時間：2023-01-06 03:09:22
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇離任審計匯報材料，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
**縣積極探索干部監督工作的有效辦法，建立了組織監督、黨內監督、法律監督、群眾監督、輿論監督體系，形成了全方位、立體式的干部監督網絡，取得了較好成效。
一、建好“三支隊伍”，擴大干部監督網絡。一是建立干部監督信息員隊伍。從離退休干部、黨員代表、縣人大代表、縣政協委員以及群眾代表中聘請了30名干部監督信息員，及時提供領導干部有關問題和異常情況的信息。二是建立干部監督巡視員隊伍。不定期地選派一些退居二線的在職領導干部、縣人大代表、政協委員深入各鄉鎮和縣直各部門開展巡視，通過發放征求意見表、召開座談會、實地巡查等形式，廣泛收集干部群眾對領導班子和領導干部各方面的意見。三是建立領導干部“廉內助”隊伍。會同縣紀委通過舉辦“廉內助”培訓班、召開干部家屬座談會、個別談話等形式，組織干部家屬學習黨風廉政建設的相關知識，并與她們簽訂《領導干部家屬廉潔責任書》，要求她們積極配合領導干部把好廉政建設這道關。
二、暢通“三條渠道”，拓寬干部監督范圍。一是進一步規范組織部干部參加基層黨委領導班子民主生活會制度。要求參加基層黨委民主生活會的干部會后要及時將了解的情況，特別是領導班子成員的思想狀況寫出書面匯報材料報部領導。二是嚴格年終考核，建立領導干部思想工作匯報制度。要求領導干部每年年終要對自己的思想、工作情況進行一次書面總結，并將總結材料報送縣委組織部備案。三是實施主要領導干部任職審計機制。在執行離任審計的同時，積極探索對領導干部屆中和平時的審計工作，全面掌握領導干部的經濟工作情況。
三、整合“兩項資源”，形成干部監督合力。一是監督資源。組織部干部監督科開通舉報電話、設立舉報信箱，制定接待工作制度，并推行定期下訪工作制度。對群眾反映的有關干部問題每月月底進行整理，提出初步處理意見，對可能出現或正在演化的腐敗苗頭及輕微違紀問題的件及時與縣紀委聯系，實施警示訓誡，對有價值的線索立即初核。二是紀委、公、檢、法查處資源。每年與縣紀委、公安、檢察院、法院召開一次聯席會議，對相關單位受理的有關干部違法違紀的案件及時轉組織部干部科備案。
四、抓住“兩個時期”，增強干部監督實效。一是在節假日期間，會同縣紀檢抽樣調查有關單位值班情況等，并將有關情況在縣有線臺進行曝光。二是在急、難、險、重等工作敏感時期，組織紀檢監察員、監察巡視員進行明察暗訪，了解各地、各單位在特殊時期的工作情況，并在全縣進行通報。
關鍵詞：財務總監 選拔 管理
財務總監委派制度發源于二戰后的西方國家，在我國試行已有20多年。實踐證明，這是強化內部監督、保護投資者利益的有效手段。
一、財務總監委派制度在企業內部監督中的重要作用
現代企業中，由于所有權與經營權相分離，信息不對稱，容易出現“內部人控制”的問題。財務總監委派制度的作用主要表現在：
（1）通過參與企業經營活動，掌握第一手實時信息，保證了監督工作的經常性、全面性和有效性。
（2）通過參加企業的有關會議，對重大事項行使表決權。
（3）通過聯簽制度，掌握監管的主動權，可以及時發現問題、糾正違規傾向、化解風險、規范運行。
二、目前財務總監制度存在的問題
（1）財務總監的職責定位不夠明確。有些單位將財務總監與財務部門負責人混為一談，職責不清。
（2）財務總監的工作業績難以衡量和評價。如果與企業經濟效益掛鉤，可能會出現弄虛作假、會計信息失真。
（3）財務總監制度建設不完善。財務總監管理方面的法規條例還未出臺，各地在具體操作與管理等方面還處于探索試行狀態。
（4）財務總監隊伍素質有待進一步提高。少部分財務總監專業素質、業務技能參差不齊，知識陳舊，對政策、法規研究不透，未能起到專業隊伍帶頭人的作用。
三、掌握標準，認真做好財務總監的考察、選拔工作
好的制度能否有效貫徹執行，關鍵在于能否“選正確的人，做正確的事”。筆者認為，選拔財務總監應充分考慮以下條件：
（1）大專以上學歷、會計師以上的專業技術職稱。
（2）有較高的政治素養與政策水平、良好的職業操守、較強的事業心和責任心，品行端正，敢于負責。
（3）具有扎實的財務、會計、審計、稅務、金融等方面的專業知識。
（4）熟悉公司治理、企業管理、并購重組等方而的法律法規，有較強的接受新知識的學習能力。
（5）熟悉所屬行業基本業務，實際財務會計工作經驗豐富；
（6）富有團隊精神，有較強的組織與溝通協調能力；
（7）具有綜合分析能力，善于發現問題、找出原因，提出解決問題的方案與建議。
四、賦予財務總監相應的職責、權限，明確其應承擔的責任
（一）財務總監的職責主要包括
（1）參加被委派企業領導班子辦公會議，了解重大事項的決策過程，對違反國家及企業內部管理制度規定的事項提出否決意見；
（2）監控企業的日常財務會計活動；
（3）對經批準的財務預算執行情況進行監督；
（4）審核并與總經理聯簽企業會計報表和財務報告；
（5）對企業的大額資金調撥、合同簽訂、材料采購、大型資產購置等涉及資金支付事項，以及投資、擔保、貸款、發行債券、產權轉讓、資產重組等事項，在委派方授權范圍內，與總經理執行聯合簽署，相互制衡。
（6）委派方授權的其他事項。
（二）財務總監在行使職權的同時，必須對下列事項承擔相應責任
（1）企業會計報表和財務報告信息失真；
（2）參與擬訂的企業重大投資決策失誤造成經濟損失；
（3）應發現而未能發現、或已經發現但未予制止、未報告被委派單位違反法律法規的行為。
五、切實加強對財務總監的管理
加強對財務總監隊伍的管理，對監督者實施監督，用制度約束其行為，對完善內部監督體系，促使財務總監認真履行職責，防止越權違規、職權濫用，樹立財務總監良好形象，純潔隊伍，都有著重要的作用。筆者認為，應從以下方面加強管理：
（1）經濟獨立。財務總監的工資、福利等應由委派單位支付，財務總監不得接受被委派企業的任何報酬、饋贈及福利待遇。
（2）適時報告。財務總監必須將企業的重大經營計劃、重大投資項目、大額資金支付以及經營管理、財務狀況等方面的信息報告集團總部。情況正常時，按照規定時間和要求，向總部作例行匯報；情況不正常、事項重大、處境危急時，應立即報告。對重大事項失察漏報，必須追究財務總監的失職責任。
（3）檢查考核與獎懲。應建立動態管理機制，通過定期檢查、不定期突擊抽查、專項調查等方法，了解財務總監履職情況，并將此作為對財務總監任免、獎懲的重要依據。
（4）培訓與教育。委派單位要根據實際需要，采取多種形式，對委派財務總監進行職業道德、專業技能的培訓，提高政治素質和業務素質，不斷更新知識結構，提升履職水平。
（5）離任審計與監督。財務總監任期屆滿或因需發生工作調整變動，應向委派單位報告被委派企業概況、財務管理狀況、存在問題和處理建議，辦理工作移交手續。委派單位應開展離任、離職審計，并將審計評價的結果作為以后對其是否任用、提拔的重要參考。
（6）激勵與約束機制。對工作中堅持原則敢作為、表現突出業務精、廉潔奉公守紀律、協調公關化風險的優秀財務總監，可采取獎金、榮譽、期權、晉升職務、提拔重用等激勵手段，促進其不斷施展才智。
（7）人文關懷。通過座談會等形式，聽取工作匯報，研究解決其工作中遇到的問題。總部還應切實保障財務總監的政治待遇和經濟待遇，提高其精神上的歸屬感。
（8）輪換與撤離。可借鑒“強制休假制度”，對財務總監實行“不定期”輪崗，為后任檢查前任的錯弊提供機會，如發現有重大過失或舞弊行為，應在短期內限制其所從事的財務總監工作，挽回損失。對不合格、不稱職的財務總監，則應采取辭退、解聘等果斷措施，以挽回影響。
參考文獻：
編者按：本文主要從管理現狀；主要問題；整改措施，對農村財務管理情況匯報進行講述。其中，主要包括：全區有鄉鎮專職農經干部30個，25個掛靠鄉鎮農業技術綜合服務站，5個指靠鄉鎮經濟發展辦。農村稅費改革后，農業稅及其附加，由鄉鎮財政所統管，多數鄉鎮對屬集體的附加，設有專帳專戶；鄉鎮納入一統收統支、舊制度打亂，新制度滯后、機構被更換，人員調崗位、我區擬在調查，抹清情況的基礎上，向建議，具體材料請詳見：
我區現行建制30個鄉鎮、230個村、1498個居民。分別比區劃前20個、288個和2099個。
一、管理現狀
，全區有鄉鎮專職農經干部30個，25個掛靠鄉鎮農業技術綜合服務站，5個指靠鄉鎮經濟發展辦。農村稅費改革后，農業稅及其附加，由鄉鎮財政所統管，多數鄉鎮對屬集體的附加，設有專帳專戶；鄉鎮納入一統收統支。財政轉移支付、補助等，由鄉鎮財政所管理，故無會計委派可言。對村級“一事一議”資金，上是村級自主管理，鄉鎮審計監督。，本農村集體財務管理狀況，可以用六句話概括：新帳：來龍去脈清晰，開支使用，管理有待規范；舊帳：體制變革脫節，交接手續無據，問題成堆難理。
二、主要問題
在行政體制的重大變革中，受到沖擊在所難免。是社會弱質狀態的農經管理體系，首當其沖。
1、舊制度打亂，新制度滯后。自2000年，我區經歷了區縣合并、行政區劃、撤區并鄉擴村組等重大改革步伐。先是區、縣兩級合并，后是撤區并鄉擴村、組，當時，各級從業人員思想動蕩不安，何去何從一片茫然，故使整個農村集體財務管理工作受到沖擊。如當時已起來的農村集體資產產權登記、集體債權債務清理等，通通搞成“半拉子”工程。是在行政區劃中，農村穩定，使基層政權不致歷史真空。黨委、班子公布后，就立即上任，來不及離任審計。2000余萬元的農村集體債權“石沉大海”。農民個人拖欠800余萬元，鄉鎮財政上清下不清挪用1500余萬元。現在鄉鎮已撤，機構不在，人不見，誰也不任；農民所欠強制追收尾欠。對此，上無管理制度可建。
2、機構被更換，人員調崗位。全區30個鄉鎮，均未成立獨立的農經管理站，從業人員9個是學財務管理的，其余21個外調入的非專業人員。對農村集體財務管理一竅不通，連的農村經濟統計更是“抹不著北”。在村級文書代管，無一村配專職會計。
3、村財更模糊，屆屆不清楚。擴村并組后，村、組干部大換班。在財務問題上，原任干部默不出聲，新任干部家底不清。如此，村、組后，新任干部連邊界在哪里都搞不清楚，更莫談債權債務。是村內有幾個不同所有制的集體經濟組織，現在組內都有多個不同所有制的合作經濟組織。客觀上資源占有多少、生產條件優劣、債權債務輕重等矛盾。一旦“一事一議”的公益事業建設，問題和矛盾就暴露，條件好的就不愿出錢出力幫助條件差的。更為的是，原任干部財務交接無據，繼任干部無法理清。如沙壩鄉十字村因修鐵路損毀機耕道所賠錢800余元，原任干部徐永成領去拒不交出，其理由是還有某些干部將集體山平塘、保管室賣了的錢也沒交出。而現任村、組干部又不知來龍去脈，故成難題一直不下去，對此意見紛紛，說干部“無能”。類似事件在農村隨處可見。更為典型的是，全區不少地方農村集體山平塘迫賣后，被當時的縣水電局水利發展基金收去，長期既不計息，也不公布帳目。沙壩麥東村農民，“此錢不退還，就拒交農業稅”。然現在鄉、村干部多是年青人或外地調入的，對“歷史爛帳”無從著手清理，只好“避開矛盾”。長此以往終解決問題的辦法，且農村的穩定。
三、整改措施
前述問題，我區擬在調查，抹清情況的基礎上，向建議。理順關系，強化農經管理隊伍；培訓人員，專業素質；健全規章制度，加大督查；四是本著不算舊帳，理清歷史“沉疾”；五是穩定，化解歷史矛盾。
一、工作中的主要作法和取得的主要成績
(一)勤于學習鍛煉，慎于品行修養，始終致力于做德更高、業更專、行更正、藝更精的信合人。
一是注重和加強業務知識的學習。注重學習是我多年來養成的一個比較好的習慣，除繼續加強對分管工作中涉及的監察、審計、法律事務等方面的有關政策、法規和業務知識的學習外，不間斷地加強對財務會計、信貸管理、風險管理等業務知識的學習和鞏固，及時加強對計算機知識和信用社新業務知識的學習和更新。同時認真學習各級制發的管理制度及相關法律文件，通過不斷的深入學習，不僅充實和更新了自己的知識庫容，而且開闊了思路，更新了觀念，增強了自己的創新思維能力和自主創新能力。
二是注重和加強實踐能力的培養。一直堅持承擔工作任務時把自己當作一名普通的工作人員，在承擔工作責任時把自己當作一名勇于負責的主管領導。實際工作中，小事放權放手，但件件都及時督辦和查問結果，大事都主動參與和承擔。如在查辦寨河信用社會計挪用資金違規違紀問題時，帶領稽核審計部、財務會計部和監察部的工作人員到寨河信用社核查賬務、調查取證、座談詢問、分析情況，為處理本次違規違紀提供了詳實依據；在查辦舉報信用社信貸員和分社負責人違規辦貸問題時，抽調聯社不良辦、風險管理部、監察部及基層信貸員組成貸款核對小組，帶隊進村入戶上門核對貸款，找村干部和村民調查了解，與社內職工座談情況。在案防工作過程中，帶領案件防控工作領導小組成員到基層營業網點對內控制度執行、會計核算、信貸管理、安全管理等方面逐項檢查。通過這些具體工作，不僅深入了解了基層實際工作情況，以便更有針對性地做本職工作，同時，也進一步鍛煉了實踐工作能力，豐富了實踐工作經驗。
三是注重和加強金融理論的鉆研。每年我都結合工作實際，通過調研后撰寫一些專業理論文章，用以總結和指導工作。，我根據農村信用社農戶小額信用貸款開展情況，通過認真調查分析，撰寫了《農戶小額是考驗》調查報告，被第4期《新金融》刊載。同年《一策解“三難”“多贏”促發展》一文，被《中國農村金融創新與實踐》收錄。
四是注重和加強政治品格的錘煉。，我利用開展學習實踐科學發展觀活動，進一步加強自己的黨性鍛煉和品格錘煉，整個活動的每個環節都認真參與，按照活動的安排進行了學習和深刻地自我剖析，并在活動中撰寫了數萬字的學習筆記。通過積極參與這次教育活動，使得自已在政治上更加成熟和穩重，品格上更加堅強和耿直。
五是注重和加強領導藝術的累積。除了向身邊的同志學習領導藝術外，還經常留意書籍、網絡上介紹的一些比較經典的領導藝術類案例。
(二)加強內控建設，堅持從嚴治社，始終致力于做內控理念的傳播者和嚴密內控的踐行者。
總理曾經說過，對于銀行而言，相對于資本充足率，嚴密的內控制度更有意義。一年來，在加強內控建設和落實上，主要做了以下幾項工作：
一是狠抓了促制度落實的制度體系建設。從規范操作行為的層面上來說，現行的基本制度基本能夠覆蓋業務經營活動的各個層面了。但在工作中發現有些制度根本上就得不到很好的落實，責任追究不及時不到位，經過認真的調研和分析，我參與起草了《崆峒區農村信用社違規貸款責任認定處理暫行辦法》，對強化全區農村信用社信貸管理，規范信貸管理行為，增強信貸人員責任意識，提高信貸資產質量，促進了促制度落實的制度體系的建設方面起到了良好作用。
二是樹立了“內控嚴密、管理嚴謹、處罰嚴厲”的基本內部控制理念。在工作中我總結出，要防范操作風險，在制度建設和落實層面，不僅要有嚴密的制度，嚴格落實制度，還要嚴懲違規行為。因此，我倡導樹立“內控嚴密、管理嚴謹、處罰嚴厲”的內控理念，并在稽核審計工作中實踐推行，這種從嚴治社的思想，也因此得到了較大范圍的認可。
三是踐行了嚴密的內控和其他各項工作制度。在工作中我能認真學習和遵守各項內控和工作制度，如省聯社制定的《員工違反規章制度處罰辦法》反復學習了好幾遍，并且在文件中做了很多標記，其他有關制度我也利用時間進行了認真的學習并能嚴格遵守。
四是督導了各項內控制度的有效落實。我們主要通過開展一系列的審計和內控評價來督導內控制度的落實。組織了高管人員離任審計，開展了案件專項治理活動，陪同省聯社、省聯社平涼辦事處、銀監局現場檢查等。以這些活動為載體，認真查找問題，認真組織整改，認真分析不足，認真總結教訓，認真制定措施。
(三)積極履行職責，指導做好內控監督工作，加強聯系，優勢互補，實施有效監督。
聯社黨委是崆峒區農村信用社的政治核心，所以，監事會的日常工作注重定期或不定期向聯社黨委報告，重要事項取得了聯社黨委的理解、協調和支持。同時，監事會作為聯社的監督機構，與銀監部門、聯社內部稽核部門，共同構筑了較為完善的科學、規范監督體系。
一是建立和完善稽核審計部門內部工作運行機制。首先制訂了稽核審計部年度工作計劃，建立健全了《序時稽核登記簿》、《專項稽核登記簿》、《來信來訪查處登記簿》，對稽核時間、區間和責任人進行詳細登記，落實責任，以備查考。其次建立了查處情況及時反饋工作機制。本著對理事會負責的基本要求，我們將每個項目的稽核檢查結果及時向聯社班子成員和職能部門（理事會、經營班子）匯報和反饋，以促進領導管理決策和部門指導服務的針對性，提升我們的經營管理水平。同時實行稽核審計情況定期通報制，即對稽核審計發現的問題及查處的典型案例定期通報，做到查處一事，警示全區，督促轄內各網點查缺補漏，糾正偏差，完善不足，以促進全轄農村信用社經營管理工作符合制度化、規范化、標準化要求。并對案件專項治理、治理商業賄賂工作實行了專檔管理。
二是有效地開展了稽核審計工作。指導稽核審計部圍繞聯社重大決策和中心任務，突出財經紀律嚴肅性、信貸資金安全性和經營管理合規性，認真履行稽核審計職責。全年組織開展稽核審計項3項3次，即：實施了花所信用社等4個網點的會計決算工作真實性專項檢查；對全區44個營業網點中14個信用社、15個信用分社和聯社營業部進行了序時稽核，稽核檢查覆蓋面70.5%；根據人員調動和崗位調整情況，及時開展了24名信用社主任、副主任和4名聯社部門經理的離任審計，以及崗位輪換的105名信貸、會計、出納人員的崗位輪換手續移交工作。共查出并認定責任違規貸款49筆817.69萬元，違紀資金8.96萬元，提出稽核建議8條，下發稽核審計整改意見書25份，下發稽核審計處罰決定25份，為全區農村信用社又好又快發展提供了保障。
（四）查防結合，認真開展了案件專項治理工作，保持了對各類違規行為嚴處的高壓態勢。
初，因班子換屆，聯社調整了案件專項治理工作領導小組成員。本著暴露風險、加強管理，堅決遏制違法違規行為，防止各類案件的發生的基本原則，5月份，制訂了《崆峒區農村信用社案件專項治理深度排查工作實施方案》，明確了排查人員、排查方式、排查內容、排查責任和工作要求，9月份案件專項治理工作領導小組對轄內網點的貸款、存款、金庫尾箱、印證押卡、查詢對賬、“九種人”等重點業務、重點環節、重點人員進行了風險排查。在10月12日全區農村信用社工作會議上，對案件專項治理工作進行了專題。安排，下發了《關于進一步加強案件專項治理工作的安排意見》，根據不同崗位職責分級明確了案件專項治理工作重點崗位、重要環節、重點人員的排查內容、排查頻率和案件排查責任，為構建案件防控的長效機制奠定了基礎。通過加強了紀檢監察和案件防控工作，對信用社會計、信用社柜員挪用資金違規違紀問題的3名當事人和負有管理責任社主任進行了責任追究，給予了黨紀、行政紀律處分和經濟處罰。
（五）加強黨風廉政建設，做好和紀檢監察工作。
在加強黨風廉政建設和行業自律工作中，按照省聯社黨委的黨風廉政建設以及紀檢監察責任制的要求，每年年初聯社黨委及時與和各信用社（分社）簽訂黨風廉政建設責任制，基層各信用社能夠按照責任制的各項目標規定，認真對照學習落實。經檢查大部分信用社、支部書記都能在各種會議上強調和警示教育全體員工拒腐防變，杜絕一切行業不正之風，凡一經舉報，聯社都及時調查核實、處理和回復。通過反腐倡廉，黨風廉政建設教育和責任制的落實，全體黨員職工基本上無違紀問題，服務態度和服務質量較以前相比都有了很大的改進和提高，信用社在農民群眾中的作用發揮和形象建設都得到了充分肯定。
對工作從維護農村信用社行業新形象的高度進行認識，以服務大局為重，把群眾的切身利益放在首位，在法律法規的規范和引導下，盡量避免與群眾利益發生沖突。堅持依法辦事、按政策辦事，把工作的出發點和落腳點放在解決問題上。對來信來訪者的合理要求從關心和愛護的角度出發，站在對方的立場上考慮問題，盡力幫助解決困難；能解決的案件盡快解決，不能解決的講清道理，說明原因，并及時向上級匯報，對于有些者的要求不合法或反映的問題與事實不符的，通過耐心細致地解釋和說服疏導，使上訪群眾心服口服。努力把問題和矛盾化解在一線，防止事態向惡性衍變，造成越級。，按工作“首問責任制”的要求，查處省聯社卡中心電話投訴4起、省聯社網站投訴1起、辦事處投訴1起、區聯社電話投訴12起、群眾來信來訪3起。對9名責任人做了相應的經濟處罰，并責令相關責任人做出深刻書面檢查，為全區業務發展營造一個安全穩定的經營環境。對客戶舉報材料、信件的處置做到了專簿登記，有閱批，有查辦記錄和查處結果。2010年，針對全區農村信用社金融服務工作現狀及工作現實要求，提議并成立了監察室，專司監察工作。
二、存在的主要問題和今后努力的方向
回顧一年多來的工作，榮辱得失在心。總結成績的同時，也非常清醒地認識到自己還存在很多方面的缺點和不足，歸納起來，主要有以下幾個方面：
一是還沒有有效地促成形成系統防案的觀念，在案防工作中條塊分割的情況仍然比較突出，部門孤軍作戰、“一邊倒”的情形沒有多大的改變。
二是還沒有促成內控理念和風險文化得到員工的普遍認可，全員主動防案的意識明顯不足，被動發案的可能仍然存在。
計劃要有科學性、嚴肅性。在計劃面前不斷的妥協，會讓人喪失信心和斗志，會形成松散的工作作風，會養成沒有責任感的不良品質。下面是小編為大家整理的2022職員在職工作計劃范本，希望能幫助到大家!
2022職員在職工作計劃1我作為一名普通的辦公室文員，希望再__年能夠以更好的姿態完成工作，所以有如下工作計劃：
一、在日常事物工作中
1、協助行政主管做好各類公文的登記、上報、下發等工作，并把原來沒有具體整理的文件按類別整理好放入貼好標簽的文件夾內。
2、做好了各類信件的收發工作。
3、做好外出人員的登記工作。
4、做好辦公用品的管理工作。
做好辦公用品領用登記，按需所發，做到不浪費，按時清點，以便能及時補充辦公用品，滿足大家工作的需要。
5、做好辦公室設備的維護和保養工作。
6、協助行政主管做好節假日的排班、值班等工作，確保節假期間集團的安全保衛工作。
7、認真、按時、高效率地做好領導交辦的其它工作。
在日常事物工作中，我一定遵循精、細、準的原則，精心準備，精細安排，細致工作，干標準活，站標準崗，嚴格按照辦公室的各項規章制度辦事。
二、在行政工作中
1、做好領導服務：及時完成辦公室主管、集團各部經理和部門主管交辦的各項的工作。
要成為領導的助力、助手，急領導所急，想領導所想，勤跑腿，多匯報，當好參謀助手。
2、做好各部門服務：加強與各部門之間信息員的聯絡與溝通，系統的、快速的傳遞信息，保證信息在公司內部及時準確的傳遞到位。
3、做好員工服務：及時的將集團員工的信息向公司領導反饋，做好員工與領導溝通的橋梁。
4、協助行政主管完善集團各項規章制度。
5、做好信息工作：保存好辦公室常用文檔，做好存檔工作;
要及時、準確、全面的收集各方面信息并做好存檔工作。
6、做好文書工作：及時完成領導交辦的各種文稿，學習各種文字材料的寫作，提高自身寫作功底。
三、提高個人修養和業務能力方面
1、積極參加集團安排的基礎性管理培訓，提升自身的專業工作技能。
2、向領導和同事學習工作經驗和方法，快速提升自身素質。
3、通過個人自主的學習來提升知識層次。
2022職員在職工作計劃2一、質量管理體系審核
1.協助總經理對公司現行質量管理體系進行審核，評估，構建與企業相符的質量管理體系并持續改進。
2.建立組織內部協調一致的質量管理目標。
3.重視并做好內部質量審核，充分利用質量管理體系這個有效的管理手段，促進內部體系的保持和持續改進。
4.建立相應的組織程序，培訓人員，制定計劃，實施質量管理體系。
5.協助總經理確保質量管理體系的實施和持續改進過程得到必要的支持。
6.定期向總經理匯報質量管理體系的業績，包括改進的需求，以事實為依據，確保企業產品質量的持續改進，使之與客戶要求相適應。
二、內部審核
1.制定并審核企業年度內審計劃和審核實施計劃以供總經理批準。
2.擬定內部質量管理體系審核報告。
3.協助總經理定期召開管理評審會議。
4.全面負責內部質量管理體系審核工作。
5.擔任審核組長并選定審核員，并制定年度內審計劃、每次的審核實施計劃和內部質量管理體系審核報告。
6.指導編寫《年度內審計劃》并負責組織實施。
7.組織、協調內審活動的開展。
三、實現質量計劃目標
1.審查各有關部門編制的質量計劃。
2.負責對各部門質量策劃的實施情況進行監督檢查。
3.協助各部門負責人制定相關的質量策劃及編制、實施相應的質量計劃。
四、處理好與顧客有關的質量問題
1.協助營銷部，識別顧客的需求與期望，組織有關部門對產品需求進行評審，并負責與顧客進行質量方面的溝通.
2.評審對新產品質量要求的檢測能力。
3.協助技術部評審新產品的設計開發能力。
4.協助生產部評審產品的生產能力及交貨期。
5.協助采購部負責評審所需物料采購的能力。
6.審查特殊合同的產品要求評審表。
五、質量標準制定和實施
1.在質量要求方面協助技術部在設計、開發產品的組織、協調、實施工作，設計和(或)開發的策劃、確定設計、開發的組織和技術的接口、輸入、輸出、驗證、評審、設計和(或)開發的更改和確認等符合質量管理體系要求，協助審核試產報告。
2.為總經理批準項目建議書、試產報告、提供質量方面的參考意見。
3.協助采購部做好所需物料的采購的質量檢查工作。
4.協助營銷部進行質量方法的調研或分析，市場信息及新產品動向，審閱顧客的《客戶滿意度調查報告》。
5.負責新產品或新原輔材料的檢驗和試驗。
6.協助生產部負責新產品的加工試制和生產。
7.收集行業質量技術，制定適宜的內控質量標準。
六、生產和服務動作的質量監控
1.在質量控制方面指導生產部進行生產和過程控制，生產設施的維護保養，編制必要的質量作業指導書，負責產品的防護。
2.協助技術部編制相關的完善質量管理的工藝規程。
3.在質量方面協助生產部對《生產計劃》的審批，負責設施采購的質量審批。
4.協助行政部對實現產品質量所需的工作環境進行控制。
5.負責進行產品質量驗證和標識及可追溯性控制。
6.協助營銷部在質量方面的售后服務工作。
七、測量和監控裝置管理
1.負責對測量、監控設備的校準;
根據需要編制內部校準規程。
2.負責對偏離校準狀態的測量、監控設備的追蹤處理。
3.負責對測量和監控設備操作人員的培訓、考核。
八、不合格品控制
1.負責對不合格品的識別，并跟蹤不合格品的處理結果。
2.協助生產部門對不合格品做處理決定。
3.協助生產部負責對不合格品采取糾正措施。
九、數據分析和信息提供
1.協調公司對內、對外相關數據的傳遞分析、處理。
2.指導品質部對相關的數據收集、傳遞、交流并提供必要的信息。
3.協調各部部門統計技術的具體選擇與應用。
十、持續改進
1.負責對體系、產品持續改進的策劃，當出現存在的或潛在的質量問題時提出相應的糾正和預防措施，并跟蹤驗證實施效果。
2.指導行政部在出現環境問題時發出相應的糾正和預防措施及處理意見，并跟蹤驗證實施效果。
3.協調各部門實施相應的改進、糾正和預防措施的實施。
4.負責監督、協調改進、糾正和預防措施的實施。
5.協助營銷部有效地處理顧客質量方面的意見。
十一、質量成本控制
用財務項目衡量質量管理體系的有效性,對質量成本進行統計、核算、分析、報告和控制,從而找到降低成本的途徑,進而提高企業的經濟效益。
2022職員在職工作計劃3__年公司辦公室繼續以提高素質，強化服務為宗旨，緊緊圍繞公司的工作中心，狠抓工作作風和工作質量，努力爭創學習型部門、服務型部門。為保證年度各項工作順利完成，制定本計劃如下：
一、日常工作內容
1、處理來函文件，登記、歸檔、統計資料、打印、復印函件資料。
2、編制每月辦公用品，做好領用發放工作。
3、辦理工作餐卡、藥費報銷及其它日用品的發放工作。
4、協助編制部門工資、獎金發放表格。
協助做好工程部月材料、資金消耗表，水電、煤月度能耗表。
5、保證工程部辦公室的清潔衛生和接傳電話。
6、負責登記員工考勤表。
7、協助工程部對所有圖紙、技術資料、圖書進行分類，編號、建卡、存檔、建帳和保持資料的完整性。
8、完成部門安排的其他工作任務。
二、宣傳工作計劃
1、理順公司宣傳報道網絡，加強領導和管理，使宣傳內容更加豐富，貼近員工，提高工作的水平。
2、通過專業協會和其他媒體等渠道做好產品、企業形象宣傳工作。
3、結合公司實際，強化公司形象宣傳工作。
重點理順公司內部的標語、宣傳口號、標牌、宣傳欄、公告欄等使用公司統一色、統一尺寸等。
4、配合公司其他部門做好宣傳報道工作。
如：公司重大活動、題材的新聞報道策劃;聯絡、接洽公司外新聞單位來公司采訪、選材;歸口管理各部門對外宣傳報道的宣傳口徑等。
三、治安保衛工作計劃
1、從進一步完善公司安全保衛工作制度入手，結合公司實際，在組織好研究、探討的基礎上，成立公司治安保衛大隊，健全、完善公司安全保衛系統。
2、做好安全保衛人員的培訓工作，提高思想、業務素質，維護好公司辦公秩序、生產秩序。
3、完善社會治安綜合治理工作制度，健全組織，開展好工作，加強綜合治理目標管理，防止意外事故的發生。
4、做好重點要害部位、治安復雜場所的管理工作，定期檢查，注意發現治安隱患，要求有關部門限期整改。
5、認真做好消防安全工作，制定消防器材的配備計劃，定期檢查、落實消防器材的使用、更新工作。
四、檔案管理工作計劃
1、統一管理公司的文書、科技、會計等各類檔案，并督促、指導各歸檔部門按規定進行立卷歸檔。
2、對檔案室及檔案管理工作進行整頓，完善檔案管理系統，健全檔案管理制度，使檔案管理工作更好地服務于生產經營管理工作。
2022職員在職工作計劃4為了使財務工作更好地為統計事業的發展服務，加強財務管理，完善各項財務制度，做到財務工作長計劃、短安排，使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬定__年財務工作計劃。
一、指導思想
堅持黨的各項方針政策，遵守財經紀律和各項規章制度，根據本單位的實際，不斷完善各項管理制度，加強財務管理，努力開源節流，使有限的經費發揮真正的作用，為統計工作提供財力物力上的保證。
二、目標任務
1、認真貫徹省統計局__年財務工作要點，并將精神在全市統計系統的財務工作中認真貫徹執行。
2、按省財基處和市財政局的要求，按時上報全市統計系統和行政經費財務月、季度財務報表，作到賬表一致。
3、按省統計局、市財政局的要求，認真搞好二0__年地方經費和統計事業費的年度預決算工作。
4、深入基層指導縣區統計局中央統計事業費的財務管理工作，開展內審及離任審計。
5、加強財務管理、完善財務管理制度，努力開源節流，為統計工作和普查工作的正常開展提供財務保證。
6、管好用好全市各項普查工作經費，做到專款專用，不擠占挪用。
7、加強財務基礎工作，認真學習《會計法》和財務電算化知識，做到會計業務精、電算化處理帳務技術熟練。
8、加強對各種費用開支的核算，按機關管理制度的規定，按月落實到科室，定期公布。
9、積極為領導出謀劃策，在財務管理工作中起到助手和參謀的作用。
三、措施
1、加強對財務工作的領導，堅持局隊領導的開支由局長審批，其余開支由協助局長分管財務的領導審批，大額開支由集體討論決定，做到民主理財、財務公開。
2、財務人員必須按崗位責任制，堅持原則，秉公辦事，做出表率。
3、充實完善的財務管理制度，在反復征求職工意見的基礎上，由局黨組決定后，堅決執行，不能走樣。
4、財務人員必須認真學習財務管理的有關規定，在財務活動中認真執行。
5、搞好財務基礎工作，做到帳目清楚，帳證、帳實、帳表、帳帳相符，使財務基礎工作規范化并達標升級。
6、搞好縣區電算化培訓，今年舉辦一期培訓班，爭取年底能計算機處理年報。
7、加強黨風廉政建設，有良好的職業道德，發揚勤儉節約的精神，當好家理好財。
四、考核辦法
(一)市局財務人員年度考核嚴格按局機關管理辦法執行。
(二)對縣區的財務工作，按以下考核辦法執行。
1、每季度報送財務報表作好記錄，定期公布。
2、年報必須在規定的時間內報送，凡不在規定時間報送的一律視為遲報，并按考核辦法扣分。
3、在內審、財務檢查中，發現財務基礎工作不扎實，帳務處理不規范的縣區，按考核辦法扣分。
2022職員在職工作計劃5一、樹立正確服務思想：
嚴格執行財務法律、法規，加強財產管理，勤儉節約，科學合理使用資金，以限度的爭取資金，改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，為學校的教育教學提供良好的物質保障。本著求實、創新、到位和科學的原則，全心全意地為學校廣大師生服務。
二、認真抓好以下常規工作：
1、準確做好學校年度預算和收支計劃，并嚴格執行。
全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數據。
2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領導合理使用資金提供依據。
學期末向全體教職工匯報資金使用情況，加強財務監督。
3、加強財會人員的繼續培訓工作，提高財會人員業務水平。
4、嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。
5、嚴格報銷手續，各種支出的原始憑證必須符合《會計基礎工作規范》的規定及要求。
報銷單據必須為合法的、正式的發票。一切單據需經校長簽字后方能驗收。
6、配合財產管理人員加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。
7、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。
8、完成領導臨時交辦的其他工作。
一、指導思想
以科學發展觀為指導，以科學化精細化管理為目標，以優化資源配置、有效降低成本、全面加強管理、維護穩定團結為原則，嚴格執行新“三定”方案的規定，堅持以人為本，科學規劃，統籌兼顧，協調推進，優質高效地完成我系統機構優化調整的各項工作，努力爭創管理新優勢，為構建大集中平臺上的現代稅收管理新格局奠定堅實基礎。
二、工作任務
（一）深入研究粵機編辦〔*〕31號文,向市局有關領導作好匯報,確保調整工作順利進行;
（二）根據文件要求和我市地稅系統實際情況，制定《*年*市地稅系統副科級領導干部選拔工作實施方案》、《*年*市地稅系統民主推薦選拔副主任科員工作實施方案》，并報省局審核批準；
（三）結合本次機構優化調整，根據縣(市、區)局工作職能、稅費收入、管理戶數及人員規模等實際情況，在各縣（市、區）范圍內對人員進行適當調整；
（四）對于新舊機構的稅收業務銜接、征管數據和檔案資料的交接等，提出具體處理意見，以供領導決策；
（五）指導做好現行機構辦公場所、辦公設備、公務車輛等的造冊登記，并對機構調整后的有關調配安排提出具體意見；
（六）對撤并單位的內部審計工作，由紀檢監察部門作出計劃；
（七）統一制作和發放新機構的公章、牌匾。
三、工作步驟
第一步：摸底調研。圍繞各縣（市、區）局內設機構設置、有關編制分配等問題，收集整理各縣（市、區）局有關數據資料；
第二步：制定方案。確定總體工作、干部選拔、征管業務、資產處理等工作方案，報省局審核批準；
第三步：組織實施各稅務分局局長選拔、民主推薦各縣（市）局副主任科員工作；
第四步：落實各分局長調配任免和一般干部的安排；同時，做好資料、資產的交接，確保各類資料齊全、接收及時，確保各類資產完整、能用、好用；將機構、人員、職能、辦公場地、聯系方式等變更內容，以各種方式做好對社會各界的宣傳；
第五步：新機構對外掛牌，正式運作；
第六步：落實股級領導干部的調配任免；
第七步：開展調研走訪，及時進行總結驗收，促進磨合，確保平穩過渡和各類工作的順利開展，并準備接受上級檢查。
四、工作方式
為保證工作效率，提高工作質量，由人教科牽頭，在系統內抽調若干人員，采取“分工并進、有機協調；集中辦公、統一討論”的辦法；分成三個小組制定落實新“三定”規定的工作方案，負責各項工作的落實、協調、督促、檢查。
五、組織領導
機構優化調整工作在市局黨組統一領導下進行，由市局領導班子成員和市局各科室組成市局機構優化調整工作領導小組，指導協調全系統機構優化調整的相關工作。組長：楊來發；副組長:鄭礦、孫彥浩、趙善文、林永勝、賴永騰；成員：陳天利、盧錫豪、鄭少奕、曾兆豐、陳海亮、莊育生、黃志剛、彭偉彬、劉俊峰、羅偉鋒、紀陽山、余慶都。領導小組下設辦公室，負責機構優化調整日常工作，辦公室設在市局人教科，鄭礦同志兼任辦公室主任，辦公室成員由相關科室派員組成。
六、工作分工
（一）在前期準備階段，主要工作由人教科完成；
（二）在具體實施“三定”方案階段，采取人員分組開展工作，大致分工如下：
第一組：抓線領導：鄭礦，具體負責人：陳天利，落實機構和編制類工作，具體負責工作任務中的第一、二、三項；
第二組：抓線領導：孫彥浩，具體負責人：曾兆豐，落實稅收業務銜接工作，具體負責工作任務中的第四項。
第三組：抓線領導：趙善文，具體負責人：陳海亮、盧錫豪鄭少奕等，陳海亮主要負責工作任務中的第五項，落實固定資產工作；盧錫豪主要負責工作任務的第六項內審工作；鄭少奕主要負責工作任務中的第七項工作。
七、工作計劃安排
（一）4月21—24日，負責做好新舊方案的各種測算表格，統計分析各類職數的情況；收集稅收收入、征管戶數等數據；形成初步的工作預案，并向有關局領導作好匯報；
（二）4月25—29日,根據省局人事工作會議部署,制定和完善工作方案，成立領導小組和具體工作小組，做好人員抽調、工作分工、時間安排等工作，確保人員到位、思想到位、措施到位。
（三）4月30日-5月5日，向市局黨組提交工作方案審議；召集全體工作人員，傳達會議精神，作好動員，并根據黨組意見對有關初稿進行討論,進一步統一思想，明確任務，形成書面材料。
（四）5月6-9日，工作小組深入基層聽取意見，反復修改完善后，形成一套總體工作方案，具體涵蓋機構調整、職能配置、人員編制、領導干部選拔、資料、資產交接等方面內容。
（五）5月10日，工作方案提交市局領導初步審議；根據局領導指示對方案作進一步的修改完善；
（六）5月11日—5月19日，根據局領導指示再作修改，形成一套完整的材料向省局上報，請求審核批準；
（七）6月底前，完成稅務分局局長選拔、民主推薦各縣（市）局副主任科員及人員調整；
（八）6月底前，完成人員分流、業務調整和資產交接工作；
（九）7月底前，由各縣（市、區）局向社會各界公告，詳細介紹機構、業務、人員、辦公場地、聯系方式等的變更情況，以取得納稅人的理解和支持；
（十）7月底前，按省局要求，新機構正式對外開展工作；
（十一）7月底前，按省局要求，全面完成機構調整的所有工作；
（十二）8月上旬，總結驗收，準備接受上級檢查。
八、關于領導干部選拔工作的主要內容
（一）當前干部配置情況。除處級領導外，我局共有正科級領導干部22人，副科級領導干部43人，正股級領導干部66人，副股級領導干部119人，主任科員7人，副主任科員22人。
（二）新“三定”規定的職數。除處級領導外，我局共有正科級領導干部27個(含事業單位)，副科級領導干部93個(含事業單位)，正股級領導干部98個，副股級領導干部45個，主任科員13個，副主任科員47個。
（三）職數空缺情況。對比我局現有干部和新三定規定職數后可見，正科級領導干部有5名空缺，副科級領導干部有48名空缺，正股級領導干部有32名空缺，副股級領導干部多出74人，主任科員空缺6名，副主任科員空缺25名。
（四）干部配置意見。對于正科的5名空缺，在本次調整中暫不配備；副科的空缺將拿出21個基層稅務分局局長職位進行競爭上崗。
（五）基層稅務分局長（副科級）的選拔方式。采用競爭上崗的方式選拔21名基層稅務分局局長。根據省人事工作會議統一要求，這次選拔配備基層稅務分局局長應做到百分之百交流（即：不能在原任職地任職，在各縣（市、區）局內交流任用）。
詳見《*年*市地稅系統副科級領導干部選拔工作實施方案》。
（六）各縣(市、區)局副主任科員的選拔方式。采用民主推薦的方式全系統選拔配備8名副主任科員，解決年齡偏大、不適宜繼續擔任基層一線領導職務的原股級正職領導干部。
詳見《*年*市地稅系統民主推薦選拔副主任科員工作實施方案》。
九、關于征管業務銜接工作的主要內容
為確保機構優化調整中各項征管工作正常運轉，按照“以人為本、人隨業務、方便工作、有利管理”的原則，科學規劃，合理配置，平穩過渡。重點圍繞以下幾個方面來開展工作：
（一）加強管理，確保機構過渡期各項稅收工作的正常運轉。認真發揮好各科室的職能作用，加強對各基層單位的管理與協調；各基層單位人員要堅守好工作崗位，保證各項稅收業務的正常開展，稅款正常入庫，稅收秩序不亂，納稅服務不斷，杜絕出現管理松懈的情況。同時，各職能部門要各司其職，分工協作，明確責任，落實措施。
（二）進一步做好征管職能及范圍劃分。根據新“三定”規定，緊密結合實際工作情況，進一步明確細化全系統的直屬行政單位、基層地方稅務機構的征管職能和范圍。
（三）抓住關鍵環節，做好交接，實現平穩過度。主要是戶籍管理、涉稅事項、稅收票證、欠稅管理等，進一步明確有關工作交接內容、時限、責任人等內容，指導制定有關工作表格。同時，為建立征管資料管理的長效機制，各基層單位應抓住機構調整工作的契機，按照征管工作方案的要求，集中力量對征管資料進行整理、分類、歸檔。在交接工作完成后，各單位須將交接表格上報各業務主管科室一份備案，另上報信息科一份用于批量調整征管數據。
（四）信息技術部門要做好技術保障工作。按省局要求，信息技術部門要提前介入，積極加強與有關部門的聯動，提供好技術支持，確保線路暢通，確保各類數據資料的完整、安全，并做好相應的設備調配、調試、權限修改等工作；指導和督促撤并機構做好其現有應用系統及歷史數據的備份工作，按時向新接管部門進行移交。詳見《*市地方稅務系統機構優化調整征管工作方案》。
十、關于新舊機構資產處理工作的主要內容
在機構優化調整工作中，對于資產的處置也是一項重要的內容。經了解，我局未存在資產方面的歷史遺留問題，也沒有債務等問題。
在工作中，各相關單位應嚴格按方案要求，進一步明確資產清理和移交責任，做好相關登記工作。未經市局批準，不得隨意變賣、調撥單位資產。重點圍繞以下幾個方面來開展工作：
（一）加強協調，明確分工。在工作小組中，應加強與辦公室、計財科、機關服務中心等職能科室的聯系，指導落實各單位的資產處置工作。
（二）清查底數，造冊登記。4月底前，由各相關單位對各類資產進行清理后登記造冊,做到賬實相符，賬賬相符，賬表相符。
（三）嚴格交接，責任到人。各類資產的交接必須實行嚴格完備的手續，辦公場所的安排、辦公設備、車輛的處置應按工作方案的要求辦理。交接完成后，各單位須將交接表格和情況，分別上報市局計財科和機關服務中心。詳見《*地方稅務系統機構優化調整資產管理工作方案》。
十一、嚴格按要求開展各項審計工作
對撤并等單位的內部審計和有關領導的離任審計工作，審計面應達百分之百，由紀檢監察部門做出計劃，并及時向市局黨組匯報有關情況。詳見《*市地方稅務系統機構優化調整資產管理工作方案》。
十二、工作要求
（一）提高認識，加強領導。本次優化調整工作事關地稅事業的新發展，時間緊，任務重，各級領導應以對地稅事業高度負責的態度，注重加強干部職工的思想政治工作，做到工作不斷，秩序不亂，思想不散。同時，要及時提供各類數據資料，全力支持和配合各項工作的開展，充分估計各種可能出現的情況，千方百計將不利的影響降至最低。
（二）明確責任，主動工作。此次機構優化調整工作，涉及到機構、人員、征管等方面的變化，市局各科室應加強對基層分局的指導，納稅人服務中心要及時利用各種方式做好宣傳告知，應結合自身實際制定相宜的交接方案，各單位要做好應急預案，確保各項窗口工作的正常開展。
（三）交接完備，加強協調。在各項工作交接中，各部門負責人應加強督促指導，嚴格按照“誰接收，誰負責”的原則，由工作移出人員制作詳細的工作移交清單，交接收人清點確認。對于因個人原因造成資料遺失或資產損失的，以及因工作不到位造成納稅人投訴且被查實的，將嚴格按有關規定追究相關人員責任。
【關鍵詞】科研院所；材料采購；風險應對
一、科研院所材料采購的特點
作為以基礎性研究為主的科研院所，每年需要購買大量的試劑、實驗原材料、耗材等。采購是根據課題組提交申請購買，采購的材料專業性強、品種多、型號迥異、供應商眾多、價格差異大，購買形式具有少批量多批次的特點。主要以單位分散采購為主，因為在材料采購過程中存在許多人為決策的環節，是事業單位防腐的重點領域之一。
二、材料采購的風險識別
材料采購分為多個環節，請購、審批、采購方式選擇、供應商選擇、價格決策、合同簽訂、驗收入庫、領用、結算付款等，各環節均存在不同的風險。目前出現問題較多的環節有：多頭采購、供應商選擇、價格決策、合同簽訂、入庫管理等。
1.多頭采購
科研院所材料采購的特點決定了采購批次較多，采購部門業務量大。部分研究所因采購部門人手所限，存在多頭采購等情況。請購課題組按需要自行詢價、選擇供應商并采購所需材料。采購各崗位無明確界定，采購人員權利過分集中，不符合不相容崗位相分離原則。缺乏約束與監督機制也極易出現舞弊現象。
2.供應商選擇風險與價格決策權
選擇什么樣的供應商，做出決策選擇權的人員是誰？供應商的選擇與價格決策是采購工作中最重要決策選擇權。關系著研究所的采購風險、采購成本與采購質量。采購人員直接面對著市場，供應商良莠不齊，產品質量不一，價格差異大。如果采購渠道無范圍限制，采購人將根據自己的判斷、喜好、自身利益做出選擇。
3.合同風險
采購合同關系著合同雙方的權利與義務，有較強的法律約束力。合同風險主要體現為虛假合同、條款不嚴謹合同、拆分合同等。虛假合同指為套取資金，買賣雙方惡意串通，簽訂虛假經濟合同。條款不嚴謹合同，責任人疏忽大意，導致合同履行不力，造成國有資產損失等。拆分合同，采購人為規避政府采購中的公開招標、邀請招標、競爭性談判等公開競爭方式而選擇拆分合同。
4.專用材料零庫存管理
專用型材料以小批量多批次采購方式為主，原材料品種、型號并非通用，許多材料購買后即由請購課題組全部領用，即零庫存管理。
專用材料零庫存管理的方式在許多科研院所普便存在。對資產管理部門來說材料零庫存便于管理、降低儲存成本。但對使用不完的材料交予課題組保存，可能存在保管不善、造成浪費、丟失等風險，也給虛假采購造成了生存的土壤。審計案例中，某科研院所課題組面臨財政經費預算執行的壓力，該課題通過串通供應商，在一定期間內陸續購買又退回材料，形成在供應商處及會計賬薄中的購買記錄。后期按需求在供應商處領用。
三、材料采購風險控制的措施及建議
1.加強制度建設與材料采購流程設計
實現制度流程化，流程信息化。制度是基礎，科研院所應在風險分析的基礎上，建立授權審批制度、合同管理制度、供應商準入制度、材料領用管理制度、監督檢查等內控管理制度。設計完善的材料采購流程。制定采購管理、供應商管理、價格管理、庫存管理等多個重點環節的業務流程。采購流程應考慮嵌入電子信息系統，如建立科研院所的材料采購管理平臺。通過該采購平臺實現采購業務歸口分層級管理。電子采購平臺的建立，將有助于加快采購進程、明晰權責劃分，業務公開透明，減少人為決策環節，實現材料采購的全過程管理。
2. 明確采購人員崗位分工
首先，建立標準化、規范化的統一專業采購團隊。團隊人員由資產管理部門、監審部門、財務部門人員聯合構成。明確各崗位分工與責任，供應商選擇、價格決策重要決策事項進行分權管理。職責劃分清晰，設置供應商管理專家小組、詢價議價小組、合同管理員、采購員（普通采購、政府采購）、驗收、庫管員等崗位，優化人力資源配置，符合不相容崗位相分離的要求。
其次，采購權利收回至研究所采購團隊。材料采購方采購小組統一采購的方式為主。對異地活材料采購驗收管理實行指定采購崗位。科研院所養殖孵化基地與科研院所常駐地往往相距較遠，尤其是海水養殖等業務。活材料如活體動物、活體飼料等購置需要具有新鮮、及時、便利的特點。只能進行異地采購。請購人申請后，歸口管理部門通過詢價小組詢價，指定駐養殖場所課題組采購人采購，從嚴審查合同、供應商資質、信譽，采購價格。待審批完成后，需課題組提供合法票據、購買物品圖片，提供實驗場地證明人等材料視同現場驗收，并且需要具備詳細使用記錄及實驗工作日志作為報銷依據。
另外，需加強對采購人員培訓。提高采購人員的專業能力、職業操守、法律意識，并實行定期輪崗制度。
3.建立供應商準入及考核制度
首先，采購活動均需選擇數據庫中的供應商進行。供應商來源應符合：（1）本研究所合作過的優質供應商。（2）利用兄弟院所建立的供應商平臺中的供應商，如以淘寶模式的建立的中科院喀斯瑪試劑材料采購平臺。（3）實力強、聲譽佳、質量好的供應商。
邀請業務專家組成評議小組，通過對供應商的資質、信譽、財務狀況、產品價格、質量、所在地等調查開展信用評級，從中篩選優質供應商，建立研究所自己的供應商數據庫。供應商實行按檔次、分層級管理。
其次，入庫供應商商品價格應以供應商市場價格作為上限，采取邀請供應商進行投標、開展談判等方式，發揮規模采購的優勢，提高采購話語權，降低采購成本。供應商數據庫及商品價格形成材料采購平臺基礎數據。
另外，供應商數據庫按年度實行動態化管理，產品價格定期更新。按年度進行考核。考核內通過查詢采購信息平臺售后評分，發放調查問卷等方式，對供應商供給材料質量、價格、供貨周期以及服務由各用戶進行評價打分，根據評價結果，確定下一年度供應商準入資格。
4.建立材料價格決策機制
對供應商商品的價格相對有效的監督，就是完善采購詢價，加強詢價復核。在材料采購平臺中，借鑒電商模式設計比價工具。選擇材料型號后，可以選擇按價格、按供應商信譽或供應商綜合排名進行排序查詢，該采購平臺可自動優先選擇最優三方供應商材料價格，代替人腦做出價格決策。減少人為因素的影響。
5.規范合同管理
專人進行合同登記。合同由歸口管理部門審核，重點關注合同的真實性、有效性。法律顧問審查合同全部條款，重點注意不利條款的必要性。監測合同的履行。減少合同履約風險。通過采購管理平臺，進行數據分析確認合同的數量、價格是否異常；是否進行合同拆分以規避政府采購或公開招投標等社會競爭的購買方式。是否近期大量簽訂超出請購人所需材料預算的虛假合同套取資金。
6.建設統一的材料庫
針對批量采購大宗材料、貴重金屬等物資，采用先入庫，后按需領用的方式。加強出入庫管理，做好驗收及盤點工作。對于采購批量較小的材料，采用零庫存管理。可于驗收后全部領用。使用人登記材料使用臺賬。并由科研院所指定專人定期核查。
7.建立采購全過程監督機制
建立由監審部門牽頭，其他各相關部門參與的監督檢查團隊。
一方面加強采購過程管理。參與供應商選擇小組、合同審查。定期進行數據分析。結合課題內審、課題組長離任審計等常規、專項審計，在采購平臺中按課題組分年度進行材料購買數量、購買金額、供應商統計、趨勢圖表等數據進行分析。關注異常采購、關聯交易等違規事項。發現重大違規事件及時以書面形式向所領導班子匯報。在監督檢查過程中發現的制度、流程盲點及時通知相關部門予以完善。
另一方面制定信息公開制度及舉報制度，定期公開招投標、供應商選擇方式、采購小組成員，采購相關信息。對違規人員建立黑名單。對黑名單里的課題組、采購人員按相關制度人員從嚴審批，額外增加審批程序的管理模式。
四、結語
隨著國家對科研工作加大投入，材料采購在科研院所事業支出中所占的比重越來越大，也對研究所的管理提出了更高的要求。科研院所應根據各自的實際情況，制定適合自身的材料采購制度，規避與降低風險，有效防范舞弊和預防腐敗，促進科學事業的發展。
參考文獻：
[1]姜海蓮.推進集中采購要點分析. 石油石化物資采購 （2014年03期）.
工作計劃只是給未來工作設定的一個大體框架，當然還是需要每個月、每一周、每 一天的合理安排和具體實施，而它所起到的是督促、提示作用，可以更快提高個人工作能力，以及發現問題、分析問題與解決問題的能力。2021財務專員個人工作計劃范文參考，僅供大家借鑒！
2021財務專員個人工作計劃范文參考一
作為一名學校財務人員，我深知我自己的責任重大，所以在學校的幾年工作時間里，一直努力工作，將屬于自己的財務狀況處理的十分良好，沒有任何假賬、漏帳、死賬，我會一直將這種良好的表現繼續下去。
20xx年在一如既往地做好日常財務核算工作，加強財務管理、推動規范管理和加強財務知識學習教育。使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬訂20xx年的工作計劃。
一、個人見意措施
要求財務管理科學化，核算規范化，費用控制全理化，強化監督度，細化工作，切實體現財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化。在新的一年里，繼續加大現金管理力度，提高自身業務操作能力，充分發揮財務的職能作用，積極完成各項工作計劃，以限度地報務于學校。
二、參加財務人員繼續教育。
每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育，首先參加財務人員繼續教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續教育后，匯報學習情況報告。
三、加強規范
現金管理，做好日常核算、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作。、做好本職工作的同時，處理好與同事關系。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，嚴格支票領用手續，按規定簽發現金支票和轉帳支票。財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率，完成領導臨時交辦的其他工作。
在20xx年里，我會謹記財務人員的職業道德和工作人員的職業操守，嚴格保守公司的賬目秘密。在自己的工作領域里認真工作，實現我在學校中工作的價值。
2021財務專員個人工作計劃范文參考二
1、進一步鞏固會計核算改革工作
搞好會計核算是做好學校財務工作的基礎，因此，必須在鞏固會計核算改革的基礎上，進一步規范會計基礎工作，提高會計核算的水平。
2、完善財務制度建設
我們將在20xx年制度建設的基礎上，進一步制定和完善一些校內財務規章制度，諸如：《xx大學非貿易非經營性外匯財務管理辦法》、《xx大學二級核算單位會計工作制度》等，使會計工作有一個更加完善的制度環境。
3、進一步加強財務系統信息化建設
我們將進一步開發財務專網在財務管理和會計核算中的作用；進一步加強財務處網頁建設，做好財務信息的日常工作，方便教師查詢，提高辦公效率；完善內部報表制度，開發財務分析系統，為決策提供科學依據。
4、配合后勤部門做好社會化改革工作
從財務角度認真總結20xx年后勤改革的經驗，修訂和完善后勤單位的經濟管理辦法，使其在自我發展的軌道上實現良性循環；設立后勤專管員了解后勤財務狀況，幫助主管校長進行后勤理財；擴大后勤改革的范圍，制定飲食服務中心、接待服務中心等部門的管理辦法，配合后勤部門把后勤改革推向深入。
5、加強會計人員的業務培訓，提高會計人員的整體核算水平
6、拓寬、完善天財軟件在管理上的應用
20xx年將重點開發為各系財務負責人和系會計人員使用的財務報表分析系統以及開發離任審計的財務指標評價系統。
7、管好、用好各種專項經費
做好211工程的驗收檢查及財務文件的歸檔以及財務數據和財務統計分析工作。掌握985經費的使用計劃（規劃），加強平日管理、檢查、分析和控制工作。
8、清理會計檔案庫，開發票據管理軟件
對所有的會計檔案進行整理、清查和分類，開發票據管理軟件，加強票據的管理和監督。
9、完成助學金一級核算工作
在工資實現一級核算之后，完成助學金一級核算的動員、說服、組織、協調以及數據的采集、核算、崗位責任方面的工作，實現助學金的銀行，從而提高助學金管理的運行效率。
10、加強平安互助基金、住房公積金的管理及核算工作
進一步加強平安互助基金的管理，落實財務處、校醫院和工會三方面的責任，建立科學、現代化的平安互助基金管理體系。
11、拓寬結算中心業務，實現金融創新
恢復結算中心對公（主要指后勤資金）部分核算業務；配合校園卡工程，研究落實校園卡小錢包結算功能方案；研究資金增值方案及方式；參與全國結算中心工作的研究；在總結20xx年學生學費收取工作的基礎上，進一步做好20xx年的收費工作。
2021財務專員個人工作計劃范文參考三
為了適應項目財務工作的需要，提前做好準備工作，現對20xx年財務工作做如下計劃：
1、力求會計核算信息化，提高工作質量及效率
（1）確立財務核算軟件。目前尚未實現在項目上進行賬務處理。項目日常報銷及付款等都是在公司進行，在一定程度上既不能保證財務核算的正確性，又增加了財務人員的工作量并且效率很低。建議項目部可以直接采用遠程接入方式連接公司總部服務器，通過互聯網進行賬務處理。遠程接入方式可以大大降低財務核算成本，采用連接客戶端的方式間接訪問服務器，的保證了數據的安全性，項目財務數據也能及時傳達到公司總部。
（2）建立好重點核算的會計科目。生產成本、庫存材料、應付賬款等是本項目重點核算會計科目，需建立明細科目進行輔助核算，這樣有利于項目全程跟蹤管理，準確與供貨商結算，提高核算質量。及時做好日常記賬工作，報送財務報表。計劃每月5日前將上月票據制單完畢，與關聯單位核對清理往來明細，并報告相關領導決定后做賬務處理。每月10日前，根據領導復核后的原始憑證及時結轉當期損益編制財務報表。
2、積極協助項目經理，經營計劃處制定產值確認單，項目資金計劃等，并配合造價管理處做好造價預算工作，完善公司的預算控制體系。加強對項目部資金控制，嚴格做好日常資金使用的計劃及審核工作
（1）資金計劃申請。每月15日前，收集項目各部門經營計劃處申請進行審核匯總，根據匯總資金需求量編制資金計劃申請表，經項目經理審批后向總部報送申請，并及時跟蹤總部審批情況。資金計劃申請表上注明資金使用時間、金額、事由以及其他需要說明的事項。
（2）建立對外付款程序，做好資金使用審核。首先要根據合同約定嚴格審查是否具備付款條件，重點審核付款時間、付款金額。涉及支付進度款及尾款的，審核是否有相關支撐資料，如相關部門簽字認可的進度報告或驗收資料，項目部門相關責任人簽收入庫的廠家送貨單、入庫單；開具的發票是否合法合規；同時復核單證之間單價、數量、金額是否相符且計算無誤。
（3）做好內部費用報銷審核工作。項目人員報銷費用時，嚴格按公司的相關費用報銷規定審核，對報銷類目嚴格把關，對不符合規定的或者不按相關程序的一律不予辦理，并注意防范不必要浪費和舞弊。
3、認真管理項目合同
建立合同臺賬，對每份合同的信息（對方單位、合同金額、簽訂時間、付款條件、經辦人）和履行狀況（付款金額、結算金額、發票金額）詳細記錄及時更新，做到備案可查，并每月底向項目經理及總部報送最新合同臺賬。
4、參與庫存管理
仔細查驗前期已付材料款是否取得了發票，并及時索要。對于采購入庫單必須有相關人員驗收和入庫，入庫單上需注明送貨單位，聯系電話等。對于不符合規定的票據及時聯系相關人員補辦手續，編制庫存材料情況表，及時登記月材料出庫入庫臺賬，每月底與庫管人員盤點核對，做到帳實、帳帳相符。根據庫存材料情況表合理建議領導嚴格控制存貨庫存量。庫存只需保證正常生產經營所需要的合理存貨儲備量，避免因庫存量過大，導致流動資金占用額高，給企業流動資金周轉帶來很大的困難。
5、保持與當地稅務局溝通
掌握最新相關稅收政策，保持與當地稅務局溝通，充分了解當地的相關稅收政策，并與稅務局保持良好關系，在日后的正常生產建設中主動參與當地稅務局的各項納稅培訓，在稅局要求時限內及時向當地稅務機關申報納稅，將報稅資料存底備查，盡量做到合理節稅納稅，將項目稅務風險降至最低。
6、保管好財務印章、票據
預留印鑒和銀行票據必須放入保險柜中保管，以確保其安全。出納員應對票據的申購、使用、作廢以及剩余情況進行詳細登記，會計應當經常性的進行監督檢查。
7、嚴格遵守公司外派財務人員的辦公管理公約
遵守保密、嚴格遵守公司外派財務人員的辦公管理公約，遵守公司外派財務人員的辦公管理公約要求，保持與總部工作聯系順暢。
8、加強自身學習能力
財務部門的職責
1.會計核算：根據國家集團的會計制度建立完善公司的財務核算體系;及時準確對公司經濟業務進行賬務處理;準確及時編制公司財務報告;參與公司的經營分析;為公司生產經營決策提供準確及時的財務信息。
2.資金管理：籌措公司生產經營資金;合理高效調度公司資金;定期對公司的資金營運能力進行分析;對公司的債權債務控制進行分析;為公司的生產經營提供良好的資金支持。
3.成本控制：擬定公司的成本控制措施;下達公司各產品或項目目標成本;監督成本的開支范圍;審核公司各項費用的真實性、合法性;對成本進行成本分析并提出初步處理意見;為公司的經營投標報價提供準確的成本數據;
4.內部控制：檢查評價公司的內部會計控制并提出改進措施。
生產型企業來講，財務部門的崗位職責主要體現在這四個方面。我想核算是財務部門的基礎，資金是財務部門的核心職能，成本控制其實就是內部控制的一個方面，不過在本男的眼里，成本是企業在市場競爭是處于有利位置的最重要的法寶。
中國的企業營銷之怪現狀，那就是降價。如果成本奇高，在市場競爭中處于不利地位，面對競爭對手的殺手锏時，企業如果與對方走的相同線路，我想其競爭劣勢突顯。
資金和成本是一對孿生兄弟。有資金的地方，有會有成本的發生。即使是資本性支出，最終它也會轉化為企業的成本。所以說管好資金，也就能管好成本。資金貫穿于企業經濟活動的始終，解決好資金問題，是財務部門最重要的職責之一。
財務部門的崗位設置
一個小企業不需要這么復雜，很多小企業只需要一個會計和一個出納就足夠了。在很多只需老板拍腦袋的企業，財務部門根本不用分支。我在這里講的都是比較大型的生產企業財務部門崗位設置問題。從我上面的講述中大家可以推測出，我們要做的崗位設置，一定要劃分方向了。因為大型生產企業財務部少則十多個人，多則幾十個人。全部歸財務經理直管，財務經理不累死才怪，所以財務部門下面要劃分幾個方向。這樣的企業財務部門負責人要學會授權分工，不然自己會忙死。
一般把財務部門劃分為會計、資金和成本費用方向。并且分別由三個主管來負責這三方面的工作。會計主要負責會計核算方面的工作，資金負責資金管理包括融資、銀行授信評級、資金預算管理等方面的管理工作，成本費用當然就是指財務部門對成本費用的監督管理工作了。每季度會要求他們提供分析，重點分析存在的問題并提出解決的辦法。這其中的分析的最重要方面不是會計核算，會計核算只是我們資金和成本管理的一種工具，資金和成本費用分析是必須下功夫的。前面已經說過，資金和成本是一對孿生兄弟，所以這樣的對比分析很能看出其中的問題，如果工作繁重，會適當考慮配合副主管或者得力的助手協助他們的工作。
個體的崗位可以根據各個方向的需要設置。各個企業具體情況不一樣，要求也不一樣。崗位的設置一定要符合企業自身的特點。譬如產品企業對產品成本崗位的要求相對說比較固定，對成本分析也要求地產公司、建筑企業對項目成本的要求就相當的高，不僅要具備一定的會計知識，還要具備一些預決算方面的知識。當然，如果你能做一個讀懂圖紙的成本會計，那么你一定會成為這方面的佼佼者。
一般情況下，會計方向需要設置的崗位是最多的，因為這方面是做分析和管理的基礎。會計核算是財務管理的基礎，會計核算一定要符合公司財務管理的要求。這樣在做分析的時候才會更輕松。把會計核算的崗位進行分解，通常會設置以下一些會計核算的崗位：
備用金、審核、總賬報表、檔案管理、存貨、固定資產、債權、薪酬管理、稅務、財務分析等。
成本方向通常會設置稽核、預算成本、成本分析等。
資金方向設置信貸管理、資金預算、現金出納及銀行出納等。
一些企業還會有內部控制，重點對內部控制制度進行評價。
崗位設置這么多，并不一定就是一人一崗了，根據具體情況和不相容職務相分離的原則，可以一人多崗。
集團企業財務部門職能與作用
1.全面實行財務預決算的計劃管理職能。預算管理是當今信息經濟社會對財務管理的客觀要求。預算管理在明確經營目標，協調各職能部門和各環節之間的生產經營活動，控制日常經濟和評價工作業績等方面有著特殊的作用。電氣(集團)總公司每年向集團企業下達銷售收入、利潤、應收帳款、出口創匯等國有資產保值增值考核指標，財務部門根據考核指標，分別落實到各級干公司，編制集團企業經營及財務預算方案。預算方案提交董事會討論通過，然后與各級子公司簽訂經營承包責任書，財務部門負責監督子公司承包協議執行情況的跟蹤考核;年終對子公司的年度財務報表進行內部審計，對其銷售、利潤、資金管理、應收帳款等情況出具內審報告，對完成承包協議的提出獎勵意見，以此激勵和約束企業經營者，確保國有資產保值增值目標得以實現。
2.建立健全企業內控制度的財務管理職能。作為集團企業的財務部門，為有效防范、化解資產損失的風險，就必須建立健全內控制度。結合《企業財務通則》、《企業會計準則》及相關的財務法規制度，確定集團企業的財務管理制度和規定，加強經營全過程的控制、監督、約束。通過完善的管理機制，使各級子公司資產運作的各個環節都做到有法可依、有章可循、有據可查，全部資產都納入財務部門管理之中。尤其對大額資金調度、對外投資、提供擔保，固定資產的出借、租賃等，實行有效控制，從管理上堵塞國有資產流失。浪費的漏洞。
3.切實加強對各級子公司的監管職能。為保證集團企業制定的各項財務制度和財務預決算計劃等得以貫徹執行，各級子公司的經營責任考核指標完成是否真實，有否違反財經紀律和財務制度等，必須履行嚴格的財務監督職能。財務部門要定期對各子公司的經濟運行情況進行跟蹤，建立主要經濟指標偏離預警報告制度，并加強審計監督。對于公司法人代表的調離，進行離任經濟責任審計，防止國有資產流失到少數人手里。為了保證財務監督的有效性，集團企業董事會決定待時機成熟時逐步向各子公司推行財務主管委派制。
4.保證會計信息真實、完整的會計核算職能。財務部門應根據財政部頒行的《企業會計制度》，制定集團企業的會計核算管理規定，幫助各子公司正確理解和掌握統一會計制度的內容，準確地編制財務報表，對會計數據進行分析，及時向經營者或管理者提出建議，并全面執行《會計基礎工作規范》，提高會計質量，保證集團企業會計核算的真實性和完整性。
1.提高財務人員業務素質，增強轉軌意識，提高理財工作積極性。改革開放以來，尤其是發展社會主義市場經濟以來，與財務工作休戚相關的企業環境，在建立現代企業制度的過程中也發生了很大變化。財務人員要為各級領導提供會計信息，協調內部關系，這不僅要經常關注新的政策法規，拓展知識面，鉆研業務，還要通過多種形式的培訓，提高技能，增強轉軌意識。
在市場經濟中，財務部門制訂的各項財務指標都與集團企業的生存與發展有著直接的關系，也與自己的切身利益緊密地聯系在一起，財務人員要轉變觀念，變核算型為管理型，幫助企業分析解決財務管理中存在的問題，制定出符合企業實際的國有資產保值增值財務指標。變被動為主動，提高理財工作的積極性。
2.完善的財務管理機制，有利于提高國有資產保值增值率。企業的籌資、投資、分配活動是企業財務管理的主要內容。通過對各級子公司的財務監管，防止經營者不通過投資主體的同意，擅自以國有資產進行抵押、擔保、拆借資金，造成國有資產流失或承擔連帶責任，增加倫業財務風險，給企業的生存與發展帶來意想不到的困難。對企業的經營投資，經過合理的分析和預測，實施有效的財務管理，可使企業獲得合理的投資回報期，并將對外投資效益納入經營者業績考核;對沒有達到預期效益，出現虧損局面，主要經營者必須向董事會作出書面匯報。在收益分配中，由于完善的管理機制，能夠保證利潤分配合理，提高國有資產保值增值率。
3.準確及時的會計信息，為集團企業的經營者提供企業經營決策依據。財務部門對各級于公司的會計信息數據的歸類、分析，可隨時準確及時地編制集團企業的合并會計報表。通過對各種會計信息進行收集、整理、加工，可以預測資金運動變化趨勢，并作為會計決策的基礎，以實現成本最低化、利潤最大化和資金最小化的目標。企業領導可利用信息了解企業生產情況和財務狀況，據以總結經驗，吸取教訓，采取措施，挖掘潛力，主動地適應市場要求。在對外投資活動中，財務部門根據掌握了解到的有關會計信息，進行項目經濟效益論證，提供決策依據，避免投資失誤，造成國有資產流失。
財務部門在內部控制的作用
任何工作首先都要對其要進行的事宜進行信息收集及分析,財務部門在內部控制中恰恰起到了這個作用,并通過自身的職能特點很好的完成了內部控制的前期信息收集工作。作為現代企業穩健發展的“穩定器”——內部控制制度,其有效的執行是保障企業長期穩定發展的必要條件。財務部門作為企業重要的資金核算審計部門,其作用不言而喻。因此可以說內部控制是以會計人員為基礎的一項控制制度。
(一)會計的工作職能決定了其事內部控制的最佳執行者
會計工作具有兩大職能:反映和監督。其反映職能就是前面我們所說的信息收集及反映的工作。其監督職能是凌駕于企業基本活動之上的、持續進行的、審計核算工作。受托于企業經營者的會計人員對企業的經營活動進行著全面的、可靠的確認、計量、記錄和分析政整理企業經營狀況和理財狀況的工作。其工作性質及職能決定了其是內部控制最佳執行者,由此推論財務部門是內部控制的最佳執行者。
(二)財務部門在企業的地位決定了其在內部控制中的作用
在企業的經營活動中,財務部門處在企業管理的中心環節,個個環節都經過會計環節轉化為會計信息,財務人員是全面掌握企業各種經濟活動和企業財務狀況的重要環節。根據內部控制重要都成要素信息和溝通的理論來看,能夠圍繞在企業控制活動周圍的信息與溝通系統就是財務部門,其實企業管理的信息中心。也就是說財務部門在企業的地位決定了其是在企業內部控制中是信息交換和溝通傳遞的重要組成部分。
(三)財務部門的權力決定了其在企業內部控制中的作用
財務部門在企業中的權力決定其在企業內部控制中的作用。在制藥企業中,財務部門擔負著企業信息的收集、整理、分析、審核等重要工作,其權力可以決定原輔料、包裝材料的采購,省級銷售市場要求發貨數量的合理性分析等等重要工作。當然這種權力是相對的,合理的使用這種權力是有效實施企業內部控制的關鍵點之一。種種因素決定了財務部門在企業內部控制中占有相當大的作用,但是怎樣將之合理的有效的運用是現階段企業需要迫切解決的重要問題。通過以下的這個圖示我們可以很輕松的認識到這個成功的制藥集團企業集中內控的組織架構:
這是一個東北某大型制藥集團,其下屬公司6家,銷售貿易公司1家。通過上面的用友制造業流程圖將集團企業7家公司的財務管理進行的有條不紊,在幾年間就已經發展成為全國醫藥企業前10強。通過這個圖示我們也可以看出內部控制是由多方面來進行的是集團企業全方位、全員、全部門共同完成的一項關系到企業長期穩定發展重要管理系統。
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為全面推進企業健康穩定快速發展而努力奮斗
各位領導、同志們：,
今天××集團公司隆重召開××年工作會議，主要任務就是客觀總結集團公司××年工作，認真分析當前形勢，研究部署今年各項工作任務，動員公司員工進一步認清形勢、統一思想、堅定信念、規范經營、求實創新、開拓進取，為全面推進企業健康穩定快速發展而努力奮斗。
下面，我向大會做工作報告，請審議。
一、××年工作回顧
××年，是壓力與動力同在、挑戰與機遇并存的一年。回顧過去的一年，××集團公司全體員工在董事會的正確領導下，妥善應對市場變幻的大環境，適時調整經營思路和方略，在電力體制改革逐步向縱深發展、工作頭緒多、任務相當繁重的特殊情況下，通過曲折不懈的艱辛努力，較好地完成了年度主要工作任務，取得了一定成績。
（一）經營指標完成情況
全年完成經營收入萬元完成下達計劃指標萬元的％。需要說明××礦業公司下達指標萬元，其經營收入未列入集團公司統計；××房地產公司因建房工程方案和時機不成熟，建房工程未啟動無法完成下達指標萬元；耀鑫工貿公司因先后兩次停產影響收入多萬元；綜合上述客觀因素，集團公司××年的經營指標基本完成；全年在人員工資增幅達萬元的情況下，實現利潤萬元，完成下達計劃指標萬元的％；并已為全局股東提前足額兌現了紅利。總之××年集團公司經濟效益總體保持了平穩增長的發展態勢。
（二）突出主營業務奮發拓展市場
突出主營業務、抓好客戶工程。疏通理順了客戶工程管理渠道，印制完成客戶服務宣傳手冊，建立寶雞地區大客戶通訊聯系網絡、建立信息平臺，實現信息資源來源廣泛化和資源共享。針對客戶工程項目不定因素較多、客戶要求不一的特點，結合實際工作中出現的溝通不及時、匯報不到位等問題，多方協調，積極想辦法，督促做好企業間的溝通與聯系，保證了項目的超前介入和超前管理。較好的實現了客戶工程接洽、工程設計施工、工程驗收投運一條龍服務。全年實施各類客戶工程項目項，實現工程收入萬元。
我們抓好客戶工程的成功經驗歸結起來，核心就是高效優質服務。優質服務是我們拓展市場的法寶，是我們賴以生存和發展的生命線。施工企業引進采用先進技術和管理方法，加強工程組織管理，確保質量和周期，干一件工程就要成為一件精品工程、樣板工程。象用戶中心夜深人靜、風雨兼程巡查排除臥龍寺油庫專線故障，忙乎了一個通宵，“五一”、“國慶”，他們還奮戰在施工工地這樣的事例不勝枚舉。信通公司完成四個家屬區的寬帶改造工程，網絡的穩定性和速度有了質的提高，家園網用戶已達多戶；他們努力開拓外部市場，與市區五大電信運營商聯系商洽，簽訂個協議合同、金額達萬余元，并爭取到由省信通公司投資，自己負責施工、管理、維護的寶雞市區二期光纖環網工程。建安公司積極參與社會招投標，先后完成了社會水泥廠、東嶺集團變電站土建工程和“七一七”地質總隊住宅樓、陜送四號樓土建施工任務，坪頭中學職教樓正在施工中。尤其是他們的“施工現場規范化管理的做法”在東嶺集團所屬施工單位廣泛推廣。
產品制造企業加強質量體系管理，在市場營銷和售后服務上狠下功夫，提高回頭率、鞏固周邊市場。并注意做好內部挖潛、節能降耗、降低成本工作。如天合水泥制品公司抓住農網工程“回頭望”的有利時機，開足馬力連軸轉，銷售額增加，經營局面有所改觀；電力開關廠隨著大規模城農網改造結束及時調整經營思路，把銷售力量重點投入到中小客戶上；斯通公司加強銷售隊伍建設，采取靈活多樣的銷售方式方法效果明顯，如自主銷售、銷售、貼牌銷售等營銷手段齊頭并用。魯瑞××公司的“增鐵減銅”優化方案不僅保證了變壓器產品質量性能，而且大大降低了生產成本，無形中增加了利潤。
為了增強市場競爭能力，我們對祥泰賓館進行設施改造，完成能源公司印刷廠廠區大修項目及天泉純凈水廠的改、擴建工程。對收購中莊水電站控股權項目進行了充分的調研和論證，形成了調研報告；為擴大水電經營規模，提出了整合三分局水電站的方案，將三分局的水電電量結算納入××水電公司統一管理，于××年月開始試運行。××房地產公司對××大廈閑置廠房招租做了實質性的工作，對××綜合大廈高層建筑以及配合東開發區征地建房做了深入的調研論證。
（三）夯實基礎工作深化細化財務經營管理
⒈檢查督促分子公司履行委托經營協議，保證足額上繳上年度承包利潤，在認真測算的基礎上，廣泛征求意見，剔除水份、實事求是分解下達經營指標，簽訂新年度委托經營協議進行了營業執照、施工資質年審和二級建造師申報；為加強集團公司的戰略管理，自身準確定位，明確發展方向，以科學求實的精神、認真負責的態度組織編制集團公司五年規劃；加強兩標一體化培訓，組織督促檢查電力開關廠、天合公司、建安公司的質量體系培訓及內部審核，為迎接審核機構的監督性審核做好準備。
⒉按照×××××××安排扎實開展了集團公司清產核資工作，全面部署、明確任務、責任到人、各司其職，既嚴格分工又密切合作；對集團公司及其分子公司資產負債及所有者權益進行了清查。通過清查基本摸清了公司資產“家底”。
⒊認真開展審計整改。根據××年月國家審計署駐西安特派辦對我局××年財務收支延伸審計中，指出集團公司存在的問題積極進行整改。按照政策規定、充分利用有利條件，主動做好××年度稅務稽查配合工作，最大程度維護公司利益。配合審計室對集團公司原總經理的經濟責任進行離任審計對鳳縣溫江寺鉛鋅選礦廠（含××礦業公司）資產、產權、經營情況專項審計調查。
⒋針對魯瑞××電氣公司經營方式的變動，指導配合順利實現了帳務移交。抄表公司組建后，在建立健全基礎資料的同時，積極拓展業務，并經多次反映協調，解決了抄表班人員定崗定級問題和工資獎金的開支渠道，并逐月專程到抄表公司人員工資。
⒌對全局名集體職工的醫療保險、工傷保險、養老金的繳費標準進行了測算認定，每月由專人負責統計、申報、核對、交納。并給集體工內部退養人員調整隨企業效益浮動生活補貼。
⒍全力做好公司投資收益回收工作，全年共回收資金萬元，收繳年度承包利潤萬元，為集團公司開展正常經營管理工作提供了有力的資金保障。
四加強和規范多種經營邁出堅實步伐
加強和規范多種經營是建立和完善現代企業制度的要求，是適應電力體制改革向縱深發展的要求，是一項政策性強、工作頭緒多、錯綜復雜、涉及方方面面的綜合性系統工程。局成立了以局長為組長、局領導分工負責的加強和規范多種經營領導小組，明確職責、印制下發文件、作出部署安排，并決定把加強和規范多種經營領導小組辦公室調整設立在集團公司，由總經理擔任辦公室主任，我們高度重視，深感肩負使命責任之重大，當即召開總經理辦公擴大會，研究制訂具有可操作性的貫徹落實措施，從兩個層面著手展開工作，一是首先查閱集團公司歷年臺帳表冊資料、明細投資股金管理、債權債務、資產資金使用歸屬規整各分子公司會計報表，對虛報不實的予以剔除，對正常經營的予以納入，使集團公司財務報表完整反映公司整體經營情況；抓住時機開展公司債權清理，為規范財務資金管理和××年度財務決算打下良好基礎。二是為了全面徹底摸清全局整個多經企業“家底”，核實多經企業資產擁有量，更好建立和完善產權結構及資本紐帶，組織開展了多經企業資產清查，通過清查如實掌握了多經企業資產狀況。
集團公司組成聯合調查組對分子公司董事會、監事會建制、人員構成，企業經營者年薪制執行情況以及財務狀況、經營狀況詳細調查了解，掌握第一手資料。鞏固清產核資成果、理順產權關系，全面實地核對普查資產，重點清查主業與多經之間在設備采購、委托承包工程、咨詢服務等方面的關聯交易情況，有無違規違紀；清查多經企業的投資項目管理，是否建立健全資產占用、投資、拆借和擔保管理制度，規范資產資金隸屬占用關系；清查工資管理，規范工資來源。集團公司領導先后到咸陽、渭南、寧夏等地學習取經、借鑒兄弟單位的經驗，從中得到有益的啟示啟發，撰寫出了具有實用價值的調研報告；并根據長期的多經工作實踐、結合調研情況，修訂補充了《固定資產管理辦法》、《資金管理辦法》等規章制度，切實把加強和規范多種經營落到實處。目前加強和規范多種經營管理的具體操作方案也正在深入醞釀討論、分析論證。
五加強作風建設求真務實培育員工綜合素質
加強作風建設是要從根本上培育員工的綜合素質，共同維護企業和職工利益，激發工作熱情和干勁，增強企業的凝聚力和向心力。去年集團公司員工學政治、學法律、學經濟、學業務的自覺性普遍增強，學習內容廣泛且有深度。中層管理人員還參加了黨風廉政教育、拓展訓練、“海爾成功之路公開課”的授課學習等。在開展作風建設活動中，大家踴躍發表見解、積極撰寫稿件，稿件不拘形式，有論文、有調研報告、也有心得體會。通過作風建設，員工更注重自身素質素養的培養提高，增強了事業心和使命感，自覺做到立足本職、敬業愛崗，提高工作質量和辦事效率。
加強作風建設是企業強化管理的必要手段，是促進各項工作順利開展、圓滿完成工作任務、提高企業整體經濟實力的重要保障措施。加強作風建設既是日常性工作的重要內容，又是一項長期的戰略性任務。我們注重作風建設和生產經營的有機結合，扎根基層、服務于基層，出主意、想辦法，為企業幫困解困。一方面鼓勵員工正確認識多經改革、發展的新形勢，認真總結工作經驗教訓，勇于面對困難，振奮精神，發揮主觀能動性和積極性創造性，通過狠抓內部管理和提高產品質量、服務質量，突出抓好客戶工程，積極開拓市場，不斷提高經濟效益，促進企業的可持續發展。另一方面采取對企業進行設施改造、提供貸款、解決資金不足、協助招攬生意、人員分流、資產整體租賃可行性調研等方式方法，想法設法幫助企業走出困境、走出低谷，盡快扭轉被動局面。這些非常措施對安定人心、穩定職工隊伍起到了積極的重要作用。
六弘揚企業文化、樹立企業良好形象。
全力協助局成功地協辦了“魯能杯”中國乒乓球超級聯賽在寶雞的兩場賽事。集團公司把此項重大活動做為重要的政治任務和工作任務認真對待、積極參與。組成票務組、廣告宣傳組、后勤服務組三個小組歷時一個多月忘我展開工作，“五一”黃金周亦未間斷業務，觀看比賽期間人陣容整齊的方陣隊伍造出了聲威和聲勢，顯示了集團公司員工隊伍的整體團隊精神和企業的疑聚力、向心力，提高了公司社會知名度，樹立了企業良好的公眾形象。
公司還組織員工踴躍參加寶雞市“創建全國衛生文明城市”和“森博會”等大型活動，去年××集團公司（包括分子公司在內）分別獲得局工會組織的安全生產和國慶文藝匯演最佳節目獎和優秀節目獎，以及寶雞市橋牌協會舉辦的“××電力杯”橋牌大賽優秀組織獎；××電力電纜公司開展助學扶貧活動，為結對幫扶貧困學生贊助學費元，組織黨員利用雙休日義務為客戶消除缺陷；能源物資公司結合“創建全國衛生文明城市”活動，投資萬元完成辦公樓美化亮化工程。通過這些活動陶冶情操，加強精神文明建設，倡導員工熱愛寶雞、熱愛企業，爭做文明市民、文明職工。
七持之以恒抓好安全管理
安全生產是一項涉及方方面面的綜合性系統工程，是多經企業生存發展的基石，是我們從事各項工作的基礎和前提。××年，我們認真開展了春安大檢查、安全生產警示月活動、安全停產整頓和安全生產月活動以及秋安大檢查、百日車輛交通安全競賽和安全生產迎峰過冬活動，教育員工切實處理好安全和效益、安全和效率的辯證統一關系，認真落實各級各類人員安全生產責任制，嚴格執行各項安全管理制度，工作中有針對性的努力做好安全組織技術措施和危險點預控措施，把“雙控”、標準化、規范化作業落實在職工的具體行動中、落實在生產流程的各個環節中。集團公司和分子公司領導、安全監察人員都能嚴格執行安全到位規定，組織員工切實把握生產班組和施工現場兩個重點，深入抓好民工、臨時工管理，旗幟鮮明地查處違章，防患于未然。公司還注意結合多經企業實際、結合季節特點開展防車輛交通事故、防火防汛、防意外事故活動，重點部位重點防控，努力提升集團公司安全管理的整體水平鞏固來之不易的安全成果。通過集團公司全體員工的辛勤努力，實現了全年安全生產無事故的目標。
在總結成績的同時縱觀全年的工作還存在一些問題和困難不容忽視：
一是安全的基礎管理有待于進一步加強，由于經濟基礎相對薄弱，在勞動保護資金投入和必要的安全工器具配備上做的還欠缺；習慣性違章時有發生，有的企業還不同程度存在不安全因素甚至事故隱患。
二是正確理解國家財經政策水平不夠。工作中準確把握應用政策能力不夠，深入宣傳貫徹政策不夠，政策理解水平有待進一步提高。
三是集團公司的戰略中心指導地位尚未確立，集團公司及其分子公司資本紐帶關系尚未真正建立起來，更談不上集團化、集約化、規模化經營，公司管理與現代企業制度要求尚有一定差距，有待進一步改進。
四是尚未真正牢固樹立市場經濟、“訂單第一”的思想觀念，有的企業陳舊觀念根深蒂固，不能自身準確定位，還是一味依靠主業、“等、靠、要”、得過且過，面對風云變幻的市場大環境束手無策、無所適從，陷入被動。
五是委派各分子公司會計人員作用發揮不夠，積極性未充分調動起來，監督不到位，對不符合規定程序事件不敢抵制，存在一定程度的弄虛作假現象。
六是項目信息渠道相對閉塞，未建立良好的、有效的項目輸送渠道及項目資料庫，缺乏項目儲備。
七是企業流動資金普遍緊張，貨幣回籠不及時，久而久之形成不良循環。由于資金分散短缺，形不成合力，資金資本的運作效能難以充分發揮，對正常開展經營活動造成困難和影響。
對以上問題，我們必須高度重視，深入分析，認真加以研究解決。
二、目前面臨的形勢和任務
年前不久，國網公司、省公司相繼提出了建設“電網堅強、資產優良、服務優質、業績優秀的現代公司”的發展戰略目標。緊接著我局也提出了建設“一強三優”的現代化學習型供電企業的發展戰略目標。毫無疑問，電力發展戰略目標的逐步實施和電力體制深化改革將聯動互動、對電力多種經營產生深遠的重大影響，從整體上帶動多種經營的發展，同時也對加強和規范多種經營提出了更高的標準和深層次要求。
李生權局長兼××集團公司董事長在全局中層干部大會上的講話指出：要重點關注、重點研究、重點推進加強和規范多經管理工作，…要深入分析論證加強和規范多經管理的具體方案，細化措施、慎重操作。×××××××××年工作要點也明確要求加強和規范多經管理，推動多經快速健康發展。很明顯加強和規范多種經營是電力體制深化改革的重要內容和具體體現，是集團公司和所屬分子公司××年繼續面臨的事關生存發展的深層次重大課題。去年我們做了大量的調研和基礎性工作，今年將按照董事會部署安排步入實質性操作，包括規范法人治理結構、理清產權關系、進行資源整合、推進產業結構調整；發揮財務結算中心、調配中心功能，建全財務內控機制等等。
在江門，本刊記者采訪的許多干部，都覺得朱雪玲是一個“想法可能不一樣”、“偏執”的人。
“我掉進了一個陷阱”
生于1965年的朱雪玲是一名高級工程師，國家注冊監理工程師。按照一般的說法，她算是高端和稀缺人才。2003年1月，蓬江區建設局通過江門市人才交流中心，引進當時在蘭州工作的朱雪，玲到該局屬下企業――江門市大方園建設工程監理有限公司(以下簡稱大方園監理公司)工作，2003年3月即任命她為大方園監理公司副總經理，同年8月任命其為總經理，到了12月，她又兼任了該公司法人。
“我一開始的工作不過是審圖，所以很輕松，對一切毫不知情。但是后來做了負責人之后，才逐漸發現事情不是我想象的那樣。”朱雪玲對本刊記者說，“我掉進了一個陷阱，大方園公司原本就是一個違法企業，是官方憑空制造出來，專門為各市政工程、招商引資項目的違法違規操作開綠燈，出具‘合法’手續。”
據她解釋，監理公司的負責人必須取得國家注冊監理師的資格，監理公司要依賴掛靠于企業的監理工程師證才能獲得運營、升級資質。而所有需要財政支付的建設項目，都必須要有監理程序，需要有具備資質的監理師全程全面地把關并簽字：包括監督項目用地是否合法，開發者和施工者是否具備資質，程序和手續是否完備，施工過程是否安全，項目開支是否與工程量相符，是否具備驗收條件……
“在我擔任負責人的短短半年間，各種各樣嚴重違法的市政工程或者招商引資項目――交到我手上，授意我簽字。”朱雪玲說，“我在內地的時候，根本沒想到江門這地方大膽到這種程度，什么程序都可以沒有，什么許可證、安全保障都沒有，就先上馬開工；政府各部門的工程，可以隨意核價，從財政騙取巨額國有資產，特別嚴重的是違法占地，一個市級規劃局，就可以發動輒幾千畝地的規劃用地許可給一個三級資質的房地產開發商，一個市級國土局。竟然就有膽量、有辦法批出這塊地……明知道嚴重違法，我怎么能簽字，現在監理都是終身負責，我怎么擔得起這么重的責任?”
于是，在這期間，朱雪玲不斷給區政府、市政府、市人大等部門提交報告，匯報或者舉報各種情況。一直到2003年6月，也就是在她給當時的“市長工程”下發停工令1個月之后，她被免去總經理及法定代表人資格。但她依然是許多個項目的總監，依然繼續給各部門寫著各種各樣的舉報信、投訴信、建議信，內容直指許多部門和干部的違法違規、安全事故、等等。
朱雪玲告訴本刊記者，因為她不愿意同流合污，但是又掌握了太多政府各部門及官員違法的證據，因此受到了嚴重的打擊報復：讓她去收回她之前負責的五邑碧桂園等項目的工程監理費，但是又讓對方不要給她，由此以工作移交未完成為由不給她離任審計，不辦交接，扣押她的證件讓她沒辦法再去其他單位工作，被抄家，被警察無端扣押和刑訊逼供……
“把我往死里整，”她說，“到最后都沒有人敢幫我。”
官方否認：調查結果天差地遠
原蓬江區分管建設的副區長，現任江門市規劃局局長的林建生，是被朱雪玲舉報的人之一。
他告訴《望東方周刊》，朱雪玲的一系列舉報得到了各級領導的高度重視，對于她所反映的問題都進行了調查，而結果都不屬實。甚至到今年四五月份，連國家局都有領導下來督辦此案。到現在政府一直在處理此事。
“她講的那些，我認為是不客觀的，都是一面之詞。”林建生說，“但是我也不太好講她，因為她投訴的有我。”
對朱雪玲反映的問題，江門市交由蓬江區處理，2009年1月決定由區委副書記周惠紅為包案領導，召集有關部門開會專題研究，專門成立了調查小組，出具了《關于朱雪玲問題的調查處理情況報告》。
根據這份報告，朱雪玲的免職經查證與“打擊報復”無關，被警察“依法處理”也是因為其涉嫌盜竊衣服。她在被免職后，被安排在其他部門工作，薪酬待遇不變，但是她因不服而不斷上訪，還不斷提出要求，大方園公司“出于愛惜技術人才的考慮”，對她的要求――滿足，她卻“并未理解和體諒組織的良苦用心，仍繼續上訪，使大方園監理公司無法正常運作”。
而該報告提出，調查小組在調查朱雪玲反映問題的過程中，發現了她在職期間的諸多問題：第一，在她任監理公司總經理期間，報銷業務用車9個月的維護和修理費用超過10萬元，不切實際。第二，私吞公司財產，被免去總經理職務及法定代表人資格后，大方園監理公司向原來由其任項目總監的項目業主書面說明免職情況，但朱雪玲仍私自收取江門市五邑碧桂園和裕鼎運動用品有限公司一期廠房項目的大部分工程監理費，致使大方園監理公司的財產流失，至今未追回，大方園公司表示保留依法向其追討的權利，第三，偽造資料文件，第四，任職期間違反公司財務制度……
蓬江區局副局長陳永祥對本刊記者說，朱雪玲被免職是因為發現她經濟上有問題，原本打算，但因為不是很嚴重，也就算了。
而朱雪玲于2008年9月2日被警察詢問，也是因為她在一家商店買衣服時涉嫌偷竊，店主報警，警察才來帶她回派出所。
“當時沒有女警，就沒有搜她的袋子，她就在公安車里面扔衣服，把這些衣服塞到座位下面。后來警察把衣服找出來，她都不承認。派出所叫證人過來，核實她在店里拿了價值2000多元的衣服，她沒承認，詢問了一個晚上，知道她是我們建設局的干部，也沒偷太多，就讓她走了，但是她就認為公安不對。”陳永祥說。
當本刊記者問及朱雪玲所舉報的那些工程、項目到底是否違法時，陳永祥回答說：“調查報告里沒有相關內容，不清楚。”
“不懂政治”
朱雪玲第一次公開與她認定的違法行為叫板，是在2004年4月。
當時公安局正在進行營房改造工程，由大方園公司監理。在進行工程結算時，監理方跟蹤核查發現5個方面的問題。其中最嚴重的一項：該工程立項為320萬，合同明確約定造價為360萬，而結算價竟然突破1100萬。
朱雪玲告訴本刊記者，這個項目的監理日志全在她手上，工程量就那么多，怎么算也算不到1000多萬去，如果她簽署了支付憑證，那就意味著700萬的財政資金流失。
“土建的東西，造假是造不來的，因為一環扣一環，全在環環相扣的鏈條里。你要造一個假，緊接著就必須要再造10個假來匹配，然后再改100個與此相關的材料數據……這基本不具操作性，所以，如果有問題，真的要查的話，一查一個準。”朱雪玲說，“所以我有底氣，對于那些違法項目，不怕跟任何人對質。”
不僅拒絕簽字，朱雪玲還于4月19日將相關材料和舉報信提交到江門市人大，請求人大監督。隨即，江門市人大將此列為督辦案件。
江門市人大一位不愿透露姓名的官員對本刊記者說：“朱雪玲拒絕簽這個營房改造工程，包括后來給市長招商引資的工程下發停工令，是堅持了原則，無可非議。所以我很同情她，但是我不能表態，也無能為力。”
他說：“這些事，擺在那里，好多人都知道，并不是只有朱雪玲一個人發現。她就不停地舉報，還捅到中央電視臺，捅到國土資源部…一后來調查出來的確有違法，但是這些違法一放到臺面上都不好處理。”
這位官員告訴本刊記者，具體簽字的人就是要負責的人，這個用地不合法，那個環評不過關，這些部門的人又怎么簽字呢?一般比較常見的做法就是拖。拖著證不給發，你要開工就開，大不了后面來補。但是朱雪玲作為一個知識分子比較較真，“不懂政治”。
“誰簽字誰負責，只能看運氣了。”上述這位江門市人大的官員說，“土地違法。全國都有，中央一通報，2007年全國抓了10個市，其中江門有開平、鶴山兩個縣級市。”
誰在“空手套白狼”
朱雪玲舉報的另外一個重點是“違法占地”。
她告訴本刊記者，她擔任總監的五邑碧桂園項目就是一個典型。她說，大西坑水庫一帶原本都是農村，而項目用地寫的是2000多畝，實際占地遠遠超出這個數，地市級的規劃局和國土局，根本就沒有權力批這么大面積的地，并且是用于別墅開發，更是違規。
本刊記者來到五邑碧桂園售樓處，查到其掛在告示板上的“江規地字2003-137號建設用地規劃許可證”，上面寫著；“用地面積：一百五十一萬九千八百四十八平方米(約2278畝)”。
本刊記者詢問江門市規劃局副局長唐建安，該局是否有權力批2000多畝土地，他回答說，規劃局管理用地是按照整體用地規劃來的，規劃局批的規劃用地許可只是第一步，至于最后能用多少地，是由國土部門按照規劃和指標來批。江門市目前土地剩余的情況，他并不掌握，因為每年的指標數據在國土局那邊。
本刊記者在五邑碧桂園的售樓處并未找到2000多畝面積的用地許可證，而根據江門市國土局的登記資料，五邑碧桂園在大西坑的地有10塊，最大的一塊是83萬多平方米(約]200多畝)。
國土局工作人員鄭國光對本刊記者說，五邑碧桂園的用地都是江門市國土局批的，但是他在查詢了許久之后告訴本刊記者，批地的文件沒有找到，用地文件可能不在這份檔案里。但肯定有，因為五邑碧桂園每個單元都辦了土地證書，有土地證就說明用地是合法的。
朱雪玲告訴本刊記者，當時她極力反對五邑碧桂園項目，不僅是因為用地“太亂來”，不僅因為招標只此一家，而且因為江門市竟然以每畝6萬元的價格將這塊地出讓給開發商。“這基本就是白送!”朱雪玲說，“大西坑的地是江門市最好的一塊，被稱為‘江門的肺’，而項目所在的北興區是江門規劃的新中心區，把這樣一塊地以那么低的價格出賣，去搞又奢侈浪費、又毫無增值能力的房地產開發，純粹是不為子孫后代考慮。然而，江門轄區內，如今已經有了5家碧桂園，鶴山的碧桂園還要大，6000多畝。”
江門市前任規劃局局長、現房地產行業協會會長黃德文對《望東方周刊》說：“五邑碧桂園那塊地，當時是農地，農田、魚塘什么的。按照我們最早的規劃，那一塊原本是教育用地。2003年政府賣給他們，聽說每畝才6萬，開發商真的是賺大把錢了!”
黃德文說，2000多畝農地怎么變成的別墅，他也不知道，但這在當時是明令禁止的。
江門市五邑碧桂園房地產開發有限公司只是一家三級資質的公司，當時的注冊資本1000萬，如果嚴格按照要求，他們也不能做這樣的項目。
在黃德文看來，開發商“空手套白狼”取得了原本屬于全民的資源，獲取了巨額利潤之后，最后卻是讓全民來埋單。“市場經濟要用經濟管經濟，要經營城市。虧本賣誰不會啊?你今后又有多少地還可以拿來賣呢?”
100萬就可以搞開發
在五邑碧桂園所處的北興區，本刊記者見到了許多正在修建的房地產樓盤。一些樓盤，比如上城駿園，依然是朱雪玲曾經任職的大方園監理公司在負責監理。
本刊記者隨機走訪了一些樓盤工地，都沒有看到懸掛有開工許可證及安全生產許可證。在一些售樓處，本刊記者也發現有“程序倒置”的問題。比如說取得用地許可證的時間是2007年，但是土地使用的年限卻是從2003年到2073年。
江門市規劃局副局長對本刊記者解釋說，歷史上的土地出讓有協議出讓之類的方式，早些年我國在這方面管理不是很嚴格，最近這幾年才規范起來。
他告訴本刊記者，2007年開平、鶴山被查了之后，現在也在整改，“依法管理的力度加大了”。
而當本刊記者來到鶴山時，還在高速路上，就看到了綿延數里、毀山砍林的房地產工地，在大雁山風景區原本茂密的山林中，剝出了大片明黃色的丘陵，有些丘陵已經完全被削平。挖掘機和塔吊就在這些新開辟的平臺上面忙碌地搭建一座座房子。
在巨幅廣告牌上，赫然寫著：“十里方圓――5000畝大雁山下的別墅。”
本刊記者來到該樓盤售樓處，被告知，大雁山風景區是國家級風景區，占地5000余畝，緊貼大雁山腳下的“十里方圓”，占地總面積約4000畝，目前剛開發了第一期。本刊記者從其樣本合同后的附頁上看到，該樓盤的幾張土地證登記機關均為鶴山市國土局。
衷心感謝今天參加大會的各級領導和各位商家，是你們的愛心讓我們聚集到一起，是你們的愛心讓我們助學中心有了動力、壓力和方向，是你們的到來賦予今天的大會以特別的含義。再次感謝你們!救孤濟困是中華民族的傳統美德，奉獻愛心、扶助孤困學生是我們通許愛心人的光榮和責任。以下是小編為大家整理的助學總結發言，供大家參考學習。
助學總結發言1本學期校學生會勤工助學指導中心始終秉承著“服務同學”的理念，在全體部員的努力與配合下，開展了各項工作。我們總結經驗，找出不足，以利于下學期新工作的開展。下面將我們就這一學期的工作做如下總結。
本學期主要工作：
一、協助指導老師組織“開學生活用品賣場”
按照以往的慣例，開學之際，在指導中心老師的安排下，我們在新生報道大廳旁開展了“開學生活用品賣場”工作。
我們勤工助學指導中心共提供了近30多個攤位，平均分配到各學院。由各學院的貧困建檔生申請，學院審核，獲取此次勤工助學的攤位。
為了保證貨物的質量，讓新生放心的購買商品，我們要求各攤位的負責人必須通過正規渠道進貨，出示進貨商店的營業許可證和質量合格證等相關證件。部門干部也會陪同學工處勤工助學指導中心的指導老師不定時的檢查相關證件手續是否齊全，價格是否合理，并安排部員維護賣場秩序，使得生活用品賣場活動能夠順利的進行。
二、針對新生的“勤工助學安全須知”培訓
這學期我們根據老師的要求：不僅要積極地拓展勤工助學崗位而且要把安全培訓作為我們這學期工作的重點。為此我們也開展了一些針對勤工助學安全性的培訓工作。
1、“勤工助學，安全須知”的宣傳。
我們主要制作了“勤工助學安全須知”的宣傳板報和明信片，并將明信片分發到各新生班級，以保證我們宣傳的廣泛性。這次宣傳內容主要是提醒同學們在兼職中要注意安全隱患，謹防黑中介、傳銷組織以及注意交通安全，學會自我保護，在工作中遇到可疑情況時，要及早的退出工作，并向有關部門匯報情況，從源頭上杜絕安全隱患。
2、“勤工助學，安全先行”講座。
這次講座有幸邀請到學工處的賀幸平教授作為主講老師。此次講座旨在讓大一學生了解什么是勤工助學，以及在勤工助學過程中應注意的各種事項，以及學習的安全性教育。
此次講座舉辦的非常成功，整個f201教室不僅座無虛席而且連走道都擠滿了前來聽講座的同學。這次講座讓新生對大學生活有了一個全新的認識，這也必定會對大一新生的大學規劃帶來積極地影響。
三、建立勤工助學誠信檔案
為了了解大一新生“勤工助學”的意向、拓寬兼職信息渠道，我們在利用qq兼職信息的同時，也利用所建立的“誠信檔案”及時的聯系有意向勤工助學的同學。
有300多名大一新生填寫了我們的誠信檔案，這讓我們了解到新生對勤工助學崗位需求量之大，我們所肩負的責任之大。為了滿足建了誠信檔案的同學對勤工助學崗位的需求，我們的干事積極主動地聯系需要學生兼職的商鋪和企業，并對其進行嚴格的篩選和審核，然后把信息發放給建立了誠信檔案的同學。在全體干事的共同努力下，我們在十二月份之前就完成了為建立了誠信檔案的同學提供兼職的承諾。
四、積極拓展安全勤工助學崗位
考慮到同學們對勤工助學崗位的迫切需求，勤工助學指導中心在開發校內勤工助學崗位的同時，積極拓展校外勤工助學崗位。
為了保障同學們勤工助學的安全，我們這學期也加強了對用人單位的審核。我們也與長沙移動、世聯地產、馬斯特英語教育等一些信用度高的企業合作，為我們的同學提供200多個安全的兼職崗位。
通過學校與知名企業的積極合作，不僅可以增加校外勤工助學崗位，還可以有效的減少同學們對勤工助學中安全問題的擔憂，還可以利用企業這個平臺加強對學生的職業技能的鍛煉和責任意識的提升。
五、干事培訓打造高績效團隊
為了讓新干事們盡快的適應我們勤工助學指導中心的工作，盡早的融入到我們這個集體當中來，我們也做了大量崗前培訓工作。
1、“學習”座談會
我們有幸邀請到賀幸平教授(學工作處勤工助學指導中心主任)與勤工助學指導中心的干部干事一起開展了一次以“學習”為主題的座談會。此次座談會讓我們明確學習與工作并重。作為一名學生干部，我們要在學好知識的前提下，多為同學服務。
2、“經驗”交流會
(1)家教部組織了一次與湖南師范大學勤工助學指導中心的經驗交流。學習他們在家教方面的成功經驗，收集我們學校有意向做家教的同學的相關信息，結合我們的實際情況開展我們的家教工作。
(2)外聯部組織了一次與學社聯的經驗交流會。通過交流，讓我們知道，每一次外聯工作，我們不僅要做好充足的前期準備，與商家談判是要注意相關禮儀，而且合作完后還要做好企業的后期管理工作，以實現長期合作。
六、“無償獻血、感受真愛”活動
近月以來，全國多個省份紛紛發出“血庫”告急的通知。應現實情況的需要，我們承辦了一次“無償獻血、感受真愛”活動。
我們向長沙血液中心申請將流動獻血車開進學校，接受在校大學生無償獻血。此次活動中，我們的干事紛紛爭當志愿者，實行輪班制，協助醫務人員做好獻血者的資料填寫工作并向同學們宣傳普及獻血知識以及獻血后的注意事項并維持現場秩序。學校有將近200名同學參加了此次無償獻血活動。“只要人人都獻出一點愛，世界將變成美好的人間。”當他們的鮮血流入千百萬急需求助的生命肌體，他們的生命之花也會因此綻放的更加美麗 。
經驗教訓總結：
一、本學期工作成果
學期我們充分利用了我們所能利用的資源，完成了我們部門起初建立的三百多份誠信檔案，實現了我們對這些建立了誠信檔案的同學的承諾。
二、這學期工作中存在的問題
(1)各小部門之間缺乏。一般部門內部分工比較明顯，各職能小部門完成自己任務后經驗交流很少，這樣在開展大活動的時候部門整體的凝聚力就不能得以充分的發揮。
(2)成員缺乏整體意識。門有些成員只是站在內部小部門的角度來看待和處理整個部門問題，不利于部門的建設和發展
未來規劃：
對于部門下學期工作我們將一如既往地做好本職工作：
1、加強部門內部隊伍建設，加強部門內部的交流以及資源共享，分工協作，提高效率。
2、進一步加強對兼職信息真實性和可靠性的審核，并及時的給有兼職需求的同學。
3、完善勤工助學安全教育培訓。
我們將本著為“同學服務”的理念，認真的去做一個優秀的服務者和志愿者。我們深信，在各位老師的指導下以及在勤工助學指導中心全體干事的共同努力下，我們的工作一定會邁上一個更高的臺階，取得更好的成績!
助學總結發言2x年3月到學期結束的這一段時間是我在勤工助學管委會市場部擔任部門主管的第二個任期，在此期間主要完成的工作圍繞著學期初開創的部門工作月份主題而具體開展，將一個學期的4個主要的月份按順序分為3月份家教宣傳、4月制度建設、5月份業績考核以及家教電訪6月份暑期家教宣傳等四大部分。所以主要工作也是按照這個順序逐一開展，下面是主要工作回顧。
一、部門月份工作主題。創建部門工作月份主題的思想源泉是之前的在市場部工作非常出色但后來辭職的助理彭珈，她給我指出了部門工作毫無目標的問題，所以設置月份主題是讓每一個部門員工每個階段的工作都更有核心或者重點，時刻保持個人工作計劃與部門工作中心的一致，提高員工工作目標感以及積極性。具體每個月份工作主題的實施內容納入部門總結，在此就不多贅述了。個人覺得實施效果還是不錯的，改變了之前部門工作的只忙于處理部門日常業務以致將員工拖累而忽視業務績效、業務拓展方面工作開展混亂的局面。
二、家教教員培訓講座。或許家教講座已經成為每一個市場人的驕傲了。本學期初，市場部面向全校舉辦了兩場家教講座，并在推廣部的技術支持下建立起了“網上教員庫”，家教講座的舉辦進一步擴大了“勤助服務系統”的影響，但“萬事開頭難“，雖然我們已經盡可能地借鑒了華師勤助家教教員培訓的優良經驗，但由于部門人員短缺、宣傳基礎薄弱等因素，家教教員培訓講座的整套工作還存在一些問題，當然，這也為我們日后集訓開展家教講座工作積累了豐富的”臨床經驗”，以舉辦家教講座的形式進行教員培訓的設想最先出自小助理傳南，這項工作得到了兩位李老師的大力支持，初步實現了“部門家教工作中教員培訓”的夙愿。以后家教教員培訓會繼續進行下去，而家教講座形式也將在實踐中不斷改進并得到更好的發展。本人最感欣慰的不僅僅是實現了部門的家教教員培訓的夙愿，更多的是通過家教講座的大量團隊工作將部門人迅速地團結到了一起，自此后，部門人培養起了相互了解工作互相監督工作的良好團隊習慣，作為部門的老一輩員工，一想到這就忍不住有點小小的激動。
三、本校外招生家教宣傳。家教，似乎在不知不覺中成為了部門工作的關鍵詞。這其中有部分原因是在對外市場以及部門人員素質結構因素下，對外業務拓展工作進入了瓶頸狀態。另外也是由于家教市場的略顯“欣欣向榮”以及李老師的方針指導——立足發展校園周邊家教，抓基礎、做質量。所以才從教員培訓以及建立“網上教員庫”管理等基礎措施著手做起。如果說“家教教員培訓講座”是當初個人競選綱領的額外內容的話，那么家教外招生宣傳工作就是個人一直的夙愿了。此項目是由傳南主要負責由我協助跟進。中間就宣傳海報的設計工作就反復地進行了多次的討論以及修改，按傳南的話說就是太長的時間輾轉都快消磨了一個人最初的積極與耐性了，當然這是后話了，在實際工作中效率和質量還是不錯的。在此不能忘記感謝一下推廣部春枚的幫忙呵。這次的家教外招生宣傳效果還是比較顯著的，臨近期末外招生家教數量有明顯的增加。但也存在一些問題需要進一步改善的，如教員供應結構有待調整，學期末教員時間緊迫因素需要納入考慮范圍。
四、另外的家教工作有：騫藍負責的兩次(學期初以及學期末暑假家教宣傳)校園小區家教派單宣傳、金杯負責的校外派單宣傳以及與騫藍一起完成暨大附小家長會家教擺點派單宣傳等等。
五、部門整體發展的工作。著眼部門總體，部門制度方面：完成了由楚凡主要負責我協助的部門制度梳理工作;部門業務表格方面：嘉欣主要負責的“市場部業務表格一條龍”的表格整理工作;部門文化建設方面：兩次與辦公室其他兄弟部門舉行籃球聯誼活動、蓋宇生日時市場部五代同堂的慶祝活動、市場部大掃除、主持辦公室例會、部門聚餐等活動都促進了部門內部情感交流增加相互情感。在部門傳承方面：進行三次面向全校或者小組的招聘，效果都不是太理想，除了部門門檻設置稍微高了一點外，前期宣傳也應該是一個重要的突破點。最后招聘進來的新助理是周洲，他前期工作表現比較積極，后期業務發展比較緩慢，所以這還有待進一步的引導了。
六、市場部網絡版塊建設有了非常大的突破，這離不開推廣部昌功同學的辛勤耕耘了(我們心中光輝的老黃牛形象啊!)，初步建立了市場部網上教員庫，實現了教員網上管理，另外也實現了網上兼職以及家教招聘信息、教員學生網上注冊申請家教教員資格等功能，接下來還要進一步實現的是教員網上報名家教或者兼職、家長(含本校外招生)網上登報家教等等的功能，總之，革命剛剛開始，同志仍需努力呵。我們這些老一輩離任在即，只能寄希望于后浪了，你們是管委會八九點的太陽!
回顧自己的綱領，其實還要做的東西也不少，如通過學校成人教育各方渠道發展開拓校外成人教育的家教市場、通過南方人才市場的合作拓展部門對外兼職業務提高兼職質量……這都是兩個非常大的項目，在沒有充分的準備和非常成熟的條件下是不能輕易著手開始也不能隨便對待的。或許不應該找什么理由來解釋自己在任期間為什么沒有做到這一點。一句話說：計劃趕不上變化，只能說是在有限的人力以及時間資源與其他比較成熟的條件下，我選擇了做到。盡力將一些事情做到要比十個暫時還不能做到的計劃要強。“一鳥在手好過十鳥在林”。不過這兩項工作所體現的大致的方向是不應該輕易放棄的，這要靠部門后來人繼續努力下去了。
助學總結發言3隨著時光匆匆而過，在學生會勤工助學部已將近一年了，在這段時間中，雖然沒有我想像中的那么完美，但是，在這中間了我也學會了很多。因此，我在這要萬分感謝我們部門的所有老委員，教會了我們很多。同時，也很感謝，和我一起同甘共苦的新委員。你們的很多為人處事也給了我很大的影響。
這次我們部所做的活動是商院“十佳宿舍”。由于這個活動的策劃并不是我們部所寫，所以好多細節都不完全，在這個活動的過程中我們都是邊做邊改的，顯得有點手忙腳亂。但是，我們最終圓滿的完成了這個活動。
這個活動的開始于4月，并于5月完滿結束。大概總結就是，這次的活動還算成功，比賽期間氣氛很好，同學們的積極程度很高，參加的人數也很多。在這中間的過程中，我只有參加了開始報名時和最后最終評選的工作，之間的檢查工作并沒有參加，所以也不太了解這其中評選的細則。這中間凝結了我們部所有人的辛勞與汗水，在此，我要敬上萬分敬意。
但是，讓我很糾結的是，有很多的內容及細節我并不是很清楚。我想這一定是我自己的問題，不太了解我們部的工作，所以，接下來我在這方面我一定會改進的。還有的就是，我覺得我們部在工作這方面的信息并不是很流通，就是說，在工作中很不注重交流工作的進程。
第二件事就是關于我們部勤工檔案的改革，在這個方面，我覺得這必須在下學期開學后，從大一的開始實施，這樣也可以改變我們勤工部在現在同學心目中的形象，具體做法我列舉了下面幾條：
1、在校學生會與各個社團之間加強兼職信息的交流，或者是愿意提供兼職信息的學生也可以，總之就是充分利用商學院的各個人力資源。
2、在學校的網站申請或者新建一個網站，可以粘貼我們部或其他人提供的兼職信息，這樣我們學校所有人都可以加入，也許就會減少沒有人去參加兼職的狀況。
3、在學校一食堂旁邊的黑板向學校申請給我們部一小塊，可以粘貼一兩張紙的位子，然后把最新的兼職信息寫在上面，如果有意參加的就可以自己去聯系。
4、也可以在學生會辦公室的門外面貼這些信息，需要了解的就可以在任何時間去辦公室的門外面看，這樣是最簡單的辦法。
5、我們還可以把這些辦法告訴我們學校里想要招兼職學生的商家，他們就可以把他們的招工的那些信息自己貼到我們的宣傳欄里。
現在，具體還只想到這些意見，如果以后有新的想法在向你們反映。
助學總結發言4x縣地處湘西，位于懷化市北部，交通不便，經濟落后。地域面積x平方公里，耕地面積不到x萬公頃。全縣轄x鎮x鄉，總人口x萬人，人口密度較低。有苗族、土家族、回族、白族等24個少數民族，少數民族人口x萬人。是典型的版圖大縣、移民大縣、貧困大縣，僅涉及x水庫移民就多達x萬余人，貧困人口多達x萬人。在過去，由于地理、歷史、交通、產業等原因，許多貧困家庭的孩子因為交不起學費而輟學。如今，隨著國家助學政策逐步完善，資助力度逐漸加大，教育基金會的增多，社會愛心人士的廣泛關注，因家庭貧困而上不起學的現象已成為歷史。全縣有公辦教育學校x所，在校中小學生近x萬人，而貧困學生達x萬余人。為了確保每名在校中小學生及考上大學的寒門學子不因家庭貧困而輟學，我們在資助工作中，做到了加強組織領導，廣辟資金來源渠道，嚴格資金管理使用，真正實現了有限資金效果化，幫助了最需要救濟的人。我縣資助工作受到了中央省市縣各級領導的肯定，得到全縣人民的支持，x年3月，被省教育廳評為“湖南省生源地信用助學貸款工作先進單位”，x年3月，資助中心一名工作人員被中國扶貧基金會評為“先進工作者”。我教育局長在省信貸助學工作總結會上作典型發言，分管助學工作的領導在懷化市作經驗介紹。
一、加強領導，建立健全組織機構
我縣成立了資助工作領導小組，縣人民政府分管教育的副縣長為組長，縣教育局局長、縣財政局局長、縣民政局局長為副組長，縣監察局、縣人力資源與社會保障局、縣信用聯社、縣婦聯、團縣委等12個成員分管領導為成員的小組。領導小組主要發揮縣人民政府駐北京辦事處、廣州辦事處、長沙辦事處等機構以及社會各界人士向資助中心募集善款，并通過定期召集聯席會議監督資金使用情況。為了將募集的資金有效使用，x年10月縣編辦在縣教育局“三定”方案中，明確了設立縣教育局學生資助管理中心，定編4人。縣教育局高度重視，根據“三定”方案，迅速設立了專門的辦公室，配置了良好的辦公設備，每年撥款x萬元專門用于學生資助管理工作，啟用了x縣學生資助管理中心公章、設立了基本存款賬戶。學生資助管理中心職責：具體負責貸款政策、資助工作的宣傳、咨詢與受理家庭經濟困難學生材料審核、學校助學工作的上報和審核等工作。從而使這項工作有機構、有人員、有資金、有職責、有成效。
二、廣辟蹊徑，多方籌措助學資金
生源地助學貸款：我縣每年有近x多名普通高中和職高學生通過參加高考，被大學錄取。其中有50%左右的大學新生因家庭貧困，學習和生活遇到困難難以升入高校繼續深造。國家提出“不讓一個貧困大學生失學”的口號。在資助高校大學生方面，以貸款發放管理為重點，確保高校大學生“應助盡助”。縣學生資助管理中心自成立以來積極向上爭取，x年我縣成為省生源地信用助學貸款十個試點縣之一，x年至x年我縣有645名困難大學生在該中心的協助下向當地金融機構簽訂了貸款合同，發放貸款x萬元。
普高、中職助學：該中心為切實把黨和國家的惠民政策落到實處，x年，普通高中助學金發放x人次共x萬元。x至x中職助學金和免學費發放x人次，共計x萬元。
九年義務階段助學：①少數民族助學金，全縣每年有x萬元，去年的x萬元已全部按要求申報、撥款、發放到位。x年至x年共有x人次領取x萬元少數民族助學金。
②貧困寄宿生補助x年共發放20198人次，金額為x萬元。x年至x年共有x人次領取x萬元貧困寄宿生補助。
③x年縣財政助學金發放602人次共x萬元。x年至x年共有391656人次享受x萬元的免雜費和公用經費。
④x年免教科書共97664人次共x萬元。x年至x年共有x人次享受x萬元的免教科書款。
縣直部門企業捐資助學：x年x縣貧困學生基金會共資助了x名貧困大學生計x萬元;縣慈善總會資助了貧困大學生104名計x萬元，資助貧困高中生30人共x萬元，資助小學生20人x萬元。縣婦聯爭取上級大力支持爭取到香港燭光基金會的資助，共資助我縣25名女高中生，共計x萬元;團縣委資助4名貧困大學生x萬元;縣宗教局x年資助100名貧困學生,共計x萬元;x年至x共有10036人次享受x萬元的社會、團體、個人組學金。辰州礦業股份公司從x起，每年以基金會的名義向金山學校、x中撥付x萬元，以獎勵成績突出的教師和學生、資助困難師生。
縣外友人企業愛心助學：縣外事僑務局爭取香港懲教社捐資建校項目，在我縣荔枝溪九校、池坪九校以及張家坪九校共捐x萬元,在外事僑務局的大力配合下香港、芬蘭友人每年來我縣捐資貧困學生達x人次;國家發改委愛心人士，資助一中學生20人，共計x萬元;x年和x年省教育基金會(原省人大副主任、教育基金會理事長x帶隊)兩次來x慰問，給10名優秀教師每人獎勵x元，給6名困難教師每人救助x元;壹基金為我縣舒溪口九校捐200個溫暖包，共計x萬元;湖南交通頻道為我縣軍大坪九校建音樂教室，為貧困學生捐冬用棉鞋400雙，共計x萬元;在縣扶貧辦、教育局、縣婦聯、團委和縣郵政局的共同努力下，今年我縣又爭得了中國扶貧基金會“愛心包裹”項目，此項目自從x年以來共有x個農村學校受益，共發放學生型包裹x個，學校型包裹x個，累計獲得善款x萬元。
三、嚴格管理，合理使用助學資金
一是加大宣傳力度，確保資助政策家喻戶曉，同時形成了較廣的群眾監督面。自x年以來，我縣每年召開一次助學工作會，每次會議前，學生資助管理中心根據救助過程中出現的新問題，制定切實可行的宣傳方案，加大政策宣傳力度，同時在縣電視臺、縣人民政府網站、紅網x分站、縣教育局網站、全縣中小學校校園網站廣泛宣傳國家資助政策，經常組織相關人員上街發放宣傳單，一些學校還通過告學生家長書的形式進行宣傳，從而使助學工作，這項惠民政策深入人心，家喻戶曉，使寒門學子看到了希望，使貧困家庭感受到了社會的溫暖。正是宣傳到位，我們在發放每筆資金中慎之又慎，時刻準備接受社會各界的監督。
二是健全完善資金管理制度。為了規范全縣各項助學工作，完善管理制度，保證各項助學金額與發放的準確無誤，保證政策的可持續性，我們制定了相關制度，如制定了助學上報范圍、審核要領、及時發放時限等規定。主動接受社會監督，如縣審計局的一年一次的審計，縣監察局根據群眾反映而進行的檢查，縣資助領導小組的定期例會等。為加強資金監管，制定了中職學校國家助學金資金監督管理細則，確保國家專項資金安全。同時，做好中職學校國家助學結余沉淀資金清算回收工作，提高資助資金的使用效益，有效地減少違規、違紀行為。國家出臺了高中家庭經濟困難學生資助政策，為了確保資助工作公開、公平、公正，建立高中學生資助管理信息系統，建立高中家庭經濟困難學生數據庫，對全縣所有高中家庭經濟困難學生數據進行管理，也為生源地信用助學貸款端口前移到高中階段提供了條件和保障。
三是公開申請資助流程。對資助款的發放，具體申辦流程在全縣中小學校園宣傳櫥窗都給予了公開。申請形式上既可學生申請，也可學校根據學生實際情況權衡后呈報。在審核中強調四級審核制即村、學校、鄉、縣資助中心層層書面把關。縣資助中心根據材料中發現的問題或群眾舉報還經常深入到被資助學生出生地進行復核。在經歷上述程序后，在發放前一周還在網站上進行公示。縣資助中心還建立了資金發放跟蹤檔案。對于資助物資主要根據全縣發展不平衡的現狀，著力向邊遠或貧窮地傾斜。對孤殘學生、父母喪失勞動能力學生、少數民族學生、烈士子女、單親家庭經濟困難學生、農村絕對貧困家庭學生、享受城鎮居民最低生活保障政策家庭、因突發事件導致家庭經濟困難學生、農村計劃生育獨生子女和雙女戶家庭學生、今年度已享受普通高中國家助學金的、或已申請生源地信用助學貸款的大學新生等予以優先資助。
目前，x縣建立了大學生、中等職業教育、普通高中教育和義務教育階段多元化學生資助制度，形成了一個比較系統、完善的資助體系。
助學總結發言5尊敬的各位領導、老師、親愛的同學們：你們好!
今天我能在這里代表x大學945名受國家助學金資助的同學發言，我感到萬分榮幸和無比的激動。首先，請允許我代表受助的同學們感謝黨和政府以及學校對我們的關心及照顧。
我們大多是來自農村和城市低保的學生!帶著對未來美好生活的憧憬，帶著父母殷切的期望，帶著拼搏進取的精神，憑著自己堅實的信念，頑強的斗志和對生活的熱情，相聚于茂名電大，在這里我們想要譜寫青年壯志的詩篇，我們想用汗水換取自己的成就與輝煌，我們想了好多好多。。。。。。
國家助學金的政策減輕了我們農村和城市低保學生經濟上的負擔，沒有了壓力，使我們能全身心地投入到學習中去。身在電大，讓我們感覺到學校這個大家庭給予的溫暖。雖然今后還會有很多困難，但是我們不會害怕，因為有黨和政府，有我們的學校，有關心我們的老師。社會在關注我們，政府在幫助我們，學校在支持鼓勵著我們，你們不但為我們，也替我們的父母減輕了身上的重擔，我們深深體會到你們對我們的關懷與期望。在此，我代表受助的945名同學向你們鄭重承諾：我們會響應黨和政府的號召，積極參加學校與社會的各項公益活動，遵守學校紀律，努力學習專業知識，用知識武裝自己，早日成為高素質、高標準的社會有用人才，為將來回報社會打下堅實的基礎。老師：請你相信我們，我們不會辜負你的期望!
最后，我謹代表受助的同學再一次向各位領導、各位老師表示最真摯的感謝!謝謝你!
