時(shí)間：2022-11-19 05:01:39
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇農(nóng)村金融工作思路，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
2019年是農(nóng)村金融改革試點(diǎn)3周年之際，面臨著改革成效中期評(píng)估的重要環(huán)節(jié)，人行**縣支行將進(jìn)一步總結(jié)、提煉和評(píng)估3周年的工作業(yè)績，鞏固、提升“信貸支農(nóng)、信用惠農(nóng)、支付便農(nóng)”三大重點(diǎn)工作實(shí)效，以主人翁意識(shí)，發(fā)揮自身的主觀能動(dòng)性和創(chuàng)新開拓精神，積極謀劃2019年農(nóng)村金融改革試點(diǎn)的工作思路，在種好自留地的基礎(chǔ)上，努力拓展新領(lǐng)域，選好自選動(dòng)作，圍繞“四增四擴(kuò)”的工作要點(diǎn)，進(jìn)一步擴(kuò)大改革成效，現(xiàn)將具體工作思路匯報(bào)如下：
一、推進(jìn)“一園三權(quán)抵押貸款”的增量擴(kuò)面工作。加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)開展“三權(quán)抵押貸款”業(yè)務(wù)的指導(dǎo)，積極協(xié)調(diào)破解金融部門在業(yè)務(wù)開展中的困難，全力推進(jìn)“三權(quán)抵押貸款”的增量擴(kuò)面工作。一是完善農(nóng)房、土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)抵押貸款的估價(jià)、流轉(zhuǎn)、收儲(chǔ)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)扰涮讬C(jī)制建設(shè)，落實(shí)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的激勵(lì)措施，加大金融機(jī)構(gòu)的信貸投放積極性積。二是加強(qiáng)金融與農(nóng)業(yè)、國土、建設(shè)等相關(guān)部門的合作，加快農(nóng)房、土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)的發(fā)證進(jìn)度。三是積極協(xié)助縣政府開展茶園抵押貸款流轉(zhuǎn)平臺(tái)建設(shè)，修訂完善茶園抵押貸款辦法和操作規(guī)程，金融機(jī)構(gòu)辦理茶園抵押貸款時(shí)在原來提供茶園資產(chǎn)評(píng)估證(茶園證)的基礎(chǔ)上探索附加茶園經(jīng)營權(quán)證，明確茶園經(jīng)營權(quán)歸屬，擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)的參與面。四是爭(zhēng)取在2019年底增加1-2家金融機(jī)構(gòu)開展“三權(quán)抵押貸款”業(yè)務(wù)，林權(quán)抵押貸款余額3.2億元，其中茶園抵押貸款年末余額達(dá)1億元;農(nóng)房抵押貸款余額2億元;土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)抵押貸款余額2019萬元。
二、深化“農(nóng)村信用體系建設(shè)”的增量擴(kuò)面工作。2019年我支行將進(jìn)一步完善農(nóng)戶基本信息的動(dòng)態(tài)更新機(jī)制，不斷提升農(nóng)戶信用信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量，擴(kuò)大向農(nóng)戶系統(tǒng)報(bào)送信貸、擔(dān)保數(shù)據(jù)的金融機(jī)構(gòu)范圍。一是加強(qiáng)與林業(yè)部門的溝通協(xié)調(diào)，著力提升林權(quán)信息的更新質(zhì)量與更新頻率，爭(zhēng)取2019年末，農(nóng)戶基本信用信息更新率不低于90%。二是繼續(xù)開展第三批縣、市級(jí)信用村(社區(qū))和信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn)、街道)創(chuàng)建活動(dòng)，不斷拓展創(chuàng)建覆蓋面。爭(zhēng)取2019年末，新增市級(jí)信用村(社區(qū))5個(gè)、信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn)、街道)1個(gè)。三是積極引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)利用農(nóng)戶系統(tǒng)大力開展涉農(nóng)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，全面推廣“整體批發(fā)、集中授信”信貸新模式，進(jìn)一步提升“信用惠農(nóng)”實(shí)效。四是2019年末確保農(nóng)村信用社、郵儲(chǔ)銀行在全縣信用村開展該項(xiàng)業(yè)務(wù)，并實(shí)現(xiàn)全覆蓋，鼓勵(lì)引導(dǎo)稠州銀行、泰隆銀行、村鎮(zhèn)銀行積極參與。
三、完善“農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)”增量擴(kuò)面工作。進(jìn)一步推動(dòng)金融包容性增長和城鄉(xiāng)金融服務(wù)一體化發(fā)展，推進(jìn)非現(xiàn)金支付工具在農(nóng)村地區(qū)的廣泛應(yīng)用。一是積極推進(jìn)銀行本票、三省一市匯票、商業(yè)匯票在農(nóng)村地區(qū)的應(yīng)用，切實(shí)提高農(nóng)村地區(qū)銀行結(jié)算賬戶的普及率和活躍賬戶率，擴(kuò)大POS機(jī)、ATM機(jī)的布放力度，改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境。二是組織縣轄金融機(jī)構(gòu)把推進(jìn)網(wǎng)上支付、手機(jī)支付等電子支付業(yè)務(wù)的應(yīng)用，作為當(dāng)前推進(jìn)農(nóng)村“易(e)支付工程”的重要內(nèi)容，著力抓好 “網(wǎng)上支付應(yīng)用示范區(qū)”、“手機(jī)支付應(yīng)用示范區(qū)”的創(chuàng)建工作，不斷增加網(wǎng)上支付、手機(jī)支付業(yè)務(wù)的動(dòng)戶率和交易量。三是2019年將在銀行卡助農(nóng)服務(wù)點(diǎn)的選擇上綜合考慮行政村人口數(shù)量、地理位置等情況，優(yōu)先選擇經(jīng)營性商戶作為服務(wù)點(diǎn)進(jìn)行合理布放，督促承辦銀行定期對(duì)服務(wù)點(diǎn)設(shè)置及業(yè)務(wù)開辦情況進(jìn)行評(píng)估，對(duì)設(shè)置不合理、業(yè)務(wù)量偏少的服務(wù)點(diǎn)，將會(huì)及時(shí)予以調(diào)整。
四、加大“農(nóng)村擔(dān)保體系建設(shè)”增量擴(kuò)面工作。我支行將按照“政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、規(guī)范運(yùn)行、風(fēng)險(xiǎn)可控、鞏固成效、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則，指導(dǎo)縣域金融機(jī)構(gòu)開展村級(jí)擔(dān)保組織建設(shè)，規(guī)范村級(jí)擔(dān)?；ブ绲慕M建、資金運(yùn)作與業(yè)務(wù)開展，2019年度新增村級(jí)擔(dān)保組織10家以上。積極探索建立行業(yè)協(xié)會(huì)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)與符合條件的專業(yè)合作社合作，嘗試建立松香、門窗等行業(yè)協(xié)會(huì)擔(dān)保組織，充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的引領(lǐng)、組織作用。
一、百名農(nóng)信干部下基層辦實(shí)事調(diào)研背景
百名農(nóng)信干部下基層辦實(shí)事調(diào)研活動(dòng)把開展與信貸有效投入相結(jié)合。通過對(duì)客戶的走訪，掌握客戶信息，了解客戶需求。在確保質(zhì)量的前提下，增加信貸有效投入，根據(jù)客戶新增貸款需求，采取邊調(diào)查邊授信邊投放的方式，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。農(nóng)村金融需求主要是生活性資金需求，對(duì)于農(nóng)民來說，看病的錢、子女教育的錢等還得由種地得的錢來償還。在波動(dòng)（比如生病）沒有發(fā)生之前，如果生活性資金需求得不到現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)的滿足，理性的農(nóng)民則會(huì)采取預(yù)防性措施，采取一些資金回報(bào)率低但很安全的傳統(tǒng)生產(chǎn)方式，這就降低了銀行資本進(jìn)入的積極性；在波動(dòng)發(fā)生之后，剛性的資金需求得不到銀行的滿足只得訴諸于高利貸，畢竟救命要緊！
百名農(nóng)信干部下基層辦實(shí)事調(diào)研活動(dòng)把開展與風(fēng)險(xiǎn)排摸工作相結(jié)合。通過對(duì)客戶走訪及時(shí)掌握客戶信息，了解客戶經(jīng)營狀況，確保信貸資金安全。通過前一階段講誠信，保債權(quán)，優(yōu)環(huán)境活動(dòng)的開展，鞏固活動(dòng)成果，抓住節(jié)前年終分配及農(nóng)村回家過年風(fēng)俗習(xí)慣有利時(shí)機(jī)，打好清非攻擊戰(zhàn)，確保不良貸款實(shí)現(xiàn)雙降。把活動(dòng)開展與爭(zhēng)創(chuàng)文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)相結(jié)合。誠懇聽取客戶不同意見和建議，及時(shí)做好信息匯總和反饋，進(jìn)一步改進(jìn)和完善服務(wù)，提高客戶滿意度。把活動(dòng)開展與提高合作銀行知名度，提升合作銀行形象相結(jié)合。通過走訪客戶，加強(qiáng)宣傳，提升服務(wù)，進(jìn)一步樹立合作銀行是人民自己的銀行理念，提升合作銀行形象。
二、國家政策與農(nóng)村金融市場(chǎng)現(xiàn)狀
當(dāng)前的農(nóng)村金融市場(chǎng)，金融條件較差，確實(shí)需要開閘引水，搞活市場(chǎng)。從政策上來看，目前金融部門對(duì)于農(nóng)村金融可謂“招數(shù)使盡”，比如2008年開展的村鎮(zhèn)銀行，貸款公司，資金互助社試點(diǎn)，但效果不盡人意。政策的初衷是為了向壟斷程度較高的農(nóng)村金融市場(chǎng)投放幾條“鯰魚”，讓各類金融機(jī)構(gòu)形成競(jìng)爭(zhēng)，讓農(nóng)村金融供給市場(chǎng)“活”起來。事實(shí)上，水并沒有“活”，各類新型金融機(jī)構(gòu)只是與原有各機(jī)構(gòu)爭(zhēng)奪已有的客戶，而并不是謀求與農(nóng)民走在一條道路上。所不同的僅僅是農(nóng)村金融市場(chǎng)多了幾家金融機(jī)構(gòu)而已。
中國的農(nóng)村商業(yè)銀行整體資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益等不斷上升，呈現(xiàn)出逐年增加的趨勢(shì)。各農(nóng)商行的資本充足率呈逐漸上升趨勢(shì)，不良貸款率則呈逐年降低的趨勢(shì)。各農(nóng)村商業(yè)銀行的支農(nóng)貸款與小企業(yè)貸款的比例都比較高，未來各農(nóng)商行將繼續(xù)加強(qiáng)這兩項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。
農(nóng)村信用社在近幾年的發(fā)展中內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外樹形象，在社會(huì)各界的關(guān)心和支持下，取得了一系列驕人業(yè)績和較好的口碑。榮獲諸多殊榮，而在這些成績的取得中，“一條道路、兩場(chǎng)革命”是銀行管理活動(dòng)中必不可少的一部分，貼近農(nóng)村合作金融工作實(shí)際，結(jié)合平時(shí)經(jīng)常思考的疑點(diǎn)、難點(diǎn)問題或自身專業(yè)工作，理清工作思路，促進(jìn)農(nóng)村合作金融加快發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級(jí)。農(nóng)村信用社要適時(shí)把握國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展規(guī)律、深刻總結(jié)自身改革發(fā)展五年實(shí)踐基礎(chǔ)上提出的、建設(shè)新型農(nóng)村合作金融的必由之路。核心的內(nèi)涵，就是要把發(fā)展的方向從主要追求做大轉(zhuǎn)向全面推進(jìn)做強(qiáng)做優(yōu)；發(fā)展的重心從主要追求發(fā)展規(guī)模和速度轉(zhuǎn)向更加注重全面發(fā)展和持續(xù)效益；發(fā)展的途徑從主要依靠要素投入和數(shù)量擴(kuò)張轉(zhuǎn)向更加依靠體制機(jī)制優(yōu)化、系統(tǒng)資源有效配置和科技進(jìn)步；發(fā)展的內(nèi)容從以行社各自發(fā)展為主轉(zhuǎn)向激發(fā)行社個(gè)體活力和統(tǒng)籌全系統(tǒng)發(fā)展并重，進(jìn)一步增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力，更好地服務(wù)于“三農(nóng)”和中小企業(yè)。
三、百名農(nóng)信干部下基層辦實(shí)事調(diào)研報(bào)告分析
1、農(nóng)村金融是弱勢(shì)群體，是政策性金融，優(yōu)化農(nóng)村金融的發(fā)展離不開政府從政策層面和社會(huì)層面的支持，呼吁政府通過財(cái)稅政策以及監(jiān)管手段扶持農(nóng)村金融的發(fā)展。在政府與制度環(huán)境上，政府對(duì)農(nóng)村金融給予財(cái)稅政策扶持，不過，目前農(nóng)村金融得到財(cái)稅力度的扶持很欠缺。同時(shí)，政府應(yīng)該建立農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，政府還可以通過返還營業(yè)稅，以及采取財(cái)政貼息的手段解決農(nóng)村金融發(fā)展中的問題。
2、目前，農(nóng)村金融改革取得了階段性成果，農(nóng)村信用社總體經(jīng)營狀況明顯好轉(zhuǎn)，部分新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也正在建立和發(fā)展。然而，由于農(nóng)村金融創(chuàng)新產(chǎn)品往往風(fēng)險(xiǎn)較高，今后仍會(huì)有一定數(shù)量的機(jī)構(gòu)因經(jīng)營失敗而退出市場(chǎng)。如果沒有市場(chǎng)化風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，繼續(xù)由國家來承擔(dān)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營失敗的損失，將不利于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)真正建立起有效的治理機(jī)制，加快農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新，提高農(nóng)村服務(wù)“三農(nóng)”的質(zhì)量，并最終實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融改革的預(yù)期目標(biāo)。
3、對(duì)比各銀行之后發(fā)現(xiàn)我們?cè)谫J款治理上缺乏民主性，貸款個(gè)別人說了算，在審查、決策上沒有全員的參與，在治理上沒有全員的監(jiān)督，其危害是：由于缺乏全體員工的參與和監(jiān)督，有權(quán)人失去了監(jiān)督制約，，導(dǎo)致違章違規(guī)貸款發(fā)生，貸款治理一蹋糊涂；貸款調(diào)查、審查、發(fā)放是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要相對(duì)稱的信息做依據(jù)，但由于貸款權(quán)把握在1人或個(gè)別人手里，致使決策信息量小，渠道狹窄，很輕易造成決策失誤；我們要使組織員工參與貸款民主決策、民主治理、民主監(jiān)督作為提高信貸治理水平、防控信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑來抓，使貸款決策、貸款審查的“關(guān)口”前移，保證貸款決策的科學(xué)性、正確性和可行性，為提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量、防范新增貸款風(fēng)險(xiǎn)奠定了基礎(chǔ)。
四、百名農(nóng)信干部下基層辦實(shí)事調(diào)研報(bào)告總結(jié)
為了更好的發(fā)揮農(nóng)村信用社在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定中的金錢融紐帶作用，結(jié)合“一條道路，二場(chǎng)革命”的戰(zhàn)略思想，現(xiàn)就進(jìn)一步促進(jìn)我社健康穩(wěn)定的發(fā)展提出如下意見:
一．建立親情連線服務(wù)。我們?cè)诹⒆惴?wù)三農(nóng)的同時(shí)，不要忽略了本地外出務(wù)工、經(jīng)商、辦廠人員，這部分人中的一部分人是家門口的英才，他們身在異鄉(xiāng)拼搏創(chuàng)業(yè)，積累了一定的財(cái)富和創(chuàng)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，如果我們信用社能建立一套在外工作、經(jīng)商、辦廠、務(wù)工人員親情連線服務(wù)機(jī)制，把家鄉(xiāng)的發(fā)展變化和他們家屬親戚朋友的近況傳達(dá)給他們，了解他們的所盼所思所需，盡力解除他們的后顧之憂，介紹我們信用社的發(fā)展情況和服務(wù)項(xiàng)目，動(dòng)員他們把閑余資金存入我社，并向他們提供額度適中的創(chuàng)業(yè)貸款，一定會(huì)收到不錯(cuò)的效果。
二．更新服務(wù)理念。農(nóng)村信用社扎根農(nóng)村，服務(wù)三農(nóng)，是農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)的主力，農(nóng)村的發(fā)展，直接關(guān)系到農(nóng)村信用社產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐，關(guān)系農(nóng)民增收，對(duì)于全面建設(shè)小康社會(huì)具有很總要的意義。然而目前，我們還沒有真正樹立起金融服務(wù)觀念，安于現(xiàn)狀、保守求穩(wěn)的心態(tài)導(dǎo)致不能積極主動(dòng)地去尋找金融創(chuàng)新的切入點(diǎn)，更多的是考慮如何應(yīng)付上級(jí)的考核，缺乏金融創(chuàng)新觀念。服務(wù)創(chuàng)新，就是突破傳統(tǒng)的柜面服務(wù)，朝金融服務(wù)技術(shù)的電子化和信息化、服務(wù)形式的多樣化和全方位化發(fā)展；改進(jìn)農(nóng)村信用社金融服務(wù)質(zhì)量，提高支農(nóng)服務(wù)水平。要堅(jiān)持以農(nóng)為本、為農(nóng)服務(wù)的辦社宗旨，把入股社員和廣大農(nóng)民作為主要服務(wù)對(duì)象，根據(jù)廣大農(nóng)民從事生產(chǎn)經(jīng)營的現(xiàn)實(shí)需要，調(diào)整服務(wù)方向，擴(kuò)大服務(wù)領(lǐng)域，增加服務(wù)品種。
三，要簡化貸款手續(xù)，改進(jìn)貸款方式。主動(dòng)上門服務(wù)，保證滿足農(nóng)戶對(duì)小額貸款的需要，支持新農(nóng)村建設(shè)，積極發(fā)展農(nóng)村消費(fèi)信貸。農(nóng)民消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的拓展，既有效提升了農(nóng)民生活質(zhì)量，又促進(jìn)了農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。同時(shí)，農(nóng)戶貸款具有小額、分散、流動(dòng)特點(diǎn)，符合農(nóng)村合作金融經(jīng)營理念，有利于優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，能較好地防范與控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)信貸運(yùn)行安全、效益原則。
四，加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，提高團(tuán)隊(duì)凝聚力。雨果曾經(jīng)說過，“世界上最寬闊的是海洋，比海洋更寬闊的是天空，而比天空更寬闊的則是人的心靈”。寬容是團(tuán)隊(duì)合作中最好的劑，它能消除分歧和戰(zhàn)爭(zhēng)，使團(tuán)隊(duì)成員能夠互敬互重、彼此包容、和諧相處、從而安心工作，體會(huì)到合作的快樂。團(tuán)隊(duì)是一個(gè)相互協(xié)作的群體，它需要團(tuán)隊(duì)成員之間建立相互信任的關(guān)系。信任是合作的基石，沒有信任，就沒有合作。信任是一種激勵(lì)，信任更是一種力量。所以我們要學(xué)會(huì)寬容與信任，加強(qiáng)溝通，講誠信，要有整體意識(shí)、全局觀念，要考慮到整個(gè)團(tuán)隊(duì)的需要，并不遺余力地為整個(gè)團(tuán)隊(duì)的目標(biāo)而共同努力，為我社的發(fā)展盡心盡力。
銀監(jiān)會(huì)力推農(nóng)信社改制農(nóng)商行的決心
“中國農(nóng)村信用社60年前美麗的故事，卻成了徹頭徹尾的失敗。”談及中國信用社的改制，身為廣州花都區(qū)萬穗小額貸款董事長、瑞銀證券中國區(qū)原副總經(jīng)理的張化橋，神色黯淡，悲觀地說，“信用社作為一個(gè)系統(tǒng)破產(chǎn)了很多次，即使中國30年的超級(jí)通脹也沒能拯救它們?！?/p>
張化橋所憂慮的，就是中國農(nóng)信社深層次的體制機(jī)制問題還未根本解決。經(jīng)過60年的發(fā)展，遍布全國的大小農(nóng)信機(jī)構(gòu)依托本地的經(jīng)濟(jì)狀況走出了不同的道路，股改的進(jìn)程也由此不同。但學(xué)界基本認(rèn)為，過去的改革不徹底，體制問題一直沒有解決，缺乏約束機(jī)制，不應(yīng)該長期拖下去。2011年一則關(guān)于“九成農(nóng)信社瀕臨倒閉”的誤報(bào)，讓人們把關(guān)注金融改革的目光聚焦到了農(nóng)信社身上。由于沒有統(tǒng)一的全國性總部，分散而各自前行的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股改進(jìn)程、方向、困難并不為外界所熟知，質(zhì)疑和誤解在市場(chǎng)上此起彼伏。這是關(guān)系到未來中國銀行業(yè)整體發(fā)展水準(zhǔn)的最后一輪改革。
作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，銀監(jiān)會(huì)對(duì)農(nóng)信社體制落后的事實(shí)，與學(xué)界一樣，有著深刻的認(rèn)識(shí)。推進(jìn)農(nóng)信社向現(xiàn)代股份制金融企業(yè)轉(zhuǎn)變，一直是他們努力探索的方向。2011年8月2日，中國銀監(jiān)會(huì)合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部主任姜麗明就近年來農(nóng)村信用社改革發(fā)展情況回答了記者提問，公開表示要通過5年左右時(shí)間將高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)全面處置，歷史虧損掛賬全面消化，股份制改革全面完成。
姜麗明說，2003年以來深化農(nóng)村信用社改革的總體部署和具體措施是符合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展規(guī)律的，也契合農(nóng)村信用社自身發(fā)展要求，取得了重大進(jìn)展和階段成果。但是，由于多方面因素的影響和制約，農(nóng)村信用社一些深層次的體制機(jī)制問題還沒有根本解決，改革發(fā)展逐漸步入“深水期”。按照中央十七屆三中全會(huì)和全國金融工作會(huì)議的戰(zhàn)略部署，銀監(jiān)會(huì)明確提出，從2011年開始，要通過五年左右時(shí)間的努力達(dá)到以下目標(biāo)，即高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)全面處置，歷史虧損掛賬全面消化，股份制改革全面完成，現(xiàn)代農(nóng)村銀行制度基本建立，主要監(jiān)管指標(biāo)達(dá)到并持續(xù)符合審慎監(jiān)管要求農(nóng)村金融服務(wù)功能與核心競(jìng)爭(zhēng)力顯著提升。
銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為，農(nóng)村信用社是互為獨(dú)立的金融企業(yè)法人，各法人機(jī)構(gòu)間具有歷史延續(xù)下來的系統(tǒng)性和關(guān)聯(lián)性，其單體機(jī)構(gòu)的改革是整體推進(jìn)這類機(jī)構(gòu)改革的基礎(chǔ)。有效推動(dòng)單體機(jī)構(gòu)改革，關(guān)鍵是要破除以“合作制”名義長期運(yùn)行造成的體制機(jī)制障礙，消化長期累積的歷史包袱。受農(nóng)村經(jīng)濟(jì)制度、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平以及農(nóng)村信用社歷史發(fā)展路徑影響，農(nóng)村信用社早已不是合作制。無論是要實(shí)現(xiàn)這類機(jī)構(gòu)的重生再造，還是推進(jìn)創(chuàng)新農(nóng)村金融體系，都要求必須按照股份制原則重建農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)制度。為此，銀監(jiān)會(huì)正式確立了農(nóng)村信用社的股份制改革方向，其重大意義在于澄清并認(rèn)可了農(nóng)村信用社不是合作制的歷史和現(xiàn)實(shí)，也為未來發(fā)展真正意義的農(nóng)村合作制金融企業(yè)留下了空間。
歷史包袱的重壓是改革前農(nóng)村信用社舉步維艱的重要原因。特別是受中西部農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后和前些年體制性因素導(dǎo)致經(jīng)營不審慎的影響，全國因歷史包袱過重形成的監(jiān)管評(píng)級(jí)6級(jí)及以下的機(jī)構(gòu)還有146家。對(duì)這個(gè)問題，銀監(jiān)局的工作思路是，統(tǒng)籌發(fā)揮政府和市場(chǎng)兩方面作用，大力消化存量，嚴(yán)格控制增量。一方面，銀監(jiān)會(huì)積極協(xié)調(diào)各有關(guān)部門落實(shí)財(cái)政、稅收、貨幣政策等各項(xiàng)扶持政策，指導(dǎo)各級(jí)地方政府拿出“真金白銀”置換農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)，對(duì)農(nóng)村信用社清收盤活不良貸款給予支持幫助。同時(shí)，鼓勵(lì)引導(dǎo)各地農(nóng)村信用社實(shí)施股份制改革和增資擴(kuò)股，通過股東購買方式化解不良資產(chǎn)，有效利用市場(chǎng)力量，加快歷史包袱的化解進(jìn)度。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)村信用社以及經(jīng)營管理水平較差的機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和優(yōu)質(zhì)企業(yè)對(duì)實(shí)施兼并重組，允許民間資本階段性控股。另一方面，切實(shí)強(qiáng)化金融監(jiān)管，督促加強(qiáng)和改進(jìn)貸款管理，著力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)，試點(diǎn)實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議，強(qiáng)化監(jiān)管窗口指導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)提示，加大對(duì)違法違規(guī)問題的查處力度，促使農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管控能力大幅提升，增量風(fēng)險(xiǎn)保持在較低水平。
為了實(shí)現(xiàn)五年內(nèi)完成農(nóng)信社股份制改革的目標(biāo)，姜麗明表示，銀監(jiān)局將重點(diǎn)抓好以下工作：
一是繼續(xù)推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度和管理體制改革。全面取消資格股，鼓勵(lì)符合條件的農(nóng)村信用社改制組建為農(nóng)村商業(yè)銀行。不再組建新的農(nóng)村合作銀行，現(xiàn)有農(nóng)村合作銀行要全部改制為農(nóng)村商業(yè)銀行。要在保持縣（市）法人地位總體穩(wěn)定前提下，穩(wěn)步推進(jìn)省聯(lián)社改革，逐步構(gòu)建以產(chǎn)權(quán)為紐帶、以股權(quán)為聯(lián)接、以規(guī)制來約束的省聯(lián)社與基層法人社之間的新型關(guān)系，真正形成省聯(lián)社與基層法人社的利益共同體。
二是打造現(xiàn)代農(nóng)村銀行制度。指導(dǎo)農(nóng)村信用社優(yōu)化人力資源結(jié)構(gòu)，著力構(gòu)建符合小法人特點(diǎn)的公司治理機(jī)制，加強(qiáng)流程銀行建設(shè)，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和符合現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)要求的經(jīng)營機(jī)制。
三是持續(xù)加強(qiáng)支農(nóng)服務(wù)能力建設(shè)。指導(dǎo)農(nóng)村信用社在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，特別是金融機(jī)構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)增設(shè)網(wǎng)點(diǎn)，延伸提供服務(wù)。引導(dǎo)優(yōu)化信貸投向和結(jié)構(gòu)，持續(xù)增加涉農(nóng)信貸投放，切實(shí)增加農(nóng)村資金供給。鼓勵(lì)和支持在有效防范風(fēng)險(xiǎn)前提下加大金融服務(wù)創(chuàng)新力度，提高服務(wù)質(zhì)量，不斷提高農(nóng)村金融服務(wù)的可得性、透明度和便捷性。
一、祁陽縣域微小農(nóng)村金融組織情況
截至2013年9月底，祁陽縣有微小農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)4家，主要包括祁陽縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、祁陽村鎮(zhèn)銀行、祁陽縣眾信小額貸款有限公司、祁陽縣中小企業(yè)信用擔(dān)保公司，機(jī)構(gòu)共有網(wǎng)點(diǎn)65個(gè)，其中城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)16個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)49個(gè)，自助設(shè)備45臺(tái)，其中農(nóng)村38臺(tái)，高級(jí)管理人員金融從業(yè)年限均超過20年，共有員工525人。4家機(jī)構(gòu)均是股份制形式，投資主體主要是自然人、政府財(cái)政、企業(yè)和個(gè)體商戶，共有股東3983人，股本金2.16億元，其中農(nóng)戶股東3938戶，股本金0.62億元，各項(xiàng)貸款36.96億元，各項(xiàng)存款62.17億元，發(fā)行借記卡21萬張，涉農(nóng)貸款戶數(shù)5.98萬戶，貸款余額33.36億元，其中規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)0.46億元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款余額0.69億元，小農(nóng)戶貸款余額24.45億元。
二、微小農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)與縣域經(jīng)濟(jì)匹配分析
祁陽縣微小農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)多、分布面廣、全部扎根農(nóng)村，所操辦的業(yè)務(wù)有個(gè)人存款、貸款、跨行轉(zhuǎn)賬、匯款，業(yè)務(wù)等，都是經(jīng)銀監(jiān)部門批準(zhǔn)允許范圍的各種業(yè)務(wù)，服務(wù)質(zhì)量相對(duì)過去一年比一年好，但相對(duì)現(xiàn)代銀行先進(jìn)管理水平來說還有待提升。祁陽縣近年來縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，2012年成功挺進(jìn)全省二十強(qiáng)，GDP和財(cái)政收入逐年增加，年均分別增長14%和21%左右。到2013年9月，全縣規(guī)模工業(yè)企業(yè)達(dá)112個(gè)，年總產(chǎn)值達(dá)130多億元，年產(chǎn)值過億元的企業(yè)達(dá)32個(gè)，納稅上1000萬元的達(dá)9個(gè)。園區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，祁陽經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)實(shí)現(xiàn)規(guī)模工業(yè)產(chǎn)值73億元，財(cái)稅收入7.5億元，全縣完成農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值52.3億元，糧食總產(chǎn)達(dá)66.6萬噸，連續(xù)九年增，該縣被評(píng)為全國糧食生產(chǎn)先進(jìn)縣、林業(yè)科技示范縣、和全省發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)先進(jìn)縣、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)示范縣、畜牧業(yè)發(fā)展先進(jìn)縣、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化先進(jìn)縣等，被列為全國生豬調(diào)出大縣，第一批油茶產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)示范縣，第三產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展。2008年以來成立了祁陽村鎮(zhèn)銀行、祁陽縣中小企業(yè)擔(dān)保公司和小額貸款公司，2012年開始籌建祁陽農(nóng)村商業(yè)銀行。祁陽縣微小農(nóng)村金融組織與縣域發(fā)展還存在一些遏制，業(yè)務(wù)發(fā)展沒有優(yōu)勢(shì)。以祁陽縣農(nóng)信聯(lián)社為例，該社到2013年9月年底有網(wǎng)點(diǎn)59個(gè)，其中城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)12個(gè)，自助設(shè)備36臺(tái)，其中農(nóng)村設(shè)有23臺(tái)，高管人員金融從業(yè)均達(dá)20年以上，最少也達(dá)10年，有員工486人，其中吸收大學(xué)生村官3名，各項(xiàng)貸款31.99億元，平均年利率10.8%，各項(xiàng)存款52.22億元，發(fā)行借記卡20萬張，涉農(nóng)貸款余額30.74億元，農(nóng)戶貸款余額4.81億元。該社存款和貸款規(guī)模只占全縣金融機(jī)構(gòu)的26.88%和45.35%。祁陽農(nóng)信聯(lián)社與祁陽村鎮(zhèn)銀行對(duì)比，祁陽村鎮(zhèn)銀行成立近5年來，網(wǎng)點(diǎn)和人員只占祁陽縣農(nóng)信社的3.2%和6.8%，而存款和貸款規(guī)模占全縣金融機(jī)構(gòu)的4.69%和6.65%。祁陽村鎮(zhèn)銀行能發(fā)展得這么快，主要得益于政府的支持，因村鎮(zhèn)銀行是新型金融機(jī)構(gòu)，又是政府部門引進(jìn)的，在各方面都給予了大力支持，對(duì)信用社貸款也有影響，由于村鎮(zhèn)銀行推行了企業(yè)聯(lián)保貸款和個(gè)人聯(lián)保循環(huán)貸款業(yè)務(wù)品種，貸款利率又比較信用社偏低等政策，對(duì)信用社貸款業(yè)務(wù)有一定沖擊。信用社原來扶持的中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)、個(gè)體戶等優(yōu)良客戶，村鎮(zhèn)銀行搶占和滲入到這些客戶中。從長遠(yuǎn)看，村鎮(zhèn)銀行對(duì)農(nóng)村信用社的影響主要是其政策優(yōu)勢(shì)，在政府等有關(guān)部門的影響下，農(nóng)村信用社的部分優(yōu)質(zhì)客戶將繼續(xù)流向村鎮(zhèn)銀行。為此，祁陽縣農(nóng)信社近年來在服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)中，一是抓住機(jī)遇促發(fā)展。不斷創(chuàng)新理念、創(chuàng)新載體、創(chuàng)新產(chǎn)品、創(chuàng)新服務(wù)、創(chuàng)新機(jī)制，努力提升小微企業(yè)金融服務(wù)水平，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營效益和社會(huì)效益“雙贏”。二是培植多種客戶群。大力實(shí)施優(yōu)質(zhì)客戶戰(zhàn)略，注重發(fā)展中小客戶和微小企業(yè)客戶，培育和發(fā)展支柱型客戶，淘汰劣質(zhì)客戶，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)有進(jìn)有退，客戶有保有壓，主動(dòng)尋找企業(yè)、走進(jìn)企業(yè)、培育企業(yè)，把小微企業(yè)信貸計(jì)劃作為農(nóng)信社信貸工作的重要組成部分，推進(jìn)微小企業(yè)貸款營銷，把有規(guī)模、有效益、有發(fā)展?jié)摿?、符合國家產(chǎn)業(yè)政策的企業(yè)作為信貸傾斜對(duì)象。對(duì)客戶群體細(xì)分，全面實(shí)施“百千萬”工程。三是創(chuàng)新工作思路，研發(fā)金融產(chǎn)品。推出了微小企業(yè)商業(yè)信用授信貸款、股權(quán)質(zhì)押貸款、經(jīng)營權(quán)質(zhì)押貸款、中小企業(yè)信用擔(dān)保公司擔(dān)保貸款、社團(tuán)貸款等信貸產(chǎn)品。簡化操作手續(xù)，縮短操作流程。創(chuàng)新利率定價(jià)機(jī)制，實(shí)行利率定價(jià)機(jī)制，為自己贏得市場(chǎng)。四是加大各類經(jīng)濟(jì)主體的支持?？傮w來講，對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度和所產(chǎn)生的影響主要是農(nóng)村信用社。一方面，農(nóng)村信用社點(diǎn)多面廣，通過60多年的發(fā)展，一直根植在農(nóng)村，服務(wù)三農(nóng)，業(yè)務(wù)不斷壯大，老百姓對(duì)農(nóng)村信用社認(rèn)知度和金融需求依賴性起來起大，農(nóng)村信用社支持縣域經(jīng)濟(jì)成效不斷顯現(xiàn)。另一方面，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型的微小金融組織，規(guī)模太小，服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)及支農(nóng)力度范圍較少，發(fā)揮不了較大作用，可以這樣講，只相當(dāng)于農(nóng)村信用社的一個(gè)金融網(wǎng)點(diǎn)，而這些機(jī)構(gòu)均設(shè)在縣城，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)沒有設(shè)立，服務(wù)對(duì)象真正的種養(yǎng)農(nóng)戶較少。同時(shí)，這些微小金融組織經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)性也較大，主要在貸款發(fā)放上，由于其規(guī)模小，資本金一般在5000萬左右，如果貸款投入到60%以上，假若出現(xiàn)500萬元以上不良貸款，或一旦發(fā)生幾百萬元的經(jīng)濟(jì)案件，將成為高風(fēng)險(xiǎn)金融企業(yè)。
三、微小金融遭遇的問題和風(fēng)險(xiǎn)
（一）微小企業(yè)貸款難。主要有三個(gè)方面原因：抵押物不足，企業(yè)帳目不全，融資成本上升和融資難度上升。在貸款緊縮情況下，貸款利率也在往上升，微小企業(yè)貸款難也跟銀行的理念和指導(dǎo)思想、戰(zhàn)略定位有關(guān)。
（二）小額信貸催收有一定難度。因?yàn)樾☆~貸款戶分布農(nóng)村，大部分的村民都應(yīng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)時(shí)展趨勢(shì)南下或者北上打工，呆在家的貸款戶很少，客戶經(jīng)理上門去催收貸款時(shí)，基本是吃“閉門羹”。因催收不到位，收息、收本、轉(zhuǎn)據(jù)都成了障礙，不良貸款頻頻增加，嚴(yán)重影響信貸款質(zhì)量。
（三）安全問題不可忽視。縣域微小農(nóng)村金融組織前進(jìn)的路途還是阻力重重，機(jī)構(gòu)遍布在農(nóng)村各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，環(huán)境差，員工偏少，經(jīng)營品種單一，服務(wù)對(duì)象全是農(nóng)村居民，相對(duì)來說這些客戶群體素質(zhì)不是很高，日常監(jiān)督方面存在問題也是層出不窮，特別是安全保衛(wèi)和案件防范這一塊，是微小金融部門顧慮的重心，因?yàn)檗r(nóng)村交通不太方便，機(jī)構(gòu)設(shè)施不夠完善，對(duì)于犯罪分子防不勝防。
（四）信貸風(fēng)險(xiǎn)有不確定因素。目前，人民幣升值壓力很大，一些小企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)也很大，中小金融機(jī)構(gòu)能不能開展一些金融延伸產(chǎn)品服務(wù)，幫助客戶分散風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也幫助自身減少風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)在手機(jī)特別普及，能不能開展移動(dòng)金融服務(wù)。
（五）小額貸款公司存在的問題。以祁陽縣眾信小額貸款公司為例，一是市場(chǎng)問題，由于公司收取利息是按銀行基準(zhǔn)利率的四倍收取，而企業(yè)和個(gè)人的承受能力有限，市場(chǎng)發(fā)展空間受到影響。二是稅收問題，稅務(wù)部門按企業(yè)稅收政策而不按金融機(jī)構(gòu)的稅收政策對(duì)等收稅，并不承認(rèn)小貸公司計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金，使稅費(fèi)過重。三是質(zhì)量問題，信用貸款比較多，抵押少，貸款風(fēng)險(xiǎn)控制難度大，極易形成不良貸款。四是收息問題，企業(yè)和個(gè)人還息意愿不強(qiáng)，公司催收力度不夠，導(dǎo)致收息率不高，影響經(jīng)營效益。五是自身問題，員工素質(zhì)達(dá)不到要求，金融業(yè)務(wù)不夠熟練，各方面都有待加強(qiáng)。
四、政策建議及對(duì)策
1、完善政策扶持。銀監(jiān)會(huì)要求信貸實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)有進(jìn)有退，客戶有保有壓政策，微小金融組織要加大主動(dòng)尋找企業(yè)、走進(jìn)企業(yè)、培育企業(yè)力度，把小微企業(yè)信貸計(jì)劃作為微小金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分，推進(jìn)小微企業(yè)貸款營銷，把有規(guī)模、有效益、有發(fā)展?jié)摿Α⒎蠂耶a(chǎn)業(yè)政策的企業(yè)作為信貸傾斜對(duì)象，縣域微小農(nóng)村金融組織根據(jù)當(dāng)?shù)亟Y(jié)構(gòu)和發(fā)展進(jìn)行一系列的規(guī)劃，但這些規(guī)劃還需要當(dāng)?shù)卣罢嚓P(guān)部門的監(jiān)督及協(xié)助，進(jìn)行大力支持。
2、加強(qiáng)監(jiān)管引導(dǎo)。引導(dǎo)微小金融組織建立起完善的法人治理結(jié)構(gòu)組織體系，建立健全內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，幫助提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。一是應(yīng)建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度，加強(qiáng)微小金融組織和高級(jí)管理人員任職資格審查。二是要建立審慎的運(yùn)營監(jiān)管制度，對(duì)于微小金融組織考慮到其經(jīng)營的高風(fēng)險(xiǎn)性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)的特點(diǎn)，對(duì)其運(yùn)營應(yīng)堅(jiān)持更為審慎的原則。比如資本充足率標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該高于其他類型的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，貸款分類標(biāo)準(zhǔn)和流動(dòng)性比率應(yīng)更高，以保障其運(yùn)營更安全，努力減少因經(jīng)營不善可能給社會(huì)帶來的負(fù)面影響。三是要建立更為嚴(yán)格的信息披露制度。由監(jiān)管部門組織成立由監(jiān)管者、專家和業(yè)內(nèi)人士組成的經(jīng)營評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)，定期公布評(píng)價(jià)結(jié)果，將經(jīng)營情況置于公開場(chǎng)所，借以增強(qiáng)市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營者、借款人、監(jiān)管者的制約，向存款人提供充分的信息。
3、強(qiáng)化自身管理。一是要不斷加強(qiáng)資金組織力度，提高資金使用效率，增強(qiáng)盈利能力，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，擴(kuò)大貸款規(guī)模，形成“以規(guī)?？癸L(fēng)險(xiǎn)，以內(nèi)控防風(fēng)險(xiǎn)，以積累化風(fēng)險(xiǎn)”的經(jīng)營理念。二是要切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為 。三是要加強(qiáng)不良貸款清收力度，做好新發(fā)放貸款的管理。四是要要加強(qiáng)自身建設(shè)，以人為本，樹立良好行業(yè)形象。
4、協(xié)調(diào)財(cái)政存款注入。微小農(nóng)村金融組織要充分發(fā)揮銀行一級(jí)法人優(yōu)勢(shì)、靈活優(yōu)勢(shì)，以貸款優(yōu)先、方便快捷的服務(wù)，全力支持縣域農(nóng)業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。同時(shí)，建議各級(jí)政府協(xié)調(diào)部分財(cái)政存款存入微小金融機(jī)構(gòu)，不斷壯大微小金融機(jī)構(gòu)資金實(shí)力，為更好地支持“三農(nóng)”、服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)提供更多的資金源。
5、加大財(cái)政對(duì)農(nóng)村金融的政策扶持力度。地方政府應(yīng)加大財(cái)政對(duì)微小農(nóng)村金融的政策扶持力度，包括開辦農(nóng)業(yè)險(xiǎn)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，這種風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制可以有效地克服農(nóng)業(yè)貸款中存在的超額風(fēng)險(xiǎn)，也可在一定程度上緩解因農(nóng)村借貸成本高造成貸款難的問題。同時(shí)充分發(fā)揮財(cái)政的杠桿作用，合理構(gòu)建支農(nóng)信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)管理和補(bǔ)償機(jī)制，由財(cái)政劃出一部分資金補(bǔ)貼農(nóng)戶投保的保險(xiǎn)金。
一、認(rèn)真執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策，保持社會(huì)融資總量適度均衡增長
年是“十二五”的開局之年，是全市矢志推進(jìn)跨越崛起的關(guān)鍵之年，也是貨幣政策轉(zhuǎn)型之年。全市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真貫徹年中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和中國人民銀行工作會(huì)議精神，有效落實(shí)穩(wěn)健的貨幣政策，以推進(jìn)社會(huì)融資總量穩(wěn)步增長為主線，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展。市各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步創(chuàng)新工作思路，積極幫助企業(yè)拓寬新的融資渠道，通過各種形式積極向上級(jí)行匯報(bào)我市產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)展，爭(zhēng)取更多的政策支持；對(duì)已授信但無規(guī)模的重大項(xiàng)目，通過積極向上申報(bào)專項(xiàng)規(guī)模、開展銀團(tuán)貸款、系統(tǒng)內(nèi)組合貸款、信托理財(cái)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)融資等方式予以解決；抓住我市作為省“區(qū)域集優(yōu)”直接債務(wù)融資首批試點(diǎn)城市的有利時(shí)機(jī)，加大直接債務(wù)融資工具政策宣傳，積極幫助符合條件的企業(yè)通過銀行間市場(chǎng)發(fā)行短期融資券、中期票據(jù)、中小企業(yè)集合票據(jù)，推動(dòng)企業(yè)拓展融資渠道，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)；大力開辦銀行承兌匯票、信用證、保函、商業(yè)承兌匯票保貼等表外融資業(yè)務(wù)品種；幫助企業(yè)做好融資策劃，通過資本運(yùn)作、股權(quán)改造、兼并重組等，促進(jìn)企業(yè)籌資多元化。年力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)全市新增社會(huì)融資總量超過220億元，全市信貸總量占全省的份額不低于往年平均水平，努力保持社會(huì)融資總量與經(jīng)濟(jì)增長相協(xié)調(diào)，滿足經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的合理資金需求，為全市經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)率先發(fā)展創(chuàng)造穩(wěn)定的資金環(huán)境。
二、突出落實(shí)地區(qū)發(fā)展規(guī)劃，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域信貸支持
各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要按照市委、市政府《貫徹落實(shí)〈地區(qū)發(fā)展規(guī)劃〉行動(dòng)方案》和市政府《開發(fā)-年重點(diǎn)工作分解（六六六工程）》的要求，積極加強(qiáng)與重大基礎(chǔ)設(shè)施和產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的對(duì)接，及時(shí)保證重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的資金需求。加大對(duì)開發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，重點(diǎn)加大對(duì)徐圩新區(qū)、市開發(fā)區(qū)、柘汪、板橋、燕尾、灌河等產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的信貸投入，切實(shí)提高地區(qū)的項(xiàng)目承接能力；加大對(duì)重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的支持，適時(shí)組織開展項(xiàng)目對(duì)接活動(dòng)，對(duì)新海石化三期、田灣核電三期等重大項(xiàng)目建設(shè)給予重點(diǎn)支持，及時(shí)保證全市重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的資金需求；大力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，加大對(duì)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造提升、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)及專精優(yōu)特企業(yè)的信貸支持，嚴(yán)格限制向高污染、高能耗、產(chǎn)能過剩行業(yè)貸款。在戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)方面，重點(diǎn)支持生物技術(shù)、新醫(yī)藥、新材料、清潔能源及裝備、節(jié)能環(huán)保、軟件和服務(wù)外包等產(chǎn)業(yè)。
三、立足經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展，改善對(duì)薄弱環(huán)節(jié)和弱勢(shì)群體的金融服務(wù)
各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任意識(shí)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中國人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步做好中小企業(yè)金融服務(wù)工作的若干意見》和《關(guān)于全面推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新的指導(dǎo)意見》，緊緊圍繞“十二五”國家惠民生、促和諧各項(xiàng)扶持政策，全力推進(jìn)“民生金融創(chuàng)業(yè)惠民”工程，重點(diǎn)開展“中小企業(yè)金融優(yōu)質(zhì)服務(wù)競(jìng)賽”、“新生代農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)助貸”、“巾幗創(chuàng)業(yè)助貸”、“大學(xué)生村官創(chuàng)業(yè)助貸”、“扶貧開發(fā)金融幫扶”、“民生金融安居”等六項(xiàng)子工程，通過構(gòu)建經(jīng)濟(jì)薄弱領(lǐng)域金融發(fā)展的市場(chǎng)化機(jī)制，引導(dǎo)更多信貸資金流向縣域經(jīng)濟(jì)、中小企業(yè)、三農(nóng)、創(chuàng)業(yè)就業(yè)、扶貧等薄弱環(huán)節(jié)。一是建立中小企業(yè)金融服務(wù)長效機(jī)制。以開展“中小企業(yè)金融服務(wù)競(jìng)賽活動(dòng)”為抓手，以擴(kuò)面為核心，推廣“金融機(jī)構(gòu)+擔(dān)保公司+園區(qū)+特色產(chǎn)業(yè)”、中小企業(yè)信用聯(lián)盟體等信貸模式，推動(dòng)中小企業(yè)金融服務(wù)向縣域推進(jìn)、向基層推進(jìn)、向小微企業(yè)傾斜，從追求融資數(shù)額增長轉(zhuǎn)向推動(dòng)受惠企業(yè)數(shù)量的增加。二是全面提升農(nóng)村金融服務(wù)水平。積極推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，推廣陽光信貸模式和“五方聯(lián)動(dòng)”模式，探索支持農(nóng)村宅基地流轉(zhuǎn)，推動(dòng)農(nóng)村住房建設(shè)和城鎮(zhèn)化加快發(fā)展；提高農(nóng)民組織化程度，推廣“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)+農(nóng)業(yè)合作社+農(nóng)戶”的模式；擴(kuò)大“一房一權(quán)”質(zhì)押貸款試點(diǎn)范圍，進(jìn)一步拓寬農(nóng)戶貸款的覆蓋面；探索開展“信貸+保險(xiǎn)”模式，建立農(nóng)村銀?；?dòng)機(jī)制；增加水利建設(shè)、農(nóng)村電網(wǎng)、危房改造和環(huán)境整治以及農(nóng)村公路、沼氣建設(shè)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的信貸投入。三是加大對(duì)就業(yè)、扶貧、保障房等領(lǐng)域的金融支持。進(jìn)一步擴(kuò)大小額擔(dān)保貸款覆蓋面，做好對(duì)婦女、失地農(nóng)民、就業(yè)困難人員的小額擔(dān)保貸款政策落實(shí)工作；實(shí)施“新生代農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)助貸工程”，創(chuàng)新金融服務(wù)手段，支持農(nóng)民創(chuàng)業(yè)就業(yè)；完善金融支持大學(xué)生村官創(chuàng)業(yè)富民工作協(xié)調(diào)機(jī)制，帶動(dòng)農(nóng)民共同增收致富；按照國務(wù)院“新國八條”要求，嚴(yán)格落實(shí)差別化住房信貸政策，重點(diǎn)做好對(duì)公租房、廉租房、經(jīng)濟(jì)適用房等各類保障性安居工程的金融支持工作。
四、強(qiáng)化政銀企保合作，建立促進(jìn)信貸投放長效機(jī)制
各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)與政府經(jīng)濟(jì)主管部門、企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信息溝通與業(yè)務(wù)合作，建立健全項(xiàng)目信息交流與合作平臺(tái)。一是各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要積極向上級(jí)行匯報(bào)我市上升為國家戰(zhàn)略層面的良好發(fā)展態(tài)勢(shì)，提請(qǐng)上級(jí)行開展針對(duì)我市的銀政、銀企洽談對(duì)接專場(chǎng)活動(dòng)，推動(dòng)上級(jí)行與我市建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，增加對(duì)我市的授信額度。二是在市、縣兩級(jí)組織開展分階段、多層面的銀企合作活動(dòng)，對(duì)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目、工業(yè)新增長點(diǎn)企業(yè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、縣域園區(qū)企業(yè)等融資需求現(xiàn)場(chǎng)考察，實(shí)行分類“會(huì)診”，有針對(duì)性地制定切實(shí)可行的解決方案。重點(diǎn)開展開發(fā)重大項(xiàng)目銀政企對(duì)接活動(dòng)，加強(qiáng)銀企在重大項(xiàng)目建設(shè)和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展領(lǐng)域合作；繼續(xù)開展“中小企業(yè)金融服務(wù)日”活動(dòng)，定期組織銀行和中小企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)洽談對(duì)接。三是要擇優(yōu)選擇實(shí)力雄厚、依法經(jīng)營、管理規(guī)范、誠實(shí)守信的擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立長期穩(wěn)定的戰(zhàn)略合作關(guān)系。人民銀行要加大政銀企保簽約項(xiàng)目的跟蹤落實(shí)力度，督促金融機(jī)構(gòu)提高項(xiàng)目對(duì)接效率。
1.1對(duì)新疆農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的金融支持力度不足
首先，目前我國新疆地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的主要資金來源為國家政策性銀行、農(nóng)村信用社以及一部分商業(yè)銀行，這些金融機(jī)構(gòu)在提供金融機(jī)構(gòu)方面都或多或少的存在著一些問題和缺陷。在提供貸款時(shí)，商業(yè)銀行往往出于自身貸款風(fēng)險(xiǎn)性考慮而限制對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的貸款資金數(shù)額，因此流向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)的資金有限。而農(nóng)村信用社的資金來源渠道較窄，資金不足，難以抵抗金融風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)它的主要客戶群體為小額貸款，難以滿足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的資金需求。其次，當(dāng)前我國的融資結(jié)構(gòu)與新疆農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的經(jīng)營模式不相適應(yīng)。一般地，我國市區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的信貸資金主要由所在城市的銀行金融機(jī)構(gòu)提供，而基地農(nóng)戶的信貸資金來源為農(nóng)村信用社提供。兩者作為不同的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，在資金投入上難以達(dá)成一致，大大影響了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展資金鏈的持續(xù)運(yùn)作。再次，受農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)自身發(fā)展規(guī)律的限制，一方面農(nóng)業(yè)發(fā)展受季節(jié)影響明顯，導(dǎo)致了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展資金需求量大，流動(dòng)性強(qiáng)，產(chǎn)業(yè)鏈分布分散，具有一定的融資風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的投資周期較其他產(chǎn)業(yè)更長，投資收益較慢。同時(shí)受新疆當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)分布的限制，在銀行信貸上較為困難，制約了新疆農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的長效發(fā)展。
1.2對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的金融支持資源亟待整合
目前，在新疆面向“三農(nóng)”的金融機(jī)構(gòu)主要有農(nóng)村信用社(天山農(nóng)商行)、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行，各機(jī)構(gòu)在支持服務(wù)“三農(nóng)”過程中，缺乏有效競(jìng)爭(zhēng)和協(xié)作，難以對(duì)龍頭企業(yè)形成整體支持合力。其中，農(nóng)業(yè)銀行普遍收縮農(nóng)村營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，上收信貸管理權(quán)限，提高貸款門檻，新增貸款主要集中在大型企業(yè)集團(tuán)、國債配套資金等項(xiàng)目；農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要加強(qiáng)糧棉油收購資金的封閉運(yùn)行管理，涉農(nóng)貸款多是投向經(jīng)營狀況良好的少數(shù)龍頭企業(yè)，在農(nóng)牧區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上缺乏資金投入；而農(nóng)村信用社主要面向小額貸款企業(yè)，其資金有限，還款期限緊，與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展不相適應(yīng)，無法滿足龍頭企業(yè)發(fā)展的資金需求；郵政儲(chǔ)蓄銀行目前只支持存單質(zhì)押貸款方式，其貸款力度也不適應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。
1.3農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的信息公開不透明，缺乏有效的貸款擔(dān)保機(jī)制
目前總體來看，政府、企業(yè)以及銀行之間的信息溝通協(xié)調(diào)機(jī)制較為暢通，但農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)在會(huì)計(jì)報(bào)表制度上仍有待進(jìn)一步的完善和規(guī)范，企業(yè)的誠信意識(shí)有待加強(qiáng)。隨著我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不斷壯大，市場(chǎng)未來仍存在許多不可預(yù)知的變數(shù)，銀行很難實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)資金地切實(shí)有效監(jiān)控。同時(shí)一些農(nóng)業(yè)科技龍頭企業(yè)大多為無形資產(chǎn)，在進(jìn)行貸款申請(qǐng)時(shí)，很難做到實(shí)體資產(chǎn)擔(dān)保，加之目前銀行業(yè)尚缺乏專業(yè)人員來進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。因此，很多龍頭企業(yè)因不滿足相關(guān)條件而被銀行拒之門外。農(nóng)業(yè)作為弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)，受自身?xiàng)l件的影響，其資金需求量大，投資收效較慢。而目前由于缺乏有效的貸款擔(dān)保機(jī)制，一些金融機(jī)構(gòu)由于擔(dān)心金融風(fēng)險(xiǎn)而選擇對(duì)企業(yè)謹(jǐn)慎貸款，從而耽誤農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的發(fā)展良機(jī)。
2強(qiáng)化新疆農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的金融支持對(duì)策
2.1建立健全新疆金融支農(nóng)服務(wù)機(jī)制
為進(jìn)一步推進(jìn)新疆農(nóng)村的金融體制改革，完善農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)制。新疆要將農(nóng)業(yè)銀行的服務(wù)定位于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化上，將貸款資金重心放在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)上。努力完善新疆的農(nóng)業(yè)銀行分行機(jī)構(gòu)，將其建設(shè)為綜合服務(wù)型金融機(jī)構(gòu)，積極拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域，逐步將支持重心由以往的農(nóng)副產(chǎn)品收購轉(zhuǎn)向農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展上來，并逐步向農(nóng)產(chǎn)品加工環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移。農(nóng)村信用社一直是農(nóng)村發(fā)展的重要金融力量，在帶動(dòng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和放活市場(chǎng)上貢獻(xiàn)顯著。因此，積極擴(kuò)大農(nóng)村信用社的放款額度，強(qiáng)化金融支持，進(jìn)一步加大村鎮(zhèn)銀行以及農(nóng)業(yè)資金互助社的推廣力度，進(jìn)一步解決農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展龍頭企業(yè)的融資難問題。
2.2積極發(fā)揮財(cái)政支持對(duì)新疆農(nóng)業(yè)金融發(fā)展的支持和引導(dǎo)作用
新疆農(nóng)業(yè)金融市場(chǎng)要想活躍起來，就必須充分發(fā)揮當(dāng)?shù)卣姆e極引導(dǎo)作用，通過財(cái)政支持引導(dǎo)新疆的農(nóng)村金融向良性方向發(fā)展，建立起一套適應(yīng)當(dāng)?shù)亟鹑诎l(fā)展特點(diǎn)的農(nóng)村金融體系。同時(shí)還要加大對(duì)三農(nóng)事業(yè)的扶持力度，做好市場(chǎng)定位，改革財(cái)政稅收政策，積極鼓勵(lì)民間投資，放活市場(chǎng)。另外政府還可以根據(jù)實(shí)際發(fā)展需求適當(dāng)調(diào)整金融政策，進(jìn)一步加大新疆農(nóng)村金融服務(wù)的差異化補(bǔ)貼力度，為新疆邊遠(yuǎn)地區(qū)提供金融服務(wù)，支持當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展。
2.3建立健全農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，保證企業(yè)有序穩(wěn)定發(fā)展
新疆可以通過設(shè)立專項(xiàng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化貸款獎(jiǎng)勵(lì)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金以及專業(yè)項(xiàng)目貸款等方式對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)進(jìn)行貸款補(bǔ)償，以降低企業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)；建立專業(yè)金融資產(chǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)申請(qǐng)信貸資金的龍頭企業(yè)進(jìn)行資格認(rèn)證，解決銀行業(yè)貸款后顧之憂；成立專業(yè)部門對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的基本信息進(jìn)行有效整合及篩選，做好資產(chǎn)分析及前景預(yù)測(cè)，以降低銀行金融機(jī)構(gòu)以后進(jìn)行企業(yè)融資信息查詢的投入成本；積極拓展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的金融貸款渠道，鼓勵(lì)多方投資，適當(dāng)放寬金融市場(chǎng)的市場(chǎng)準(zhǔn)入。
2.4加快發(fā)展農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)，加大保險(xiǎn)宣傳力度
一、縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持是農(nóng)村信用社取得長足發(fā)展的根本保證。
(一)政府農(nóng)村產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)政策是農(nóng)村信用社得以發(fā)展的前提。近年來，縣委縣政府進(jìn)一步加大了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，把高產(chǎn)高效農(nóng)業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品深加工作為主要發(fā)展方向，相繼出臺(tái)了促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一系列的經(jīng)濟(jì)政策。在各項(xiàng)政策的指導(dǎo)下，全縣農(nóng)業(yè)取得了長足的發(fā)展，逐步形成了以陵陽的西瓜大棚，小店的蘆筍種植，庫山、天寶的中草藥，桑園、大石頭的大姜等為代表的成規(guī)模的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)帶，為農(nóng)業(yè)增產(chǎn)農(nóng)民增收打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2000年共實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值27億元，同比增長2.4%，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展為農(nóng)村信用社的資金來源與運(yùn)用提供了廣闊的空間。
(二)提高認(rèn)識(shí)，多措并舉，各級(jí)政府全力支持農(nóng)村信用社的發(fā)展。政府各級(jí)部門已充分認(rèn)識(shí)到農(nóng)村信用社是地方金融機(jī)構(gòu)，其興衰與政府息息相關(guān)。在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮著無可替代的作用，6月末其農(nóng)貸總量占全縣農(nóng)貸總量的90%以上，農(nóng)村信用社已逐漸發(fā)展成為最好的聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶，是名副其實(shí)的農(nóng)村金融主力軍。
長期以來，各級(jí)政府多措并舉化解風(fēng)險(xiǎn)支持發(fā)展，在涉及農(nóng)村信用社切身利益問題，在政府利益與信用社利益發(fā)生沖突時(shí)，政府寧可自身承擔(dān)也絕不把包袱甩給農(nóng)村信用社。一是政府舉債解決基金會(huì)問題。1999年根據(jù)上級(jí)安排全縣清理農(nóng)村合作基金會(huì)，根據(jù)有關(guān)精神對(duì)符合條件的基金會(huì)可由農(nóng)村信用社收購，政府及時(shí)組織了人員對(duì)全縣21家基金會(huì)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，縣政府本著不甩包袱、不壓擔(dān)子、不轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的原則，將基金會(huì)全盤關(guān)閉，所形成的債務(wù)由政府承擔(dān)，避免了將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到農(nóng)村信用社。二是幫助農(nóng)村信用社增資擴(kuò)股。增資擴(kuò)股是農(nóng)村信用社增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力、完善法人治理結(jié)構(gòu)的主要手段之一，各級(jí)政府始終給予大力支持，充分發(fā)動(dòng)社會(huì)各界踴躍入股。目前，農(nóng)信社股金總額已達(dá)4727萬元，較行社分門辦公時(shí)增長4693萬元。三是整頓社會(huì)信用秩序，清收盤活不良資產(chǎn)。今年5月份，根據(jù)市政府統(tǒng)一部署，縣政府大力開展了清收盤活農(nóng)村信用社不良貸款活動(dòng)，為信用社的發(fā)展?fàn)I造了良好的社會(huì)信用環(huán)境?；顒?dòng)中，縣政府成立了由縣政府分管縣長任組長，公安、法院等職能部門為成員的清收盤活領(lǐng)導(dǎo)小組，積極幫助清收農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)，并把清收任務(wù)層層分解落實(shí)到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府也相應(yīng)成立了清收領(lǐng)導(dǎo)小組，重點(diǎn)抓好清收工作中的組織協(xié)調(diào)工作。到目前，共清收盤活不良資產(chǎn)203萬元，有效化解了農(nóng)村信用社的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。
二、明確經(jīng)營思路，轉(zhuǎn)換經(jīng)營方式，建立有效監(jiān)督制約考核機(jī)制。
(一)明確經(jīng)營思路，突出以信貸支農(nóng)為主線的工作重點(diǎn)。信用社充分認(rèn)識(shí)到信貸支農(nóng)既是信用社義不容辭的社會(huì)責(zé)任，又是擺脫困境、化解風(fēng)險(xiǎn)的必由之路，必須把握住良好的發(fā)展機(jī)遇，充分發(fā)揮“農(nóng)”字優(yōu)勢(shì)，作好支農(nóng)這篇大文章，使農(nóng)村信用社真正占領(lǐng)農(nóng)村金融市場(chǎng)，成為支農(nóng)主力軍。工作中，他們以發(fā)放小額農(nóng)貸作為支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要形式，信貸人員走村串戶大力發(fā)放小額農(nóng)業(yè)貸款。今年，累計(jì)發(fā)放小額貸款9.6萬余筆，涉及金額34579萬元，占貸款總投放量的87%。
(二)建立內(nèi)部考核機(jī)制，打破平均主義，真正體現(xiàn)多勞多得。長期以來，該社沒有真正建立起行之有效的收入分配機(jī)制，職工“干多干少一個(gè)樣，干孬干好一個(gè)樣”，積極性和主動(dòng)性沒有充分調(diào)動(dòng)起來，普遍缺乏危機(jī)感和責(zé)任心。對(duì)此，今年初，該社對(duì)收入分配進(jìn)行了徹底改革，先后出臺(tái)了《****農(nóng)村信用社2001年度經(jīng)營目標(biāo)考核辦法》、《聯(lián)社機(jī)關(guān)工作業(yè)績考評(píng)辦法》等相關(guān)文件，明確了經(jīng)營目標(biāo)與勞動(dòng)報(bào)酬的關(guān)系，從兩方面入手實(shí)行全員考核。經(jīng)營目標(biāo)分為基礎(chǔ)目標(biāo)、新增目標(biāo)、中間業(yè)務(wù)新增利潤目標(biāo)三項(xiàng)，收入分為生活費(fèi)和目標(biāo)獎(jiǎng)懲兩項(xiàng)，收入報(bào)酬與工作目標(biāo)相掛鉤，完成基礎(chǔ)目標(biāo)可保證基本生活費(fèi)；完成新增目標(biāo)計(jì)劃的全額兌現(xiàn)效益工資，對(duì)超額完成部分按比例給予獎(jiǎng)勵(lì)，最高可達(dá)1萬元。分配機(jī)制的改革，拉大了收入差距，真正體現(xiàn)了“基本工資保吃飯，效益工資靠實(shí)干”的分配機(jī)制，成為促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的助推器。
(三)大力發(fā)展?fàn)I銷貸款，改變傳統(tǒng)信貸投入模式。過去，由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，各地資金的需求狀況也不同，加上個(gè)別信貸人員怕承擔(dān)責(zé)任，出現(xiàn)了惜貸、懼貸的心理，導(dǎo)致信用社有款放不出、借款人用款貸不著的供求矛盾。針對(duì)這一問題，信用社及時(shí)調(diào)整工作思路，一改傳統(tǒng)信貸投放模式，全面推行了貸款營銷制度，主動(dòng)走出社門向優(yōu)良客戶推銷貸款。信用社與職工個(gè)人簽訂放款責(zé)任書，在限額內(nèi)由其自主發(fā)放貸款，保證到期及時(shí)收回本息。為有效防范風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)貸戶實(shí)行信用等級(jí)管理，根據(jù)資信狀況不同將貸戶分成A、B、C三個(gè)等級(jí)，放款額度從1000元到2萬元不等。營銷貸款重點(diǎn)支持了城鄉(xiāng)個(gè)體工商戶和資金需求量大的農(nóng)戶發(fā)展經(jīng)營項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益和自身效益“雙贏”的良好經(jīng)營局面。
(四)改革人事用工和干部任用制度，激發(fā)全員活力。年初以來，信用社進(jìn)行了勞動(dòng)用工制度改革，實(shí)行全員聘任制，職工經(jīng)過考試和評(píng)議合格者由信用社與職工簽訂聘用合同，聘期2年，合同期滿經(jīng)過考核合格者重新聘用，不合格者自行解聘，使全員都產(chǎn)生了危機(jī)感、壓力感。在干部任用上實(shí)行競(jìng)爭(zhēng)上崗，在聯(lián)社機(jī)關(guān)開展了中層干部競(jìng)聘，通過個(gè)人答辯、群眾投票、組織考核等程序，有15名德才兼?zhèn)?、年富力?qiáng)、群眾威信好、學(xué)歷層次高的人員競(jìng)爭(zhēng)上崗，給工作注入新的活力。對(duì)基層信用社主任實(shí)行末位淘汰制，在年度綜合考核中處于末位的信用社，其主任將自動(dòng)辭職。
三、建議有關(guān)部門盡快幫助農(nóng)村信用社解決當(dāng)前面臨的幾個(gè)問題。
信用社緊緊圍繞“雙增”工程，各項(xiàng)業(yè)務(wù)取得了快速發(fā)展，創(chuàng)建社以來的最好水平，上半年共繳納稅金80萬元，自行社脫鉤以來共繳納稅金1443萬元，為地方財(cái)政做出了很大的貢獻(xiàn)，在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整發(fā)揮了主渠道作用。但目前仍存在不良資產(chǎn)占比高、支農(nóng)資金實(shí)力不強(qiáng)等不利因素需要加以解決。
(一)協(xié)調(diào)各級(jí)各部門幫助抓好資金組織工作，堵住農(nóng)村資金外流源頭。農(nóng)村信用社雖然在資金組織工作上做了很大努力，但從上半年存款增長分析，全縣農(nóng)村信用社組織資金10385萬元，僅占全縣農(nóng)村存款增長額的41.8%，這與農(nóng)村信用社農(nóng)業(yè)貸款投放量占全縣各金融機(jī)構(gòu)97.8%的比例極不相稱。目前個(gè)別只存不貸的機(jī)構(gòu)利用各金融機(jī)構(gòu)大批撤銷農(nóng)村代辦站之機(jī)廣泛發(fā)展代辦員吸收存款，同農(nóng)村信用社爭(zhēng)奪農(nóng)村金融市場(chǎng)，造成了農(nóng)村資金大量外流，無法滿足農(nóng)村信用社支農(nóng)資金來源的需求。這也與縣委縣政府的大力招商引資的政策相悖的。建議各級(jí)黨政部門切實(shí)采取措施加以制止。一是把農(nóng)民人均存款作為《農(nóng)村干部工作目標(biāo)責(zé)任制》考核內(nèi)容之一，納入“雙增”工程的考核。二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府對(duì)農(nóng)村信用社的客戶經(jīng)理給予一定的義務(wù)工補(bǔ)貼，提高其服務(wù)“三農(nóng)”的積極性。三是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)制定制度，制約各級(jí)干部為其他金融機(jī)構(gòu)代辦儲(chǔ)蓄問題，使這部分資金“回流”到農(nóng)村信用社。
[關(guān)鍵詞]寧夏；金融業(yè)；人才需求
[中圖分類號(hào)]F274 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1005-6432（2014）48-0073-02
1 引 言
金融是國民經(jīng)濟(jì)的核心，金融發(fā)展與國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展息息相關(guān)。我國的金融業(yè)隨著世界金融一體化的趨勢(shì)取得了一定的發(fā)展成就，金融人才作為現(xiàn)代金融發(fā)展的關(guān)鍵因素得到越來越多的關(guān)注。寧夏金融在寧夏建立內(nèi)陸開發(fā)型經(jīng)濟(jì)實(shí)驗(yàn)區(qū)和銀川綜合保稅區(qū)“兩區(qū)”建設(shè)的推進(jìn)下，在實(shí)施西部大開發(fā)扶持政策和寧夏招商引資優(yōu)惠政策的推進(jìn)下，呈現(xiàn)又好又快發(fā)展的良好勢(shì)頭，取得了顯著的金融支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成效，金融人才的市場(chǎng)需求呈現(xiàn)出新的特征。
2 寧夏金融人才市場(chǎng)需求的現(xiàn)狀
隨著寧夏金融業(yè)整體實(shí)力的持續(xù)增長，金融、經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)良性互動(dòng)、協(xié)調(diào)發(fā)展的態(tài)勢(shì)，金融人才的需求狀況呈現(xiàn)以下特點(diǎn)。
2.1 寧夏金融人才需求總量日益增大
改革開放以來金融體系逐步完善，金融工具不斷豐富，資本規(guī)模日益壯大，金融市場(chǎng)呈現(xiàn)出銀行占主導(dǎo)，證券作補(bǔ)充，擔(dān)保有發(fā)展，保險(xiǎn)大提升的特點(diǎn)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了強(qiáng)大支撐，金融人才需求總量不斷增大。
首先，寧夏引進(jìn)設(shè)立各類金融機(jī)構(gòu)，已經(jīng)形成了銀行、證券、保險(xiǎn)、期貨等多元化、多層次的金融市場(chǎng)體系。截至2013年年底，寧夏全區(qū)共有銀行業(yè)機(jī)構(gòu)42家，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)1204個(gè)，從業(yè)人員21590人，資產(chǎn)總額5764億元；小額貸款公司153家；上市公司12家，證券分公司25家，期貨營業(yè)部3家；省級(jí)保險(xiǎn)分公司16家，分支機(jī)構(gòu)386家；保險(xiǎn)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)15家，保險(xiǎn)從業(yè)人員1.66萬人；地方政府融資平臺(tái)62家，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)59家。根據(jù)2014年寧夏金融工作思路，政府將進(jìn)一步壯大地方金融，培育資本市場(chǎng)，引進(jìn)金融資源，擴(kuò)大金融開放。寧夏金融業(yè)以此為契機(jī)步入新的發(fā)展時(shí)期，農(nóng)村金融發(fā)展?jié)摿薮?，金融人才的需求總量將穩(wěn)步增加。
其次，與全國其他地區(qū)相比，寧夏金融業(yè)發(fā)展落后，各商業(yè)銀行從業(yè)人員大多文化水平偏低，盡管近幾年加大應(yīng)屆畢業(yè)生的招聘力度，但是由于歷史的原因，各國有商業(yè)銀行及農(nóng)村信用社仍然存在一半以上年齡大于45歲的基層員工，隨著這些員工的退休，金融機(jī)構(gòu)對(duì)基層員工的需求規(guī)模將進(jìn)一步加大。
2.2 金融改革創(chuàng)新需要中高層金融人才
寧夏市場(chǎng)的典型特點(diǎn)是銀行業(yè)一業(yè)獨(dú)大，其他融資則處于明顯的弱勢(shì)地位，資本市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿薮螅鹑跇I(yè)的發(fā)展對(duì)金融人才素質(zhì)提出了更高的要求。根據(jù)銀發(fā)[2011]18號(hào)文《金融人才發(fā)展中長期規(guī)劃（2010―2020）》的預(yù)測(cè)，到2015年，全國金融人員中具有研究生以上學(xué)歷者所占比重和具有高級(jí)專業(yè)技術(shù)資格或職業(yè)資格的從業(yè)這比重分別達(dá)到6.4%和4.4%以上，2020年分別達(dá)到9.6%和6.9%以上。寧夏屬于西部落后地區(qū)，金融實(shí)力比較弱，金融從業(yè)人員整體水平比較低，中高端人才非常缺乏，與全國相比存在較大差距。此外，隨著“兩區(qū)”建設(shè)的推進(jìn)，依托中阿博覽會(huì)的平臺(tái)，寧夏需要在現(xiàn)有金融體制的基礎(chǔ)上不斷探索和創(chuàng)新，根據(jù)2014年寧夏發(fā)展金融業(yè)的對(duì)策和建議，寧夏將大力推進(jìn)金融改革開放和金融產(chǎn)品創(chuàng)新，建設(shè)“阿拉伯海外貨幣離岸中心”，開展國債海外承銷發(fā)行試點(diǎn)，試點(diǎn)“石油美元”資本項(xiàng)目。探索創(chuàng)新的實(shí)施金融風(fēng)險(xiǎn)的防范都需要更多具有扎實(shí)的理論基礎(chǔ)，視野開闊，創(chuàng)新意識(shí)和開拓能力比較強(qiáng)，掌握金融產(chǎn)品開發(fā)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力的中高層次金融人才。
2.3 金融發(fā)展需要大量基層復(fù)合型金融人才
隨著經(jīng)濟(jì)全球化和金融一體化的發(fā)展，寧夏積極應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全面完成了“十一五”規(guī)劃目標(biāo)，借助“十二五”新一輪西部大開發(fā)的機(jī)遇，提出“建設(shè)和諧富裕新寧夏、與全國同步進(jìn)入全面小康社會(huì)”的目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)實(shí)力大幅提升，金融生態(tài)環(huán)境持續(xù)優(yōu)化，金融服務(wù)水平的顯著提升對(duì)基層金融人才的素質(zhì)提出了新的要求。
首先，多層次多元化金融市場(chǎng)體系的完善需要高素質(zhì)的復(fù)合型金融人才。隨著寧夏經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，已經(jīng)初步形成了從國家政策性銀行、商業(yè)銀行到小額貸款公司等多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的金融市場(chǎng)體系，2013年“外資銀行寧夏行”活動(dòng)中13家外資銀行來寧夏考察表示將爭(zhēng)取早日在寧夏設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。銀行服務(wù)向微笑服務(wù)和個(gè)性化服務(wù)轉(zhuǎn)變，從營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)向電子銀行服務(wù)轉(zhuǎn)變，銀行間的競(jìng)爭(zhēng)歸根結(jié)底是人才的競(jìng)爭(zhēng)。根據(jù)對(duì)近幾年金融機(jī)構(gòu)基層人才招聘的調(diào)查不難發(fā)現(xiàn)，思想品德好，熟悉金融業(yè)務(wù)又兼具營銷技巧及法律知識(shí)，能夠熟練運(yùn)用計(jì)算機(jī)，有良好的溝通協(xié)作能力和學(xué)習(xí)能力的復(fù)合型金融人才備受青睞。
其次，保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展需要基礎(chǔ)扎實(shí)且具有較強(qiáng)市場(chǎng)營銷能力的服務(wù)人才。據(jù)寧夏保監(jiān)局統(tǒng)計(jì)，截至2012年年底，寧夏保險(xiǎn)公司資產(chǎn)總計(jì)153.48億元，是2007年的3倍，保險(xiǎn)收入62.69億元，同比增長13.29%，高于全國平均增速5.28個(gè)百分點(diǎn)。自2008年以來，寧夏保費(fèi)收入年均保持22%的增長速度，目前保險(xiǎn)從業(yè)人員是2007年的1.4倍。保險(xiǎn)業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大和服務(wù)領(lǐng)域的拓寬需要熟知保險(xiǎn)專業(yè)知識(shí)又具有現(xiàn)代營銷服務(wù)理念，能夠拓展銷售渠道、維護(hù)客戶資源、滿足客戶需求的復(fù)合型專業(yè)人才。
最后，農(nóng)村金融的規(guī)范和發(fā)展需要風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)強(qiáng)且熟知金融產(chǎn)品的綜合人才。近幾年，寧夏大力實(shí)施沿黃經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略和中南部地區(qū)百萬貧困人口扶貧攻堅(jiān)戰(zhàn)略，并通過發(fā)展枸杞、硒砂瓜、大棗等特色產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民收入來源多元化，收入水平大幅提高，農(nóng)民手中的閑置資金越來越多，然而農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)育不良，農(nóng)村金融人才匱乏，投資理財(cái)渠道不順暢。2013年自治區(qū)政府通過了《金融服務(wù)“三農(nóng)”制度改革試點(diǎn)工作方案》，對(duì)小額貸款公司管理辦法進(jìn)行修訂完善，著力發(fā)展新型農(nóng)村金融組織。農(nóng)村金融的市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿薮?，需要熟悉金融產(chǎn)品、了解農(nóng)村金融市場(chǎng)特點(diǎn)、具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的復(fù)合型人才。
3 結(jié) 論
隨著寧夏經(jīng)濟(jì)進(jìn)入一個(gè)開放的時(shí)代，金融逐漸滲透經(jīng)濟(jì)生活，寧夏金融業(yè)將進(jìn)一步優(yōu)化金融資源配置，推動(dòng)信貸結(jié)構(gòu)與社會(huì)融資結(jié)構(gòu)改善和優(yōu)化，提升對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域與民生領(lǐng)域的金融服務(wù)水平，大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，金融運(yùn)行效率和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力將進(jìn)一步提升。寧夏金融的不斷壯大、金融資源引進(jìn)和金融產(chǎn)品的創(chuàng)新對(duì)金融人才的總量、結(jié)構(gòu)和素質(zhì)都提出了新的要求，具有扎實(shí)的金融專業(yè)知識(shí)和職業(yè)素養(yǎng)、能夠熟練操作計(jì)算機(jī)，懂營銷、善溝通且具有較強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的基層復(fù)合型金融人才成為爭(zhēng)奪的焦點(diǎn)。
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【關(guān)鍵詞】內(nèi)審轉(zhuǎn)型 績效審計(jì) 探索
近年來，中央銀行內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作持續(xù)深入推進(jìn)，逐步由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)合規(guī)性審計(jì)，向內(nèi)部控制審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)和績效審計(jì)模式轉(zhuǎn)變。而績效審計(jì)以其應(yīng)用范圍廣泛、審計(jì)方法靈活、評(píng)價(jià)效果易于接受等特點(diǎn)，在提升中央銀行內(nèi)部審計(jì)價(jià)值，提高審計(jì)質(zhì)量等方面發(fā)揮了重要的作用。經(jīng)過幾年的轉(zhuǎn)型實(shí)踐，基層中心支行嘗試從風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、績效和治理角度分析審計(jì)問題、提出審計(jì)建議，取得了一定的轉(zhuǎn)型工作經(jīng)驗(yàn)，形成了較為完善的央行內(nèi)部審計(jì)方法和體系?，F(xiàn)以盤錦市中心支行績效審計(jì)實(shí)踐為基礎(chǔ)，總結(jié)績效審計(jì)的基本做法及工作啟示，以供借鑒。
一、績效審計(jì)概念
績效審計(jì)是20世紀(jì)40年代以后西方發(fā)達(dá)國家興起的一種審計(jì)類型，一般歸納為是對(duì)組織活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性（Economy）、效率性（Efficiency）和效果性（Effectiveness）的審計(jì)，又稱“三E”審計(jì)。
績效審計(jì)不同于傳統(tǒng)合規(guī)性審計(jì)，從性質(zhì)上，績效審計(jì)范圍廣泛，需要大量的判斷和說明?？冃徲?jì)必須有廣泛的調(diào)查和評(píng)價(jià)方法可供選擇，運(yùn)用與傳統(tǒng)審計(jì)完全不同的知識(shí)來開展審計(jì)?？冃徲?jì)的特征在于其所研究問題的多變性和復(fù)雜性。在法定權(quán)限內(nèi)，績效審計(jì)必須是能夠自由地從不同角度檢查所有的政府活動(dòng)。
二、主要工作思路
近幾年來，盤錦市中心支行深入探索績效審計(jì)轉(zhuǎn)型模式，先后開展了征信管理績效審計(jì)、支農(nóng)再貸款管理績效審計(jì)等審計(jì)項(xiàng)目，現(xiàn)就支農(nóng)再貸款績效審計(jì)的主要模式予以舉例說明。
（一）建立評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
為了客觀評(píng)價(jià)目標(biāo)業(yè)務(wù)管理效果，以合規(guī)性審計(jì)為基礎(chǔ)，設(shè)立了基礎(chǔ)性指標(biāo)；以經(jīng)濟(jì)性、效率、效果審計(jì)調(diào)研為審計(jì)工作內(nèi)容，設(shè)立績效性指標(biāo)。設(shè)計(jì)指標(biāo)時(shí)，在充分考慮基層央行貫徹落實(shí)國家有關(guān)業(yè)務(wù)法律和規(guī)章、上級(jí)行下發(fā)的相關(guān)制度、辦法的效果，促進(jìn)部門有效履行職責(zé)為目標(biāo)的同時(shí)，更突出“3E”特征。一是以合規(guī)性審計(jì)為基礎(chǔ)，從制度建設(shè)、執(zhí)行有效性兩個(gè)方面建立合規(guī)性指標(biāo)，通過基礎(chǔ)性指標(biāo)，客觀評(píng)價(jià)目標(biāo)業(yè)務(wù)管理效果；二是以經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性審計(jì)調(diào)研為審計(jì)工作內(nèi)容，構(gòu)建績效性指標(biāo)，充分考慮所選擇的投入是否反映了資源的最優(yōu)化調(diào)配和使用，既定目標(biāo)是否得到實(shí)現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)效果評(píng)價(jià)等；三是建立參考調(diào)整型指標(biāo)，考慮上級(jí)行及本行內(nèi)部考核情況，以定性分析為主，建立評(píng)價(jià)工作效果、工作軟控制環(huán)境的調(diào)整性指標(biāo)，作為績效指標(biāo)的必要補(bǔ)充。
（二）績效審計(jì)及評(píng)價(jià)方法
為了確保審計(jì)結(jié)論的客觀公正，審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施在調(diào)閱資料、現(xiàn)場(chǎng)檢查等合規(guī)性檢查基礎(chǔ)上，還要采取走訪、座談、調(diào)查問卷等方式，收集績效審計(jì)信息，通過分析評(píng)價(jià)，得出績效性審計(jì)結(jié)論。
1.按照績效審計(jì)需求采取適當(dāng)?shù)膶徲?jì)方法
支農(nóng)再貸款績效審計(jì)時(shí)，為獲取評(píng)價(jià)管理效果的第一手資料，采取集合方法多渠道收集、整理審計(jì)信息。在調(diào)閱支農(nóng)再貸款業(yè)務(wù)管理部門有關(guān)支農(nóng)再貸款管理基礎(chǔ)性資料和臺(tái)帳進(jìn)行審核的基礎(chǔ)上，綜合采取了實(shí)地走訪、現(xiàn)場(chǎng)座談和問卷調(diào)查等方式，廣泛獲取支農(nóng)再貸款管理績效的基礎(chǔ)信息。通過與業(yè)務(wù)實(shí)際相結(jié)合，運(yùn)用恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)調(diào)查方法，獲取了全面、深入的信息，取得了預(yù)期的調(diào)查效果。
2.審計(jì)評(píng)價(jià)突出績效審計(jì)特征
支農(nóng)再貸款績效審計(jì)的效率性評(píng)價(jià)主要從支農(nóng)再貸款發(fā)放、到期回收及時(shí)性兩個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。效果性評(píng)價(jià)主要評(píng)價(jià)支農(nóng)再貸款使用的社會(huì)效果和經(jīng)濟(jì)效果。社會(huì)效果主要從支農(nóng)再貸款需求滿足率，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)戶和涉農(nóng)企業(yè)對(duì)人民銀行支農(nóng)再貸款管理工作的滿意度三個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。經(jīng)濟(jì)效益主要從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制、經(jīng)營利潤和農(nóng)戶及涉農(nóng)企業(yè)使用支農(nóng)再貸款的取得的經(jīng)濟(jì)效益三個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)，主要從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)使用支農(nóng)再貸款的實(shí)際收益、農(nóng)戶及涉農(nóng)企業(yè)使用支農(nóng)再貸款獲取的實(shí)際收益兩個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。
3.績效審計(jì)評(píng)估方法
支農(nóng)再貸款管理績效審計(jì)評(píng)估方法是根據(jù)支農(nóng)再貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)，綜合運(yùn)用目標(biāo)實(shí)現(xiàn)分析法及過程分析法，設(shè)計(jì)支農(nóng)再貸款管理績效審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)及審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，采用定性評(píng)價(jià)與定量評(píng)價(jià)相結(jié)合，對(duì)單個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行量化，賦予標(biāo)準(zhǔn)值，以百分制計(jì)算。根據(jù)支農(nóng)再貸款管理績效評(píng)價(jià)指標(biāo)的分情況采用算術(shù)平均法計(jì)算出實(shí)際分值，以此分值評(píng)定貨幣信貸管理部門對(duì)支農(nóng)再貸款業(yè)務(wù)管理績效結(jié)果。
三、幾點(diǎn)建議
（一）深入開展審計(jì)轉(zhuǎn)型工作試點(diǎn)，積極拓展轉(zhuǎn)型領(lǐng)域
績效審計(jì)工作的開展是通過找準(zhǔn)試點(diǎn)性績效審計(jì)切入點(diǎn)，在充分的審前準(zhǔn)備前提下，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)特征，可側(cè)重經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性的某一方面開展專項(xiàng)績效審計(jì)試點(diǎn)，進(jìn)行評(píng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)積累經(jīng)驗(yàn)、以點(diǎn)帶面、全面推廣的目標(biāo)。為貫徹人民銀行關(guān)于深入開展轉(zhuǎn)型實(shí)踐，積極拓展轉(zhuǎn)型領(lǐng)域，加強(qiáng)轉(zhuǎn)型成果總結(jié)固化與推廣應(yīng)用的總體規(guī)劃，基層央行可采取同樣的方式持續(xù)推進(jìn)績效審計(jì)，不斷拓展轉(zhuǎn)型領(lǐng)域，積極開展風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控和治理角度的審計(jì)轉(zhuǎn)型試點(diǎn)工作，積累經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)轉(zhuǎn)型成果。
（二）強(qiáng)化內(nèi)審轉(zhuǎn)型審計(jì)理論研究，指導(dǎo)審計(jì)實(shí)踐
審計(jì)轉(zhuǎn)型是人民銀行內(nèi)審工作2011-2013年規(guī)劃重點(diǎn)，是一個(gè)全新的審計(jì)領(lǐng)域。對(duì)審計(jì)轉(zhuǎn)型的探索實(shí)踐，需要遵循從理論到實(shí)踐再從實(shí)踐到理論的認(rèn)識(shí)過程，基層人民銀行在積極從事績效審計(jì)的理論探討和實(shí)踐探索的同時(shí)，應(yīng)以內(nèi)審人員職業(yè)能力建設(shè)為核心，開展“學(xué)準(zhǔn)則、找差距、促轉(zhuǎn)型”活動(dòng)，扎實(shí)推進(jìn)內(nèi)審部門學(xué)習(xí)型組織建設(shè)，密切跟蹤國際內(nèi)審理論與實(shí)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)，廣泛借鑒國內(nèi)外先進(jìn)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，通過內(nèi)審工作轉(zhuǎn)型業(yè)務(wù)理論培訓(xùn)，提升基層人民銀行內(nèi)審人員的從業(yè)能力。
（三）總結(jié)內(nèi)審轉(zhuǎn)型實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)成果的廣泛應(yīng)用和共享
基層央行應(yīng)及時(shí)總結(jié)內(nèi)審轉(zhuǎn)型實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)信息調(diào)研力度，推動(dòng)轉(zhuǎn)型成果的廣泛應(yīng)用和信息共享。同時(shí)，建議總行開發(fā)相應(yīng)的審計(jì)轉(zhuǎn)型評(píng)價(jià)應(yīng)用系統(tǒng)，制定審計(jì)轉(zhuǎn)型工作中比較成型的審計(jì)操作指南或手冊(cè)，下發(fā)《人民銀行審計(jì)轉(zhuǎn)型工作方面的指導(dǎo)意見》，使審計(jì)轉(zhuǎn)型工作開展有章可循，努力實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化。
（四）優(yōu)化審計(jì)環(huán)境，推動(dòng)審計(jì)轉(zhuǎn)型工作順利開展
以“做大做強(qiáng)金融產(chǎn)業(yè)，打造區(qū)域金融中心”為中心，打造全市最優(yōu)的金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)先進(jìn)縣，積極推動(dòng)建設(shè)成為發(fā)展后勁強(qiáng)、市場(chǎng)輻射力強(qiáng)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)管理能力強(qiáng)、對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展支撐能力強(qiáng)的區(qū)域金融中心。
一是力爭(zhēng)全縣各項(xiàng)貸款余額增長 30%，達(dá) 170 億元。二是力爭(zhēng)全縣社會(huì)融資總規(guī)模增長 20%以上，達(dá) 220 億元。
（一）支持“7+6”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)。建立“7+6”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)政銀企合作新機(jī)制，對(duì)接分析“7+6”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)的融資需求，強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)政策與信貸政策、財(cái)政政策的協(xié)調(diào)配合，努力擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)融資規(guī)模。抓好 金融產(chǎn)業(yè)培植招商工作，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)過億元項(xiàng)目 1 個(gè)。
（二）支持“1512”骨干企業(yè)。積極推進(jìn)“1512”骨干企業(yè)上市、上柜。引導(dǎo)支持“1512”骨干企業(yè)在境內(nèi)上市或到新加坡、香港等境外市場(chǎng)上市。加大對(duì)“1512”骨干企業(yè)的資金支持力度。優(yōu)先保障資金供應(yīng)并按照最優(yōu)惠貸款利率執(zhí)行，增強(qiáng)資金支持的針對(duì)性和有效性，培育新的產(chǎn)業(yè)增長點(diǎn)。
（三）完善配套政策措施，推進(jìn)金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展。啟動(dòng)規(guī)劃建設(shè)規(guī)范化、高標(biāo)準(zhǔn)的金融服務(wù)區(qū)，搭建綜合性金融服務(wù)平臺(tái)，吸引股份制銀行等金融機(jī)構(gòu)到我縣設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或區(qū)域總部。建立
政銀企互通對(duì)稱共享的信息平臺(tái)，推進(jìn)銀企對(duì)接常態(tài)化、制度化，抓好對(duì)接成果的跟蹤落實(shí)。舉辦兩次政銀企洽談會(huì)，力爭(zhēng)簽約資金過 80 億元。
（四）積極參加中國·臨沂首屆資本交易大會(huì)暨全國地方金融第十八次論壇。力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)意向融資 20 億元以上。
（五）啟動(dòng)實(shí)施金融業(yè)發(fā)展“五個(gè)一”工程。重點(diǎn)打造經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、濱海高新區(qū)、青云鎮(zhèn)金融支撐體系，各鎮(zhèn)街要強(qiáng)化金融組織體系和市場(chǎng)機(jī)制建設(shè)，力爭(zhēng)在五個(gè)方面實(shí)現(xiàn)突破：一是引進(jìn)一
家銀行分支機(jī)構(gòu)或營業(yè)部；二是建設(shè)一處農(nóng)村產(chǎn)權(quán)融資平臺(tái)；三是建好一個(gè)政銀企農(nóng)對(duì)接信息服務(wù)平臺(tái)；四是成立一家民間融資服務(wù)公司；五是實(shí)現(xiàn)一個(gè)目標(biāo)，即確保社會(huì)融資三年倍增，新增貸款在全縣占比穩(wěn)步提高，增速高于全縣平均水平，信用體系建設(shè)初見成效，金融生態(tài)環(huán)境明顯改善。
（一）著力構(gòu)建現(xiàn)代金融服務(wù)體系。積極做好區(qū)域金融中心規(guī)劃建設(shè)，重點(diǎn)做好金融機(jī)構(gòu)引進(jìn)、做大做強(qiáng)傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)等工作；打造地方金融品牌，支持臨商銀行做大做強(qiáng)，打造特色商業(yè)銀行，力爭(zhēng)新設(shè)立鎮(zhèn)街分支機(jī)構(gòu)或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 3 家以上；加快農(nóng)信社銀行化改革進(jìn)程，以組建農(nóng)村商業(yè)銀行為目標(biāo)，采取綜合措施，確保今年達(dá)到改革的指標(biāo)要求。支持民豐村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)不斷向基層延伸，在鎮(zhèn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，服務(wù)小型微型企業(yè)、服務(wù)“三農(nóng)”。加快發(fā)展新興金融業(yè)態(tài)。加快小額貸款公司、民間融資服務(wù)公司等新興金融業(yè)態(tài)的聚集發(fā)展。依托我縣企業(yè)和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，探索設(shè)立融資租賃公司等。力爭(zhēng)新增小額貸款公司和民間融資服務(wù)公司4 家以上，啟動(dòng)民間資本 3 億元以上。
（二）充分發(fā)揮銀行融資主渠道作用。鼓勵(lì)各銀行積極爭(zhēng)取上級(jí)行支持，在各類金融改革創(chuàng)新方面先行先試，提升全縣金融服務(wù)能力。爭(zhēng)取在信貸審批、投放規(guī)模等方面適當(dāng)傾斜，力求信
貸增長在全市保持前列。積極發(fā)展表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)，重點(diǎn)保障全縣重點(diǎn)工程、重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)信貸需求，優(yōu)先審批優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的融資申請(qǐng)，努力提高信貸資金的使用效率和配置水平。充分發(fā)揮信貸市場(chǎng)融資主渠道作用，力爭(zhēng)年內(nèi)新增貸款40 億元、融資規(guī)模 60 億元。銀行業(yè)各機(jī)構(gòu)要按照存貸比達(dá)到 75%的要求，確保存貸比穩(wěn)步提高，貸款增量、增速高于上年，貸款在全系統(tǒng)占比逐年提高。堅(jiān)持有扶有控，有保有壓，盤活存量資 金，用好增量資金。加大對(duì)“7+6”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)、列入“1512”計(jì)劃的骨干企業(yè)和其他新興產(chǎn)業(yè)、科技型企業(yè)的資金支持力度，優(yōu)先保障資金供應(yīng)并按照最優(yōu)惠貸款利率執(zhí)行。鼓勵(lì)銀行開展承兌匯票、信用證、保函、信托貸款、委托貸款等新型融資業(yè)務(wù)，大力發(fā)展票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，重點(diǎn)推廣商業(yè)承兌匯票、助保貸等業(yè)務(wù)。
（三）大力推進(jìn)直接融資。積極做好擬上市企業(yè)的重點(diǎn)推進(jìn)和后備上市企業(yè)的培育，制定詳細(xì)可行的推進(jìn)企業(yè)上市工作計(jì)劃及具體推進(jìn)措施。發(fā)揮掛牌辦的作用，引導(dǎo)成長型中小企業(yè)到全
國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、齊魯股權(quán)托管交易中心等場(chǎng)外市場(chǎng)掛牌交易，快速培育上市后備資源。鼓勵(lì)條件成熟的企業(yè)到主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板及境內(nèi)、境外多渠道、多形式上市，打造資本市場(chǎng)的“__板塊”。力爭(zhēng)在新三板和齊魯股權(quán)交易中心掛牌企業(yè) 3家以上。
（四）加快金融改革發(fā)展。銀行要進(jìn)一步更新思想觀念，強(qiáng)化大局意識(shí)，實(shí)現(xiàn)八個(gè)轉(zhuǎn)變：由重吸儲(chǔ)到吸儲(chǔ)放貸并重甚至更加注重放貸轉(zhuǎn)變；由重視大企業(yè)投放向大中小企業(yè)投放并重更加注
重小微企業(yè)轉(zhuǎn)變；:請(qǐng)記住我站域名由重短期效益向中長期效益轉(zhuǎn)變；由重錦上添花向雪中送炭轉(zhuǎn)變；由單一金融產(chǎn)品向多品種的金融服務(wù)轉(zhuǎn)變；由同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)向差異化發(fā)展轉(zhuǎn)變；由
單一銀行向銀團(tuán)聯(lián)手運(yùn)作轉(zhuǎn)變；由重自身運(yùn)作向重政銀企合作轉(zhuǎn)變。要抓住西部經(jīng)濟(jì)隆起帶建設(shè)機(jī)遇，鼓勵(lì)各銀行積極爭(zhēng)取上級(jí)行支持，在各類金融改革創(chuàng)新方面先行先試，提升全縣金融服務(wù)能力。積極擴(kuò)大信貸投放，爭(zhēng)取在信貸審批、投放規(guī)模等方面適當(dāng)傾斜，力求信貸增長在全市保持前列。積極發(fā)展表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)，重點(diǎn)保障全縣重點(diǎn)工程、重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)信貸需求，優(yōu)先審批優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的融資申請(qǐng)，努力提高信貸資金的使用效率和配置水平。搞好民間融資規(guī)范管理工作，積極引導(dǎo)民間融資陽光化，大力發(fā)展民間融資服務(wù)公司，堅(jiān)決打擊高利貸行為，維護(hù)地方金融秩序。積極推進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)融資試點(diǎn)改革，積極推進(jìn)農(nóng)村集體建設(shè)用地使用權(quán)、農(nóng)村房屋及農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵（質(zhì)）押融資試點(diǎn)工作，進(jìn)一步發(fā)展多層次、多元化的金融服務(wù)方式和工具。加強(qiáng)保險(xiǎn)體系建設(shè)，力爭(zhēng)全年實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入 7 億元以上。推進(jìn)保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)共同發(fā)展、結(jié)構(gòu)合理、競(jìng)爭(zhēng)充分的現(xiàn)代保險(xiǎn)市場(chǎng)體系；支持保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)穩(wěn)步推進(jìn)分支機(jī)構(gòu)建設(shè)，不斷擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋面。爭(zhēng)取將更多的保險(xiǎn)資金投向重大民生工程、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。鼓勵(lì)開展多種形式的互助合作保險(xiǎn)。規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)
大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理，加快建立財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。加大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)支持力度，鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展特色優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)，不斷提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋面和風(fēng)險(xiǎn)保障水平。
（五）優(yōu)化小微企業(yè)和“三農(nóng)”金融服務(wù)。繼續(xù)深化“金融保姆”活動(dòng)，向小微企業(yè)提供融資、結(jié)算、理財(cái)、咨詢等綜合性金融服務(wù)。加強(qiáng)對(duì)科技型、創(chuàng)新型、創(chuàng)業(yè)型小微企業(yè)的金融支持力
度。大力推廣應(yīng)收賬款質(zhì)押、供應(yīng)鏈融資、商品融資、網(wǎng)絡(luò)循環(huán) 貸款和經(jīng)營性物業(yè)貸款等適合中小微企業(yè)的新業(yè)務(wù)。適當(dāng)提高對(duì)小微企業(yè)的不良貸款容忍度。全面推進(jìn)農(nóng)村金融改革創(chuàng)新，完善現(xiàn)代農(nóng)村金融制度，著力破解農(nóng)村金融服務(wù)難題；鼓勵(lì)農(nóng)行、農(nóng)信社、民豐村鎮(zhèn)銀行、郵儲(chǔ)銀行等涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)利用農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)，積極開展農(nóng)村“三權(quán)”等多種形式抵押融資。支持金融機(jī)構(gòu)開發(fā)農(nóng)民專業(yè)合作社、家庭農(nóng)場(chǎng)等符合農(nóng)業(yè)農(nóng)村新型經(jīng)營主體
關(guān)鍵詞：農(nóng)村地區(qū) 支付結(jié)算業(yè)務(wù) 現(xiàn)狀 原因 對(duì)策
中圖分類號(hào)：F830.4
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1004-4914（2013）02-205-02
農(nóng)村支付業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，提升農(nóng)業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率，擴(kuò)大農(nóng)村消費(fèi)市場(chǎng)，提高農(nóng)民生活水平具有積極作用。因此，通過分析農(nóng)村支付業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，提出發(fā)展對(duì)策十分必要和緊迫。
一、農(nóng)村支付業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析
隨著農(nóng)民生產(chǎn)方式的轉(zhuǎn)變，商品意識(shí)的提高，農(nóng)產(chǎn)品交易市場(chǎng)的擴(kuò)大、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平的提升，新農(nóng)村建設(shè)步伐的加快，農(nóng)村支付結(jié)算業(yè)務(wù)逐步在農(nóng)村地區(qū)推進(jìn)，支付結(jié)算系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)也向農(nóng)村地區(qū)延伸，農(nóng)村支付結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展方興未艾。但是在發(fā)展過程中也存在一些問題。
1.農(nóng)民對(duì)支付結(jié)算業(yè)務(wù)認(rèn)同度不高。農(nóng)民在世世代代的自然經(jīng)濟(jì)、小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的社會(huì)環(huán)境下，形成了傳統(tǒng)的現(xiàn)金交易的交換方式。進(jìn)入現(xiàn)代社會(huì)以后，農(nóng)民千百年來形成的現(xiàn)金交換習(xí)慣短時(shí)期內(nèi)還難以改變，接收非現(xiàn)金支付工具還需要一個(gè)逐步的過程。由于農(nóng)民對(duì)非現(xiàn)金支付工具的優(yōu)點(diǎn)不完全了解，對(duì)銀行卡的存儲(chǔ)很不放心；文化知識(shí)不高，感到使用不方便；一些商戶缺少真?zhèn)纹睋?jù)的鑒別常識(shí)，使用起來有顧慮；農(nóng)村各種支付網(wǎng)絡(luò)的缺乏，社會(huì)治安的復(fù)雜性，這些因素在很大程度上都影響了農(nóng)民對(duì)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的認(rèn)同度。
2.農(nóng)村支付網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量少。國有商業(yè)銀行股份制改革以來，縣以下的金融機(jī)構(gòu)撤并較多，可以說國有商業(yè)銀行基本上退出了農(nóng)村金融服務(wù)市場(chǎng)。當(dāng)前農(nóng)村支付業(yè)務(wù)主要由農(nóng)村商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)業(yè)銀行提供，其網(wǎng)點(diǎn)主要設(shè)在重要鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地，覆蓋面太寬，再加上有些農(nóng)村地區(qū)交通困難，農(nóng)民辦理金融業(yè)務(wù)非常不方便，農(nóng)民只能選擇現(xiàn)金交易。
3.農(nóng)村支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)不健全、不暢通、效率低。目前，鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融網(wǎng)點(diǎn)中，接入人行大小額支付系統(tǒng)的僅有三分之一，接入商業(yè)銀行支付系統(tǒng)的也僅有一半，多數(shù)基層網(wǎng)點(diǎn)資金匯劃需要通過上級(jí)行辦理，周轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)和層次較多，影響了支付效率。農(nóng)村相當(dāng)多的農(nóng)副產(chǎn)品收購一般結(jié)算不出村，甚至就在田間地頭結(jié)算，而適用于農(nóng)村田間地頭使用的移動(dòng)POS機(jī)、轉(zhuǎn)賬電話等很少，難以進(jìn)行非現(xiàn)金支付結(jié)算。目前農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)軟硬件配備都不足，普遍缺少受理機(jī)具及電子網(wǎng)絡(luò)，ATM機(jī)大部分分布在縣級(jí)以上區(qū)域，POS機(jī)就更少，農(nóng)民辦卡、用卡極為不便，加大了農(nóng)民支付結(jié)算的難度。
4.農(nóng)村信用體系不健全、不完善。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)。做為現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)交易手段的非現(xiàn)金支付結(jié)算工具的有效使用必須建立在良好的信用基礎(chǔ)上，社會(huì)信用程度越高，非現(xiàn)金支付結(jié)算工具越能夠被社會(huì)所認(rèn)同和使用。改革開放以來，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改善，農(nóng)民的商品經(jīng)濟(jì)意識(shí)有了很大提高。但是，由于農(nóng)村地區(qū)，特別的遠(yuǎn)離城市的偏遠(yuǎn)農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)民，接觸市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的環(huán)境和范圍有限，接收市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的信息有限，文化程度有限，因此，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行規(guī)則，交易方式還很陌生，信用意識(shí)不強(qiáng)。農(nóng)村新興的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)濟(jì)組織還不是完整意義的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)體，在組織架構(gòu)、治理方式、財(cái)務(wù)制度等方面還不夠規(guī)范。大多數(shù)農(nóng)戶還是傳統(tǒng)的分散的個(gè)體農(nóng)業(yè)戶。這些都給金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村采集信用信息帶來了難度，也是農(nóng)村信用體系不健全、不完善的主要因素。正由于農(nóng)村信用體系不健全、不完善，金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)戶信息不對(duì)稱，增大了金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)推行非現(xiàn)金支付結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，影響了金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)發(fā)展非現(xiàn)金支付結(jié)算業(yè)務(wù)的積極性。
5.支付結(jié)算人員素質(zhì)不高，難以適應(yīng)業(yè)務(wù)需要。從目前大多農(nóng)村基層金融機(jī)構(gòu)人員結(jié)構(gòu)來看，前臺(tái)后臺(tái)工作人員一般從當(dāng)?shù)卣衅?，?jīng)培訓(xùn)后上崗，有相關(guān)金融領(lǐng)域工作經(jīng)驗(yàn)的人員相當(dāng)之少，有一部分是從外行業(yè)引入或是剛畢業(yè)的大學(xué)生，基本沒有從事金融工作的經(jīng)驗(yàn)，而懂支付結(jié)算業(yè)務(wù)的人員就更少了，專業(yè)人才的缺乏，嚴(yán)重阻礙了支付結(jié)算業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。
二、發(fā)展對(duì)策
農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算業(yè)務(wù)服務(wù)環(huán)境建設(shè)是一項(xiàng)基礎(chǔ)性系統(tǒng)工程，是金融支持新農(nóng)村建設(shè)和城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展工作的重要組成部分。如果僅依靠金融機(jī)構(gòu)自身的力量推進(jìn)，進(jìn)度緩慢，步伐不快，必須政府有關(guān)部門和金融機(jī)構(gòu)聯(lián)手，同心協(xié)力，共同營造農(nóng)村支付結(jié)算業(yè)務(wù)良好的發(fā)展環(huán)境。
1.政府主導(dǎo)，加大政策支持力度。應(yīng)建立以地方政府為主導(dǎo)，人民銀行等相關(guān)部門聯(lián)合參與的保障機(jī)制，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村支付服務(wù)工作。當(dāng)?shù)卣鲃?dòng)擔(dān)當(dāng)起改善農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)環(huán)境的要責(zé)，制定具體工作落實(shí)方案，特別是要?jiǎng)?chuàng)新工作思路，著力打造好改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境的工作載體。針對(duì)要達(dá)到的具體目標(biāo)，制定具體工作措施，落實(shí)責(zé)任主體，以確保農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)規(guī)范、明確，利于目標(biāo)考核管理。積極消除金融網(wǎng)點(diǎn)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)；加強(qiáng)農(nóng)村信用體系建設(shè)，支持農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境改善；推動(dòng)部門聯(lián)合開展銀行卡安全管理和預(yù)防、打擊利用銀行卡實(shí)施犯罪活動(dòng)，切實(shí)改進(jìn)縣域銀行卡受理環(huán)境。政府有關(guān)部門應(yīng)出臺(tái)財(cái)稅優(yōu)惠政策，加大對(duì)涉及農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的正向激勵(lì)，調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)加大農(nóng)村地區(qū)投入的積極性。降低或放寬金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村地區(qū)開展支付結(jié)算業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入門檻，鼓勵(lì)更多的金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)開展支付結(jié)算業(yè)務(wù)，形成競(jìng)爭(zhēng)局面，提高服務(wù)效率和服務(wù)質(zhì)量。
2.加大投入，暢通支付結(jié)算通道。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)農(nóng)村地區(qū)基層網(wǎng)點(diǎn)的軟硬件設(shè)施加大投入，進(jìn)行技術(shù)支持，推進(jìn)支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)向更廣大的農(nóng)村地區(qū)延伸，加快現(xiàn)代化支付結(jié)算系統(tǒng)在農(nóng)村地區(qū)的網(wǎng)絡(luò)連通建設(shè)步伐，使農(nóng)村基層網(wǎng)點(diǎn)具備各項(xiàng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的能力。應(yīng)努力實(shí)現(xiàn)農(nóng)村地區(qū)銀行卡無障礙結(jié)算，加大支付終端的布放面，消滅空白點(diǎn)，既要縮小服務(wù)半徑，又要不浪費(fèi)金融資源，最大限度地方便農(nóng)民辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。
3.加強(qiáng)監(jiān)督，維護(hù)農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境。有效的監(jiān)督檢查，有利于保護(hù)好農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)參與各方的合法權(quán)益，增加農(nóng)民對(duì)非現(xiàn)金支付的信任度，提高農(nóng)民使用非現(xiàn)金支付的信心，深切感受到非現(xiàn)金支付的優(yōu)越性和好處。因此，政府應(yīng)和金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合建立支付結(jié)算的監(jiān)管協(xié)調(diào)和信息共享機(jī)制，統(tǒng)籌兼顧，各司其責(zé)，共同維護(hù)轄內(nèi)良好的支付結(jié)算秩序。要強(qiáng)化銀行卡安全用（下轉(zhuǎn)第207頁）（上接第205頁）卡環(huán)境整治工作，人民銀行及其他金融機(jī)構(gòu)與公安機(jī)關(guān)要建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防范和打擊銀行卡違法犯罪活動(dòng)，維護(hù)農(nóng)村居民的用卡信心。對(duì)于以非現(xiàn)金支付手段坑害農(nóng)民的違法行為要依法從嚴(yán)從速處理。嚴(yán)格支付結(jié)算紀(jì)律的執(zhí)行，切實(shí)落實(shí)銀行卡實(shí)名制規(guī)定，積極處理農(nóng)村地區(qū)發(fā)生的支付結(jié)算糾紛。
4.通力合作，建立完善農(nóng)村征信體系。農(nóng)村征信體系的建立和完善非金融機(jī)構(gòu)一方努力而能為，也非一朝一夕而能畢其功，需政府、社會(huì)各界、各金融機(jī)構(gòu)通力合作。首先，政府要為農(nóng)村征信體系的建立和完善營造良好的法律環(huán)境，提供法律支持，加快征信立法。征信立法要明確征信的管理部門和立體地位，要確定工商、稅務(wù)、電信、政法、勞動(dòng)、各行業(yè)協(xié)會(huì)等相關(guān)部門向征信系統(tǒng)提供農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)合作組織、農(nóng)戶個(gè)人信用信息的應(yīng)盡義務(wù)，消除各類信息采集的信息隔絕和信息壁壘。其次，要建立集中統(tǒng)一的信用信息平臺(tái)，在信用信息的采集、整合、甄別、篩選等各環(huán)節(jié)實(shí)行統(tǒng)一的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，保證信用信息的真實(shí)性、可信度。通過信息平臺(tái)，使各相關(guān)部門、單位、金融機(jī)構(gòu)都能做到信息資源共享。第三，在廣大農(nóng)村推行誠信教育，培養(yǎng)農(nóng)民的信用觀念，使信用觀念深入人心、家喻戶曉，同時(shí)輔以對(duì)守信者獎(jiǎng)勵(lì)表彰，對(duì)失信者懲戒的輿論氛圍，使“誠信光榮、失信可恥”成為廣大農(nóng)戶的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范。
5.擴(kuò)大宣傳，普及支付結(jié)算知識(shí)。在農(nóng)村地區(qū)加大支付結(jié)算業(yè)務(wù)宣傳力度，向農(nóng)民普及支付結(jié)算知識(shí)，才能培育農(nóng)民使用非現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)的習(xí)慣。金融機(jī)構(gòu)可與鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站、村委會(huì)結(jié)合起來，利用他們的宣傳陣地、宣傳窗口、宣傳工具進(jìn)行支付結(jié)算業(yè)務(wù)知識(shí)的宣傳。還可在鄉(xiāng)鎮(zhèn)和比較大的自然村，有選擇地建立支付結(jié)算服務(wù)宣傳站點(diǎn)，以點(diǎn)帶面，點(diǎn)面結(jié)合形成對(duì)廣大農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)宣傳的全覆蓋。結(jié)合各地實(shí)際，科學(xué)制定農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算服務(wù)宣傳站的活動(dòng)方案，定期開展支付結(jié)算服務(wù)知識(shí)宣傳日，使支付結(jié)算知識(shí)宣傳制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。在具體的宣傳上要把專業(yè)化的語言轉(zhuǎn)變?yōu)闇\顯易懂的語言，采取活潑多樣、農(nóng)民喜聞樂見的宣傳形式，可以現(xiàn)場(chǎng)向農(nóng)民演示或現(xiàn)場(chǎng)模擬支付結(jié)算系統(tǒng)的操作程序和方法，使農(nóng)民聽得懂、看得見、記得住。還可以編印支付結(jié)算服務(wù)宣傳資料發(fā)到農(nóng)民手中，使他們?cè)诳臻e的時(shí)間閱讀學(xué)習(xí)，加深印象，增強(qiáng)宣傳效果。
6.加強(qiáng)培訓(xùn)，提高人員綜合素質(zhì)。針對(duì)農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算業(yè)務(wù)工作人員綜合素質(zhì)普遍較低的現(xiàn)狀，應(yīng)加大對(duì)這些工作人員的崗位培訓(xùn)力度。由于農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)基層網(wǎng)點(diǎn)人員接觸支付結(jié)算業(yè)務(wù)不多，經(jīng)驗(yàn)不足，對(duì)相關(guān)法律、法規(guī)、制度、紀(jì)律不熟悉，解決支付結(jié)算業(yè)務(wù)中遇到的疑難問題能力較弱，因此，上級(jí)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)有針對(duì)性地組織各種專題的培訓(xùn)班，使他們懂法律、明規(guī)章、會(huì)操作、能應(yīng)用，提高綜合素質(zhì)。要建立激勵(lì)約束機(jī)制，嚴(yán)格考核，對(duì)業(yè)務(wù)精、效率高、能力強(qiáng)的人員給予獎(jiǎng)勵(lì)表彰，提供發(fā)展空間。要加快金融專業(yè)人才引進(jìn)步伐，可以適時(shí)推出優(yōu)惠政策，引進(jìn)高級(jí)金融管理人才，包括從事現(xiàn)代化支付網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的技術(shù)型人才、富有經(jīng)驗(yàn)的金融管理和經(jīng)營人員，確保農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展。
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關(guān)鍵詞：湖南省；農(nóng)商行；公司治理
根據(jù)推進(jìn)股份制改造、加快農(nóng)商行組建、支持省內(nèi)外戰(zhàn)略投資者參與并購重組等改革思路，2012年，湖南省全省農(nóng)村信用社穩(wěn)妥推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革。截至2012年底，全省農(nóng)商行達(dá)到18家，還有部分縣級(jí)行社正抓緊籌劃組建農(nóng)商行改革。本文指出了湖南省農(nóng)商行的公司治理取得的成績，更鮮明地提出了其公司治理中突出的問題。
一、湖南省農(nóng)商行公司治理取得的成績
從公司治理的角度講，湖南省新組建的農(nóng)商行取得了新進(jìn)展，具體而言，農(nóng)商行積極推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革，進(jìn)一步完善法人治理；經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換速度加快，在改革中實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型發(fā)展，同時(shí)增強(qiáng)服務(wù)“三農(nóng)”能力。信貸服務(wù)領(lǐng)域得以延伸，風(fēng)險(xiǎn)防控能力增強(qiáng)。
二、湖南省農(nóng)商行公司治理問題
但是就目前而言，農(nóng)商行規(guī)模的擴(kuò)張、效益的增長卻掩蓋不了其公司治理中存在的問題， 諸如股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、委托缺乏效力， 激勵(lì)約束機(jī)制不到位等問題凸顯了新建股份制公司的軟肋。對(duì)于上述問題，以瀏陽農(nóng)商行為例深入闡述，瀏陽農(nóng)商行是湖南省成立的第一家農(nóng)商行，評(píng)定級(jí)別為二級(jí)行，它的公司治理代表了目前湖南農(nóng)商行的最高水平。
1.股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理
在股份制商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)中，法人股占注冊(cè)資本總額的比例理應(yīng)大大超過自然人。但是湖南省大部分農(nóng)商行中，自然人股所占比例與法人股所占比例差不多，股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理。而且，法人股的選擇上也存在著不合理。在進(jìn)行股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整時(shí)，一些農(nóng)商行沒有注重選擇價(jià)值取向相對(duì)一致的戰(zhàn)略投資者；在吸收民營資本入股時(shí)，更偏重于以投機(jī)盈利為目的而非具有戰(zhàn)略合作意愿的的民營企業(yè)。不論是自然人股還是法人股，在18家農(nóng)商行中，大股東很大程度上就是農(nóng)商行的貸款大戶，即關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)象較為嚴(yán)重，不利于銀行的審慎經(jīng)營。以瀏陽農(nóng)商行為例，其股東總?cè)藬?shù)為138人，法人股東有22人，法人股占注冊(cè)資本總額的比例略微超過50%而已，法人股占比很低。關(guān)聯(lián)交易占到上級(jí)貸款授信額度的15%，可見關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)象嚴(yán)重，在很大程度上集聚了潛在的風(fēng)險(xiǎn)。
2.委托缺乏效力
委托關(guān)系不明是湖南省農(nóng)商行的根本缺陷：一是公司治理體制不完善，省聯(lián)社的行政干預(yù)使農(nóng)商行形成雙線負(fù)責(zé)， 既要向省聯(lián)社負(fù)責(zé)，又要向股東負(fù)責(zé)，造成效率損失，破壞整個(gè)公司治理架構(gòu)。二是股權(quán)意識(shí)不強(qiáng)，源頭委托弱化。絕大部分股東并不真正關(guān)心農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，注重的只是農(nóng)商行的分紅，，是否給予貸款支持，參與管理實(shí)際上成了政策套話和空話。
瀏陽農(nóng)商行在得到政府支持的同時(shí)也會(huì)受到行政干預(yù)，實(shí)際上即使董事會(huì)通過率95%以上，受省聯(lián)社制約也不能實(shí)施，不是真正意義上按股份制組建的銀行（政府機(jī)制影響）。在人力資源管理方面：首先，高管的選拔是先通過考試后再進(jìn)行推薦，選拔機(jī)制不合理；其次，人才庫又較為缺乏，不能滿足銀行正常的人員需求。農(nóng)商行內(nèi)部人員調(diào)動(dòng)、業(yè)務(wù)發(fā)展等都要上報(bào)省聯(lián)社審批，甚至本因由理事會(huì)選舉產(chǎn)生的理事長、主任等人選也由省聯(lián)社直接任命，其權(quán)利遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于股東大會(huì)及社員大會(huì)，干擾了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的自主經(jīng)營權(quán)，弱化了股東大會(huì)、社員大會(huì)等在法人治理中的作用，使其民主決策失靈。在財(cái)務(wù)方面：對(duì)銀行規(guī)定固定資產(chǎn)購置50萬元以上必須通過省聯(lián)社審核，而省聯(lián)社的員工工資不跟績效掛鉤，這嚴(yán)重影響了員工的積極性，對(duì)銀行的持久發(fā)展造成約束。
3.組織架構(gòu)作用難以發(fā)揮
湖南省18家農(nóng)商行的組織架構(gòu)在實(shí)際運(yùn)行中還是存在諸多問題。主要表現(xiàn)在一下四個(gè)方面：一是由于董事對(duì)會(huì)議情況了解掌握不夠，討論審議重大事項(xiàng)只是基于會(huì)議材料，對(duì)農(nóng)商行的戰(zhàn)略策劃、制定與執(zhí)行缺乏有效的工作思路；三是由于缺少調(diào)研，專業(yè)委員會(huì)不能及時(shí)、全面了解農(nóng)商行的經(jīng)營情況，因此，就農(nóng)商行經(jīng)營發(fā)展提出的意見和建議缺少針對(duì)性和建設(shè)性。
以瀏陽農(nóng)商行為例，經(jīng)營管理層下設(shè)立了信貸管理部、投資業(yè)務(wù)部、業(yè)務(wù)發(fā)展部、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部、稽核審計(jì)部等專業(yè)部門。但在實(shí)際運(yùn)營中，有些業(yè)務(wù)被重復(fù)管理、有些業(yè)務(wù)無人管理，并且信息的傳達(dá)缺乏效率、信息的反饋又缺乏途徑。
4.激勵(lì)約束機(jī)制不到位，內(nèi)部管理有待改善
目前18家農(nóng)商行都沒有對(duì)銀行成員進(jìn)行期股激勵(lì)。而且對(duì)一般員工沒有制定一個(gè)具有激勵(lì)作用的薪酬政策， 基本上是按工齡確定系數(shù)， 吃大鍋飯?？己藱C(jī)制粗放，名為效益為中心的考核實(shí)則為業(yè)務(wù)收入考核，對(duì)存貸款考核缺乏科學(xué)的手段，特別是貸款的考核， 注重的是規(guī)模，較少注重貸款質(zhì)量。
以瀏陽農(nóng)商行為例，在激勵(lì)機(jī)制方面，農(nóng)商行主要采取薪酬激勵(lì)機(jī)制，但現(xiàn)行的薪酬激勵(lì)機(jī)制中存在同崗不同酬、薪酬管理系統(tǒng)不完善等問題；在約束機(jī)制方面，瀏陽農(nóng)商行主要采取事后的懲罰機(jī)制，雖然有一定的威懾作用，但約束作用不大，嚴(yán)重缺乏事前監(jiān)督機(jī)制。
三、小結(jié)及展望
顯而易見湖南省農(nóng)商行在公司治理上還存在諸多的問題，但這些農(nóng)商行成立不久，瀏陽、炎陵、江華農(nóng)商行只成立2年的時(shí)間，其余16家只成立1年或不到1年的時(shí)間，想通過股份制改革使公司治理達(dá)到理論上的規(guī)范高度不太現(xiàn)實(shí)，需要借鑒其他較大型股份制銀行公司治理的成功經(jīng)驗(yàn)，不斷地對(duì)自身進(jìn)行改進(jìn)和完善。
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