時間：2022-07-14 17:11:17
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇汽車消費信貸論文，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
國外汽車工業(yè)經(jīng)過百年的歷史發(fā)展，在汽車消費信貸方面，由最初的全款支付方式，轉(zhuǎn)化為一個完整的“融資—信貸—信用管理”的運行過程，這為汽車工業(yè)的迅猛發(fā)展起到了巨大的推動作用。目前，國外汽車消費信貸已經(jīng)比較成熟。本文以美國、德國、日本等發(fā)達國家的汽車消費信貸為研究背景，得出了其消費信貸的特點。
2．1汽車金融服務(wù)主體多樣化
國外汽車金融服務(wù)的機構(gòu)主要有：汽車金融公司、銀行、信貸聯(lián)盟、信托公司等。在汽車融資銷售方面，以美國為例，汽車金融公司占39％，銀行占26％，其他機構(gòu)占35％。在國外，銀行在汽車消費信貸方面的優(yōu)勢已逐步被其他金融機構(gòu)所取代，因為其他機構(gòu)相較于商業(yè)銀行在這方面具有更明顯的競爭優(yōu)勢。它們更多的是與汽車公司的利益緊密相關(guān)，在汽車行業(yè)不景氣時，銀行往往出于風險的考慮，會逐步收縮汽車消費信貸的規(guī)模；相反，其他機構(gòu)由于與汽車公司的利益休戚相關(guān)，不但不會減少信貸規(guī)模，還會以零利率的汽車貸款換取汽車銷售的增長。其次，在經(jīng)營的專業(yè)化程度方面，其他機構(gòu)也比銀行具有更多的優(yōu)勢。風險控制、業(yè)務(wù)營運等方面，其他金融機構(gòu)都形成了一套獨立和標準的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，不僅降低了交易費用，而且也提高了工作效率。
2．2汽車消費信貸業(yè)務(wù)全面
隨著汽車消費信貸市場的擴張和競爭的加劇，畢業(yè)論文金融服務(wù)公司的業(yè)務(wù)范圍也逐步擴大，應(yīng)消費者的要求，設(shè)立了產(chǎn)品咨詢、融資、租賃、保險、零部件供應(yīng)、維修保養(yǎng)、新車抵押和舊車處理等領(lǐng)域，從而形成了一條完整的產(chǎn)業(yè)鏈，對汽車生產(chǎn)銷售的發(fā)展起到了十分重要的輔助作用。在德國，大眾汽車公司為客戶提供信用卡，使其在保險、維修、燃油的同時也享受了低利率透支的待遇。在美國，客戶不僅可以獲得汽車貸款服務(wù)，也可銷售各種形式的汽車租賃服務(wù)。
2．3風險管理比較完善
目前，國外在汽車消費信貸風險管理方面已經(jīng)形成了一套比較完備的體系，不僅降低了信貸的風險，而且也擴大了汽車消費信貸的規(guī)模，從而促進了汽車銷售的增長。為降低汽車信貸的風險，國外已建立一套較為完善的汽車信貸社會服務(wù)體系：信用評級機構(gòu)、信用調(diào)查機構(gòu)、抵押登記部門、催收和追繳部門、舊車拍賣中心等，這些機構(gòu)大大降低了汽車消費信貸的成本，減少了汽車信貸風險。健全科學(xué)的資信評價體系，是保證汽車消費信貸的關(guān)鍵，是促使汽車公司正常運作的重要環(huán)節(jié)。國外的信用機構(gòu)采用的是高度的貨幣電子化將個人消費信用檔案、個人收支狀況等重要信息通過信息網(wǎng)絡(luò)反映出來，銀行及其他相關(guān)機構(gòu)可以通過互聯(lián)網(wǎng)獲得比較全面的資料[1]。為了進一步降低信貸的風險，對融資的車輛要求設(shè)定抵押權(quán)或取得所有權(quán)，要求購買者對融資車輛購買保險，要求經(jīng)銷商及主要股東對融資合同做連帶保證，并對逾期未繳款客戶進行催收，并且通過健全的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)對有效追蹤催收后客戶付款情況進行及時記錄，以便以最快方式采取必要措施保障債權(quán)。
2．4具有健全的法律保證
完備的法律體系是汽車消費信貸、汽車工業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。在美國，統(tǒng)一的《商法典》、《貸款條件表示法》和《公平交易委員會法》等相關(guān)法律，對買方與賣方的權(quán)利義務(wù)、擔保責任等問題都進行了詳細的說明。如汽車消費信貸的流動抵押權(quán)、分期付款融資與汽車消費信貸相關(guān)問題均做出了明確的法律界定。在日本，《分期付款銷售法》則對通商產(chǎn)業(yè)省的責任進行詳細周全的介紹，著重于對分期付款銷售的監(jiān)控與調(diào)節(jié)，保護購買者的利益。這些法律的制定與實施大大提高了汽車消費信貸市場的運轉(zhuǎn)效率，減少了貸款呆帳的風險，避免了汽車消費信貸市場秩序的混亂。
3我國汽車消費信貸存在的問題
隨著生活水平提高，人們對高級消費用品的需求也日益增強，尤其是近年來，隨著消費信貸的興起，國家比較成熟的金融市場來看，汽車消費金額的60％～70％都依賴于貸款。然而，我國汽車工業(yè)發(fā)展比較晚，汽車市場還不能與發(fā)達國家的相比，特別是中國汽車金融市場起步不過10年，還存在著包括市場主體、服務(wù)產(chǎn)品單一以及風險防范機制不夠完善和不規(guī)范等問題。
3．1汽車金融服務(wù)主體比較單一
在我國；商業(yè)銀行是目前開辦汽車消費信貸的主要機構(gòu)，約占汽車消費信貸市場的95％。醫(yī)學(xué)論文而其他相關(guān)的金融機構(gòu)由于受資金來源限制較大，所占的比例很小不到5％。這些都不適應(yīng)汽車工業(yè)發(fā)展的要求。
3．2汽車消費信貸服務(wù)質(zhì)量低
消費信貸其實是一種金融服務(wù)，所以服務(wù)質(zhì)量的好壞直接影響著該市場的發(fā)展。所以，汽車消費信貸并不是單指將車賣出，還必須將售后服務(wù)納入這一過程中。目前，多數(shù)提供消費信貸的機構(gòu)已清楚認識這一問題的重要性，均以自營或聯(lián)合等不同的形式提供汽車銷售一條龍服務(wù)和售后服務(wù)。然而售后服務(wù)的深度與細致度方面，國內(nèi)與國外之間還是有一定差距的。
3．3風險防范機制不規(guī)范
金融機構(gòu)從事消費信貸業(yè)務(wù)都把防范風險、保證安全放在首位。金融機構(gòu)貸款與否，首先要考慮的是借款人的信用狀況。目前，我國還沒有建立起完善的個人征信制度，因此金融機構(gòu)對借款者的償債能力及資信狀況都難以及時準確地把握。這就極大的縮減了信貸的規(guī)模及范圍，從而影響了汽車消費信貸市場的發(fā)展，也不利于汽車工業(yè)的發(fā)展與壯大。在信用制度不完善而消費者可提供的抵押物有限的情況下，銀行為了降低汽車消費信貸違約所帶來的風險，往往會要求保險公司開辦履約保證保險[2]。然而，保險公司這時既要承擔車貸保險的風險，又要承擔道德風險，巨大的風險則是保險公司難以承受的。這種情況下，銀行極有可能失去有效保障銀行信貸資產(chǎn)安全的重要手段，從而延緩了汽車銷售速度。
3．4法律制度不健全
汽車消費信貸業(yè)務(wù)在我國起步較晚，還未形成比較完善的法律制度。盡管《貸款通則》、《擔保法》針對消費信貸有一些介紹，但還沒有形成汽車消費信貸的相關(guān)立法、司法、執(zhí)法成套的法規(guī)。這就造成了商業(yè)銀行開展汽車消費信貸業(yè)務(wù)的無章可循，而且一旦借款人違約，會出現(xiàn)耗時耗力、執(zhí)行難的局面。相對于汽車消費者的權(quán)益盡管受到現(xiàn)行《民法》、《消費者權(quán)益保護法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》的保護，但是與上述法律相配套的法律法規(guī)還是不完善，執(zhí)行過程中也存在著一定的困難。
4我國汽車消費信貸市場發(fā)展的對策分析
(1)在汽車消費貸款方面，應(yīng)該打破銀行一家獨汽車市場也得到了迅猛的發(fā)展。有關(guān)統(tǒng)計顯示，從發(fā)達大的現(xiàn)狀，當然單純采用國外的措施(商業(yè)銀行退出大部分市場份額，讓汽車專業(yè)金融公司占居主導(dǎo)地位)也是不明智的。我國應(yīng)根據(jù)現(xiàn)實國情采取適當可行的方法。銀行和汽車金融公司合作打開市場，利用銀行資金充足的優(yōu)勢，把資金貸給汽車金融公司，由汽車金融公司做貸款零售，銀行與其共同分享利益。在汽車信貸服務(wù)質(zhì)量方面，應(yīng)盡量涵蓋汽車售前、售中、售后的全過程，同時還要開展購車儲蓄、融資租賃、汽車消費保險、信用卡、汽車旅游信貸等業(yè)務(wù)[3]。這些舉措不僅推動汽車消費信貸市場的發(fā)展，也有利于汽車銷售的迅猛發(fā)展。
(2)汽車消費信貸必須建立在以個人信用管理為業(yè)務(wù)核心的基礎(chǔ)之上，要具備一套完整的、有效的個人信用管理技術(shù)和辦法，從而保障金融機構(gòu)信貸資金的安全性。信用管理體系應(yīng)分為貸前、貸中、貸后三部分。貸前的工作主要是針對個人資信水平、財產(chǎn)狀況、收支狀況調(diào)查與評價；貸中的工作主要是個人信用狀況監(jiān)控，觀察是否及時的償還貸款，財產(chǎn)狀況有無重大變故等；貸后工作則是對個人信用風險處置，并對其結(jié)果利用網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)資源共享。
(3)建立完善的風險防范機制。車貸險的風險廣泛復(fù)雜，單憑保險公司的能力是遠遠不足的，而由于貸款銀行的業(yè)務(wù)比較多，在這方面的專業(yè)人才也較少，其力量也是不足的，所以更科學(xué)的方法是加強多方合作。貸款銀行、保險公司、汽車經(jīng)銷商三者形成一個聯(lián)盟，共同擬訂合作協(xié)議，共同承擔風險，共享利益。這樣就可以借助銀行資金的優(yōu)勢、保險公司人員的專業(yè)、經(jīng)銷商的擔保，減少風險，化解危機，維護汽車金融市場的繁榮與穩(wěn)定[4]。
(4)應(yīng)進一步建立與汽車消費信貸相配套的法律制度，使得銀行和保險公司在貸款人發(fā)生違約行為時，能夠做到有據(jù)可依、有章可循。英語論文健全的法律制度應(yīng)該對個人的信用制度、銀行等相關(guān)金融機構(gòu)的貸款行為等進行嚴格的規(guī)范，對消費者的還款行為的監(jiān)控責任也應(yīng)進行明確。
5結(jié)語
汽車消費信貸作為一種重要的經(jīng)濟手段已經(jīng)越來越受到關(guān)注。它不僅可以調(diào)節(jié)汽車供求矛盾，而且可以提高居民購買力、擴大內(nèi)需，對國民經(jīng)濟的發(fā)展起到了重要的推動作用。對于我國汽車市場而言，我國己經(jīng)形成一個巨大的買方市場，發(fā)展個人汽車消費信貸對于有效地刺激消費、擴大內(nèi)需有著極其重要的作用，因此，建立和完善汽車消費信貸制度，對我國經(jīng)濟發(fā)展起著巨大的推動作用。
參考文獻：
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關(guān)鍵詞：汽車消費信貸
1我國汽車消費信貸現(xiàn)狀
我國消費信貸在近幾年得到了快速的發(fā)展。2001年，我國金融機構(gòu)消費貸款余額為6990億元，比97年增長了近40倍。隨著消費信貸在我國其它消費領(lǐng)域逐步發(fā)展，以金融機構(gòu)與汽車生產(chǎn)廠家聯(lián)合為主論文要方式的汽車消費信貸開始出現(xiàn)。
1.1我國汽車消費情況
2005年，中國汽車市場的增量占全球汽車市場增量的23.2%，中國在國際汽車市場中的地位顯著提升，已經(jīng)成為世界汽車市場不可分割的重要組成部分。
①中國汽車工業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀當前，汽車工業(yè)已成為我國很多地區(qū)的支柱型產(chǎn)業(yè)，在各地制定與實施“十一五”規(guī)劃的背景下，合理的的配置資源、更好地發(fā)揮區(qū)域經(jīng)濟優(yōu)勢，使我國的汽車工業(yè)乃至整個國民經(jīng)濟不斷的進步。
②全國汽車消費狀況：
(1)私人轎車占有量情況：隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展，我國汽車消費市場已由潛在的需求變成現(xiàn)實的市場。私人汽車保有量占總保有量的55.3%。
(2)購車者消費傾向：調(diào)查結(jié)果提示，82.4%的轎車擁有者為26-45歲的青壯年，轎車族中男性占93.8%、女性占7%。消費者購車欲望強烈，36.7%的人把質(zhì)量放在第一位；32.4%的人把價格放在第一位；此外，油耗低、維修費低、零配件價格低的轎車較受消費者歡迎。
1.2汽車消費貸款的主要方式汽車市場的快速發(fā)展帶動了汽車消費信貸市場，經(jīng)過近幾年來的摸索，汽車消費信貸已基本上進入可以大范圍推行的階段。
①“間客式”汽車信貸：是由銀行、保險、經(jīng)銷商三方聯(lián)手，資信調(diào)查和信用管理以經(jīng)銷商為主體，保險公司提供保證保險，經(jīng)銷商負連帶保證責任。這種模式一方面給消費者帶來較大便利，另一方面也給消費者帶來較大負擔。
②“直客式”汽車信貸：是由銀行、律師事務(wù)所、保險三方聯(lián)合，以銀行為信用管理主體，委托律師事務(wù)所完成資信調(diào)查，保險公司提供保證保險。這種模式下消費者除承擔銀行利息外，還要承擔保證保險、費等各項支出。
1.3汽車信貸市場現(xiàn)狀事實上，我國只有5%的購車人辦理了購車貸款。有關(guān)調(diào)查顯示，有29%的人因手續(xù)繁多而放棄貸款，有35%的人表示寧愿攢錢一次性付清，也不會貸款買車。可以說，我國汽車消費信貸還遠未發(fā)揮推動汽車需求快速增長所應(yīng)當發(fā)揮的作用，仍處于剛剛起步階段。
2我國汽車消費信貸存在的問題
雖然信貸呈迅猛發(fā)展之勢，但目前就消費信貸拉動我國GDP增長的空間和速度來看還遠遠不能適應(yīng)我國經(jīng)濟發(fā)展的需要。另外諸多因素使得消費信貸發(fā)展緩慢，嚴重影響了擴大內(nèi)需和貸款結(jié)構(gòu)的調(diào)整。
2.1我國汽車消費制約因素
①汽車消費信貸的擔保和保險制度上存在較多問題一般來說，汽車消費貸款大部分都用自有住房作抵押。目前，在銀行辦理的汽車消費貸款中，大部分由保險公司提供履約保證保險，但許多地方的保險公司根本沒有此類業(yè)務(wù)。
②貸款機構(gòu)和貸款支持的車型太少在消費信貸支持的車型方面，商業(yè)銀行不約而同地把范圍局限于幾種較高檔論文的汽車，其他品牌車型的銷售卻不能得到銀行的消費信貸支持。另外，汽車消費貸款的標的一般為新車的消費。
2.2汽車消費信貸存在問題汽車消費貸款雖然在推出之初發(fā)展迅速，但隨著汽車信貸保險政策變動、貸款違約率上升，從2003年開始各地汽車貸款余額快速下滑。汽車消費貸款累積放量的快速下滑，導(dǎo)致消費信貸近年來消費貸款整體周轉(zhuǎn)率下降，貸款周期長期化趨勢明顯。從信貸購車占汽車銷售總額的比例來看，全球70%的私人用車通過貸款來實現(xiàn)。而在我國，這一比例僅為15%~20%。
3對于汽車信貸發(fā)展的對策分析
針對制約我國汽車消費信貸發(fā)展的主要問題，筆者提出幾點建議：
3.1發(fā)展我國汽車消費信貸的對策
①盡快建立個人資信評估機構(gòu)和登記制度研究和制定個人信用評估辦法，統(tǒng)一評估標準，建立科學(xué)有效的個人信用體系。另外，也可以借鑒西方國家成功的經(jīng)驗，由政府牽頭，多部門相互協(xié)調(diào)配合，成立個人資信公司，實行個人信用實碼制和計算機聯(lián)網(wǎng)查詢，這樣為銀行選擇優(yōu)質(zhì)目標客戶，減少消費信貸風險提供了可靠的保證。
②盡快對消費貸款立法汽車消費貸款作為消費貸款中的特定商品，理應(yīng)在法規(guī)中加以規(guī)范。立法的原則應(yīng)從保護消費者的合法權(quán)益，保護金額機構(gòu)和商業(yè)機構(gòu)的合法權(quán)益出發(fā)，并通過消費貸款調(diào)整社會商品供求關(guān)系，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、促進經(jīng)濟發(fā)展。
③通過靈活多樣的手段解決汽車消費信貸中的“擔保瓶頸”。
(1)車輛抵押。為了配合推出汽車消費貸款，一些地區(qū)推出由保險公司“返款保險”業(yè)務(wù)，與銀行共同承擔返款風險。銀行由于得到了保險配套保障，不僅降低了資金風險，而且貸款的積極性也大大提高。
(2)銀企合作的法人擔保。這種法人擔保具有可靠性強、風險小、方便快捷等特點。
④找準現(xiàn)階段的市場定位市場細分是指根據(jù)消費者之間需求的差異性把一個整體市場分解為兩個或更多的消費者群體，從而確定企業(yè)目標市場的活動過程。從消費者的角度進行劃分，消費者的需要、動機、購買行為的差異性是市場細分的理論基礎(chǔ)。
3.2探索適合我國的汽車信貸模式目前，“間客式”和“直客式”這兩種汽車信貸模式都存在著弊端。一方面，經(jīng)銷商缺乏信貸專業(yè)知識，風險控制能力差。另一方面，銀行不懂汽車，雖然它具有較強的資金實力和資信調(diào)查能力，但缺乏汽車服務(wù)知識，給消費者購買汽車帶來不便。對于銀行而言，像汽車信貸這樣的零售業(yè)務(wù)，到最后也會和儲蓄一樣，產(chǎn)生20%和80%效應(yīng)。因此，既懂汽車又懂信貸的專業(yè)汽車信貸公司是我國汽車信貸較為理想的模式。
參考文獻：
[1]任澤珠.發(fā)展個人消費信貸的對策選擇[J].哈爾濱：哈爾濱商大學(xué)報.2003(2)
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，消費信貸，風險管理
2008 年下半年開始的金融危機導(dǎo)致我國的外需急劇下降，對我國宏觀經(jīng)濟的沖擊逐漸加深，涉及面也不斷擴大。在此情況下，擴大內(nèi)需、促進消費顯得尤為重要。2009年3月23日央行與銀監(jiān)會聯(lián)合了《關(guān)于進一步加強信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整促進國民經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的指導(dǎo)意見》，鼓勵金融部門發(fā)展消費信貸。在消費信貸業(yè)務(wù)日益增多、國內(nèi)外同業(yè)加劇競爭的新形勢下，國內(nèi)商業(yè)銀行缺乏對風險的系統(tǒng)管理，主要是在思想觀念、組織結(jié)構(gòu)和風險管理體系體制上還有很多問題；同時，在風險管理技術(shù)和人才上也明顯落后。加強商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務(wù)的風險及管理對策的研究，對于我國商業(yè)銀行國際競爭力地提升和發(fā)展具有十分重要的意義。論文參考。
一、消費信貸的種類及特點消費信貸是個人和家庭用于滿足個人需求的信貸。是商業(yè)企業(yè)、銀行或其他金融機構(gòu)對消費者個人提供的信貸。主要用于消費者購買耐用消費品（如家具、家電、汽車等）、房屋和各種勞務(wù)。按照資金的用途，消費信貸可以分為居民住宅抵押貸款、非住宅貸款、信用卡貸款和其他貸款。具有高風險性、高收益性、周期性、利率不敏感性等特點。
二、消費信貸中的風險分析1、消費信貸風險主要來自借款人的收入波動和道德風險。商業(yè)銀行對消費者信用的把握決定了消費信貸的開展程度。在美國消費信貸之所以如此繁榮，得益于完備的信用網(wǎng)絡(luò)，借助于計算機等現(xiàn)代化管理手段，建立了一整套信用消費管理體系，銀行和商家通過網(wǎng)絡(luò)可及時了解消費者的信用情況，因而能夠迅速確定能否向消費者提供貸款。美國消費者到銀行申請按揭購車，銀行職員立即將他的“社會安全保險號碼”輸入電腦，查詢以往的消費貸款有無不良記錄，查實能按時還款后，立即通知汽車經(jīng)銷商可以為其選車。
而我國目前尚未建立起一套完備的個人信用制度，銀行缺乏征詢和調(diào)查借款人資信的有效手段，雖然中國人民銀行征信系統(tǒng)，即全國統(tǒng)一的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫已于2006年1月正式運行，但許多數(shù)據(jù)資料仍有待完善，加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善，銀行難以對借款人的財產(chǎn)、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。在消費信貸過程中，各種惡意欺詐行為時有發(fā)生。
道德風險和逆向選擇也是消費信貸中存在的一大風險。筆者在建行個人信貸部實習期間，了解到現(xiàn)今眾多個體工商戶借“住房裝修”為名義進行消費信貸，繼而將款項挪用于商業(yè)資金周轉(zhuǎn)等高風險用途。而由于銀行貸款審批制度的不成熟，對于此類現(xiàn)象的遏制仍無有效辦法，雖然在如今經(jīng)濟擴張的大背景下，挪用的款項所獲得的回報足以還本付息，但是這種安全穩(wěn)定的表象下隱藏著巨大的風險，一旦遭遇經(jīng)濟周期低谷，極易形成大批不良貸款。
2、銀行自身管理薄弱致使?jié)撛陲L險增大。現(xiàn)在，國內(nèi)商業(yè)銀行管理水平不高，更缺乏消費信貸方面的管理經(jīng)驗，對同一個借款人的信用信息資料分散在各個業(yè)務(wù)部門，而且相當一部分資料尚未上機管理，難以實現(xiàn)資源共享。通常，僅憑借款人身份證明、個人收入證明等比較原始的征詢材料進行判斷和決策，對個人的信用調(diào)查基本上依賴于借款人的自報及其就職單位的說明，對借款人的資產(chǎn)負債狀況、社會活動及表現(xiàn)，有無違法記錄，有無失信情況等缺乏正常程序和渠道進行了解征詢，導(dǎo)致銀行和客戶之間的信息不對稱。
由于現(xiàn)階段尚未形成一套完善的管理消費信貸業(yè)務(wù)的規(guī)章制度，操作手段相對落后，主要仍采用手工辦理，加上從事消費信貸業(yè)務(wù)的人員緊、網(wǎng)點少，往往不能做到每筆貸款的審查都與借款人當面調(diào)查核對，加上一些業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不高，審查不嚴，難免有疏漏。同時貸后的監(jiān)督檢查往往又跟不上，一旦發(fā)現(xiàn)風險不能及時采取補救措施，致使消費信貸的潛在風險增大。
3、與消費貸款相關(guān)的法律不健全。盡管中國人民銀行頒布了《關(guān)于開展個人消費信貸的指導(dǎo)意見》，允許和鼓勵銀行積極開展個人消費信貸業(yè)務(wù)，但至今還沒有制定出一部完整性的《消費信貸法》。已出臺的《擔保法》，對個人消費信貸也沒有做出明確的規(guī)定，而有關(guān)消費信貸的品種、方式、方法等操作細則，同樣是無章可循。
發(fā)展消費信貸，個人信用制度的建立是重要基礎(chǔ)，而我國個人信用制度、個人破產(chǎn)制度等尚未建立。在實際司法過程中，保護借款人或保證人正常生活，而忽視銀行債權(quán)法律保護的現(xiàn)象時有發(fā)生，也給風險防范造成了一定的負面影響。如消費貸款一般額度較小，而小額債務(wù)法院一般不受理，受理了也要付出可觀的訴訟費，使銀行利益受損。
4、借款人多頭貸款，導(dǎo)致信貸風險上升。目前，國內(nèi)許多銀行官僚主義嚴重，部門之間缺乏整體的聯(lián)動機制，使一些道德水準不高的借款人有機可乘，如公司業(yè)務(wù)部、房地產(chǎn)信貸部、零售業(yè)務(wù)部、銀行卡部等基本上是各自為政、自成體系地辦理各不相同的消費信貸業(yè)務(wù)，且各自都有一套不完整的借款人信息資料，一套核算管理辦法和風險控制措施等，致使一些借款人在同一銀行里多頭借款或透支的現(xiàn)象時有發(fā)生，增加了消費信貸風險。
5、抵押物難以變現(xiàn)，貸款擔保形同虛設(shè)。一旦消費貸款發(fā)生風險，銀行通常會把貸款的抵押物作為第二還款來源，而抵押物能否順利、足額、合法地變現(xiàn)，就成為銀行化解資產(chǎn)風險的重要環(huán)節(jié)。由于我國消費品二級市場尚處于起步初創(chuàng)階段，交易秩序尚不規(guī)范，交易法規(guī)也不完善，各種手續(xù)十分繁瑣，交易費用偏高，導(dǎo)致銀行難以將抵押物變現(xiàn)，影響了銀行消費貸款的健康發(fā)展。隨著消費貸款規(guī)模的擴大和抵押貸款的增加，這類問題將會變得更加突出。論文參考。現(xiàn)階段，我國住房一、二級市場很不完善，政策上要求對大量非商品房產(chǎn)進行商業(yè)信貸支持，而一旦購房人無力還貸，這些非商品房產(chǎn)抵押又無法進行過戶轉(zhuǎn)讓，銀行很難得到充分的處置權(quán)，貸款抵押形同虛設(shè)。
6、缺乏資產(chǎn)證券化的有效手段，導(dǎo)致銀行流動性風險增加。資產(chǎn)證券化將不具備流動性的資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成為具有流動性的資產(chǎn)，有利于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性，縮小商業(yè)資產(chǎn)和負債在期限和流動性方面的差距。個人住房貸款、汽車消費貸款等主要消費貸款期限都比較長、金額較大、客戶分散，可商業(yè)銀行的負債期限相對較短，在允許銀行參與的資本市場發(fā)育尚不健全的情形下，銀行無法通過資產(chǎn)證券化等方式建立融通長期資金的渠道，從而形成“短存長貸”的格局，使資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)不匹配，流動性風險顯著上升。
7、固定利率導(dǎo)致利率風險和違約風險。由于消費信貸通常采用固定利率，一方面，銀行的利息收益被鎖定，如果市場籌資成本提高，消費信貸有可能出現(xiàn)收支倒掛，暴露在利率風險下并遭受損失，另一方面，消費信貸的實際利率過高易導(dǎo)致違約風險，借款人在收入下降時為減少利息成本可能提前還款或者無力支付利息，銀行將承擔損失。
三、加強我國個人消費信貸管理的幾點建議（1）加強個人征信體系建設(shè)建立科學(xué)有效的個人征信體系是銀行控制消費信貸風險的前提保證。從目前實際情況出發(fā)，我們可以從兩方面著力建設(shè)。
1、由于個人信用信息具有公共物品的特性，政府在建設(shè)個人信用評價體系中應(yīng)該起到主導(dǎo)作用。建設(shè)一個以政府投入為主，獨立的非贏利性征信機構(gòu)，進行跨部門、跨行業(yè)間基礎(chǔ)性的個人信用信息的收集、整理、分析和提供工作，同時，政府應(yīng)鼓勵民間個人信用征信機構(gòu)發(fā)展，以提供多元化、商業(yè)化的個人信用信息服務(wù)。
2、吸取國外成功經(jīng)驗，用法律的形式對個人信用記錄與移交，個人信用檔案管理，個人信用級別的評定、披露和使用，個人信用主體的權(quán)利義務(wù)及行為規(guī)范做出明確的規(guī)定。
（2）建立科學(xué)的個人信用評價體系在建立全社會個人信用制度和信用檔案的基礎(chǔ)上，各銀行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個人信用評價體系，以此作為放貸的基本標難，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風險的作用。以建行為例，具體的信用評分表如下：
表1 建行個人信用評分表
關(guān)鍵詞：金融公司 金融服務(wù) 汽車金融 發(fā)展探索
金融公司興起于二十世紀初的西方國家，是為企業(yè)技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)及產(chǎn)品銷售提供金融服務(wù)，以中長期金融業(yè)務(wù)為主的非銀行機構(gòu)。在初期，較為典型的有美國的通用電氣（GE）、通用汽車（GM）和法國菲亞特汽車（FIAT）。后來，超市、百貨公司以及郵政業(yè)也涉足其中，如英國的Sains-bury、美國的Wal-Mart、英國的哈羅德百貨店和美國的Federal Express等。汽車金融公司是最為典型的金融公司，指的是為汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。目前，全球主要的汽車企業(yè)基本都組建了汽車金融公司，其服務(wù)主要是為消費者提供融資服務(wù)等，所提供的金融產(chǎn)品主要有經(jīng)銷商庫存融資、汽車消費貸款、汽車融資租賃和汽車保險等。
一、發(fā)展狀況之中外比較
自汽車金融公司在世界范圍內(nèi)發(fā)展壯大之際，中國國內(nèi)市場的汽車金融公司也有所發(fā)展。但是，二者發(fā)展并非齊頭并進。
（一）國外金融公司發(fā)展勢頭強勁，漸趨成熟
就全球性汽車金融公司而言，2006年，通用汽車金融服務(wù)公司（GMAC）向Cerberus資本管理公司轉(zhuǎn)讓了GMAC51%的股份，成為全球第一家獨立的汽車金融服務(wù)公司，并將業(yè)務(wù)圈定在資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)和汽車保險業(yè)務(wù)。而后，其業(yè)務(wù)不斷擴展，從單一的融資租賃發(fā)展到了住房抵押貸款、商業(yè)融資等資產(chǎn)業(yè)務(wù)和智慧票據(jù)、即期票據(jù)等負債業(yè)務(wù)。大眾金融服務(wù)公司也較為出眾。1938年，大眾汽車公司為促進公司“甲殼蟲”牌汽車的銷售而向社會推出的“汽車儲蓄計劃”拉開了汽車金融服務(wù)向社會融資的帷幕。近年來，其迅速發(fā)展的融資業(yè)務(wù)主要由大眾銀行承擔。其中，它在2011年向消費者提供的融資支持占大眾金融服務(wù)公司的76%，向經(jīng)銷商提供的融資支持占72%。
由上述兩大巨頭的例子可知，國外的汽車金融服務(wù)公司發(fā)展歷史較久，業(yè)務(wù)范圍也不斷擴展，服務(wù)的對象日益多元化，公司機構(gòu)也不斷完善，其非金融企業(yè)從事金融服務(wù)的實踐也進入相對成熟的階段。
（二）中國金融公司起步晚、發(fā)展滯后
相比之下，中國的汽車金融服務(wù)市場起步較晚，發(fā)展相對滯后。目前，在我國新車購置中汽車貸款的比例約占10%，金融服務(wù)的總滲透率大概是15%左右，而主要發(fā)達國家平均在70%以上。由于存在融資管道的狹窄、監(jiān)管過嚴、融資業(yè)務(wù)受限以及消費者的接受度較低等原因，汽車金融總體特別是零售金融與發(fā)達國家相比還處于起步階段。同時，受到政策因素的影響，中國的汽車金融公司的業(yè)務(wù)范圍相當有限、服務(wù)模式也相當單一，仍以傳統(tǒng)的分期付款零售模式為主，票據(jù)發(fā)放、保險業(yè)務(wù)等發(fā)展仍處于試驗階段。目前，可以為汽車銷售提供融資服務(wù)的主體仍是商業(yè)銀行，占比約為70%，而汽車金融服務(wù)公司僅占不到30%份額，非金融企業(yè)從事金融服務(wù)的實踐仍然困難重重。
因此，通過中外汽車金融服務(wù)公司發(fā)展進程相比較，我們可知中國的汽車金融公司仍需要不斷改進和向縱深發(fā)展。
二、存在問題剖析
盡管國內(nèi)外的金融公司都獲得了長足發(fā)展，但它們在發(fā)展過程中都存在阻礙著它們向縱深發(fā)展的問題，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
（一）專業(yè)性不強，服務(wù)形式單一
由于金融公司都是在汽車公司、商品零售公司、百貨公司和郵政公司等不同門類的總部下設(shè)的分公司，其本質(zhì)上仍為非金融企業(yè)，因此其職能僅以提供融資服務(wù)為主。換言之，金融服務(wù)并非公司重點發(fā)展的部分，投入不足造成了金融公司本身的專業(yè)性不強。
而且，盡管在近年來，通用和大眾金融服務(wù)公司等汽車金融公司所提供的業(yè)務(wù)有所擴展，但是每種業(yè)務(wù)的形式仍然以傳統(tǒng)的融資項目為主，所提供的服務(wù)形式單一、金融產(chǎn)品的種類稀少且深度不足。因此，專業(yè)性不強、服務(wù)形式單一成為制約當前世界金融公司發(fā)展的瓶頸，使之與金融企業(yè)在競爭上處于劣勢。消費者投資理財，即使是針對于特定商品的投資理財，都會更偏愛金融企業(yè)而非金融公司。
（二）監(jiān)管的灰色地帶仍然存在，風險控制不足
就目前來看，由于金融公司發(fā)展時間相對較短，因此它本身并未暴露嚴重的問題。但是，對金融公司的監(jiān)管或者保護的法律法規(guī)仍然欠缺，對其行為約束的制度規(guī)范仍然不夠完善。
隨著金融公司的不斷向縱深發(fā)展，業(yè)務(wù)不斷多元化，規(guī)模不斷膨脹，資金流動頻率的不斷加快，金融公司內(nèi)部自身的不穩(wěn)定性也會加劇，尤其是金融公司自身內(nèi)部結(jié)構(gòu)較為單一，風險控制能力較弱，抵御風險的技術(shù)水平也較為有限，因此可能在不穩(wěn)定經(jīng)濟周期會面臨因償還能力較弱而破產(chǎn)倒閉的風險。同時，監(jiān)管的灰色地帶較多，監(jiān)管的范圍和力度較為有限，不能對金融公司形成強有力的約束，容易使得金融公司的虛擬資本的膨脹與母公司的實體資本之間的不匹配程度越來越大，也有可能對實體公司的發(fā)展造成極為不利的影響。
（三）投資渠道單一，資金來源較少
國外汽車金融服務(wù)公司有四種融資管道：銀行吸存、銀行間拆借、資產(chǎn)抵押和發(fā)行債券。但是，相比較之下，由于國內(nèi)汽車金融公司是非銀行金融機構(gòu)，其日常業(yè)務(wù)資金也被限制。例如，在2008年以前，金融公司的資金主要來源于股東單位三個月以上存款和銀行間拆借。盡管在此之后，資金來源的渠道被不斷放寬，但是，金融公司的借款還是來源于商業(yè)銀行等金融機構(gòu)，它們本身之間就存在相互競爭的關(guān)系，因此融資能否順暢進行也存在諸多的不確定性，融資的難度仍然較大。
三、政策建議
（一）服務(wù)范圍的縱深化發(fā)展和業(yè)務(wù)模式的創(chuàng)新
無論國外還是國內(nèi)，服務(wù)形式單一是制約金融服務(wù)公司發(fā)展的瓶頸。因此，推進金融公司服務(wù)范圍向縱深發(fā)展是其服務(wù)改進的重點。以汽車金融公司為例，其業(yè)務(wù)模式應(yīng)該由單一的汽車消費信貸延伸到融資租賃、金融保險證券以及更多的依托于汽車工業(yè)的衍生品交易等多元化模式。全能銀行的成立也是服務(wù)范圍縱深化發(fā)展的重要體現(xiàn)。它基本覆蓋銀行的所有業(yè)務(wù)范圍，而且這種多元化模式也有利于創(chuàng)造出新的利潤增長點以及風險的分散和控制。同時，服務(wù)以及業(yè)務(wù)的創(chuàng)新也對管理的創(chuàng)新提出了新要求。因此，金融公司應(yīng)該培養(yǎng)出色的汽車金融服務(wù)領(lǐng)域的銷售人才和有專項才能的骨干員工和中高級管理人才。這些基本都屬于橫跨金融和汽車兩個專業(yè)領(lǐng)域的復(fù)合型人才。
（二）加強風險管理和征信制度的建立
盡管目前為止，金融服務(wù)公司內(nèi)部未爆發(fā)嚴重的危機，但是，潛在的風險會隨著其規(guī)模的不斷擴大而不斷增長。因此，必須要對汽車信貸行為和信貸規(guī)模進行測度和控制，加強信貸管理，加強對于不同業(yè)務(wù)的風險監(jiān)控體系的建設(shè)。同時，征信制度的建立對于風險控制也是有非常重要的意義的。建立金融公司的征信系統(tǒng)，建立起信用評級制度和失信懲罰制度，引入市場化的征信機構(gòu)篩選機制，增加信貸的安全度，促進金融服務(wù)公司的發(fā)展壯大。
（三）改革金融服務(wù)市場準入機制
在美國，自1996年開始在北美自由貿(mào)易區(qū)推行美國金融服務(wù)市場準入準則以來，美國對于金融服務(wù)市場的準入考核都是非常嚴格的。美國的立法實踐體現(xiàn)了很強的行政主導(dǎo)性，且更多地給予本國的金融機構(gòu)以及非金融機構(gòu)準入的權(quán)利，尤其是非金融機構(gòu)。這對于中國的發(fā)展具有很強的指導(dǎo)意義，中國也應(yīng)該盡快改變對外資金融機構(gòu)的實踐上的超國民待遇，更多考慮國內(nèi)非金融企業(yè)進入金融服務(wù)行業(yè)的需求。與此同時，應(yīng)該對于其準入進行嚴格的考核，尤其是資本充足率和行為規(guī)范等方面的考核，以保證進入金融服務(wù)市場的非金融企業(yè)的行為的合法性。
四、結(jié)束語
本文主要運用了比較分析法，通過對國內(nèi)外金融公司的發(fā)展歷史和服務(wù)實踐的現(xiàn)狀分析，可以得出結(jié)論：金融公司的發(fā)展仍處于初級階段，發(fā)展中可能遇到資金投入不足而導(dǎo)致的專業(yè)性不強、服務(wù)形式單一等問題。另外，監(jiān)管不完善和政策缺失可能導(dǎo)致其風險控制存在漏洞。因此，在全面借鑒了國內(nèi)外成功案例和進行創(chuàng)新后，我們可以從服務(wù)模式創(chuàng)新和制度創(chuàng)新等方面促進金融公司的發(fā)展。兩個模式的創(chuàng)新主要是從業(yè)務(wù)模式、準入機制和風險管理制度等方面展開。我們相信，在不斷探索和創(chuàng)新中，我國的金融公司健康發(fā)展的綜合平臺很快就會形成。
參考文獻：
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[2]張相君，趙羽雁.美國金融服務(wù)市場準入的法律規(guī)范[N].培正商學(xué)院學(xué)報，2004
論文摘要:入世意味著我國服務(wù)貿(mào)易市場的全面開放，特別是中美協(xié)定為我國金融業(yè)開放提出了期限。我們根據(jù)WTO規(guī)則及國際慣例，檢討了我國現(xiàn)行銀行法的缺陷，并提出了放寬內(nèi)資銀行的經(jīng)營范圍，樹立混業(yè)經(jīng)營的長期目標，鼓勵內(nèi)資銀行拓展海外業(yè)務(wù)及加強對外資銀行有效監(jiān)管等完善措施。
一、加入WTO與金融業(yè)開放
加入WTO意味著我國服務(wù)市場的全面開放。我國將由目前有限范圍和領(lǐng)域的開放，轉(zhuǎn)變?yōu)槿轿坏膶ν忾_放;由以試點為特征的政策主導(dǎo)下的開放，轉(zhuǎn)變?yōu)榉煽蚣芟碌目深A(yù)見的開放;由單方面為主的自由開放，轉(zhuǎn)變?yōu)槭蕾Q(mào)組織成員之間的相互開放。①根據(jù)我國與有關(guān)國家達成的協(xié)議，我國將開放現(xiàn)有的投資禁區(qū)，新開、擴大開放領(lǐng)域。同時，我國在中美雙邊協(xié)定對中國金融市場開放也作出了如下具體承諾:我國在加入WTO后，將逐步取消對外資銀行的限制，使外國銀行獲得充分的市場準入。(1)正式加入時，取消外資銀行辦理外匯業(yè)務(wù)的地區(qū)或客戶限制，外資銀行可以對中資企業(yè)和中國居民開辦外匯業(yè)務(wù);(2)逐步取消外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的地域限制，在入世后5年內(nèi)，取消所有地域限制;(3)逐步取消人民幣業(yè)務(wù)客戶對象限制，在入世后2年內(nèi)，允許外資銀行向中國企業(yè)辦理人民幣業(yè)務(wù)，在入世后5年內(nèi)，允許外資銀行向所有中國客戶提供服務(wù);(4)入世時，允許已獲準經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行，經(jīng)過審批可向其他已開放人民幣業(yè)務(wù)的地區(qū)的客戶辦理人民幣業(yè)務(wù);(5)發(fā)放經(jīng)營許可證應(yīng)堅持審慎原則，入世5年內(nèi)，取消所有現(xiàn)存的對外資銀行所有權(quán)、經(jīng)營和設(shè)立形式，包括對分支機構(gòu)和許可證發(fā)放進行限制的非審慎性措施;(6)在汽車消費信貸方面，允許設(shè)立外資非銀行金融機構(gòu)提供消費信貸業(yè)務(wù)，并可享受中資同類金融機構(gòu)的同等待遇，外資銀行可在入世后5年內(nèi)向中國居民提供汽車信貸業(yè)務(wù)。②
根據(jù)WTO的有關(guān)規(guī)則要求，成員方將決定開放的服務(wù)部門、關(guān)于市場準入和國民待遇的具體條件、資格和限制等都列入各自的承諾表中。而這些承諾表是通過GATS成員之間的雙邊或多邊談判達成的，經(jīng)過談判成達的承諾表附在總協(xié)定之后作為其整體的一部分。因而，中美雙邊協(xié)議也將成為WTO規(guī)則的一部分。依據(jù)最惠國待遇原則，中國入世后，該協(xié)議所規(guī)定的中國對美方所承諾的具體開放業(yè)務(wù)，也將無條件的適用于世貿(mào)組織的任何其他成員。因此，中美協(xié)議很具代表性。該協(xié)議一經(jīng)生效，它所規(guī)定的中國應(yīng)承擔的具體法律義務(wù)，基本上可以看作是中國加入WTO應(yīng)承擔的法律義務(wù)。
中國政府的承諾，和中美協(xié)議給中國逐步開放金融服務(wù)市場提出了要求和期限，這意味著中國銀行業(yè)將全面融入國際金融市場，中國銀行業(yè)必將遵循國際銀行經(jīng)營管理的“游戲規(guī)則”，根據(jù)以《巴塞爾協(xié)議》為準則的國際銀行業(yè)的有效監(jiān)管原則及標準和方法進行經(jīng)營管理。因此，研究WTO的相關(guān)規(guī)則，檢討我國現(xiàn)行立法的缺陷及其完善措施，是一個刻不容緩的課題。
二、對我國現(xiàn)行銀行立法的檢討
(一)我國現(xiàn)行銀行法對中資銀行的業(yè)務(wù)管制過嚴，國有商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不合理，影響和制約了我國銀行業(yè)的競爭能力，也不適應(yīng)金融市場開放及自由化的需要。
1.現(xiàn)行銀行法對中資銀行及金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍限制過嚴，一般規(guī)定在傳統(tǒng)的狹小的業(yè)務(wù)空間，很難適應(yīng)國際國內(nèi)市場競爭的需要。如現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》第三條所列舉的業(yè)務(wù)范圍，都僅限于商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，而對現(xiàn)行商業(yè)銀行的新興金融業(yè)務(wù)，如資產(chǎn)重組、投資理財、衍生金融工具、基金管理、信息咨詢、消費信貸等都缺乏相應(yīng)的規(guī)定。因而，我國商業(yè)銀行經(jīng)營的金融產(chǎn)品主要都是基礎(chǔ)產(chǎn)品，業(yè)務(wù)大部分是傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)，大量的中間業(yè)務(wù)開展不足，金融衍生產(chǎn)品基本沒涉及。但是入世后，隨著具有雄厚資本實力和管理經(jīng)驗的外資銀行進入國內(nèi)金融市場，將會對我國內(nèi)資銀行帶來巨大的沖擊。外資銀行在國際金融市場上經(jīng)營的許多金融產(chǎn)品相對國內(nèi)而言都是新產(chǎn)品，他們在新產(chǎn)品的開發(fā)上有成熟的技術(shù)和經(jīng)驗。在這方面，中資銀行與外資銀行機構(gòu)有很大的差距，我國西部的銀行機構(gòu)差距更大。繼續(xù)實施過嚴的管制政策，會使中資銀行在同外資銀行的競爭中處于不利境地，而且也不利于其業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展。如果在過渡期內(nèi)不做相應(yīng)的制度調(diào)整，中資銀行在金融創(chuàng)新領(lǐng)域的業(yè)務(wù)及市場份額也會丟失。有學(xué)者預(yù)計在中國加入WTO五年之后，外資銀行的外幣存款和人民幣存款的市場份額將分別上升到15%和10%左右;外資銀行的外幣貸款市場份額可超過1/3，人民幣貸款份額將達到15%;外資銀行中間業(yè)務(wù)的市場份額有可能超過50%;外資銀行將獲得絕大部分金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)以及投資銀行業(yè)務(wù)的市場份額。預(yù)計在入世后十年，整體上，外資銀行將占有1/3左右的銀行市場份額③。
2.我國現(xiàn)行法律確定的分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的制度相對滯后?！渡虡I(yè)銀行法》第43條規(guī)定:“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動產(chǎn)。商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得向非金融機構(gòu)和企業(yè)投資。”保險法第104條，《證券法》第6條的規(guī)定，奠定了我國銀行業(yè)、信托業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的法律基礎(chǔ)。截止1998年底，國有商業(yè)銀行與所屬信托投資公司、證券公司和其他經(jīng)濟實體徹底脫鉤;中央銀行也不再承擔證券業(yè)和保險業(yè)的監(jiān)管職能，將證券機構(gòu)的監(jiān)管移交給證券監(jiān)管委員會單獨監(jiān)管，“保險業(yè)則由1998年11月成立的保險監(jiān)管委員會專門監(jiān)管。”由此，法律制度上和實踐上都確立了銀行、證券、保險業(yè)的分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管。分業(yè)經(jīng)營制度是在總結(jié)計劃體制下金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營的教訓(xùn)，適應(yīng)現(xiàn)階段不規(guī)范的金融市場和不完善的金融體制下的一種客觀選擇;在資本市場和法律制度還不健全的條件下，實行這一制度有一定積極作用。但是，入世后，這一制度的弊端將日趨明顯。在分業(yè)制下，銀行業(yè)的經(jīng)營范圍被限制在狹小的空間，特別是商業(yè)銀行在國際國內(nèi)日趨激烈的競爭中，其經(jīng)營傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的邊際利潤越來越低。生存空間和經(jīng)營規(guī)范很難適應(yīng)不斷兼并、合并、重組而形成的大規(guī)模企業(yè)發(fā)展的需要。諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎獲得者默頓、米勤教授將金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營模式稱為“美國銀行體系的悲哀”。④從當前世界金融業(yè)的發(fā)展方向看，“金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一監(jiān)管是大趨勢”，⑤“金融混業(yè)經(jīng)營是大勢所趨?！?0年代以來，在迅速發(fā)展的金融創(chuàng)新和金融自由化浪潮的推動下，各國都重新審視銀行業(yè)的混業(yè)經(jīng)營問題。90年代以來，這種混業(yè)經(jīng)營的趨勢更加明顯，以往采取金融分業(yè)制度的國家紛紛向綜合化方向轉(zhuǎn)變和發(fā)展。如美國國會1999年11月4日通過了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》(又稱《Gramm-leach-bliley法》)，該法案廢除了在美國實行了50多年，標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行分業(yè)格局形成的《格拉斯—斯蒂格爾法》，允許商業(yè)銀行、證券公司和保險公司跨界經(jīng)營，從而使美國金融業(yè)邁入一個新的時代。而日本1996年11月開始的“大爆炸”式的金融改革的核心內(nèi)容就是要放寬金融管制，取消分業(yè)經(jīng)營限制和金融市場準入壁壘，允許銀行、證券和保險業(yè)相互準入⑥。
(二)現(xiàn)行銀行立法對我國海外銀行機構(gòu)的管理制度，已不適應(yīng)我國銀行業(yè)向海外拓展業(yè)務(wù)，參與國際市場競爭的要求，根據(jù)WTO互惠原則，在允許大量外資進入中國金融市場的同時，中資銀行開展海外業(yè)務(wù)也將較少受到市場準入的限制，這就為國內(nèi)經(jīng)營狀況良好、實力強勁的商業(yè)銀行在海外國際金融市場從事競爭創(chuàng)造了條件。
但是，我國目前境外銀行的立法一是位階層次太低，缺乏必要的權(quán)威性;如我國這方面的立法有1990年4月人民銀行頒布的《境外金融機構(gòu)管理辦法》，1995年8月《關(guān)于加強對境外中資金融機構(gòu)管理的通知》以及1996年10月的《關(guān)于進一步加強對境外中資金融機構(gòu)管理的通知》等規(guī)范性文件，最高層次的立法不過是部門規(guī)章。二是監(jiān)管制度不健全，缺乏完整的監(jiān)管體系，及國際通行的先進監(jiān)管原則和有效監(jiān)管措施。
(三)我國還缺乏統(tǒng)一的《外資銀行法》，存在立法層次低，缺乏對外資銀行的有效監(jiān)管的系統(tǒng)立法。相關(guān)法律對外資銀行的管制表現(xiàn)為“綜合采取了保護主義原則，單方優(yōu)惠原則和國民待遇原則?！雹哌@種立法監(jiān)管模式與定位的模糊及監(jiān)管方法和內(nèi)容上的缺陷，顯然不利于規(guī)范外資銀行在中國境內(nèi)的業(yè)務(wù)活動。
首先，在監(jiān)管方式上，現(xiàn)行立法對外資銀行的監(jiān)管實行多頭管理，(目前參與管理的有中國人民銀行外事局、稽核局、外匯管理局、國務(wù)院的有關(guān)機構(gòu)，各省計劃單列市的分行和分局等)。導(dǎo)致監(jiān)管機構(gòu)的分工不明，關(guān)系不協(xié)調(diào)，監(jiān)管手段基本上是以行政管理為主，缺乏先進的定性與定量分析考核體系，監(jiān)管水平不高;只注重以央行為主的外部監(jiān)管，內(nèi)部約束如行業(yè)自律性監(jiān)管體系缺乏。此外，對外資銀行定期稽查與評價制度尚未有效建立，有關(guān)外資銀行的稅收、接管、破產(chǎn)制度未做出深層次規(guī)定，缺乏監(jiān)管的有效國際合作及相關(guān)立法的明確規(guī)定。與外資銀行母國間的信息交流制度未能有效建立，以及一些規(guī)定過于籠統(tǒng)不利操作，對外資銀行違法行為缺乏必要的制裁措施等。
其次，是監(jiān)管的具體內(nèi)容也存在缺陷。如，從市場準入監(jiān)管上看，對于風險程度迥異的分行與其他形式的金融機構(gòu)的規(guī)定條件沒有嚴格區(qū)分。因為不同的組織形式意味著存在不同的風險系數(shù)。從監(jiān)管角度看，外資銀行(廣義)最安全的形式是代表處，最危險的形式是分行?！耙驗橐罁?jù)巴塞爾文件所確定的跨國銀行監(jiān)管的母國并表監(jiān)管原則”“分行生存能力很大程度上取決于母國的有效監(jiān)管”。⑧當外國銀行通過分行經(jīng)營時，東道國更多的依賴于外國銀行的母國監(jiān)管水平，分行只是外國銀行在東道國的延伸，它不是獨立的法人，外國銀行的倒閉會直接導(dǎo)致東道國分行的倒閉。但是，我國對外資銀行市場準入形式的監(jiān)管中，對于風險程度迥已的分行與其他形式的金融機構(gòu)的設(shè)立條件幾乎沒有嚴格區(qū)分。這種監(jiān)管顯然不利于有效地實現(xiàn)對金融風險的防范和金融安全的維護。
再次，從業(yè)務(wù)范圍的監(jiān)管看，一方面，現(xiàn)有法規(guī)對外資銀行在業(yè)務(wù)種類，服務(wù)對象、業(yè)務(wù)領(lǐng)域等實施嚴格的限制。在很長的時間里，外資銀行只能經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)，不準涉足人民幣業(yè)務(wù)。不過隨著銀行開放的發(fā)展，目前一些外資銀行已獲準試點經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)，但其客戶對象限為外國人和外商投資企業(yè)的存貸款以及其他部分人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行人民幣負債不能超過其外匯總負債的35%。按照中美協(xié)議，現(xiàn)有法規(guī)關(guān)于外資銀行的業(yè)務(wù)范圍也差距很大。另一方面，有關(guān)的法規(guī)又在某些領(lǐng)域?qū)ν赓Y銀行管制較為寬松而對中資銀行限制嚴格。如在外幣業(yè)務(wù)上，在利率、費率、外匯、匯率、開戶和現(xiàn)金管理上，國內(nèi)銀行具有諸多限制條件，而外資銀行都沒有這些限制。前一種情況，即對外資銀行業(yè)務(wù)的限制被外方指責為“歧視待遇”，即低國民待遇。后一種情況，則造成我國銀行在競爭中束手束腳處于劣勢地位。入世后，我國應(yīng)根據(jù)作出的具體義務(wù)承諾及承擔的其他國際義務(wù)，對這些規(guī)定，作出調(diào)整和修正。
最后，稅收方面的不平等，超國民待遇和低國民待遇問題依然存在?，F(xiàn)階段，外資銀行所得稅稅率為15%~30%，實際上，由于各特區(qū)的優(yōu)惠政策，繳付的所得稅稅率僅為15%，而且起初的2年內(nèi)，還可享受免稅或減稅待遇，而國有四大商業(yè)銀行，稅率早期為55%，其他金融機構(gòu)為33%，現(xiàn)在均為33%。這種對外資銀行的超國民待遇雖有利于吸引外資，但在入世后進一步開放銀行服務(wù)業(yè)的條件下，這種內(nèi)外資的不平等待遇做法就會導(dǎo)致我國民族銀行業(yè)處于更為不利的競爭地位。
三、我國銀行立法的重構(gòu)及完善
結(jié)合WTO規(guī)則對我國逐漸開放銀行業(yè)的要求及我國銀行法制中存在的問題，筆者認為，既要考慮適應(yīng)入世后全球經(jīng)濟一體化的需要，主動適應(yīng)我們所面臨的挑戰(zhàn)，積極修訂和完善我國的現(xiàn)行銀行立法。又要發(fā)揮逆向思維，充分利用WTO規(guī)則中的保留條款、例外規(guī)定，在過渡期內(nèi)，積極推進金融體制改革，穩(wěn)妥地推進金融業(yè)的對外開放，提高我國金融體系的透明度、效率和民族銀行業(yè)，特別是國有商業(yè)銀行的競爭力，在銀行對外開放的同時也要充分保證我國金融體系的安全穩(wěn)健運行。
第一，修改現(xiàn)行銀行立法及公司法調(diào)整和拓寬商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，完善銀行治理機構(gòu)，鼓勵銀行突破傳統(tǒng)業(yè)務(wù)范圍，開發(fā)現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)的新領(lǐng)域和實現(xiàn)業(yè)務(wù)的多樣化，并指導(dǎo)其適當增加中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的比重，以分散銀行風險，增強內(nèi)資銀行同外資銀行競爭的能力。同時，為了適應(yīng)世界金融業(yè)一體化、大型化、全能化、電子化的發(fā)展趨勢，在立法上對嚴格的分業(yè)經(jīng)營制度應(yīng)有所松動，確定銀行混業(yè)經(jīng)營的長期目標，爭取逐步實現(xiàn)我國金融分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營的轉(zhuǎn)變，鼓勵構(gòu)建“金融超市”以提高我國銀行的國際競爭力。當然，這一目標不是短期內(nèi)就能實現(xiàn)的，還需要成熟的條件和一系列的改革與調(diào)整。因而，在現(xiàn)行短期內(nèi)分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)管理的條件下，國內(nèi)銀行應(yīng)揚長避短，在自己所較為熟悉的業(yè)務(wù)領(lǐng)域集中投入，發(fā)揮優(yōu)勢，以增強在特定金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)的競爭力。
第二，完善關(guān)于銀行境外機構(gòu)的立法應(yīng)著眼于鼓勵我國銀行向海外拓展業(yè)務(wù)，參與海外的市場競爭以及加強對它的有效監(jiān)管。具體措施包括，提升有關(guān)立法的法律效力的層次，增強其法律權(quán)威，特別是運用《巴塞爾核心原則》提出的有效銀行監(jiān)管體系所必備的監(jiān)管原則對我國境外的金融機構(gòu)實施有效的并表監(jiān)管;進一步建立健全全球性并表監(jiān)管的規(guī)章制度，加強母國銀行對其境外分支機構(gòu)的控制，加大中央銀行的監(jiān)管力度。
第三，完善外資銀行立法體系，制定統(tǒng)一的《外資銀行法》，加強對外資銀行的有效監(jiān)管，增強外資銀行立法的權(quán)威性，穩(wěn)定性和透明度。
1.外資銀行監(jiān)管的原則上，根據(jù)GATS及其所屬的《有關(guān)金融服務(wù)承諾諒解協(xié)議》和國際通行做法，結(jié)合我國金融市場與外資銀行的具體發(fā)展狀況和進程，我國應(yīng)采取對等的國民待遇原則并輔之以最惠國待遇原則，作為我國的外資銀行監(jiān)管原則，力爭實現(xiàn)兼顧金融自由化和金融安全的雙重政策目標。
2.強化對外資銀行的有效監(jiān)管。在監(jiān)管體制方面，應(yīng)在相關(guān)法律中進一步明確監(jiān)管主體的職責、分工及協(xié)調(diào)合作;明確中國金融監(jiān)管機關(guān)對外資金融機構(gòu)的監(jiān)管權(quán)，而且這種監(jiān)管權(quán)利體現(xiàn)于外資銀行的市場準入，謹慎經(jīng)營及市場退出的全過程。除此之外，還應(yīng)明確監(jiān)管機關(guān)的處罰權(quán)和處罰措施，對外資銀行在日常經(jīng)營活動中的違規(guī)、違法行為進行處罰;以及制定和健全我國監(jiān)管主體與外資銀行母國之間信息交換與分享的有關(guān)規(guī)范，切實實行有效監(jiān)管。
3.加強對外資銀行準入方面的審慎性監(jiān)管，控制外資銀行的進入速度。根據(jù)中美雙邊協(xié)議，我國將取消所有現(xiàn)存的對外資銀行所有權(quán)、經(jīng)營和設(shè)立方式，包括對分支機構(gòu)和許可證發(fā)放進行限制的非審慎性措施。⑨但外資金融機構(gòu)的市場準入仍要經(jīng)過我國金融監(jiān)管機關(guān)的嚴格審批，并把審慎原則作為發(fā)放經(jīng)營許可證的標準。我們要做出既放寬市場準入條件，又確保監(jiān)管效力和金融安全。市場準入被稱為是金融風險防范的第一道“防火墻”，在相關(guān)立法條文中明確規(guī)定市場準入的條件，包括資本的數(shù)量和結(jié)構(gòu)，管理者的素質(zhì)和水平，業(yè)務(wù)范圍，經(jīng)營前景，市場需求和競爭狀況等，以便相關(guān)法律在運用時具有可操作性。同時，還應(yīng)進一步完善有關(guān)法規(guī)，針對外資銀行不同的進入形式，有區(qū)別的設(shè)定不同的審批條件。引進外資銀行應(yīng)當鼓勵中外合資方式。實踐證明在引進外資銀行的眾多方式中(獨資、合資、分行、代表處)以合資方式最有利:(1)有利于中方銀行通過外方銀行了解國際銀行業(yè)的發(fā)展情況和金融創(chuàng)新情況。(2)有利于中方銀行通過控股掌握經(jīng)營決策權(quán)。(3)有利于防止外方轉(zhuǎn)移利潤，逃避稅收。(4)也有利于中國中央銀行的宏觀調(diào)控。
4.通過監(jiān)管，適當控制外資銀行擴張速度。通過對外資銀行資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營業(yè)績等方面提出要求，進而實行有效監(jiān)管，這也是西方國家通常采用的措施。如:加拿大的銀行法規(guī)定，所有外國銀行總資產(chǎn)占國內(nèi)銀行總資產(chǎn)的比率不得超過8%，或總資產(chǎn)的數(shù)量不得超過110億加元。在對外資銀行機構(gòu)的監(jiān)管上，美國《國際銀行法》要求，在美國聯(lián)邦注冊的外國銀行分行和處須將一定數(shù)量的資金以現(xiàn)金和合格證券的方式存放在指定的銀行，該資金須不少于分行或處負債的5%，或于當?shù)芈?lián)合注冊的銀行等同的資本金。香港等許多國家及地區(qū)都采用銀行經(jīng)營牌照制度，通過設(shè)置各類等級的牌照來控制從事不同業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍的外資銀行的數(shù)量和規(guī)模等等。對此，我們有必要進行借鑒。⑩
5.在準許外資銀行進入國內(nèi)金融市場之后，為確保國內(nèi)金融體系的安全，需要對其活動內(nèi)容實施有效的監(jiān)管。為此，我們就要引入、借鑒《巴塞爾協(xié)議》的有關(guān)規(guī)定，加強對外資業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍的監(jiān)管，比如，應(yīng)明確對外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的條件和限制;在監(jiān)管內(nèi)容上，使市場風險成為我國金融監(jiān)管的主要內(nèi)容，對外資銀行實施以風險管理與監(jiān)控為重點的審慎監(jiān)管制度;在監(jiān)管的目標體系方面，進一步加強監(jiān)管的可操作性，將監(jiān)管目標定量化。
6.通過優(yōu)惠措施，引導(dǎo)外資銀行向西部等不發(fā)達地區(qū)發(fā)展。目前中國經(jīng)濟發(fā)展中的地區(qū)不平衡問題比較突出，而且入世后這差距更有加大的趨勢。因此，外資銀行在取得國民待遇后，國有商業(yè)銀行則仍需要承擔促進不發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的義務(wù)。國有商業(yè)銀行的負擔相對加重。為此，應(yīng)當參照國外的做法，采取一些優(yōu)惠措施鼓勵外資銀行進入西部等不發(fā)達地區(qū)，從而發(fā)揮外資銀行在西部開發(fā)中的作用。
總之，入世后，為適應(yīng)銀行業(yè)全面開放的要求，進行銀行法及相關(guān)法律的廢、改、立已經(jīng)刻不容緩。除上述外，還應(yīng)考慮銀行業(yè)的自律性監(jiān)督管理，通過行業(yè)規(guī)章督促銀行業(yè)強化自身經(jīng)營道德，作風及經(jīng)營行為的自我約束。還應(yīng)當加快制定《金融市場退出法》、《銀行存款保險法》等。彌補相應(yīng)領(lǐng)域的法律空白，并及時公布有關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章及政策措施，以適應(yīng)WTO關(guān)于透明度的要求。同時，還應(yīng)充分利用WTO規(guī)則中的“保障措施”及對發(fā)展中國家的特殊待遇，建立和完善我國的《保障措施協(xié)議》，促進和保護我國民族銀行業(yè)的發(fā)展。
注釋:
①新華社北京9月21日電，引自《西部商報》9月21日，第一版。
②張忠軍，WTO與中國金融法制的完善，中國經(jīng)濟信息[J].2000.22
③王元龍，中國入世后銀行利何在，中國經(jīng)濟信息[J].2000.22
④⑤戴國晨，杜莉:構(gòu)建“金融超市”是我國金融業(yè)發(fā)展的必然選擇“金融研究”[J].2000.22
⑥⑦⑩張忠軍，WTO與中國金融法制的完善[J].中國經(jīng)濟信息，2000.22
