辦理相關(guān)事項(xiàng)。
（二）加強(qiáng)部門聯(lián)動，確保處分決定落到實(shí)處
一是紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)要積極協(xié)調(diào)司法機(jī)關(guān)及時將國家工作人員違法情況及時通報(bào)給相關(guān)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、組織人事部門和違法人員所在單位，以便及時落實(shí)懲戒措施，提高反腐敗綜合效果。二是建立定期溝通機(jī)制，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)要加強(qiáng)與組織人事、財(cái)政、受處分人員所在單位及其主管部門之間的溝通協(xié)調(diào)，定期或不定期召開聯(lián)席會議，通報(bào)執(zhí)行情況，共同分析、探討、解決執(zhí)行工作中的新問題、新情況，形成整體合力，保障紀(jì)律處分執(zhí)行工作及時落實(shí)到位。
（三）加強(qiáng)督促檢查，確保紀(jì)律處分執(zhí)行工作到位
紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)要按照要求會同組織人事、機(jī)構(gòu)編制部門對受處分人員黨籍、職務(wù)、職級、待遇事項(xiàng)、處分決定宣布、年度考核、處分材料歸檔等處分決定執(zhí)行工作的落實(shí)情況進(jìn)行專項(xiàng)督查。對違反相關(guān)規(guī)定的行為，將查清問題、分析原因、嚴(yán)肅問責(zé)，切實(shí)維護(hù)紀(jì)律處分的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，確保黨政紀(jì)處分決定執(zhí)行落實(shí)到位。
切實(shí)維護(hù)人民群眾利益
——××××年上半年案件工作總結(jié)
今年上半年以來，我縣查辦案件工作能認(rèn)真貫徹中、省、市紀(jì)委三次全會精神，積極踐行“三個代表”重要思想，大力弘揚(yáng)求真務(wù)實(shí)精神，制定了“重點(diǎn)抓好自辦案件，積極指導(dǎo)基層辦案，注重發(fā)揮協(xié)調(diào)作用”的辦案工作思路，創(chuàng)新辦案方式，強(qiáng)化辦案措施，嚴(yán)查各種侵害群眾利益案件，取得了較好的社會效果。
一、總體情況
—月份，全縣紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)共受理群眾來信來訪、電話舉報(bào)件（次）；初核案件線索件；立案件，其中科級干部案件件；結(jié)案件；處分人員人，其中黨紀(jì)處分人，政紀(jì)處分人，受雙重處分人；移送司法機(jī)關(guān)人；原創(chuàng)：組織處理人。通過辦案，為國家挽回經(jīng)濟(jì)損失萬元。
二、自辦案件情況
我縣紀(jì)委監(jiān)察局按照從嚴(yán)治黨的要求，認(rèn)真貫徹各級紀(jì)委關(guān)于辦案工作的指導(dǎo)思想和總體要求，著力抓好自辦案件，嚴(yán)肅查處發(fā)生在群眾身邊的侵農(nóng)、害農(nóng)案件，懲處了違紀(jì)分子，保護(hù)了廣大人民群眾的合法權(quán)益，取得了人民群眾對黨和政府的信任和支持，促進(jìn)了縣域社會穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
截止目前，我們已立案查處科級干部案件起，查結(jié)起，給予黨政紀(jì)處分人，其中雙重處分人；撤職以上處分人，移送司法機(jī)關(guān)人。
三、基層辦案情況
我縣紀(jì)委監(jiān)察局歷來重視基層辦案工作?；鶎愚k案工作也連續(xù)多年受到了省、市紀(jì)委表彰。為了進(jìn)一步加強(qiáng)基層辦案工作，我們于去年月份率先在全市成立了案件協(xié)調(diào)管理室，專門負(fù)責(zé)對基層辦案工作的指導(dǎo)、督辦和協(xié)調(diào)。
今年以來，我們?yōu)榉乐够鶎蛹o(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)因不下案件指標(biāo)而淡化辦案工作的傾向，由案協(xié)室牽頭，通過建立案件協(xié)作區(qū)、成立基層辦案人才庫、開展辦案競賽活動等形式，不斷創(chuàng)新辦案方式，強(qiáng)化辦案措施，提出了“查辦案件工作一票否決制”，保證了基層案件數(shù)量，提高了案件質(zhì)量。目前，全縣個鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀(jì)委和個縣直部門紀(jì)委（組）已先后初核各類違紀(jì)案件起，立案查處起，查結(jié)起，處分人。查辦案件比較突出的高陽鎮(zhèn)紀(jì)委和教育局紀(jì)委均已結(jié)案起以上。
通過這些基層案件的查處，有效地維護(hù)了群眾利益，讓老百姓切實(shí)感受到了反腐敗的實(shí)際成果，密切了黨群、干群關(guān)系。
四、案件協(xié)調(diào)工作
各級紀(jì)委在反腐敗工作中負(fù)有組織協(xié)調(diào)作用，這既是《》賦予紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)的神圣職責(zé)，也是保證各類反腐敗案件順利查處的有力保證。我縣紀(jì)委在案件查辦工作中非常注意組織協(xié)調(diào)作用的發(fā)揮，在不斷加強(qiáng)反腐敗協(xié)調(diào)小組工作的同時，進(jìn)一步建立健全查辦案件工作協(xié)調(diào)機(jī)制，橫向協(xié)調(diào)好與有關(guān)執(zhí)紀(jì)執(zhí)法部門的關(guān)系，縱向搞好本系統(tǒng)上下的關(guān)系，充分發(fā)揮各執(zhí)法執(zhí)紀(jì)機(jī)關(guān)的職能作用，形成了較好的協(xié)同作戰(zhàn)模式：
⒈建立反腐敗協(xié)調(diào)工作例會制。
縣委反腐敗協(xié)調(diào)小組每季度召開一次案件工作匯報(bào)、協(xié)調(diào)會議。由全縣各執(zhí)法執(zhí)紀(jì)部門匯報(bào)各自查辦案件工作情況和在工作中遇到的困難、疑難，統(tǒng)一研究解決。遇到重大案件需要及時協(xié)調(diào)的，由縣委反腐敗協(xié)調(diào)小組辦公室（縣紀(jì)委案協(xié)室）組織有關(guān)部門隨時召開會議進(jìn)行協(xié)調(diào)。
⒉建立反腐敗信息資源共享機(jī)制。
除了在每季度召開的會上由各成員單位匯報(bào)各自受理的案件線索、交流和反饋信息外，縣紀(jì)委、監(jiān)察局案協(xié)室每月到縣局、公安局、檢察院、審計(jì)局等部門收集一次案件線索，交流和反饋有關(guān)信息，通過信息交流拓寬案源渠道，初步形成了縣域內(nèi)反腐敗信息資源共享。
⒊強(qiáng)化案件移送制度。
縣紀(jì)委充分利用審計(jì)機(jī)關(guān)在審計(jì)查帳方面、檢察機(jī)關(guān)在取證方面、法院在掌握證據(jù)方面和公安機(jī)關(guān)在查處違管理秩序等方面的優(yōu)勢，對發(fā)現(xiàn)本縣管轄范圍內(nèi)的黨員或國家工作人員的重大違紀(jì)線索，要求各部門及時移送并進(jìn)行查處，堵塞漏洞。
今年前半年，我們已召開反腐敗協(xié)調(diào)小組例會次，交換案件線索起，相互移送案件材料份，組織聯(lián)合辦案次，有力地推進(jìn)了縣域內(nèi)反腐敗工作向縱深發(fā)展。
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)十7大精神，在思想政治和理論方面與時俱進(jìn)
1、認(rèn)真學(xué)習(xí)*****講話和黨的十*大精神，學(xué)習(xí)“三個代表”重要思想。通過學(xué)習(xí)，對“三個代表”重要思想的認(rèn)識全面加深，堅(jiān)決擁護(hù)將“三個代表”重要思想作為黨的指導(dǎo)思想寫入，對《》有關(guān)黨的性質(zhì)、申請入黨條件的修改等都衷心擁護(hù)，對全面建設(shè)小康社會的目標(biāo)充滿信心，感到我們黨是一個與時俱進(jìn)的偉大的黨，進(jìn)一步堅(jiān)定了理想和信念。
2、認(rèn)真學(xué)習(xí)《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》，并結(jié)合高校實(shí)際加深理解，體會到干部制度改革中科學(xué)化、民主化、制度化的重要意義，
3、組織部門的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)活動，堅(jiān)持每周一上午的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度，協(xié)助做好總支理論學(xué)習(xí)中心組的有關(guān)工作。
二、認(rèn)真完成紀(jì)檢監(jiān)察有關(guān)工作，為我校黨風(fēng)廉政建設(shè)上臺階作出努力
1、做好全校紀(jì)檢監(jiān)察工作會議的籌備和會務(wù)工作，起草了會議的主報(bào)告，著力推動我校各負(fù)其責(zé)地抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的良好運(yùn)行機(jī)制的建立。
2、協(xié)助做好省紀(jì)委、省委教育工委來我校巡視我校
黨委落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)情況的準(zhǔn)備工作，起草了我校的匯報(bào)總結(jié)材料。
3、分管的黨風(fēng)廉政教育工作，組織干部參加省教育紀(jì)工委的知識測試，黨風(fēng)廉政教育網(wǎng)頁不斷更新，教育功能逐步擴(kuò)大。
4、分管的檔案工作被評為校先進(jìn)單位。
5、以招生監(jiān)察為主，做好行政監(jiān)察工作。先后參加了烹飪專業(yè)單招考試、普招專業(yè)加試和成教專業(yè)加試、高考錄取等工作的監(jiān)察，在參與中監(jiān)察，在監(jiān)察中服務(wù)，無責(zé)任事故的發(fā)生。
三、認(rèn)真做好干部人事制度改革試點(diǎn)辦公室有關(guān)工作，為試點(diǎn)取得成功作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
1、先后赴張家港、南通、宿遷等地調(diào)研，解放了思想，明確了思路。
2、起草干部人事制度改革動員大會的講話稿。
3、負(fù)責(zé)干部測評系統(tǒng)研制的組織協(xié)調(diào)工作，設(shè)計(jì)測評表，協(xié)助做好測評組織工作，負(fù)責(zé)測評系統(tǒng)的演示課件制作的有關(guān)工作。
4、起草了《**大學(xué)處級領(lǐng)導(dǎo)干部“能管能教”暫行規(guī)定》、《**大學(xué)不稱職處級干部認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和調(diào)整辦法（試行）》、《關(guān)于實(shí)行任期目標(biāo)責(zé)任制的意見》、《**大學(xué)學(xué)院、部門、單位考核評估辦法（試行）》、《**大學(xué)關(guān)于實(shí)行處級干部誡勉制度的規(guī)定》、《**大學(xué)關(guān)于實(shí)行處級干部談話制度的規(guī)定》、《**大學(xué)關(guān)于處級干部報(bào)告?zhèn)€人重大事項(xiàng)的規(guī)定》、《**大學(xué)關(guān)于實(shí)行干部選拔任用工作責(zé)任制的規(guī)定》、《**大學(xué)關(guān)于建立組織部與紀(jì)檢、監(jiān)察等部門聯(lián)系會議制度的規(guī)定》等9個制度。
3、完成了《論高校干部考核評估機(jī)制的建構(gòu)》的論文，并在我校學(xué)報(bào)上發(fā)表。
三、做好黨群總支的有關(guān)工作
1、完成年度和學(xué)期工作要點(diǎn)和小結(jié)的起草工作，并對每學(xué)期的組織生活、政治學(xué)習(xí)作出安排。
2、協(xié)助書記做好總支大會和集中學(xué)習(xí)活動的安排和組織工作。
3、完成了支部目標(biāo)管理終期評估的有關(guān)工作。
4、做好職工考核、職稱晉升測評等有關(guān)工作。
四、廉潔自律情況和落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任情況
在紀(jì)委工作4年半來，廉潔自律的意識不斷增強(qiáng)，用紀(jì)檢干部素質(zhì)的要求來規(guī)范自己的言行，要求別人做到的，自己首先做到，要求別人不做的，自己堅(jiān)決不做。不接受任何與工作有關(guān)的吃請和禮品，堅(jiān)決拒收禮金、有價證券，并經(jīng)常向自責(zé)任人匯報(bào)自己廉潔自律的情況，對責(zé)任對象開展教育。
五、存在不足
1 廉政檔案的重要性
1.1 建立廉政檔案，可以增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔勤政和自我約束的意識。一方面，干部廉政檔案可充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)的監(jiān)督職能，深化對領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督與管理。另一方面，廉政檔案把領(lǐng)導(dǎo)干部的施政行為置于法律和群眾的監(jiān)督之下，把工作中的功過是非一一記入本人檔案，使領(lǐng)導(dǎo)干部始終警鐘長鳴。
1.2 建立廉政檔案，能有效地加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子的建設(shè)。領(lǐng)導(dǎo)干部廉政檔案既是領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔與否的重要依據(jù)，也是加強(qiáng)黨的組織建設(shè)的重要措施。建立廉政檔案，能有效地督促提高領(lǐng)導(dǎo)干部的立黨為公意識、公仆意識和廉潔自律的自覺性。
1.3 建立廉政檔案，可減少干部任用上的盲目性。廉政檔案的建立，既可以一人一時一事去評判他的品行，還可以對干部德、才、能、績、廉等方面的整體素質(zhì)進(jìn)行全面了解，及時向上級報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政情況，為全面考察了解和正確選拔使用干部提供重要依據(jù)和保證。
1.4 建立廉政檔案，可以豐富檔案的內(nèi)容。它既增加了檔案內(nèi)容，也提高了檔案為經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會穩(wěn)定主動服務(wù)的能力，還提高了各級領(lǐng)導(dǎo)及廣大群眾對檔案重要性的認(rèn)識，促進(jìn)各級領(lǐng)導(dǎo)干部更加關(guān)心、支持檔案工作。
2 廉政檔案的內(nèi)容
廉政檔案是領(lǐng)導(dǎo)干部在廉政工作中形成的直接真實(shí)記錄，也是監(jiān)督檢查領(lǐng)導(dǎo)干部廉政情況的可靠依據(jù)。廉政檔案的內(nèi)容主要包括：
2.1 領(lǐng)導(dǎo)干部基本情況。包括出生年月、民族、籍貫、學(xué)歷、學(xué)位、職稱、榮譽(yù)稱號、履職記錄、家庭成員等內(nèi)容。
2.2 貫徹執(zhí)行《廉政準(zhǔn)則》的情況。包括領(lǐng)導(dǎo)干部乘車、使用通訊工具、住房情況，離任公物移交和離任審計(jì)情況。
2.3 領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律專題民主生活會書面情況報(bào)告。包括在廉潔自律民主生活會上的自查、自糾材料，工作總結(jié)，整改措施，下步工作打算等匯報(bào)材料。
2.4 “三項(xiàng)制度”執(zhí)行、落實(shí)情況。包括領(lǐng)導(dǎo)干部個人收入、接受貴重禮品登記情況，領(lǐng)導(dǎo)干部及其配偶、共同生活的子女住房情況申報(bào)。
2.5 廉政考核、考察情況。主要包括對領(lǐng)導(dǎo)干部在黨風(fēng)廉政建設(shè)中應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任及目標(biāo)完成情況；領(lǐng)導(dǎo)干部接受廉政談話情況等工作所形成的材料。
2.6 廉潔從政獎懲情況。主要包括因廉潔從政受到同級以上黨、政表彰的有關(guān)材料，因違反廉潔自律規(guī)定受到黨政紀(jì)律處分的立結(jié)案表和處分決定及觸犯刑律受到刑事處分的材料復(fù)印件。
2.7 家庭廉政情況。主要包括領(lǐng)導(dǎo)干部配偶、子女，經(jīng)商、承包、受聘情況報(bào)告；領(lǐng)導(dǎo)干部配偶、子女受到執(zhí)法、紀(jì)檢機(jī)關(guān)查處或涉嫌犯罪情況。
2.8 外出情況。主要包括領(lǐng)導(dǎo)干部出國和在國外活動停留時間、考察訪問記錄、考察文件等。
2.9 廉潔從政的其他情況。如，領(lǐng)導(dǎo)干部參與操辦的本人及近親屬婚喪喜慶事宜申報(bào)等。
3 廉政檔案的管理
3.1 提高廉政檔案意識。紀(jì)檢部門由于工作性質(zhì)，個人手頭或多或少都有檔案材料。有些領(lǐng)導(dǎo)廉政檔案意識不強(qiáng)、不帶頭移交檔案材料。要加強(qiáng)宣傳教育，提高各級領(lǐng)導(dǎo)的檔案意識。要經(jīng)常地、不失時機(jī)地介紹紀(jì)檢檔案的特點(diǎn)、保密制度等，提高全員檔案意識。
3.2 合理組卷。廉政檔案的管理，必須按照《檔案法》和干部檔案管理的原則、程序、方法和要求，統(tǒng)一集中管理。領(lǐng)導(dǎo)干部廉政檔案為“一人一檔”制，案卷實(shí)行動態(tài)管理，隨時增添檔案內(nèi)容。因其特殊性，應(yīng)作為專題檔案由紀(jì)檢監(jiān)察部門單獨(dú)存放，統(tǒng)一管理。實(shí)行原件或復(fù)印件的有形管理與微機(jī)管理相結(jié)合的管理方式，明確專人具體負(fù)責(zé)，嚴(yán)格規(guī)范管理制度。
3.3 加強(qiáng)廉政檔案的收集。收集材料的面要寬，既要收集上級主管部門所形成的檔案，又要收集主管單位反映具體工作活動情況的檔案材料，還包括一級主管機(jī)關(guān)在日常工作中形成的工作記錄，具體案件的發(fā)生、處理的方法等文件材料。要拓寬收集面，如調(diào)查報(bào)告、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、手冊、匯編、匯集等經(jīng)驗(yàn)性的材料。圍繞黨的工作，適時收集材料為黨建工作服務(wù)。
__區(qū)勞動和社會保障局（以下稱“區(qū)勞動局”）擔(dān)負(fù)著30余億元社會保險基金安全運(yùn)行的重任，他們在《__區(qū)廉政風(fēng)險防范管理實(shí)施辦法》的指導(dǎo)下，建立了本局的廉政風(fēng)險防范管理體系，將社會保險基金的運(yùn)行安全作為廉政風(fēng)險防范管理工作的重中之重，嚴(yán)格管理，使廉政風(fēng)險防范管理工作真正融入到業(yè)務(wù)工作之中。
立足職能找風(fēng)險
為確保社保基金安全運(yùn)行，區(qū)勞動局首先從提高認(rèn)識、統(tǒng)一思想入手，結(jié)合廉政風(fēng)險防范管理工作的全面實(shí)行，開展多種形式的教育活動，使全體工作人員明確了風(fēng)險概念，樹立了風(fēng)險意識。并在此基礎(chǔ)上，發(fā)動大家立足本職識別、查找風(fēng)險，特別對思想道德、制度機(jī)制、崗位職責(zé)的風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行了重點(diǎn)識別，共識別出局級風(fēng)險點(diǎn)25個，部門級風(fēng)險點(diǎn)51個，將其全部納入風(fēng)險防范管理。例如，在社?；鸸芾矸矫妫匦率崂砹松鐣ｋU基金9個入口，22個出口，22條基金通道的工作流程，進(jìn)一步明確了工作職責(zé)，共從工作流程各個環(huán)節(jié)中查找出56個風(fēng)險點(diǎn)。
嚴(yán)格管理防風(fēng)險
在風(fēng)險點(diǎn)的防控方面，區(qū)勞動局從隊(duì)伍建設(shè)、制度創(chuàng)新和監(jiān)督防范三個重點(diǎn)環(huán)節(jié)著手，關(guān)口前置，著力構(gòu)建社會保險基金管理的責(zé)任網(wǎng)、監(jiān)督網(wǎng)、評估改進(jìn)網(wǎng)。在進(jìn)一步明確崗位職責(zé)，重新修訂作業(yè)指導(dǎo)書的基礎(chǔ)上，通過行政監(jiān)督和內(nèi)部控制的方式，對風(fēng)險點(diǎn)實(shí)行分級、分層管理和防范。例如，對局級風(fēng)險點(diǎn)的管理實(shí)行中心主任、主管主任、部長、工作人員“四級”管理。對部門風(fēng)險點(diǎn)的管理實(shí)行主管主任、部長、工作人員“三級”管理；同時，局基金監(jiān)督部門運(yùn)用現(xiàn)場監(jiān)督和非現(xiàn)場監(jiān)督手段，對局內(nèi)涉及社?；鸸芾淼南嚓P(guān)部門進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控，對發(fā)現(xiàn)的問題要求限期整改，并跟蹤驗(yàn)證整改情況；局長辦公會每月聽取基金安全運(yùn)行情況匯報(bào)，從而達(dá)到有效監(jiān)督的目的。
針對重點(diǎn)環(huán)節(jié)查找出來的風(fēng)險點(diǎn)，及時采取有效措施加以防范。如：以往在社會保險個人賬戶補(bǔ)填業(yè)務(wù)方面，從接收材料、審核材料到補(bǔ)填操作都由一人完成，業(yè)務(wù)主管和中心主任只進(jìn)行事后監(jiān)督，出現(xiàn)人情件、違規(guī)件，基金流失的風(fēng)險和操作者違紀(jì)的風(fēng)險很高。在實(shí)施廉政風(fēng)險防范管理時，區(qū)勞動局增設(shè)了復(fù)審崗，實(shí)行層級檢查；在制度機(jī)制方面，嚴(yán)格操作權(quán)限，實(shí)行閉環(huán)管理；在監(jiān)督管理方面，基金監(jiān)督辦實(shí)施行政監(jiān)督，紀(jì)檢監(jiān)察科實(shí)施效能監(jiān)察，并通過獎懲制度和考核保證各項(xiàng)制度的有效落實(shí)。
相輔相成化風(fēng)險
首先，將廉政建設(shè)和業(yè)務(wù)工作相結(jié)合，為風(fēng)險的化解奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。通過廉政風(fēng)險防范管理工作，將監(jiān)督管理關(guān)口前置，使大家從思想上確立了“風(fēng)險無處不在，風(fēng)險防范人人有責(zé)”的風(fēng)險意識，增強(qiáng)了工作人員的廉政意識，從而形成了全員參與的防控風(fēng)險氛圍，大大改善了以前紀(jì)檢工作和業(yè)務(wù)工作“你唱你的戲，我種我的地”的狀況。在潛移默化中化解風(fēng)險，營造良好的廉政勤政環(huán)境。
其次，將內(nèi)部管理和外部監(jiān)督相結(jié)合，將風(fēng)險消滅在萌芽狀態(tài)。充分調(diào)動部門內(nèi)部、部門之間、紀(jì)檢監(jiān)察、社會輿論等監(jiān)督管理力量，構(gòu)建前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置三道防線，將監(jiān)督貫穿于業(yè)務(wù)工作的全過程，優(yōu)化紀(jì)檢監(jiān)察工作抓手，使風(fēng)險防控工作從無形變有形，從幕后到臺前，一步一個腳印，呈現(xiàn)出螺旋式上升的趨勢，形成風(fēng)險化解的堅(jiān)強(qiáng)合力。
最后，將增強(qiáng)風(fēng)險意識和制度建設(shè)相結(jié)合，建立科學(xué)長效的風(fēng)險化解機(jī)制。通過開展廉政風(fēng)險防范管理工作，社?；鸾?jīng)辦和管理人員的風(fēng)險意識、責(zé)任意識、自律意識得到了極大加強(qiáng)，制度機(jī)制進(jìn)一步完善和落實(shí)，工作作風(fēng)進(jìn)一步好轉(zhuǎn)，各項(xiàng)政務(wù)更加公開透明。目前，在社?；鸸芾砉ぷ髦?，基本形成了內(nèi)控管理有制度、崗位操作有標(biāo)準(zhǔn)、事后考核有依據(jù)的風(fēng)險防范管理體系，解決了基金的“跑、冒、滴、漏”問題，提高了工作效率和規(guī)范性，帶來了“以廉促政”的聯(lián)動效應(yīng)。
一、圍繞項(xiàng)目管理的重要環(huán)節(jié)開展效能監(jiān)察
工程項(xiàng)目的施工、物資采購、安全質(zhì)量等是節(jié)約資金，降低成本，增加效益的重要環(huán)節(jié)。多年來，我們組織了大量的效能監(jiān)察組對公司二十多個較大的項(xiàng)目進(jìn)行了以上重要環(huán)節(jié)的檢查。圍繞貫標(biāo)和精細(xì)化管理的基本要求，查閱基礎(chǔ)臺帳及相關(guān)資料、查閱會議記錄并認(rèn)真聽取班子成員和職工群眾意見，到施工現(xiàn)場看管理情況。檢查結(jié)束后，召開班子成員和各部門負(fù)責(zé)人會議，將成績和好的做法予以充分肯定，對管理中存在的問題，也實(shí)事求是地嚴(yán)肅指出，并提出具體的整改要求并形成專題報(bào)告，向公司領(lǐng)導(dǎo)班子作專題匯報(bào)。
1.施工過程的效能監(jiān)察重點(diǎn)突出，成效明顯。建筑工程方面的政策法規(guī)具有較強(qiáng)的專業(yè)性，為了使監(jiān)督監(jiān)察到位，我們每次抽派的都是懂行的工程師，他們熟悉有關(guān)建筑系統(tǒng)的法律法規(guī)，也懂專業(yè)。多年來公司效能監(jiān)察工作組配合工程部門評審的施組和施工專項(xiàng)方案上百個。對較大的建筑群像內(nèi)蒙古東達(dá)城市廣場、北京麗江新城、貴陽花果園、南京萬國汽車城、內(nèi)蒙古大學(xué)等的施工起到推動和指導(dǎo)作用。通過檢查發(fā)現(xiàn)不足立即向相關(guān)部門建議：凡今后中標(biāo)的新項(xiàng)目，應(yīng)及時組織責(zé)任成本測算，以確定每個項(xiàng)目的成本、利潤和上繳指標(biāo)，使項(xiàng)目經(jīng)理從一開工建點(diǎn)起心中就有一本明確的經(jīng)濟(jì)責(zé)任帳，使公司對成本的控制貫穿到從建點(diǎn)到收尾的整個施工過程。要讓項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)同項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子全體成員的收入掛起鉤來，從而調(diào)動班子每個成員控制成本的積極性，克服施工過程中的僥幸心理，避免管理過程中的短期行為；避免在建項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子和工作班子成員的中途變動，以保證工作的連續(xù)性；避免管理中的漏洞；同時，以督辦通知的形式要求項(xiàng)目和有關(guān)部門針對管理中存在的問題，制定必要的規(guī)章制度以規(guī)范管理行為，多一些未雨綢繆，少一些亡羊補(bǔ)牢，使對成本的控制落實(shí)在施工管理的全過程，從而實(shí)現(xiàn)成本最小化、效益最大化。
2.招標(biāo)采購全面推行，成效顯著。材料費(fèi)用約占工程成本的60%以上，要想降低成本、提高效益，就必須首先在降低材料費(fèi)用上下功夫。效能監(jiān)察本著服務(wù)不代替，參與不包辦的原則，全面推行招標(biāo)比價采購，加強(qiáng)對采購成本的過程控制。近兩年，公司針對一些項(xiàng)目部未分階段、分部位持續(xù)性地對主要材料消耗進(jìn)行核算，未進(jìn)行限額發(fā)料核算；替專業(yè)分包隊(duì)伍代購的材料未及時核扣費(fèi)用；未對物資計(jì)劃合理性進(jìn)行分析；物資計(jì)劃不準(zhǔn)確；盤點(diǎn)參加人員不全；物資核銷與成本計(jì)價時間不一致；物資節(jié)超原因分析不夠科學(xué)細(xì)致；部分節(jié)約和超耗指標(biāo)高的單項(xiàng)物資未作分析或分析比較簡單，無法對材料節(jié)超作出客觀真實(shí)定性，不能科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)貙Ψ职?duì)伍進(jìn)行超耗扣款等等進(jìn)行了一系列的督促檢查，通過物資管理部門的努力，不斷完善物資管理體系與制度建設(shè)，規(guī)范物資招標(biāo)采購行為，實(shí)行集中采購，加強(qiáng)過程管控，為工程項(xiàng)目的順利實(shí)施和降本增效發(fā)揮了積極作用。
3.開展內(nèi)部會計(jì)監(jiān)督制度效能監(jiān)察，推進(jìn)財(cái)務(wù)管理機(jī)制創(chuàng)新。財(cái)務(wù)管理是企業(yè)經(jīng)營管理的中心環(huán)節(jié)，效能檢查組認(rèn)真檢查了公司所有下屬單位的會計(jì)基礎(chǔ)工作、內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況、會計(jì)核算情況等，對公司財(cái)務(wù)管理分散、少數(shù)單位盈虧不實(shí)，賬物不符、資產(chǎn)不實(shí)等問題進(jìn)行剖析，并提出了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的建議，引起了公司管理層的重視。前幾年在公司建立了企業(yè)內(nèi)部銀行，清理了公司財(cái)務(wù)部開設(shè)的銀行結(jié)算帳戶，將分散的資金集中便于管理和使用；在機(jī)關(guān)各部室、分公司、項(xiàng)目一級推行經(jīng)費(fèi)包干、預(yù)算制和收支兩條線管理等制度。為加強(qiáng)對重點(diǎn)、重大項(xiàng)目的資金監(jiān)控，控制資金風(fēng)險，公司財(cái)務(wù)部門在通過幾次對項(xiàng)目的效能監(jiān)察后建立了對重點(diǎn)、重大項(xiàng)目資金周報(bào)制度，并要求重、大項(xiàng)目按時報(bào)送《資金周報(bào)》。
4.狠抓勞務(wù)隊(duì)伍管理效能監(jiān)察。當(dāng)大量勞務(wù)隊(duì)伍蜂擁而至，為我公司擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模發(fā)揮重要作用的時候，由于缺乏經(jīng)驗(yàn)和有效的措施，項(xiàng)目部對勞務(wù)隊(duì)伍的管理一時不能適應(yīng)形勢的需要。突出地表現(xiàn)在部分分包隊(duì)伍的引入未全部按程序、分包隊(duì)伍先進(jìn)場后談價簽合同，造成合同簽訂難度、經(jīng)濟(jì)糾紛時有發(fā)生等問題，嚴(yán)重分散各級領(lǐng)導(dǎo)的精力，給企業(yè)帶來一定的經(jīng)濟(jì)損失。為盡快改變這種被動局面，今年以來我們堅(jiān)持不懈狠抓勞務(wù)隊(duì)伍管理效能監(jiān)察，加強(qiáng)了分包隊(duì)伍在施工過程中的管理，對主要分包隊(duì)伍采取了引入評價、每季度過程評價、末次評價，建立合格分包隊(duì)伍和不合格分包隊(duì)伍清單，使公司勞務(wù)隊(duì)伍的管理逐步規(guī)范化、制度化。針對此情況，幾年來我們對公司在建項(xiàng)目的施工合同進(jìn)行了逐份檢查，總結(jié)出了在合同管理中存在的帶有共性和普遍性的問題，我們對項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)、管理人員面對面提要求、手把手教方法，現(xiàn)場邊查邊改，還會同主管部門下發(fā)規(guī)章制度了，要求：（1）把好分包項(xiàng)目劃分關(guān)：確定分包項(xiàng)目不得個人說了算；（2）把好分包項(xiàng)目單價關(guān)：確定分包項(xiàng)目和單價必須經(jīng)項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究；（3）把好合同簽訂關(guān)：項(xiàng)目經(jīng)理是合同管理的第一責(zé)任人，項(xiàng)目經(jīng)理必須親自參與勞務(wù)隊(duì)伍的資質(zhì)審查、合同文本的審查、確定，并受權(quán)代表項(xiàng)目在合同文本上簽字，他人不得代簽。未簽定勞務(wù)合同的勞務(wù)隊(duì)伍不得進(jìn)場施工；（4）把好價款結(jié)算關(guān)：所有結(jié)算單據(jù)，必須由技術(shù)、材料、安全、質(zhì)量、財(cái)務(wù)等有關(guān)部門簽認(rèn)把關(guān)、最后由經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部門才能付款。結(jié)算必須建立臺帳，以避免多付超付的現(xiàn)象發(fā)生。通過不懈努力，公司勞務(wù)隊(duì)伍管理和合同管理發(fā)生了顯著變化：合同意識明顯增強(qiáng)，所選勞務(wù)隊(duì)伍技術(shù)素質(zhì)、施工能力顯著提高?？茖W(xué)、規(guī)范、有效的管理，使勞務(wù)隊(duì)伍在公司發(fā)展中發(fā)揮了重要作用。如今，項(xiàng)目管理的新體制在建筑公司已基本確立，在項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子中實(shí)行責(zé)任成本承包、在作業(yè)層中實(shí)行全費(fèi)用承包，已成為人們普遍認(rèn)同的管理模式。
5.開展安全質(zhì)量管理效能監(jiān)察，提升安全質(zhì)量管理水平。
安全和質(zhì)量是建筑施工的“天字號”工程。多年來，公司始終圍繞貫徹落實(shí)黨的“安全第一、質(zhì)量第一”方針，從落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部安全生產(chǎn)責(zé)任制入手，每年開展一次安全、質(zhì)量效能監(jiān)察，提出了落實(shí)各級領(lǐng)導(dǎo)干部安全責(zé)任制、完善安全教育及管理制度、加強(qiáng)企業(yè)安全文化建設(shè)、加大安全投入等方面的監(jiān)察建議。效能監(jiān)察人員參加了由公司職能部門等有關(guān)人員的“三體系”內(nèi)審員培訓(xùn)，協(xié)助公司邀請中建協(xié)專家多次到公司對本部全體人員進(jìn)行“三體系”知識講座和培訓(xùn)。為推動創(chuàng)建本質(zhì)安全型企業(yè)工作的不斷深入，我們會同安全監(jiān)察部門再次開展效能監(jiān)察，引起了公司的高度重視，公司黨政領(lǐng)導(dǎo)在組織人員深入調(diào)研的基礎(chǔ)上，改進(jìn)了安全培訓(xùn)體系，推行了安全教育、考試、考核分離制度和安全裝備計(jì)劃制度、安全許可制度、安全監(jiān)察區(qū)域責(zé)任包干制度等一系列安全管理制度，使安全管理水平穩(wěn)步提升。
6.圍繞“雙清”工作開展效能監(jiān)察。圍繞“雙清”開展效能監(jiān)察，對于緩解企業(yè)資金的壓力、確保企業(yè)的持續(xù)、協(xié)調(diào)發(fā)展意義重大。多年以來效能監(jiān)察工作組配合、協(xié)助公司債權(quán)債務(wù)部門一方面清理歷史存積的債權(quán)債務(wù)，合理籌集資金，實(shí)施債務(wù)重組；另一方面是預(yù)防與控制新上項(xiàng)目的資金風(fēng)險，加強(qiáng)對項(xiàng)目的過程監(jiān)控，督促項(xiàng)目及時辦理各種簽認(rèn)和清算，強(qiáng)化對重點(diǎn)項(xiàng)目的資金風(fēng)險措施；再一方面就是明確分級財(cái)務(wù)審批權(quán)限，以達(dá)到最好的運(yùn)作有限的資金，同時，進(jìn)一步加強(qiáng)了資金計(jì)劃管理。
二、針對案件查處中暴露的管理上的薄弱環(huán)節(jié)，開展效能監(jiān)察
近幾兩年來，我們在調(diào)查一些違紀(jì)違法的線索中，發(fā)現(xiàn)除了違法違紀(jì)者主觀上的原因外，客觀上都存在管理制度不健全、給不法之徒留有漏洞的問題，我們利用紀(jì)檢監(jiān)察合署辦公以來形成的合力，結(jié)合案件查處，開展效能監(jiān)察，通過一找問題，二提建議，三抓整改，做到了懲治與堵漏并重，治標(biāo)與治本并舉。前兩年，我們在查處群眾舉報(bào)的項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)安排自己的親屬在項(xiàng)目施工，有超驗(yàn)、多驗(yàn)工的現(xiàn)象，且這一現(xiàn)象履禁不止，我們提出了多條建議性意見。在全公司范圍內(nèi)進(jìn)行勞務(wù)分包隊(duì)伍和工班的清理；嚴(yán)禁各級管理人員的親屬在公司分包工程，或者以工班的名義承包工程，違者進(jìn)行嚴(yán)肅處理，清理回多算的好幾十萬元，還對該領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行戒面談話，作出調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)崗位處理建議。不僅如此還針對發(fā)生的一些典型案例采取在全公司一定范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)的方式，做到把查辦案件作為一種從源頭上治理腐敗的管理方式，有效地達(dá)到了查處一件，教育一片并有效地采取防范措施的目的。如反映部分單位一些違反規(guī)定，有令不止的行為和做法。
三、取得的初步成效
1.進(jìn)一步規(guī)范了制度，堵塞了管理漏洞。幾年來，通過效能監(jiān)察，查找和發(fā)現(xiàn)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)幾十項(xiàng)，提出建議上百條，修訂和完善規(guī)章制度上百余項(xiàng)，為公司健康發(fā)展提供了可靠的保證。
2.降低了成本，提高了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。通過近一兩年的效能監(jiān)察為企業(yè)避免和挽回經(jīng)濟(jì)損失上百萬，通過實(shí)施“清欠”工作、效能監(jiān)察、協(xié)助有關(guān)部門回收工程款上千萬元，有效緩解了企業(yè)資金緊張的矛盾。
3.促進(jìn)工作效率的提高。以物資材料采購實(shí)行信息管理為例。通過微機(jī)管理使原本繁瑣的編制憑證、帳務(wù)管理、票據(jù)審核等手工業(yè)務(wù)工作實(shí)現(xiàn)了微機(jī)管理，變得簡易、快捷，提高了工作效率85%以上。
4.提高企業(yè)的社會效益。嚴(yán)謹(jǐn)高效的管理，提升了企業(yè)形象。通過文明現(xiàn)場管理、工程質(zhì)量管理等方面的效能監(jiān)察促進(jìn)了企業(yè)文明生產(chǎn)，提高了工程質(zhì)量，創(chuàng)造了良好的社會信譽(yù)。
幾年來，我們開展的項(xiàng)目管理效能監(jiān)察工作使各項(xiàng)目部普遍感到收益很深，效益非淺。同時，我們也深深體會到，作為一名效能監(jiān)察工作者，我們的勞動成果是無法用量的概念來測算的。因?yàn)樗P(guān)系到一個項(xiàng)目能否健康成長，關(guān)系到整個企業(yè)的興衰成敗。
四、幾點(diǎn)體會
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好項(xiàng)目管理效能監(jiān)察的關(guān)鍵。
對項(xiàng)目實(shí)行監(jiān)督是一項(xiàng)綜合性的工作，是在公司黨、政領(lǐng)導(dǎo)下開展的，沒有公司黨政主要領(lǐng)導(dǎo)的重視，工作就難以達(dá)到成效。我們在各項(xiàng)工作中得到了公司黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持。當(dāng)我們遇到阻力時，公司黨政領(lǐng)導(dǎo)態(tài)度鮮明，給我們以信心和勇氣；當(dāng)我們遇到困難時，公司黨政領(lǐng)導(dǎo)排憂解難，為我們創(chuàng)造各種條件；當(dāng)我們?nèi)〉贸煽儠r，公司黨政領(lǐng)導(dǎo)提出更高的工作目標(biāo)和要求。
2.一切從強(qiáng)化管理、提高效益出發(fā)，是開展監(jiān)督工作的立足點(diǎn)。企業(yè)是經(jīng)濟(jì)組織，企業(yè)的根本目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)利潤最大化。企業(yè)中的紀(jì)檢監(jiān)察組織必須緊緊圍繞這個目標(biāo)開展各項(xiàng)工作。發(fā)揮監(jiān)督職能，必須抓住管理中的薄弱環(huán)節(jié)和影響成本的重要因素，健全管理制度，規(guī)范管理行為，通過對管理過程的監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)漏洞，制定整改措施，切實(shí)提高項(xiàng)目管理的實(shí)際水平，增加企業(yè)效益。我們連續(xù)對幾個較大項(xiàng)目開展的效能監(jiān)察，提升了企業(yè)的管理水平，也增加了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。
3.加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，發(fā)揮職能部門的特點(diǎn)和優(yōu)勢，是做好監(jiān)督工作的基本保證。企業(yè)中的各個部門、各級管理人員，既是紀(jì)檢監(jiān)察部門的監(jiān)督對象，又是貫徹落實(shí)企業(yè)規(guī)章制度和實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的職能部門。紀(jì)檢監(jiān)察部門必須切實(shí)發(fā)揮好組織協(xié)調(diào)作用，充分調(diào)動工程、審計(jì)、財(cái)務(wù)、物資等職能部門的積極性，形成工作的整體合力，實(shí)現(xiàn)職能部門的優(yōu)勢互補(bǔ)，才能在效能監(jiān)察、過程監(jiān)控中不斷發(fā)現(xiàn)問題、整改問題，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督保證的目的。我們在開展效能監(jiān)察過程中，注重抓好組織協(xié)調(diào)，制定了公司效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組工作制度，定期召開有關(guān)職能部門參加的工作例會，通報(bào)工作進(jìn)展情況，研究解決開展效能監(jiān)察工作中遇到的問題，落實(shí)部門職責(zé)，發(fā)揮部門協(xié)作優(yōu)勢，提高了效能監(jiān)察的工作質(zhì)量，收到了較好的效果。
一、準(zhǔn)確把握部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的概念和內(nèi)涵
內(nèi)控機(jī)制是由各級國稅部門的領(lǐng)導(dǎo)班子、職能部門及其工作人員共同參與，通過明確權(quán)責(zé)分配、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行程序、強(qiáng)化風(fēng)險管理、健全規(guī)章制度，使權(quán)力運(yùn)行實(shí)現(xiàn)分權(quán)制衡、流程制約、風(fēng)險管理、信息化運(yùn)行，從而在稅收管理、稅收執(zhí)法和行政管理各項(xiàng)權(quán)力運(yùn)行中，形成內(nèi)生的制約力的管理機(jī)制。在推進(jìn)過程中，要準(zhǔn)確把握內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的四個內(nèi)涵。
（一）建設(shè)基礎(chǔ)是明晰的權(quán)責(zé)體系?！懊鞔_權(quán)責(zé)分配、正確行使職權(quán)”是內(nèi)控機(jī)制的核心思想。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的關(guān)鍵在于權(quán)力和責(zé)任是否匹配。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)要求各級國稅部門分解細(xì)化工作職責(zé)，通過對崗位職責(zé)的規(guī)范和完善，明確各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時所具有的權(quán)力和責(zé)任，實(shí)現(xiàn)權(quán)力、崗位、責(zé)任、制度的有機(jī)結(jié)合，形成完備的權(quán)責(zé)體系。
（二）主要內(nèi)容是規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)強(qiáng)調(diào)以權(quán)力運(yùn)行為主線，通過內(nèi)部控制，使稅收管理權(quán)、稅收執(zhí)法權(quán)、行政管理權(quán)的運(yùn)行，以及重點(diǎn)部門、重點(diǎn)崗位、重大事項(xiàng)、重要環(huán)節(jié)的權(quán)力運(yùn)行都有章可循、有律可依，保證權(quán)力運(yùn)行不出軌、干部隊(duì)伍不出事。
（三）本質(zhì)要求是促生內(nèi)在的制約力。推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，要準(zhǔn)確把握監(jiān)督與制約的關(guān)系。監(jiān)督是對特定主體的監(jiān)視和督促，制約是對權(quán)力的控制和約束。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)強(qiáng)調(diào)以提高制度的執(zhí)行力和責(zé)任的落實(shí)度為重點(diǎn)，通過規(guī)范權(quán)力的運(yùn)行，使部門之間，以及部門內(nèi)部行為主體之間，由于分工和責(zé)任的不同而相互約束和牽制，形成內(nèi)生的制約力。
（四）表現(xiàn)形式是科學(xué)有效的管理機(jī)制。通過內(nèi)控理念培育、崗位責(zé)任機(jī)制、風(fēng)險排查機(jī)制和評價考核機(jī)制等，對權(quán)力行使實(shí)施有效制約、規(guī)范、約束和評價，引導(dǎo)部門之間、部門內(nèi)部之間各個行為主體的互動，使對權(quán)力制約的要求與稅收征管、內(nèi)部管理的各種制度規(guī)范相適應(yīng)、相融合，形成有效制約、全程監(jiān)控、高效運(yùn)行、超前防范的管理機(jī)制。
二、當(dāng)前國稅執(zhí)法內(nèi)部監(jiān)控存在的主要問題
今年來，市國稅系統(tǒng)嚴(yán)格按照省局提出的找準(zhǔn)稅收執(zhí)法“風(fēng)險點(diǎn)”和加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的要求，結(jié)合當(dāng)前預(yù)防職務(wù)犯罪工作的需要和干部隊(duì)伍的實(shí)際，樹立預(yù)警在先、防范在前的理念，認(rèn)真排查稅收執(zhí)法風(fēng)險點(diǎn)，規(guī)范稅收征管執(zhí)法行為，防范稅收執(zhí)法風(fēng)險，在保障全市國稅系統(tǒng)隊(duì)伍的平安、和諧方面取得了良好的成效。但在看到成績的同時，通過全市國稅系統(tǒng)的稅收執(zhí)法檢查和內(nèi)控機(jī)制執(zhí)行情況檢查發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前稅收執(zhí)法過程中也存在一些問題，內(nèi)控機(jī)制的建立還存在一些薄弱環(huán)節(jié)，集中體現(xiàn)在以下三方面：
（一）執(zhí)行與控制難對稱，執(zhí)法行為的復(fù)雜性、廣泛性、時效性與監(jiān)督控制的局限性和滯后性之間不對稱
從執(zhí)法內(nèi)容來看，稅收執(zhí)法涉及很多個業(yè)務(wù)流程，適用稅收法律、規(guī)章和規(guī)范性文件更是紛繁復(fù)雜；從執(zhí)法客體來看，每個縣區(qū)局管轄的納稅人成千上萬，每個納稅人的經(jīng)營納稅情況千差萬別；從執(zhí)法主體上看，除了綜合管理部門和信息技術(shù)部門，其他人員均具有一定的執(zhí)法權(quán)，均是執(zhí)法的主體。因此，不論從執(zhí)法的主體、客體和內(nèi)容上看，稅收執(zhí)法貫穿于稅收管理實(shí)踐的自始至終，具有顯著的復(fù)雜性、廣泛性和時效性，它客觀要求有一套行之有效的手段對其進(jìn)行全覆蓋、全過程監(jiān)督，但從目前稅收執(zhí)法內(nèi)部監(jiān)控的運(yùn)行情況來看，監(jiān)控存在著局限性和滯后性問題。一方面是計(jì)算機(jī)監(jiān)控的局限性。目前稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)的監(jiān)控點(diǎn)多為逾期辦理、應(yīng)辦未辦等程序容易監(jiān)控的點(diǎn)進(jìn)行了監(jiān)控，并未全面涵蓋每項(xiàng)業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)的執(zhí)法監(jiān)控點(diǎn)，尤其信息系統(tǒng)無法對虛假信息進(jìn)行識別，只能對執(zhí)法行為進(jìn)行表面和形式上的控制，難于對執(zhí)法行為進(jìn)行深層次控制；另一方面是人工監(jiān)控的滯后性，目前執(zhí)法檢查是對稅收執(zhí)法進(jìn)行人工監(jiān)督的重要手段，但這種手段主要為事后檢查，并且多采用抽查，只檢查了既成事實(shí)的結(jié)果，且監(jiān)控面窄、不深入，對稅收執(zhí)法行為的事前、事中、事后全方位全過程的監(jiān)控難以執(zhí)行到位。
（二）監(jiān)控難統(tǒng)籌，稅收執(zhí)法內(nèi)部監(jiān)控工作職責(zé)不清、要求不一
隨著稅收執(zhí)法責(zé)任制的推行和稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)的上線運(yùn)行，初步形成了科學(xué)化、精細(xì)化的“人機(jī)結(jié)合”監(jiān)控新模式，但在工作實(shí)踐中，稅收執(zhí)法內(nèi)部監(jiān)控卻因各種原因難于統(tǒng)籌，主要表現(xiàn)在：一是監(jiān)控職責(zé)不明晰，監(jiān)控職能難統(tǒng)籌。從目前部門職責(zé)定位上看，對稅收執(zhí)法進(jìn)行監(jiān)督控制的職責(zé)主要定位于政策法規(guī)部門，其他部門雖然對職責(zé)范圍內(nèi)的稅收執(zhí)法行為進(jìn)行了監(jiān)控，但在日常工作中，各業(yè)務(wù)部門執(zhí)法監(jiān)控處于各自為政狀態(tài)，難于實(shí)施統(tǒng)籌管理，不能形成監(jiān)控合力；二是管理要求不統(tǒng)一，執(zhí)法監(jiān)控難操作。各業(yè)務(wù)部門之間在平時缺乏及時有效溝通，在任務(wù)下達(dá)、標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定、業(yè)務(wù)銜接、資料流轉(zhuǎn)等方面未能及時進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)范，致使基層執(zhí)法人員難于操作，執(zhí)法監(jiān)控也難于實(shí)施。
（三）內(nèi)控制度未能得到全方位的貫徹落實(shí)
市局在前期深入調(diào)研，全面收集相關(guān)材料，廣泛聽取意見的基礎(chǔ)上，制訂了《關(guān)于印發(fā)加強(qiáng)稅收執(zhí)法監(jiān)督若干意見的通知》，分別對加強(qiáng)增值稅一般納稅人和小規(guī)模納稅人稅收管理、加強(qiáng)出口退稅管理、加強(qiáng)稽查系列管理和加強(qiáng)發(fā)票管理等五方面提出了防范制約措施，從各環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險點(diǎn)、可能引發(fā)的問題、加強(qiáng)管理和防范的措施、責(zé)任追究等方面作了規(guī)定；同時，還出臺了《關(guān)于在稅收管理和組織收入工作中實(shí)施干部問責(zé)的意見》，以確保上述五項(xiàng)措施的落實(shí)。但在執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)，在實(shí)際工作中還存在制度執(zhí)行不到位，圖形式、走過場等問題，特別是在“兩權(quán)”運(yùn)行過程中的某些崗位、某些環(huán)節(jié)還存在某些風(fēng)險隱患，內(nèi)部控制監(jiān)管的效果還有待進(jìn)一步提高。
三、進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的對策建議
加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)就是通過深入分析查找稅收執(zhí)法和行政管理中容易發(fā)生問題的風(fēng)險隱患，有針對性地制訂防范措施，加大管理力度，完善內(nèi)部控制，在日常管理中做好預(yù)防工作，從而最大限度地預(yù)防和減少工作過錯以及違紀(jì)違法行為的發(fā)生，這是建立健全懲防體系的重要組成部分，也是落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的深化和具體化。針對存在問題，加強(qiáng)國稅部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，必須全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持“聚財(cái)為國，執(zhí)法為民”的宗旨，以統(tǒng)一思想認(rèn)識為基礎(chǔ)，以強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)為關(guān)鍵，以落實(shí)工作制度為重點(diǎn)，以加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)為保障，進(jìn)一步加強(qiáng)“兩權(quán)”監(jiān)督，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，把對權(quán)力的制約貫穿于部門權(quán)力運(yùn)行的全過程，扎實(shí)有效地推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，保證權(quán)力規(guī)范、透明、高效運(yùn)行。
（一）統(tǒng)一思想認(rèn)識，樹立風(fēng)險防范理念
思想是行動的先導(dǎo)。要進(jìn)一步統(tǒng)一思想，讓全系統(tǒng)干部職工充分認(rèn)識加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)對防范風(fēng)險、強(qiáng)化源頭治理、推進(jìn)懲防體系建設(shè)的重要意義，樹立“防風(fēng)險、抓管理、促規(guī)范、上水平”的工作理念，強(qiáng)調(diào)認(rèn)真履行職責(zé)，把對權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督制約融入業(yè)務(wù)線條管理工作中，把監(jiān)督貫穿于國稅管理工作的過程中，牢牢把握行政執(zhí)法風(fēng)險和廉政風(fēng)險這兩個加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重點(diǎn)開展工作，積極探索，構(gòu)筑各種違法違紀(jì)“不能為”的堤防，努力形成大監(jiān)督的管理格局。同時，創(chuàng)新內(nèi)容，不斷豐富預(yù)防教育的內(nèi)涵，把法紀(jì)教育作為預(yù)防教育的基礎(chǔ)內(nèi)容，通過培訓(xùn)班、輔導(dǎo)報(bào)告會、編印《廉政手冊》、組織廉政知識考試等方式，增強(qiáng)廣大干部職工的風(fēng)險意識、紀(jì)律觀念和黨員權(quán)利保障意識。各縣區(qū)局和各基層分局要建立廉政文化活動室，把廉政文化素養(yǎng)教育作為預(yù)防教育的拓展內(nèi)容，積極探索預(yù)防教育和廉政文化的聯(lián)姻，重視發(fā)掘和弘揚(yáng)優(yōu)秀廉政文化，堅(jiān)持用科學(xué)的理論來武裝人，用文化的力量培育人。
（二）強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)提供組織保障
要抓住加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、防范執(zhí)法風(fēng)險點(diǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，在全局建立起“堅(jiān)持黨組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，齊抓共管，紀(jì)檢組織協(xié)調(diào)，部門各負(fù)其責(zé)”的工作運(yùn)行機(jī)制，把風(fēng)險防范工作提上黨組的重要議程。要明確具體組織牽頭部門和各相關(guān)業(yè)務(wù)部門的職責(zé)，對內(nèi)控機(jī)制建設(shè)各項(xiàng)具體工作任務(wù)做好部署和安排；要落實(shí)崗位責(zé)任，確保該項(xiàng)工作有專人落實(shí)；要把好查找風(fēng)險點(diǎn)和制訂防范措施的審核關(guān)，保證風(fēng)險點(diǎn)找得準(zhǔn)，制訂的措施能切實(shí)解決問題?；鶎右褍?nèi)控機(jī)制建設(shè)貫穿于稅收工作的全過程，科學(xué)制定工作方案，明確工作目標(biāo)和工作要求，強(qiáng)化落實(shí)措施，使工作有序推進(jìn)，確保取得實(shí)實(shí)在在的效果。
（三）規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，全面執(zhí)行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作制度
1.貫徹落實(shí)加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的各項(xiàng)工作制度。落實(shí)好加強(qiáng)稅收執(zhí)法監(jiān)督若干意見，繼續(xù)對照有關(guān)法律、法規(guī)和相關(guān)文件精神，結(jié)合機(jī)構(gòu)改革，對各部門的權(quán)力事項(xiàng)，特別是稅收業(yè)務(wù)管理權(quán)，人、財(cái)、物管理權(quán)，稅收執(zhí)法權(quán)等進(jìn)行全面梳理，進(jìn)一步健全內(nèi)控制度。著力規(guī)范權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，抓好各項(xiàng)工作制度的貫徹落實(shí)，優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，明確具體權(quán)力事項(xiàng)的業(yè)務(wù)操作程序，堅(jiān)持制權(quán)與增效相結(jié)合，簡化辦事程序，減少不必要的環(huán)節(jié)，建立起職權(quán)清楚、責(zé)任明確，既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力制衡機(jī)制。
2.科學(xué)實(shí)施風(fēng)險管理。從分析權(quán)力運(yùn)行風(fēng)險入手，對稅收管理、稅收執(zhí)法和行政管理中可能引發(fā)風(fēng)險的各種信息進(jìn)行識別，并根據(jù)不同風(fēng)險度和風(fēng)險成因，采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略和措施，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險的有效防范、控制和化解。
3.加強(qiáng)對權(quán)力運(yùn)行的信息化監(jiān)督管理。將權(quán)力行使過程變?yōu)樾畔⑻幚磉^程，增強(qiáng)程序的嚴(yán)密性，弱化人為因素。依托ctais2.0征管信息系統(tǒng)，逐步將以審批事項(xiàng)為重點(diǎn)的各類權(quán)力運(yùn)行納入信息化管理，實(shí)現(xiàn)實(shí)時監(jiān)督、控制和綜合分析；進(jìn)一步整合行政管理、人事管理、財(cái)務(wù)管理等管理系統(tǒng)，使各類信息互融互通，便于溝通和監(jiān)控；進(jìn)一步運(yùn)用好現(xiàn)有的執(zhí)法管理信息系統(tǒng)，切實(shí)掌握各類事項(xiàng)的受理、承辦、審核、批準(zhǔn)、辦結(jié)等信息，做到實(shí)時監(jiān)控，全程制約。
4.不斷深化政務(wù)公開。認(rèn)真落實(shí)省局關(guān)于政務(wù)公開的部署和要求，嚴(yán)格執(zhí)行公開辦事制度，不斷提高權(quán)力運(yùn)行的透明度和公信力。建立健全網(wǎng)上政務(wù)公開平臺，把部門權(quán)力事項(xiàng)的執(zhí)行主體、執(zhí)行依據(jù)、執(zhí)行程序等內(nèi)容向內(nèi)部和社會公布，讓權(quán)力在陽光下運(yùn)行。
（四）嚴(yán)格監(jiān)督檢查，保證內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作任務(wù)的順利完成
紀(jì)檢監(jiān)察部門要加強(qiáng)監(jiān)督檢查，促進(jìn)各部門真抓實(shí)干，防止任務(wù)不落實(shí)、推諉塞責(zé)等現(xiàn)象發(fā)生。一是分解內(nèi)控機(jī)制建設(shè)任務(wù)，確定每個項(xiàng)目的牽頭負(fù)責(zé)人，明確要求和時限，實(shí)行目標(biāo)管理；二是采取定期督查、綜合考核、適時點(diǎn)評等辦法，加大落實(shí)力度，切實(shí)提高內(nèi)控機(jī)制的執(zhí)行力、遵從度和落實(shí)度；三是對內(nèi)控機(jī)制建設(shè)推進(jìn)不力的部門，要嚴(yán)格問責(zé)，確保部門權(quán)力事項(xiàng)應(yīng)控盡控，保證部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作真正落到實(shí)處。
（五）加強(qiáng)基層紀(jì)檢監(jiān)察隊(duì)伍建設(shè)，提高內(nèi)部控制監(jiān)管的效果
1.加強(qiáng)力量，成立基層稅務(wù)分局紀(jì)檢監(jiān)察小組。加強(qiáng)稅收執(zhí)法監(jiān)督、防范執(zhí)法風(fēng)險執(zhí)行落實(shí)在基層，為此，要注重加強(qiáng)基層紀(jì)檢監(jiān)察隊(duì)伍的建設(shè)，注重充分發(fā)揮基層紀(jì)檢監(jiān)察干部的風(fēng)險防范作用，嚴(yán)格貫徹落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)基層分局紀(jì)檢監(jiān)察隊(duì)伍管理的若干意見》，在各基層分局各配置一名專職紀(jì)檢監(jiān)察員和兩名兼職紀(jì)檢監(jiān)察員組成紀(jì)檢監(jiān)察小組，明確各專兼職紀(jì)檢監(jiān)察員的工作職責(zé)，加強(qiáng)對基層紀(jì)檢監(jiān)察隊(duì)伍建設(shè)，夯實(shí)基層稅務(wù)分局黨風(fēng)廉政建設(shè)基礎(chǔ)。
“客戶是上帝”
客戶是上帝。這句話不僅僅是口號，永州市國土資源局政務(wù)大廳負(fù)責(zé)人李艷玲和她的同事一直都在堅(jiān)持著，他們以“政策有限、服務(wù)無限”的嶄新理念，變單一服務(wù)為多元服務(wù)、變常規(guī)服務(wù)為深度服務(wù)、變被動服務(wù)為主動服務(wù)。
湖南省煌佳房地產(chǎn)開發(fā)公司在永州市投資一個重點(diǎn)工程，急需貸款。工作人員得知情況后，迅速向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并馬上組織專題會審會，研究該宗土地抵押貸款審批方法，最后，在一天之內(nèi)就辦好了所有抵押手續(xù)。這個公司負(fù)責(zé)人感動地說：“你們既負(fù)責(zé)，又有效率，還主動服務(wù)，我們來投資有信心了！”
為了強(qiáng)化服務(wù)管理，提高辦事效率，政務(wù)大廳通過永州市國土資源局政務(wù)網(wǎng)站、報(bào)紙、公開欄等多種形式向社會各界公開市國土資源局各科室職責(zé)、辦事程序、辦事時限、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和項(xiàng)目，并在網(wǎng)上公開會審結(jié)果，全面實(shí)行了審批事項(xiàng)一次性告知制度。
“我們的業(yè)務(wù)有18項(xiàng)，是永州市政務(wù)中心最大的窗口，也是業(yè)務(wù)最繁忙的窗口。以前的投訴率比較高，在市政務(wù)中心長期排在倒數(shù)。這主要是因?yàn)樵S多制度不夠完善，資料不夠健全所致。為了改變這一狀況，局里成立了清查組。對資料不健全的用戶，政務(wù)大廳解決不了的，就需要通過專人清查，再拿到局里討論，是否可以辦理，”李艷玲說，“對于一些欠缺非主要文件材料的群眾，以打欠條的方式接受材料，到來領(lǐng)證交錢時再補(bǔ)齊材料，然后再由窗口把材料送回永州市國土資源局經(jīng)辦科室歸檔?！?/p>
為了方便群眾辦理業(yè)務(wù)，政務(wù)大廳一方面實(shí)行“一個窗口進(jìn)出”的外部運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制，土地業(yè)務(wù)申請、來訪咨詢等事宜統(tǒng)一由窗口受理，業(yè)務(wù)辦結(jié)后，由窗口發(fā)送給群眾。另一方面，進(jìn)一步細(xì)化“一條龍辦文”的內(nèi)部運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制。凡是窗口受理的業(yè)務(wù)，均由窗口傳遞到相關(guān)科室，群眾不需參與辦理和傳遞過程，極大地方便了群眾。
對此，李艷玲介紹說：“比如，用地審批限時7個工作日，抵押登記限時3個工作日，用戶只要在這些時限之后來拿辦理批文就是，不需要跑第三遍。在這期間，我們?nèi)绻l(fā)現(xiàn)某個科室快到時限日還沒有處理好，就會打電話去督促辦理，起協(xié)調(diào)作用。”
同時，在堅(jiān)持服務(wù)群眾“四個一”標(biāo)準(zhǔn)（一張笑臉相迎、一聲真誠問候、一把椅子讓座、一杯熱茶暖心）的基礎(chǔ)上，做到人、特色服務(wù)和菜單式服務(wù)等多元化服務(wù)。
在權(quán)限范圍內(nèi)的，把商品房交易和抵押登記等業(yè)務(wù)采取急事即辦的方法，如果客戶需要加急，只要材料齊全，盡量做到當(dāng)場結(jié)辦，還可以實(shí)行上門服務(wù)，不另加收費(fèi)。
不在權(quán)限范圍內(nèi)的，需要收件人員積極與永州市國土資源局相關(guān)科室聯(lián)系，力爭滿足要求。
近三年來，政務(wù)大廳為企業(yè)和群眾辦事3萬多人次，共受理各項(xiàng)報(bào)件4256宗，辦結(jié)4256宗，辦結(jié)率100%；共發(fā)放土地使用證2.6萬本，依法依規(guī)收取各種費(fèi)用共計(jì)2.3億元，實(shí)現(xiàn)了“零差錯、零投訴、零違紀(jì)”的目標(biāo)。
“業(yè)務(wù)回訪”
黃華（化名）怎么也沒想到自己受處分了。
黃華是永州市國土資源局地籍管理部門的負(fù)責(zé)人。數(shù)月前，有群眾來辦理土地使用權(quán)證，對于辦事項(xiàng)目未能一次性告知到位，導(dǎo)致辦事群眾不滿。
而黃華的這次被處分源自于永州市國土資源局監(jiān)察室的業(yè)務(wù)回訪。
也非個案。翻開永州市政務(wù)中心業(yè)務(wù)回訪登記表，永州市國土資源局監(jiān)察室對政務(wù)中心受理的每宗業(yè)務(wù)都進(jìn)行了一一回訪。表格包括了業(yè)務(wù)辦理的時間，經(jīng)辦人，和群眾對于此次業(yè)務(wù)辦理的工作態(tài)度、廉潔自律、辦結(jié)時間的評價。回訪數(shù)據(jù)顯示，2012年的群眾滿意度達(dá)98.5%。
據(jù)介紹，監(jiān)察室對受理業(yè)務(wù)按50%比例開展隨機(jī)回訪，對測繪業(yè)務(wù)實(shí)行100%回訪，充分聽取用戶對局工作人員服務(wù)態(tài)度、工作效率及廉潔自律等情況的評判，對回訪的情況每月通報(bào)，發(fā)現(xiàn)問題逐一查實(shí)，追責(zé)處理。2012年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，監(jiān)察室回訪用戶1536次，下發(fā)通報(bào)11期，群眾滿意率達(dá)98.5%。
“我們對于回訪結(jié)果的追責(zé)處理是毫不留情面的，也正是這種貨真價實(shí)的回訪倒逼了我們的工作人員在對待客戶的時牢牢樹立服務(wù)意識?！庇乐菔袊临Y源局紀(jì)檢組長袁養(yǎng)順對記者表示。
同時，市局還從社會各界聘請了12名行風(fēng)監(jiān)督員，每季度召開一次座談會，開門納諫廣泛聽取意見和建議。
“會審制度”
會審制度的構(gòu)建不只是針對辦事層面，在決策層面，這種約束更為嚴(yán)格。
針對決策環(huán)節(jié)，永州市國土資源局出臺的《關(guān)于進(jìn)一步完善“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度的意見》就明確對重大決策、重大人事任免、重大項(xiàng)目安排、大額度資金安排使用做出明確規(guī)定。其中在大額度資金安排使用上，本單位一次性支出5萬元的資金安排和使用，30萬元以上的各類專項(xiàng)資金安排和使用均要通過黨組討論決定。
而在內(nèi)部監(jiān)督上，永州市國土資源局始終堅(jiān)持民主集中制，重大事項(xiàng)實(shí)行集體會審、集體決策，并在內(nèi)部網(wǎng)上公布。對用于基本建設(shè)和辦公用品采購的資金均依法依照程序進(jìn)行公開招標(biāo)，對局機(jī)關(guān)和二級機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)進(jìn)行內(nèi)審，規(guī)范財(cái)務(wù)管理。
2012年，該局共召開黨組會議8次，召開局務(wù)會議9次，召開業(yè)務(wù)會審91次。“比較大的事情，全部由大家議，大家來做決定”。永州市國土資源局紀(jì)檢組長袁養(yǎng)順對記者表示。
在過去已建立26項(xiàng)制度的基礎(chǔ)上，他們根據(jù)工作需要重新完善了會審、有效投訴責(zé)任追究、辦事流程、接待管理、車輛管理等內(nèi)部管理制度共30多項(xiàng)，各項(xiàng)工作嚴(yán)格依照規(guī)章制度辦事，如大家比較關(guān)注的招待費(fèi)支出及用餐實(shí)行辦公室派餐制；開支結(jié)算采用辦公室、財(cái)務(wù)室、監(jiān)察室等多個科室和相關(guān)局領(lǐng)導(dǎo)審查制；車輛管理堅(jiān)持做到定點(diǎn)停放、定里程加油、定點(diǎn)維修、定期公布費(fèi)用，大大提高了干部職工守規(guī)矩、按制度辦事的意識。
“廉政建設(shè)責(zé)任制”
常規(guī)維修制度是學(xué)校后勤工作的重要組成部分，為全面做好常規(guī)維修工作，落實(shí)常規(guī)維修的措施，提高常規(guī)維修效率，特修訂學(xué)校后勤常規(guī)維修制度。
一、指導(dǎo)思想。
通過制度的實(shí)施，應(yīng)該達(dá)到如下目標(biāo)：報(bào)修方便，維修及時；科學(xué)管理，責(zé)任到位；長效服務(wù)，師生滿意。
二、經(jīng)費(fèi)
1.為提高資金使用效益，本著適用、節(jié)約、高效的原則，學(xué)校每年下達(dá)日常維修經(jīng)費(fèi)，按實(shí)際發(fā)生的維修維護(hù)工作量支付維修經(jīng)費(fèi)。
2.日常維修經(jīng)費(fèi)采取嚴(yán)格控制使用的辦法，合理支配所使用管理的公用房、教室、學(xué)生宿舍區(qū)域、圖書館、實(shí)驗(yàn)室及行政辦公樓，基礎(chǔ)設(shè)施等日常維修經(jīng)費(fèi)。
三、日常維修維護(hù)項(xiàng)目范圍
1.是指兩個校區(qū)構(gòu)筑物、基礎(chǔ)設(shè)施的日常維修維護(hù)的零星維修維護(hù)項(xiàng)目（造價在2000元以下由日常維修經(jīng)費(fèi)支付，2000元以上的盡量從學(xué)校專項(xiàng)維修經(jīng)費(fèi)支付）。
2.具體日常零星維修范圍：
（1）房屋的重要結(jié)構(gòu)部位、墻體、墻面、天棚的維修、粉刷；
（2）地面裂縫，破損地磚、墻面磚的修補(bǔ)，道路路面修補(bǔ)；
（3）地線排污管網(wǎng)、化糞池的疏通、堵漏；
（4）校區(qū)所有木鐵門、鐵窗、鐵欄桿、門鎖、室內(nèi)水電、窗玻璃的修配；
3.其它應(yīng)急搶修，如臺風(fēng)應(yīng)急搶修、防洪應(yīng)急搶修等。
四、申報(bào)和審批程序
1.全校公共場所和公共設(shè)施維修維護(hù)，由維修中心的維修巡查人員對校園現(xiàn)場進(jìn)行日常巡查，如發(fā)現(xiàn)有需要進(jìn)行維修的地方須及時以書面形式匯報(bào)處領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)處批準(zhǔn)后由維修中心安排實(shí)施。
2.學(xué)院各系、部、各職能部門所使用管理的公用房、圖書館、實(shí)驗(yàn)室及辦公室等的日常維修維護(hù)，由各單位填報(bào)報(bào)修單后由維修中心安排實(shí)施。
3.基礎(chǔ)公共設(shè)施、公共教室的日常維修維護(hù)，由職能部門管理人員統(tǒng)一申報(bào)后由維修中心安排實(shí)施。
4.學(xué)生宿舍的日常零星維修維護(hù)，由學(xué)生公寓各物業(yè)管理中心自行安排實(shí)施。
5.如遇應(yīng)急搶修任務(wù)由維修中心請示后勤保障處和學(xué)校紀(jì)檢監(jiān)察室后組織搶修，后補(bǔ)辦報(bào)批手續(xù)。
五、施工管理、質(zhì)量監(jiān)督和驗(yàn)收
1.維修中心接到各有關(guān)部門送來的報(bào)修單后，根據(jù)維修范圍選派施工單位或有關(guān)維修人員，并通知領(lǐng)取報(bào)修單進(jìn)行施工。施工單位或有關(guān)維修人員須按報(bào)修單要求的時間內(nèi)完成維修工作。一般情況下應(yīng)做到當(dāng)日事當(dāng)日畢，難度較大的任務(wù)要在一周的期限內(nèi)完成，施工隊(duì)或有關(guān)維修人員在實(shí)施過程中要做到文明施工、熱情服務(wù)，不影響師生員工的正常工作、學(xué)習(xí)和生活。
2.維修工作質(zhì)量須符合本行業(yè)現(xiàn)行質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求，且接受用戶單位和維修中心的監(jiān)督。
3.日常維修維護(hù)項(xiàng)目在施工過程中，凡遇隱蔽工程必須經(jīng)后勤保障處和學(xué)校紀(jì)檢監(jiān)察室人員現(xiàn)場驗(yàn)收后，方可進(jìn)行下一道工序的施工。
4.維修工作完畢，經(jīng)維修中心或用戶單位驗(yàn)收合格后，應(yīng)及時填寫維修驗(yàn)收表，并由用戶單位簽署。
5.維修中心管理人員須認(rèn)真負(fù)責(zé)，應(yīng)及時組織人員現(xiàn)場核實(shí)工作量。
六、環(huán)境保護(hù)要求
1.做到文明施工；
2.建筑材料進(jìn)場后應(yīng)在維修區(qū)內(nèi)整齊堆放；
3.維修廢料和垃圾要及時分類清理外運(yùn)；
4.按有關(guān)規(guī)定控制施工噪聲和揚(yáng)塵，夜間施工不得影響教學(xué)環(huán)境和他人休息；
5.不得在校道、混凝土地臺、草地等上面直接攪拌混凝土、水泥砂漿等污染環(huán)境的施工作業(yè)；
6.維修完成時，必須徹底清運(yùn)施工區(qū)內(nèi)建筑垃圾，清運(yùn)結(jié)束后方可竣工驗(yàn)收。
七、結(jié)算方式
1.學(xué)校日常維修維護(hù)項(xiàng)目，原則上由維修中心與施工隊(duì)伍簽署合同，分配工作。
2.維修費(fèi)用結(jié)算造價：按照省建筑工程、裝飾裝修工程、安裝工程、市政工程和綠化工程綜合定額執(zhí)行。
3.維修中心以季度為結(jié)算周期，要求各施工單位每季度末按通知單匯總進(jìn)行結(jié)算，并由維修中心審核工程量，工程量在5000元以上的工程費(fèi)用由監(jiān)察審計(jì)室審核定案后，辦理支付工程維修款。
八、質(zhì)量保修
日常維修維護(hù)項(xiàng)目，質(zhì)量保修期為1年。在質(zhì)量保修期內(nèi)出現(xiàn)維修維護(hù)質(zhì)量問題由基建辦督促施工隊(duì)伍負(fù)責(zé)重修，重修費(fèi)用由施工隊(duì)承擔(dān)。
九、維修維護(hù)安全工作
我們有幸被聘為特邀紀(jì)檢監(jiān)察員以來，至目前已奉派監(jiān)督了十四個政府采購工程項(xiàng)目。其中有公開、邀請招標(biāo)，亦有競爭性談判；有建筑工程、基礎(chǔ)設(shè)施工程，亦有信息技術(shù)工程及其設(shè)備采購。在監(jiān)督期間，參與了七家機(jī)構(gòu)組織的開標(biāo)、評標(biāo)、中標(biāo)及談判、成交過程。通過這一階段的監(jiān)察實(shí)踐，我們學(xué)習(xí)和初步掌握政府采購工程的法律、法規(guī)、規(guī)程，亦深深感到我市的政府采購工程在市采購辦、市招標(biāo)辦的具體領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹實(shí)施《政府采購法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》等法律、法規(guī)，并結(jié)合我市實(shí)際制定了有關(guān)規(guī)程、規(guī)定，操作程序嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范。各采購業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)亦能認(rèn)真執(zhí)行二OO三年六月市財(cái)政局制定的《東營市政府采購業(yè)務(wù)操作規(guī)程暫行規(guī)定》，達(dá)到了按符合采購需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報(bào)價最低的原則確定中標(biāo)人和供應(yīng)商的采購目的。全市采購工程業(yè)務(wù)是在逐步健全完善制約機(jī)制，依法辦理的軌道上邁進(jìn)。上述情況，較之我們從目前社會上了解存在的“暗箱操作”、“違規(guī)操作”等腐敗現(xiàn)象，確有天淵之別。在監(jiān)督過程中，我們也形成了一些粗淺的認(rèn)識，特進(jìn)行匯報(bào)。
一、存在的問題
（一）實(shí)行招標(biāo)方式采購的工程，有的不符合“自招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起至投標(biāo)人提交投標(biāo)文件截止之日止，最短不得少于二十日”的法定要求；還有的不符合“自招標(biāo)文件或資格預(yù)審文件出售之日起至停止出售之日止，最短不得少于五個工作日”的規(guī)定要求。競爭性談判項(xiàng)目，有的不符合“邀請函的發(fā)出與談判的間隔時間一般不少于五天”的規(guī)程要求。
（二）競爭性談判項(xiàng)目，談判小組的組成，較多不符合“其中專家的人數(shù)不得少于成員總數(shù)的三分之二”的法定要求。個別招標(biāo)項(xiàng)目，評委會成員全由外地聘請專家組成，這樣是否合理，亦值得探討。
（三）招標(biāo)文件和談判文件編制不規(guī)范，如有的卷首無目錄（目次），有的未完全按照規(guī)范要求和格式編寫，還有的在關(guān)鍵性用詞上打印有誤，如在招標(biāo)文件中出現(xiàn)“本談判文件”的字句，有的答疑材料文件的時間早于組織答疑的時間等。
（四）按《政府采購法》第四條規(guī)定“政府采購工程進(jìn)行招標(biāo)投標(biāo)的，適用招標(biāo)投標(biāo)法”，而有的競爭性談判項(xiàng)目確摻入了招標(biāo)評標(biāo)的辦法進(jìn)行，淡化了談判手段。
（五）個別采購業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)主持談判項(xiàng)目，在最后報(bào)價階段，傾向建設(shè)單位意見，向供應(yīng)商作違規(guī)提示。在競爭性談判過程中，有非談判小組成員的建設(shè)方人員介入，雖是個別情況，但性質(zhì)嚴(yán)重。
（六）在確定采購方式方面，有的將不適宜招標(biāo)的項(xiàng)目進(jìn)行招標(biāo)，再加評分規(guī)定不盡合理，造成評委在評標(biāo)過程中集體討論多，以致各評委打分完全一致，沒有充分體現(xiàn)各評委獨(dú)立負(fù)責(zé)的原則。
（七）有的招標(biāo)或談判項(xiàng)目的現(xiàn)場監(jiān)督，行政主管部門未派人參加，監(jiān)督不到位。
（八）有的土方回填工程項(xiàng)目，對取土場地，招標(biāo)文件中規(guī)定，由投標(biāo)單位自備土場，并限制在東營市開發(fā)區(qū)城市規(guī)化范圍以外；有的土方回填工程項(xiàng)目，對取土場地，談判文件中規(guī)定，必須在小清河以南。我們認(rèn)為，文件中雖對取土場地做了界定，但這樣大量的取用好土，由投標(biāo)人在界定范圍以外，自備土場值得研究。因?yàn)榇罅咳⊥翆⑸婕耙?guī)劃、水利、環(huán)保、綠化等多部門的相關(guān)法規(guī)要求，土場如不經(jīng)有關(guān)部門審批，投標(biāo)人可能為獲取暫時利益而無序挖取，造成不良后果。
二、有關(guān)建議
（一）為進(jìn)一步規(guī)范和界定對政府采購工程的監(jiān)督內(nèi)容，需及時制定相關(guān)的監(jiān)督辦法。對政府采購項(xiàng)目的監(jiān)督檢查，在2003年6月28日東營市財(cái)政局以東財(cái)采〔2003〕2號通知印發(fā)的《東營市政府采購工作運(yùn)行規(guī)程和職責(zé)暫行規(guī)定》中規(guī)定“監(jiān)察機(jī)關(guān)重點(diǎn)加強(qiáng)對參與政府采購活動的國家機(jī)關(guān)、國家機(jī)關(guān)、國家公務(wù)員和國家行政機(jī)關(guān)任命的其他人員實(shí)施監(jiān)督監(jiān)察”。在東監(jiān)發(fā)〔2003〕10號通知中提出“為維護(hù)政府采購法規(guī)制度的嚴(yán)肅性，強(qiáng)化從源頭上治理腐敗的措施，下一步市監(jiān)察部門決定派人或安排特邀監(jiān)察員全過程、全方位加強(qiáng)對政府采購活動的監(jiān)察”。我們認(rèn)為紀(jì)檢監(jiān)察的監(jiān)督檢查主要強(qiáng)調(diào)對政府采購法律、法規(guī)的宣傳教育和貫徹實(shí)施，并對違紀(jì)違規(guī)者依據(jù)東紀(jì)發(fā)〔2002〕14號通知規(guī)定予以處理。紀(jì)檢監(jiān)察有其特有的職能優(yōu)勢，應(yīng)有別于審計(jì)、采購、招標(biāo)投標(biāo)等政府主管業(yè)務(wù)部門的監(jiān)督檢查。因此，建議市監(jiān)察局宜盡早制定有關(guān)政府采購的監(jiān)督辦法，對監(jiān)察的深度和力度有一個原則的界定和規(guī)范，以適應(yīng)《政府采購法》實(shí)施后新的形勢和要求，使其成為政府采購活動健康運(yùn)行的保證。
（二）要嚴(yán)格監(jiān)督開標(biāo)或談判前的采購程序是否完善組織一個采購項(xiàng)目環(huán)節(jié)較多，市采購辦為規(guī)范各個環(huán)節(jié)的運(yùn)行程序，制定了各種采購方式的《采購運(yùn)行程序底稿》，內(nèi)容全面，并有采購項(xiàng)目編號，每個項(xiàng)目采購結(jié)束后，及時整理歸檔。我們認(rèn)為這一操作辦法切實(shí)可行。為了更有效的貫徹實(shí)施，建議在每次開標(biāo)或談判前，采購機(jī)構(gòu)應(yīng)按照市采購辦制定的《采購運(yùn)行程序底稿》將j政府采購申請表（包括審核資金意見）；k政府采購項(xiàng)目初審安排意見（重點(diǎn)是擬采用采購方式）；l采購人致政府采購機(jī)構(gòu)對該采購項(xiàng)目的具體工作安排和意見；m委托采購協(xié)議；n招標(biāo)文件（談判文件）審核意見；o采購機(jī)構(gòu)對招標(biāo)文件（談判文件）所提問題及處理意見記錄；p采購機(jī)構(gòu)登記投標(biāo)人（供應(yīng)商）報(bào)名情況q采購機(jī)構(gòu)組織招標(biāo)（談判）簽疑情況說明；r采購機(jī)構(gòu)開標(biāo)（談判）議程安排；s采購機(jī)構(gòu)呈報(bào)評標(biāo)委員會（談判小組）組成人員情況等十項(xiàng)內(nèi)容填寫完善，并分別由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或工作人員簽字。否則，監(jiān)督人員有權(quán)按實(shí)際情況責(zé)其暫停招標(biāo)（談判）或做為采購機(jī)構(gòu)的違規(guī)操作寫入監(jiān)督記錄。
（三）對《政府采購法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》等法律、法規(guī)、規(guī)程中定性、定量明確，無彈性空間的條款，不應(yīng)強(qiáng)調(diào)情況特殊而不執(zhí)行。從監(jiān)察監(jiān)察角度，我們認(rèn)為定性、定量明確的條款主要有：
1、采用公開招標(biāo)方式的采購機(jī)構(gòu)應(yīng)在指定的信息媒體上發(fā)而采購公告；采用競爭性談判方式的，采購公告或向供應(yīng)商發(fā)出邀請書；采用詢價采購方式的，向供應(yīng)商發(fā)出詢價通知書。采購機(jī)構(gòu)在向供應(yīng)商發(fā)出邀請書或詢價通知書之前，要將推薦的供應(yīng)商名單報(bào)政府采購辦備案或從政府采購供應(yīng)商資料庫存中抽取確定（二OO三年東營市政府采購辦公室編《政府采購法律法規(guī)文件匯編》第292頁，以下簡稱《文件匯編》第××頁）。
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2、政府采購工程進(jìn)行招標(biāo)、投標(biāo)的，適用招標(biāo)投標(biāo)法（文件匯編第2頁）。
3、任何單位和個人不得非法干預(yù)、影響評標(biāo)的過程和結(jié)果（文件匯編第30頁）。
4、檢查投標(biāo)文件的密封情況。在唱標(biāo)之前，應(yīng)在有關(guān)監(jiān)督部門的監(jiān)督下，投標(biāo)人當(dāng)眾檢查投標(biāo)文件的密封情況并由投標(biāo)人代表確認(rèn)后方能開啟（文件匯編第294頁、第29頁、第143頁）。
5、自招標(biāo)文件或者資格預(yù)審文件出售之日起至停止出售之日止，最短不得少于五個工作日（文件匯編第179頁）。
6、依法必須招標(biāo)的項(xiàng)目，自招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起至投標(biāo)人提交投標(biāo)文件截止之日止，最短不得少于二十日（文件匯編第27頁、第184頁）。
7、競爭性談判邀請函的發(fā)出與談判的間隔時間一般不少于五天（文件匯編第236頁）。我們認(rèn)為，在實(shí)施中應(yīng)強(qiáng)制規(guī)定不得少于五天，理由：如少于五天，可能使供應(yīng)商沒有充分時間編制談判文件影響談判效果；并有可能讓采購人借機(jī)提前通知其意向的潛在供應(yīng)商做充分準(zhǔn)備，促其成交，而使其他供應(yīng)商因準(zhǔn)備時間太少，減少其成交機(jī)率。
8、評標(biāo)委員會由招標(biāo)人或其委托的招標(biāo)機(jī)構(gòu)熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)的代表，以及有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成，成員人數(shù)為五人以上單數(shù)，其中技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二（文件匯編第162頁、第144頁、第30頁）。
9、競爭性談判小組的組成，由采購人的代表和有關(guān)專家共三人以上的單數(shù)組成，其中專家的人數(shù)不得少于成員總數(shù)的三分之二（文件匯編第9頁）。東營市政府采購競爭性談判規(guī)程（文件匯編第235頁）第八條規(guī)定：“采購談判小組成員由采購辦、作用單位和有關(guān)專家組成，人數(shù)一般為五人以上的廳數(shù)。談判活動在采購談判小組主持人（一般由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人擔(dān)任）的主持下獨(dú)立進(jìn)行，不受外來因素的干預(yù)”我們認(rèn)為這一規(guī)定，雖未明確專家占成員總數(shù)的比例，亦應(yīng)執(zhí)行《國家采購法》不得少于三分之二的規(guī)定。
10、投標(biāo)人少于三個或者所有投標(biāo)被否決的，招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)依法重新招標(biāo)（文件匯編第167頁、第141頁）。
11、如符合條件的供應(yīng)商少于三個時，應(yīng)根據(jù)具體情況重新組織談判或改用其他方式進(jìn)行采購（文件匯編第237頁）。
12、競爭性談判小組所有成員集中與單一供應(yīng)商分別進(jìn)行談判。在談判中，談判的任何一方不得透露與談判有關(guān)的其他供應(yīng)商的技術(shù)資料、價格和其他信息。談判文件有實(shí)質(zhì)性變動的，談判小組應(yīng)當(dāng)以書面形式通知所有參加談判的供應(yīng)商（文件匯編第10頁）。
13、采購人與中標(biāo)、成交供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)在中標(biāo)、成交通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照采購文件確定的事項(xiàng)簽訂政府采購合同（文件匯編第12頁、第32頁）。
14、政府采購項(xiàng)目的采購合同自簽訂之日起七個工作日內(nèi)，采購人應(yīng)當(dāng)將合同副本報(bào)同級政府采購監(jiān)督管理部門和有關(guān)部門備案（文件匯編第12頁）。
15、采購文件的保存期限為從采購結(jié)合之日起至少保存十五年（文件匯編第11頁）。
（四）政府采購評審專家必須依法抽取采購工程每次評標(biāo)或談判時對專家的抽取，在國家《政府采購法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》及《東營市政府采購評審專家管理暫行辦法》中都有明確規(guī)定。我們認(rèn)為在實(shí)施中應(yīng)注意以下兩個問題：1、特殊項(xiàng)目需由招標(biāo)人或采購人直接確定評審專家的，應(yīng)盡量從本市合法的專家?guī)熘袚袢?；若由外地聘請?jiān)u審專家，必須從當(dāng)?shù)睾戏ǖ膶＜規(guī)熘须S機(jī)抽取或擇取，并應(yīng)有相應(yīng)文件，評明其符合專家條件；如從社會上或?qū)I(yè)單位臨時選定專家，建議市采購辦制定對臨時選定專家的簡化審批辦法，否則我們在監(jiān)督過程中難以界定其是否符合專家條件。2、建設(shè)單位不應(yīng)把本單位的技術(shù)人員中指定為專家，以專家的身份參加評審。
