時間：2022-05-25 04:28:51
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇小學六年數學總結，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、取得的進步與成功之處
1、各科老師對此項工作都十分重視。范都很認真，普遍具有示范性的指導意義；各科都能按照活動要求保證了練寫時間；大部分老師在學校未做明確要求的情況下，做了不同程度的批改；及時上交備查的十份作業。
2、練寫活動對少于的書寫顯現了一定的促進作用。各科學生書寫有了一定的進步，從整體情況上看，數學科做得最好，英語學科進步不明顯；二、三、五年級最好，其他年級次之。學科老師做得比較好的有：一年數學的兩位老師、二年級語數四位老師、三年級的語數科七位老師；五年級語數科老師；三年級英語科老師。
二、存在的問題與建議
1、老師的范寫本的格式需進一步規范。標注時間、次數、有簡要的指導重點。
2、老師要嚴格要求，堅定不移地貫徹“寧可減少數量，絕不降低質量的要求”、“分類指導，個別要求”、“關注成長過程，進行縱向比較”幾個基本原則。
3、常識性要求必須落實。句有標點，段有空格。用好田字格、方格、英語的四線三格。橫格要有行款。
4、練寫內容要豐富多樣，激發興趣。各年級有訓練的重點內容，可以適當增加一點讓學生感興趣的內容。如低年級以字詞為主，可以寫一寫詩句或兒歌。
5、評價與指導相結合。提倡當堂指導與評價，針對孩子存在的書寫困難，每一次打電報的要求不要過多過高，只讓孩子與自己比。評價的體現形式也可以多樣，只要讓學生知道就可以。
6、保證時間，按時完成。老師要保證時間的固定，任務可以多樣化要求，不提倡讓學生回家去寫，應在老師指導下完成。
一、從思想方面進行總結
作為教師，責任心是工作成敗的關鍵，也是良好師德的具體體現。當然個人的能力也非常重要。但沒有高度的責任心和使命感是干不好工作的，這是多年來的實踐經驗，也是我工作的座右銘。為此，一年來，本人一直嚴于律已，時刻用教師的職業道德規范來約束、鞭策自己，緊記自己是教師的身份，做到以身作則，為人師表。熱愛和關心學生。做到既教書又育人。嚴格遵守學校的各種規章制度，按時上、下班，不遲到，不早退，有事請假。工作積極、主動，任勞任怨。從不斤斤計較，具有強烈的事業心和高度的責任感。能出色完成學校安排的各項教育教學工作。努力使自己成為一個新世紀的優秀教師。
二、教育教學方面：
本人一年來，無論是教育還是教學方面，都力求做到最好。在教學過程中，我首先把學生思想品德教育放在首位，努力轉化差生，并取得了一定的成績：例如，六年(2)班的黃玉玲和何少華同學，是全校師生眾所周知的思想品質方面的問題學生。這兩個學生都很特別，黃玉玲是一個被家長寵壞的學生，好搬弄事非，夸大事實，任何地方、任何時候都以她為中，否則，誰惹了他誰就自食其果。她父認為：他交了錢給老師，老師拿了他的錢，他女兒學習好壞，你老師都不能批評、打罵、教育他女兒，他就一個女兒，以后要她養老的┈還說：以前在穗香，何校長都叫老師向他道歉┈。后來，也聽一些老師對她及她家庭反映。我根據自己對該生本人及家庭的情況，認為當務之急，首先必需做通家長的思想工作，否則，就無法轉變該生。因而，通過反復家訪和電話聯系。多方面做工作，終于使他父親改變了對教師的看法。最后，他父親還要求老師嚴格要求他女兒，做錯了就批評教育。還滿懷歉意地跟我說：對不起!黃玉玲同學平時已養成的一些我行我素的習慣，要使她一下改變過來是很難的，因此，反復性較大，于是，我主動與班主任、黃校長商討幫助、教育她的方法和對策，主動家訪及隨時與其父電話聯聯絡。反復找她們談心，從多方面誘導、軟硬兼施地讓她明白自己存在的缺點和錯誤，導其一一改正。在這整個過程中，我也滿肚牢騷，覺得自已很委屈，家長不支持，還讓女兒去李校長處說：我拉她，對她態度不好┈.但牢騷過后，還必須正確面對，因為轉化她的思想是自己的職責。我必須義無反顧。在教學中，我認為：要嚴格要求每一個學生，不管是思想還是學習上，不能隨便遷就學生的缺點，否則只能是導其繼續范錯，發現有范錯誤的苗頭，就要馬上進行引導、教育，把這種錯誤的思想轉化為學習的動力。但，要想收到預期的效果，得講究方法，耐心教導，循循善誘，批評與誘導相結合;與家長取得聯系，爭取家長的大力支持;經常與其談心、交朋友，使學生心中形成"親其師，信其道"的向師性。這也是我教育學生的一點淺談。在教中，我不斷地鉆研、探索、總結教法，接手六年級后，自己對教學內容不太熟，于是我就主動閱讀一些課外書籍來提高自己，如：《小學數學新大綱》、《小學數學教學》、《廣東教育》、上網查找資料等等。了解當前的教育教學形式，不斷吸取新思想、新方法。理論聯系實際，不斷改變自己的教法，以適應當前教學的需要，并結合學校教研專題，認真考慮怎樣分層導練，學生主動參與探索知識的全過程。例如：在教學《圓柱的認識》一課時,引出課題后,就大膽放手讓學生自己審題、自學，自己動手操作、猜想、探索，通過學生自己看書自學、說一說、模一模、想一想、畫一畫、猜一猜、剪一剪等方法了解圓柱的概念、性質、特征，教師只是學生探索中的參與者、引導者。這樣引導學生自己探索知識的效果遠比教師的講好。既能培養學生的自學能力，同時教師也能抽出時間來點撥優生，輔導差生。還做到不恥下問，經常與呂主任、黃建開教師探討教學方面的問題。互相合作，互相勉勵,共同進步。
三、做好科組管理工作：
從兩個方面進行：一是常規教學管理方面;二是優化課堂教學方面。常規教學方面主要是按照順德市下發的文件，有的放矢地要求科組成員做好。優化課堂教學方面即專題研討：概括起來為"一個立足，兩個體現"
(一)、一個立足是指：在專題實驗過程中，立足于"求實"實實在在從師生的實際出發，本學期，我認真總結上學期科組實驗中存在的一些問題：如：1)、教師的觀念較為保守，放不開;2)教學中沒注重學生非智力因素的培養：如學生學習的品質、習的興趣、態度、策略、方法等。導致學生的學習積極性不高;3)課的結構過于簡單，方式過于單一，容量不大，練習量過少，特別是應用題方面的教學;4)堂上練習密度不大，節奏不緊湊，效果較低;5)課堂教學處理的的藝術水平較低等等。針對以上問題，要求教師抓住每個教學點的關鍵，運用最直接、最易懂易明的教學方法引導學生，課堂的基本模式為："先練后導-導練結合-當堂訓練-及時反饋-達成目標"。教學任務要日日清、月月清、年年清。不能給下一任的教師留下后遺癥。
(二)、兩個體現是指：
教師的課堂教學與研討要體現專題研究;體現新大綱的要求。1、體現專題研究：本學年數科組的教研專題是：構建"分層'導''練'，以技能訓練為主的課堂教學模式"，培養學生創造性思維。在具體的操作中，我首先讓大家明白專題的意思和意義，組織大家一起學習，然后把教學內容分成幾大塊：式題教學、概念教學、應用題教學、幾何圖形教學等等。每個大塊都按專題的要求制定出具體操作方案。
本學期重點研討式題教學和應用題教學兩大方面，以提高學生的口算能力和解應用題能力。各人根據自已的實際選擇并確定一個子專題。(式題教學的導練--以嘗試練為主，教師的適當導為輔。先復習相關聯的舊知識，其次學生自學例題嘗試，教師加以針對性地講解即引導和指導，然后進行分層練，可選用適當的練習方法。在練的過程中讓學生發現問題、分析問題、討論問題、解決問題。在解決問題的過程中，讓學生體會加與減、乘與除的互逆關系，提高口算能力。學會選擇合適的估算方法，養成估算的良好習慣。還要注重說的訓練，理順思路。從而培養學生創造性思維。)
(應用題教學的導練--是可以收集日常生活中學生熟悉的信息材料編成應用題，從學生的實際出發，激發學生學習應用題的興趣，進行嘗試導入。自學新知，討論說理，適當安排一些開放性的問題。掌握解題的步驟和方法，提高學生解決實際問題的能力。)
2、體現新大綱方面：也就是在專題實驗的同時，要與新大綱的要求相結合，這樣才能體現優化課堂教學，一年來，本科組特別重視新教材、新大綱的研討與實驗。具體的操作方法概括起來：1、學習新大綱(學習新大綱具體要求，掌握各年段的肉容和重難點，與舊教材的大綱進行比較)。更準確地掌握新大綱的要求。2、課例研討，摸索規律。
3、總結升華，形成模式。通過實驗，如上學期參加了的新教材評優課，獲得表揚獎;本學期上了一節全鎮性的一年級新教材觀摩課，受到好評;上等級評估時也上了一節新教材的匯報課。總之，教師觀念上有了一個很大的轉變，對課改的新信息、新理念、新趨勢在教師的頭腦中已初步形成，課改的動向、方式、方法基本掌握，對新教材新大綱有了一個全新的了解，明白了新教材編寫的意圖。特別是讓學生通過活動來學習知識，通過合作學習、動手操作、討論來探討知識的形成過程，并讓學生通過動腦、動口來掌握知識。又例如，一(1)、一(3)、三(2)、四(4)、五(2)、五(3)六(2)、六(3)等，課堂的容量大，充分體現學生合作學習、共同討論來探討知識。導練結合體現專題。主要表現在：(1)、能根據新大綱的要求，從學生實際生活中收集課堂資料，從學生熟悉的生活中打開新知的大門。(2)、能根據新大綱和專題的要求，發展學生的思維想象力和創新能力。總之，在優化課堂教學的過程中，要求教師把每節課都當作實驗課來上，自已與自己進行比較，看自己是否把"學"的權力還給學生;是否把"想"的時間交給學生;是否把"做"的過程留給學生;是否把"說"的機會讓給學生。來提高自己的教學水平。從實驗課來看，整體效果還不錯。但也存在一些問題。為此，我認為以后在課堂教學中主攻以下幾方面的薄弱環節。(1)激趣：想方設法調動學生參與學習。(2)課堂的密度要緊湊。(3)在活動中既要保證學生全員參與又要保證他們的有效參與活動，定出活動目標。(4)注意發展學生的數學語言;重視完整的語言訓練，特別是低年級。(5)要注重每個知識點的形成過程。(6)教學過程中要體現生活性、靈活性。(7)加強體會數學與社會實際的密切聯系。四.本人通過一年的努力，取得了一定的成績：1.成功轉化差生黃玉玲，何少華，效果顯著。2.處理教材，備教法、學法上都有了很大的進步，能從激趣、自主、導練入手，力求向上40分鐘要質量出發。所任教的六(2)數學第一學期學期的成績達到了市的優秀單位。
3.履行科長職責，帶動數科教師進行教研、教改工作，效果顯著：①各年級數學教師能依照教研計劃，教法靈活地向課堂要質量;②成功地完成全校性的口算比賽;③指導一年級新教材實驗課獲鎮的表揚獎。指導一年級新教材教學設計評比獲鎮的一等獎。本學期指導全鎮性的一年級新教材觀摩課，受到好評;上等級評估時也上了一節新教材的匯報課。
4.主動上好學校的專題實驗課。
5.專題實驗論文《在教學中，如何培養學生的創新意識》獲鎮教學論文二等獎。
“沒有保障，沒有房子，沒有戶口”這是姚凱對他研究生畢業五年來的總結，從民營企業到日資企業，從月薪2000到月薪近萬，盡管在許多人看來他的“成績”還算優秀，但姚凱卻一直非常清楚自己的處境：單身、買不起房，7*24小時工作，壓力大，上升空間小，父母年紀漸大……但如今的生活讓他很滿意：工作輕松，生活穩定，福利高，還有申請限價商品房的資格。
2011年國家公務員考試報名人數逾140萬，繼2009年以來連續三次超過百萬，競爭最激烈的職位招錄比例3000：1。近幾年，“姚凱”式工作幾年后考公務員的人數增長迅速。這不僅僅是年輕人熱衷擠進“體制內”，從收入數字來看，更是中等收入階層甘愿滑入低收入群體的怪象。
然而，中等收入階層卻面對著四項“硬支出”：交稅、存錢養老、買房子和抵抗通脹。現實中，結構性上揚的通貨膨脹、節節攀升的房價、沉重稅負和并不樂觀的保障體系，都在殘酷地瓜分你的收入，拖著中等收入階層遠離富裕。
“基尼系數”決定了中等收入與富人階層收入分配的巨大差異；“劉易斯拐點”注定了今天人口結構的變局中中等收入群體的尷尬地位，不向上，就下流化。
根據波士頓的《2010年中國財富報告》，在中國，百萬美元資產家庭戶數占所有中國家庭戶數的0.2%左右，管理資產超過百萬美元是國際通行的定義“高凈值人群”的一項標準。
波士頓咨詢副總裁鄧俊豪表示，中國內地富有家庭的管理資產額年增長率連續超過15%，0.2%的家庭占有了70%的財富。
2010年，中國的基尼系數超過了0.5，代表分配著70%財富的人口比例在不斷地收窄。而收入結構呈現“梨形”，高凈值人群的財富規模快速增長，人口數量變化卻不大，而中等收入階層占社會總人口比重過低，僅為5.04%（2005年國家統計局數據）。中等收入向上，是“資產狀況良好、幸福感較強的中產階級”，向下，則是“日益為硬支出焦躁的社會底層”。
中等收入階層的種種困惑，和“中等收入國家陷阱”十分相似。
躋身中等收入國家……
2008年，中國的人均GDP達到3000美元――進入"中等收入陷阱"階段――歷史證明這個階段是中等收入國家能否完成產業升級步入高收入國家的敏感階段。也就是說，一個經濟體能否從慢車道切至快車道的決定時期。
“中等收入陷阱”這一概念最早由世界銀行在2006年提出，意指各經濟體賴以從低收入經濟體成長為中等收入經濟體的戰略，對于它們向高收入經濟體攀升是不適用的，進一步的經濟增長被原有的增長機制制約，人均國民總收入難以突破10000美元的上限，很容易進入經濟增長階段的停滯徘徊期。經濟學家湯敏將這一時期的主要特征總結為：收入分配差距過大、過度城市化、產業升級障礙、資本開放危險，以及隨之而來的社會公共服務短缺、就業困難、金融危機……
從人均GDP兩千美元到一萬美元似乎是一個很長的過程，有些國家走了20多年還沒到。如果能像韓國的發展速度，2020年中國就可以進入人均GDP10,000美元的“高收入”陣營；但如果像東南亞、拉美國家那樣沒有處理好發展戰略、收入分配差距的問題,也可能最終陷入“5000美金怪圈”。
發達國家利用先發優勢,通過引領技術進步和廉價利用全球資源跨越了“中等收入陷阱”。新興工業化國家通過出口導向的發展戰略、承接發達國家產業轉移也能實現目標。
要跨過"中等收入陷阱"，順利實現向高收入國家的轉變，所要面臨的第一個巨大問題是收入分配差距拉大。中國社會科學院人口與勞動經濟研究所所長蔡在接受采訪時表示：“我國基尼系數已跨過0.4這個貧富差距警戒線，達到了0.47（2004年國家統計局公布的數據），有些學者更是認為中國的基尼系數已經超過0.55。收入分配差距過大，會導致內需不足，增長乏力。更會造成社會動蕩、社會不公平等問題。”
中等收入與富裕階層的差距越來越大，相對低收入階層的優勢卻在不斷消失。過去30年，中國在經濟上所取得的成就是驚人的，它既歸功于一系列政策上的變革，也歸功于全球化和生產外包轉移的大趨勢，而這一過程中，中國的人口紅利是保證這一趨勢下勞動力優勢的必要條件，但如今，這種優勢似乎已接近尾聲。
據聯合國測算，預計中國的勞動力市場于2014年左右將進入實質性短缺狀況，至2017年，勞工需求達到8.37億人，供應8.19億人，就業市場靜短缺達到1760萬人。另外，老年人口撫養比在2008年已經達到一個歷史性的低點，未來將顯著提升。瑞士信貸董事總經理、亞洲區首席經濟分析師陶東就表示：“就業市場的逆轉，意味著中國作為世界工廠的黃金時代已經開始退色，從過往新興國家的經歷看，劉易斯拐點之后，低端工資無一例外地會出現一次持續的飛漲。”也就是說，未來幾年中國的低收入人群與中等收入階層的差距將越來越小，現實的情況不僅表現在普通農民工收入已經接近應屆本科畢業生的收入，甚至還表現在部分技術工人的收入已經超越普通白領的收入。
中等收入離中產階級有多遠……
中等收入國家下的中等收入階層并不等同于中產階級，因為中產越來越傾向于對一類人群綜合生活狀態的評價，比如你住的房子的房價，是否住在體面的樓盤，你的消費和生活方式，是否有定期的度假等等，而這些軟硬實力的評價標準無法統一也不好界定，所以用收入水平這一單一標準來考量，既簡單又符合現階段的國情。
關于中等收入階層收入標準的界定，來自2005年國家統計局城調隊的一份抽樣調查。測算的起點依據是世界銀行公布的全球中等收入階層的人均GDP起點（3470美元）和上限（8000美元），要將這兩個數據轉換為中國的中等收入群體指標，牽涉到三重換算：人均GDP和人均收入之間的換算，美元和人民幣之間的匯率換算，購買力評價標準換算。但對于購買力評價標準這個最重要的指標“在我國是保密的，不能公布”。
根據三重換算而來的收入參考標準，家庭年均收入下限6.5萬元，上限是18萬元左右，同時考慮到我國地區間居民家庭收入差距較大，最終被界定出來的標準是6萬－50萬。中國社會科學院社會學研究所所長李培林在研究中產階級特征的過程中，采用社科院2006年的抽樣調查數據計算出當年的人均收入，并確定人均收入的2.5倍作為劃分“高收入者”的收入標準，把平均收入線至平均收入線2.5倍之間的人群定義為“中等收入者”。按照這個標準，我們可以試著總結這一階層的特點：
收入的來源的主體是工資薪金收入
擁有較高學歷，從事以腦力勞動為主的職業，所從事的職業具有較高的市場回報
有能力支付中等水平的個人及家庭消費，在解決溫飽的基礎上，為滿足家庭成員豐富的文化精神需求提供必須的物質條件。
國家面臨“中等收入陷阱”，中國的中等收入階層同樣危機四伏。無法改變收入分配的巨大差異，又躲不開成本不斷的加大的住房、生活、教育、養老開支，更因為收入水平的原因得不到“保障利”的支持，富難窮亦難。
擺脫你的中等收入身份……
2007年的《世界財富報告》告訴我們，全球百萬富翁中有36%通過擁有企業或企業出售獲得財富，22%源自工作的高收入，20%通過繼承，11%通過投資，9%來自股票期權，2%通過其他渠道。
所以，我們中的大部分離開“中等收入”這條窄車道進入到“富有”快車道的途徑明確而直接：像李彥宏那樣辦一家賺錢的企業、像任志強那樣有一份高收入的工作、像汪小菲一樣有個會賺錢的媽媽、向巴菲特一樣會選公司、找到一個像馬云那樣的好老板……或者自己想辦法。盡管大多數人認為創業的失敗率是99%，但確實是跳出中等收入陷阱的機會。
這里有另一個值得我們思考得現象：即使在市場低迷，回報甚微的情況下，富有投資者的投資收益也會高于市場平均水平，這一方面是由于富人的圈子利于他們了解相關信息，獲得專業的技術和服務，此外，多渠道的財富來源和投資方式也是他們保持財富滾動的重要特點。尤其是那11%，它表明不只有巴菲特，還有很難多人有概率通過對資本市場的熟悉而致富。
2004到2005年全球出現了快速的經濟衰退，石油價格大幅上漲，通脹壓力和貨幣緊縮政策拖累經濟上行，但即使在這樣低迷的時期，富翁人數依舊增加了6.1%，總資產增加8.5%。
最后，是屬于0.2%的建議：既然人均GDP3000美元困擾著經濟和制度，那么選擇一個人均GDP10，000美元的經濟體工作和生活就意味著跳出了循環，就如另一車道。當然，這不是解決所有問題的方式，但我們看中的是你能給自己提供多少種解決方案。
面對危機和困惑，我們也許沒必要武裝到牙齒，但首先需要武裝頭腦，然后尋找機會。
“忐忑”的夾心層
張愛玲在《錢》一文中講：“有些東西我覺得是應當為我所有的，因為我較別人更會享受它，因為它給我無比的喜悅。眠思夢想地計劃著一件衣裳，臨到買的時候還得再三的考慮著，那考慮的過程，于痛苦中也有著喜悅。錢太多，就用不著考慮了；完全沒有錢，也用不著考慮了。”這種拘拘束束的苦樂便是中等收入的寫照。
很多人經過一番打拼終于躋身中產，擺脫為稻粱謀之后，將面對一個美麗新世界，里面全是這般糾結拘束的苦樂。
膨脹的不僅是通貨
也許以前你也曾為物價痛心疾首，但晉身中等收入后，你可能還是會抱怨為什么拿不到物價補貼？但最讓你揪心的，不是4袋蘋果價格直逼蘋果4代，而是銀行存款正飛速貶值。
從前你根本無此煩惱，存款沒多少，貶值無壓力。現在存款多了，如何讓自己的財富跑過CPI才讓人焦慮。2010年的調查顯示，絕大多數家庭(94.2%)都不同程度地參與投資理財。即便跑贏了CPI，也拉不下來筆直上升的支出。
《中國中產階層調查》一書深度訪談對象G12以親身經歷作證：他學生時代喜歡在夜市上買衣服、鞋子，現在則非專賣店不去，并不只是質量問題。他坦言：“過去我們去的一些地方，現在都不去了。現在你去買東西，你就知道你應該去什么樣的地方，誰也不會為了貪圖便宜而去那些讓人感覺不舒服的地方”。言外之意，什么樣社會地位的人就該在什么樣的地方消費，正如鮑德里亞在《消費社會》里說：“人們從來不消費物的本身（使用價值）――人們總是把物（從廣義的角度）用來當作能夠突出你的符號，或讓你加入視為理想的團體，或參考一個地位更高的團體來擺脫本團體。”
行為學決定了一個道理，因為膨脹的不只是通貨，還有欲望。
當然，還有現實――陶冬在談到所謂“劉易斯拐點”時認為：“從過往的新興國家經歷看，中國的勞動力供需狀況將發生巨大的逆轉，低端工資無一例外的會出現一次持續的飛漲，而基礎工資上漲的常態化，會帶來通貨膨脹的結構性上揚，中烈度通脹可能持續存在。”
如今中國的通脹涵蓋了兩個方面：成本推進型通脹和輸入型通脹。中國銀河證券宏觀經濟學家左曉蕾女士表示，2010年CPI通脹抬頭主要源于食品價格上漲。進入2011年，非食品價格上漲也顯現出迅猛的態勢，包括勞動力成本上升、居住類成本上升，以及前期貨幣高發導致的流動性過剩。為緩和通脹，政府采取了一系列應對政策，包括上調利率、增加農民種糧補貼、提高最低工資水平、為低收入人群給予現金補助以及提供公租房等――顯然，這些措施的直接作用與中等收入無緣。
事實上，中等收入在面對通脹時扮演了最大的“內心恐慌者”？這是由于他們既無法像高收入群體那樣通過靈活調整或增加資產配置標的的類型、結構、比例來對沖掉一些通貨膨脹的影響，也不能像低收入群體那樣受到政策的“偏倚”。
除了房子，一無所有
我們最喜歡列一張家庭的收支表，能清楚的看到你賺的錢都去了哪里。
什么是最大的支出？什么又是最大的壓力？答案似乎只有一個――房子。據統計，80%以上的中等收入家庭（已婚）擁有自己的房產，首付、按揭、持有成本，都以成為中等收入家庭的不能承受之重。
“買了房子，工資的一半交了房貸，新買的車也不能開了。原本還算輕松的生活，完全變了模樣。”北京某風司項目經理對此表示苦惱。
社科院劉博士對記者說：“對于中等收入群體，社會地位決定了他們必須買房；收入限制決定了他們必須貸款買房”。在中等收入范圍內，收入多比不上一個好的買房點。讓中等收入家庭憂心的不僅僅是買房背上了沉重的負債，更可怕的是，在通脹的大背景下，他們很可能成為政府緊縮政策的犧牲品，步步緊逼的加息會讓因房子而負債累累的中等收入家庭苦不堪言。
“談不上富裕”的稅賦
一位網友在微博中曬出自己2010年個人所得稅納稅申報表：2010年收入額：187774.00；已納稅額：20558.01；扣除稅款和其他扣除項，實際收入：136979.01。從這份納稅申報表來看，作為一個年收入不到19萬的中等收入者，所要繳納的個人所得稅一項就占總收入的11%，個稅和其他扣除項（如國家規定的各項社保費用）相加，大概要占到他總收入的27%。
對于任何一個國家來說，個人所得稅都被認為應該是“劫富濟貧”的有力手段，但就目前我國的個人所得稅體系來看，“劫富”的對象往往都集中在了談不上富裕的中等收入階層身上。中國政法大學民商經濟法學院副教授翟繼剛認為，在我國個人所得稅的60%都來自工資薪金所得，而我們所說的中等收入階層的收入來源也大多以工資薪金收入為主。
目前我國稅法制定的免征額2000元，9個極距的個稅結構，盡管大多數低收入群體并沒有排除在繳稅范圍之外，但收入越高繳稅額度占收入的比例越高的特點是顯而易見的。扣除大約18%的社保和2000元的免征額，月收入6000元以上就需要承受15%的稅率（應納稅所得額=6000-（6000×18%）-2000=2920），繳稅額度占稅前收入的5%左右。還有容易被忽視的社保費用，18%的扣除并不包括公積金，其他各項理論上都屬于返還性質的費用，最終享受返還時情況卻復雜的多，結果必然是低收入繳納少返還多，但中等收入繳納多返還少。
兩會期間個人所得稅免征額提高的議案受到各方關注，免征額的提高更多的是為低收入者減負。中金公司的研究表明，基于個人所得稅免征額從2,000元提高到3,000元的假設，月收入7,000元以下人群總體稅負降低，7,000元以上人群受影響不大。
加拿大中產稅負10％左右
如果說中等收入在稅收上與低收入相比，壓力顯而易見的話，那么與富人階層的比較就確實很難量化。表面上收入越高繳稅越多的稅率累進表，實際上卻越到頂端越失效。一個重要的原因是，大多數富人的收入都不是或不僅僅是工資薪金收入。翟繼剛也認為：“僅僅靠工資吃飯的人永遠算不上是一個富人。”在他看來，富人的收入來源比較多元化 ，一些財產性或低稅率的收入來源大大的稀釋了富人繳稅的比例。“從制度的角度來講，中等收入階層稅負似乎并不是特別的重，但由于這一階層的收入來源相對單一，所以他分散稅負的機會就比較小”翟繼剛總結道。
旅居國外多年、現任加拿大皇家銀行風險管理部資深顧問陳思進感慨到：“在歐美國家，人的一生只有兩件事無法逃脫，第一繳稅，第二死亡。”他至少透露兩方面信息，歐美國家稅種多，稅負重；稅收覆蓋人群廣，但稅收結構卻相對合理。即使是在被稱為“萬稅之國”的加拿大，低收入人群也是被排除在稅收之外的，而且他們還有很多退稅制度。
陳思進強調，許多歐美國家都實行以家庭或個人為單位的綜合所得稅制，如果一個家庭是靠一個人的收入來生活，在扣除所得稅后還會根據家庭人口狀況進行退稅，美國家庭房貸的利息也會有相應的退稅。
比如一個年收入5萬加元的四口之家在加拿大已經是中產，兩個孩子，妻子不工作，在征稅時首先扣除7000-9000加元的免征額，然后根據家庭人口狀況退稅后，應納稅收入大約只有25000加元，實際所得稅率只不過剛剛超過10%。
對歐美國家富人來說，真正有殺傷力的其實是財產稅和遺產稅，這些重稅的嚴格執行可以說有效的做到了“劫富濟貧”。高福利高稅收的國家，特別是北歐，最高一級的稅率甚至達到87%，窮人的日子并不慘，富人也沒有富到哪里去，所以中產階級即使失業，生活本身也不會受到很大的影響，對他們而言，更多的是一種身份認同的缺失。而這些也許就是他們與中國的中等收入階層最大的區別。
未富先老：中等收入階層的未來
日前有媒體發表“任志強達到法定退休年齡”的文章，幫任總的養老金賬戶做了一個計算。得出的結論是以企業職工退休的任志強養老金一部分和社會平均工資掛鉤（2010年，北京市人均養老金合計每年2.5萬元），另一部分和個人繳費掛鉤，其退休金跟700萬的天價年薪相比，少到完全可以忽略。
任志強退休后應該不只靠養老金賬戶過日子，但絕大多數的中等收入人群，養老金還是退休后最重要的收入。中等收入家庭收入越高，繳納的保險就越多，但一大現實情況是：目前的養老制度規定必須繳納滿15年才能開始享受養老保險，城市流動人口中的很大一部分無法確定到時是否能真正享受到全額養老金。
北京大學社會學系的副教授李建新認為，即便這樣，現在的養老情形還是樂觀的，因為家與國都有相對充裕的“養老資源”可利用，真正的嚴峻形勢是10年之后。
2020年以后，龐大的60年代出生人口開始步入退休之年，屆時退休人口平均每年凈增1000萬以上并持續10余年（2022年至2033年）；勞動力人口反而以平均每年600萬（甚至更多）的速度持續遞減。這種人口結構極其不平衡的疊加變化將會給我國不夠強盛的社會經濟發展和相當不完善的養老金保障、醫療保障、養老服務等帶來前所未有的全面沖擊。有人根據勞動和社會保障部提供的數據，算出到2025年城市養老金的缺口將達到6萬億元。
怎么算都不夠的養老保險賬戶
清華大學公共管理學院就業與社會保障研究中心主任楊燕綏教授告訴記者，當前我國養老金制度最大的問題就是碎片化。
從基本的大類上，我國社會保障制度分為，“城鎮職工養老保險”和“農村養老保險”兩大類，城鎮職工養老保險又分為“企業養老保險”和“機關事業單位退休制度”兩種，所以，目前的養老保障模式共計公務員、事業單位職工、企業職工、農民工四種。這些模式費用來源不同、保障程度不一，彼此獨立，缺乏銜接。企業職工的養老保險制度是目前覆蓋人群最廣的一類，由企業和個人共同承擔，企業繳費一般不超過職工工資總額的20％，個人繳費比例為8％，最終領取的養老金又需要與當地社會工資水平和生活水平掛鉤。
你的養老賬戶有多少錢？
駱女士今年50歲，企業員工，一直在廣東省工作。以8000元為繳費基數，個人每月繳養老保險640元（8000*8%），如果按現在政策退休，以工齡20年計算，駱女士退休后可以領多少錢呢？答案是工資的25％。
去年年底廣東省全省在崗職工月平均工資是3600元，那么駱女士的基礎養老金部分=3600×20%，即720元。而個人賬戶養老金=640×12（月）×20（年工齡）除以150（注：女性固定為150個月），即1024元。因此，駱女士的退休工資只有1744元。只有25%的替代率（養老替代率=退休后月收入÷退休前的月收入，養老替代率越高，表明退休后可享有的生活品質越高）。據世行的標準70%還有很大距離。
如果一個30歲的人想要預測按現行的養老制度，20年后自己退休能拿多少養老金，那會發現這完全是徒勞的，因為很多數據（如“退休前一年全市職工月平均工資”）根本無法確定。
有多少錢才夠養老？
中等收入階層養老到底要準備多少錢？取決于你怎樣定義生活。例如，渣打銀行對中國177位精英人群的調查表明，平均需要掙得370萬美元(約2400萬元人民幣)方可富足退休。
國際上常用的計算方法是：
所需養老金=退休后每月基本消費×估計退休后生活年數×12
退休后每月基本消費=現在每月消費×(1+每年物價上漲率)的N次方
N=退休年齡－現在年齡
舉例說，如果A的年齡是25歲，30年后退休，估計退休后再生活25年。假設現在每月基本消費3000元，每年物價上漲率5％，年利率3％。退休后的每月基本消費為：3000×4.322＝12966元，退休后再生活25年所需養老金總額為:12966×12×25＝3889800元。（備注：4.322是根據30年來累計物價上漲率計算得出，即1.05的30次方。）
388.98萬的養老金，你攢夠了嗎？
你只有五百分之一的機會過得更好
稅收、房子、消費、養老正在一口一口吞掉我們貌似可觀的收入――如上文所述，對中等收入家庭的影響來得更猛。顯然不止這些，日本社會學者三浦展的觀點殘酷而直接，在對家里有就讀小學二年級到六年級孩童的1443位日本母親的調查中，他發現，成績優秀的孩童是在下列條件下產生的：
父親的收入較高；
母親婚前收入較高；
父親、母親、祖父的學歷較高；
以及與收入不直接相關的因素：
母親喜歡做菜；
父親周六、周日休息。（考慮到日本國情，女性婚后主要依賴丈夫工作并一心照顧家庭）
如果父親賺得不夠多，母親還需要兼職補貼家用，孩子可能會因為成績不佳無法獲得更好的工作――這是跨越幾代的階層墜拖，除了社會對當代中等收入家庭施壓，下一代極有可能以另一種方式“遺傳”了生活的壓力而跌入三浦展描述的“下流化的社會”中。擠入0.2%的高凈值家庭的幾率只有五百分之一，但跌入“下流”階層的概率高達79.8%，這是概率論的入門課，我們能做點什么？
很遺憾，我們的確沒有一家AMERICA MOVIL (墨西哥美洲電信公司)，它去年吐出了205億美元的財富――能讓我們像今年福布斯第一名富豪卡洛斯-斯利姆-赫魯(Carlos Slim Helu)那樣從容地安排自己的生活和事業，或者，每天花10個小時鉆研巴哈伊教。如果我們不能像赫魯這樣以62%的速度享受財富增長，20%也行不是？
金老師跟我們一樣，沒有一家墨西哥電信、也沒有一個首富爸爸，走在人群里不太起眼，但她的資產的確以超過20%的速度增長。拿著一年不超過10萬的年薪，給外國研究生講講中文和歷史，在大學任教的金老師跟她一個辦公室的同事們比起來，早就過了靠工資過活的狀態，“我現在有點像提前退休”，金老師很滿意現在僅僅是為了興趣工作的狀態，“我投資，各種投資，收益率早就超過工資，一點也不累，還很有成就感。”雖然金老師給自己訂的投資年回報率是25%，但事實上，她的資產在過去6年翻了三倍。這位已過了而立之年的普通老師正在被各家私人銀行客戶經理追逐，“我比他們更在行”，剛從印度旅行回國的金老師堅持她身體力行的投資實踐比那些銀行里二十多歲的女孩子更精到，她說：“她們每天在推薦理財產品，但其實自己都不知道投資的含義，錢動起來是很快的。”
錢動起來有多快？
2007年8月，金老師托人找到陽光私募武當資產管理公司的掌門人田榮華，在北京西苑賓館里，田榮華只說了一句話，別人短期賺100%我不管，我能持續地每年賺20%就可以了。金老師當即投資田旗下的陽光私募基金，一語成讖，過去三年，陽光私募基金的平均收益率恰好是20.84%。如果投資最低門檻100萬元，金老師每年抽回盈利――20萬元，就能滿足家庭開銷。更精彩的一筆來自于華夏大盤，金老師在2006年凈值最高的幾只基金里，挑中了基金經理王亞偉管理的華夏大盤精選，短短2年的工夫翻了近5倍，可以想見，每年平均收益率為50.92%對一個家庭意味著什么？
工資可能是大多數中等收入家庭的最大來源，從講師到副教授的職稱變化可能讓工資上漲35%，根據國際勞工組織對亞洲地區工資變動情況的跟蹤統計，2006年到2009年，中國實際工資平均增速為7%，不妨試試讓投資給你發工資。
也許我們沒法找到華夏大盤精選混合型基金3年總回報率80.94%，或者金中和西鼎（陽光私募）95.85%這樣高收益的投資工具，但至少找到能夠抵抗通脹的投資工具。按照“72定律”，假定年通脹率為4%，18年就能使得資產減半，同理，如果年收益率6%，12年資產就能翻一倍，為了使資產在一定時期內盡可能增值更多，只有兩個辦法：增加本金或者提高收益率。
有人做了一個函數，財富增值w=f(本金p、收益率i、時間n)，提高其中三個變量的任一個就可以讓財富與收入無關的增長，無論對于金融投資和非金融投資同樣適用。財富的數額與三個因素成正相關，投資者不斷地增加投入本金，持續獲得比較穩定的收益，經歷足夠的時間，一定可以積累可觀的財富。以投入100萬元為例，如果年化收益率為12%，10年后本利和312萬元，20年后本利和965萬元；如果年化收益率達到20%，10年后本利和619萬元，20年后本利和3833萬元；這樣一筆財富產生的收益足以支付生活開支，可以稱為財務自由了。
按照金老師年投資回報為25%，起初投入為100萬元，在10年后投資為931.32萬元。也就不奇怪這位普普通通沒有額外收入的大學老師投資僅僅6年就近千萬元資產。
在投資分為金融投資和非金融投資。非金融投資包括字畫、郵品、收藏品等，也需要投資者有足夠的專業知識。金融投資相對而言更大眾化一些，不過金融投資品種繁多，風險收益特征迥異，一定要謹慎選擇。不具備金融專業知識不等于放棄投資。
這個過程中，時間是很重要的因素，作為投資者，需要多一些耐心。暴利固然好，長期合理收益率的復利積累一樣可以實現財務自由，而且更可行一些。
“聽長江三角洲或者珠江三角洲的朋友說，日韓企業很早就去印度開辦分公司了”，金老師對軟件的信心來自于班加羅爾的繁華：“在那里我看到了軟件外包的價值，所以回國以后第一件事就是買了一只股票，用友軟件持有一年超過30%收益。”2010年8月買進海通集團（600537），因為成交量和趨勢上揚一直都沒有太大變化，估計還能再漲，到60元就可以賣了，“只要坐上這個飛機就不著急了”。”金老師很有信心，像她以前投資的奶牛銀行和看好的騰訊（HK.00700）和如新（NYSE : NUS）一樣，她相信自己的判斷。
簡單的投資普適于多數人，前文提到，0.2%百萬美元俱樂部的成員大多是企業家――擁有自己的企業更像投機成功，李彥宏的經歷是個絕佳示范，從Infoseek資深工程師到中國內地首富，沒有哪一項簡單投資能追平這個當時僅僅31歲的中等收入階層年輕人未來12年的財富增長。
除此之外，企業所有者有先天的優勢，從照章納稅的角度，我們稱之為“稅負被稀釋”――對于一個靠工資收入的中等收入階層來說，他的資產狀況是薪金收入在到手前就已經扣除了稅收部分，而剩下的錢應付日常開支；但對于一個企業所有者來說，公司運營的成本和支出項全部消耗掉之后利潤的部分才需要支付稅收（而且對公司利潤的稅收上限比個人所得稅的上限要低），而這些公司內部的成本和支出項就有很多文章可做。而從合理避稅的角度，可用的方法就更多了。
關于工資（打工收入）與利潤（當老板的收入）的論述，戴志康有精辟見解，這位80后的成功創業者現在已經身價過億。“大學畢業的時候，有家企業給出30萬的年薪，我當時的參照標準就是我爸，他加上科研項目，年薪才10萬，這么高的薪水的確很誘惑，之后我想明白了一件事”戴志康說：“企業之所以雇用你，就是因為你能夠給它創造出遠遠多于這個價錢的價值，它不可能水平進出，不賺錢。那么我有能力創造出多于這個年薪的價值，只是低估了自己，為什么不自己創業呢？”
如企業戰略專家宋新宇所言，100個創業者中大概一個能成功。并非誰都能像戴志康，變成100人中的那一個。創業或者投資，這只是《錢經》給中等收入家庭的兩條參考建議，投資、創業都有風險，但如果你什么都不做，風險更大。
他們選擇移民
現階段，社會面臨很多問題：教育、分配、稅收、醫療、養老等。很多問題是身處這個社會的人沒法避免的。人均GDP3000美元仿佛是一個筐，什么社會問題都可以往里裝。人說當你沒有辦法改變的時候，你可以選擇離開。那么離開這個筐，選擇到一個已度過此階段、一個“社會更穩定、分工更明確”的國家去，算不算中等收入人群解決自身問題的一個捷徑？
Out of box，20世紀早期的英國數學家亨利?恩斯特。杜德耐曾經解答過一個著名數學謎題。題目要求用四條直線連接平面上三乘三分布的九個點，要求一筆連成，也就是在畫線的時候筆不能離開紙面。解決這個數學問題的關鍵在于要克服傳統的在三乘三邊界內畫點的思想，如果將線連接到邊界之外，那么問題可以迎刃而解，這樣就產生了“Out of box”這個詞。在節奏變化飛速的社會，每個人都在尋找“Out of box”的思維方式。
移民是當前社會一大熱門。尤其是對中等收入人群，不僅很多人談論，而且很多在付諸實際。不像富裕人士一水的選擇投資移民，中等收入人群采取的移民方式有很多，技術移民、商業移民(投資者、企業家和自由職業者)、婚姻、投靠親屬、孩子公民⋯⋯正如華裔加拿大人、華為前工程師Tony所說的：我選擇移民，不是因為我加拿大經濟如何強大，而那里是誘人的人文環境、教育、醫療、養老條件，是整個社會的那種氣氛讓我心儀不已。
Jonathan在1985年、自己十幾歲就隨父母移民到美國。Jonathan出生在天津，用他的話說是一個民主、平等氛圍很濃的家庭。雖然家庭富庶，生活無憂，但是他們仍舊覺得有一些問題是大環境使然，自己無力改變的。而他的父母選擇移民的初衷，卻是他的教育和職業發展。他們不滿意于國內的教育環境，20世紀80年代，正是10年特殊時期之后，法律、心理學、外語、電子電氣、計算機技術、甚至是醫學的許多科目在師資數量和質量上都存在不足，而且1980年高考錄取率只有8%，不及2010年高考錄取率（68.7%）的零頭。
教育依舊是今天很多人選擇移民的一個重要方面，只不過這個情況現在已經逐步變成對教學制度、教育質量的擔心了。
當時出國念書不像現在這樣普遍，Jonathan的父母還是千方百計地尋找其他途徑讓他接受最優秀的教育。美國有世界上公認最好的高等教育系統，政府重視教育、學科設立完善、科研水平領先、甚至是中國還未經歷的技術商業化運作等等都滿足了他們對于高等教育的理想和希望，這些正是他們選擇美國作為目的地的最重要的原因。
對于移民的時間，Jonathan比較推崇在語言和思維方式未完全定型之前移民，也即在念大學本科之前。現在很多人是要念研究生了才出的國，這樣就很難融入那個大環境。而對在國內受完大學教育才出國的人，Jonathan說首先一定要盡力去申請名校。其次，正確的選擇應該是喜歡什么、想做什么就讀什么，而不應該是什么簡單、什么容易就選擇讀什么。管理、文學等方面的課程因為對語言的要求程度高，申請難度較大，相對而言，理工科對語言要求較少，而且也是中國學生的傳統強項，所以很多學生都奔著這些科目去了。對于工作以后想移民的人，Jonathan覺得他們很難回避掉充當第一代移民的那些成本。
持有美國身份在十幾二十年前，能帶來很大程度的便利（convenient），但更重要的是驕傲（pride）。如今，驕傲的程度大減，但是其便利程度依舊很吸引人，持有美國身份，全球范圍游走，除去少數國家，都無須簽證。而且，西方價值觀在世界范圍得到更多認可，也有助于很多問題的化解。而且，由于掌握語言、知曉美國式的工作方式，在美國企業全球擴張和美國式企業管理備受推崇的大環境下，很有優勢。
M：事實上很多人是為了子女的教育移的民。自己再苦不要緊，讓下一代生活得更好是中國人的普遍觀念，美國的教育有什么讓你印象深刻的？
J：“美國教育狀況”這個問題比較復雜，我認為兩國教育制度不同最根本的原因在于教育理念的區別。我的孩子也深受其益，她不用背課文記公式題海戰術，因而有很多時間戶外活動；老師都不會把她的成績張榜公布；更不會按考試成績將所有孩子編入快班、慢班。所以，很多家長都聽到過這樣一句話：美國是中小學生的天堂。
M：有人說，第一代移民的職業生涯都是被毀掉的⋯⋯不知道移民后，在美華裔們的工作、生活狀況是怎么樣的？
J：美國華人的來源主要有兩種，一是新老移民，二是定居下來的留學生。移民來美國的華人很多都以餐飲服務、小型商業服務為業，這些華人生活的社區里，廣東話、福建話很可能比英語更通用。他們不能融入美國主流社會，他們的生活方式可以看作是中式生活的延續。在美國讀研的留學生中，理工專業學生占絕大多數。客觀分析一下，由于大多數中國留學生都是成年以后才進入美國學習和生活的，即使是學習金融、精算、應用數學這類專業的高才生，也暫時很難進入華爾街投行里真正的核心業務部門（deal makers）和高級管理層。
