時間：2023-11-18 10:25:07
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇信用管理辦法，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、工商管理在企業信用監管方面的運用
我國工商管理的部門也在不斷根據市場經濟的變化調整管理策略，經過一系列的改革、創新，“經濟戶口”管理方法取得了很好的成績。“經濟戶口”在工商管理部門對市場監管的管理辦法，通過市場主體的注冊和監管，分類建立管理檔案，這樣一來管理起來就十分方便，這也是工商管理部門對市場經濟信息進行了解的重要途徑。“經濟戶口”管理辦法中最關鍵的一環就是工商管理部門對企業信息的相關檔案進行管理，這些檔案中有很多重要的文獻資料，包括市場主體的注冊材料、年檢報告、違法資料等，是對市場主體進行監督的有力憑證。這種“經濟戶口”隨著市場的變化與企業的發展而更新，在權威性與準確性方面都有保障，通過這種管理手段，掌握企業的真實信用情況，在企業出現失信行為的時候予以打擊。二十世紀九十年代，“經濟戶口”管理辦法在我國出現并且實施，二十一世紀初，隨著互聯網的普及，計算機的應用越來越廣泛，工商管理部門也與時俱進，將“經濟戶口”管理辦法與網絡相融合，建立科學的管理系統，更新“經濟戶口”的內容更加便捷和快速，同時在進行經濟戶口調查的時候也節省了很多時間。對于企業自身來說，探索新的“經濟戶口”管理辦法也是非常重要的，目前來看很多企業還是找到了一些新的方法，如某地工商局“研發”的“一卡—一檔—一戶”的做法，也有實施監管責任制的，這樣一來企業的信用管理體系中經濟戶口的價值大大提升。
二、工商管理在企業信用獎懲方面的運用
在很多企業中，工商管理部門采用的是分類監管的方式。“分類監管”顧名思義，就是將企業按照信用度進行分類管理，信用度的由來就是工商管理部門對企業信用的點評結果，依照這個結果將信用度水平相近的企業劃分在一起，對于那些信用好的企業給予獎勵，對于信用度比較差的企業給予懲罰。通過這種與企業之間的互動，提高監管效率與效果，并且在企業的準入、經營行為方面可以加強執法的效力。二十世紀九十年代的中后期，這種信用分類監管的方式開始在我國實行，在探索與實踐的過程中，這種分類監管制度越來越成熟。在法律法規完善方面做得越來越好，同時在國家工商總局的帶領下，分類監管在地方的工商管理部門中的應用也越來越廣泛，越來越科學。隨著互聯網的迅猛發展，運用互聯網加強工商總局與地方工商局的聯系，資源共享，監管起來更加方便。根據企業信用標準的制定，將企業劃分為四級，如果是第四級的企業就意味著是信用度十分不好的企業，這時候工商管理部門需要將其“勸退”——退出市場，也可以直接撤銷其工商登記；處在第三個等級的企業會有一些信用不良記錄，要加強控制，對其不良行為及時給予糾正；處在第二個等級的企業信用情況要好于第三等級的企業，要以批評教育為主；作為劃分在第一等級中的企業，信用度良好，工商管理部門應該給予激勵和表揚。
三、工商管理有助于準確把握企業信用情況
工商管理部門在企業的信用管理體系中起到了十分重要的作用。工商管理部門以自身為主體，開展年檢實踐活動，每年定期對企業進行經營狀況與信用狀況的監測，主要是為了對企業進行深刻的了解，包括企業的運營狀況，存在的問題，可以針對這些問題為企業提出有益建議。充分利用“經濟戶口”的管理制度，記錄好企業的信用情況，同時注重企業的分類監管，為建立科學的企業信用管理體系做出貢獻。工商管理部門為了促進企業信用體系的良性發展進行了很多實踐探索，在完善年檢制度方面不斷的進行年檢辦法的修改，新的年檢辦法與時俱進，在年檢的程序上和年檢對象方面做出了新的詳細的說明，企業與工商管理部門的關系越來越密切，工作聯系也越來越方便。企業年檢在技術上進行一系列的更新，隨著互聯網的普及，在網上進行年檢，可以減少很多多余的程序，也有的工商管理部門實行滾動式的年檢制度，這些都促進了企業信用管理體系的完善。
四、結束語
企業信用管理體系構建過程中工商管理的運用十分重要，有效監管企業的信用情況，根據企業實際信用情況給予獎懲，同時為企業提出合理的建議幫助企業開展業務，促進社會主義市場經濟的良性發展，相信隨著工商管理部門與企業的共同努力，我國的企業信用體系會越來越完善。
作者：何昕 單位：河北經貿大學工商管理學院
關鍵詞：交通行業 科技信用 科技活動 失信行為
隨著交通行業科技事業的蓬勃發展，科技資源在科技界的競爭越來越激烈。科技工作者為追逐學術榮譽及相關利益，部分科技工作者違規獲取科技資源，引發了科技活動中的失信行為，嚴重地浪費國家有限的公共資源， 偏離科技活動實施的目標，違背了科技創新驅動發展的國家戰略。因此，交通行業科技信用管理問題及對策的研究，具有十分重要的意義。
1 相關概念解析
1.1 科技信用
信用是履行諾言的一種行為，從而獲得他人的信任。2004年9月，國家科技部《關于在國家科技計劃管理中建立信用管理制度的決定》，明確“科技信用是指從事科技活動人員或機構的職業信用，是對個人或機構在從事科技活動時遵守正式承諾、履行約定義務、遵守科技界公認行為準則的能力和表現的一種評價”[1]。
科技信用具有倫理、法律和經濟3個維度的含義[2]。在倫理方面，指學術道德或科研誠信；在法律方面，指知識產權的歸屬；在經濟方面，指科技活動是一種交易活動，如科技工作者獲得科技項目立項，得到政府下撥的科研經費，完成約定的任務，即完成了一項交易。
1.2 科技信用管理主體
科技信用管理主體是指在科技活動管理過程中，所涉及到的相關人員（或機構），可歸納為執行者、評價者以及管理者。（見圖1）
（1）科技活動的執行者。執行者是指科技活動申請和實施過程中涉及到的個人或機構，如項目承擔單位、項目主持人和項目主要參與人員[3]。執行者的科技信用管理過程包括項目申請與立項、經費管理、項目實施（進度管理、組織協調、項目研究）、結題驗收、成果產出與轉化等[4]。執行者的科技信用管理包括材料與信息是否真實、抄襲、篡改數據等。
（2）科技活動的評價者。評價者是指科技活動評價評估過程中涉及到的評審專家和評估機構，主要負責科技活動立項評審、過程管理和結題驗收時開展相關評審與咨詢工作[5]。評價者的評價為項目管理與決策提供重要參考依據。評價者的科技信用管理包括工作態度及評審時是否公平、公正。
（3）科技活動的管理者。管理者是指履行管理與監督職能的政府部門及其授權的機構或人員。管理者科技信用管理包括是否公平、公正開展管理與監督工作、服務情況等[6]。
2 科技信用管理制度建設現狀及分析
科技信用的失信行為，不僅阻礙了科技事業發展，并給社會經濟造成的嚴重損害，制定相關的管理措施，能有效懲治各種擾亂社會秩序的失信主體，能進一步加強科技信用的管理規范，并提升全社會的科技信用意識，突出科技信用管理的重要性[7]。因此，我國科技部及交通行業均建立了基本符合國際慣例、相對完善的科技信用體系。
（1）2004年9月，科技部首次《關于在國家科技計劃管理中建立信用管理制度的Q定》，第一次以國家文件形式闡述了科技信用的概念，明確科技信用管理的意義、原則、依據及方向，為相關政府部門制定科技計劃信用管理制度提供了指導性設計框架和方向[1]。該《決定》提出“讓守信者得到鼓勵，讓失信者付出代價”信用管理理念，涉及的科技信用主體有管理者、執行者、評價者[3]。
（2）2006年11月，科技部再次發力，《國家科技計劃實施中科研不端行為處理辦法（試行）》，明確科研不端行為的范圍和懲罰機制，建立調查和處理機構[8]。該《辦法》有效將科技信用管理工作推向可操作層面，涉及的科技信用管理主體有執行者、評價者。
（3）2011年8月，交通部了《交通運輸部科技計劃項目信用管理辦法》，為進一步加強科技信用管理，提高交通運輸科技資源分配的合理性、科學性，規范科技信用行為，該辦法明確科技信用的主體、信用信息、信用評價、結果應用等方面的內容[9]。該《辦法》有效規范交通行業科技信用管理，并具體到可操作層面，涉及的科技信用管理主體有執行者。
（4）2016年3月，為進一步加強科技信用體系建設，科技部印發了《國家科技計劃（專項、基金等）嚴重失信行為記錄暫行規定》，提出要規范中央財政科技計劃（專項、基金等）相關管理工作，保證科技計劃和項目目標實現及財政資金安全，推進依法行政[10]。該規定進一步強化科技信用管理工作，涉及的科技信用管理主體有管理者、執行者、評價者。
除以上科技部、交通部制定的相關科技信用管理制度之外，國家層面還有國務院、國家基金委員會、教育部等紛紛符合自身特點的科技信用管理制度；地方層面有浙江、江蘇、廣東、寧夏、新疆、深圳等省市相關政府部門也了科技信用管理制度。綜上可知，我國科技信用管理制度建設形成了較為完整的制度體系，為科技信用建設事業提供有力的制度規范和法律保障。
3 科技信用失信行為及原因
3.1 科技信用失信行為
在交通行業科技活動管理過程中，失信行為發生在整個科技活動過程中，包括學科規劃、項目設置、組織協調、項目申報與立項、執行、專家咨詢、結題驗收、成果產出與轉化等環節[11]。科技信用的失信行為針對不同的主體有不同的表現形式。
（1）執行者失信行為表現。項目申報、執行、驗收過程中，執行者的失信行為通常表現為申報時夸大或虛報自身的研究能力及多頭申報；執行時擅自更改研究內容和任務或違規使用項目經費；結題時抄襲他人研究成果、篡改科研數據等。
（2）評價者失信行為表現。項目立項評審、科技咨詢與驗收評審過程中，評價者的失信行為通常表現為評審時違背實事求是、客觀公正的原則，夸大項目成果價值，隱瞞、弱化存在的問題，貶低與自身利益相沖突的優秀成果，泄露或侵占評審材料。
（3）管理者失信行為表現。在科技活動監督管理過程中，管理者的失信行為通常表現為，不按要求認真核對審查申報信息的真實性，與相關申報單位串謀，隱瞞捏造事實，騙取項目經費等。
3.2 科技信用失信原因
造成交通行業科技活動失信行為的深層原因，既涉及到社會經濟文化環境、體制機制等宏觀層面，也涉及到科技信用主體和具體操作等微觀層面。具體來說，主要有以下幾個方面。
（1）經濟體制轉型帶來價值沖突。
我國正處在經濟轉型升級過程中，利益關系正在不斷變化中。社會大環境的變化引起人們的價值取向、道德觀念在新舊更替之間不斷發生沖突，這是導致科技信用缺失的深層社會根源。
（2）科技活動主體的信用意識不強。
伴隨著科研人員數量的增加，其職業競爭也變得愈發激烈，要想獲得科學職業上的成功，就必須爭取有限的科研經費，招攬優秀的后備力量，搶占稀缺的學術高地。在如此嚴峻科研環境下，科技信用意識不強的科技信用主體，在巨大的心理壓力下，難免有人試圖通過特殊捷徑獲取科研資源，從而造成失信行為。
（3）失信成本低、風險小。
我國政府對科研領域的監督和管理方面還存在一定的漏洞，主要是科技信用方面獎懲機制不完善，出現了科技信用失信的成本低、風險小。同時，交通行業對失信行為缺少必要的群眾監督以及監控機制，過分依賴于科技從業人員的自律意識。
（4）科技信用管理制度可操作性不強。
在科研項目管理中，部分科技資源分配做不到完全的公平公正公開，大部分科技資源無法共享。雖然我國制定了相關科研經費管理制度，但由于可操作不強，使得資金使用效率低，甚至存在違規使用經費的現象。
4 交通行業科技信用管理建設的幾點建議
4.1 進一步完善科技信用管理制度
建立完善的交通行業科技信用管理制度，致力于提高科技信用管理的可操作性，從真正意義上實現科技信用評價與管理。管理制度應細化到可操作層面，包括評價指標體系、評級應用、獎懲機制等方面的完善。
4.2 建立科技信用管理共享機制
當前，交通行業科技資源分散于不同部門，為消除科技信用管理的“信息孤島”，解決信息不對稱、標準不統一的問題，需要建立相關的信用管理的共享機制，實現科技、金融、工商、公安等部門
的信用信息對接，實現科技信用信息的互聯互通和信用等級開放共享的美好愿景。
4.3 提高失信成本
提高失信成本，對于失信行為要堅持“零容忍”。在科技活動管理過程中，執行者一旦發生了失信行為，經審核證實后，取消其申報、評獎等資格或撤回經費支持等；評價者一旦發生了失信行為，經審核證實后，取消其評審資格；管理者評價者一旦發生了失信行為，經審核證實后，取消其管理資格。
4.4 提高科技信用意識
科技信用在科學工作中的重要性毋庸置疑，建立良好的科技信用體系，有利于科技事業的發展，但樹立正確的科技信用意識對個人信用和集體信用也非常重要。提高執行者、評價者、管理者科技信用意識，開展宣傳和教育活動，能有效預防科技信用失信行為的發生。此外，社會公眾監督也是非常重要的。
5 結語
科技信用建設是科技活動順利開展的前提條件，完善交通行業科技信用管理制度、信共享機制、提高失信成本和信用意識，有利于交通行I科技信用管理工作的開展，進一步推進科技事業的發展與進步。總之，創造良好的科技信用氛圍、建立完善的科技信用監督管理機制，絕非一日之功，還需要全體科研人員和科技管理工作者的長期努力。
參考文獻
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為推進我省信用系統建設，進一步發揮信用系統作用，引導企業走誠信經營的良性發展道路，改善投資環境，打造“信用**”，促進我省經濟又好又快發展，經省政府同意，現就進一步加強信用系統建設工作提出以下意見。
一、提高認識，加強領導，明確職責
依法采集、向全社會提供準確、全面、及時、權威的企業信用數據，可幫助企業降低成本、減少風險、防范商業欺詐，激勵企業誠信經營，提高全社會誠信水平。推進信用系統建設，是規范市場經濟秩序的重要舉措，是政府經濟管理方式轉變的重要體現，是政府提高公共服務水平的重要內容，是打造“信用**”、構建和諧社會的重要舉措。
省委、省政府高度重視信用系統建設工作，20**年決定由省工商局牽頭、省直有關部門參加，共同建設我省企業信用數據管理中心和網絡平臺，20**年省政府頒布了《**省行政機關征集與披露企業信用信息管理辦法》（省政府令第195號），建立了省企業信用信息系統建設聯席會議制度，在省工商局設立了省企業信用信息管理辦公室（簡稱省信用管理辦公室），同時承擔聯席會議辦公室職責。省直有關部門要高度重視信用系統建設工作，認真執行《**省行政機關征集與披露企業信用信息管理辦法》（省政府第195號令），加強信用系統建設。
聯席會議要充分發揮作用，擬訂我省信用系統建設規劃，根據省政府第195號令制定信用系統管理、維護相關制度，對信用系統建設、管理中的重大事項進行組織協調。聯席會議各成員單位（參加信用系統建設的各省級部門）認識，要認真執行省委、省政府決定，履行省政府第195號令規定的職責，落實聯席會議確定的各項任務。各成員單位要把信用系統建設擺上重要工作日程，明確分管領導，落實工作機構和專職人員；要結合本部門實際制訂切實可行的工作目標、方案和措施；及時與省信用管理辦公室溝通，協商解決系統建設中的具體問題，依托省政府電子政務外網，按照“客觀、準確、公正、及時”和“維護企業合法權利，保護商業秘密和個人隱私”的原則向信用系統平臺提供數據和信息并對信息的準確性、合法性、時效性負責；形成“領導重視、責任落實，分工協作、有序聯動，提交數據、準確及時，資源共享、服務社會”的工作機制。
省信用管理辦公室是我省企業信用信息系統管理機構，具體負責我省企業信用信息網絡的建設、維護、管理，組織實施信用系統企業信用信息的征集和披露。省信用管理辦公室要積極主動加強與聯席會議各成員單位的聯系和協調，及時掌握動態，通報情況，幫助各單位解決系統建設中的具體問題，督促各單位落實省政府、聯席會議確定事項并就系統建設、管理中的重大問題及時向省政府報告和建議。
二、突出重點，狠下功夫，限時破解難題
（一）擴充數據數量，提高數據覆蓋率。企業信用信息數據整合集中工作實行部門負責制。按縱向歸口集中，橫向比對、交換、整合的原則由各部門自下而上逐級歸集整合數據并按統一的數據交換標準，及時、準確地向省信用系統數據交換平臺提交真實、合法、完整的企業信用信息。參加信用系統一、二期建設的部門，對屬本部門所掌握的應提交但還未提交的企業信用信息數據要安排專門人員進行清理，按規定的程序和要求整合集中，于10月30日前完成數據的全面整合集中和提交入庫工作。特別是數據源在國家部委局機關以及未實現省、市（州）、縣數據大集中的單位應積極采取措施，力爭按時完成。對確實無法按期完成的，要提出專題報告，說明原因，擬訂數據入庫時間表，送省信用管理辦公室，省信用管理辦公室提出意見報省政府。
（二）嚴格數據標準，提高數據質量和可利用率。數據標準不統一，直接影響數據質量和可利用率。企業信用信息須包含與企業營業執照完全一致的企業名稱、企業登記注冊號和企業組織機構代碼。信息所含企業名稱不完整、不規范或缺少上述要素的，信息提供部門要在10月30日前進行補充完善。相關部門要積極配合做好服務；省質監局要盡快將“組織機構代碼”提交到信用系統資源中心數據庫。
（三）及時準確上傳數據，確保數據按時更新。各部門要加強對提交數據的審核，確保數據的準確性；要根據對企業的行政許可審批、實施監管職能等所發生的變化及動態數據予以適時更新。其中企業基礎信息、組織機構代碼等應及時更新，其他信用信息具備條件的也應及時更新；暫時不具備條件的應根據不同情況，按年、季、月更新，應在每月25日前提交上月更新數據。確有困難的，須提出數據項的具體更新時間安排及理由送省信用管理辦公室審核同意并備案。
（四）加強數據采集設備管理，保證信用系統的正常運行。各部門要建立健全信用系統數據采集設備使用管理制度，明確專人負責保管維護。要保證數據采集前置機等相關設備正常接入電子政務外網，保證設備24小時正常運行和與**省企業信用信息系統數據資源中心的網絡暢通。
三、加強基礎建設，確保信用系統持久運行，功能發揮
（一）加強制度建設。隨著系統建設兩期工程的結束，數據的更新、系統的維護越來越成為一項日常性的工作。省信用管理辦公室要及時研究擬定“數據提交制度和紀律”、“數據采集設備使用管理制度”等相關管理制度，經聯席會議審定后實施；要建立系統建設和管理維護的工作通報制度。省政府將不定期對系統建設和管理中的階段性任務進行督查督辦和工作通報，適時納入政府信息公開工作考核范圍。省信用管理辦公室要主動會同省監察廳、省政府督辦室做好信用系統建設有關工作。
（二）制定《**省企業信用信息目錄》。省信用管理辦公室要牽頭協同聯席會議各成員單位開展調查研究，根據企業生產經營活動需要、政府監管需要和法制原則，加緊擬訂《**省企業信用信息目錄》，形成我省企業信用征信數據指標體系，為信用系統數據全面、完整和規范提供保障。
一、公路勘察設計市場信用管理現狀分析
近年來，隨著公路交通行業的快速發展，公路勘察設計隊伍不斷壯大。據統計，目前全國的勘察設計企業已經超過400家，勘察設計人員約有l0萬人，其中達到甲級設計資質的企業已超過170家。與此同時，勘察設計標準規范體系不斷完善，勘察設計市場秩序逐步規范，尤其是許多省市在勘察設計市場信用管理和信用建設方面進行了有益探索和實踐，這都為公路勘察設計市場的健康發展提供了保障。但是，在公路勘察設計市場管理實際工作中仍存在一些問題，主要表現在以下方面。
1．缺少法規支撐，導致信用約束盲區當前，公路勘察設計市場缺乏有效的法律法規約束其失信行為，失信成本低，使得個別勘察設計企業心存僥幸、弄虛作假，導致信用評價工作難以持續推進。
2．失信行為界定不清，評價結果應用不規范在公路勘察設計市場中出現的一些失信行為，如圍標、串標、轉包或違法分包等，由于其概念界定模糊，存在隨意性和人為因素，致使一些失信違規行為較長時間持續存在。此外，評價結果應用的不規范也影響信用管理的效果。
3．評價標準不統一，資源共享欠缺在信用體系構建過程中，各地各自為政，評價標準有所不同，導致評價結果存在差異，使得評價結果的通用性差，以及信息資源分散而共享互用不夠，這些都是影響信用評價效果的因素。
二、公路勘察設計市場信用評價體系構建分析
構建公路勘察設計市場信用評價體系，就是要在既有政策法規、規章制度、標準規范的基礎上，回答評價誰、誰評價、為什么評價、評價什么、怎么評價等方面的問題。
1．信用評價的主體和客體
公路勘察設計市場信用評價是交通行業主管部門、項目業主對勘察設計企業從事勘察設計業務全過程信用行為的評估。因此，信用評價的主體可以是項目業主，也可以是行業主管部門，還可以是項目業主或行業主管部門委托的第三方機構，就交通行業而言，一般由行業主管部門負責開展此項工作：信用評價的對象是從事勘察設計業務的企業，也包括具體的勘察設計從業人員。
2．信用評價的目的和作用
眾所周知，信用管理的目的在于消除信用危機，而信用危機的源頭則是信息的不對稱。信用評價是解決信息不對稱問題的有效措施，通過信用評價可滿足市場主體對客觀、公正、真實信用信息的需求。在市場經濟體制下，政府在建設社會信用管理體系過程中應充分發揮綜合管理和監管的職責，為各市場主體提供高質高效的服務。開展公路勘察設計市場信用體系建設，并將信用評價結果與招投標掛鉤，可以起到提高設計質量、規范履約行為的作用，主要體現在以下3個方面。
(1)規范勘察設計企業信用行為。通過信用評價，可以及時發現評價對象的失信行為，并將失信行為信息提供給市場需求主體，增加設計企業失信成本，同時擴大守信企業的信用收益。再者，信用激勵與失信懲罰機制的建立，可以有效規范勘察設計企業的信用行為。
(2)提高勘察設計質量。信用評價的重點在于對勘察設計企業核心業務(勘察成果、設計方案)的質量進行評價。通過信用評價，可以增強勘察設計人員的責任心，提高設計質量控制意識，從而提高勘察設計的質量。
(3)引導勘察設計市場健康持續發展。以信用管理為手段，通過加強行政監管、行業自律和社會監督，建立與社會主義市場經濟相適應的公路勘察設計市場信用體系，進而促進勘察設計市場的健康發展。
3．信用評價的內容
由于勘察設計企業與施工企業性質不同，所以，信用評價內容也將側重于設計服務、設計質量等軟實力，而不是設備、資金流等硬指標。信用評價是對勘察設計企業從事勘察設計業務全過程信用行為的評估，具體可分為投標行為、合同履約行為、勘察設計成果質量和后續服務4個部分。
(1)投標行為是指投標的勘察設計企業按照招標文件要求，以書面形式提出自己設計方案、報價及相應條件的行為。
(2)合同履約行為是指中標的勘察設計企業在具體項目實施過程中對合同的履行情況。
(3)勘察設計成果質量是指勘察設計企業提交勘察成果、設計方案的規范性、真實性、可信度。
(4)后續服務是指在項目施工階段勘察設計企業對項目的跟蹤服務情況。
4．信用評價方法
目前，信用評價方法主要可分為兩大類，一類是直接打分法，另～類則是綜合評價法。
(1)直接打分法是在列出評價指標的基礎上，分別賦予各指標一定分值，并明確各指標的得分標準或扣分標準，而評價人員只需根據評價指標和評價標準即可對具體項目進行信用評價。其優點在于操作簡單、高效便捷，缺點在于項目實際情況千差萬別，評價指標和標準不可能得到全面反映。
(2)常用的綜合評價方法有層次分析法、模糊綜合評判法、數據包絡分析法、人工神經網絡評價法、灰色綜合評價法以及幾種方法的綜合方法。各種方法均有自身的特點和適用條件，眾多專著和文獻中對此均有分析，筆者在此不再贅述。
三、安徽省公路勘察設計企業信用評價的基本思路與措施
1．信用評價的基本思路
安徽省公路勘察設計企業信用評價工作應由安徽省交通主管部門組織實施，依據《公路法》、《公路建設市場管理辦法》、《交通建設市場信用評價體系指導性意見》和《公路建設市場信用信息管理辦法》制定公路勘察設計企業信用評價管理辦法，評價對象為安徽省境內從事公路勘察設計的企業和單位。信用評價工作可每年或每兩年開展一次，對上一評價期內完成交工驗收的公路工程項目開展勘察設計企業信用評價。評價內容包括投標行為、合同履約行為、勘察設計成果質量和后續服務4個方面。評價程序為項目業主初評、市交通主管部門審核、省交通主管部門審定。信用評價的結果作為勘察設計企業設計質量、誠實守信等方面綜合實力的一個體現指標，可與企業勘察設計招投標掛鉤，以此獎優罰劣。
2．信用評價的獎懲
安徽省公路勘察設計企業信用評價可根據企業信用情況分為AA(信用良好)、A(信用較好)、B(信用一般)、C(信用較差)、D(信用差)5個等級。根據交通運輸部交公路發[2010]742號文件《公路工程標準勘察設計招標文件(2011年版)》中關于“投標人資格要求”、“投標保證金”、“履約擔保”的有關規定和說明，對于評價結果優良的企業，管理部門可在中標數量、投標保證金及履約擔保方面給予獎勵：對于評價結果較差的企業，管理部門將其列為重點監管對象，督促其加強設計管理、改善服務，提升信用等級：對于存在出借(借用)資質證書、圍標串標、弄虛作假、非法轉包等惡劣行為的勘察設計企業，可直接將其信用等級降至最低。
3．信用評價指標
根據評價指標體系建立的科學性、實用性、完備性和可操作性原則，結合安徽省公路勘察設計企業信用評價的實際情況，信用評價指標體系可分為4大類14個具體指標項。
(1)投標行為方面。①是否積極配合招標人要求，指投標人在投標過程中是否積極響應、配合招標人的各項要求。具體表現為投標人是否按規定及時反饋補遺書確認函、按規定及時提交投標保證金、對同一標段遞交多份資格預審文件或投標文件等。②是否故意擾亂投標秩序，指設計企業在投標過程中是否存在故意行為擾亂投標秩序，包括虛假投訴、舉報等。③是否無故拖延合同簽訂時間，指設計企業在中標后是否故意拖延合同簽訂時間。
(2)合同履約行為方面。①人員到位，指項目設計過程中項目負責人、技術負責人、工程技術人員按照投標文件承諾的到位及更換情況。②是否積極配合業主要求，指設計企業在項目實施過程中是否積極響應、配合業主的各項要求。具體表現為企業是否積極參加業主組織的圖紙審查、施工圖設計交底，是否積極參加有關方案技術難點處理，是否積極與地方政府及相關部門溝通等。⑧設計文件交付時間，企業是否按照規定時間及時提交設計文件。④設計文件管理，指企業提交的設計文件格式、內容及企業管理情況是否規范。
(3)勘察設計成果質量方面。①是否滿足強制性標準和規范，指設計文件相關技術指標是否符合標準和規范的要求，或設計有無缺項、漏項，以及是否滿足上一階段批復要求。②勘察設計成果是否詳實可信，指設計企業對項目的勘察工作是否全面，勘察結果是否真實可信，設計成果深度是否足夠。⑧專家組審查意見。指在設計文件審查過程中專家組對設計文件的總體評價情況。④項目業主單位意見，指項目業主單位對設計文件的總體評價。⑧概、預算編制，指設計企業是否導致概、預算編制存在較大偏差。⑥設計變更，指由于設計質量造成設計變更。
(4)后續服務方面。后續服務是指設計企業對項目的跟蹤服務情況，以及在發生設計變更時，勘察設計企業對問題的處理情況。
關鍵詞：中小企業；融資；現狀；成因；對策
1我國中小企業融資現狀
（1）中小企業融資狀況有所改善。1998年中央正式提出要“增加向中小企業貸款”。2000年國務院《關于鼓勵和促進中小企業發展的若干政策意見》后，中小企業信用擔保體系進入制度和體系建設階段，特別是我國制定的《中小企業促進法》，以法律的形式為廣大中小企業的發展及融資提供了有力的保護和支持，中小企業融資狀況得到了一定程度的緩解。2007年最新統計數字顯示，成立近三年、截至目前擁有138位成員的中小企業，共有20家公司推出了21個再融資計劃，計劃融資120.36億元，其中6家公司已通過非公開發行或發行可轉債融資22.92億元，僅占中小板IPO融資總額的5.67％。不少業內人士指出，中小企業板的再融資能力亟待加強，而深交所擬推出小額再融資豁免制度，將有助于進一步緩解中小企業融資難的問題。
（2）中小企業融資難的問題依舊嚴重。中小企業可以從政府資助、銀行信貸、資本市場、融資租賃、產業資金、民間資本等渠道取得資金，這些構成中小企業的外部融資渠道和內部融資渠道。但是目前存在一些問題。
①中小企業的融資通道過窄。由于證券市場門檻高，創業投資體制不健全，公司債發行的準入障礙，中小企業難以通過資本市場公開籌集資金。據中國人民銀行2003年8月的調查顯示，我國中小企業融資供應的98.7％來自銀行貸款，即直接融資僅占1.3％。由于我國創業投資體制不健全，缺乏完備法律保護體系和政策扶持體系，影響創業投資的退出，中小企業也難以通過股權融資。另外，現在我國極為缺少切實面向中小企業服務的金融機構，很多商業銀行原來也是面向中小企業的，可由于資金、服務水平、項目有限，迫使它也逐步走向嚴格，限制了中小企業的融資。
②缺乏為中小企業貸款提供擔保的信用體系。就中小企業自身來講，固定資產較少，貸款受到限制和自身的信用度的問題，造成能夠為中小企業提供擔保的信用體系減少。
③自有資金缺乏。我國非公有制企業從無到有、從小到大、從弱到強，企業發展主要依靠自身積累、內源融資，從而極大地制約了企業的快速發展和做強做大。據國際金融公司研究資料，業主資本和內部留存收益分別占我國私營企業資金來源的30%和26%，公司債券和外部股權融資不足1％。
2中小企業融資難的成因分析
（1）中小企業自身原因。我國中小企業大多為勞動密集型企業，經營規模小，產品技術含量和附加值低。在管理模式上仍停留在傳統的企業管理方式上，企業制度更新滯后，與市場環境轉換不同步。
（2）銀行信貸管理體制不夠完善。商業銀行加強風險管理以后，在信貸管理中推行的授權授信制度，以及資信評估制度主要是針對國有大中型企業而制定的，使信貸資金流向國有企業和其他大中型企業的意愿得以強化，而且近兩年來，銀行信貸資金向“大城市、大企業、大行業”集中有進一步強化的趨勢。同時，由于中小企業貸款具有金額小、頻率高、時間急等特點，銀行對中小企業貸款的管理成本相對較高，在商業銀行尚未將盈利最大化作為主要經營目標的前提下，這就影響了銀行的貸款積極性。
（3）缺乏中小企業進行直接融資的制度和法律。有關的法律法規根本不利于中小企業的發展，一方面我國中小企業所有制構成比較復雜，而有關的法律法規主要是按照所有制的性質來制定，這使得不同所有制性質的企業處在不同的競爭起跑線上；另一方面某些法律法規對中小企業也不適用。如《貸款通則》、《擔保法》等法律規定的有關企業抵押擔保的要求，是多數中小企業很難達到的。
（4）社會信用體系尚未建立起來，社會誠信缺失嚴重，金融市場的利率還未完全放開，直接融資門檻較高，債券市場不是很發達，經濟發展過程中的結構性矛盾等問題，都是中小企業融資難的宏觀層面上的成因。
3對策
（1）制定和完善相關法律法規。一切規范化管理必須以規章制度作保證。政府推動中小企業發展的當務之急是將其著眼點放在法規、制度建設上，通過制度保障、政策協調和資本市場創新等措施，為克服中小企業融資瓶頸創造一個良好的環境條件。為了加大對中小企業的資金支持力度，根據《中小企業促進法》，抓緊制定《中小企業發展基金管理辦法》和《中小企業信用擔保管理辦法》等法律、法規；盡快出臺中小企業信用擔保、基金管理等方面的暫行辦法，依法推進融資環境的改善。
（2）完善銀行體系，為中小企業提供全方位、多層次的貸款渠道和較為寬松的貸款政策。具體措施如下：①大力扶持和發展城市商業銀行和農村信用社。②參照國外的做法，建立一些專為中小企業服務的中小銀行。同時，簡化借貸手續，及時滿足中小企業的需求。③完善金融體系。一是為中小企業定期提供金融政策、利率和金融服務信息。二是預算服務，提高結算服務，提高結算速度，開放新的金融結算工具，加快中小企業資金流通。三是提供相關的咨詢服務，幫助中小企業改善社會形象，降低其經營管理風險。（3）切實加快信用體制建設。①進一步完善中小企業信用擔保體系。信用擔保體系是發達國家中小企業使用率最高并且效果最好的一種金融支持制度，是世界各國扶持中小企業發展的通行做法。應鼓勵民間資金進入中小企業信用擔保市場，由政府出面組建產權清晰、職權分明、完全按市場規律運作的高效率擔保機構，既能體現政府財力作為支撐的組織協調作用，又能發揮市場靈活運作優勢。②鼓勵發展信用中介體系。建立中介服務機構，特別是信用評級機構，完善社會化服務體系，為中小企業提供投資、融資、服務、會計、律師、技術、培訓等服務。應該以建立信用記錄體系和信用擔保體系為突破口，推進中小企業發展。③中小企業要加強信用管理。中小企業內部信用管理制度是中小企業信用管理體系建設最重要的微觀基礎，所有企業間的信用制約關系，首先是依賴每個企業自身的信用管理和風險防范機制建立起來的。加強中小企業信用管理：一是加緊制定企業信用管理制度和政策，如應收賬款管理制度等，這是企業信用管理活動的保障基礎；二是要建立信用管理組織或職能，信用管理的職能集銷售管理和財務管理于一體，從企業設立審批開始信用管理的職能要納入公司章程；三是要有信用風險控制與防范機制，盡量避免商業信用違約行為的發生，促進市場秩序運行。
（4）中小企業自身素質的提高。①中小企業應努力克服自身的缺陷，想盡各種辦法來提高自身的經營管理水平，規范經營并按現代企業制度，挖掘內部潛力，按市場規律發展經濟，重視科技開發和產品更新換代，提高產品檔次和科技含量，完善財務管理，提高核算水平，樹立良好的信用觀念，建立良好的企業信譽，爭得銀行對客戶的廣泛信賴和支持。②在用人機制上，設計合理的工資獎金分配辦法，健全職工勞動保險和醫療保障制度，吸引一些優秀的科技、管理人才，打破家族式管理模式。同時，做好職工的后續教育工作，為企業當前和今后的發展提供動力。③中小企業要制定長遠的發展計劃，完善公司治理結構。中小企業在成立之初就要建立自己長遠的發展規劃。長遠的發展規劃能夠使中小企業有明確的發展方向，不會因為近期的利潤而裹足不前。同時，詳細具體的長遠發展規劃能夠使貸款機構對他們充滿信心，改善貸款環境。
（5）構建有效的、多層次的融資系統，從間接、直接兩方面同時著手。①直接融資。建立多層次資本市場，可以更有效，更大程度的滿足多樣化的市場主體、特別是廣大中小企業對資本的供給與需求，有利于推動各類資本的流動和重組，為建立產權清晰、權責明確、流轉順暢的現代產權制度創造條件。有利于中小企業通過多元化渠道促進儲蓄向投資的轉化。②間接融資。政府應大力發展地方性、民營中小金融機構，解決中小企業融資困境。應加快中小企業服務體系建設，在全國范圍內建立完善的中小企業服務組織體系，推動中小企業信用體系建設，為中小企業金融機構融資提供信息支持。政府應轉變觀念，由“管理為主”變為“服務為主”，開展“一站式”辦公，提高政策和信息的透明度，提高政府辦事的效率，徹底改變企業對政府部門“難、繁、慢”的印象，更好地為企業融資服務。
甘肅省靜寧縣是中國西北部貧困地區的國扶貧困縣，也是世界銀行貸款/英國政府贈款中國農村衛生發展項目縣之一。全縣總人口共50萬人，擁有546個醫療衛生機構，其中縣級醫院6個，鄉鎮衛生院23個，村衛生室392個，其他醫療機構125個。平均每千人有醫務人員2.14名、病床3.0張。截至目前，新型農村合作醫療參合率為98.17%，城鎮居民醫療保險參保率為99.7%。
世界銀行貸款/英國政府贈款中國農村衛生發展項目是在農村健康保障制度、醫療服務體系、公共衛生服務等領域開展的綜合改革試點項目。靜寧縣進行了一系列制度和工作模式的改革，已初步形成了30項經驗和成功做法。其中，新農合支付方式改革、定點醫療機構信用等級管理，是項目研究的重要內容之一。
實施緣起
2006年，靜寧縣啟動實施了新型農村合作醫療制度（下稱“新農合”），補償模式最初采用的是“門診家庭賬戶+住院統籌”，后經多次探索改進，目前采用“門診統籌+住院統籌”的補償模式。
事實上，靜寧縣的支付方式改革也經歷了從按項目支付、人頭支付，到后來的按病種、按項目支付，再到現在的總額預付、住院床日付費等支付方式的改革過程。由傳統的單純按項目付費向混合支付方式轉變，實現了機構與病種全覆蓋。
然而，無論是總額預付，還是其他付費方式，都存在一定的缺陷。其中，靜寧縣在實施門診家庭賬戶到門診統籌的過渡時期，由于群眾早已習慣家庭賬戶，會誤認為門診仍存有自己的醫藥費用；醫療機構部分人員對制度的執行力度不夠，造成資金使用不合理，補償不規范；部分疾病類型、分段以及不同機構之間的支付標準不能適時調整；支付方式在醫療機構內的約束力不強，導致縣級醫療機構住院、門診次均費用增長不合理，違規行為屢屢發生等。這些均大大增加了新農合基金的運行風險。
為此，靜寧縣于2010年在全國40個“中國農村衛生發展項目”縣中，率先實施了“新農合定點醫療機構信用等級管理制度”（下稱“信用管理”），并于201 1年在全縣范圍內實施。
隨著新農合制度的深入，參合農民對定點醫療機構醫療服務、補償服務等要求進一步提高。2012年，靜寧縣再次修訂并完善了信用管理辦法和標準，一方面做到合理配置監管資源，強化對信用度低的定點醫療機構監管；另一方面構建定點醫療機構信用體系，形成激勵機制，調動定點醫療機構的積極性，最終形成了“三類三級”的信用等級管理格局。
實施方案
首先，靜寧縣成立了信用管理工作領導小組和評審小組。由衛生、財政、民政、人社等單位負責人組成并統一領導。本著誰定點、誰管理、誰評審的原則，分級組成評審小組，縣級醫療機構評審小組由衛生、財政、人社、民政、新合辦等相關部門業務人員，縣級新農合專家，醫務人員和農村居民代表，特邀縣外專家等組成，對縣級定點醫療機構進行信用等級評審，并抽查其他醫療機構信用等級評審結果。
其次，根據本縣實際，制定《合作醫療定點醫療機構信用等級管理辦法》和信用等級評定縣、鄉、村三個標準，分級分層管理。其中縣級評定標準指標主要從組織管理、醫療服務管理、費用補償管理、支付方式改革、信息管理、患者滿意度等六個方面，分46項進行全面評價，按千分制打分，并評定相應的等級。其中，900分以上為優秀，即A級定點醫療機構誠信單位；700～900（不含）分為合格，即B級定點醫療機構守信單位；700（不含）分以下為不合格，即C級定點醫療機構不信用單位，給予黃牌警告，取消資格進行整頓。
再有，評價步驟主要分初次評定、年度復評和結果公示三步。其中，被評為C級（黃牌警告）的醫療機構，限期6個月整改，合格后將上調為B級，仍不合格者將取消其新農合定點醫療機構資格。若再次申請，須內部整改半年以上，并上報整改報告和按照信用等級評定標準的自查合格報告，按初次評定程序進行評審。
最后，對不同等級定點醫療機構實行分級管理，并建立信用管理一票否決制。已獲得定點醫療機構等級資格的，發現違紀行為，隨時可降低誠信級別，直至黃牌警告，取消定點醫療機構資格。患者若在被取消資格的醫療機構發生醫藥費用，可以在縣新農合管理辦公室就近指定的定點醫療機構或經整改復審合格后恢復資格的原醫療機構報銷，從而保證患者的醫藥費用得到及時補償。
成效展望
目前，全縣達A級信用等級的定點醫療機構有117個，其中鄉級8個、村級109個，占27.7%；B級297個，其中縣級3個、鄉級20個、村級274個，占70.2%；C級9個，其中村級9個，占2.1%。初步形成了醫療機構的自我約束機制，從增強對供方的制約作用人手，通過信用等級評審，擴大了新農合管理部門對醫療機構的影響范圍，讓定點醫療機構對新農合患者的服務更加自律，使新農合經辦機構、醫療機構和患者的三方利益達到平衡。
一、統一思想，提高認識，把社會誠信體系建設擺上重要位置
社會誠信體系建設是一項十分緊迫的重要任務，也是一項長期的、復雜的系統工程。因此，加強*區社會誠信體系建設必須以“*”重要思想為指導，緊緊圍繞國家和*市社會誠信體系建設的目標和任務，認真落實“科教興區”發展戰略，進一步統一思想，提高認識，大力弘揚“創新貴如金，誠信重于山”的精神，把推進社會誠信體系建設作為一項重要工作來抓，要深刻認識到誠信是構建社會主義和諧社會的重要環節，是打造“財富*、智慧*、綠色*”的重要基礎，是把*建設成為外商投資、企業商務、市民生活放心區和實現*的跨越式發展的重要保障。
二、明確目標，堅持原則，高標準推動社會誠信體系建設
按照*市《關于加強*市社會誠信體系建設的意見》和《*市20*年-20*年社會誠信體系建設三年行動計劃》的要求，緊緊圍繞政府、企業、個人三大信用體系建設，以開展各類社會誠信活動為基礎，以建立健全信用管理機制為核心，以培育信用服務行業為重點，加快信用信息記錄、信用資源整合以及信用需求培育，營造“誠實守信”的社會環境，分階段、有重點地推進*區社會誠信體系建設。
20*-20*年，政府、企業、個人三大信用體系建設要深入推進，信用管理制度和監督機制要進一步完善和加強。政府誠信建設：完善公務員工作誠信考核制度，促進信用產品在公務員考核、人才招聘、政府采購、公共財力招投標環節中使用；加強政府部門承諾和服務內容的誠信考核，特別是政府重點工作的考核。企業誠信建設：引導企業自主建立信用管理制度和信用檔案；建立區屬企業信用信息共享平臺；開展信用管理崗位培訓；引導企業建立健全信用管理制度等。個人誠信建設：推動建立個人信用檔案庫，并逐步擴大個人信用報告的業務范圍和個人信用產品與服務種類。建立健全信用管理機制和評估機制；開展信用評估，推動信用產品在經濟和監管活動中的使用；建立社會信用約束機制，懲戒失信行為，組織誠信宣傳和普及教育活動，優化誠信發展環境，逐步把*建設成為外商投資、企業商務和市民生活放心區。
20*-2009年，基*形成相應的信用制度，有效地對信用行業進行規范管理，使信息管理和征信活動做到有章可循；扶持和培育規模型信用中介服務行業，既有權威的聯合征信服務機構，又有為不同領域、不同行業和不同經濟行為提供第三方信用服務的企業群體，信用服務成為規范市場經濟秩序的重要環節；基*形成較為活躍的信用市場需求，信用系列產品在政府監管、社會中介和企業交易等各種社會、經濟行為過程中得到廣泛使用，信用交易和信用消費在誠信體系的支撐下得到健康、快速發展；基*形成較為完善的社會制約機制，對偷逃稅款、惡意合同違約、拖欠債務、商業欺詐和假冒偽劣等不良行為，形成“一處失信、處處制約”的局面，使誠實守信成為市場主流和社會規范，“誠信*”框架基*建立。
到2010年，基*建立滿足市場經濟和促進經濟社會健康發展的社會誠信體系。
加快推進*區社會誠信體系建設，要堅持以下原則：
（一）政府主導，市場運作。在區政府的統一領導下，通過確立市場規則和建立社會信用制度，營造公平競爭的社會誠信環境，按照市場化運作的方式，規范、有序地開展社會誠信體系建設。信用信息的整合、加工和信用產品的開發、服務，必須交由獨立、公正的第三方征信機構來實施，實現社會信用信息資源的市場配置和充分利用。
（二）長遠規劃，分步推進。要貫徹“著眼長遠、立足當前、先易后難、循序漸進”的方針，借鑒其他地區建設社會誠信體系的先進經驗，結合*區實際，周密制定發展規劃，統籌安排各項工作，分階段穩步推進。
（三）應用先導，社會參與。推進社會誠信體系建設要與*區經濟社會各方面的建設有機結合起來，政府部門帶頭先行，金融行業要重點推進應用。在整頓和規范市場經濟秩序中，鼓勵應用信用信息，并建立長效監管機制，授權第三方服務機構或行業組織開展信用咨詢服務、信用等級評定等，并將有關信息納合征信數據庫。充分調動社會各方面的積極性，加強協調，緊密配合，共同推進。
三、明確任務，精心組織，確保社會誠信體系建設各項任務落實到實處
（一）建立健全信用管理制度和管理體系。信用管理制度是社會誠信體系建設的基*保障，信用管理體系是引導社會誠信體系建設正確開展的必要條件。必須抓緊完善信用管理制度，法制部門要在調查研究的基礎上，出臺和制訂公共信用信息歸集、記錄歸檔及使用管理規定，企業信用征信管理辦法等規范性文件。必須加強信用管理體系建設，征信管理部門要做好*區社會誠信體系建設的總體規劃和指導推進工作，協調公共信用信息的依法公開和共享，加強對個人和企業聯合征信活動的監督管理，支持聯合征信機構和其它信用服務機構依法開展征信業務，解決工作中遇到的問題，保證各項建設任務的順利實施；協調各行政管理部門采取法律、行政和經濟等多種手段相結合的管理措施，對企業和個人的失信行為給予必要懲戒，讓失信者一處失信，處處被動。各行政管理部門要制訂優惠或方便性規定，對擁有及保持良好信用記錄的企業，在政府采購、公共財政項目招投標、中小企業貸款、監督管理等方面給予鼓勵。金融、商業和社會服務機構對擁有及保持良好信用記錄的個人，要在授信額度、還款方式等金融服務和有關社會服務方面給予優惠和便利，促使市場主體的信用行為逐步走向規范。
（二）加強行業信用管理和企業信用管理。行業信息管理和企業信用管理是社會誠信體系的重要支撐。各監管部門、行業管理部門和行業組織機構要在社會誠信體系建設的統一框架下，加強對*領域、*行業信用管理和服務體系建設的領導，在各自的職責范圍內，建立針對市場主體和經營行為的信用管理和服務體系。積極參與*企業信用信息共享平臺建設，促使誠信活動中形成的信用信息和評價信息及時記錄到區企業信用信息共享平臺，實現政府部門間的信息共享，待共享平善后再逐步納入市征信服務系統。征信管理和檔案主管部門要會同有關部門組織開展企業信用管理試點工作，研究制訂企業內部信用管理條例和措施，逐步完善企業信用管理制度。聯合征信服務機構要開辟信用調查渠道，鼓勵各類組織機構向區企業信用信息共享平臺提供信用信息。各類企業和中介機構和社團組織要增強“信用為*”的意識，建立信用管理制度和組織機構，做好信用檔案的收集、整理、保存工作，完善信用風險防范機制，定期查驗自身的信用記錄。鼓勵重點企業和國有企業設立信用主管和信用管理制專職部門。
（三）加強信用信息的歸集和管理。經濟活動中的信用信息的記錄、歸集和管理是社會誠信體系建設的基礎。各行政管理部門、公共服務機構和行業組織要在行使公共管理、提供公共服務或行業服務的過程中，全面、準確、及時地記錄企業和個人在經濟社會活動中留下的“痕跡”，實行歸檔管理，并按照規定，把依法可以公開的與個人和企業信用有關的公共信用信息，向區企業信用信息共享平臺歸集，并做好相關數據的維護和更新工作。聯合征信服務機構可向掌握信用信息的司法機關、仲裁機構、行政管理部門及相關管理機構采集，也可通過大眾傳播媒介收集方式，歸集個人和企業信息用記錄。尤其要將企業和社會中介機構違法犯罪以及提供虛假信息的記錄納入區企業信用信息共享平臺。在整頓和規范市場經濟秩序工作中形成的有關記錄，也要納入區企業信用信息共享平臺。要鼓勵企業主動提供自身真實的信用狀況，并對所提供信息的真實性負責。
（四）擴大各類信用產品的使用范圍。信用產品的使用是社會誠信體系建設的關鍵。各行政管理部門、公共服務機構和行業組織，要結合行政審批制度改革，逐步對信用產品的使用作出必要的制度性安排，先在政府采購、公共財政項目招投標、公務員考核和錄用、各類先進評選中使用信用報告，再逐步向登記注冊年檢、行政事務審批、資質認證管理、小企業貸款擔保以及金融、保險中的信用交易、信用消費、信用擔保和租賃等領域中延伸。
（五）做好社會誠信體系建設的教育、培訓和宣傳工作。社會誠信體系建設是一項長期性、經常性和社會性的工作，要發動各方力量共同推進。新聞、廣播電視、報刊等機構要按照《公民道德建設實施綱要》的要求，大力開展誠實守信知識的教育，廣泛開展社會誠信的宣傳，加大輿論、社會監督力度，增強社會各階層的信用意識和遵紀守法觀念，營造“有信者榮、失信者恥、無信者憂”的社會氛圍。相關培訓機構要按照統一規范標準，組織開展面向領導干部和管理人員的信用知識講座和專業崗位培訓，促進信用管理水平的提高。
四、加強領導，扎實推進，促進社會誠信體系協調發展
關鍵詞：應收賬款 企業內部控制 財務風險
一、應收賬款內部控制相關工作
（一）加強銷售過程中信用管理
信用管理在企業信用銷售過程中發揮著重要的作用，需加強銷售過程中的信用管理辦法：制定合理的信用標準。企業綜合評價客戶往往將信用標準作為最有利的重要依據，因此，信用標準的制定一定要合理化。如果標準制定的過高，將不利于企業產品的宣傳和銷售，影響企業產品自身競爭力和市場份額的增加；如果標準制定的過低，這就會給企業帶來巨大的財務風險以及收賬費用；設定合理的信用期限。信用期限的設定將直接關系到企業資金回轉周期和流動資金的占有量的高低。如果設定的期限比較長，這將會出現邊際成本遠小于邊際收入，但是期限過長，降低企業資金的運轉流暢性，可以根據實際情況適當延長信用期限；如果信用期限延長所帶來的邊際成本少于邊際收入，可以進行適當延長，否則不可以；制定信用管理辦法。制定相應的信用銷售有關的具有法律效應的相關規章制度，做好客戶信用情況調查工作，根據每個客戶的信用調查結果，制定不同的信用額度和信用期限，向相關部門或者是授權人申報審批后即將按照相關規定流程執行，只有在客戶的賒銷被授權批準后才能發貨，必須在賒銷客戶的信用額度范圍之內；資信額度實行動態管理。如果客戶出現還款緩慢和信用度下降等不良現象后，必須采取及時、有效的解決措施，比如減少發貨和加緊催款等，如果多次出現欠款現象，必須及時停止放款。
（二）及時處理拖滯應收賬款問題
企業要嚴格控制應收賬款在企業的總銷售賬款中的比例，加強應收賬款處理工作的開展：首先，負責銷售相關部門做好應收賬款催收的相關工作和解決措施，并做好催繳記錄等信息；其次，財務部門做好詳細編制應收賬款信息統計工作，將實際情況匯報給相關負責人和負責催收應收賬款部門及相關人員，做好應收賬款的催收工作；最后，采取合理的解決措施處理難收繳的應收賬款，必要時可以借助法律力量。對于賬款無法收回和壞賬等問題，通過嚴格的審批流程做好壞賬處理工作。
（三）精確評估應收賬款存在的風險
對于應收賬款出現壞賬和難收回等信用風險原因是多方面的，既可能是企業外部因素，也有企業內部因素等。對于應收賬款的風險評估的相關工作主要有：了解客戶信用信息、明確財務報表目標并判斷阻礙目標實現的風險因素、判斷交易合同是否真實等。企業相關部門及領導必須高度重視風險評估報告，分析阻礙目標完成的所有的不利因素，掌握應收賬款存在的風險，做好進行賒銷和賒銷額度調整等相關降低風險解決措施。
二、當前企業應收賬款內部控制現狀
（一）缺乏有效的信用管理制度，控制模式滯后
傳統的應收賬款內部控制模式往往是采用事后追債模式，忽視了前期的評估和預判等，認為企業存在的風險是由于客戶后期無法償還賬款而出現壞賬等信用問題。受傳統思想的影響，我國的企業容易采用滯后模式，導致企業的信用管理制度不完善，并且沒有做好前期的風險評估分析，沒有詳細的了解貸款人的詳細信息和信用信息，大大增加了出現壞賬和應收賬款難等問題的幾率，導致企業的資金運轉不流暢，運營風險系數增加。
（二）缺乏應收賬款內部控制意識
由于企業領導沒有高度重視應收賬款內部控制相關工作，沒有做好有效的回收應收賬款準備工作，使得企業的賬款回收工作存在很大的缺失和漏洞。由于內部控制制度建立的不完善，沒有做好應收賬款的中期跟蹤和調查，如果出現問題，只能從源頭工作開始進行排查，增加了企業對應收賬款追回工作和成功難度。再加上企業銷售部門盲目的追求業績，沒有認真做相應的市場調查和風險分析報告，大大增加了應收賬款的風險損失。
（三）缺乏健全的應收賬款績效考核體系
目前，我國絕大多數企業沒有把應收賬款回收率指標納入績效考核體系中，即使有些企業有相關的考核流程，也僅僅是一個形式上的過程，沒有建立完善的約束和激勵機制，沒有將是否能收回、收回多少和員工的績效工資考核直接掛鉤，這將導致員工的工作積極性和應收賬款的催收積極性不高，這也導致了應收賬款回收速度慢和回收率低的主要原因。
（四）缺乏對應收賬款的定期數據分析
我國對應收賬款的分析體系和測評體制都不完善。大多數企業都沒有做到及時準確的分析應收賬款的賬齡。應收賬款的賬齡不僅僅是可以作為應收賬款的時間價值損失和總體風險的主要依據，也是為記提壞賬做好準備的主要依據。目前，大多數企業都沒有做到高度重視區分和劃分快到期的應收賬款和已經超過賒銷期的應收賬款，以及超期的應收賬款超出限定期限的時間。由于對應收賬款的賬齡分析不夠及時、不認真，最終導致應收賬款的風險系數大大增加。
對于企業而言，企業常采用賒銷的方式進行產品促銷，如何使這種促銷手段的作用發揮到極致，使他成為企業產品銷售的制勝法寶，在產品銷售的階段之前，需要做好客戶的信用考核工作；如果進入到應收款階段，需要做好后續的賬款跟蹤等工作，一旦超過限定期限，就會給收回增加難度，拖欠的時間越長，回收的難度將翻倍增加，完成應收賬款的目標希望將越來越小。由此可見，對應收賬款賬齡做好數據分析和后期的數據跟蹤處理，是完成應收賬款內部控制的重要內容。
三、加強企業應收賬款內部控制方法
（一）加強對客戶評估力度和資信調查
企業要認真做好客戶信用情況的調查工作，可以根據即將要賒銷的情況來分析客戶的經營能力、財務情況、以往業務記錄、企業信用度等，并對客戶的信用等級做出分析報告，對于納入賒銷行列的客戶，還需要根據客戶的平時交易記錄確定客戶的信用期限和賒銷金額。對于產銷計劃和營銷方針等，企業要在年初做好相關工作并確定本年度的賒銷總額，保證全年的賒銷總額在銷售總額的可控范圍內，保證企業的資金的使用效率和企業的經濟利益。
（二）動態監控應收賬款流程
對于應收賬款的動態監控，首先，建立完善的責任制體系，采用不相容的職務分離原則，把銷售職能和賒銷審批互相分離；其次，設立專門的部門和人員負責對客戶的信用信息做前、中、后的調查和監控工作；最后，對于賒銷工作的進行，要嚴格按照企業的規章流程和監控下進行，保證各部門職能的特殊性和單獨性。
（三）組建專門的信用管理機構
系統綜合管理知識和專業的信用風險管理技術是進行風險管理的必備知識，需要特定的部門和人員進行工作的開展。對于需要賒銷信用管理方面的工作，需要專業性很強的人員進行專業化調查和管理，設立專門的信用管理機構是加強企業信用管理的關鍵環節。專門的信用管理機構的職責就是要對財務部門和銷售部門的應收賬款處理工作進行全程監控，根據規避壞賬風險規則和應收賬款標準，制定出合理的處理應收賬款對策，提前做好壞賬出現和解決對策等工作。
（四）加強應收賬款內部審計監督工作
監督是保證企業應收賬款內部控制工作順利進行的最有效手段。企業要高度重視和發揮審計部門和會計部門的監督作用，將企業內部審計工作開展到賒銷的全過程，設立應收賬款的關鍵控制點，及時發現賒銷過程中的薄弱環節，做好提前預防工作。完善企業的應收賬款內部調控制度，保證企業的資金使用效率和企業的收益。
四、結束語
簡而言之，做好企業應收賬款的內部控制工作，需要正確認識企業內部應收賬款內部控制環節中存在的問題，加強對客戶信息的評估和資信調查工作，并設立相應的部門和人員負責應收賬款的催促和收繳，以及壞款的賒銷工作。加大企業的應收賬款內部控制力度是提高企業競爭力和財務風險應對能力的必要措施。
參考文獻：
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[2]樂永輝.試論企業應收賬款的內部控制和風險防范[J].經濟師.2010（5）：167
[3]吳晨陽.應收賬款內部控制方法的探討[J].中國商界，2010，（3）：35
1 合理利用信用檔案信息，不斷完善和健全法律規范，在全社會形成開放、透明和公平的信用信息共享機制
我國還未建立信用檔案公開、共享的制度和法律規范，征信機構不能合理的從有關部門收集和利用信用檔案，因此很難掌握和了解各種市場主體的信用信息，同時也不能提供權威的信用信息，征信機構在采集和利用信用檔案信息方面仍處在弱勢地位。在這方面，我們應借鑒西方發達國家的經驗，通過建立信用信息共享機制，建立健全相關的法律法規，來促進信用檔案和信息資源的合理利用。
2 盡快建立和完善相關的法律法規，為信用檔案信息共享提供制度保障
信用檔案信息及其管理體系的建立，是國家信用管理制度建?O和社會信用管理體系的主要內容，是信用經濟的基礎，也是市場經濟發展逐步趨向成熟的標志之一。因此，建立信用檔案信息管理制度與法規，形成信用信息管理體系，是建立社會信用制度及其征信體系的需要，是市場經濟發展的必然。第一要對征信機構可以采集和利用信用檔案信息的范圍作出規定，特別是對不能采集和利用的信用檔案信息作出界定，使征信服務獲得準確的信用檔案信息。第二要制定政府機構信用檔案信息的公開辦法。特別是對工商、稅務、質量技術監督等掌握信用檔案信息的政府部門，應盡快制定其信用檔案信息公開的內容、范圍和利用方式，為征信機構采集和利用政府的信用檔案信息資源提供條件。第三要制定對涉及商業秘密、個人隱私和國家安全等特殊信息的保護措施，為征信機構準確的采集和利用信用檔案信息提供保證。
3 打破信用檔案信息壟斷，防止征信服務領域中利用信用檔案信息的尋租行為
在我國，信息公開立法還很薄弱，而信用信息來源又比較分散，有些掌握信用檔案信息的部門出現了利用本身的信用檔案信息的優勢條件，采取收費、指定機構或利用自身信用檔案信息資源直接開展咨詢服務的傾向。這需要引起政府有關主管部門的高度重視，采取措施防止利用信用檔案信息進行壟斷和尋租現象。一方面，需要政府協調和規范信用檔案信息公開和查詢的辦法，另一方面，規范與信用檔案信息有關的監管機構不能參與建立和經營征信機構，從規范征信服務、確定信用檔案信息的內容、鼓勵綜合征信服務等角度來制訂對征信主體的管理辦法。
4 制訂涉及信用檔案信息采集和鑒定工作的技術標準，為信用信息共享提供技術支持
從西方發達國家有關信用檔案信息管理的記載中了解到，為保障信用信息主體與征信企業之間實現共享，促進征信機構信用檔案信息采集和利用的技術標準，這樣不僅有利于征信機構的技術進步，更重要的是為信用檔案信息的采集、整合、利用提供便利，便于社會各方面為其提供豐富的信用檔案信息資源。
5 對我們的啟示
（一）保證信用檔案的準確和完整。信用主體是否守信用，可以通過對其以往的信用記錄來判斷。信用信息一般分兩類：一類是良好信用信息，如馳名商標、著名商標以及認定的商品或服務種類，重合同守信用企業，消費者滿意單位，私營個體戶“光彩之星”榮譽稱號獲得企業，免檢和通過年檢A級企業信息等；二類是不良行為信息，如制售假冒偽劣商品、合同欺詐，不正當競爭、違法廣告，假冒注冊商標侵權，嚴重其害消費者合法權益，嚴重違反工商登記管理法規案件等信息。對于征信服務而言，不良行為信息的作用顯而易見，不良記錄的“黑名單”可以直接幫助授信者甄別不守信用的單位或個人，從而采取防范措施。
關鍵詞: 應收賬款;管理;意識;思想;模式
中圖分類號:F275 文獻標識碼:A
文章編號:1006-4311(2009)11-0121-03
0引言
應收賬款是企業因銷售商品、產品或提供勞務等而形成的債權。是指企業因銷售商品、產品或提供勞務等原因,向購貨客戶收取款項或代墊的運雜費等。他屬于商業信用的一種形式。[1]
1應收賬款在生產經營中的作用
(1)擴大銷售,增加企業銷售份額。
(2)減少存貨占用水平。
(3)激勵企業提高產品質量。
但應收賬款是把雙刃劍,他在給企業帶來益處的同時,也必然會帶來相應的負面影響:
①應收賬款數額的增加會導致流動資產和總資產的增加
②會導致企業短期償債能力的虛假增加
③可能會侵蝕企業的實際運營能力,導致企業陷入經濟危機。[2]
2當前企業應收賬款管理中存在的問題
2.1 對往來客戶的資信狀況缺乏分析與評估
對往來客戶的資信狀況進行科學的評估是從源頭上遏止應收賬款增加和形成壞賬的重要途徑,但目前很多企業為了占領市場,對客戶不加以選擇,對客戶的信譽程度、支付貨款能力、財務狀況等缺乏必要的科學分析和評估,不能針對不同的往來客戶制定不同的信用政策,使企業的應收賬款平均收款期延長,資金占用數額增大,壞賬損失發生的概率增大。[3]
2.2 應收賬款所占比重過大影響資金周轉
應收賬款在企業流動資產中所占比重過大,嚴重影響企業的正常資金周轉,降低了企業的資金使用效率,使企業效益下降。企業因追求表面效益而產生的墊繳稅款及墊付股東分紅,占用了大量的流動資金,久而久之必將影響企業資金周轉,無法實現既定的效益目標。[4]
2.3 缺乏有效而完善的內部管理制度
財務部門與銷售部門往往缺乏溝通,各行其是,銷售部門只注重推銷,財務部門則只管記賬。沒有必要的約束機制和激勵機制,造成出現問題部門之間互相推諉。再者,企業財務部門在對應收賬款管理方面制度不全,帳目不清,長期不與客戶對賬和溝通,一旦遇到客戶發生人員或名稱變更等情況,拿不出有力的證據追討欠款,而且長期帳目不清,易形成欠款超過訴訟時限,使企業利益得不到法律保護,給企業帶來不應有的損失。也有一些企業對討賬人員缺乏管理,讓一些素質不高的人鉆了空子,使收回的資金長期滯留在個人手里。致使企業資金安全性受到嚴重威脅。[5]
2.4 應收賬款使企業的財務費用和企業的管理成本增加
企業為清欠,每年都花費一定物力和財力,增加辦公費、差旅費、通訊費、業務招待費和訴訟費等,當企業的應收賬款不斷增加,大量占用企業流動資金時,就會影響企業正常的生產經營。為了維持資金鏈不斷,企業就要不斷地增加融資增加企業財務費用。因此大量應收賬款存在,不但有可能害了自己企業,還可能害了銀行。[6]
2.5 錯失應收賬款的追收良機會給企業造成重大財產損失
對應收賬款的追收錯失良機,讓呆帳、壞賬等不良資產不斷上升,沒有及時采取相應措施追債,給企業造成了重大財產損失,從而使企業資不抵債而破產。
3加強應收賬款的管理辦法
3.1 制定并落實應收賬款管理制度
3.1.1制定并實施應收賬款分類管理制度
根據應收賬款產生的具體原因進行分類。一類客戶是基于將在賒銷期間的貸款看成是從企業獲取的一筆無息或低息貸款的想法而賒銷,這類應收賬款劃分為A類,應重點管理;二類客戶是因資金暫時周轉不靈,以資產抵押或擔保賒銷產品而產生的應收款,這類應收賬款安全性好,可以劃分為B類進行管理;三類客戶是由于銷售產品和收款時間上的差異而形成的應收賬款。屬于真正的應收賬款,可以劃分為C類,不對它進行重點管理。
根據應收賬款的賬齡進行分類。企業可以根據以往的工作經驗將賬齡最長,風險最大的應收賬款劃分為A類,而將賬齡最短,風險最小的應收賬款劃分為C類,其余劃分為B類。對應收賬款回收情況進行監督,通常通過編制賬齡分析表來進行。
根據應收賬款的比重進行分類。應將在應收賬款中所占比重較大的客戶劃分為A類,占比重較小的客戶劃分為C類,其余的為B類。
3.1.2制定并執行應收賬款壞賬準備制度
按照應收賬款余額的一定比例計提壞賬準備是避免發生壞賬成本帶來風險最好的管理辦法。
3.1.3制定并落實適當的收賬制度
對過期較短的客戶,不過多地打擾,以免將來失去這一市場;對過期稍長的客戶,可措辭婉轉地發函催款;對過期較長的客戶,頻繁的信件催款,并加以電話催詢;對過期很長的客戶,定期向客戶寄發帳單,在催款時措辭嚴厲,必要時提請有關部門仲裁甚至提起法律訴訟,或委托收賬企業收款。在具體實施收賬政策時,要有明確而量化的獎勵辦法,有發生重大壞賬損失問責辦法。
3.2 落實應收賬款管理專門人員,進行專業分析
財務部門應定期對應收賬款的回收情況,賬齡等情況進行分析,而不能將所有責任都交給主要負責確定賒銷受信額度和資信調查的信用管理部門,這是內部控制的重要環節。財務部門應編制一定期間的對賒銷客戶的銷售、賒銷、收賬、賬齡分析表及分析資料交管理當局。
3.3 應收賬款投資分析,確定適當的信用政策
確定適當的信用政策的原因是應收賬款在企業的生產經營過程中,有其獨特的功能,歸納起來主要表現為兩個方面:一方面可招攬客戶,擴大銷售,擴大市場占有率,增強競爭力;另一方面采取賒銷的方式,發生應收賬款,可以降低存貨的存儲成本。
采取賒銷方式,可以促進銷售,降低存貨量,從而降低相應的管理成本、倉儲費用和保險費用,達到降低存貨儲存成本的目的。但持有應收賬款的同時,必然為其付出一定的成本,包括:機會成本、管理成本和壞賬成本。
根據現代信用管理理論,壞賬損失是不可避免的,完全沒有壞賬損失,反而說明企業的賒銷潛力沒有完全被挖掘出來,企業進行信用管理的一項重要任務就是在支持銷售最大化的前提下,努力將壞賬損失降低至合理水平。企業要充分利用應收賬款,以達到在競爭中獲勝的目的。因此,確定適當的信用政策,便成了應收賬款管理的核心內容之一。
適當的詳細而具有可操作性的信用政策有:信用期間、信用標準、現金折扣政策。
3.4 進行系統的應收賬款融資分析和融資政策
對于企業來說,應收賬款融資可以使企業的債權類資產轉化為現金,增強企業資產的流動性在企業資金緊張時或者需要大量現金時,采取應收賬款抵押、票據抵押或應收賬款出售等方式進行融資,可以解決臨時的資金困難。
3.5 建立信用管理部門和管理系統以及監控體系
3.5.1建立信用管理部門
一種是財務總監領導下的信用管理部門,另一種是銷售總監領導下的信用管理部門。
3.5.2建立客戶動態資源管理系統
動態監督客戶尤其是核心客戶,了解客戶的資信情況,給客戶建立資信檔案,并根據收集的信息進行動態管理,這就是客戶的動態資源管理。調查的內容主要有:客戶的品質、能力、資本、抵押和條件(C5系統),客戶與企業往來的歷史記錄、客戶的規模、財務狀況、發展前景、行業的風險程度等等。
3.5.3建立應收賬款的監控體系
監控體系包括賒銷的發生、進行應收賬款跟蹤管理服務、對賬、逾期風險預警等各個環節。
賒銷發生的監控:一般銷售業務要經過接受客戶定單、批準賒銷信用、按銷售單供貨、按銷售單裝運貨物、向客戶開具賬單、記錄銷售、收回資金這樣一個業務流程。賒銷監控主要發生在接受客戶定單、批準賒銷信用、記錄銷售和收回資金流程。
信用部門和銷售部門進行應收賬款跟蹤管理服務:在工作中信用部門和銷售部門要相互配合,分清各自在跟蹤服務中的職責,達到相互監督,相互促進,提高應收賬款回收率,促進企業銷售的目的。
做好日常的應收賬款對賬工作:應收賬款的對賬工作包括兩方面:一是總帳與明細賬的核對,二是明細賬與有關客戶單位往來賬的核對。應收賬款的對賬工作從銷售業務的第一筆起就應由銷售人員定期與客戶對賬,并將對賬的情況及時反饋給財務部門。營銷人員可以按其管理的單位設置統計臺賬,對產品發出,發票開具及貨款的回籠進行序時登記,并可以采用銀行對帳單的形式與客戶對賬,由客戶確認,從而為及時清收應收賬款打好基礎。企業經營者,應將貸款回籠與應收賬款工作同銷售者的業績結合起來考察。
成都市部分擔保機構“掛羊頭賣狗肉”、違規拆借、高息“放水”等不規范行為將被嚴懲，擔保行業面臨全面洗牌！記者昨日獲悉，一部旨在規范和促進擔保行業健康發展的《擔保公司管理辦法》正由該市經委緊張制訂。規范以5年內構建并完善多層次的信用擔保體系為目標，對擔保機構開業底限、運作流程、權限等方面作嚴格規范。
據介紹，作為10個全國中小企業服務體系建設試點城市之一，市政府計劃到2007年在全市范圍內構建起功能完善、運做規范的信用擔保體系。為全市中小企業、民營經濟發展創造良好的信用環境。
據了解，合格的擔保機構必須具備具有獨立法人資格，以從事貸款擔保業務為主；具有符合法定要求的注冊資本金和必須的經營資金，且資金來源合法、真實；具有合格的信用管理人才和基本的內控制度等三大條件。擔保機構必須根據國家產業政策導向來確定其擔保項目，根據風險程度、入股情況及企業信用狀況自行確定擔保費率，切實解決中小企業貸款難的問題。同時，還必須在當地財政、人民銀行和中小企業行政主管部門備案。
【關鍵詞】信用征信 區域壟斷 區域閉鎖 聯合征信
從20世紀90年代中后期開始，我國的信用體系建設進入第二個發展時期，信用征信的重要作用越來越得到政府、企業、學術等各界人士的重視。在這種主要由地方政府推動市場因素發揮主要作用的信用征信體制建設中，各地方政府之間實際上存在著嚴重的“條塊分割”和“區域自治”問題，這種現象使得我國的征信服務體系建設受到了嚴重的影響。因此，這要求我們必須想辦法廢止妨礙信息征集而設置的地方壁壘，排斥外地產品和服務所建立的分割市場的各種規定，打破地區壟斷和地方封鎖。
一、我國地方征信的現狀
20 世紀80年代末期，我國征信業開始起步。在地方征信體系建設上，以上海為代表的東部沿海地區和城市率先邁出第一步。1997年，上海開始開展企業資信評級，并根據實際需要，逐步建立了個人和企業聯合征信系統。浙江省、深圳市等也都較早地試點進行地方征信體系建設。人民銀行2003年10月被賦予管理信貸征信業的職能后，開始著手建設全國統一的企業和個人征信體系，地方征信體系建設納入了全國征信體系統一框架。2004年，山東省堅持“政府引導、市場主導”的原則，在4個城市積極開展借款企業資信評級試點。此后，各地政府開始了信用征信體系全面建設的熱潮，地方政府高度重視信用體系建設，到目前為止共有27個省市建立了領導推進機制。北京、天津、浙江、杭州、寧波、深圳、汕頭等省市都建立了統一的信用信息共享平臺。吉林、江蘇、浙江等省制訂了信息公開管理辦法；上海、深圳市出臺了企業和個人信用征信管理辦法。
雖然我國地方征信體系建設有了一定的發展，但仍然存在著許多問題，如各方面反映突出的征信相關法律不健全、信息數據部門分割、行業自律不足等。區域壟斷和區域閉鎖問題就是其中之一。
二、產生區域壟斷和區域封鎖問題的原因
總體上，我國地方征信體系建設尚處于起步階段， 距離市場經濟發展的要求還很遠。其中很重要的一個問題就是區域封鎖問題嚴重，信用信息數據處于極端分散和相對屏蔽的狀態。目前，征信機構缺乏強有力的組織保障，表現為各職能部門各自為戰，之間的信息溝通障礙重重，并且尚未建立信息整合的保障、協調機制，信用數據分割、封閉現象嚴重。1997年人民銀行建立了銀行信貸登記咨詢系統，但到目前為止，除了金融機構，其他的部門均不能共享該系統的資源。2003年國家工商局啟動了工商企業信用管理體系建設，被稱為“金信工程”，但規模較小、覆蓋面不夠寬，且彼此封閉，公開化程度不高，全國性、綜合性的信用信息數據庫尚未建立。
產生這一現象的原因主要有以下幾點：第一，在我國地方信用征信蓬勃發展的這些年始終沒有一套由國家統一制定的信用數據標準，信用數據標準的缺失造成各級政府在信用信息歸集上的偏重點不同，所以才會出現各地政府征集到的信用數據的極端分散現象。第二，政府主管職責的缺失也是造成這個現象的原因之一，在地區征信中存在著嚴重的行業溝壑，而政府在實現行業征信的問題上顯然力度不夠，由此，政府所搜集到的信用信息是十分貧乏的。第三，我國的信息技術發展也在一定程度上制約了信用信息的共享程度。
三、解決這一問題的對策和建議
社會信用體系建設是一項宏大的社會系統工程，也是一項長期復雜的任務。宏觀層面上，需要加強中央政府的規劃和指導；中觀層面上，需要加強地方政府的推動和主導;在方法步驟上，應當堅持政府推動，市場化運作，全社會廣泛參與；堅持總體規劃，精心試點，統籌協調，分層推進，分步實施。 在這一方法步驟的指導下要整合全社會的資源，建立全國統一性的而不是區域性的信息數據庫可由以下幾個方面入手：
第一，在國家統一制定的信用信息標準下，由政府牽頭統一歸集信用信息，建立地方性公共征信平臺。現在我國各地方的信用信息標準存在嚴重不統一的現象，統一的信用信息標準體系、信用數據標準格式是實現全國全社會信用體系建設的前提。在此基礎上由政府出面可以加快信息征信建設，實現信用信息的快速歸集，政府有足夠的權力深入到金融、企業、司法、工商等各行業去收集和整理所需的信用信息，這是任何一個行業和中介機構都無法做到的。
第二，待各地公共征信平臺發展到一定階段后，對各地區的征信數據庫進行聯網整合，實現全國性的信用信息共享平臺。區域性征信平臺的建設本身就是一個龐大而且復雜的工程，但是建立一個健全的區域性征信平臺是建立全國征信體系的基礎，只有地方性公共征信平臺發展到比較成熟的階段才能夠建立整合征信平臺。
西方發達國家的征信體系經過一百多年的發展．形成了良好的征信數據環境、完善的信用法律體系、健全的信用管理機構和業績優良的大型征信公司。發達的征信體系凈化了信用交易的市場環境，規范了信用交易的程序和標準，極大地促進了這些國家的社會經濟發展。相比之下，我國現行的征信體系還不夠完善，我們任重而道遠，在建立征信體系時我們應在借鑒國外成熟發達的信用體系的基礎上結合我國特有的國情，做到既要借鑒又不照搬，在借鑒他們先進的征信系統和平臺的基礎上，按照自己的步驟從地方政府到全國范圍逐步建立，精心試點，統籌協調，分層推進，分步實施，最終實現我國行業、部門、區域的聯合征信。
參考文獻
[1] 江藝．我國信用體系征信中存在的問題[J]．現代經濟信息，2010(13-137).
