開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇農(nóng)商銀董事履職報告，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。

第1篇

“思想文化——政策制度——組織行為”的合規(guī)風險管理基本框架已經(jīng)形成，并開始在我行經(jīng)營管理實踐中發(fā)揮功能，功能發(fā)揮的過程同時也是檢驗和修正上述框架的過程。我們已經(jīng)認識到：健全而又靈活的合規(guī)功能是銀行從事業(yè)務的基本前提，合規(guī)的功能除了體現(xiàn)在戰(zhàn)略層面外，還能廣泛應用于日常業(yè)務運作的協(xié)助、顧問和監(jiān)控;此外驅動合規(guī)功能發(fā)揮的因素還有銀行產(chǎn)品的復雜化和業(yè)務間的不斷交叉，這些都使得合規(guī)管理的功能更加重要也更加復雜。

在我行的探索和實踐中，合規(guī)風險管理初步發(fā)揮了以下功能：

(一)確保法律、規(guī)則和準則得到遵守的功能。只有遵守法律、規(guī)則和準則，才能避免遭受法律制裁、監(jiān)管處罰以及隨之而來的聲譽損失。不僅如此，法律、規(guī)則和準則本身對銀行經(jīng)營管理和風險控制內(nèi)在規(guī)律的描述和總結，有其內(nèi)在科學性。自覺學習、運用和遵守上述規(guī)則，有利于銀行提高經(jīng)營管理水平，在避免信用風險、操作風險和市場風險的同時，提高駕馭風險的能力。但“術業(yè)有專攻”，銀行高級管理層、專業(yè)技術人員和操作人員不可能像法律、合規(guī)風險管理人員一樣對法律、規(guī)則和準則有全面深刻的把握，他們既有可能判斷失誤，過失違規(guī);也有可能裹足不前，錯失良機。這就需要合規(guī)風險管理部門對法律、規(guī)則和準則進行跟蹤和解讀，明晰尺度，并最終將其“翻譯”成為極具操作性的規(guī)程和手冊，為建立長效的遵章守制機制奠定基礎。此外，合規(guī)風險管理部門還通過積極揭示合規(guī)風險成為決策時的重要參謀，并促使管理層在決策時主動在監(jiān)管要求、合規(guī)以及商業(yè)利益問尋求到均衡，以將違規(guī)風險降至最低。

(二)整合流程，促進業(yè)務發(fā)展的功能。如同劉明康主席在首屆合規(guī)年會上指出的“當前幾乎所有中資銀行的業(yè)務流程都存在重大弊端，仍只是部門銀行，而不是流程銀行”，我行正試圖以合規(guī)為契機，整合流程，明確各職能部門在流程中的位置和作用。為此，總行合規(guī)部負責對重要規(guī)章的審查，以及規(guī)章執(zhí)行后的評價等，以確保不同部門頒布的規(guī)章能和諧統(tǒng)一，能夠對同一業(yè)務有相同的規(guī)定，而不是相互矛盾使基層無所適從;我行還在規(guī)章制定中貫徹“問責制”原則，使行內(nèi)規(guī)章符合法律上的邏輯規(guī)范。此外，合規(guī)部還積極介入部室職責劃分和全行授權管理，積極創(chuàng)建“權責明確，銜接緊密，授權控權相統(tǒng)一”為特征的總行部室內(nèi)部以及總行與分支行之間的關系。

“合規(guī)創(chuàng)造價值”的途徑在于嵌入業(yè)務促發(fā)展。合規(guī)要敢于說“不”，但是合規(guī)不能只說“不”，如果一項業(yè)務只是某一點上存在不合規(guī)，不能因此就否認整個業(yè)務的可行性，應該力圖將合規(guī)升華成為一種存在可能性的藝術，既“挑刺”，更要“拔刺”，在防范風險的基礎上優(yōu)化方案。只有這樣，合規(guī)的價值才能體現(xiàn)，合規(guī)的功能才能發(fā)揮，合規(guī)部門才能得到全行的尊重。合規(guī)文化才能具有長久的生命力。

(三)良好企業(yè)文化的培育和形成功能。合規(guī)是良好企業(yè)文化的重要特征和必要內(nèi)核，合規(guī)管理機制的建設過程也是良好企業(yè)文化培育和形成過程。銀行經(jīng)營應當注重穩(wěn)健和操守;既關注結果，也要關注過程;不能“只問結果不問過程”、“成王敗寇”或者“一俊遮百丑”;可以倡導“在發(fā)展中解決問題”，但是決不能“用發(fā)展來掩蓋問題”。

合規(guī)就是使銀行經(jīng)營管理符合法律、規(guī)則和準則的過程，法律、規(guī)則和準則雖然屬于技術性法規(guī)，是對商業(yè)銀行經(jīng)營管理內(nèi)在規(guī)律的描述和總結，但在其背后同樣也蘊藏著公平、正義和誠信的理念，對其遵守的過程，就是實踐這些理念的過程。一家合規(guī)的商業(yè)銀行必然擁有良好的企業(yè)文化;而不合規(guī)的銀行，企業(yè)文化必定是錯位和扭曲的。

(四)監(jiān)管接口的功能。**農(nóng)商銀行成立合規(guī)部門，實施合規(guī)管理不僅有源于自身的強烈需求，也是順應銀行監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。合規(guī)的監(jiān)管接口功能主要是通過銀行內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管的“有效互動”來實現(xiàn)的。一是合規(guī)部門負責對監(jiān)管部門下發(fā)的監(jiān)管文件等進行闡釋，并從專業(yè)的合規(guī)角度向高級管理層提出有效執(zhí)行的意見和建議，同時給予員工理解這些文件的指導，并對文件的執(zhí)行持續(xù)跟蹤。二是對于監(jiān)管文件不明之處要求監(jiān)管部門給予解釋，以準確把握監(jiān)管意圖。三是根據(jù)監(jiān)管部門的要求代表銀行參加監(jiān)管文件的制定過程，積極反饋意見和建議。通過“有效互動”，可以有效促進外部監(jiān)管規(guī)則的內(nèi)部化，實現(xiàn)“主動合規(guī)”，同時有利于保證銀行特別是中小銀行在監(jiān)管規(guī)則制定過程中的話語權，主動爭取有利于自身未來發(fā)展和業(yè)務創(chuàng)新的外部政策。

二、合規(guī)風險管理機制的健全與完善

**農(nóng)商銀行在合規(guī)風險管理機制建設方面進行了有益的探索，初步形成了一套系統(tǒng)的工作方法;但畢竟合規(guī)是一項新生事物，其在“移植”進入銀行肌體的過程中，不可避免地面臨著排斥和吸收，同化與異化的反復。在這一過程中，既需要我行改變原有經(jīng)營管理習慣以適應合規(guī);也需要合規(guī)接納和“容忍”我行現(xiàn)狀，自我修正以實現(xiàn)盡快融入。合規(guī)風險管理機制的健全和完善能有效地加快這種適應和融入的過程，為此，銀行應爭取在以下幾個方面有所突破。

首先，促使合規(guī)不斷深入地“嵌入”業(yè)務。“嵌入”主要有三種途徑：一是程序上嵌入，實現(xiàn)合規(guī)對具體業(yè)務的全流程控制，重點對流程中的風險點進行排查，對存在較大隱患的風險點進行持續(xù)監(jiān)測和評估，并向管理層報告和建議;二是人員上融入， 合規(guī)部應與其他職能部室建立良好的協(xié)作關系，合規(guī)工作人員不僅要熟悉法律法規(guī)，還應該掌握業(yè)務條線上的工作規(guī)程和方法，以期與職能部室和操作人員有相近的知識背景和共同的對話平臺;三是樹立合規(guī)管理的服務意識，合規(guī)應以促業(yè)務發(fā)展為己任，積極為業(yè)務部門和操作人員提供合規(guī)咨詢與幫助，避免合規(guī)風險，并為業(yè)務和產(chǎn)品創(chuàng)新提供業(yè)務支持。

其次，控制合規(guī)管理成本，拓寬合規(guī)的價值創(chuàng)造途徑。合規(guī)創(chuàng)造價值，同時也不可避免地會帶來成本，控制合規(guī)成本不是指要減少對合規(guī)管理的正常投入和資源支持，而是要減少合規(guī)對現(xiàn)有銀行管理體制的沖擊。正常的合規(guī)風險管理應維持對經(jīng)營者和營銷人員雄心壯志的一種制約和平衡，如果不當就有可能挫傷其斗志，從而不利于正常的經(jīng)營和發(fā)展。為此，我們力圖向全行干部員工傳遞一種理念，即好的合規(guī)風險管理應對所涉及的業(yè)務人員提出正面的建議、顧問和協(xié)助;合規(guī)風險管理應是一種尋求可能性的藝術，既要敢于說“不”，但又不能只說“不”;同時合規(guī)風險管理應該在流程整合與優(yōu)化具體業(yè)務方案中發(fā)揮更大的作用。

第三，建立合規(guī)風險的識別和監(jiān)測體系，明確報告路線。

第2篇

關鍵詞：銀行業(yè)；監(jiān)管；有效性

中圖分類號： F830.3文獻標識碼：B文章編號：1674-2265（2008）11-0021-04

在開放型經(jīng)濟和金融全球化背景下，我國經(jīng)濟對外依存度不斷加大，境內(nèi)外金融市場間的相關性更加密切，金融交易復雜，各種風險因素縱橫交織，確保銀行業(yè)安全，保護存款人利益，維護公眾對銀行業(yè)的信心，是監(jiān)管當局義不容辭的責任。監(jiān)管當局應參照國際上銀行業(yè)發(fā)達國家的監(jiān)管手段和方法，在整體上與國際金融業(yè)在監(jiān)管技術和監(jiān)管內(nèi)容要求上接軌，依據(jù)我國銀行業(yè)發(fā)展實際和面臨的監(jiān)管困難，來進行銀行業(yè)監(jiān)管工作的業(yè)務和技術創(chuàng)新，確保銀行業(yè)監(jiān)管的有效性。

一、國際監(jiān)管理論在我國銀行業(yè)監(jiān)管中的實踐

（一）資本約束監(jiān)管

資本監(jiān)管是當今對銀行業(yè)實施審慎監(jiān)管的核心內(nèi)容之一。我國從1996年開始也實行了資本監(jiān)管，但在不少方面與國際標準差距較大，導致資本充足率明顯高估，此外，對資本充足率偏低的銀行，也沒有規(guī)定明確的監(jiān)管措施。在全面借鑒巴塞爾新、舊資本協(xié)議的前提下，2004年初銀監(jiān)會了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，標志著我國銀行業(yè)資本監(jiān)管有了新的突破。五年來，該辦法確定的資本約束機制發(fā)揮了極其重要的作用。一方面，銀行的資本約束意識明顯增強，紛紛采取“分子”和“分母”對策，通過敦促股東注資，調整資產(chǎn)結構，改善經(jīng)營狀況，引進合格戰(zhàn)略投資者，發(fā)行長期次級債券、可轉債，上市或增資擴股等多種方式補充資本。另一方面，銀監(jiān)會加強了對資本充足的監(jiān)管檢查。五年來中國銀行業(yè)發(fā)展實現(xiàn)了歷史性跨越，整體競爭力顯著提升。一是資本充足率大幅提高，2005年末，資本充足率達到8%的銀行已達40家，到2007年三季度末，資本充足率達到和超過8%的銀行已達136家。二是資產(chǎn)質量持續(xù)改善，主要商業(yè)銀行不良貸款率逐年下降，到2007年三季度末下降為6.63%。三是信貸結構進一步優(yōu)化，“三農(nóng)”貸款、小企業(yè)貸款業(yè)務發(fā)展迅速。從我國實際出發(fā)，銀監(jiān)會把我國銀行業(yè)實施《新資本協(xié)議》的基本策略確定為“兩步走”和“雙軌制”，積極鼓勵國內(nèi)大型銀行加快內(nèi)部評級體系建設，提升風險管理水平。

（二）風險為本監(jiān)管

縱觀國際銀行業(yè)監(jiān)管模式的演進，可以清楚地歸納出這樣一條發(fā)展軌跡：合規(guī)性監(jiān)管階段―資本為本監(jiān)管階段―風險為本監(jiān)管階段。

銀監(jiān)會在成立之初啟動了銀行業(yè)金融機構監(jiān)管信息系統(tǒng)建設工程――“1104工程”，逐步確立了風險為本監(jiān)管的基本框架，實行現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管的分離，建立非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查相互銜接、相互配合的有效協(xié)作機制，逐步向風險為本監(jiān)管方式過渡。“1104工程”的實施，是實現(xiàn)風險為本監(jiān)管體系的重大舉措。同時，建成了內(nèi)外聯(lián)通的監(jiān)管信息網(wǎng)絡系統(tǒng)，逐步實現(xiàn)了監(jiān)管數(shù)據(jù)收集校對、加工處理和編制報表的電算化，提升了非現(xiàn)場監(jiān)測分析、預警能力。

（三）法人公司治理監(jiān)管

從2002年開始，人民銀行就開始制定法人銀行公司治理的相關規(guī)定。銀監(jiān)會成立后，催生了新的組織形式和經(jīng)營機制，進一步增強國有大型銀行參與國際金融合作與競爭的能力。增強了對農(nóng)村合作金融、郵政儲蓄和外資金融機構的監(jiān)管力度，進行了農(nóng)村信用社縣級統(tǒng)一法人的改革以及村鎮(zhèn)銀行的試點工作，成立了郵政儲蓄銀行，使之在規(guī)范經(jīng)營的基礎上與其他銀行業(yè)金融機構開展正常競爭。銀監(jiān)會在負責公司治理改革的指導和監(jiān)督工作中，相繼了《關于工商銀行、中國銀行、中國建設銀行公司治理改革與監(jiān)管指引》和《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引》（試行）等，致力引導商業(yè)銀行以國際先進銀行為標桿，對治理架構、經(jīng)營管理體制和內(nèi)部流程進行再造。

（四）激勵相容監(jiān)管

激勵相容監(jiān)管是激勵理論在規(guī)制經(jīng)濟學中的應用。在對銀行業(yè)的監(jiān)管中，監(jiān)管當局渴望獲得可靠的信息，使監(jiān)管結論更為科學、合理，且具有警示作用。激勵相容監(jiān)管的理念，在銀監(jiān)會成立后得到了高度的重視并付諸實踐，主要就是在監(jiān)管中強調融合銀行的內(nèi)部管理目標。鼓勵資本充足率高的銀行優(yōu)先發(fā)展，擴大信貸規(guī)模。對資本不足的銀行則實施糾正和制裁措施；在監(jiān)管過程中，積極鼓勵銀行建立風險控制的內(nèi)生機制，包括權威的內(nèi)部控制體系、良好的公司治理結構、經(jīng)濟資本管理方法、獨立的內(nèi)部審計和嚴密的合規(guī)體系等等，使監(jiān)管雙方的關系從抵觸排斥的“貓鼠關系”轉變?yōu)榛バ艤贤ǖ暮椭C關系，減少監(jiān)管摩擦與執(zhí)行成本。上述措施，充分激勵和促進銀行朝著監(jiān)管者要求的目標和方向發(fā)展，實現(xiàn)了監(jiān)管收益最大化的目標。

（五）銀行監(jiān)管的鏈接

一是間接鏈接，即監(jiān)管當局加強對商業(yè)銀行內(nèi)控機制的評價，對社會中介的監(jiān)督，對同業(yè)公會的指導，加強對銀行信息披露的監(jiān)管。這是以監(jiān)管當局為主導的監(jiān)管鏈接的主要方式。二是直接鏈接，主要路徑有：委托銀行內(nèi)部稽核部門進行監(jiān)管；委托社會中介機構參與檢查；委托銀行同業(yè)公會輔助監(jiān)管。以監(jiān)管當局為核心的監(jiān)管鏈接形成了另外一種形式的監(jiān)管強化。

二、我國銀行業(yè)金融機構監(jiān)管還面臨諸多難點

（一）銀行業(yè)監(jiān)管和央行金融穩(wěn)定職責的邊際需要進一步明確并加強合作

從目前我國監(jiān)管實際看，一方面中央銀行依然保留有部分微觀監(jiān)管職能。另一方面，央行與銀監(jiān)會之間還沒有建立制度化的信息共享、支持功能共享和定期溝通協(xié)調機制，更重要的是，沒有明確當支付危機發(fā)生時監(jiān)管合作模式的具體架構和程序。

（二）監(jiān)管協(xié)調機制有待健全和加強，監(jiān)管機構之間溝通不足、信息共享低的問題較為突出

監(jiān)管協(xié)調性差是分業(yè)監(jiān)管體制的固有弊端，加之我國特有的行政體制和行政文化，導致各監(jiān)管部門之間及其和中央銀行等宏觀調控部門之間的協(xié)調難度大。這些部門均為獨立的正部級單位，自成系統(tǒng)，各司其職，易形成監(jiān)管真空和摩擦，給跨行業(yè)違規(guī)以可乘之機。

（三）對大型銀行監(jiān)管存在一定的難度

與發(fā)達國家相比，我國大型銀行具有許多特殊性，《商業(yè)銀行法》頒布后，大型銀行逐步過渡到商業(yè)銀行，但至今仍具有較濃的行政色彩。總行和各級分支行既是全國和地方經(jīng)濟建設資金的主要提供者，又成為落實宏觀調控政策的主要載體，銀行分支機構受地方政府干預的現(xiàn)象仍然存在，監(jiān)管部門無法對銀行管理層進行有效監(jiān)督約束和進行科學的評價，巴塞爾有效銀行監(jiān)管核心原則所強調的監(jiān)管獨立性和監(jiān)管權利的執(zhí)行和落實存在一定的困難。

（四）銀行業(yè)金融機構多、業(yè)務量大，相應增加監(jiān)管人員的工作難度

銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模和機構網(wǎng)點龐大，區(qū)域和城鄉(xiāng)差別較大，人員構成復雜，銀行自身管理難度較大，內(nèi)部風險控制相對薄弱，難以做到及時、全面和有效，風險隱患居多；較多的組織層級，諸如大型銀行內(nèi)部層層委托、層層的關系，形成了超長的委托鏈，委托人對人的約束和控制力逐級弱化，很容易出現(xiàn)逆向選擇和道德風險；大型銀行分為總行、分行、二級分行、支行，有的支行下面還有分理處、儲蓄所，最多的達六個層級，帶來監(jiān)管機構監(jiān)管鏈條過長，監(jiān)管成本較大，監(jiān)管需要關注的風險面廣，分散了監(jiān)管力量。

（五）銀行業(yè)金融機構綜合經(jīng)營、業(yè)務交叉增大銀行業(yè)監(jiān)管難度

隨著金融業(yè)務不斷創(chuàng)新，綜合經(jīng)營試點的推進以及金融集團的建立，金融機構之間以及與股東之間的關聯(lián)交易和業(yè)務交叉逐步增多。由于我國目前對金融控股集團防范風險的防火墻制度尚未系統(tǒng)建立，隨著金融機構之間業(yè)務聯(lián)系的密切，風險傳遞問題日益嚴重，給銀行業(yè)監(jiān)管帶來一定難度。如曾一度對證券公司的委托理財監(jiān)管不力，導致證券公司挪用客戶委托理財資金，造成巨額資金虧損，形成了系統(tǒng)性風險。同時，部分綜合性的海外金融集團已通過各種渠道分別進入我國的保險、證券、銀行等金融領域，甚至實業(yè)投資領域，對我國分業(yè)經(jīng)營監(jiān)管政策帶來沖擊。

三、提高我國銀行業(yè)監(jiān)管有效性的幾點建議

（一）提高銀行業(yè)監(jiān)管有效性，就必須改進和創(chuàng)新監(jiān)管方法

實現(xiàn)銀行業(yè)金融機構監(jiān)管有效性，監(jiān)管部門應參照國際上銀行業(yè)發(fā)達國家的監(jiān)管手段和方法，在整體上與國際金融業(yè)在監(jiān)管技術和監(jiān)管內(nèi)容要求上接軌，依據(jù)我國銀行業(yè)發(fā)展的實際，進行銀行業(yè)監(jiān)管工作的業(yè)務和技術創(chuàng)新。

1. 目標導向監(jiān)管。監(jiān)管當局通過設定監(jiān)管評價目標并配以相應的監(jiān)管獎懲措施，引導銀行積極努力，實現(xiàn)監(jiān)管目標與經(jīng)營管理目標的激勵相容，形成良好銀行標桿、良好內(nèi)控標桿、良好公司治理標桿等目標導向，促進監(jiān)管者與被監(jiān)管者的良性互動。

2. 預防性監(jiān)管。它是各國管理手段的主體。我國銀行業(yè)監(jiān)督管理部門在實施預防性監(jiān)管時，可以對銀行業(yè)金融機構的資本充足條件，清償能力管制，銀行業(yè)務活動的管制，對單一貸款、大額貸款、風險集中的管制，對關聯(lián)貸款的限制、市場風險管理、管理評價、貸款風險等方面進行審慎性審核和管理。

3. 持續(xù)性監(jiān)管。對重要業(yè)務領域實施連貫相承的監(jiān)管安排，努力保持和擴大監(jiān)管效果。在監(jiān)管實踐中要形成四條持續(xù)監(jiān)管鏈：“提高貸款分類準確性―提足撥備―做實利潤―資本充足率達標”的資本充足持續(xù)監(jiān)管鏈；“風險度量―非現(xiàn)場監(jiān)測―審慎監(jiān)管會議―風險度降低”的非現(xiàn)場持續(xù)監(jiān)管鏈；“檢查―通報―跟蹤整改―動態(tài)質量評價―繼續(xù)整改”的現(xiàn)場檢查持續(xù)監(jiān)管鏈；高級管理人員從準入審核到履職考核直至退出的動態(tài)持續(xù)監(jiān)管鏈。持續(xù)性的監(jiān)管措施使監(jiān)管壓力始終保持在適度水平，保證對問題和風險的跟蹤處置。

4. 分類監(jiān)管。要根據(jù)風險矩陣――被監(jiān)管機構風險的大小及其對金融體系的影響程度――來配置監(jiān)管資源，并在此基礎上強化法人監(jiān)管和功能監(jiān)管，針對被監(jiān)管機構的規(guī)模和風險管理狀況實施差異化監(jiān)管，對大型銀行以及大的股份制銀行和外資法人銀行投入更多監(jiān)管資源。建立以風險評級和內(nèi)控評價為基礎，以良好銀行創(chuàng)建和特別監(jiān)管為抓手的激勵相容的分類監(jiān)管機制。對不同市場定位的各類機構實施對應監(jiān)管政策，不搞簡單同一；對同類同質機構區(qū)分風險高低和管理強弱，實施差別化監(jiān)管和特別監(jiān)管。

5. 并表監(jiān)管。目前金融業(yè)對外開放和金融全球化不斷發(fā)展，銀行業(yè)機構跨境活動越來越頻繁，尤其是大型銀行，憑借上市后的資本、業(yè)務和網(wǎng)點優(yōu)勢，采取跨境股權投資、兼并收購以及業(yè)務交叉合作等形式，逐漸向證券、保險等金融領域滲透，這就要求監(jiān)管當局加強并表監(jiān)管、跨業(yè)監(jiān)管和跨境監(jiān)管力度，重點監(jiān)控金融控股集團的資本充足率、風險集中度和關聯(lián)交易。

6.監(jiān)管技術創(chuàng)新。銀行業(yè)監(jiān)管部門應利用現(xiàn)代信息處理和通訊技術，建立科學高效的監(jiān)管信息系統(tǒng)，保證各項決策和業(yè)務經(jīng)營活動建立在充分的監(jiān)管信息支持基礎之上，注重監(jiān)管信息的預測功能，適時調整銀行業(yè)金融機構業(yè)務經(jīng)營方針和監(jiān)管策略。

（二）提高銀行業(yè)監(jiān)管的有效性，就必須引進模塊化分析制度

銀行業(yè)監(jiān)管引進模塊化分析制度，是實現(xiàn)對銀行業(yè)風險的科學評價，防控可能出現(xiàn)的各種風險隱患的需要。引入國際通行的CAMELS評級法和ROCA評級法，分別對法人機構和非法人機構實行季度模塊化分析評價、年度綜合評級，實現(xiàn)對銀行風險的持續(xù)跟蹤和科學評價。對法人機構采取CAMELS評價法，設置“資本充足、資產(chǎn)質量、營運管理、盈利、資產(chǎn)流動性”等五個模塊，對非法人機構采取ROCA評價法，設置“風險管理、資產(chǎn)質量、合規(guī)性、內(nèi)部控制”等四個模塊，每個季度召開模塊化評價分析會，集中智慧進行模塊化分析，全面分析被監(jiān)管機構的各類風險指標變動狀況并進行綜合評價，及時向被監(jiān)管機構反饋，及時有效地防控可能出現(xiàn)的各種風險隱患。同時增強監(jiān)管活動的持續(xù)性。通過板塊管理，建立規(guī)范的監(jiān)管業(yè)務流程，形成“市場準入―監(jiān)測預警―現(xiàn)場檢查―督促整改”的持續(xù)監(jiān)管工作模式，實現(xiàn)監(jiān)管信息的有效傳遞和運用。

（三）提高銀行業(yè)監(jiān)管有效性，就必須兼顧公平與效率

監(jiān)管當局在設計監(jiān)管流程再造模式時，將抑制監(jiān)管尋租作為重要考量因素之一，以此推動公正監(jiān)管、透明監(jiān)管和廉潔監(jiān)管，方向無疑是正確的，但具體到每一項制度設計，必須有一個優(yōu)先考慮的價值取向。實踐證明，多元目標往往導致終極目標模糊，容易迷失方向，尤其是具有相互替代性的目標，很難“魚與熊掌兼得”；多個一元目標各自發(fā)揮至極致，輔之以必要的平衡和糾偏，往往效率更高。因此，在監(jiān)管流程再造時，應當首先判明在公正和效率上誰更需要優(yōu)先改進，并據(jù)此決定再造模式的著力點、主要價值取向和檢驗標準。同時，抑制監(jiān)管尋租的制度成本應當在監(jiān)管部門內(nèi)部消化。

（四）提高銀行業(yè)監(jiān)管有效性，就必須注重信息披露效果

當前重點是在確保信息披露質量的基礎上，發(fā)揮市場約束作用。一是確保信息披露的質量。監(jiān)管部門應考察、選擇部分具備相應資格的會計師事務所，組織法人機構進行打分、投票，產(chǎn)生若干合格事務所，承擔對各法人機構待披露經(jīng)營成果的審計工作。要求各法人機構用于信息披露的年度報告，應附有經(jīng)會計師事務所審計并編制的法定財務會計報告，委托所聘請的會計師事務所對其內(nèi)控機制和風險管理狀況進行評價后出具的評價報告作為附錄。二是加強對信息披露的監(jiān)督。法人機構應當將書面年度報告全文及摘要備置于主要營業(yè)場所，供客戶及相關利益人查閱，同時應確保股東及相關利益人能及時獲取年度報告。對違反《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定，在信息披露中提供虛假或隱瞞重要事實的機構及有關責任人員，按照有關法律法規(guī)的規(guī)定進行處罰，構成犯罪的，依法追究刑事責任。對于監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的各類問題，擇機向股東大會、董事會或地方政府披露，以強化多方監(jiān)督和市場約束。

（五）提高銀行業(yè)監(jiān)管有效性，就必須建立分層次的監(jiān)管協(xié)調平臺

1. 建立金融危機處置協(xié)調機制。當發(fā)生金融危機或重大金融突發(fā)事件時，對金融危機或突發(fā)事件實施有效及時的“危機管理”。金融機構綜合經(jīng)營后，大量的風險通過金融集團內(nèi)對沖分散后，有時可表現(xiàn)為金融集團經(jīng)營更加穩(wěn)定。而一旦風險爆發(fā)，其突然性、破壞性又往往比未實現(xiàn)綜合經(jīng)營更為嚴重。為了應對這種突發(fā)的金融危機。可由人民銀行、財政部、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會參加，必要時公、檢、法、宣傳部門共同參與，建立金融危機處置協(xié)調小組，處置突發(fā)性的金融危機。

2. 建立金融業(yè)務、產(chǎn)品創(chuàng)新協(xié)調機制。通過漸進方式推進金融機構的綜合經(jīng)營，必然涉及大量突破原有法律、法規(guī)和規(guī)章的金融業(yè)務和金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。為了支持金融機構的創(chuàng)新，同時協(xié)調各監(jiān)管部門在業(yè)務、產(chǎn)品創(chuàng)新方面的監(jiān)管，有必要建立業(yè)務、產(chǎn)品創(chuàng)新協(xié)調機制。

3. 信息共享機制。在當前季度聯(lián)席會議的基礎上，中央銀行、各監(jiān)管部門之間應形成信息共享機制。中央銀行、各監(jiān)管部門應對金融控股集團內(nèi)各金融機構現(xiàn)場、非現(xiàn)場監(jiān)管信息以及各種監(jiān)管處罰信息實行共享。建立信息共享機制時，應綜合考慮成本收益，避免重復設置信息管道收集信息，增加政府開支，同時給被監(jiān)管者增加成本。

參考文獻：

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