時(shí)間：2023-01-11 15:28:13
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管論文，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
一、商業(yè)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)概述
（一）銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的含義商業(yè)銀行的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指銀行與保險(xiǎn)公司采取相互融合滲透的戰(zhàn)略，充分利用雙方的優(yōu)勢資源，通過共同的銷售渠道，為共同的客戶群體提供兼?zhèn)溷y行和保險(xiǎn)特征的金融產(chǎn)品，以一體化的經(jīng)營形式來滿足客戶多元化金融需求的一種綜合化的金融服務(wù)。銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是經(jīng)濟(jì)全球化、金融一體化以及金融服務(wù)融合創(chuàng)新的產(chǎn)物。
（二）銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的模式國外銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展主要?dú)v經(jīng)了三種模式：一是銀行保險(xiǎn)模式；二是合資聯(lián)盟模式；三是銀行與保險(xiǎn)公司的金融集團(tuán)化模式。
銀保業(yè)務(wù)模式本質(zhì)上是一種保險(xiǎn)產(chǎn)品分銷模式，即保險(xiǎn)公司開發(fā)銀保產(chǎn)品并提供給銀行，銀行銷售后按一定比例收取手續(xù)費(fèi)。該模式主要參照以下程序運(yùn)作：銀行作為兼業(yè)機(jī)構(gòu)，通過柜面、網(wǎng)上銀行、電話銀行等渠道，在授權(quán)范圍內(nèi)為保險(xiǎn)公司推銷人身保險(xiǎn)產(chǎn)品和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品，并為銀行法人客戶和個(gè)人客戶提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)咨詢、投保支持等服務(wù)的業(yè)務(wù)，簡稱銷售業(yè)務(wù)。這種業(yè)務(wù)模式目前仍是我國商業(yè)銀行的主要采用的銀保業(yè)務(wù)模式。
合資聯(lián)盟模式是指商業(yè)銀行和保險(xiǎn)公司在協(xié)議契約下，為達(dá)到共同占有目標(biāo)市場、擴(kuò)大自身規(guī)模等目標(biāo)，通過入股、參股等方式在資本層面融合合作。商業(yè)銀行與保險(xiǎn)公司本著資源共享、優(yōu)勢互補(bǔ)的原則，相互提供金融服務(wù)、相互融通資金。
金融集團(tuán)化模式是指銀行與保險(xiǎn)公司通過交叉持股、互相兼并、收購，或通過銀行直接成立旗下保險(xiǎn)公司等方式，實(shí)現(xiàn)銀行和保險(xiǎn)公司更高程度的混業(yè)經(jīng)營方式，這一模式是銀保合作的高級(jí)模式。
二、我國商業(yè)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的必要性
（一）銀保業(yè)務(wù)創(chuàng)新是解決目前商業(yè)銀行銀保業(yè)務(wù)發(fā)展存在問題的重要措施近年來，伴隨銀保產(chǎn)品合作規(guī)模的不斷擴(kuò)大，許多潛在的問題逐步暴露出來，引起了金融監(jiān)管部門的關(guān)注。總體來看，現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行銀保業(yè)務(wù)存在以下三方面主要問題：
第一，現(xiàn)有銀保產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重。保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品主要是五年期、十年期躉交或期交分紅產(chǎn)品，各公司為搶奪客戶提高市場占用率，在銷售時(shí)常將客戶的注意力吸引在產(chǎn)品的收益率上，這使得銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品與債券、基金等投資理財(cái)產(chǎn)品在相同的領(lǐng)域競爭，銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障功能被弱化。
第二，銷售行為不規(guī)范，誤導(dǎo)銷售導(dǎo)致的客戶投訴時(shí)有發(fā)生。銀保銷售人員有時(shí)為了片面追求銷售業(yè)績，常出現(xiàn)一些誤導(dǎo)現(xiàn)象。例如將保險(xiǎn)與定期儲(chǔ)蓄產(chǎn)品相比，甚至將保險(xiǎn)直接說成“高利率的儲(chǔ)蓄產(chǎn)品”，套用定期存款的本金、利息概念介紹保險(xiǎn)產(chǎn)品。如果客戶中途兌付或者滿期贖回時(shí)發(fā)現(xiàn)收益比銀行存款低，就會(huì)產(chǎn)生上當(dāng)受騙的感覺，極易誘發(fā)糾紛和投訴。
第三，銀保產(chǎn)品缺乏有效的監(jiān)管。在我國現(xiàn)行金融體制中，銀行、保險(xiǎn)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營，并分別由銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)監(jiān)管，銀行與保險(xiǎn)的相關(guān)法律法規(guī)也相對獨(dú)立，這使得金融一體化產(chǎn)物的銀保產(chǎn)品缺乏有效的監(jiān)管缺少必要的法律支持。與此同時(shí)，銀保產(chǎn)品的發(fā)展由于缺乏相應(yīng)的制度環(huán)境也難免遇到瓶頸和障礙。
以上問題暴露出我國銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)還處于發(fā)展不成熟階段，對于產(chǎn)品和客戶的經(jīng)營能力不強(qiáng)，需要在創(chuàng)新中不斷謀求發(fā)展，只有很好的解決了銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新問題，才能推動(dòng)商業(yè)銀行銀保產(chǎn)品較快的發(fā)展到具有成熟的產(chǎn)品體系、強(qiáng)大的經(jīng)營能力的較高級(jí)階段。
（二）銀保業(yè)務(wù)創(chuàng)新是進(jìn)一步拓寬商業(yè)銀行收入渠道，增強(qiáng)綜合盈利能力的有效途徑據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行年報(bào)批露，2010年末，農(nóng)行共與44家保險(xiǎn)公司簽訂了全面合作協(xié)議，全年共實(shí)現(xiàn)新單保費(fèi)收入1024億元，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入43億元；2011年，上線農(nóng)行銀保通系統(tǒng)的保險(xiǎn)公司達(dá)32家，農(nóng)行實(shí)現(xiàn)新單保費(fèi)928.62億元，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入42.16億元；2012年，中國農(nóng)業(yè)銀行與銀保通系統(tǒng)上線的38家保險(xiǎn)公司合作，全年共實(shí)現(xiàn)新單保費(fèi)900.3億元，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入38.32億元。
從以上數(shù)據(jù)分析可知，2012年與2013年農(nóng)行保費(fèi)收入均有所減少，分別比上年下降9.31%和3.04%，2012年保險(xiǎn)收入與2012年相比下降10.88%.三年來，中國農(nóng)業(yè)銀行利潤一直保持快速增長的態(tài)勢，而保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入?yún)s呈現(xiàn)持續(xù)下降，這充分反映了傳統(tǒng)銀保業(yè)務(wù)對農(nóng)行利潤的貢獻(xiàn)度在顯著下降。
來自銀行業(yè)協(xié)會(huì)公布的數(shù)據(jù)，2012年至2014年，中國農(nóng)業(yè)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入市場份額一直穩(wěn)居四大行第一。這說明但受資本市場持續(xù)低迷、以及銀監(jiān)會(huì)90號(hào)文嚴(yán)格監(jiān)管銀保業(yè)務(wù)等因素影響，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)銀保業(yè)務(wù)產(chǎn)品——保險(xiǎn)業(yè)務(wù)同時(shí)受到了沖擊，此項(xiàng)業(yè)務(wù)收入在不斷減少，因此商業(yè)銀行亟需通過創(chuàng)新發(fā)展新的銀保產(chǎn)品來拓寬銀保合作渠道，以實(shí)現(xiàn)提高銀保業(yè)務(wù)收入的終極目的。
（三）銀保業(yè)務(wù)創(chuàng)新是我國商業(yè)銀行進(jìn)入國際市場參與國際金融集團(tuán)競爭的必然要求市場經(jīng)濟(jì)對金融創(chuàng)新的需求是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外在動(dòng)力。在經(jīng)濟(jì)全球化與全球經(jīng)濟(jì)一體化的世界經(jīng)濟(jì)格局中，我國金融市場已逐步加快對外開放，越來越多的全球性金融機(jī)構(gòu)陸續(xù)進(jìn)入國內(nèi)金融市場，同時(shí)我國商業(yè)銀行也加快了進(jìn)軍國際金融市場的步伐。為了應(yīng)對開放的金融市場，確保我國商業(yè)銀行的基礎(chǔ)性優(yōu)勢地位，必須加強(qiáng)我國銀保業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度，增強(qiáng)銀保業(yè)務(wù)的技術(shù)含量，從而增強(qiáng)我國商業(yè)銀行的國際競爭力。
三、商業(yè)銀行銀保業(yè)務(wù)創(chuàng)新模式設(shè)想
（一）借鑒國外銀行先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建設(shè)新型銀保合作模式我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)目前還處于初級(jí)發(fā)展階段是金融界的共識(shí)，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理者也同樣清醒地認(rèn)識(shí)到我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)還很年輕，從它誕生以來還沒經(jīng)歷過一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期，尤其是在現(xiàn)階段銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開始出現(xiàn)萎縮的情況下，必須考慮主動(dòng)調(diào)整銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展策略。
從世界主要國家銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)來看，合資聯(lián)盟模式與金融集團(tuán)化模式能更好的推動(dòng)銀行業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)深入發(fā)展，實(shí)現(xiàn)共贏。
也正是因?yàn)榻?jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，才帶來了法國等國家銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。而我國銀行保險(xiǎn)受監(jiān)管政策和歷史等因素的影響經(jīng)營模式還處于初級(jí)階段，現(xiàn)階段的銀保合作模式暴露出的合作不夠深入、銀保產(chǎn)品售后服務(wù)得不到有效保障等弊端迫使我國商業(yè)銀行將建立銀保合作新模式提上了議事日程。實(shí)現(xiàn)我國商業(yè)銀行銀行保險(xiǎn)的創(chuàng)新發(fā)展，必須轉(zhuǎn)變現(xiàn)有的銀行保險(xiǎn)經(jīng)營模式，逐步采取合資聯(lián)盟模式和金融集團(tuán)化經(jīng)營模式。
（二）細(xì)分市場開發(fā)創(chuàng)新，研究設(shè)計(jì)多元化的銀保產(chǎn)品銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，首先就是產(chǎn)品的創(chuàng)新。目前結(jié)構(gòu)單一、同質(zhì)性高的銀保產(chǎn)品已經(jīng)不能滿足客戶的綜合保險(xiǎn)需求，更不能滿足客戶多元化的理財(cái)需求，因此需要根據(jù)不同客戶群體的需求細(xì)分銀保市場，開發(fā)創(chuàng)新出多元化、滿足各個(gè)客戶階層的銀保產(chǎn)品。
銀保產(chǎn)品的創(chuàng)新應(yīng)由商業(yè)銀行基于產(chǎn)品設(shè)計(jì)所契合的精算和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，結(jié)合投資管理能力開發(fā)適合銀行渠道銷售的保險(xiǎn)產(chǎn)品，提高銀保產(chǎn)品的吸引力。特別要加大銀?；旌袭a(chǎn)品和綜合性金融產(chǎn)品的開發(fā)力度，以滿足客戶的多層次理財(cái)需求。商業(yè)銀行要將存款計(jì)劃、投資產(chǎn)品等因素融合于產(chǎn)品開發(fā)中，豐富產(chǎn)品類型，提升銀保產(chǎn)品的技術(shù)含量。結(jié)合銀行的信貸業(yè)務(wù)為貸款客戶開發(fā)出配套的保險(xiǎn)產(chǎn)品，從而實(shí)現(xiàn)銀行傳統(tǒng)主流業(yè)務(wù)與保險(xiǎn)的充分融合，豐富銀保產(chǎn)品的種類和適用性。如2011年10月，上海銀行和中國銀行上海市分行以及太平洋保險(xiǎn)公司聯(lián)合開發(fā)推出的科技中小企業(yè)履約保證保險(xiǎn)短期貸款業(yè)務(wù)，就是銀行業(yè)務(wù)與保險(xiǎn)產(chǎn)品的積極創(chuàng)新成果。
（三）利用IT網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，提高銀保產(chǎn)品運(yùn)營效率商業(yè)銀行和保險(xiǎn)公司在建立深層次合作模式的基礎(chǔ)上，要積極加大對信息技術(shù)的投入力度，充分利用現(xiàn)代IT網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的最新成果，在保證保密性和安全性的基礎(chǔ)上，規(guī)劃實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行與保險(xiǎn)公司的數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)，加快業(yè)務(wù)信息的處理速度，提高作業(yè)效率，為銀保產(chǎn)品的發(fā)展提供高效快捷的技術(shù)支持。
借助信息技術(shù)成果，建設(shè)網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺(tái)。開發(fā)在線投保、在線賠付等快捷服務(wù)，讓客戶借助電腦或IPAD、手機(jī)等移動(dòng)終端就能實(shí)現(xiàn)銀保產(chǎn)品交易。通過網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺(tái)的建立，確保不同的客戶群體便捷的實(shí)現(xiàn)各自的產(chǎn)品需求，完成個(gè)性化的保險(xiǎn)產(chǎn)品定制，充分提高銀保產(chǎn)品的營運(yùn)效率。
四、商業(yè)銀行銀保業(yè)務(wù)創(chuàng)新中風(fēng)險(xiǎn)防范
（一）構(gòu)建完善的銀行保險(xiǎn)監(jiān)管體制，充分防范化解風(fēng)險(xiǎn)與歐洲主要國家的銀?；鞓I(yè)經(jīng)營監(jiān)管相比，我國的保險(xiǎn)業(yè)與銀行業(yè)實(shí)行的是分業(yè)監(jiān)管。自2009年開始，我國的分業(yè)經(jīng)營監(jiān)管政策有所松動(dòng)。2009年1月，銀監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)簽署《關(guān)于加強(qiáng)銀保深層次合作和跨業(yè)監(jiān)管合作諒解備忘錄》，商業(yè)銀行和保險(xiǎn)公司在符合有關(guān)規(guī)定及有效隔離風(fēng)險(xiǎn)的前提下，可開展相互投資的試點(diǎn)。同年4月，保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)交通銀行、北京銀行參股保險(xiǎn)公司的方案，隨后它們被報(bào)至國務(wù)院。截止2013年初，五大國有銀行各自控股一家保險(xiǎn)公司的格局已經(jīng)形成。監(jiān)管部門也出臺(tái)了一系列配套監(jiān)管政策，銀行保險(xiǎn)金融集團(tuán)化合作模式的混業(yè)經(jīng)營監(jiān)管體制已初步形成，并將緊隨銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的進(jìn)一步融合與發(fā)展不斷得以完善。
（二）提升內(nèi)部控制管理水平，實(shí)現(xiàn)合規(guī)合法經(jīng)營在銀行保險(xiǎn)金融集團(tuán)化合作模式已經(jīng)初步形成的情況下，商業(yè)銀行在銀保業(yè)務(wù)經(jīng)營中要切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高內(nèi)部控制水平。同時(shí)在業(yè)務(wù)開展中要更加注重經(jīng)營的合規(guī)合法性，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)在依法開展，杜絕出現(xiàn)違法和違規(guī)行為，切實(shí)防范和化解各類法律風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行要充分研究監(jiān)管部門在銀保合作方面的政策導(dǎo)向，不斷加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)管理，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營安全。
關(guān)鍵詞：銀行保險(xiǎn)；產(chǎn)業(yè)組織；技術(shù)升級(jí)；政策租
中圖分類號(hào)：F840.682文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1008-2972（2012）02-0063-07
一、有關(guān)銀行保險(xiǎn)研究的角度
綜觀銀行保險(xiǎn)的研究文獻(xiàn)，其實(shí)質(zhì)是一個(gè)角度選擇與確立的過程，期間經(jīng)歷了渠道說，瑞上再保險(xiǎn)公司的：“從最簡單的形式來看，銀行保險(xiǎn)就是通過銀行渠道來銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品”。OECD的“銀行保險(xiǎn)用于描述銀行通過其分支網(wǎng)絡(luò)交叉銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品的現(xiàn)象”。小哈羅德·斯凱博的合作說，將銀行保險(xiǎn)定義為銀行和保險(xiǎn)人之間為通過銀行推銷保險(xiǎn)而做出的一種安排，如購并、合資、市場聯(lián)盟，其中保險(xiǎn)人主要負(fù)責(zé)制造、生產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品，銀行則致力于銷售。Michael.D.White從戰(zhàn)略融合說上將銀行保險(xiǎn)定義為由銀行或其分支機(jī)構(gòu)、銀行和保險(xiǎn)公司交叉持股的機(jī)構(gòu)，經(jīng)營具有資產(chǎn)管理功能的保險(xiǎn)類產(chǎn)品、交叉營銷或銷售銀行和保險(xiǎn)產(chǎn)品所能帶來的任何產(chǎn)品或服務(wù)。三種不同學(xué)說的演進(jìn)是人們對銀行保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)逐漸深化的表現(xiàn)，具體到我國是在金融分業(yè)經(jīng)營的基礎(chǔ)上探討銀行與保險(xiǎn)兩個(gè)行業(yè)的合作，而且就目前銀行保險(xiǎn)所呈現(xiàn)的問題還主要表現(xiàn)在市場運(yùn)作方面而言，筆者認(rèn)為渠道說更符合我國的實(shí)際情況并預(yù)示著我國銀行保險(xiǎn)的合作也會(huì)沿著金融分業(yè)到混業(yè)的程度而不斷提升。即渠道說更能夠順藤摸瓜地推導(dǎo)出中國銀行保險(xiǎn)發(fā)展的路徑與國外銀行保險(xiǎn)發(fā)展路徑之間的異同和根植于中國經(jīng)濟(jì)背景下的依據(jù)。
二、問題的提出
自從2001年中國壽險(xiǎn)業(yè)開始推動(dòng)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，銀行保險(xiǎn)規(guī)模呈現(xiàn)跨越式發(fā)展，2004年銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)已經(jīng)占到當(dāng)時(shí)保費(fèi)總收入的30%。2009年末，市場最大的前七大壽險(xiǎn)公司統(tǒng)計(jì)，銀行保險(xiǎn)收入已經(jīng)達(dá)到3239億元，占?jí)垭U(xiǎn)總保費(fèi)46%，從保費(fèi)規(guī)模和占比看，我國銀行保險(xiǎn)僅用了八年時(shí)間就走完了歐洲銀行保險(xiǎn)市場30年走過的路程。在中國，銀行已經(jīng)成為壽險(xiǎn)產(chǎn)品最重要的銷售渠道，推動(dòng)中國保費(fèi)收入的快速增長。然而，目前中國保險(xiǎn)產(chǎn)品的種類、復(fù)雜程度以及客戶服務(wù)的整體質(zhì)量卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于其他國家。結(jié)果便形成了這樣一個(gè)既“高速發(fā)展”但又“極度落后”的市場。
導(dǎo)致這一現(xiàn)狀的原因是多方面的，但主要表現(xiàn)為幾乎所有中資銀行都以收取手續(xù)費(fèi)的方式代銷保險(xiǎn)產(chǎn)品，壽險(xiǎn)公司競爭銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)幾乎變成競爭銀行銷售保險(xiǎn)意愿的手續(xù)費(fèi)競爭。2003年，監(jiān)管政策解除銀行保險(xiǎn)“一對一”的限制，允許銀行同時(shí)與多家保險(xiǎn)公司開展合作，產(chǎn)生了“一對多”模式。無論大保險(xiǎn)公司還是中小保險(xiǎn)公司都能迅速與銀行總行簽署協(xié)議，與分支行制定保險(xiǎn)的政策，與儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)保險(xiǎn)的具體措施?！耙粚Χ唷闭咦兂闪耸袌鲋械摹罢咦狻毙?yīng)引發(fā)了壽險(xiǎn)公司“扎堆”銀行。由此，我們不得不產(chǎn)生了這樣一個(gè)思考：政策租是銀行保險(xiǎn)的起點(diǎn)還是終點(diǎn)？是政策對市場效應(yīng)的簡單封閉性循環(huán)還是螺旋開放式循環(huán)？也就是說，如果政策租成為壽險(xiǎn)公司與銀行合作的唯一條件，那么壽險(xiǎn)公司在與銀行的合作中始終被動(dòng)最終因嚴(yán)重不平等而退出。如果政策租不是壽險(xiǎn)公司與銀行合作的唯一條件，那么壽險(xiǎn)公司一定要通過銀行對壽險(xiǎn)公司形成依賴來獲得主動(dòng)。哪怕是部分、間歇性的依賴也會(huì)使壽險(xiǎn)公司因獲得主動(dòng)而帶來經(jīng)營上的收益，使銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)生出持續(xù)發(fā)展的路徑探索。
因此，我們通過對目前市場上各家壽險(xiǎn)公司總部銀行保險(xiǎn)從業(yè)人員調(diào)查壽險(xiǎn)公司入駐銀行的動(dòng)機(jī)、入駐銀行的愿望、人駐銀行后對銀行的投入及投入的技術(shù)升級(jí)與經(jīng)營績效的問卷調(diào)查與實(shí)證檢驗(yàn)，試圖揭示以銀行為載體的銀行保險(xiǎn)共贏在初始階段為什么呈現(xiàn)“扎堆”的特征；后期的發(fā)展是否形成依賴效應(yīng)，從而對壽險(xiǎn)公司入駐銀行的事實(shí)做出客觀評(píng)價(jià)和發(fā)展建議。
三、以銀行為載體的壽險(xiǎn)公司“扎堆”：理論假說
壽險(xiǎn)公司投資銀行的先決條件是制度許可，金融嚴(yán)格分業(yè)經(jīng)營是我國一貫堅(jiān)持的政策，壽險(xiǎn)投資銀行只能走政策空隙，因此，銀行保險(xiǎn)的寬松度取決于保險(xiǎn)監(jiān)管給出的政策。由此，我們給出一個(gè)“政策租”假設(shè)：銀行作為保險(xiǎn)發(fā)展的載體，最初是通過保險(xiǎn)監(jiān)管提供制度許可、降低保險(xiǎn)公司準(zhǔn)入門檻等政策——“政策租”來實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的保費(fèi)規(guī)模增長。就“政策租”的具體形態(tài)包括：監(jiān)管部門把銀行兼業(yè)保險(xiǎn)的門檻由“一對一”降低到“一對多”，壽險(xiǎn)公司競爭銀行網(wǎng)點(diǎn)不受先來先得的限制；銀行壽險(xiǎn)公司產(chǎn)品，對壽險(xiǎn)公司沒有做出任何資質(zhì)、大小、經(jīng)營績效上的規(guī)定，壽險(xiǎn)公司人駐銀行只問意愿不問能力。任何壽險(xiǎn)公司都可以開發(fā)針對銀行平臺(tái)的躉交型分紅產(chǎn)品，對壽險(xiǎn)公司的監(jiān)管不分渠道與產(chǎn)品，償付能力的監(jiān)管上體現(xiàn)出粗線條。監(jiān)管部門及市場管理部門沒有給出壽險(xiǎn)公司產(chǎn)品開發(fā)上的保護(hù)措施，壽險(xiǎn)市場上產(chǎn)品模仿不受約束。
在該假設(shè)下，決定壽險(xiǎn)公司能進(jìn)駐銀行的變量空間增加了。由于政策寬松，足夠大的“政策租”將導(dǎo)致壽險(xiǎn)公司“扎堆”銀行往往不具有自發(fā)演進(jìn)的效應(yīng)。于是，我們提出假說，假說1：保險(xiǎn)監(jiān)管以“政策租”為砝碼所進(jìn)行的保險(xiǎn)規(guī)?；l(fā)展，由此導(dǎo)致壽險(xiǎn)公司“扎堆”銀行沒有形成傳統(tǒng)意義上的企業(yè)收益。
壽險(xiǎn)公司因追逐“政策租”而進(jìn)駐銀行。一旦進(jìn)入銀行，壽險(xiǎn)公司將不可避免地與銀行各種利益相關(guān)者（要素所有者）發(fā)生交易關(guān)系。壽險(xiǎn)公司一旦“落地”銀行，就意味著進(jìn)行了各種形式的“專用性投資”，其中包括固定資產(chǎn)、員工招聘和企業(yè)特定能力的培訓(xùn)等等。換言之，壽險(xiǎn)公司不可能無成本地退出。由于壽險(xiǎn)公司與銀行業(yè)務(wù)往來（產(chǎn)品價(jià)值鏈）產(chǎn)生的交易關(guān)系。在這一過程中必然會(huì)產(chǎn)生各種技術(shù)、管理以及市場等方面的溢出效應(yīng)。但是，在壽險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)駐銀行的主要?jiǎng)訖C(jī)是“政策租”的情況下，一個(gè)可能的結(jié)論是，壽險(xiǎn)公司只問在銀行平臺(tái)上取得的保費(fèi)規(guī)模不問銀行保險(xiǎn)投入成本的影響。假說2：在“政策租”假設(shè)下，壽險(xiǎn)公司與銀行及其相關(guān)主體之間的聯(lián)系必然增加，但是，這種交流并不必然形成產(chǎn)業(yè)組織為條件。
上面兩個(gè)假說主要是研究“政策租”假設(shè)下，壽險(xiǎn)公司與銀行之間的博弈關(guān)系。由于壽險(xiǎn)公司與銀行合作中，壽險(xiǎn)公司入駐銀行的經(jīng)營條件中存在“政策租”而大大降低了壽險(xiǎn)公司進(jìn)入銀行的門檻，壽險(xiǎn)公司與銀行之間的博弈更多演變?yōu)椴煌瑝垭U(xiǎn)公司之間為爭奪銀行網(wǎng)點(diǎn)的競爭。然而，在加入WTO的外在壓力與壽險(xiǎn)公司市場化經(jīng)營中確立利潤指標(biāo)為立足之本的大背景及趨勢下，壽險(xiǎn)公司對銀行的技術(shù)投入與管理能力可能是其獲取銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)良好績效從而增強(qiáng)競爭力的主要途徑。這種途徑包括兩種：一種是政府行為的結(jié)果，即政府通過制定選擇性競爭政策提高行業(yè)準(zhǔn)入門檻，降低壽險(xiǎn)公司“扎堆”銀行的可能性，保護(hù)整個(gè)行業(yè)在銀行平臺(tái)上的經(jīng)營績效。另一種途徑則是壽險(xiǎn)公司利用與銀行業(yè)務(wù)合作中內(nèi)外利益相關(guān)者之間的互動(dòng)所進(jìn)行的技術(shù)升級(jí)活動(dòng)。因此，如果說在既定的政策框架下尚未消耗的“政策租”是壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)績效的共同來源，那么，壽險(xiǎn)公司的技術(shù)投入、管理能力提升則是壽險(xiǎn)公司企業(yè)績效的特定來源。假說3：“扎堆”在銀行的壽險(xiǎn)公司通過技術(shù)投入、管理能力提升活動(dòng)，顯著促進(jìn)其銀行保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)績效和競爭力的提高。
總之，壽險(xiǎn)公司“扎堆”銀行是壽險(xiǎn)公司在發(fā)展中遇到“政策租”而得到發(fā)展，是政府的政策空間給予壽險(xiǎn)公司在競爭中的超越競爭門檻而得到超常規(guī)發(fā)展的條件，而非壽險(xiǎn)公司在積累了自身能力具備與同業(yè)公司競爭的前提下入駐銀行展開銀行保險(xiǎn)爭奪的自發(fā)演化過程。這種壽險(xiǎn)公司的同業(yè)競爭先天的不具有一般產(chǎn)業(yè)競爭優(yōu)勢的外部經(jīng)濟(jì)特征：即差異化優(yōu)勢、成本優(yōu)勢或集中化優(yōu)勢。政策租以及政府對各種壽險(xiǎn)公司產(chǎn)權(quán)保護(hù)及壽險(xiǎn)公司與銀行簽署合約執(zhí)行的承諾實(shí)際上是政府和各種壽險(xiǎn)公司之間博弈的均衡。當(dāng)壽險(xiǎn)公司進(jìn)駐銀行之后，出于技術(shù)投入和管理能力提升的需求，會(huì)在壽險(xiǎn)同業(yè)之間、壽險(xiǎn)企業(yè)與銀行企業(yè)之間、壽險(xiǎn)公司與勞動(dòng)力、技術(shù)與管理人員之間產(chǎn)生各種相互作用，銀行保險(xiǎn)的企業(yè)效應(yīng)、產(chǎn)業(yè)效應(yīng)逐步體現(xiàn)，提高銀行保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)績效和壽險(xiǎn)公司與銀行合作中的競爭力，最終可能演化成一個(gè)銀行保險(xiǎn)的產(chǎn)業(yè)組織。
基于以上分析得出的基本假說，我們運(yùn)用各類壽險(xiǎn)公司經(jīng)營銀行保險(xiǎn)的調(diào)研數(shù)據(jù)通過計(jì)量回歸和樣本分析對其邏輯上的一致性進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。為了對銀行保險(xiǎn)做定性問題的研究，所采用的樣本都集中在各家壽險(xiǎn)公司總部的銀行保險(xiǎn)從業(yè)人員，保證了解的信息平臺(tái)一致及考慮問題的出發(fā)點(diǎn)一致。
四、數(shù)據(jù)及變量說明
（一）數(shù)據(jù)
我們采用的調(diào)查問卷分為三個(gè)部分：壽險(xiǎn)公司基本情況、銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r以及銀行保險(xiǎn)的競爭優(yōu)勢。壽險(xiǎn)企業(yè)基本情況包括：公司年限、銀保部門人員數(shù)量、銀保業(yè)務(wù)規(guī)模以及壽險(xiǎn)公司的股東結(jié)構(gòu)。銀保業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r包括：開拓銀行渠道業(yè)務(wù)的政策是否比其他渠道寬松，同業(yè)競爭中是否會(huì)提高員工待遇，是否提高對銀行的技術(shù)投入，是否加強(qiáng)對銀行操作人員的培訓(xùn)，是否開拓除柜面的其他銀行崗位或安排更多的人力，銀行在銀保業(yè)務(wù)中在設(shè)備、客戶營銷、客戶服務(wù)、人力支持、設(shè)備處理、信息處理是否依賴壽險(xiǎn)公司等等。銀行保險(xiǎn)的競爭優(yōu)勢從保費(fèi)規(guī)模、利潤水平及市場占有率中體現(xiàn)。
被調(diào)查的壽險(xiǎn)公司包括截止2008年底開辦壽險(xiǎn)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的各類公司，既有大公司也有小公司，既有中資公司也包括外資、合資公司。雖然這項(xiàng)研究工作起始于2010年，考慮到銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展要持續(xù)2年以上才談得上公司是否適應(yīng)于該項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展，因此，選取樣本的依據(jù)是公司2008年底前開辦銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
（二）變量
1 外生潛變量。壽險(xiǎn)公司人駐銀行的主要手段。壽險(xiǎn)公司入駐銀行主要是在“政策租”的前提下，通過壽險(xiǎn)公司單方意愿基本就可以決定是否要進(jìn)入銀行平臺(tái)，是否要開拓銀行渠道。壽險(xiǎn)公司與銀行初步合作后，投入的深入合作手段。由于假設(shè)1，壽險(xiǎn)公司很容易人駐銀行，本來是壽險(xiǎn)公司與銀行之間的博弈被各個(gè)壽險(xiǎn)公司之間的競爭取代。基于假設(shè)1、假設(shè)2，我們預(yù)期這兩個(gè)變量對銀行保險(xiǎn)的績效影響不顯著。
2 內(nèi)生潛變量。銀行對壽險(xiǎn)公司的依賴（因素）。壽險(xiǎn)公司在銀保合作中能否掌握主動(dòng)？壽險(xiǎn)公司“扎堆”銀行后，對銀行操作平臺(tái)上投入了設(shè)備、人力、服務(wù)等，使銀行與壽險(xiǎn)公司的合作加深逐步演變到銀行依賴壽險(xiǎn)公司。根據(jù)假設(shè)3，我們預(yù)期壽險(xiǎn)公司對銀行的設(shè)備、技術(shù)、人力、服務(wù)等的投入對銀行保險(xiǎn)績效影響為正。隨著銀行對保險(xiǎn)公司的依賴性加大，保險(xiǎn)公司在銀保合作中取得一定的主動(dòng)性（見表1）。
變量指標(biāo)說明：本研究著重從變量之間的關(guān)系說明問題的性質(zhì)，因此變量都是通過問卷獲得，同時(shí)，考慮到業(yè)務(wù)單位的操作，問題的設(shè)計(jì)更通俗及接近實(shí)際。政策租變量主要有：總公司給出開拓銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的政策比其他渠道寬松（X1），壽險(xiǎn)公司對銀行渠道志在必得（X2），同業(yè)競爭中我們會(huì)調(diào)高銀行開拓費(fèi)用（X3）。壽險(xiǎn)公司的投入主要有：同業(yè)競爭中壽險(xiǎn)公司會(huì)提高員工待遇（X4），同業(yè)競爭中壽險(xiǎn)公司會(huì)加強(qiáng)在銀行的設(shè)備投入（X5），同業(yè)競爭中我們會(huì)加強(qiáng)對銀行操作人員的培訓(xùn)（X6），同業(yè)競爭中壽險(xiǎn)公司會(huì)提供銀行很多市場開拓的技術(shù)措施（X7），同業(yè)競爭中壽險(xiǎn)公司會(huì)開拓銀行除柜面外的更多崗位協(xié)作（X8），同業(yè)競爭中壽險(xiǎn)公司會(huì)在銀行安排更多的人力（X9）。銀行對壽險(xiǎn)公司依賴的主要通過5方面指標(biāo)衡量：隨著銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展壽險(xiǎn)公司現(xiàn)在可以逐步影響客戶（Y1），隨著銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展銀行在技術(shù)設(shè)備上越來越依賴壽險(xiǎn)公司（Y2），隨著銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展銀行在客戶營銷上越來越依賴壽險(xiǎn)公司（Y3），隨著銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展銀行在客戶服務(wù)上越來越依賴壽險(xiǎn)公司（Y4），隨著銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展銀行在人力支持上越來越依賴壽險(xiǎn)公司（Y5）。壽險(xiǎn)公司在銀保業(yè)務(wù)中通過以下6方面體現(xiàn)出主動(dòng)性：壽險(xiǎn)公司提供給銀行的設(shè)備技術(shù)處理能力上創(chuàng)新（Y6），壽險(xiǎn)公司提供給銀行的設(shè)備信息處理能力上創(chuàng)新（Y7），壽險(xiǎn)公司提供給銀行的設(shè)備便于銀行掌握上創(chuàng)新（Y8），壽險(xiǎn)公司經(jīng)常提供儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)銷售保險(xiǎn)的物質(zhì)激勵(lì)措施（Y9），壽險(xiǎn)公司經(jīng)常提供儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)銷售保險(xiǎn)的銷售技術(shù)（Y10），壽險(xiǎn)公司經(jīng)常提供自己銷售隊(duì)伍的軟性投入（Y11）。
“王教授是79級(jí)的，這代學(xué)者的特點(diǎn)是治學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)，在專業(yè)上認(rèn)真。”中央電大的保險(xiǎn)學(xué)教授朱志忠先生事前告訴記者，同為恢復(fù)高考后中國第三屆大學(xué)生，研究方向同是保險(xiǎn)，兩人相知十多年，屬同行兼朋友。
采訪路的上，在北京工商大學(xué)校園里，又一次驗(yàn)證了朱志忠教授的觀點(diǎn)。問道學(xué)生，眾口一詞：“校園里的名師，保險(xiǎn)圈的名人，風(fēng)趣幽默，聽他的課是一種享受。但是他很嚴(yán)格，對教學(xué)和學(xué)生要求很高。他的研究生不好考，競爭太激烈?！?/p>
“說得沒錯(cuò)，我對自己弟子的要求較高，這是為了專業(yè)的長期發(fā)展?！蓖蹙w瑾直言，選弟子一定要堅(jiān)持自己的原則，德、才、貌一個(gè)都不能少。
“保險(xiǎn)行業(yè)有自己的行業(yè)特點(diǎn)，加上我希望培養(yǎng)的人才是在保險(xiǎn)行業(yè)能夠有所作為的人才，所以定了三個(gè)條件：第一是德，品質(zhì)要好，基本要求是以善為人；第二是才，專業(yè)基礎(chǔ)過硬，包括筆頭能力和口頭能力兩方面；第三是貌，強(qiáng)調(diào)氣質(zhì)，長相是父母給的，氣質(zhì)是自己培養(yǎng)出來的?！弊屚蹙w瑾由衷寬慰的是，畢業(yè)進(jìn)入保險(xiǎn)界的弟子就業(yè)較好、多居重要崗位，口碑業(yè)績都不錯(cuò)，在海內(nèi)外大學(xué)做研究的也是喜訊頻傳、成果不斷。
說到教書，王緒瑾最初并不想教書，大學(xué)畢業(yè)時(shí)，校長和書記認(rèn)為他學(xué)習(xí)認(rèn)真、成績好，讓他當(dāng)大學(xué)老師，北京商學(xué)院屬于商業(yè)部直屬的院校，要分給他們一個(gè)可靠的老師。
說實(shí)在的，大學(xué)畢業(yè)，誰都想到商業(yè)部去工作，但那個(gè)時(shí)代講服從組織分配，王緒瑾也就無可奈何地干上了這一行。他是個(gè)干一行愛一行的人，慢慢地也就找到教書育人的樂趣了。從1983年開始，經(jīng)過多年努力，他與同事一道，于1994年在北京工商大學(xué)創(chuàng)辦了保險(xiǎn)專業(yè)，2003年增設(shè)了保險(xiǎn)精算學(xué)方向，并使該專業(yè)成學(xué)校專業(yè)亮點(diǎn)之一。
學(xué)者的觀點(diǎn)要經(jīng)得起時(shí)間的考驗(yàn)
他認(rèn)為專業(yè)的發(fā)展是眾多保險(xiǎn)學(xué)界與業(yè)界同行支持、學(xué)生與老師共同努力的結(jié)果。許多事情他放手給得力的兩個(gè)副主任，兩個(gè)不到30歲的年輕人不負(fù)眾望給保險(xiǎn)系帶來一片活力。最近一例即是2007年底，由北京工商大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)系和教務(wù)處主辦、北京工商大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)社承辦、中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司（臺(tái)灣）贊助的“第二屆全國大學(xué)生保險(xiǎn)模擬法庭大賽”。來自北大、人民大學(xué)、中央財(cái)大、對外經(jīng)貿(mào)大、南開、復(fù)旦、武大、上海財(cái)大、中山大學(xué)等全國10所保險(xiǎn)名校的代表隊(duì)經(jīng)過激烈角逐，最終由北京工商大學(xué)代表隊(duì)獲得亞軍，該校代表隊(duì)胡虹獲得最佳辯手獎(jiǎng)。
“這幫孩子素質(zhì)好，能吃苦，有潛力。”學(xué)者經(jīng)常稱自己的學(xué)生為孩子，盡管欣賞愛護(hù)有加，仍嚴(yán)格要求他們。在他眼里，年輕人聰明、有潛力，但也需要引導(dǎo)。
2007年底，王緒瑾教授應(yīng)邀參加了第四屆“中國平安精英大學(xué)生勵(lì)志計(jì)劃”論文頒獎(jiǎng)活動(dòng)，讓他高興的是系里五位學(xué)生的論文在全國50多所參賽高校的110多篇參選學(xué)術(shù)文章中脫穎而出，占總獲獎(jiǎng)數(shù)30篇的六分之一，在2006年該系保險(xiǎn)專業(yè)學(xué)生獲獎(jiǎng)6篇，也是占總獲獎(jiǎng)數(shù)37篇的六分之一，連續(xù)四年來，該系學(xué)生每年都獲獎(jiǎng)。這個(gè)活動(dòng)一大特點(diǎn)是對論文質(zhì)量要求嚴(yán)，論文要求具有較強(qiáng)的學(xué)術(shù)含金量。該系研究生2007年獲獎(jiǎng)的論文均曾在《保險(xiǎn)研究》上發(fā)表。
研究成果較多對一個(gè)教授來說也是價(jià)值的體現(xiàn)。這算不上什么成果！王緒瑾不滿意自己的成績：做學(xué)問不應(yīng)該是簡單地為了發(fā)多少論文、出多少書，而是要論證有價(jià)值的學(xué)術(shù)觀點(diǎn)，也就是經(jīng)得起時(shí)間檢驗(yàn)的觀點(diǎn)，若干年后大家看來還是值得讀的文章，但要做到這點(diǎn)太難了。這取決于自身的理論水平、研究方法，還有保險(xiǎn)市場的實(shí)踐。
尋找中國保險(xiǎn)市場理想模式
壟斷競爭型是中國保險(xiǎn)業(yè)的理想模式
《保險(xiǎn)家》：最近學(xué)界一個(gè)討論的熱點(diǎn)是您提的關(guān)于中國保險(xiǎn)市場模式的問題，你認(rèn)為中國保險(xiǎn)市場模式是一個(gè)什么模式？
王緒瑾教授（以下簡稱“王”）：在封閉經(jīng)濟(jì)環(huán)境條件，寡頭壟斷型模式是中國保險(xiǎn)市場模式的理想選擇，它既能夠促進(jìn)競爭又能夠保障市場的穩(wěn)定；而在開放型經(jīng)濟(jì)條件下，中國保險(xiǎn)市場的理想模式將是壟斷競爭型模式。
《保險(xiǎn)家》：有最危險(xiǎn)的可能選擇？王：在我國目前而言，那就是自由競爭型危險(xiǎn)模式，因?yàn)樗部赡軒碇袊ｋU(xiǎn)市場的不穩(wěn)定，從而引發(fā)金融危機(jī)。
《保險(xiǎn)家》：中國保險(xiǎn)市場的理想模式將是壟斷競爭型模式，您得出該結(jié)論的依據(jù)是什么？
王：中國保險(xiǎn)市場模式的選擇是基于以下依據(jù)：
第一，保險(xiǎn)公司自身特點(diǎn)需要一定的壟斷。由于保險(xiǎn)公司是風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)，只有具有一定規(guī)模的保險(xiǎn)公司，才能在其它小型保險(xiǎn)公司破產(chǎn)時(shí)有大型保險(xiǎn)公司接管，從而使被保險(xiǎn)人得到保險(xiǎn)保障。1997年到2002年日本8家壽險(xiǎn)公司破產(chǎn)，被大型保險(xiǎn)公司接管，就是較好的先例。
第二，規(guī)模經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生一定程度的壟斷。由于一定經(jīng)濟(jì)規(guī)?？梢越档唾M(fèi)用率，因此，由于規(guī)模經(jīng)濟(jì)的要求，促使保險(xiǎn)公司向一定的規(guī)模化經(jīng)營。
第三，經(jīng)濟(jì)全球化條件下需要打造保險(xiǎn)“航空母艦”。由于經(jīng)濟(jì)全球化，帶來了保險(xiǎn)公司之間的國際競爭，各國為了提高本國保險(xiǎn)公司的競爭力，在產(chǎn)業(yè)組織上將會(huì)注重打造民族保險(xiǎn)業(yè)的“航空母艦”。
第四，入世承諾。中國的保險(xiǎn)入世承諾中，只對申請?jiān)O(shè)立外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的條件做出了規(guī)定，而加入時(shí)營業(yè)許可的發(fā)放不設(shè)經(jīng)濟(jì)需求測試或執(zhí)照數(shù)量限制。這就決定了將會(huì)有大量的外國保險(xiǎn)公司在中國設(shè)立。
第五，中國國情。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2006年，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)最為發(fā)達(dá)的為廣東，市場份額為第一位占13%，其次為江蘇占7.98%；人身保險(xiǎn)最為發(fā)達(dá)的為廣東，為9.96%，其次為江蘇9.25%和北京7.92%。保險(xiǎn)業(yè)落后的5省區(qū)保費(fèi)收入的市場份額僅僅為1.72%, 不及中部地區(qū)一個(gè)中等省的份額。
由于中國幅員遼闊、經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡：東部沿海地區(qū)發(fā)達(dá)，中西部地區(qū)相對落后。因而政府一方面加快東部發(fā)展，另一方面扶持西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，開發(fā)保源。
《保險(xiǎn)家》：如何實(shí)現(xiàn)這個(gè)模式，有何建議？
王：主要是一些宏觀政策建議。
第一，加速保險(xiǎn)市場主體的培育。尤其是加速保險(xiǎn)中介市場主體的培育，發(fā)揮保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人在市場上的傳導(dǎo)作用；完善再保險(xiǎn)市場主體，構(gòu)架以再保險(xiǎn)集團(tuán)為主的、多主體的再保險(xiǎn)市場體系。
第二，打造保險(xiǎn)航空母艦。國有保險(xiǎn)公司進(jìn)一步進(jìn)行深化股份制改造；對原有的股份公司應(yīng)當(dāng)逐步增資擴(kuò)股，并且逐步引入民營資本，以提高其償付能力和競爭能力；在股份制企業(yè)制度下逐步打造民族保險(xiǎn)業(yè)的保險(xiǎn)“航空母艦”以提高保險(xiǎn)業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。
第三，進(jìn)一步完善保險(xiǎn)法律法規(guī)，形成與國際接軌的完善的保險(xiǎn)法律法規(guī)體系。一方面，建立以《保險(xiǎn)法》為核心的配套法律和法規(guī)；另一方面，結(jié)合本國國情，進(jìn)一步修訂《保險(xiǎn)法》。
第四，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)監(jiān)管職能和方式轉(zhuǎn)變。保險(xiǎn)監(jiān)管的根本目的在于保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，保險(xiǎn)監(jiān)管職能轉(zhuǎn)變在于發(fā)揮監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)發(fā)揮的職能，并增加監(jiān)管的透明度；在監(jiān)管方式方面，應(yīng)以償付能力監(jiān)管為核心建立組織機(jī)構(gòu)和監(jiān)管制度。
第五，完善行業(yè)自律和企業(yè)內(nèi)控制度。行業(yè)自律的目的在于使保險(xiǎn)公司的市場行為在國家法律允許的范圍內(nèi)最大限度地保護(hù)中國保險(xiǎn)行業(yè)的利益。要讓中國保險(xiǎn)行業(yè)自律組織真正成為中國保險(xiǎn)行業(yè)利益的代表。
第六，要進(jìn)行保險(xiǎn)營銷渠道的創(chuàng)新，充分發(fā)揮保險(xiǎn)中介的作用。一方面，推進(jìn)有關(guān)保險(xiǎn)公司產(chǎn)品的交叉銷售；另一方面，通過允許利用中介展業(yè)降低成本，同時(shí)設(shè)立理賠服務(wù)部控制風(fēng)險(xiǎn)，扶持中小保險(xiǎn)公司的發(fā)展。
創(chuàng)新是主題
《保險(xiǎn)家》：您剛才提到完善保險(xiǎn)法律，意味著法律修訂？
王：是的。
《保險(xiǎn)家》：具體說《保險(xiǎn)法》應(yīng)該在哪些條目上進(jìn)行完善？
王：保險(xiǎn)業(yè)法待研究的問題中，可概括為保險(xiǎn)業(yè)法和保險(xiǎn)合同法，兩方面都需要修改。從保險(xiǎn)業(yè)法看，主要為保險(xiǎn)組織形式和保險(xiǎn)資金運(yùn)用的監(jiān)管。從保險(xiǎn)組織形式看，由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的差異性，決定保險(xiǎn)需求的多層次性，各種保險(xiǎn)組織形式能夠滿足不同需求。目前中國保險(xiǎn)法規(guī)定的保險(xiǎn)組織形式為：股份有限公司、國有獨(dú)資公司及其他組織形式。而在國外，相互保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)合作社也是保險(xiǎn)組織的重要形式。尤其是相互保險(xiǎn)公司，在1999年全球500強(qiáng)中的53家保險(xiǎn)公司中，占有21家；在2000年全球500強(qiáng)中的49家保險(xiǎn)公司中，占有17家，這是因?yàn)橄嗷ケｋU(xiǎn)公司有投保人與保險(xiǎn)人利益一致性的重要優(yōu)勢。因此，中國的保險(xiǎn)組織形式應(yīng)當(dāng)有：股份有限公司、相互保險(xiǎn)公司、國有獨(dú)資公司、保險(xiǎn)合作社，以及其他保險(xiǎn)組織。從資金運(yùn)用監(jiān)管看，應(yīng)當(dāng)放松投資方式、控制投資比例。
從保險(xiǎn)合同法的修訂看，在不可抗辯條款、受益人條款等均有待完善。
當(dāng)然，也有金融一體化問題。目前在中國存在銀行保險(xiǎn)，有銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，也有控股公司，也存在購并，但金融控股公司法尚未頒布，適應(yīng)銀保融通的金融控股公司法亟待制定和頒布。
《保險(xiǎn)家》：說到組織形式的創(chuàng)新，有觀點(diǎn)認(rèn)為大量的保險(xiǎn)中介組織生存已經(jīng)困難，還有必要提保險(xiǎn)組織多樣化？
王：組織形式創(chuàng)新是需要的，應(yīng)該多樣化。原因在于：經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡性和保險(xiǎn)需求的多樣性；保險(xiǎn)組織功能的差異性；同時(shí)，有利于構(gòu)架中國壟斷競爭型保險(xiǎn)市場模式。一方面具有大量的公司存在，利于促進(jìn)競爭；另一方面少數(shù)公司所占市場份額較高，利于保證保險(xiǎn)市場的穩(wěn)定，從而，使被保險(xiǎn)人得到保險(xiǎn)保障。為此，應(yīng)當(dāng)打造中國的“保險(xiǎn)航空母艦”，通過國有獨(dú)資公司股份制改革、股份公司的增資擴(kuò)股，以及一定程度的購并來實(shí)現(xiàn)。
保險(xiǎn)組織如何創(chuàng)新？要多元化。由于已經(jīng)入世，為了保護(hù)民族保險(xiǎn)業(yè)，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)發(fā)展一些相互保險(xiǎn)公司，在有些地區(qū)或行業(yè)，發(fā)展保險(xiǎn)合作社，如農(nóng)村、漁船業(yè)。同時(shí)，國有獨(dú)資公司，將面臨逐步股份化，以提高其融資能力和適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求，形成以股份有限公司為主體的國有獨(dú)資公司、相互保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)合作社、自保公司為補(bǔ)充的多樣保險(xiǎn)組織。優(yōu)秀的中介忙著跑馬圈地以期上市，大量的中介為生存而戰(zhàn)，這里涉及的是保險(xiǎn)服務(wù)創(chuàng)新的問題。
《保險(xiǎn)家》：保險(xiǎn)服務(wù)創(chuàng)新有哪些內(nèi)容？
王：保險(xiǎn)服務(wù)創(chuàng)新方向是服務(wù)的綜合化，為客戶提供全方位的金融服務(wù)。金融業(yè)發(fā)展的趨勢是，銀行、證券、保險(xiǎn)融為一體經(jīng)營，跨業(yè)經(jīng)營在所難免。短期內(nèi)，從銀行窗口銷售保險(xiǎn)商品，對保險(xiǎn)業(yè)只是多了一個(gè)代為促銷的機(jī)構(gòu)，但長期而言，保險(xiǎn)及銀行的結(jié)合，已為不可避免的發(fā)展趨勢，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)有所準(zhǔn)備。
銀保業(yè)務(wù)的融通目前在中國部分地區(qū)已經(jīng)開始，銀行已經(jīng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但規(guī)模較小，主要是人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。在近期內(nèi)還會(huì)擴(kuò)大，主要是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。目前在國外銀行保險(xiǎn)在壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)比例在逐年提高，從1994年到2004年，法國從55%上升到62.5%，英國從12%上升到17.2%；意大利從12%上升到59.1%；德國從8%上升到23.5%；西班牙從21%上升到73.7%。
逐步與國際接軌也是必然，一方面保險(xiǎn)消費(fèi)者消費(fèi)需求的綜合化，要求我國保險(xiǎn)公司提供“保險(xiǎn)套餐”或“保險(xiǎn)超市”，甚至“金融超市”；另一方面，保險(xiǎn)公司不僅要在承保方便、及時(shí)理賠和售后服務(wù)等方面做好基本服務(wù)，而且要在承保后和理賠中提供附加服務(wù)。
《保險(xiǎn)家》：保險(xiǎn)營銷渠道的創(chuàng)新應(yīng)該從哪些方面突破？，
王：要充分發(fā)揮保險(xiǎn)中介的作用。
一方面，推進(jìn)有關(guān)保險(xiǎn)公司產(chǎn)品的交叉銷售；另一方面，通過允許利用中介展業(yè)降低成本，同時(shí)設(shè)立理賠服務(wù)部控制風(fēng)險(xiǎn)，扶持中小保險(xiǎn)公司的發(fā)展。具體講，在目前條件下，展業(yè)要?jiǎng)?chuàng)新，即網(wǎng)絡(luò)銷售、電話銷售、柜臺(tái)銷售和陌生拜訪相結(jié)合；保險(xiǎn)公司直接展業(yè)與保險(xiǎn)人展業(yè)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人展業(yè)相結(jié)合，并以保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人展業(yè)為主。
目前中國電腦和網(wǎng)絡(luò)發(fā)展非常迅速，相應(yīng)地，網(wǎng)絡(luò)在保險(xiǎn)業(yè)的運(yùn)用也將較為廣泛，主要表現(xiàn)在公司的管理和銷售方面。國民保險(xiǎn)意識(shí)和網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展?fàn)顩r，網(wǎng)絡(luò)銷售近期發(fā)展將較為緩慢。現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)銷售主要應(yīng)用在人壽保險(xiǎn)和部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的簡易險(xiǎn)種；然而，從長期來看，網(wǎng)上交易具有較大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>
監(jiān)管路徑
《保險(xiǎn)家》：保險(xiǎn)投資是現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)存在與發(fā)展的關(guān)鍵，保險(xiǎn)投資監(jiān)管如何與時(shí)俱進(jìn)？
王：保險(xiǎn)投資監(jiān)管的方向是，放松投資方式，控制投資比例。在立法上，放松投資方式的同時(shí)，控制投資比例。從法律監(jiān)管的角度看，在放松投資方式規(guī)定的同時(shí)，如允許投資于有價(jià)證券、不動(dòng)產(chǎn)、抵押貸款、銀行存款等，同時(shí)應(yīng)規(guī)定投資比例。前者是為了提高保險(xiǎn)投資的盈利能力；后者則為控制投資風(fēng)險(xiǎn)提供了條件。保險(xiǎn)業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，一方面要求保險(xiǎn)投資的安全性和流動(dòng)性，另一方面要求保險(xiǎn)投資的盈利性。顯然，協(xié)調(diào)是十分重要的，法律應(yīng)當(dāng)為保險(xiǎn)投資監(jiān)管提供制度上的保障。
不少國家和地區(qū)的法律在注重投資方式多樣化的同時(shí)，也規(guī)定了投資比例。如美國紐約州、日本、德國、我國臺(tái)灣等均有這方面的規(guī)定。這些法律規(guī)定不僅涉及了風(fēng)險(xiǎn)比較大的投資方式所占總投資的比例，而且規(guī)定了某一投資方式投資與有關(guān)每一籌資主體的比例。
當(dāng)然，加強(qiáng)對保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管立法是需要的。保險(xiǎn)公司的償付能力愈大，表明保險(xiǎn)公司可自由運(yùn)用的資金愈多，則保險(xiǎn)投資方式上可選擇盈利性大、風(fēng)險(xiǎn)高的方式。由于保險(xiǎn)監(jiān)管的核心在于確保保險(xiǎn)公司的償付能力，所以，對保險(xiǎn)投資監(jiān)管的核心在于提高其償付能力。
《保險(xiǎn)家》：剛才談到了對保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)問題，如何看待？
王：自從1980年我國恢復(fù)國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，保險(xiǎn)業(yè)取得了巨大的成就，但在發(fā)展過程中由于內(nèi)外部環(huán)境所限，如內(nèi)控制度不十分完善、人才儲(chǔ)備的緊缺以及資本市場、貨幣市場的變化等，都可能增加保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)，從而使保險(xiǎn)公司面臨更加復(fù)雜的市場環(huán)境。因此，需要嚴(yán)控保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)。但這都是發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)，隨著我國保險(xiǎn)市場的完善，將會(huì)逐步解決。
《保險(xiǎn)家》：對保險(xiǎn)公司進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理的對策有何建議？
王：對保險(xiǎn)公司進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，可以從兩個(gè)基本途徑入手，一是保險(xiǎn)公司自身內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理；二是監(jiān)管部門對保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防與監(jiān)管。保險(xiǎn)公司自身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的對策，第一，加快人才培養(yǎng)、加大技術(shù)開發(fā)與引進(jìn)力度；第二，加快自身組織機(jī)構(gòu)建設(shè)、強(qiáng)化內(nèi)部相互監(jiān)督、制約機(jī)制；第三，樹立科學(xué)的市場經(jīng)營理念。
同時(shí)，要進(jìn)一步完善市場準(zhǔn)入與退出機(jī)制，要加強(qiáng)信息披露制度的建設(shè)，只有建立有效的信息披露制度，才能對保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行及時(shí)地了解、監(jiān)控，才能及時(shí)地發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)公司面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管控。
王緒瑾檔案：
[關(guān)鍵詞]AIG;保險(xiǎn)業(yè);美國;中國
2006年初步顯現(xiàn)的美國次貸危機(jī)在2007年席卷美國、歐盟和日本等世界主要金融市場,并使得眾多的金融機(jī)構(gòu)深陷其中。這次以金融領(lǐng)域?yàn)槠瘘c(diǎn)的危機(jī)迅速波及到各實(shí)體領(lǐng)域。2008年9月,美國的金融危機(jī)全面爆發(fā),美國第一大金融保險(xiǎn)公司――美國國際集團(tuán)(AIG)面臨巨大的財(cái)務(wù)危機(jī)是其全面爆發(fā)的標(biāo)志之一。分析AIG對中國保險(xiǎn)業(yè)的影響及啟示有助于促進(jìn)我國保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。
一、AIG危機(jī)對我國保險(xiǎn)業(yè)外部環(huán)境的影響
(一)對宏觀經(jīng)濟(jì)的影響
AIG危機(jī)作為美國金融危機(jī)的一部分,分析其對中國宏觀經(jīng)濟(jì)的影響較為困難。但美國金融危機(jī)對中國宏觀經(jīng)濟(jì)的影響卻較為明顯。作為全球經(jīng)濟(jì)的重要組成部分,美國的金融危機(jī)導(dǎo)致了全球的金融危機(jī),全球的消費(fèi)能力銳減。作為出口帶動(dòng)型國家,中國的進(jìn)出口貿(mào)易受到了較大的影響。中國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和GDP也受到了較大的影響。居民收入水平下降是AIG危機(jī)對我國宏觀經(jīng)濟(jì)影響的一個(gè)具體體現(xiàn)。而居民收入水平是壽險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)需求的重要影響因素,這也間接降低了中國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展速度。AIG危機(jī)對我國宏觀經(jīng)濟(jì)影響導(dǎo)致進(jìn)出口業(yè)務(wù)的下降,也必然導(dǎo)致相關(guān)領(lǐng)域的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量下降。如與進(jìn)出口密切相關(guān)的海上保險(xiǎn),以及生產(chǎn)進(jìn)出口產(chǎn)品企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)也會(huì)相應(yīng)減少。
(二)對資本市場的影響
AIG的危機(jī)對資本市場的影響有兩種方式:一種方式是美國資本市場的低迷對海外資本市場的影響。由于美國金融危機(jī)的影響,全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度變緩,有些甚至出現(xiàn)衰退。在全球經(jīng)濟(jì)一體化的背景下。與此相伴而來的是全球資本市場不活躍。第二種方式是我國境內(nèi)保險(xiǎn)公司在海外的投資會(huì)受到較大影響。在金融危機(jī)發(fā)生時(shí),我國境內(nèi)部分保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)管理公司剛開始進(jìn)行海外投資。如果風(fēng)險(xiǎn)控制得當(dāng),我國保險(xiǎn)公司全球范圍進(jìn)行資產(chǎn)配置確實(shí)是較好的一種資產(chǎn)管理方法,能在全球范圍內(nèi)配置資產(chǎn)。降低風(fēng)險(xiǎn)。但如果風(fēng)險(xiǎn)控制不當(dāng),在金融危機(jī)發(fā)生時(shí),風(fēng)險(xiǎn)必然會(huì)跨境傳遞。我國境內(nèi)保險(xiǎn)公司的投資收益率將受到較大的影響。作為投資收益率下降的一個(gè)市場反映,保險(xiǎn)公司的股票也必然同期下跌。
二、AIG危機(jī)對中國保險(xiǎn)業(yè)的影響
(一)對中國保險(xiǎn)消費(fèi)者信心的影響
AIG作為全球最大的保險(xiǎn)公司之一,多年來以其良好的信譽(yù)、雄厚的資產(chǎn)實(shí)力為人所知。全球享有盛譽(yù)的、資產(chǎn)實(shí)力雄厚的百年AIG需要政府救助。這一消息將降低消費(fèi)者對保險(xiǎn)業(yè)、保險(xiǎn)公司的信心。對保險(xiǎn)業(yè)、保險(xiǎn)公司資產(chǎn)實(shí)力、經(jīng)營水平等產(chǎn)生懷疑,中國保險(xiǎn)消費(fèi)者信心受到影響,也將直接影響到消費(fèi)者對保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求。
(二)對保險(xiǎn)公司的影響
保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)可以分為兩部分。一部分為承保業(yè)務(wù);另一部分為投資業(yè)務(wù)。在利率較高或特定時(shí)期。部分保險(xiǎn)公司傾向于以低于成本價(jià)格的保費(fèi)承攬業(yè)務(wù);而后以提前收到的保費(fèi)在資本市場上進(jìn)行投資,以較高的投資收益來彌補(bǔ)承保業(yè)務(wù)的虧損。
從AIG的危機(jī)來看,在危機(jī)剛開始發(fā)生的時(shí)候,AIG的承保業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)并沒有出現(xiàn)大的虧損;而隨著危機(jī)的影響漸漸被釋放出來,AIG在房地產(chǎn)上和資本市場的投資都出現(xiàn)了巨額的虧損。但在承保業(yè)務(wù)上雖然有虧損,與投資業(yè)務(wù)相比,數(shù)額相對較小。AIG2008年第四季度的普通保險(xiǎn)業(yè)務(wù)營業(yè)虧損為28億美元,同比下跌16.3%,主要原因是美國經(jīng)濟(jì)全面惡化。業(yè)務(wù)蕭條導(dǎo)致企業(yè)(譬如設(shè)備保險(xiǎn))和家庭(譬如汽車和房屋保險(xiǎn))向保險(xiǎn)業(yè)繳納的保費(fèi)減少。而同時(shí),金融服務(wù)部虧損為176億美元。
中國的保險(xiǎn)公司普遍存在重投資,輕承保的現(xiàn)象。如果單純考慮承保業(yè)務(wù),相當(dāng)一部分保險(xiǎn)公司的承保業(yè)務(wù)利潤為負(fù),需要靠投資業(yè)務(wù)來彌補(bǔ)其承保業(yè)務(wù)的虧損。而從表1可以看出,在金融危機(jī)發(fā)生后,中國保險(xiǎn)公司在資本市場上的收益率下降,這是2008年度中國保險(xiǎn)公司業(yè)績普遍下降的一個(gè)重要原因。此外,受金融危機(jī)影響,平安在富通上的失利是2008年中國保險(xiǎn)業(yè)投資收益率巨幅下降的另一個(gè)重要原因。
三、對中國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的啟示
(一)對我國保險(xiǎn)監(jiān)管者的啟示
1 避免監(jiān)管者缺位
在A/G危機(jī)發(fā)生的原因中,其中一個(gè)原因是監(jiān)管者缺位。這種缺位體現(xiàn)為兩個(gè)方面:一方面是對其金融衍生品的監(jiān)管出現(xiàn)真空;另一方面是即使該金融衍生品處于監(jiān)管下,由于該產(chǎn)品的復(fù)雜性、專業(yè)性,監(jiān)管者未必有監(jiān)管能力。因此,對中國的保險(xiǎn)監(jiān)管者而言,避免AIG危機(jī)的發(fā)生需要從兩個(gè)方面入手:一方面是相關(guān)監(jiān)管法律法規(guī)上,避免出現(xiàn)監(jiān)管真空;另一方面是加強(qiáng)監(jiān)管者的專業(yè)素養(yǎng),使其有監(jiān)管能力。
2 建立快速反應(yīng)與糾錯(cuò)機(jī)制
在AIG危機(jī)發(fā)生的過程中,由于AIG在接受政府救助后對其高管發(fā)放高額獎(jiǎng)金。引起各界的不滿。2009年10月22日,美聯(lián)儲(chǔ)、美國財(cái)政部分別出臺(tái)措施,對所有商業(yè)銀行和政府救助機(jī)構(gòu)高管和其他相關(guān)人員的薪酬體系提出新規(guī)定。監(jiān)管是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程,監(jiān)管者較難預(yù)期到所有可能發(fā)生的事情,但在事件發(fā)生后,優(yōu)秀的監(jiān)管者能夠較快地對錯(cuò)誤進(jìn)行糾正。因此。對我國的保險(xiǎn)監(jiān)管者而言,建立快速的反應(yīng)和糾錯(cuò)機(jī)制是其必由之路。
3 合理確定保險(xiǎn)公司投資房地產(chǎn)行業(yè)的比例
無論是次貸危機(jī)還是AIG的危機(jī)。都與美國房地產(chǎn)市場房價(jià)的波動(dòng)相關(guān)。1929-1933年美國大蕭條也與房地產(chǎn)相關(guān)。在大蕭條開始時(shí)。所有住宅中大約一半被抵押。1934年的美國《城市住宅金融調(diào)查》顯示,被調(diào)查的22個(gè)城市中,一半多的城市違約比例超過了38%,甚至有的地方達(dá)到了50%-60%,債務(wù)人普遍破產(chǎn)。因此。監(jiān)管部門在確定保險(xiǎn)公司投資房地產(chǎn)行業(yè)比例時(shí),應(yīng)持謹(jǐn)慎態(tài)度,合理確定其比例。
(二)對我國保險(xiǎn)公司的啟示
1 中國的保險(xiǎn)公司應(yīng)注重系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理
AIG作為一個(gè)較為成熟的保險(xiǎn)公司。在此次金融危機(jī)中。因遭遇系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)而險(xiǎn)些沉沒。中國的保險(xiǎn)公司雖然在資本市場的投資收益率下降,但其損失程度要遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于AIG。隨著中國保險(xiǎn)公司投資領(lǐng)域的放開。保險(xiǎn)公司逐漸涉足房地產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域,如何防范和管理系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。是經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇時(shí)期我國保險(xiǎn)公司應(yīng)關(guān)注的一個(gè)重點(diǎn)。
2 保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理要以安全為首要目標(biāo)
AIG陷入危機(jī)的原因是因?yàn)槠浣鹑谘苌a(chǎn)品,而該金融衍生產(chǎn)品產(chǎn)生的初衷是因?yàn)橐纳艫IG的盈利情況。在較高的收益率面前忽略了金融衍生產(chǎn)品所可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)是AIG陷入危機(jī)的根本原因。現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)之一是以盈利為目標(biāo),這本無可非議,但與其他企業(yè)不同,保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理一旦出現(xiàn)問題,將出現(xiàn)多種社會(huì)問題。保險(xiǎn)公司應(yīng)具有更高的社會(huì)責(zé)任感。這也決定著我國保險(xiǎn)公司在經(jīng)營管理時(shí)應(yīng)以安全為首要目標(biāo)。
3 我國保險(xiǎn)公司應(yīng)回歸到承保業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理上
在AIG的危機(jī)發(fā)展過程中,AIG的金融衍生產(chǎn)品發(fā)生了較大損失。其投資業(yè)務(wù)也因系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生而出現(xiàn)較大的損失,但其部分承保業(yè)務(wù)在此過程中,不僅沒有損失。反而繼續(xù)盈利。AIG2008年第四季度人壽保險(xiǎn)和退休服務(wù)實(shí)現(xiàn)凈利潤7.42億美元。這也給我國保險(xiǎn)公司一個(gè)啟示:保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)的重心應(yīng)回歸到承保業(yè)務(wù)上,而非重投資輕承保。加強(qiáng)對承保業(yè)務(wù)的管理,才是保險(xiǎn)公司長期可持續(xù)發(fā)展的源泉。
4 我國保險(xiǎn)公司應(yīng)建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度
在AIG表面完善的公司治理結(jié)構(gòu)框架下,董事會(huì)或經(jīng)營層為少數(shù)關(guān)鍵人物所控制的事實(shí)并沒有改變。對中國的保險(xiǎn)公司而言,面臨同樣的問題。如何建立有效的公司治理結(jié)構(gòu),建立合理的公司薪酬體系,如何避免經(jīng)營層整體失言?；蚨聲?huì)為少數(shù)人所把控,建立真正有效的內(nèi)部控制制度,才能使我國的保險(xiǎn)公司避免重蹈AIG之路。
[參考文獻(xiàn)]
[1]黃之駿,經(jīng)營者股權(quán)激勵(lì)與企業(yè)價(jià)值[D],暨南大學(xué)博士學(xué)位論文,2006(4)
論文摘 要:2006年5月,檢查組對天津市部分郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的內(nèi)控狀況､現(xiàn)金管理等方面進(jìn)行了專項(xiàng)檢查,并對天津市郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況進(jìn)行了調(diào)查研究｡本文就郵儲(chǔ)在機(jī)構(gòu)､人員､內(nèi)部管理等方面存在的諸多問題進(jìn)行分析并提出防范風(fēng)險(xiǎn)特別是操作風(fēng)險(xiǎn)的政策建議｡
一､天津市郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的基本情況
(一)業(yè)務(wù)開展情況
1.儲(chǔ)蓄基本情況｡2006年9月末,全市郵政儲(chǔ)蓄存款余額達(dá)267.06億元,較年初新增儲(chǔ)蓄有款31.92億元,年增長率為13.57%;較去年同期新增儲(chǔ)蓄余額57.77億元,增長率為27.6%｡其中,定期儲(chǔ)蓄存款224億元,占儲(chǔ)蓄余額的84.07%;活期儲(chǔ)蓄存款42.2億元,占儲(chǔ)蓄余額的15.83%;定活兩便儲(chǔ)蓄存款0.09億元, 通知存款0.1億元｡2006年9月末,郵儲(chǔ)存款余額市場占有率為9.76%,存款余額居全市第5位｡
2.中間業(yè)務(wù)情況｡目前,天津市郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開辦的中間業(yè)務(wù)有代收代付(工資､代收電信資費(fèi)､養(yǎng)老金､失業(yè)保險(xiǎn)金､代收水費(fèi)電費(fèi)等)､保險(xiǎn)､國債和基金等業(yè)務(wù)｡截至2006年9月末,中間業(yè)務(wù)收入0.57億元,占郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)收入16.17%｡其中保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量9.31億元,保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入0.375億元,占中間業(yè)務(wù)收入的66.31%,市場占有率達(dá)到38.63%｡目前,已與全市9家壽險(xiǎn)公司､3家財(cái)險(xiǎn)公司建立了合作關(guān)系,的險(xiǎn)種主要有壽險(xiǎn)､家財(cái)險(xiǎn)和意外險(xiǎn)､機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn)等｡
(二)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
天津郵政儲(chǔ)匯局成立于1989年12月份,隸屬天津市郵政局,目前設(shè)置綜合辦公室､市場部､信貸業(yè)務(wù)部､儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)部､ 會(huì)計(jì) 核算部､稽查安保部､保險(xiǎn)業(yè)務(wù)部､清算中心､儲(chǔ)蓄卡部等部門｡
目前,天津市郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)361個(gè),其中市內(nèi)六區(qū)郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)155處｡共擁有自動(dòng)柜員機(jī)(atm)176臺(tái),其中市內(nèi)六區(qū)106臺(tái),塘沽區(qū)15臺(tái),大港區(qū)14臺(tái)｡
(三)人員情況
2006年9月末,天津市郵政儲(chǔ)蓄從業(yè)人員2076人,其中正式職工696人,占33.53%;具有大專以上學(xué)歷人員232人,占11.18%｡
二､當(dāng)前郵政儲(chǔ)蓄存在的主要問題
(一)機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員素質(zhì)制約郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的 發(fā)展
其一,天津市郵政儲(chǔ)匯局為天津市郵政局所轄二級(jí)單位,各區(qū)縣儲(chǔ)匯分局為各區(qū)縣郵政局的業(yè)務(wù)部門,因此各區(qū)縣儲(chǔ)匯分局與市儲(chǔ)匯局并沒有行政隸屬關(guān)系;其二,郵政儲(chǔ)蓄獨(dú)立于郵政局,天津市郵政儲(chǔ)匯局作為專業(yè)局負(fù)責(zé)對各區(qū)縣郵政局的儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)經(jīng)營進(jìn)行發(fā)展籌劃､業(yè)務(wù)指導(dǎo)､業(yè)務(wù)管理和監(jiān)督檢查;其三,郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的人事管轄權(quán)集中于郵政局,市儲(chǔ)匯局對各區(qū)縣儲(chǔ)匯分局并不具備人員管理的權(quán)利｡這種業(yè)務(wù)與機(jī)構(gòu)､人員相分離的管理模式,嚴(yán)重制約了郵政儲(chǔ)蓄的發(fā)展｡
目前,郵政儲(chǔ)蓄從業(yè)人員中只有1/3為正式職工,從業(yè)隊(duì)伍缺乏穩(wěn)定性;大專以上學(xué)歷人員僅占11.18%,學(xué)歷層次較低,素質(zhì)不強(qiáng),業(yè)務(wù)水平不高,缺乏 金融 業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)及專業(yè)化管理能力,難以提供令用戶滿意的多元化金融服務(wù)｡
郵政儲(chǔ)蓄這種特殊的管理模式,使監(jiān)管部門無法對郵儲(chǔ)的業(yè)務(wù)和管理人員進(jìn)行有效的監(jiān)管,大大削弱了執(zhí)法力度,監(jiān)管措施難以落實(shí)到位｡
(二)財(cái)務(wù)管理模式使現(xiàn)場檢查難以延伸
郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)作為郵政局的下屬機(jī)構(gòu),其郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)收入按季統(tǒng)一上劃天津市郵政局｡天津市郵政儲(chǔ)匯局作為報(bào)賬單位,其財(cái)務(wù)核算完全由天津市郵政局帳務(wù)中心負(fù)責(zé)｡郵政儲(chǔ)蓄沒有獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系和行政管理機(jī)構(gòu),無法全面掌握財(cái)務(wù)收支情況,無從進(jìn)行成本核算,制約了郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的發(fā)展｡
在這種財(cái)務(wù)管理模式下,銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)無權(quán)對郵政部門的賬務(wù)進(jìn)行檢查,也就使郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支完全游離于監(jiān)管范疇之外,使現(xiàn)場檢查難以延伸,為監(jiān)管工作帶來極大的困難｡
(三)操作風(fēng)險(xiǎn)是郵政儲(chǔ)蓄面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)
銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行內(nèi)部程序､人員､系統(tǒng)不充足或運(yùn)行失當(dāng),以及因?yàn)橥獠渴录臎_擊等原因?qū)е轮苯踊蜷g接損失的可能性｡通過對天津市郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管､現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理及內(nèi)部控制狀況現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn),郵儲(chǔ)機(jī)構(gòu)在現(xiàn)金業(yè)務(wù)､大額交易､網(wǎng)點(diǎn)管理等方面存在諸多操作風(fēng)險(xiǎn)隱患｡如單人進(jìn)出庫房､不嚴(yán)格執(zhí)行存款實(shí)名制､柜員交接時(shí)不對現(xiàn)金進(jìn)行請點(diǎn)等嚴(yán)重違規(guī)現(xiàn)象｡這些問題的發(fā)生源于郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)操作流程不完善､內(nèi)控制度缺失和業(yè)務(wù)人員有章不循,若不及時(shí)進(jìn)行整改,將極易造成操作風(fēng)險(xiǎn),不利于防范案件和保證儲(chǔ)蓄資金安全｡
三､政策建議
(一)積極推進(jìn)郵政儲(chǔ)蓄改革進(jìn)程
目前,
(二)建立健全操作規(guī)程,完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制
一是要建立健全各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作規(guī)程, 科學(xué) 制定財(cái)務(wù)管理､業(yè)務(wù)監(jiān)督､業(yè)績考核等一系列相關(guān)制度和辦法,對重要崗位和敏感環(huán)節(jié),應(yīng)制定詳細(xì)的操作規(guī)程和監(jiān)督管理辦法,加強(qiáng)事后監(jiān)督,有效落實(shí)責(zé)任追究制度｡要組織相關(guān)人員對已不適應(yīng)當(dāng)前 發(fā)展 和基層實(shí)際管理情況的內(nèi)控制度進(jìn)行修訂,為無章可循的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)制定操作規(guī)程;二是建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,設(shè)置相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu),制定風(fēng)險(xiǎn)管理的制度和辦法,不斷提高對各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范水平,為業(yè)務(wù)的全面開展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)｡
(三)引進(jìn)和培養(yǎng)精通 金融 業(yè)務(wù)的專業(yè)人才
改革與發(fā)展,人才是關(guān)鍵｡首先,應(yīng)大力引進(jìn)金融和財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì) 專業(yè)人才,充實(shí)從業(yè)人員隊(duì)伍,為改革和發(fā)展奠定基礎(chǔ);其次,借鑒商業(yè)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),切實(shí)加強(qiáng)在崗職工培訓(xùn),提高從業(yè)人員業(yè)務(wù)水平 ;再次,建立一套完善的激勵(lì)約束機(jī)制,從物質(zhì)和精神兩方面給職工以提高專業(yè)水準(zhǔn)的動(dòng)力和壓力｡通過上述措施營造聚才､育才和有利于優(yōu)秀人才脫穎而出的用人機(jī)制,做到人盡其才,才盡其用,滿足郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)發(fā)展對人才的需求｡
關(guān)鍵詞:金融危機(jī);財(cái)務(wù)公司;發(fā)展;業(yè)務(wù)創(chuàng)新
中圖分類號(hào):F230文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號(hào):1673-291X(2010)04-0051-02
一、財(cái)務(wù)公司概述和發(fā)展現(xiàn)狀
財(cái)務(wù)公司(Finance Company、Finance Services、Treasury Company或者Treasury Center),相應(yīng)的中文譯名有“金融公司”、“金融服務(wù)公司”、“融資公司”、“資金中心”等等。中國財(cái)務(wù)公司的改革發(fā)展進(jìn)程(從1987年中國第一家企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司――東風(fēng)汽車財(cái)務(wù)有限公司成立至今)大體經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段。 根據(jù)中國財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示 [1],截至2008年6月末,中國共有財(cái)務(wù)公司85家,資產(chǎn)規(guī)模為11 966億元,資本總額為1 096億元, 2007年財(cái)務(wù)公司實(shí)現(xiàn)利潤總額276億元。其中,資產(chǎn)規(guī)模和利潤總額最大的均為中油財(cái)務(wù)公司。這些財(cái)務(wù)公司遍布全國40多個(gè)不同的行業(yè),在提高企業(yè)集團(tuán)資金管理水平,推動(dòng)現(xiàn)代企業(yè)制度建立等方面都發(fā)揮了極其重要的作用。
二、財(cái)務(wù)公司發(fā)展契機(jī)和金融危機(jī)的挑戰(zhàn)
2004年新的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》給財(cái)務(wù)公司發(fā)展帶來巨大的發(fā)展契機(jī),首先,它對財(cái)務(wù)公司的政策定位作了調(diào)整,取消了吸收成員單位三個(gè)月以下存款的限制,其次降低了財(cái)務(wù)公司的機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入門檻,另外還鼓勵(lì)新設(shè)財(cái)務(wù)公司引進(jìn)戰(zhàn)略投資者?！缎罗k法》使財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營更適應(yīng)企業(yè)集團(tuán)的金融服務(wù)要求,極大地促進(jìn)了財(cái)務(wù)公司的發(fā)展。
2008年下半年金融危機(jī)爆發(fā),中國宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)加大,企業(yè)經(jīng)營環(huán)境普遍趨緊,房地產(chǎn)市場和股市低迷,國內(nèi)一些重要行業(yè)如電力、化纖、有色、石油加工、鋼鐵煤炭、煉焦業(yè)也受到重大不利影響,財(cái)務(wù)公司所在集團(tuán)多屬于上述行業(yè),財(cái)務(wù)公司發(fā)展面臨著巨大的挑戰(zhàn)。達(dá)爾文曾說:“能夠成功生存下來的并非是最強(qiáng)壯或最聰明的,而是最能對環(huán)境的改變作出反應(yīng)的物種?！?因此,對于財(cái)務(wù)公司而言,應(yīng)該以“開放”的姿態(tài)來應(yīng)對挑戰(zhàn),在金融危機(jī)環(huán)境下實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展。
三、當(dāng)前財(cái)務(wù)公司的發(fā)展問題和建議
1.財(cái)務(wù)公司資金來源有限。目前中國財(cái)務(wù)公司的資金來源,主要是集團(tuán)內(nèi)部成員企業(yè)存款(不允許吸收公眾存款)和同業(yè)拆借。2004年的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》雖然取消了吸收成員單位三個(gè)月以下存款的限制,但在長期資金問題上,財(cái)務(wù)公司仍然很難吸收到集團(tuán)內(nèi)企業(yè)的長期閑置資金,同時(shí)財(cái)務(wù)公司不能上市、向中央銀行再貸款、向商業(yè)銀行貸款、事實(shí)上也很難發(fā)債(必須符合嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)和復(fù)雜的審批手續(xù)),影響了財(cái)務(wù)公司的深入發(fā)展,因此財(cái)務(wù)公司應(yīng)積極拓寬融資渠道。目前財(cái)務(wù)公司發(fā)行公司(金融)債券需要銀監(jiān)會(huì)和人民銀行的雙重批準(zhǔn),手續(xù)流程復(fù)雜,容易錯(cuò)失良機(jī),建議人民銀行支持財(cái)務(wù)公司直接融資,簡化審批核準(zhǔn)流程,提高財(cái)務(wù)公司為集團(tuán)公司提供籌融資服務(wù)的能力。
2.財(cái)務(wù)公司整體發(fā)展不平衡。一是行業(yè)發(fā)展不平衡,企業(yè)集團(tuán)實(shí)力不一。目前,全行業(yè)資產(chǎn)、注冊資本和利潤基本上集中分布在前10家,比如中石化、中國電、中油、寶鋼等。二是目前89家財(cái)務(wù)公司中僅有6家民營集團(tuán)財(cái)務(wù)公司,所有制分布狀況極不平衡。三是目前財(cái)務(wù)公司在地域分布上主要集中于北京、上海、武漢及廣東等地區(qū)。要解決財(cái)務(wù)公司整體發(fā)展不平衡性問題首先是財(cái)務(wù)公司的市場準(zhǔn)入問題。建議對于業(yè)務(wù)種類較多、風(fēng)險(xiǎn)較大、不易監(jiān)管的財(cái)務(wù)公司類型,提高注冊資本金;反之,則降低注冊資本金,降低門檻,這種分層選擇設(shè)立的制度安排將更接近各行業(yè)對專業(yè)金融服務(wù)的實(shí)際需要。
3.財(cái)務(wù)公司上交存款準(zhǔn)備金制度的負(fù)面影響。財(cái)務(wù)公司上交存款準(zhǔn)備金制度,無異于凍結(jié)了財(cái)務(wù)公司相當(dāng)一部分流動(dòng)資金,加重了企業(yè)集團(tuán)負(fù)擔(dān),同時(shí)影響財(cái)務(wù)公司功能作用的發(fā)揮。據(jù)中國財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)粗略統(tǒng)計(jì),2005―2007年,財(cái)務(wù)公司因上交存款準(zhǔn)備金減少企業(yè)集團(tuán)效益累計(jì)近75.16億元,2007年一年就減少效益40億元。因此,建議適當(dāng)調(diào)整對財(cái)務(wù)公司的存款準(zhǔn)備金政策,在商業(yè)銀行執(zhí)行的存款準(zhǔn)備金率基礎(chǔ)上下浮50%作為財(cái)務(wù)公司的存款準(zhǔn)備金率,并按照與資本充足率和資產(chǎn)狀況“雙掛鉤”原則,建議對財(cái)務(wù)公司實(shí)行差別準(zhǔn)備金率,實(shí)現(xiàn)存款準(zhǔn)備金制度和資本充足率要求的優(yōu)勢互補(bǔ)和協(xié)調(diào)配合,更好的激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)提高整體資產(chǎn)質(zhì)量 [2]。
4.財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍上的諸多限制。財(cái)務(wù)公司目前在業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍上存在很多限制,比如為集團(tuán)成員單位辦理內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算,沒有銀行同城結(jié)算系統(tǒng)的交換號(hào),業(yè)務(wù)只能掛靠在其他商業(yè)銀行。此外,受傳統(tǒng)體制影響,財(cái)務(wù)公司不能像金融機(jī)構(gòu)一樣,擁有人民銀行的清算行號(hào),從而制約了財(cái)務(wù)公司對票據(jù)業(yè)務(wù)的參與程度。因此,我們建議為財(cái)務(wù)公司開放央行清算行號(hào),以適應(yīng)電子票據(jù)交易要求和企業(yè)集團(tuán)票據(jù)管理需求。在現(xiàn)有技術(shù)條件下,向財(cái)務(wù)公司開放清算行號(hào),不僅有助于提高財(cái)務(wù)公司的金融服務(wù)能力,更有利于央行對票據(jù)交易和融資行為的監(jiān)管。
5.財(cái)務(wù)公司控制金融風(fēng)險(xiǎn)。2009年5月12日,國資委李偉副主任在中油財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司調(diào)研指導(dǎo)中指出財(cái)務(wù)公司加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制的特殊性。他指出,財(cái)務(wù)公司與其他金融機(jī)構(gòu)相比,具有受行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)影響、涉及領(lǐng)域廣、集中程度高等特點(diǎn),因此,中國財(cái)務(wù)公司應(yīng)提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力,利用金融創(chuàng)新手段降低風(fēng)險(xiǎn),并采取全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。中國財(cái)務(wù)公司可以借鑒美國通用電氣財(cái)務(wù)公司的模式,將各種風(fēng)險(xiǎn)以及承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)部門納入統(tǒng)一的體系中,按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測量加總,依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。
四、財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新
(一)財(cái)務(wù)公司發(fā)行商業(yè)票據(jù)
商業(yè)票據(jù)是一種短期的無擔(dān)保證券,商業(yè)票據(jù)融資優(yōu)點(diǎn)在于低成本和發(fā)行上的靈活、便利性。目前,國內(nèi)一些具備實(shí)力的財(cái)務(wù)公司已經(jīng)開始嘗試發(fā)行商業(yè)票據(jù)等融資方式。因此,支持財(cái)務(wù)公司發(fā)行商業(yè)票據(jù),應(yīng)主動(dòng)推動(dòng)商業(yè)票據(jù)市場的完善。
(1)信用評(píng)級(jí)制度的建立。商業(yè)票據(jù)的發(fā)行需要十分完善的商業(yè)信用制度,應(yīng)該大力發(fā)展信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),保證信用評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確性和公正性。(2)提高證券市場的效率,降低商業(yè)票據(jù)的發(fā)行成本。目前應(yīng)該簡化嚴(yán)格的審批程序,嘗試建立財(cái)務(wù)公司自己的商業(yè)票據(jù)發(fā)行和銷售網(wǎng)絡(luò),提高商業(yè)票據(jù)的發(fā)行效率。(3)鼓勵(lì)商業(yè)銀行為財(cái)務(wù)公司提供貸款承諾和信貸額度,提高商業(yè)票據(jù)的信用等級(jí),客觀上為財(cái)務(wù)公司發(fā)行商業(yè)票據(jù)創(chuàng)造有利條件。
(二)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券
財(cái)務(wù)公司發(fā)行債券融資具有許多優(yōu)點(diǎn),金融債券的利息支付可以享受稅收優(yōu)惠,從而降低融資成本,如果債券資本的所得收益超過利息成本,還可以增加財(cái)務(wù)公司的每股收益或凈資產(chǎn)收益率。2007年7月13日,中國銀監(jiān)會(huì)下發(fā)了《關(guān)于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券有關(guān)問題的通知》,對企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券的條件、程序和資金用途等作了較為詳細(xì)的規(guī)定。2009年1月10日,中國銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于調(diào)整部分信貸監(jiān)管政策促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展的通知》。該通知將進(jìn)一步擴(kuò)大發(fā)行金融債券財(cái)務(wù)公司的范圍和發(fā)債規(guī)模,同時(shí)要求嚴(yán)格審查發(fā)行金融債券的用途。
2007年10月18―22日,中石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司在全國銀行間債券市場公開成功發(fā)行了總額為40億元人民幣的金融債券,中石化財(cái)務(wù)公司金融債券的成功發(fā)行在業(yè)內(nèi)起到了良好的示范作用,體現(xiàn)了:(1)財(cái)務(wù)公司金融債券是一個(gè)金融創(chuàng)新品種,對機(jī)構(gòu)投資者具有巨大的吸引力;(2)發(fā)行人主承銷商――中金公司、交通銀行和光大銀行具有很強(qiáng)的承銷能力,為該金融債券的成功發(fā)行提供了有力的保障。財(cái)務(wù)公司應(yīng)及時(shí)抓住這次融資渠道拓寬的有利機(jī)會(huì),通過使符合條件的財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券,促進(jìn)財(cái)務(wù)公司投行業(yè)務(wù)的發(fā)展,滿足企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展需要。
(三)財(cái)務(wù)公司發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)
根據(jù)《財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定,消費(fèi)信貸是財(cái)務(wù)公司為個(gè)人消費(fèi)者購買財(cái)務(wù)公司所在集團(tuán)產(chǎn)品而提供的貸款。與商業(yè)銀行相比,財(cái)務(wù)公司開展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)具有以下優(yōu)勢:(1)財(cái)務(wù)公司擁有更多的信息、資源和專業(yè)人才等優(yōu)勢;(2)財(cái)務(wù)公司提供消費(fèi)者信貸是謀求集團(tuán)產(chǎn)品的銷售而達(dá)到集團(tuán)利益最大化;(3)財(cái)務(wù)公司可提供包括住房貸款、零售汽車貸款、旅游貸款、家用電器貸款等各種類型的消費(fèi)貸款。
個(gè)人消費(fèi)信貸是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)高、收益大的業(yè)務(wù),隨著個(gè)人信貸規(guī)模的不斷擴(kuò)大,個(gè)人貸款的違約比例也逐漸上升,因此加強(qiáng)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理成為財(cái)務(wù)公司開展該項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)高度重視的問題。第一,應(yīng)完善個(gè)人貸款保證制度。第二,應(yīng)建立以資信評(píng)估為基礎(chǔ)的消費(fèi)貸款決策機(jī)制。第三,建立客戶信息檔案庫,一旦發(fā)現(xiàn)客戶資信下降,立即采取必要的補(bǔ)救措施。
(四)財(cái)務(wù)公司開展內(nèi)部保險(xiǎn)業(yè)務(wù)
內(nèi)部保險(xiǎn)業(yè)務(wù),是指由企業(yè)集團(tuán)成立的保險(xiǎn)公司(captive insurance company),主要為集團(tuán)內(nèi)部成員承擔(dān)全部或部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù),以替代外部保險(xiǎn)市場。內(nèi)部保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)在于在兩方面降低了成本,一是一般保險(xiǎn)公司所收取的保費(fèi)除了抵補(bǔ)出險(xiǎn)后的賠償,還會(huì)有大約35%～40%作為經(jīng)營費(fèi)用及利潤 [3],建立內(nèi)部保險(xiǎn)公司,就可以減少保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人傭金和顧問費(fèi)用支出,將利潤留在集團(tuán)內(nèi)部。二是內(nèi)部保險(xiǎn)公司在承保本集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)后,可以以批發(fā)方式進(jìn)入國際保險(xiǎn)市場進(jìn)行再保險(xiǎn),此時(shí)的成本會(huì)大大低于零散保險(xiǎn)的成本。由此觀之,對于那些行業(yè)特點(diǎn)適宜內(nèi)部保險(xiǎn),集團(tuán)和自身財(cái)力雄厚的財(cái)務(wù)公司而言,內(nèi)部保險(xiǎn)是一項(xiàng)理想的業(yè)務(wù)。而2004年的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》僅僅允許保險(xiǎn)業(yè)務(wù),距離開展內(nèi)部保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相距甚遠(yuǎn),本文建議法律允許大型企業(yè)集團(tuán)在條件適合的情況下,以財(cái)務(wù)公司為骨架成立自己的專項(xiàng)保險(xiǎn)公司,開展內(nèi)部保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
參考文獻(xiàn):
[1]中國企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司年鑒(2007―2009)[K].
論文摘要：保險(xiǎn)公司經(jīng)營的產(chǎn)品是以信用為基礎(chǔ)、以法律為保障的承諾，這就決定了保險(xiǎn)業(yè)較其他行業(yè)對誠信的要求更高，但目前誠信問題卻成為我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的桎梏。因此，本文從制度缺陷和信息不對稱兩方面對保險(xiǎn)業(yè)誠信現(xiàn)狀的成因進(jìn)行了深入分析，并提出加強(qiáng)誠信建設(shè)的建議。
眾所周知，負(fù)債經(jīng)營是保險(xiǎn)業(yè)的基本特征，如果沒有誠信，公眾就會(huì)喪失對保險(xiǎn)業(yè)的信心，切斷涌向保險(xiǎn)業(yè)的資金鏈條，動(dòng)搖保險(xiǎn)業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。因此，良好的信用是保險(xiǎn)業(yè)的生命線。但目前誠信問題卻成為我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的桎梏。
一、 我國保險(xiǎn)業(yè)誠信建設(shè)的現(xiàn)狀
目前我國保險(xiǎn)業(yè)在快速發(fā)展的同時(shí)，市場出現(xiàn)了一些違背誠信原則的現(xiàn)象。一些保險(xiǎn)公司利用信息優(yōu)勢和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)專業(yè)性強(qiáng)的特點(diǎn)，在個(gè)別案件中拒賠不合理；違規(guī)經(jīng)營，支付過高的手續(xù)費(fèi)、采用過低費(fèi)率等惡性競爭行為，損害了保險(xiǎn)公司的社會(huì)聲譽(yù)。而不少保險(xiǎn)人在利益驅(qū)動(dòng)下，許諾虛假的高回報(bào)率，回避說明保險(xiǎn)合同中的免責(zé)條款，一味向客戶推銷保費(fèi)高卻不一定適用的險(xiǎn)種；還會(huì)出現(xiàn)撕單、埋單、私吞或挪用保費(fèi)、制造假賠案、誤導(dǎo)甚至欺騙投保人等行為。而一些投保人在投保時(shí)不履行如實(shí)告知義務(wù)，或在不滿足投保條件下為獲取保險(xiǎn)保障而提供虛假信息；更有甚者，騙保騙賠花樣翻新等等。這些違背誠信道德和法律的行為對保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展已造成了嚴(yán)重的損害。
二、我國保險(xiǎn)業(yè)誠信現(xiàn)狀的成因
1.制度缺陷
制度缺陷主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。
（1）社會(huì)信用體系不完善
從誠信的保障機(jī)制來看，社會(huì)信用管理體系健全的國家，會(huì)從制度上保證誠實(shí)守信的合法權(quán)益，誠信的人會(huì)獲得更多的交易和贏利機(jī)會(huì)；而在一個(gè)不守信用的社會(huì)中，守信用者卻將付出代價(jià)。在目前我國的保險(xiǎn)市場上，由于社會(huì)信用基礎(chǔ)薄弱，信用的保證主要是基于人的倫理道德要求，在追求自身利益最大化的利益驅(qū)動(dòng)下，出現(xiàn)了利己主義動(dòng)機(jī)，產(chǎn)生違反誠信原則的道德風(fēng)險(xiǎn)。
（2）保險(xiǎn)信用法規(guī)建設(shè)滯后
盡管我國保險(xiǎn)信用法制建設(shè)有所進(jìn)展，但與高速發(fā)展的保險(xiǎn)經(jīng)營活動(dòng)相比仍顯滯后。目前，我國對違背誠信的行為懲罰機(jī)制不健全，法律上的懲罰規(guī)定尚不完善，經(jīng)濟(jì)上的懲罰力度不大，約束機(jī)制軟化，主要依靠社會(huì)輿論從人格、倫理上進(jìn)行譴責(zé)，這就難以抑制失信行為的出現(xiàn)，比如“回傭”。一方不“回傭”，而另一方“回傭”，客戶就會(huì)被奪走，從而造成遵紀(jì)守法卻遭受損失，違規(guī)失信卻增加收益的局面。這些問題如果得不到及時(shí)有效的解決，勢必助長失信毀約的歪風(fēng)蔓延。
（3）保險(xiǎn)誠信管理制度缺失
目前，保險(xiǎn)供給者及保險(xiǎn)中介者的管理制度不健全，使保險(xiǎn)公司員工及保險(xiǎn)人的誠信行為具有不完全控制性。當(dāng)員工及人的誠信狀況失控超過一定的范圍和度，就會(huì)弱化保險(xiǎn)公司的誠信能力。而我國現(xiàn)行的保險(xiǎn)人制度是一種松散的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，委托人無法實(shí)現(xiàn)對人合理有效的激勵(lì)和約束，進(jìn)而導(dǎo)致人偏離委托人的目標(biāo)，為追求自身利益而產(chǎn)生各種有損委托人和投保人利益的行為。如營銷員挪用保費(fèi)問題，如果沒有制度能保證營銷員不接觸現(xiàn)金，那么這個(gè)問題將永遠(yuǎn)存在。
2.信息不對稱
信息不對稱則客觀上為失信行為提供了條件。
（1）對于保險(xiǎn)人而言
潛在的投保人總是比保險(xiǎn)人更了解保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，保險(xiǎn)雙方存在信息差別。尤其是在保險(xiǎn)定價(jià)中，保險(xiǎn)人通常使用簡便的分類計(jì)算法厘定保單價(jià)格，但卻不能區(qū)別不同風(fēng)險(xiǎn)程度的保險(xiǎn)標(biāo)的，從而也就不能確定適合于投保人的保費(fèi)水平，其最終結(jié)果是高風(fēng)險(xiǎn)類型消費(fèi)者把低風(fēng)險(xiǎn)類型消費(fèi)者“驅(qū)逐”出保險(xiǎn)市場，即所謂的逆選擇問題。另外，我國《保險(xiǎn)法》采取的是詢問告知形式，投保人的每次投保資料都是新的，保險(xiǎn)人對其真實(shí)準(zhǔn)確與否無從評(píng)估，致使保險(xiǎn)人難以根據(jù)投保標(biāo)的的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)狀況確定是否承?；驊?yīng)以什么樣的條件承保。廣州保監(jiān)辦在一份調(diào)研報(bào)告中指出，“車貸險(xiǎn)”騙保之所以能得逞，其中一項(xiàng)重要原因是“各保險(xiǎn)公司尚未共享有關(guān)汽車消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)的投保人及汽車經(jīng)銷商的信息，保險(xiǎn)公司各自為政，給投保人騙貸或一車多貸以可乘之機(jī)”。
（2）對于投保人而言
由于保險(xiǎn)商品復(fù)雜多變，保險(xiǎn)服務(wù)參差不齊，而人們的保險(xiǎn)知識(shí)和法律知識(shí)又比較欠缺，因此，在保險(xiǎn)過程中，投保人（被保險(xiǎn)人）方面的信息不對稱表現(xiàn)得尤為突出。在信息披露不充分的情況下，投保人事實(shí)上在投保前甚至投保后都難以了解保險(xiǎn)公司的真實(shí)經(jīng)營狀況，以致很難對保險(xiǎn)公司作出正確的評(píng)價(jià)。同時(shí)，保險(xiǎn)合同是要式合同，是保險(xiǎn)公司事先擬訂的，投保人只能被動(dòng)地接受或拒絕，存在著嚴(yán)重的信息不對稱。再加之絕大多數(shù)保單條款在表述上所含專業(yè)詞匯過多，致使投保人看不懂合同，無法比較選擇適合自己的保險(xiǎn)產(chǎn)品，而且賠付時(shí)，一般由保險(xiǎn)公司解釋賠付的條件和拒賠的理由，投保人由于缺乏專業(yè)知識(shí)，抗辯的余地很小。所以，在保險(xiǎn)合同的制定、履行、賠付等一系列過程中，都存在保險(xiǎn)人利用其掌握的優(yōu)勢信息損害投保人利益的可能。
（3）對于保險(xiǎn)人而言
目前，對營銷員的考核以業(yè)績?yōu)橹鳌蚪饘?shí)行首期業(yè)務(wù)傭金和續(xù)期業(yè)務(wù)傭金相結(jié)合（首期業(yè)務(wù)傭金較高，續(xù)期傭金則逐年遞減）、人的違規(guī)成本太低、缺乏長效激勵(lì)機(jī)制等，這極大地誘發(fā)了人的道德風(fēng)險(xiǎn)。在獲得更多手續(xù)費(fèi)的利益驅(qū)使下，保險(xiǎn)人在其業(yè)務(wù)中欺騙保險(xiǎn)人、投保人；隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況；阻礙或誘導(dǎo)投保人不履行如實(shí)告知義務(wù)；片面夸大保險(xiǎn)產(chǎn)品的增值功能，甚至誤導(dǎo)投保人等等。這些問題的產(chǎn)生都是基于保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)人以及投保人之間的信息不對稱。
三、對策建議
首先應(yīng)健全誠信法規(guī)制度，從法律高度保護(hù)誠實(shí)守信行為，從保險(xiǎn)條款、財(cái)務(wù)方面加強(qiáng)監(jiān)管，嚴(yán)厲懲戒毀約失信行為，在保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)形成“有信者昌，無信者痛”的氛圍；其次，在完善我國社會(huì)信用體系的同時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對保險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)部信息的公開，建立保險(xiǎn)從業(yè)人員的信息庫，以利于社會(huì)查詢，同時(shí)，各保險(xiǎn)公司之間只要不涉及商業(yè)秘密的信息應(yīng)能共享，以減少信息的不對稱；再次，對保險(xiǎn)經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)都要考慮制約制衡機(jī)制，建立規(guī)章制度，尤其要在保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的干預(yù)下健全和規(guī)范我國保險(xiǎn)中介體系；最后，保險(xiǎn)人可借鑒西方發(fā)達(dá)國家成熟的保險(xiǎn)市場的保險(xiǎn)技術(shù)和運(yùn)營策略，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行精確的分類和測算，設(shè)計(jì)不同類型的合同，將不同風(fēng)險(xiǎn)的投保人區(qū)分開，從而規(guī)避投保人的逆向選擇，而且可以通過條款約定等形式，對投保人投保后的行為加以限制和激勵(lì)，從而預(yù)防和控制道德風(fēng)險(xiǎn)，以防止被保險(xiǎn)人的欺詐行為。
參考文獻(xiàn)
[1] 吳定富.加強(qiáng)誠信建設(shè)促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展[R].世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展大會(huì)報(bào)告.
論文摘要:保險(xiǎn)業(yè)作為一種非銀行金融機(jī)構(gòu)，它以即期購買承諾、遠(yuǎn)期承諾兌現(xiàn)為形式經(jīng)營一種規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)，這有賴于企業(yè)實(shí)力和形象的支撐。目前，保險(xiǎn)誠信的缺失已成為制約中國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的嚴(yán)重瓶頸。因此，加強(qiáng)誠信建設(shè)是應(yīng)對我國保險(xiǎn)業(yè)全面對外開放后竟?fàn)幣c挑戰(zhàn)的迫切需要，也是提高保險(xiǎn)公司核心競爭力的重要手段。
作為處于開放前沿的保險(xiǎn)業(yè)如何在深度改革與開放的條件下，更快地發(fā)展與壯大，是要認(rèn)真思考的重要問題。近年來，我國保險(xiǎn)業(yè)已經(jīng)有了長足的發(fā)展，但也暴露出來的許多問題，其中誠信向題顯得尤為突出，做為以最大誠信為基本原則的保險(xiǎn)業(yè)頻頻出現(xiàn)的“誠信危機(jī)”，已經(jīng)成為制約其健康發(fā)展的重大問題。因此，樹立童雯無欺、安全可靠的“誠信”品牌是保險(xiǎn)公司提高核心競爭力的最優(yōu)選擇。
1.最大成信原則的內(nèi)涵
保險(xiǎn)業(yè)本身就是建立在誠信基礎(chǔ)上的一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，保險(xiǎn)活動(dòng)的首要原則與基本原則就是最大誠信原則‘The Princi-ple of the Utmost Good Faith)。保險(xiǎn)合同是建立在最大誠信原則基礎(chǔ)上的，保險(xiǎn)合同雙方應(yīng)向?qū)Ψ教峁┳龀龊灱s決定的全部重要事實(shí)。由于投保人和保險(xiǎn)人所處的位置不同，法律要求投保人向保險(xiǎn)人充分告知有關(guān)重要事實(shí)，保險(xiǎn)人也有向投保人正確說明保險(xiǎn)條款的義務(wù)。最大誠信原則主要包括以下兩方面內(nèi)容:
1. 1告知(Disclosure )。告知是指保險(xiǎn)合同當(dāng)事人一方在合同締結(jié)前和締結(jié)時(shí)以及保險(xiǎn)合同的有效期內(nèi)就重要事實(shí)向?qū)Ψ剿鞯目陬^或者是書面的說明。最大誠信原則要求的是如實(shí)告知，投保人與被保險(xiǎn)人都有如實(shí)告知的義務(wù)。
1.1.1保險(xiǎn)人的說明義務(wù)。保險(xiǎn)人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)應(yīng)按照最大誠信原則，對保險(xiǎn)合同條款內(nèi)容做出說明，使投保人正確理解保險(xiǎn)合同內(nèi)容，自愿投保。當(dāng)然，對于保險(xiǎn)人的詢問，投保人也負(fù)有如實(shí)告知的義務(wù)。
1. 1. 2投保人的告知義務(wù)。投保人如實(shí)告知有關(guān)訂立保險(xiǎn)合同的重要情況，是投保人具有誠意的表現(xiàn)。投保人在訂立人壽保險(xiǎn)合同時(shí)，有關(guān)被保險(xiǎn)人的年齡、性別、住所、職業(yè)、收入、健康狀況、有無重大疾患、心理健康、家庭病史等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行如實(shí)的說明。在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，投保人沒能如實(shí)履行告知義務(wù)，屬于違反最大誠信原則，將影響保險(xiǎn)合同的效力。
1. 2保證(Warranty)。是指投保人或被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間對某種事項(xiàng)的作為或者不作為、存在或者不存在的允諾，保證是保險(xiǎn)人同意承保或承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任所需投保人或者被保險(xiǎn)人履行的某種義務(wù)。
2.我闖保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展中的成信問趁
從整個(gè)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展來看，“誠信”已成為市場中的黃金規(guī)則，市場經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì)。誠信以其特有的魅力成為銀行、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)的金融體制運(yùn)作及一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的核心。中國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展同樣離不開誠信，尤其在目前情況下，更應(yīng)該以誠信為基礎(chǔ)，這是一個(gè)不爭的事實(shí)。但是，自我國恢復(fù)保險(xiǎn)業(yè)至今，在我國保險(xiǎn)業(yè)飛快發(fā)展的同時(shí)，暴露出了十分嚴(yán)重的誠信危機(jī)。中國保監(jiān)會(huì)曾經(jīng)對5000名北京市民進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)許多人之所以不買保險(xiǎn)，是因?yàn)閷ΡｋU(xiǎn)公司不信任;類似的調(diào)查也顯示:“保險(xiǎn)市場惡性競爭，給人們不保險(xiǎn)的感覺;保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人管理不規(guī)范;承保一套，理賠一套。”等因素都是導(dǎo)致人們對保險(xiǎn)拒絕的原因。與此同時(shí)，保險(xiǎn)公司也常受到被保險(xiǎn)人“誠信危機(jī)”的侵害。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司對被保險(xiǎn)人是采用抽樣檢驗(yàn)標(biāo)的承保方式，被保險(xiǎn)人中常常有逆選擇、騙保、冒名頂替等違背誠信原則的現(xiàn)象。保險(xiǎn)供求雙方在誠信問題上的縮水，使民族保險(xiǎn)業(yè)的競爭力面監(jiān)嚴(yán)峻的考驗(yàn)。具體體現(xiàn)在以下方面:
2. 1保險(xiǎn)供給方存在的誠信問題。保險(xiǎn)供給方是保險(xiǎn)業(yè)的主體，其誠信度直接影響到我國保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。由于我國保險(xiǎn)業(yè)受過去計(jì)劃經(jīng)濟(jì)影響很深，仍不同程度存在官商作風(fēng)，而且服務(wù)理念、 服務(wù)手段、服務(wù)措施都比較落后，而這一 切在實(shí)際中更多地表現(xiàn)為供給方的不 誠信。
2.1.1觀念與管理上淡薄。近幾年來，我國保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受市場經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)動(dòng)的影響，過于強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)導(dǎo)向，以業(yè)務(wù)量多少，保費(fèi)收入多少論業(yè)績，忽視管理與考核，重視宣傳保險(xiǎn)營銷的事例多，介紹信用先進(jìn)事件少，這種經(jīng)營方式導(dǎo)致保險(xiǎn)公司重視眼前利益，輕視長遠(yuǎn)發(fā)展;重視展業(yè)，輕視理賠;重視新保戶，輕視老保戶。保險(xiǎn)商品供給方的重視程度的不平衡，導(dǎo)致保險(xiǎn)商品的即期消費(fèi)者和遠(yuǎn)期費(fèi)者對保險(xiǎn)的可信程度大打折扣，據(jù)調(diào)查表明，61.8%的北京市民希望保險(xiǎn)公司提高信譽(yù)、積極理賠。
2.1.2保險(xiǎn)企業(yè)的服務(wù)不規(guī)范。保險(xiǎn)理賠，是保險(xiǎn)公司向客戶樹立誠信的最關(guān)鍵時(shí)機(jī)。國內(nèi)有些保險(xiǎn)公司對賠款時(shí)限認(rèn)識(shí)不夠，一些保險(xiǎn)理賠程序過于繁瑣，導(dǎo)致“投保容易理賠難，收錢迅速賠款拖拉”的現(xiàn)象。有的投保人多次往返才從保險(xiǎn)公司領(lǐng)到早該領(lǐng)到的賠款，使得投保人大為不滿。同時(shí)一些保險(xiǎn)理賠人員，在理賠工作中表現(xiàn)出了違反誠信問題，如有的理賠工作人員素質(zhì)低下，接受投保人的好處，做出不利于保險(xiǎn)公司的證明，破壞保險(xiǎn)公司在客戶中的形象，有的理賠員缺乏應(yīng)有的專業(yè)能力，對于較復(fù)雜的理賠案不能科學(xué)的判斷，使得投保人得不到較為公正的賠付。
2.1.3經(jīng)營方式不規(guī)范。有的保險(xiǎn)公司機(jī)構(gòu)不經(jīng)審批就經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為了爭奪業(yè)務(wù)，擅自開辦保險(xiǎn)險(xiǎn)種，有的保險(xiǎn)公司變相降低保險(xiǎn)費(fèi)率，甚至不考慮成本核算，放寬對企業(yè)的承保條件。這種經(jīng)營方式的不規(guī)范性給投保人感覺是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)具有隨意性，無疑會(huì)讓投保人產(chǎn)生對保險(xiǎn)公司的不信任感，更為重要的是不利于保險(xiǎn)公司自身長遠(yuǎn)的發(fā)展。
2. 1. 4同行業(yè)間惡性競爭。目前，我國保險(xiǎn)市場中，保險(xiǎn)企業(yè)多達(dá)幾十家，在我國市場經(jīng)濟(jì)體制，相關(guān)法律法規(guī)不夠健全的條件下，這些保險(xiǎn)公司在競爭過程中，彼此不信任對方，為了爭奪業(yè)務(wù)，不惜采用不正當(dāng)?shù)母偁幨侄巍１热绫ｋU(xiǎn)人用不實(shí)說明使被保險(xiǎn)人放棄原已向其他保險(xiǎn)公司購買的保險(xiǎn)單，而轉(zhuǎn)向其投保;人以其所得傭金的一部分分給投保人，誘使其購買保險(xiǎn)，這實(shí)際上等于變向降低了保險(xiǎn)商品的價(jià)格;保險(xiǎn)人利用分類標(biāo)準(zhǔn)的差異，故意錯(cuò)用低費(fèi)率爭取業(yè)務(wù)，致使保險(xiǎn)價(jià)格分歧，這種情況極容易引起保險(xiǎn)市場的混亂。
2. 2保險(xiǎn)需求方存在的誠信問題。在保險(xiǎn)關(guān)系中，保險(xiǎn)消費(fèi)者，即投保人、被保險(xiǎn)人的信用度高低也同樣對保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展起著重要作用。保險(xiǎn)需求方表現(xiàn)出的最大問題是輕視最大誠信原則。誠信原則是保險(xiǎn)合同訂立的前提，有些投保人在投保前或出險(xiǎn)后，均不按照最大誠信原則履行如實(shí)告知的義務(wù)，如在投保時(shí)故意隱瞞重要事實(shí)，在出險(xiǎn)后又人為捏造虛假證據(jù)。更有些投?；馂榱酥\取巨額賠款甚至制造事故，不但擾亂了社會(huì)的安定，更直接影響到保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。
2. 3保險(xiǎn)中介方存在的誠信問題。保險(xiǎn)市場運(yùn)作不規(guī)范，最為突出是的保險(xiǎn)、銷售過程中出現(xiàn)的嚴(yán)重不規(guī)范性。 首先表現(xiàn)為營銷人員素質(zhì)普遍較低，而且保險(xiǎn)公司缺乏一個(gè)有效的管理體制，導(dǎo)致營銷員在片面追求經(jīng)濟(jì)利益時(shí)，利用客戶對保險(xiǎn)條款理解不透，誤導(dǎo)甚至欺騙客戶。二是由于一些兼職中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人的短期操作行為，使得騙保費(fèi)、擅自擴(kuò)大承保范圍、撕毀保險(xiǎn)單以及埋單等現(xiàn)象層出不窮，很多人在與客戶簽單時(shí)，過分夸大其功能，盲目承諾服務(wù)內(nèi)容，讓投保人快快簽單，在簽單拿走錢后就消失得無影無蹤，造成大量“孤兒保單”的出現(xiàn)。三是從事保險(xiǎn)營銷的人很多是想鍛煉自己，并非當(dāng)成終身的職業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)的淘汰率高達(dá)80%。保險(xiǎn)營銷員一旦離職，公司和客戶就都找不到他，給客戶的印象就是保險(xiǎn)公司的營銷員是騙子，難以信任。四是在理賠時(shí)由于缺乏獨(dú)立的公估機(jī)構(gòu)，更是對雙方都造成了不小的麻煩，引起保險(xiǎn)市場的混亂。
3. 如何樹立保險(xiǎn)企業(yè)的“誠信”品牌
長期存在的誠信問題，已嚴(yán)重影響到了我國保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。為此，要積極采取有效的多層次的信用監(jiān)督與管理體系，才能解決我國保險(xiǎn)業(yè)的誠信危機(jī)。
3. 1政府立法約束。市場經(jīng)濟(jì)是以誠信為基礎(chǔ)的競爭性經(jīng)濟(jì)，客觀上要求保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展也必須以誠信為基礎(chǔ)。鑒于市場經(jīng)濟(jì)的負(fù)面影響，要完善立法制度，加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)制刻不容緩。法律要對誠信原則給予明確的規(guī)定和保護(hù)，對不守誠信的行為嚴(yán)厲打擊。目前對保險(xiǎn)企業(yè)失信行為只能依照《合同法)、(反不正當(dāng)競爭法》、(保險(xiǎn)法》等相關(guān)法規(guī)來處罰，力度不夠，也不能很好地使受損失的企業(yè)及經(jīng)營者得到賠償和保護(hù)。因此建立健全信用體系，首先要把立法、司法和執(zhí)法放在重要地位，這樣才能形成硬約束，使得誠信原則有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。
3. 2社會(huì)道德教育。法律約束瞄準(zhǔn)的是事后懲戒，道德教育強(qiáng)調(diào)的是事先預(yù)防。誠信意識(shí)是一個(gè)國家的寶貴資源，特別是在目前形勢下，強(qiáng)化誠信意識(shí)更為重要。保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)以誠信為突破口，在依法治理的基礎(chǔ)上強(qiáng)化道德教育，逐步建立起誠信社會(huì)、道德社會(huì)。對于保險(xiǎn)企業(yè)來說，要樹立誠信意識(shí)，要堅(jiān)持以“誠信”為本的經(jīng)營理念，制定相關(guān)制度，對自己的廣大干部員工，進(jìn)行教育培訓(xùn)等，定期進(jìn)行相關(guān)方面的考核。對于保險(xiǎn)消費(fèi)者來說，更要通過新聞媒體、報(bào)刊雜志等形式來宣傳誠信與保險(xiǎn)的相互關(guān)系，從而讓投保人自覺維護(hù)誠信原則。道德教育盡管形成的是軟約束，但是這種投入所帶來的長期效應(yīng)卻是穩(wěn)定的、持續(xù)的。
3. 3行業(yè)自律規(guī)范。市場經(jīng)濟(jì)條件 下，信用體系發(fā)揮作用的結(jié)果必然是誠信者生存、失信者受到懲處。保險(xiǎn)企業(yè)要想持續(xù)、健康的發(fā)展必須建立行業(yè)自律規(guī)范。保險(xiǎn)公司之間競爭過程中，彼此不信任對方，有的甚至抵毀同行，這種惡性的競爭給人們保險(xiǎn)不“保險(xiǎn)”的感覺，嚴(yán)重?fù)p害了保險(xiǎn)在消費(fèi)者心中的地位。通過行業(yè)規(guī)范的建立和實(shí)施，使每一家保險(xiǎn)公司能在健康的市場里，展開公平的競爭，從而共同促進(jìn)我國保險(xiǎn)公司的可持續(xù)發(fā)展。
3. 4信息披露透明。從政府角度來說，要求頒布的法律法規(guī)必須透明，市場操作必須公開，監(jiān)督管理必須公正，市場準(zhǔn)入必須平等。從保險(xiǎn)公司的角度來說，更要加強(qiáng)信息披露的透明度。保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)定期將財(cái)務(wù)核算資料、精算報(bào)告及其相關(guān)的重要業(yè)務(wù)管理資料和工作計(jì)劃與總結(jié)資料上報(bào)有關(guān)部門，并按要求進(jìn)行公告。這樣可以通過對保險(xiǎn)企業(yè)信息的研究，降低保險(xiǎn)市場中的信息不對稱，向投保人提供有效率的信息服務(wù);同時(shí)可以提高保險(xiǎn)企業(yè)的社會(huì)誠信度。
論文摘要：前一時(shí)期，保險(xiǎn)營銷制度在促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)快速增長等方面發(fā)揮了重要作用。但是，隨著社會(huì)環(huán)境的不斷進(jìn)步，我國保險(xiǎn)發(fā)展進(jìn)入新的階段，保險(xiǎn)營銷員管理的一些體制機(jī)制性矛盾和問題開始顯現(xiàn)。管理粗放、大進(jìn)大出、素質(zhì)不高、關(guān)系不順等問題比較突出。通過改革創(chuàng)新，逐步解決這些問題，對保險(xiǎn)業(yè)長期可持續(xù)健康發(fā)展、防范保險(xiǎn)市場系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)被保險(xiǎn)人利益具有深遠(yuǎn)意義。
保險(xiǎn)營銷制度自上世紀(jì)90年代引入我國以來，在促進(jìn)改革、保障經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定社會(huì)、造福人民等方面發(fā)揮了重要作用。龐大的營銷群體為保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展、保險(xiǎn)意識(shí)的滲透與保險(xiǎn)知識(shí)的普及做出了重大貢獻(xiàn)，也為社會(huì)多元化就業(yè)與社會(huì)個(gè)體發(fā)展提供了一定的示范效應(yīng)。但隨著保險(xiǎn)業(yè)吸納人數(shù)的增長以及保險(xiǎn)規(guī)模的快速發(fā)展，保險(xiǎn)營銷員管理的一些體制機(jī)制性矛盾和問題開始顯現(xiàn)。管理粗放、大進(jìn)大出、素質(zhì)不高、關(guān)系不順等問題突出，保險(xiǎn)營銷員現(xiàn)狀已漸漸不利于保險(xiǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。其表現(xiàn)形式為：（1）一直以來營銷員中存在銷售誤導(dǎo)、貼費(fèi)返傭、無序競爭等行為，從個(gè)別行為已發(fā)展成了行業(yè)習(xí)慣，“返傭”現(xiàn)象嚴(yán)重?cái)_亂了保險(xiǎn)市場的正常秩序。（2）營銷員為保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保費(fèi)傭金為單一收入來源，這種只與業(yè)績掛鉤的報(bào)酬制度沒有任何基本勞動(dòng)保障，使得營銷人員流失變動(dòng)速度加快，造成營銷服務(wù)的不連續(xù)與不完善，既影響了客戶對營銷群體乃至保險(xiǎn)行業(yè)的形象認(rèn)知度，同時(shí)也降低了保險(xiǎn)營銷對高素質(zhì)人才的吸引力。（3）保險(xiǎn)主體用工體制差異。薪酬管理的不統(tǒng)一，存在部分保險(xiǎn)主體通過績效工資形式代替了手續(xù)費(fèi)；通過增加工資補(bǔ)貼，給營銷員貼費(fèi)提供條件，從而加大了保險(xiǎn)監(jiān)管部門對市場監(jiān)管的難度。
面對以上困境，隨著保險(xiǎn)營銷隊(duì)伍不斷擴(kuò)張，營銷群體的社會(huì)地位和福利待遇問題與當(dāng)前營銷機(jī)制矛盾日趨尖銳。結(jié)合保險(xiǎn)營銷員的規(guī)模和現(xiàn)狀，員工化管理是保險(xiǎn)營銷制度變革的理想模式和現(xiàn)實(shí)路徑。
一、保險(xiǎn)公司調(diào)整與規(guī)范營銷員薪酬體制，建立科學(xué)的激勵(lì)機(jī)制
1.實(shí)行“雙軌制”，既有職員制又有制。
保險(xiǎn)營銷制度采用靈活就業(yè)模式，保險(xiǎn)公司對其管理既有職員制又有制。考慮到公司的經(jīng)營成本和經(jīng)營政策的連續(xù)性，將所有保險(xiǎn)營銷員納入保險(xiǎn)公司的員工編制會(huì)給保險(xiǎn)公司帶來沉重的負(fù)擔(dān)，所以把現(xiàn)有的營銷員管理模式完全拋棄也是非理性的。最可行的辦法就是對新錄用的營銷員先簽訂合同，實(shí)行員工化管理，經(jīng)過培訓(xùn)和實(shí)踐，將一部分高素質(zhì)、業(yè)績優(yōu)秀的人轉(zhuǎn)為公司員工，為營銷員提供成長的渠道。
2.建立科學(xué)的激勵(lì)機(jī)制，為營銷員提供“動(dòng)力油”和“油”。
激勵(lì)機(jī)制包括業(yè)績考核系統(tǒng)和薪酬管理系統(tǒng)。在業(yè)績考核方面，制定好級(jí)別考核、業(yè)績考核制度和表彰制度，增強(qiáng)營銷員的爭先意識(shí)。在薪酬管理系統(tǒng)方面，充分發(fā)揮手續(xù)費(fèi)對結(jié)構(gòu)調(diào)整的杠桿作用，用手續(xù)費(fèi)來調(diào)節(jié)效益險(xiǎn)種與非效益險(xiǎn)種發(fā)展方向。打破直銷人員與營銷員身份界限，實(shí)行“效率優(yōu)先，績效掛鉤”的分配機(jī)制，在社會(huì)養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)和住房公積金等方面，逐步縮小與直銷人員的差距。 轉(zhuǎn)貼于
二、監(jiān)管部門從制度上對營銷員加以規(guī)范和引導(dǎo)
通過規(guī)章制度和市場監(jiān)管行為對營銷員進(jìn)行強(qiáng)制性約束，這一約束的意義在于保護(hù)消費(fèi)者的基本權(quán)益，同時(shí)防范行業(yè)中出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
1.建立保險(xiǎn)營銷員誠信體系。
維護(hù)誠信要靠嚴(yán)格的法律法規(guī)體系，改善信用秩序；確立誠信體系的征信制度，建立健全企業(yè)和個(gè)人的信用評(píng)級(jí)制度；建立和實(shí)行客戶對營銷員的道德評(píng)估制度，逐步改善個(gè)人收入只與銷售業(yè)績掛鉤的習(xí)慣做法，從“數(shù)字論英雄”向“有質(zhì)量增長”轉(zhuǎn)變，重視和促進(jìn)信用資本質(zhì)量的提高。
2.提升保險(xiǎn)營銷員職業(yè)素質(zhì)。
切實(shí)提高保險(xiǎn)營銷員的市場準(zhǔn)入門檻，完善人員資格證制度，加強(qiáng)營銷員崗前培訓(xùn)，抓好營銷員繼續(xù)教育，提高營銷員綜合素質(zhì)和職業(yè)素質(zhì)，規(guī)范保險(xiǎn)營銷員的展業(yè)行為，提高保險(xiǎn)營銷隊(duì)伍競爭力。建立全行業(yè)規(guī)范、統(tǒng)一的專業(yè)化培訓(xùn)體系，有效整合資源，對營銷員進(jìn)行持續(xù)的培訓(xùn)和考核，以提升營銷員的專業(yè)化水平和社會(huì)地位。
3.加強(qiáng)對保險(xiǎn)營銷員的管理。
2006年《保險(xiǎn)營銷員管理規(guī)定》的出臺(tái)，不僅對營銷員資格準(zhǔn)入、從業(yè)行為管理直至市場退出實(shí)施了全程動(dòng)態(tài)監(jiān)管，更強(qiáng)調(diào)了營銷員的行為規(guī)范、社會(huì)監(jiān)督，激發(fā)了保險(xiǎn)營銷員個(gè)人潛能，構(gòu)筑了保險(xiǎn)業(yè)核心競爭力。所以，只有使社會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)與保險(xiǎn)公司監(jiān)管約束機(jī)制共同發(fā)揮協(xié)調(diào)作用，通過規(guī)范市場競爭秩序，才能為保險(xiǎn)公司的良性競爭創(chuàng)造公平穩(wěn)定的環(huán)境和秩序。
總之，保險(xiǎn)營銷體系改革前景是依法理順和明確與保險(xiǎn)營銷員的法律關(guān)系，減少與保險(xiǎn)營銷員的法律糾紛，切實(shí)維護(hù)保險(xiǎn)營銷員的合法權(quán)益，著力構(gòu)建一個(gè)法律關(guān)系清晰、管理責(zé)任明確、權(quán)利義務(wù)對等、效率與公平兼顧、收入與業(yè)績掛鉤，考核向業(yè)務(wù)質(zhì)量傾斜、基本保障健全、合法規(guī)范、渠道多元、充滿活力的保險(xiǎn)銷售新體系。在制度上保險(xiǎn)營銷員將逐步向員工的管理體系過渡，給營銷員一定的福利和保障，穩(wěn)定人員結(jié)構(gòu)。而作為保險(xiǎn)營銷人員，要有一個(gè)職業(yè)生涯的定性，要有一個(gè)短期、中期、長期的職業(yè)規(guī)劃。只有激勵(lì)與約束共同發(fā)揮作用，營銷群體才能真正體現(xiàn)穩(wěn)定性、集約性，保險(xiǎn)行業(yè)才能穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
論文關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)市場信用體系行為規(guī)范
論文摘要：保險(xiǎn)市場的信用體系存在著影響誠信建設(shè)的一些問題。相應(yīng)的對策是：構(gòu)筑保險(xiǎn)市場的信用體系，加強(qiáng)保險(xiǎn)市場管理，加快保險(xiǎn)業(yè)的改革和發(fā)展，促進(jìn)民族保險(xiǎn)業(yè)的健康成長。
隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷深化，保險(xiǎn)作為一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償手段和社會(huì)產(chǎn)品再分配的特殊方式，與銀行業(yè)、證券業(yè)一起構(gòu)成了現(xiàn)代金融的三大支柱，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮著越來越重要的作用。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的視角看，信用作為經(jīng)濟(jì)主體間交往行為的自律性規(guī)則，既是道德規(guī)范的選擇，又是一種經(jīng)濟(jì)利益的選擇。在保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展中，誠信處于道德規(guī)范與經(jīng)濟(jì)利益的沖突與摩擦中，信用建設(shè)問題已成為中國保險(xiǎn)業(yè)必須認(rèn)真思考且積極面對的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。
一、當(dāng)前保險(xiǎn)市場信用體系存在的問題
縱觀目前保險(xiǎn)市場發(fā)生的各種問題，多與保險(xiǎn)信用機(jī)制的不完善有關(guān)。這些影響誠信建設(shè)的問題主要有：
1．競爭主體行為不夠規(guī)范，主要表現(xiàn)為違規(guī)經(jīng)營，支付過高的手續(xù)費(fèi)、回扣，采用過低費(fèi)率等惡性競爭行為，損害了保險(xiǎn)公司的社會(huì)聲譽(yù)；
2．內(nèi)部管理、險(xiǎn)種設(shè)計(jì)、精算水平、營銷手段、風(fēng)險(xiǎn)防范、成本核算等方面存在不同程度的欠缺；
3．沒有統(tǒng)一的有關(guān)信用度的認(rèn)定機(jī)制，缺乏對失信者進(jìn)行全社會(huì)懲罰的措施，對市場參與者的信用狀況難以實(shí)施全面有效的評(píng)價(jià)與監(jiān)管；
4．在保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)部，有關(guān)信用的信息處于嚴(yán)重的不對稱狀態(tài)。由于保險(xiǎn)公司的信息披露缺乏而保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)性又強(qiáng)，使保險(xiǎn)消費(fèi)者在投保前甚至投保后難以了解保險(xiǎn)公司及保險(xiǎn)條款的真實(shí)情況，如保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理狀況、償付能力及發(fā)展?fàn)顩r、參加保險(xiǎn)后能夠獲得的保障程度等，只能憑借主觀印象及保險(xiǎn)人的介紹作出判斷，客觀上為保險(xiǎn)公司的失信行為創(chuàng)造了條件。信用信息也未能得到綜合使用；
5．從業(yè)人員素質(zhì)還有待提高。尤其對保險(xiǎn)人的選擇、培訓(xùn)及管理不嚴(yán)，有一些保險(xiǎn)公一J誤導(dǎo)甚至授意保險(xiǎn)人進(jìn)行違背誠信義務(wù)的活動(dòng)，嚴(yán)重?fù)p害了保險(xiǎn)公司的形象。
二、信用體系建設(shè)的具體對策
從可持續(xù)發(fā)展的角度出發(fā)，主要對策是構(gòu)筑保險(xiǎn)市場的信用體系。完善的信用體系和規(guī)范的信用制度是建立和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序的重要保證，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康持續(xù)發(fā)展的先決條件作為具有市場風(fēng)險(xiǎn)、以誠信作為經(jīng)營基本原則的特殊行業(yè)，保險(xiǎn)公司更應(yīng)將恪守信用、履行合同作為發(fā)展之源，立身之本。具體對策：
1．建立完備、規(guī)范的公司內(nèi)部管理機(jī)制，實(shí)行集約化經(jīng)營。要從組織管理、財(cái)務(wù)核算、責(zé)任累積、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面全面提高保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。要?jiǎng)?chuàng)新管理理念，廣泛運(yùn)用當(dāng)今先進(jìn)的技術(shù)成果來提高管理效率，加速產(chǎn)品開發(fā)、數(shù)據(jù)處理、資金劃撥、成本核算、業(yè)務(wù)和辦公自動(dòng)化、網(wǎng)上營銷等業(yè)務(wù)內(nèi)容的電子化進(jìn)程，提高資金管理、成本管理、人力資源管理、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理的集約化經(jīng)營水平
2．規(guī)范人從業(yè)行為，加強(qiáng)對公司全體員工的教育和培訓(xùn)。提高員工素質(zhì)是提升保險(xiǎn)信用制度的重要環(huán)節(jié)。我們目前仍以保險(xiǎn)人展業(yè)為主，所以推進(jìn)人的職業(yè)道德素質(zhì)教育、強(qiáng)化依法經(jīng)營意識(shí)、使現(xiàn)代人了解職業(yè)道德和誠信原則的關(guān)鍵所在，并將職業(yè)道德教育融人常規(guī)的職業(yè)培訓(xùn)之中就顯得成為重要。另外，也應(yīng)加強(qiáng)對公司全體員的教育和培訓(xùn)。培訓(xùn)員工的道德自律，提高員工誠信道德的選擇與評(píng)價(jià)能力。要?jiǎng)?chuàng)建道德環(huán)境，使員工在實(shí)踐中體驗(yàn)和升華道德情感，理解并認(rèn)識(shí)誠信道德教育的重要作用，從而自覺規(guī)范自己的道德行為。
3．加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，形成良好的誠信文化氛圍。管理者要以高尚的誠信人格影響員工，率先垂范，做好表率。要利用自身良好的形象，以身作則，言傳身教，感染并帶領(lǐng)一大批具有誠實(shí)人格的高素質(zhì)員工隊(duì)伍，各級(jí)工作人員之間要建立起相互信任、團(tuán)結(jié)協(xié)作的工作關(guān)系。要強(qiáng)化“誠信光榮，失信可恥”的道德觀念，形成良好的誠信文化氛圍。
4．提高服務(wù)水平和質(zhì)量是建立保險(xiǎn)信用體系的根本途徑。保險(xiǎn)是一種無形商品，它作為商品的價(jià)值主要體現(xiàn)在事后的保障上，客戶往往通過理賠、到期償付、回訪等判斷公司及產(chǎn)品的優(yōu)劣。因此可以說，企業(yè)信譽(yù)和服務(wù)質(zhì)量是公司的兩大命脈，誠信服務(wù)更是維護(hù)客戶權(quán)益的重要體現(xiàn)，整個(gè)營銷的全過程公司都必須提供始終如一的、全面的、及時(shí)的、周到的服務(wù)。首先，在客戶買保險(xiǎn)時(shí)，通過耐心細(xì)致、詳細(xì)全面、客觀真實(shí)的服務(wù)，使客戶能明明白白買保險(xiǎn)。其次，公司應(yīng)在保單維持階段為客戶提供長期的優(yōu)質(zhì)保險(xiǎn)服務(wù)。當(dāng)客戶申請被接受后，通過電話回訪、面見被保險(xiǎn)人等方式與客戶聯(lián)系。確認(rèn)保險(xiǎn)利益是否存在，客戶的陳述與投保單是否一致等重要事實(shí)，以便發(fā)現(xiàn)問題能迅速處理。切實(shí)維護(hù)和保障客戶的合法權(quán)益，塑造專業(yè)、真誠、守信的良好企業(yè)形象。當(dāng)客戶發(fā)生事故前來索賠時(shí)，應(yīng)盡量合理簡化手續(xù)，為客戶提供“一站式”服務(wù)。此外，通過向社會(huì)公開服務(wù)承諾，量化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)接受社會(huì)公眾的監(jiān)督。用真誠、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)贏得客戶和社會(huì)大眾對整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的信任和支持。
5．規(guī)范投保人、被保險(xiǎn)人的信用行為是保險(xiǎn)信用的重要保證，投保人和被保險(xiǎn)人的如實(shí)告知義務(wù)是誡信原則在保險(xiǎn)合同中的具體運(yùn)用，是保險(xiǎn)人估計(jì)和判斷風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要依據(jù)。鑒于中國目前的狀況，可用法律的、經(jīng)濟(jì)的、行政的手段根治個(gè)人信用缺失的頑癥，讓誠信真正成為一種公認(rèn)的財(cái)富。
【論文摘要】 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)巨額的應(yīng)收保費(fèi)給企業(yè)經(jīng)營造成了不利影響。文章試圖從應(yīng)收保費(fèi)發(fā)生的原因入手，分析過多的應(yīng)收保費(fèi)對保險(xiǎn)企業(yè)的負(fù)面影響，提出解決問題的具體措施和對策，以期能減少應(yīng)收保費(fèi)并將其保持在一個(gè)合理的范圍內(nèi)，這對我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的健康發(fā)展以及進(jìn)一步提高其自身的競爭力有著重要的現(xiàn)實(shí)意義。
近年來，我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的應(yīng)收保費(fèi)總量不斷增加，其表面上表現(xiàn)為保險(xiǎn)責(zé)任與交費(fèi)的時(shí)間差，背面則在于保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)管理中的一系列問題。加強(qiáng)應(yīng)收保費(fèi)的管理，對防范風(fēng)險(xiǎn)、提高公司競爭力有重要意義。
一、我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)收保費(fèi)的現(xiàn)狀
應(yīng)收保費(fèi)是指保險(xiǎn)合同已經(jīng)生效、符合保費(fèi)收入確認(rèn)條件但尚未收到資金的保費(fèi)，待以后收到保戶交納的保費(fèi)時(shí)，沖減應(yīng)收保費(fèi)。投保人將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司，應(yīng)收保費(fèi)要對應(yīng)相應(yīng)保險(xiǎn)單承保的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。一般企業(yè)在取得收入的成本是已經(jīng)發(fā)生、可準(zhǔn)確計(jì)量的，確認(rèn)收入的同時(shí)可確定盈利；而由于保險(xiǎn)成本的事后確定性，取得保費(fèi)收入的成本是對未來的一種估計(jì)，不能準(zhǔn)確預(yù)計(jì)和計(jì)量。這與會(huì)計(jì)上的應(yīng)收賬款所對應(yīng)的已完成事項(xiàng)有本質(zhì)的差異。在保險(xiǎn)期限沒有結(jié)束前，應(yīng)收保費(fèi)不能按照簡單的應(yīng)收款項(xiàng)處理。
從性質(zhì)上看，應(yīng)收保費(fèi)是保險(xiǎn)企業(yè)對投保人的一種債權(quán)，表現(xiàn)為保險(xiǎn)責(zé)任與交費(fèi)的時(shí)間差。但是部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司利用應(yīng)收保費(fèi)賬戶進(jìn)行相關(guān)財(cái)務(wù)處理，以達(dá)到逃避和謀利的目的。另外，由于人身保險(xiǎn)合同生效需要合同成立與繳納保險(xiǎn)費(fèi)兩個(gè)條件，而財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的生效不需繳納保險(xiǎn)費(fèi)。只要保險(xiǎn)合同成立，約定了保險(xiǎn)責(zé)任起訖時(shí)間即生效。因此，應(yīng)收保費(fèi)比較嚴(yán)重的主要是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司。目前，關(guān)于應(yīng)收保費(fèi)在保費(fèi)收入中的理想比重一般認(rèn)為在3%-5%。人保系統(tǒng)把應(yīng)收保費(fèi)比率定為5%，而保監(jiān)會(huì)下達(dá)給財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)收保費(fèi)比率的底線定為8%。
實(shí)事上，我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)收保費(fèi)比率過高且各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司之間不平衡。中國人保、平安保險(xiǎn)、太平洋保險(xiǎn)等公司低于認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn)8%。但中國人保是從原來的中國人民保險(xiǎn)公司分立而來的，而一般公司分立時(shí)，會(huì)對其歷史上的財(cái)務(wù)包袱進(jìn)行處理。平安保險(xiǎn)和太平洋保險(xiǎn)的數(shù)據(jù)是以集團(tuán)公司為基準(zhǔn)的，因壽險(xiǎn)公司的應(yīng)收保費(fèi)比率低于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，比率可能會(huì)被稀釋。比率遠(yuǎn)高于8%的有中華聯(lián)合、香港民安、東京海上火災(zāi)保險(xiǎn)等。華泰、天安等公司的指標(biāo)與8%較為接近。總體上看，幾家大的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的指標(biāo)要遠(yuǎn)低于中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的同項(xiàng)指標(biāo)，這反映出較為規(guī)范的內(nèi)控管理。
從縱向看，多數(shù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司各個(gè)年份的比率有較大的波動(dòng)性。以平安保險(xiǎn)為例，從1990年到1995年，應(yīng)收保費(fèi)比率較高，接近或高于9%，1994年甚至達(dá)到15.4%；而從1996年到2000年應(yīng)收保費(fèi)比率迅速下降到3%以下，2002年甚至只有0.90%；而在2003年該比率又有反彈趨勢，達(dá)到6.21%。比率的不穩(wěn)定性可能與經(jīng)濟(jì)環(huán)境及控制管理水平等因素有關(guān)。
應(yīng)收保費(fèi)的險(xiǎn)種分布較集中，主要在機(jī)車險(xiǎn)、企財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)等傳統(tǒng)險(xiǎn)種上。由于國家規(guī)定交強(qiáng)險(xiǎn)須先交保費(fèi)再出單，一般不會(huì)出現(xiàn)應(yīng)收保費(fèi)，而車險(xiǎn)中的商業(yè)險(xiǎn)應(yīng)收保費(fèi)的比例就較高。另外，應(yīng)收保費(fèi)還呈現(xiàn)出季節(jié)性分布特點(diǎn)，往往年中比率高于年末，這與應(yīng)收保費(fèi)產(chǎn)生的時(shí)段及年終的大力清繳有關(guān)。
二、應(yīng)收保費(fèi)的產(chǎn)生
我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)近年均保持兩位數(shù)以上的增長率，2007年財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)保費(fèi)收入更是達(dá)到了1997.73億元人民幣，逼近2000億元大關(guān)。保險(xiǎn)收入的增加帶動(dòng)了應(yīng)收保費(fèi)的增加。就應(yīng)收保費(fèi)的會(huì)計(jì)意義，可按產(chǎn)生的原因?qū)⑵浞譃檎５膽?yīng)收保費(fèi)和不正常的應(yīng)收保費(fèi)。
1、正常的應(yīng)收保費(fèi)
（1）信用政策形成的應(yīng)收保費(fèi)。由于展業(yè)和市場競爭的需要，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司針對一些大客戶簽發(fā)的機(jī)車險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)的大額保單或招投標(biāo)業(yè)務(wù)，會(huì)在保險(xiǎn)費(fèi)率和保險(xiǎn)交納期限上給予優(yōu)惠，從而形成部分應(yīng)收保費(fèi)。
（2）正常的流轉(zhuǎn)過程中形成的應(yīng)收保費(fèi)。保費(fèi)在正常的流轉(zhuǎn)過程中，由于出單與結(jié)算之間的時(shí)間差以及保單在流轉(zhuǎn)過程中的正常失誤如網(wǎng)點(diǎn)保費(fèi)結(jié)算滯后，也會(huì)形成應(yīng)收保費(fèi)。有些保險(xiǎn)業(yè)務(wù)如個(gè)人住房按揭險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)、航運(yùn)險(xiǎn)等業(yè)務(wù)是通過銀行、郵政及交通運(yùn)輸部門等中介網(wǎng)點(diǎn)代辦代收的，而財(cái)險(xiǎn)公司與中介的結(jié)算慣例通常是月結(jié)或季結(jié)。保險(xiǎn)中介的介入增加了保費(fèi)從投保人到保險(xiǎn)人的環(huán)節(jié)，減緩了資金流通速度，導(dǎo)致保費(fèi)結(jié)算期限較長從而產(chǎn)生應(yīng)收保費(fèi)。另外，一些不能在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)直接出單的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如某些業(yè)務(wù)、定額保險(xiǎn)，要進(jìn)行手工補(bǔ)錄，由于補(bǔ)錄時(shí)間緊、工作量大等原因補(bǔ)錄數(shù)據(jù)不到位，未能及時(shí)進(jìn)行收付保費(fèi)的結(jié)轉(zhuǎn)確認(rèn)，也會(huì)產(chǎn)生應(yīng)收保費(fèi)。
（3）系統(tǒng)處理方式和操作失誤產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了無縫對接，業(yè)務(wù)系統(tǒng)中每錄入一張保單，財(cái)務(wù)系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)確認(rèn)保費(fèi)收入。在實(shí)際操作過程中，錄單操作失誤（錄入的信息不能隨便刪除）及復(fù)核把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致同一張保單重復(fù)錄入，財(cái)務(wù)系統(tǒng)相應(yīng)進(jìn)行多次確認(rèn)，從而虛增一部分應(yīng)收保費(fèi)。
2、非正常的應(yīng)收保費(fèi)
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的應(yīng)收保費(fèi)中相當(dāng)部分是不正常的，根據(jù)其產(chǎn)生的原因可以分為以下幾類。
（1）惡意拖欠行為產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)。部分投保人以各種借口比如經(jīng)營狀況不佳、資金周轉(zhuǎn)困難惡意拖欠保費(fèi)。有些人出于提高傭金、甚至侵吞保費(fèi)的目的，進(jìn)行隱瞞欺騙，不按時(shí)向保險(xiǎn)公司劃轉(zhuǎn)保費(fèi)。因拖欠而形成的應(yīng)收保費(fèi)，壞賬率往往較高。而在清收過程中財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司又畏懼訴訟成本，一般不通過法律途徑加以解決，進(jìn)一步縱容了投保人和人的拖欠行為。
（2）保險(xiǎn)公司的違規(guī)造假行為形成應(yīng)收保費(fèi)。由于各保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品費(fèi)率和支付給人手續(xù)費(fèi)的最高限額均由保監(jiān)會(huì)審批，部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司為了擴(kuò)大銷售額，承諾給予保費(fèi)回扣或變相降低費(fèi)率，即“暗返”。利用虛掛應(yīng)收保費(fèi)的方式支付給人法律規(guī)定以外的高額手續(xù)費(fèi)，這部分多支付的手續(xù)費(fèi)以應(yīng)收保費(fèi)的形式存在，實(shí)際上卻不能收回，徹底成為了壞賬。另一方面，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)索要高額手續(xù)費(fèi)，為躲避監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查，在會(huì)計(jì)上以掛應(yīng)收保費(fèi)的形式對支付的費(fèi)用進(jìn)行處理，但實(shí)際上已無法收回；還有一些保險(xiǎn)公司通過出具批單反向沖減保費(fèi)收入，達(dá)到“暗返”的目的?；鶎颖ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)為完成上級(jí)規(guī)定的指標(biāo)任務(wù)，達(dá)到多提費(fèi)用的目的，通過“應(yīng)收保費(fèi)”賬戶進(jìn)行造假。以上情況產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)通常被稱為“虛應(yīng)收”。這也是監(jiān)管部門對應(yīng)收保費(fèi)監(jiān)管的重點(diǎn)部分。
（3）營銷人員變動(dòng)導(dǎo)致的應(yīng)收保費(fèi)。保險(xiǎn)營銷人員的流動(dòng)非常頻繁，部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司對業(yè)務(wù)員缺乏有效的管理。一旦營銷人員變動(dòng)，就有可能留下一部分保單因客戶資料遺失而無法收款。
三、不良應(yīng)收保費(fèi)的影響
應(yīng)收保費(fèi)的數(shù)量太多，甚至發(fā)生很多不正常的應(yīng)收保費(fèi)時(shí)，會(huì)對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司造成不良影響。
1、降低會(huì)計(jì)信息真實(shí)性
一方面，應(yīng)收保費(fèi)長期掛賬，虛增了保費(fèi)收入；另一方面，由于業(yè)務(wù)系統(tǒng)的設(shè)置，部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司由于應(yīng)付未付的批減保費(fèi)會(huì)存在一部分負(fù)數(shù)的應(yīng)收保費(fèi)。這實(shí)際上是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的一項(xiàng)債務(wù)，而正數(shù)的應(yīng)收保費(fèi)是一項(xiàng)債權(quán)，兩者對應(yīng)的債權(quán)人和債務(wù)人通常不是同一人，不能直接抵減。如財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司直接沖減正數(shù)的應(yīng)收保費(fèi)，會(huì)降低應(yīng)收保費(fèi)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。
2、加大了企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
第一，它直接造成了現(xiàn)金流的減少。應(yīng)收保費(fèi)占用了保險(xiǎn)公司正常的現(xiàn)金流，公司可能因現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難而出現(xiàn)支付危機(jī)。另外應(yīng)收保費(fèi)缺乏流動(dòng)性和收益性，直接影響了保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)質(zhì)量。第二，加大了企業(yè)償付風(fēng)險(xiǎn)，不利于正常的賠付。對于已生效但尚未收到保費(fèi)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保單，一旦出險(xiǎn)，保險(xiǎn)人就需承擔(dān)響應(yīng)的賠付責(zé)任，而應(yīng)收保費(fèi)造成的大量未收回的資金則給正常賠付增加了壓力。第三，保監(jiān)會(huì)的《保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》對保險(xiǎn)公司的償付能力有著嚴(yán)格的規(guī)定，大量的應(yīng)收保費(fèi)直接影響公司的償付能力。再次，應(yīng)收保費(fèi)作為收入雖未收到款項(xiàng)，但保險(xiǎn)公司須據(jù)此預(yù)繳營業(yè)稅和所得稅，增加了經(jīng)費(fèi)負(fù)擔(dān)。第四，無論是否收到款項(xiàng)均要進(jìn)行分保（再保險(xiǎn)），又增加了保險(xiǎn)公司的分保成本。第五，應(yīng)收保費(fèi)易誘發(fā)經(jīng)濟(jì)犯罪。應(yīng)收保費(fèi)的長期大量存在，有可能給不法分子貪污挪用、弄虛作假提供了可乘之機(jī)，如已經(jīng)收到資金而不入賬，或未繳費(fèi)出險(xiǎn)時(shí)，用賠款沖抵應(yīng)收保費(fèi)。
四、針對不良應(yīng)收保費(fèi)所采取的對策
由于過多的應(yīng)收保費(fèi)給財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司造成不良影響，為了防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)的競爭力，應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手加強(qiáng)應(yīng)收保費(fèi)的管理。
1、加大保險(xiǎn)宣傳力度和提高誠信的投入
部分客戶片面認(rèn)為投了保就有保障，繳費(fèi)的時(shí)間不是決定因素。對此保險(xiǎn)公司要加大宣傳，鼓勵(lì)主動(dòng)繳費(fèi)，消除產(chǎn)生應(yīng)收保費(fèi)的客戶因素。另外，樹立全員防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)可控的發(fā)展。
2、根據(jù)投保業(yè)務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行有選擇的承保
在擴(kuò)大市場份額和業(yè)務(wù)規(guī)模的同時(shí)還要考慮成本效益原則。首先，保險(xiǎn)公司要在收入和費(fèi)用、規(guī)模與效益之間找到一個(gè)平衡點(diǎn)。其次培養(yǎng)業(yè)務(wù)員對企業(yè)的責(zé)任感。按照保戶信譽(yù)程度、償債能力、當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況和實(shí)際支付保費(fèi)的能力制定信用政策，降低應(yīng)收保費(fèi)產(chǎn)生的可能性，從而確保保費(fèi)的實(shí)收率。
3、充分利用特別約定
利用特別約定可以有效提高應(yīng)收保費(fèi)的實(shí)收率。比如，在特別約定中增加保單生效或失效的條件，以減少在不能按規(guī)定時(shí)間收取保費(fèi)時(shí)的保險(xiǎn)責(zé)任；在特別約定中增加繳費(fèi)時(shí)間，以及未繳費(fèi)合同失效條款，以減少保險(xiǎn)責(zé)任，促進(jìn)保費(fèi)的及時(shí)回收。
4、建立科學(xué)的回收管理機(jī)制
應(yīng)收保費(fèi)發(fā)生后，保險(xiǎn)公司應(yīng)采取各種措施，盡量爭取按期收回保費(fèi)。有效的措施包括對回收情況的監(jiān)督、提取壞賬準(zhǔn)備和制定適當(dāng)?shù)氖召~政策。在制定收賬政策時(shí)，要以應(yīng)收保費(fèi)總成本最小化為原則，在收賬費(fèi)用和所減少壞賬損失之間做出權(quán)衡。
5、完善公司內(nèi)部控制體系
通過開展應(yīng)收保費(fèi)的審計(jì)調(diào)查工作，摸清應(yīng)收保費(fèi)的底線，了解其管理現(xiàn)狀。保險(xiǎn)公司各部門之間要積極配合，以公司利益為重，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，有力推動(dòng)應(yīng)收保費(fèi)的管理工作。
通過上述措施的結(jié)合使用，可以有效降低不良保費(fèi)的比重，將其保持在合理的范圍內(nèi)，這對我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的健康發(fā)展以及進(jìn)一步提高其自身的競爭力有著重要的現(xiàn)實(shí)意義。
【參考文獻(xiàn)】
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目前銀行保險(xiǎn)的兼業(yè)形式不符合金融市場混業(yè)經(jīng)營的趨勢。本文對制約銀保業(yè)務(wù)發(fā)展的因素作了簡要分析，提出了一些應(yīng)對建議，如建立戰(zhàn)略聯(lián)盟、加強(qiáng)聯(lián)合監(jiān)管、加強(qiáng)創(chuàng)新和激勵(lì)等。
【關(guān)鍵詞】
銀行保險(xiǎn)；兼業(yè)；功能型監(jiān)管
0 引言
銀行保險(xiǎn)起源于20世紀(jì)80年代的歐洲，如今已經(jīng)發(fā)展到銀行與保險(xiǎn)公司的深層次合作所表現(xiàn)出的一種新制度。銀行保險(xiǎn)合作拓寬了銀行和保險(xiǎn)公司各自原有的服務(wù)范圍，借助于此種模式，彼此雙方充分整合資源、技術(shù)、經(jīng)驗(yàn)和客戶，取長補(bǔ)短，搶占到更大的市場份額。然而理論中的理想模式在我國的金融實(shí)踐卻是另外一種形態(tài)：目前的銀保合作停留在回避權(quán)屬融合的前提下談銀行或保險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：銀行作為一個(gè)獨(dú)立的機(jī)構(gòu)，以自身業(yè)務(wù)之便銷售保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品，屬于保險(xiǎn)的兼業(yè)形式，不符合世界金融市場混業(yè)經(jīng)營的趨勢。現(xiàn)就制約我國銀保業(yè)務(wù)發(fā)展的因素和應(yīng)對方案淺析如下。
1 制約我國銀行保險(xiǎn)發(fā)展的因素
1.1 兼業(yè)模式使銀保合作無法深入
目前我國的銀保合作主要是銀行與保險(xiǎn)公司之間簽訂代銷協(xié)議，銀行擁有比保險(xiǎn)公司更豐富的客戶資源，作為分銷渠道，通過保險(xiǎn)公司的銀保產(chǎn)品增加中間收入和完善產(chǎn)品線；而保險(xiǎn)公司則無需尋找客戶，直接依托銀行銷售產(chǎn)品，擴(kuò)大自己的保費(fèi)規(guī)模。這種兼業(yè)模式使雙方在合作之初便形成了關(guān)注點(diǎn)的分歧，使銀保合作停留在表面：銀行并沒有把與銀保合作列為經(jīng)營管理的議事議程，也有沒有更深層面上的融合創(chuàng)新，包括營銷機(jī)制和手段等等。銀行只是單純的考慮與哪家保險(xiǎn)公司合作會(huì)獲得更多的手續(xù)費(fèi)、中間收入；而保險(xiǎn)公司之間則可能陷入價(jià)格的惡性競爭。
1.2 銀保產(chǎn)品品種沒有考慮到客戶基礎(chǔ)需求
我國人均保險(xiǎn)覆蓋率較低，作為風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的重要手段，保障型保險(xiǎn)的市場最為廣泛。而在銀行代銷的保險(xiǎn)產(chǎn)品中絕大部分為分紅險(xiǎn)，萬能險(xiǎn)、兩全險(xiǎn)，這類保險(xiǎn)體現(xiàn)投資理財(cái)功能，保障功能較弱。從客戶自身實(shí)際需求考慮，我們可以說每個(gè)人都至少需要一份關(guān)于人身保障的保單，但并不是每個(gè)人都必須擁有一份投資理財(cái)型保險(xiǎn)；從產(chǎn)品特性考慮，現(xiàn)有的各類投資型保險(xiǎn)在設(shè)計(jì)上多是大同小異，不區(qū)分區(qū)域特性，不區(qū)分年齡特質(zhì)，不能滿足客戶個(gè)性化和差異化的需求；從投資功能考慮，國內(nèi)資本市場并不穩(wěn)定，保險(xiǎn)資金投向相對單一，加上銀保合作本身要支付較高的成本，這些勢必影響到產(chǎn)品的盈利。
1.3 銷售人員專業(yè)培訓(xùn)不到位
由于保險(xiǎn)精算原理的復(fù)雜性和獨(dú)特性，一般的保險(xiǎn)產(chǎn)品在學(xué)習(xí)和掌握上都具有一定的難度，而保險(xiǎn)公司進(jìn)行產(chǎn)品培訓(xùn)時(shí)大多避重就輕，采用揭示產(chǎn)品亮點(diǎn)、提煉營銷話術(shù)的方式，致使銀行銷售人員對產(chǎn)品本身缺乏辨識(shí)度，對保險(xiǎn)產(chǎn)品形態(tài)及內(nèi)容掌握的不夠到位，無法與客戶需求匹配，更不能專業(yè)解答客戶提出的問題。實(shí)際操作中，多數(shù)成交保單為保險(xiǎn)公司協(xié)助完成，產(chǎn)生售后異議的概率較大。
1.4 沒有科學(xué)有效的激勵(lì)考核制度
銀行在兼業(yè)的過程中占優(yōu)勢地位，絕大多數(shù)情況在簽訂合作協(xié)議的期間內(nèi)，保險(xiǎn)公司飾演從屬與配合的角色，通過提供人員、資源和階段性激勵(lì)等方式推進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售目標(biāo)，而無法真正干涉到指標(biāo)的落實(shí)等具體執(zhí)行問題。如果銀行內(nèi)部在宣導(dǎo)銀保合作政策時(shí)選擇規(guī)避任務(wù)指標(biāo)和考核激勵(lì)措施，或是銀行將收入的手續(xù)費(fèi)全部計(jì)入銀行中間收入，不做二次分配或部分到營銷個(gè)人，多少會(huì)影響到網(wǎng)點(diǎn)銷售人員的營銷動(dòng)能。
1.5 分業(yè)監(jiān)管弊端
銀監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)的《關(guān)于加強(qiáng)銀行壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整促進(jìn)銀行壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展的通知》中雖然有對銀行保險(xiǎn)合作比較完善的監(jiān)管規(guī)定：如手續(xù)費(fèi)支付管理，協(xié)議簽約主體限定，銀行壽險(xiǎn)兼業(yè)資格及銷售人員資格，售后回訪及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等等，但規(guī)定的落實(shí)情況并不理想。實(shí)踐中實(shí)行分業(yè)監(jiān)管銀保合作，銀監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)在各自的領(lǐng)域內(nèi)發(fā)揮監(jiān)管作用，無法“越權(quán)行動(dòng)”。雖有規(guī)定，但沒有明確跨機(jī)構(gòu)跨業(yè)務(wù)該如何合作加強(qiáng)監(jiān)管，無疑就可能出現(xiàn)多重監(jiān)管和監(jiān)管真空的情況。
2 應(yīng)對建議
2.1 建立長期銀保戰(zhàn)略聯(lián)盟，聯(lián)手提品和服務(wù)
銀行與保險(xiǎn)公司應(yīng)以更長遠(yuǎn)、戰(zhàn)略性的合作為目標(biāo)，雙方平等共贏，聯(lián)合參與人、財(cái)、物的投入，培養(yǎng)穩(wěn)定且專業(yè)的銷售團(tuán)隊(duì)，聯(lián)合開發(fā)互利互惠的合作模式的銀保銷售體系，尋找建立雙方的共贏點(diǎn)，維護(hù)銀保渠道關(guān)系。合作的模式不是單純簽訂產(chǎn)品的短期協(xié)議，而是銀行只跟某一家或兩家保險(xiǎn)公司建立長期戰(zhàn)略聯(lián)盟，銀行可以主動(dòng)參與銀保產(chǎn)品的創(chuàng)新，結(jié)合客戶需求，聯(lián)手開發(fā)集“儲(chǔ)蓄性、保障性、投資性”于一體的特色銀保產(chǎn)品，優(yōu)化售前、售中、售后服務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)共贏局面。
2.2 加強(qiáng)產(chǎn)品開發(fā)創(chuàng)新和人員專業(yè)培訓(xùn)
銀行應(yīng)該主動(dòng)參與到銀保產(chǎn)品的開發(fā)工作中，給保險(xiǎn)公司提供思路和建議，豐富銀保產(chǎn)品的內(nèi)涵：如兼具保障和信托，投資和年金等特色；也可以根據(jù)銀行所在地區(qū)實(shí)際情況，設(shè)計(jì)滿足區(qū)域客戶群需求的特定產(chǎn)品項(xiàng)目，劃分市場，有針對性拓展銀保業(yè)務(wù)。
保險(xiǎn)公司對銀行銷售人員保險(xiǎn)專業(yè)知識(shí)、銀保產(chǎn)品銷售策略、銀行專業(yè)化銷售流程、柜臺(tái)營銷等內(nèi)容進(jìn)行培訓(xùn)；銷售人員必須具備保險(xiǎn)人資格，并且按時(shí)進(jìn)行繼續(xù)教育及產(chǎn)品學(xué)習(xí)，使其對銀保產(chǎn)品像掌握其他銀行理財(cái)一樣清晰；對臺(tái)柜面人員培訓(xùn)積極主動(dòng)轉(zhuǎn)介紹客戶及高效配合銷售人員完成銷售操作流程。
2.3 建立健全激勵(lì)考核機(jī)制
銀行和保險(xiǎn)公司應(yīng)共同協(xié)商，設(shè)立關(guān)于銀保產(chǎn)品銷售的考核辦法，明確執(zhí)行獎(jiǎng)勵(lì)與保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售業(yè)績以及目標(biāo)完成率相匹配。銀行可以將收取的手續(xù)費(fèi)收入按一定比例發(fā)放給到銷售人員；而保險(xiǎn)公司則可以再劃出一部分因銀保合作降低成本所得的利潤，將這部分資金作為專項(xiàng)競賽激勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)給集中推動(dòng)中業(yè)務(wù)突出的銷售人員。綜上激勵(lì)考核制度可以大大調(diào)動(dòng)銀行及其員工銷售的積極性，而對于員工的激勵(lì)和考核更可以不限于直接銷售人員，還包括進(jìn)行客戶轉(zhuǎn)介紹的柜員和其他條線的銀行員工，對于他們參與團(tuán)隊(duì)營銷給予充分的肯定，促進(jìn)合力推動(dòng)產(chǎn)品銷售。
2.4 打破分業(yè)監(jiān)管，強(qiáng)化監(jiān)管力度
金融一體化是未來銀行保險(xiǎn)發(fā)展的必由之路，應(yīng)逐漸突破分業(yè)監(jiān)管的模式，實(shí)行功能型監(jiān)管制度。根據(jù)金融產(chǎn)品的功能進(jìn)行監(jiān)管，不再強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)由哪個(gè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)起，當(dāng)出現(xiàn)金融業(yè)務(wù)交叉時(shí)，可以實(shí)施跨產(chǎn)品、跨機(jī)構(gòu)、跨市場的體系化監(jiān)管，擴(kuò)大了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控范圍。同時(shí)由于金融產(chǎn)品的基本功能相對穩(wěn)定，功能性監(jiān)管體系的規(guī)則更易于達(dá)成連貫和統(tǒng)一，進(jìn)而避免混業(yè)經(jīng)營下，一些金融創(chuàng)新產(chǎn)品的監(jiān)管歸屬不清，產(chǎn)生無人監(jiān)管或多重監(jiān)管的問題。
【參考文獻(xiàn)】
