時間：2022-03-03 04:50:23
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇小額貸款論文，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
(一)“三查”流程、柜臺領取制度
“三查”流程是指發放貸款前進行調查、發放貸款時進行審查、發放貸后對貸款使用情況及還款能力等進行檢查等一系列制度，有助于貸款人全面掌握借款人實時狀況，及時發現風險隱患，采取相應防控措施。柜臺領取制度是指為了防止農戶辦理完貸款申請、審批手續后，在發放貸款時由他人代領，甚至出現銀行內部員工自己或聯合外部人員做假貸款手續冒名貸款等現象，從而影響貸款的發放質量。
(二)獎懲結合、信息公示制度
獎懲結合制度，一是針對農戶的獎勵與懲罰。如采取“一戶不還，全村不貸”的方式，用熟人法則來督促借款人按時還款，增加其違約成本。二是針對銀行客戶經理及相關責任人的獎勵與懲罰。信息公示制度是指將借款農戶信用評定等級、借款情況、還款情況等在農村社區向公眾公告的制度，特別是通過對惡意賴賬人員的“關注”構成一種社會壓力與監督機制，規避貸款農戶的道德風險。
(三)不良催收、風險補償制度
不良催收制度針對農戶小額貸款發放時間比較集中、到期也比較集中的情況，暫不采取書面提示或電話催收的方式，而是由每名客戶經理“包片到戶”，而是挨村逐戶對貸款農戶進行催收。風險補償制度主要依靠由農業保險公司開辦各類農業保險，對農戶的生產經營進行保險，應對農戶可能出現的風險，增強農業和農戶的抗風險能力，成為農戶小額貸款的風險補償機制之一。
二、農戶小額貸款風險控制機制存在的問題
(一)農戶聯保、評級授信制度的風險分析
農戶聯保制度的風險分析：一是聯保責任不落實。農戶對聯保貸款的制度及流程缺乏了解，對自己所承擔的聯保責任一知半解，極易出現農戶不愿代償“他人”的不良貸款。二是農戶匹配不合理。經濟實力較強農戶“強強聯合”，弱勢農戶則因“馬太效應”、越來越弱；三是道德風險難防范。多戶貸一戶用、家庭成員互保等欺騙產生的風險難以控制。評級授信制度的風險分析：一是信用等級評定隨意性較大，挪作他用的現象比較突出，聯保貸款沒有發揮應有的支農作用。二是農戶授信額度未實行差別管理，從事傳統農業與養殖業、農副業、運輸業等農戶之間因資金需要不同而呈現出的區分度不高。
(二)三查流程、柜臺領取制度的風險分析
“三查”流程制度的風險分析：一是貸前調查工作不夠細致，缺乏對借款人的實地調查、核實；二是貸中審查工作流于形式，過度依靠“貸前調查”；三是貸后檢查工作行為缺失。對于貸款發放后的使用情況、以及借款農戶的收益情況，缺少分階段的調查、核實。柜臺領取制度的風險分析：由于這一制度執行過度依賴于臨柜人員的工作責任心與執行決心。在實際操作中往往因為關系較好、或領導授意而影響其制度約束力，致使稽核、檢查等事后監督依然較難發現違規行為。
(三)獎懲結合、信息公示制度的風險分析
獎懲結合制度的風險分析：一方面，由于對于農戶的獎懲制度靈活不足、操作不便，無法真正地將授信額度與優惠利率掛鉤，因而無法調動農戶的誠信覆約動機。另一方面，客戶經理為了績效獎金而完成任務，從而分散了相當多的精力，難以集中精力做好貸后管理。信息公示制度的風險分析：一方面，因為農村地域廣闊、農村居民較多，農戶貸款涉及農戶眾多、信息公示項目繁瑣，客戶經理無暇抽出時間進行公示；另一方面，由于傳統文化及鄉土人情觀念，廣大農戶對于公開自身貸款情況心存顧忌，甚至心存憎惡。
(四)不良催收、風險補償制度的風險分析
不良催收制度的風險分析：一方面，在實際中仍然存在主觀意識淡薄、清收手段失效、跟進措施乏力等情況。另一方面，訴訟清收成本較高，耗時費力，且在清收過程中極易出現對銀行和法院的不利局面。風險補償機制的風險分析：一方面，經濟負擔是限制農民投保農業保險的主要原因，致使農戶因為投保費用過高或周圍人不投保等因素而不愿意購買農業保險；另一方面，各金融保險機構對商業保險業務所帶來的豐厚利益相對倚重，而對于收益相對較低的農業保險則缺乏推廣動力。
三、完善農戶小額貸款風險控制機制的建議
農戶小額貸款結構復雜、涉及面廣，因此其風險控制機制應從農村信用環境、授信審批環節、信貸開展模式、約束激勵機制、業務操作流程、貸后管理制度等方面著手，在體制上、機制上、制度上多方聯動，尋求全方位系統性完善。
(一)優化農村信用環境，建立失信懲戒制度。
優化農村信用環境。一方面，通過送“金融知識下鄉”等宣傳活動讓農戶更多地了解法律知識及金融知識，增強其法制意識與信用意識。另一方面，借鑒國外發達國家的經驗，建立農戶信用誠信體系，制訂信用村、戶細化考核方案，建立農戶信用貸款檔案。建立失信懲戒制度。一是暢通監督舉報渠道，建立舉報獎勵機制，鼓勵違規違紀檢舉行為，并給予舉報人適當的獎勵。二是采取法律強制措施提高對違法行為的震懾力，使客戶意識到違約、違法所必須承擔的法律責任。與此同時，利用農戶之間生產、生活區域集中、典型示范效應明顯的特點，提升失信懲戒制度的示范警示作用。
(二)科學合理授信審批，區別聯保授信額度
科學合理授信審批。提高農戶信用等級評定的透明度，科學核定貸款額度。一是進行農戶基本信息采集，力求全面、真實、準確。二是科學評定，區別對待、真實確定、差異化管理，堅決杜絕無根據授信、雷同授信、過度授信的現象。區別聯保授信額度。最大限度地發揮聯保貸款的支農作用，根據各地經濟發展條件適當調整授信額度。設定聯保小組總體授信額度上限，而對單戶授信額度適度放寬，在對農戶住房、農機具、生產經營狀況等進行詳實調查、綜合評定的基礎上，根據實際需求合理確定額度。
(三)推行陽光信貸模式，引入社會監督體系
推行陽光信貸模式。一方面，公開業務操作流程，通過業務咨詢臺，讓客戶了解信貸產品及流程，引導其科學選擇信貸產品，增加貸款透明度。另一方面，借款人提出貸款申請時，由客戶經理簽訂《“陽光服務”承諾書》，切實把信貸工作置于社會和客戶的監督之下，從源頭上防范道德風險。引入社會監督體系。在每個片區考察有威望與責任心的“模范”群眾，挑選聘請相應的社會監督員，發揮熟人監督的典型示范作用，拓寬信貸監督渠道，擴大社會監督網絡。與此同時，制作信貸人員便民卡片，走村入戶進行發放，力爭做到家喻戶曉，人人皆知。
(四)建立動態激勵機制，構建有效約束機制建立動態激勵機制。
探索開發“大聯保”貸款模式，以農戶、自然村、農業合作社為單位組成“大聯保體”，合理安排放款節奏與進度，通過采取利率優惠等措施擴大市場推廣率，進而形成整體規模效應。構建有效約束機制。執行信貸員等級管理制度，建立信貸員約束機制，執行貸款終身追究制和損失賠償制度，并按信貸操作流程對違規違紀貸款各環節的相關責任人員進行履職評價，對發放違規違紀貸款的信貸人員實行嚴格問責。
(五)提高信貸人員素質，嚴格規范操作環節
提高信貸人員素質。一是開展法律法規、規章制度培訓與考核，實行崗位達標，持證上崗，實現“寧缺毋濫”、“優勝劣汰”；二是加快信貸人員循環，確保在農戶小額信貸崗位配備思想素質高、業務能力強、富有使命感與責任心的信貸人員。嚴格規范操作環節。一是貸款調查環節嚴格執行“雙人”實地調查制度，了解掌握借款人的人品信用、資產負債、貸款需求、還款來源等情況；二是貸款審查、審批環節加強對借款人及擔保人身份真實性進行二次核實，確保信息真實可靠；三是貸款發放環節嚴格執行柜臺付款與內勤審核制度，防范產生頂名貸款；四是貸后檢查環節對于首次、半年貸后檢查均由非經辦客戶經理進行，確保信貸資金安全。
(六)創新監控技術手段，探索有效催收途徑
關鍵詞：小額信貸；小額貸款公司；發展模式；實踐分析
一、國外小額貸款發展的主要模式
小額貸款起源于20世紀70年代孟加拉國著名經濟學家?尤努斯教授的小額貸款試驗。經過若干年的探索和完善，形成了兩大主流模式。
1、GB模式為代表的福利主義模式
1976年8月，尤里斯教授基于自己在鄉村研究，在吉大港大學附近村莊做了一個試驗――利用他自己的財產擔保說服當地銀行向貧困農民提供一些貸款。實踐證明，這些貸款受到了這些人的歡迎，促進了貧困農民的生產自救，還款率也比較高。
GB模式下，以小組為基礎的農民互助組織是其支柱。互助組織是按照“自愿組合，親屬回避，互相幫助”原則建立起來的，形成了“互助、互督、互保”的組內制約機制――即一個組員不還款，整個小組就失去再貸款資格。整個模式兩大塊機構中，自身機構與一般金融機構構建無異，貸款人機構也是從基層向上疊加構建。
2、BRI-UD
它是小額信貸起步階段的兩大類型之一：制度主義模式的小額貸款。1983年，印尼開始金融改革。印尼唯一一家農村國有商業銀行,BRI也引進了新的小額貸款管理辦法。在1984年成立鄉村信貸部（BRI-UD），成為獨立運營中心。通過5年的運營，在保證較高的還款率的基礎上，它不僅成為了印度尼西亞最大的小額貸款機構，同時也使BRI實現了真正意義上的商業化。
BRI-UP模式下，最基本的單位是村鎮銀行。它是進行獨立核算，自定貸款規模、期限和抵押，具體執行貸款發放與回收的單位。
3、兩種主流模式的特色
二、中國小額信貸公司的發展模式
1、小額貸款公司在中國的發展
我國小額信貸的發展大致可以劃分為四個階段：
其一（1993年底至1996年10月）小額信貸技術初步傳入，相關機構進行了小規模試點，NGO小額信貸得到了初步發展。
在此階段，我國引入了小組聯保貸款為主的信貸技術。社科院發農所與商務部先后進行了小規模的試點活動，在農村引導了建立了聯保小組，以小組為單位進行了小額的短期貸款。根據技術差距理論，由于外援資金的限制和技術的有限流入性，我國仍然要經歷一段模仿滯后期。因此在這一階段，小額信貸的規模很小，收益不明顯，覆蓋面有限。
其二（1996年10月至1999年）“政策性小額信貸”扶貧項目擴展，我國開始主要采取GB聯保模式。
更多的相關機構（國務院扶貧辦系統、民政部門、社會保障部門、殘疾人聯合會、婦聯和工會等）參與到小額信貸領域，政策性小額信貸扶貧項目獲得發展。
此階段，我國主要采用GB模式，但與已經發展成熟的GB不同，此時小額信貸還是以國家財政資金和各界貸款為資金來源，沒能成為真正自負盈虧的商業機構。小額信貸的積極作用在這一階段還未能完全顯現，僅僅是作為扶貧多樣化的一種措施而存在。
其三（1999年至2005年6月）RCC(農村信用合作社)小額信用貸款和聯保貸款逐漸發展。
此階段，我國度過了掌握滯后期，將小額信貸技術與國情密切聯系。在RCC開辟和擴大小額信用貸款和聯保貸款業務，此外還得到了中央銀行支農再貸款的支持，擴大了小額信貸的影響力和業務深度。這是我國首次將小額貸款技術運用到正式金融機構。順利開創了中國式的正式金融機構與農民互助組織相結合的小額貸款模式。但這仍然只是對已有主流模式的進一步吸收和改造。
其四（2005年6月以后）小額信貸多樣化，小額貸款公司出現。這一階段至今，隨著我國經濟的發展和小額信貸技術的日臻成熟，我國開始培育多種形式的小額信貸。2005年6月我國開始了第一批試點，小額貸款公司應運而生。
而我國小額貸款公司的運營和監管則是以2008年的《意見》為藍本的。《意見》中提出了一些方向性措施：
A本省的省級政府有明確成立主管部門（金融辦或相關機構）的方可成立小額貸款公司。
B應建立發起人承諾制度：即公司股東應與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔風險。
C按照《公司法》建立健全公司治理結構、貸款管理制度、企業財務會計制度，真實記錄和全面反映其經營活動。
D建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，確保全面覆蓋風險。
E實行信息披露制度并接受社會監督，杜絕非法集資。
F中國人民銀行對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監測，并將其納入信貸征信系統。
2、小額貸款現行模式存在的及潛在的問題
A發展呈現違背最初宗旨的傾向，福利性效用未能較好實現。在小額貸款公司的發展過程中，尋租問題也不可避免地出現。政府的介入和公司背景的控制，使得信息更加不對稱，小額貸款公司悖離了其公益性宗旨，愈發地商業化。
B覆蓋的范圍有限，我國的貧窮人口未能獲益。原因有二：其一，市場經濟欠完善，許多貧困的地區的市場機制尚未成形。這從某種程度上制約了小額貸款公司的發展。它們融入市場經濟的程度不夠深，在“三農”問題上發揮的效用也相應打了折扣。其二，由于我國小額貸款公司試點仍然在探索階段，貸款發放的條件相對也較為嚴格，能參與到這個市場中的人群也相對有限。最貧窮的人依然只能依靠國家的援助，而無法從小額信貸上發家脫貧。
C收益無法較好覆蓋運營成本，長期發展受限。主要表現有二：其一，資金短缺且資金來源單一。融資形式缺乏多樣性。據《意見》的規定，小額貸款公司必須“只貸不存”。具體而言，如基金儲蓄、代扣罰金和吸收入股等方式在中國小額貸款公司中都比較少或者沒有。其二，理論與實際收益率出現偏差，受到稅收及利率等問題的限制，許多小額貸款公司并未達到預期收益率。從目前的試點結果來看，現行格局下，農村閑置資金無法得到充分吸收，小額貸款公司的信貸規模不可能快速擴張。
D內部機制仍需完善。其一，中小企業普遍面臨著無力承擔不足的內部控制以及不可抗力的事件造成意外損失的瓶頸。相應的，小額貸款應對此類風險的能力也很弱。其二，內部決策和監督機制欠完善。其三，小額貸款公司高層并未有明確的計劃和目標，僅僅知道從小項目做起，不利于公司的長遠發展。
在對小額公司的監管中，現行的政策框架也存在很多漏洞和疏失：
A監管主體的不明確性。盡管《意見》指出小額公司要有一個明確的主管部門，但在實際操作過程中，往往出現了是人民銀行還是銀監局，是金融辦還是縣政府進行管理的懸疑之爭。
B征信系統覆蓋還不夠完善。第一，員工的信息缺乏全面性，信息出現不對稱性，公司在博弈上處于不利地位，道德風險系數更高。第二，在這種模式下客戶群狹窄，長此以往，并不利于公司業務的擴大。
C缺乏具體的規范文本和制度。相關主管部門并未對小額貸款公司的財務匯報材料及監管細節要求給出明確規范。
三、我國小額貸款公司經營模式的完善方向
1、中央進一步推進新農村建設和城市化戰略，給小額貸款公司創造良好的市場載體時，還應給予小額貸款公司有力的政策和資金傾斜。國家應該充分認識到小額貸款公司是解決“三農”問題的重要推手。此外，小額貸款公司的發展也將為城市中小企業和薄弱產業提供更多樣化的融資方式。
2、國家有層次地進行規劃，再補充相應政策支持：首先，給予不同類型的小額貸款公司給與不同的政策優惠。公益性的商業性的小額貸款公司在其發展初期，我國應區別對待，在政策扶助資金及稅收政策上對公益性的公司有所傾斜。其次，逐步放松其利率及融資方式、規模限制。與市場化進程同步，小額貸款公司的控制也應相應改變，促進其長遠發展。此外，小額貸款公司的正名問題，一直保守爭議。作為非經融機構，其業務相對不易展開。在鼓勵經營效益好的小額貸款公司向村鎮銀行轉型的同時，我國應該相應放寬準入和限制，允許其參加一些簡單的金融活動。再次，為小額貸款公司發展提供良好的外部環境。國家及公司自身都應加強對就業人員的培訓及考核。同時，人民銀行應盡快將其納入征信體系，部分有障礙的地區可以與公安部門的征信信息綁定。
3、加大力度完善農村金融服務體系。在推進完善農村金融服務的同時，也應將小額貸款公司納入農村金融多層次服務體系進行規劃。而現行的銀行類金融服務，特別是資金融通服務和資金管理服務，主要關注點在大眾城市和大中型企業，所以中小企業和中小資金需求的農村客戶需要一個龐大的專門服務體系。今后的農村金融的發展不僅需要繼續完善補充農業銀行，農業發展銀行，農村信用聯社等金融機構，同樣也不能忽略小額貸款公司及其他的金融服務機構的不斷完善。此外，目前農村金融服務的現狀，限制了閑散資金的吸收，小額貸款公司的運營缺乏良好的環境。具體而言，實現農村金融服務的多樣化，需要完善相應的基礎設施，扶植一些輔助金融機構的成立，并且實現農村的征信體系與相應更多金融機構的綁定。
4、建立健全內部機制，從控制風險推進小額貸款公司良性發展。其一，從放貸程序到公司的財務會計制度均要嚴格規范。其二，設立風險控制部門，加強對放貸資產的管理，在降低運營成本的基礎上確保一定的收益率。其三，咨詢相關人才，并聘請法律顧問保證公司日常的文件材料及一些行為的合法性及嚴謹性。再次，公司的決策部門要形成嚴格的責任負責制，權責明確。
5、避免小額貸款公司的的服務宗旨和管理目標的偏離。其一，完善小額貸款公司的監管體系，防止公司背景及政府官員的操縱。在探索階段，我國尚未形成完善的監管體系，各部門的監管出現重疊和偏差。結合社會各界的監督，我國應出臺具體的條例輔助監管，并劃出各監管部門的職責范圍，有主有次，層次鮮明。其二，嚴格監督小額貸款公司對國家扶助資金的運用，在保證一定收益率的同時，應真正惠及廣大貧農及城市弱勢產業。
6、擴大業務的覆蓋面。一方面，小額貸款公司應該繼續多樣化，地域上從農村向城市繼續拓展，服務領域不只局限于農業領域等；另一方面，小額貸款公司在發展步入正軌后也應該參考GB模式下的自動瞄準機制小額貸款，發揮自己的效用。
7、實現小額貸款與小額保險的結合，進一步加強風險控制。拓展小額信貸的保險市場，一方面可以拉動內需，有利于保險業業務的創新和拓展；此外，也利于小額貸款公司承擔道德風險或意外因素引起的損失。
參考文獻：
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關鍵詞：小額貸款；企業文化
截至2012年9月30日，全國小額貸款公司機構數量達到5 629家，比2011年同期增加了1 838家，同比增長49.29%。小額貸款公司已經成為了我國信貸市場的重要組成部分和補充力量，為解決“三農”和中小微企業融資難題提供了新的解決途徑，有力地支持了區域經濟的發展。隨著小額貸款行業的發展壯大，小額貸款公司的企業文化建設也逐步得到了重視，諸多小額貸款公司已開始建設具有自身特色的企業文化，并通過企業文化的建設推動企業的發展。本文擬以劉光明的四層次文化模型為基礎，把位于廣州市的GJ小貸作為研究對象，通過研究其企業文化建設，探討在日益激烈的市場競爭中，GJ小貸如何適應組織內部和外部環境的變化。
一、文獻綜述
國內學者劉光明認為，企業文化由物質層、行為層、制度層和精神層四層構成。物質文化包括企業生產的產品和提供的服務，以及企業生產環境、企業建筑、企業廣告、產品包裝和設計等，處于企業文化的表層；行為文化是指企業員工在生產經營、學習娛樂中產生的活動文化，包括企業經營、教育宣傳、人際關系活動、文娛體育活動中產生的文化現象，處于幔層或淺層，是企業經營作風、精神面貌、人際關系的動態體現，也是企業精神、企業價值觀的折射；制度文化主要包括企業領導體制、企業組織機構和企業管理制度三個方面，處于中層；精神文化包括企業精神、企業經營哲學、企業道德、企業價值觀念、企業風貌等內容，是企業意識形態的總和，是企業物質文化、行為文化的升華，是企業的上層建筑，是企業在生產經營過程中，長期受一定的社會文化背景、意識形態影響而形成的一種精神成果和文化觀念，處于核心層。
國內小額貸款行業至今只有7年的發展時間，還處于起步階段。我國對小額貸款企業文化研究也還處于起步階段，目前部分國內知名學者教授已從不同角度對小額貸款企業文化提出了自己的研究見解。茅于軾2007年在《談小額貸款的文化》一文中提出：“小額貸款的企業文化非常重要，一個成功的小額貸款組織應該有一個良好的文化，它表現在平等待人、講禮貌、尊重人”，“它的主要特點是自由和平等，這樣小額貸款就能夠得到廣大群眾的發自內心的擁護。” 他在2008年又在《從小額貸款的文化談捐贈的自愿性》中從“利”和“義”的角度談了小額貸款公司的企業文化建設，他指出：“小額貸款要帶給農民的文化.一方面是要講利；另一方面是要講義。” 其他學者也提出了自己的觀點。如，吳敬在《安徽省小額貸款公司核心競爭力研究》一文中，從小額貸款公司核心競爭力培育方面論述了小額貸款公司企業文化的建設：“一個完整的創新體系需要小額貸款公司在觀念等方面同步創新。要通過企業文化建設，形成具有特色的企業精神。”又如，劉鈺斌在《商業性小額貸款公司競爭力分析》中，將企業文化歸結為企業核心競爭力的一部分。
二、GJ小貸企業文化建設的探索和研究
1.背景介紹
GJ小貸成立于2012年6月末，注冊資本2億元，為廣州市第一批拿到全市運營牌照的小額貸款公司。公司共有15個股東，其控股股東為位列中國五百強企業的廣州市某知名國有建筑企業，擁有公司30%的股份；其余14名股東均為民營企業或自然人，控制了公司70%的股份。GJ小貸的股權架構充分體現了國家倡導的“以國有資本為主導，引導民營資本參與金融事業發展的創新金融模式”，既有國有資本的主導，又有民營資本的參與，也開創了此類小額貸款公司的先河。
GJ小貸在成立后，面對外部經濟形勢不佳、銀行大幅度降息降準、同業競爭空前激烈等諸多不利因素和嚴峻的外部環境，以企業文化建設為主線，努力搭建組織架構、全面鋪開營銷渠道、穩步開展業務經營，最終運營模式初步成型，在公司開業當年即實現了盈利。
2.基于四層次理論下的GJ小貸企業文化建設實踐分析
在成立之后，一方面，面對生存和發展的壓力，公司不斷拓展業務；另一方面，為了培育自身的核心競爭力，GJ小貸同步著手開始建設企業文化。雖然控股股東為知名國企，有著幾十年來沉淀下來的企業文化和一整套企業文化建設的模式和思路，但GJ小貸國有民營成分混雜的股權結構和所處的小額貸款這一新興行業，決定了它必須在實踐中摸索出一套適合自己的企業文化，并將其貫徹在企業中，以應對激烈的市場競爭。下面我們將結合劉光明的四層次理論對GJ小貸的企業文化建設進行詳細剖析。
（1）精神文化
精神文化是企業在生產經營中形成的一種意識和文化觀念，是企業文化的核心和靈魂。本文主要從企業愿景和企業價值觀兩個方面對GJ小貸的企業精神文化層次進行剖析。
①企業愿景
GJ小貸的企業愿景是“全面服務小微企業，成為廣東地區卓越小額貸款公司”。全面服務小微企業，是行業主管部門對小貸公司提出的要求和希望，也是小貸行業的基本定位；成為廣東地區卓越小額貸款公司，則是全體股東及員工共同一致、彼此共鳴的內心追求，能夠有力地激發員工的積極性，增強企業發展活力。
②企業價值觀
GJ小貸將其企業核心價值觀完整歸納為八個字：“學習、誠信、反省、感恩”。
學習。GJ小貸將“學習”二字作為企業核心價值觀的首要組成部分，大力倡導學習文化，主要是基于兩個方面的考慮：一方面，小額貸款是個新興的行業，市場上尚未出現成熟的盈利模式和標準化的產品，各種創新的理念、產品都是小額貸款公司潛在的巨大財富。如何快速地接受新知識，并付諸實踐，對小額貸款公司的發展至關重要；另一方面，取義于“學無止境”“學以致用”。從長遠來看，倡導學習文化，幫助員工樹立終身學習的態度，能不斷提高員工的業務素質和個人修養，進而提高工作效率、優化產出，促進企業的良性發展。
誠信。小額貸款公司的主營業務為信貸，其業務開展的根本就是誠信。且作為沒有金融從業資格證卻以信貸經營為主業的特殊行業，上級部門對小額貸款公司的監管十分嚴格，各地監管部門都對小額貸款公司劃出了“三不”的紅線：不非法吸儲，不賬外經營，不暴力收貸。一旦違規經營，小額貸款公司將受到嚴重的處罰甚至吊銷牌照。GJ小貸將誠信視為企業生存發展的根本，要求員工秉承誠信文化，對股東、客戶、同事、合作方都要誠實相待、以信取人，在公司內部以制度的形式強調誠信的重要性，并對各種不誠信的行為進行明確而嚴厲的處罰。
反省。取義于“吾日三省乎吾身”。企業或個人在實踐過程中難免會疏漏或失誤，但只要能找出問題或錯誤的關鍵，并吸取教訓，加以修正，便能不斷提高。GJ小貸把反省作為企業文化中一個重要的組成部分，要求員工養成自我反省的習慣，在日常生活工作中不斷調整、提高自己，在工作中經常進行總結、溝通和改進，最終實現個人工作能力的提高，促進企業的不斷成長。
感恩。感恩是中西方傳統文化的重要組成部分，也是企業持續健康發展中必不可少的因素。GJ小貸作為新興行業由國有民營資本結合而組成的公司，樹立了感恩文化，將感恩作為員工激勵的一個重要組成部分，通過感恩文化的灌輸、以各式各樣的活動的形式，讓全體員工認識到感恩的必要性，也通過感恩文化的宣貫，使得員工恪盡職守。
圍繞企業核心價值觀延伸，GJ小貸提出了四個方面的價值理念：
一是經營理念：專業、高效、服務、創新；
二是管理理念：注重管理的每個細節，追求持續改進；
三是服務理念：提高客戶滿意度，造就客戶忠誠度；
四是發展理念：協調企業發展速度與發展質量，保持公司與員工同步成長。
（2）制度文化
制度文化是企業中人與物、人與企業運營制度的結合部分，是企業為實現自身目標而對員工行為給予一定限制的文化。GJ小貸制度文化主要由企業領導體制、企業組織架構和企業管理制度等三方面組成。
①企業領導體制
這是企業制度文化的核心內容。GJ小貸嚴格遵循公司法的規定，建立了統一、協調、通暢的企業領導體制。由全體股東組成股東會，并按規定設置董事會、監事會，由董事會聘任高管團隊。在公司章程中明確規定股東會、董事會、監事會和總經理職責，權責清晰分明，股東不參與企業具體經營，董事會對重大事項進行決策，總經理則主持公司日常經營。
②企業組織架構
GJ小貸采用扁平化的組織架構，意在提高管理幅度和管理效率，減少管理層次。這種架構設置，既充分發揮了管理者的潛能，又有效增強了架構靈活性和民主度，有利于加強內部溝通，調動員工的創造性，能夠更加迅速地對包括客戶需求在內的環境變化作出反應。
③企業管理制度
GJ小貸在企業內部控制、業務管理、人員管理、薪酬管理、績效考核等各個方面制定了17項制度，已基本形成了完備科學的現代企業制度。在制度執行過程中，GJ小貸有意識地引導員工共同營造企業制度文化，強調員工在制度規范內自我管理、自我約束，將制度管理與人文管理有機結合，促使企業制度為員工接受并自覺遵守，營造一種良好的制度文化氛圍。
（3）行為文化
行為文化是指企業員工在生產經營、學習娛樂中產生的文化現象，包括在企業經營、教育宣傳、人際關系、文娛體育活動中產生的行為文化。GJ小貸企業行為可分為企業家行為、企業模范人物行為、企業員工群體行為。
①企業家行為
GJ小貸很好地體現了國有平臺、民營機制和外企管理的有機結合，公司董事長睿智穩健、富有戰略眼光和領導魅力。公司高管團隊由職業經理人組成，他們精通業務并富有執行力和創新力，始終強調“學習、誠信、反省、感恩”的核心價值觀，能為GJ小貸制定宏觀性的、預見性的、創新性的決策；對待每一經營目標，始終堅持“專業、高效、服務、創新”的經營理念，一以貫之，直至達成目標。
②企業模范人物行為
GJ小貸注重模范群體的培養，成立以來先后多次舉辦禮儀培訓及業務學習，培育提升員工業務素質和個人修養，并在年終評選出在崗位工作中表現出色的先進個人，給予物質和精神嘉獎。同時，GJ小貸還注重運用模范效應，營造比學趕超、爭先創優的良好氛圍，號召全體員工學習先進，爭當模范，激發員工進取心。
③企業員工群體行為
GJ小貸注重通過形式各樣的集體學習或群體活動等，提升員工的創新能力和業務能力，增強員工的向心力和凝聚力，培養員工積極向上、勇往直前的工作精神，為企業發展作貢獻。例如，每周和每月定期召開例會，號召員工為企業發展集思廣益；每周組織一次羽毛球活動，并定期組織外出活動；慶祝員工生日，營造良好的向心力和凝聚力；定期安排培訓和學習，為員工充電。
（4）物質文化
物質文化是由員工創造的產品和各種物質設施構成的器物文化，是一種以物質形態為主要研究對象的表層企業文化。GJ小貸物質文化主要包括企業標志、經營產品或服務、企業環境。
①企業標志
GJ小貸實施了一套完整的VI體系，設計了獨特鮮明、內涵深刻的公司LOGO，公司內部無論是名片、內頁、胸章、員工卡、辦公文件、手提袋、信箋還是紙杯，都有統一的設計。統一鮮明的VI系統，有力樹立了公司鮮明獨特的企業形象，展示公司企業文化。
②經營產品或服務
GJ小貸針對不同客戶需求，根據實際設置了聯銀貸、市場貸、工程貸、快速貸、物業貸等五大類貸款業務，并在經營運作中，始終堅持以“誠實守信”作為企業實現利潤的前提，堅持用最優質的產品、最貼心的服務為客戶創造最大價值，令客戶滿意。
③企業環境
GJ小貸內部環境裝修及空間的安排布局充分體現人性化。公司設有面積超過100平方米的員工之家，放置了報紙、圖書、投影和健身器材等各種休閑娛樂設施供員工緩解壓力。此外，公司整體采用大辦公室格局，除高管團隊有獨立辦公室外，其余員工均在一個寬敞空間辦公，人與人之間僅用辦公屏風隔開。這種布局有利于員工之間的相互交流和溝通，營造活潑積極的工作氛圍。
三、GJ小貸未來企業文化建設的設想與計劃
GJ小貸未來企業文化建設應全面抓好精神層、制度層、行為層和物質層等四個層次的建設，最終將企業文化與企業發展本身緊密結合、互相促進。
1.完善價值理念，提升企業精神
GJ小貸要在現有“學習、誠信、反省、感恩”的核心價值觀的基礎上，結合行業發展，繼續延伸完善經營理念、管理理念、服務理念、發展理念等價值理念，進一步提煉優秀的企業精神。
2.完善規章制度，保障理念落實
GJ小貸要在制度層面進一步推動企業文化的建設，確保價值理念的落實。一是通過完善薪酬制度，確保薪酬水平保持行業競爭力，激勵員工盡職盡責地努力工作；同時設立相應考評機制，根據企業價值理念思路，將個人經營業績納入考核，以考評和獎罰保障企業文化理念的落實。二是通過完善培訓制度，提高員工素質，發掘員工潛能，促使員工提高工作效率、實現自我價值；建立企業文化培訓制度，通過各種培訓活動推進企業精神文化和價值理念的貫徹落實。最終將企業文化從精神層面推進到制度層面，有效保障企業精神文化的落實。
3.完善行為模式，促進制度推行
在制度的保障下，GJ小貸要在行為層面有意識地提出員工共同工作中的行為和習慣的標準，讓員工形成共識和自覺意識，促使員工言行舉止、工作習慣向制度文化規范方向和標準轉化，增強企業行為文化，進而促進制度的貫徹。具體來說，GJ小貸應從儀表儀容、崗位紀律、工作程序、待人接物、安全環衛、素質修養等幾個方面作出標準要求。重點規范以下五項行為：一是溝通原則，大方、自信、友好、周全；二是忌諱事項，與顧客溝通忌諱過于注重外表、左右顧盼、歧視和不尊重、偏離主題、粗魯溝通；三是電話禮儀；四是員工自身行為，友好禮貌，相互尊重；五是禁止條款，禁止作出使客戶厭煩的行為、閑談工作之外事情、疏懶行為、索取回扣、泄露商業秘密。最終使得員工對企業產生歸屬感和榮譽感，員工個人行為與企業文化倡導的行為統一，實現員工與企業共同發展。
4.完善物質文化，保證行為識別
物質文化是外部了解企業文化最直接的媒介。GJ小貸要通過進一步完善物質文化，向外部傳達企業文化，幫助企業樹立正面形象，吸引客戶；同時也要通過物質文化的完善，提高員工工作的熱情和積極性，促進企業可持續發展。重點應進一步完善員工服裝、辦公環境和辦公用品等三個方面的設計，應充分考慮實用性，并結合企業VI系統進行個性化設計。
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論文關鍵詞：小額貸款公司,發展困境,政策支持
一、貴州小額貸款公司的發展現狀
1、貴州省的試點省份，貸款公司發展迅速。2005年，央行明確在山西、陜西、四川、貴州、內蒙古五省區進行只貸不存的“農村小額信貸組織”試點。2006年8月15日，江口華地小額貸款股份有限公司在江口縣掛牌成立并舉行首筆貸款發放簽字儀式。為了控制風險，公司對貸款的額度進行了限制，規定單筆貸款規模不得超過全部資本金總額的2％，并規定“三農”貸款比例不得低于30％。據調查，華地小額貸款公司70％以上的貸款都是擔保貸款，其余主要按照信用貸款方式發放。在貸款對象上，主要以個體經營者和農戶作為目標主體，農村個體經營戶占貸款對象的72.2％，其余主要為農戶貸款。除農戶種養業外，小額貸款公司的貸款用途涉及農戶產品加工、農村建房及農機、農業運輸、農村物流、旅游等多個領域。貸款主要以3個月期和6個月期的短期貸款為主，短期貸款占77.67%，其余貸款為1年期（含1年）以上貸款。平均貸款金額在1.1萬元左右，高于2萬元以上的貸款業務相對較少。
貴州省自開展小額貸款試點工作以后，共分三個批次成立了89家小額貸款公司，其中貴陽市為19家。按照要求，小額貸款公司的注冊資金最低為500萬元（有限責任公司），但貴州省目前成立的小額貸款公司注冊資金最低都達到了1000萬元，最高則為5000萬元，均為股份有限公司。據調查，第一批小額貸款公司試點總計有17戶，重點面向貴州省“三農”和農村經濟較為活躍的縣(市、區)進行布點，共吸引和募集社會資本5.37億元，其中，法人股東資金2300萬元，自然人股東資金5.14億元；84%以上的企業高管人員擁有大專以上文化程度，66%以上的高管人員擁有金融業從業經驗。第二批小額貸款公司試點主要在貴州經濟強縣進行布點，36家獲得籌建，其中安順市作為多種經濟共生繁榮改革試驗區而獲得7個試點公司名額，為各市（州、地）之冠。第三批36家，為2010年年初完成審批和組建，主要分布在還未有小額貸款公司的縣市。
貴州部分貸款公司到2010年8月末注冊資本金情況（單位：萬元）
序號
公司名稱
注冊資本金
成立時間
1
貴州江口華地小額貸款股份有限公司
3000
2006-8-15
2
安順市平壩星火小額貸款股份有限
1300
2009-3-6
3
貴陽市白云區黔信小額貸款股份有限公司
3000
2009-6-16
4
貴陽市云巖區匯君小額貸款股份有限公司
5000
2009-9-28
5
貴陽市中興銀聯小額貸款股份有限公司
5000
2009-9-28
6
湄潭縣瑞豐小額貸款股份有限公司
2000
2010-5-23
7
貴陽仰天佑小額貸款股份有限公司
3000
2010-7-27
8
貴陽新合富小額貸款股份有限公司
3000
2010-8-15
由于缺乏后續資金，很多小額貸款公司在發放完資本金之后，便“無事可做”，這必將影響到小額貸款公司的持續經營。在利益驅使下，還可能出現非法集資等手段募集資金擴大貸款規模的問題。貴陽市匯君小額貸款股份有限公司注冊資本是5000萬元，業務啟動三個月左右，5000萬元的注冊資金基本上都發放出去了。據悉，省內小額貸款公司的組建，絕大部分由民間資本出資組成，我省小額貸款公司的注冊資本大部分在3000萬左右；貴陽市的小額貸款公司的注冊資本金最高為5000萬，最低只有1000萬，不少公司往往都在開業后三個月內全部貸完。
目前小額貸款公司資本金來源局限性較大，主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。相對于旺盛的市場需求，小額貸款公司的融資規模則僅限定注冊資本凈額的50%，融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業金融機構自主協商確定，利率以同期“上海銀行間同業拆放利率”為基準加點確定。雖然小額貸款公司可向銀行融資，但現實中向商業銀行融資，也同其他非公企業一樣困難。同時，“只貸不存”的經營模式，難以從金融機構融入資金，僅依靠股東提供的資金經營，很大程度制約了小額貸款公司業務的持續發展，小額貸款公司在民間放貸和金融機構之間的尷尬處境中生存前景堪憂。中興銀聯小額貸款公司目前正向銀行申請貸款，從銀行反饋的信息看，苦于還沒有對小額貸款公司的評價標準，遲遲不能做出貸款的決定。
.“只貸不存”的小額貸款公司經營難以持續運營。據統計，目前我國有300多家小額貸款公司不能持續運營，要靠外部不斷注入資金。由于不能吸收公眾存款，小額貸款公司自身都面臨著資金來源困難的瓶頸，就更難正常發揮提供貸款的功能了。此前，央行試點的幾個小額貸款公司曾經試圖通過股東增資和分紅截流來實現持續發展的目的，但是，股東的投資積極性由于長期得不到回報受到嚴重損害，公司的發展陷入困境。事實上，主要靠資本金運營的小額貸款公司更像是一個投資公司，要承擔巨大的風險，而資金嚴重不足使其無法根據市場需求制定發展規劃，根本無法保障可持續性。“只貸不存”的規定將成為制約小額貸款公司發展的一個突出瓶頸。
小額貸款公司成立門檻高，影響了小額貸款公司數量、規模的增加，使資金供給受限。《貴州省小額貸款公司試點管理暫行辦法》規定，成立小額貸款公司組織形式是有限責任公司的，其注冊資本不得低于500萬元；組織形式是股份有限公司的，其注冊資本不得低于1000萬元。資本金起點提高，對防范風險有一定的作用，但也限制了社會部分閑散資金的進入。僅靠資本金運作，對“三農”和中小企業的支持力度受到影響。
3、小額貸款公司業務尚未納入人民銀行征信系統，造成小額貸款公司難以全面了解客戶信用狀況，經營風險增加，也影響到征信系統數據的準確性。根據銀發（2008）137號文件的規定，具備條件的小額貸款公司，根據“先建立制度、先報送數據、后開通查詢用戶”的原則，可以按照規定申請加入企業和個人信用信息基礎數據庫，并比照中國人民銀行的有關規定制定相應的管理制度和操作規程，定期報送相關數據并合規查詢和使用查詢結果，接受人民銀行的監督管理。但調查發現，由于小額貸款公司不屬于金融機構，且業務發展初期，征信管理技術標準較低，管理經驗缺乏，目前接入征信系統的條件尚不具備，更不能像商業銀行一樣可以在貸款發放前通過征信系統查詢企業和個人征信情況，因而其控制貸款風險的難度增加。同時，針對小額貸款公司面對的農村金融市場而言，單獨開發客戶信用數據庫的成本太高，導致小額貸款公司不敢輕易涉足農戶貸款，這正是貴州省農戶貸款的覆蓋率較低的原因。
4、小額貸款公司監管有待完善。貴州省人民政府授權貴州省中小企業局作為全省小額貸款公司的主管部門，負責對小額貸款公司的設立、變更和市場退出等重大事項進行審批，并實施監督管理。未經省中小企業局批準，各地不得擅自設立小額貸款公司。從實際情況看，小額貸款公司是經工商部門注冊的工商企業，人民銀行只在內控制度建設、信息披露等方面進行指導。國家的政策是誰審批誰負責，審批部門承擔了市場準入管理、人民銀行負有報備管理的責任。作為特殊的企業，現行由省級政府指定的主管部門對小額貸款公司進行監管的操作方式，法律依據不足，在監管的有效性和操作性方面也存在一定的問題。
5、小額貸款公司發展與改革設計目標出現脫節化，商業持續發展難度增加
一是單一保守經營模式與農村金融創新突破的矛盾沒有緩解。目前，小額貸款公司采取的放貸方式比較單一，利率執行固定化嚴重。從貸款形式分析，全部貸款均為擔保貸款，無信用貸款。貸款利率高于金融機構的貸款利率，但低于民間貸款利率的平均水平。利率分布沒有明顯的檔次特征。“三農”貸款比例較低，遠未達到人總行《小額貸款公司指導手冊》中規定的小額貸款公司投向“三農”貸款的比例不得低于70％的標準。
另一方面，小額貸款公司雖然規模小，但作為新型農村金融業機構，所謂麻雀雖小，五臟俱全，其在服務農業和農村經濟中求得自身的發展和壯大，離不開金融產品的豐富與創新，但目前小額貸款公司暫時還不能利用小額支付清算系統，導致小額貸款公司部分匯款業務的準入形同虛設，其業務領域的開拓和服務客戶的功能相對較低。同時，同正規金融機構比較，在農村金融產品和業務創新上，小額貸款公司也沒有顯著的突破。《小額貸款公司指導手冊》規定小額貸款公司目前只能在注冊地行政區域內開展業務，不允許跨行政區域經營。這一規定使小額貸款公司業務集中在一定行政區域內，導致了風險集中。
第三，小額貸款公司在經營上仍簡單復制商業銀行模式。目前，我國的小額貸款公司普遍采取擔保、抵押等貸款形式，在貸款對象上還沒有按照國際小額信貸無擔保、無抵押、服務于貧困人群的模式運營。現有的運營模式有可能會使小額貸款公司逐漸走向商業銀行或農村信用社的運營模式上去。沒有真正發揮扶貧和支持三農的功能，這與成立小額貸款公司的初衷相背離。如果這樣，成立新的小額貸款公司還不如擴大農村信用社規模來得便捷。
第四，小額貸款公司的風險控制能力較弱。《貸款公司管理暫行規定》第二十三條規定：貸款公司發放貸款應堅持小額、分散的原則,提高貸款覆蓋面,防止貸款過度集中，貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%。在小額貸款公司試點過程中，國家明確規定要建立準備金制度和風險保障基金等風險控制措施，但目前絕大多數小額貸款公司仍然沒有明確建立具體的規章制度和實施辦法。多數公司人員素質較低且缺乏必要的培訓，有的公司單筆貸款金額較高，有的沒有內控制度，這都增加了貸款風險。
6、公司形式轉變問題。《指導意見》明確指出，在符合條件的情況下，小額貸款公司可以轉變為村鎮銀行，但小額貸款公司改造為村鎮銀行并非一條坦途。銀監會2007年出臺的《村鎮銀行管理暫行規定》中規定：村鎮銀行必須由銀行等正規金融機構成為最大的股東，這意味著，按照相關規定，改制后的小額貸款公司，非金融股東將徹底喪失話語權。這種“為他人做嫁衣”的方式是企業股東不愿看到的。
根據銀監會的《村鎮銀行管理暫行規定》村鎮銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業金融機構。最大銀行業金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%，單個自然人股東及關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%，單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業法人及其關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%。這就是說，村鎮銀行必須由銀行控股或者全資經營。而目前試點中的幾家小額貸款公司，本著“誰掏錢誰投資”的原則，幾乎全部為私人資本。這意味著，要想將公司轉為村鎮銀行，小額貸款公司的發起人必須將相應股份轉讓給銀行，對于很多小額貸款公司的發起人來說這是難以接受的。同時，這種轉變也必然會改變小額貸款公司靈活多變的經營機制，喪失其本身的優勢。而在這樣的制度土壤里，小額貸款公司也是生死未卜的。
至此，小額貸款公司的存在就陷入了悖論當中：若維持現狀，小額貸款公司無法有所作為；若轉型為村鎮銀行，實現銀行控股，來源主體勢將逐漸枯竭，小額貸款公司試點將變得沒有意義可言。
三、對進一步推動貴州省小額貸款公司發展對策
從金融體制改革的角度，小額貸款公司的良性運轉需要實現以下幾點：
1、清晰認識小額貸款公司的市場定位。應明確小額貸款公司金融機構的定位，賦予其金融機構的相關政策待遇，同時將其貸款業務納入人民銀行征信系統，盡快落實加入人民銀行征信系統的相關措施，方便對個人和企業信用情況的查詢。建議從法律上明確小額貸款公司金融機構的法人地位和經營范圍，使其能夠享受與農村信用社等金融機構同等的待遇，對小額貸款公司征收營業稅，參照執行農村信用社目前的稅率。
2、明確小額貸款公司所有權。為什么民間借貸這些年一直非常活躍，且95%的貸款是被金融機構看作高風險的信用貸款，但壞賬極少，原因是經營者是用自己的錢在經營。小額貸款公司能否成功關鍵在所有權。《貸款公司管理暫行規定》第二十一條規定：小額貸款公司的運營資金為實收資本和向投資人的借款。實收資本主要指自有資金和捐贈資金。運營資金完全是自有資金的小額貸款公司所有權是明確的，在經營上能夠做到自擔風險、自主經營、自負盈虧。而運營資金中有捐贈資金或有投資人資金的小額貸款公司在經營上存在所有權界定問題，利潤如何分配、虧損由誰負責、經營由誰來監督等一系列問題都無法確定。在所有權不夠明確的情況下，小額貸款公司出現的問題與改制前國有企業遇到的問題是一樣的。
3、突破法律法規方面的障礙。當前小額貸款公司的設立由政府批準，數目由政府控制。這不是小額貸款公司成長的正常環境。既然將小額貸款公司定性為“小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司”，那么就應該適用于一個一般性公司設立的法律規定。
應該跟工商注冊一樣，有一套明文規定，只要符合這些條件就可以成為小額貸款公司。而且，在小額貸款公司向村鎮銀行轉變的相關規定中，應有對初始投資者的優惠政策，免得其只能“為他人作嫁衣裳”。
4、小額貸款公司應“可貸可存”。小額貸款公司只貸不存，不允許吸收存款，這有降低風險的考慮，避免存款被卷走。但這極大地限制了小額貸款公司的經營、擴張和競爭。顯然，如果錢都貸出去了，那只能等著這些錢被收回來，再向外貸。這降低了資金的流動性，加大了小額貸款公司的經營風險，也限制了優秀公司的發展。實際上，“可貸可存”是孟加拉國的諾貝爾和平獎得主尤努斯教授告訴我們的經驗。對此，多年從事小額貸款金融的茅予軾先生建議，開始可以做一些限制，比如前三年不許吸收存款，從第四年開始可以少量吸收，到第幾年可以不受限制吸收存款。筆者認為，至少連續經營多年且具備較好資產基礎的小額貸款公司，應該考慮放行吸收存款。
5、制定合理的監管和風險防范框架。現在銀監會和人行將對小額貸款公司的設立、監管、處罰等權力下放給了地方政府。這意味著小額貸款公司被排除在正規金融監管體系之外。這或許能給出一定的靈活性，但作為微型金融機構的小額貸款公司也就失去了基本的后臺支持。一有困難，有可能被地方一關了事。事實上，小額貸款公司的經營基本上是商業銀行不愿涉足的業務，風險更大。小額貸款公司重點支持的是小企業、困難企業和三農生產，這些貸款往往存在較高的壞賬發生率。前些年政府承擔了大部分國有銀行的呆壞賬，小額貸款公司如果形成呆壞賬，只能自己消化。與金融監管部門相比，地方政府更不具備監管優勢。與其交由地方監管，還不如成立專門的行業協會或者小額貸款保險互助機構來平衡公司間的風險。筆者認為，對小額信貸公司的監督管理，應由省級政府金融辦委托,中國人民銀行縣域支行負責實施最為恰當。因為首先，人民銀行縣域支行有統一監管體系，另一方面也具備專業性。其次，增加人民銀行縣域支行對小額貸款公司的監管職能，可以提高各支行的工作效率。
總之，為進一步促進小額貸款公司大發展，需要體制內外多方面的共同努力，要盡快完善能覆蓋小額貸款公司的配套法律法規，讓小額貸款公司的發展有法可依、有章可循；加強對其經營情況的監督和管理，規范其業務行為，防范風險。針對其發展過程中的實際困難提供必要的政策支持，如放松資本金來源限制、轉為村鎮銀行的條件限制等等。只有這樣，才能讓民間信貸真正走向合法、健康發展的道路，成為我國金融體系的重要補充。
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【關鍵詞】小額信貸 風險控制 市場準入
一、我國小額信貸的現狀
自1990年起，我國引入了一種新的扶貧手段來改善農民的生活，這種扶貧手段是“孟加拉鄉村銀行”的小額信貸模式。受到我國具體國情的影響，這種小額信貸組建演化為政府組織型、政府主導型、農信社小額和民間自發小額信貸等四種形式。通過農村信用社的不斷引導和帶動，在近幾年間，我國農村地區的貸款額呈現一個穩步增長的趨勢，取得了不錯的成績。
從圖1中我們可以明顯的看到，整個柱狀圖是逐年降低的，也就是說農村信用社發放小額貸款的數額在一年一年的減少。如果說這一減少是由于農民資金需求的減少帶來的，則無可厚非，但事實上，農民非正規借貸的比例較之正規借貸，比例遠遠高于。也就是說，農民實際上是具有強烈的資金需求的。這實際上就表明，正規部門提供的資金供給，無法滿足實際的現金需求。表1中的數據，反映的是湖南省花巖溪村的借貸情況，從某個側面反應了我國當前總體的資金借貸現狀。
而對于信用社的利率影響狀況來說，農村信用社現部分堅持商業上可持續的原則，用利率覆蓋風險。根據央行公布的《2010年第四季度貨幣政策執行報告》顯示，農村信用社貸款中有93.86%的貸款利率實行上浮，4.62%維持基準利率，下浮的只有1.51%。
按加權貸款利率計算，可計算出信用社名義貸款利差，見表3。根據表3，可以看到信用社名義利差水平是逐漸上升的，2010年利率調整后達到歷史最高水平。相對于國有商業銀行，信用社貸款利率之所以能有較大的浮動區間，關鍵在于其在農村金融市場處于壟斷地位，有根據自身收益情況定價的權力。
2002年開展利率浮動以來，農信社實際利差是逐步上升的，2010年達2.11%。同時實際利差倍數也逐步上升，2010年達0.84。這說明農信社資產質量好轉，盈利能力有所提升，且利率越低，利差越大，農信社的盈利能力就越強。因此從2002年開始信用社.開始實施貸款利率浮動，以期通過提高利率來覆蓋風險。同時這也為信用社消化不良貸款提供了條件。
綜上，我國小額信貸的發展確實與國外成功實踐相背離，并沒有發揮其應有的作用；但現實的情況卻又給我們留下發展的空間與可能。
二、我國小額信貸存在的問題
GB是采用聯保模式，利用成員間相互保證，設立層級結構，來解決資金抵押擔保缺失的問題。從借款人角度來看，五人依據自愿的原則組成一個借款小組，三十個人，即六個借款小組組成一個鄉村中心。120-150個鄉村中心組成自負盈虧的支行，由一名員工管理。10-15個支行組成一個分行，這些支行構成GB的基層組織。各地的分行組成總行，直接受尤努斯和中央銀行控制。GB的貸款無擔保、無抵押，僅僅依靠自愿組成的聯保小組之間的無限連帶責任來降低風險。而利率不僅僅自行決定，而且還比較高，這自然會要求小組成員之間相互監督和激勵。但是對于GB的貸款管理而言，其對工作人員的信任、激勵制度以及通過鄉村會議來保持業務的透明度，所產生的積極效應，是值得稱道的。
菲律賓合作社成員服務模式。菲律賓模式的合作社，其吸收資金的模式，基本與股份制銀行相同，可以從招募成員中吸收會費、可以吸收存款，等從成員當中吸收的金額達到了一定的額度，就可以申請貸款。貸款審核委員會和貸款跟蹤委員會及其他相應機構，都是從中選舉的。菲律賓模式的優勢在于，從會員當中獲取資金，分期付款，開展信貸活動，與此同時，還利用利益的共連性很好的解決了道德和激勵機制上的問題。不僅僅針對貸款者有措施，針對員工也通過將其工資與績效掛鉤的方法，增強歸屬感和責任心，提高企業的盈利能力。
再次，基于我國的國情，小額信貸起步晚，發展慢，經驗缺乏，大部分情況下，只有農業銀行和農村信用社屬于能提供小額貸款的正規機構。與此同時，農村信用社本身的經營定位也有一些特色，會選擇風險較小的對象來試點，起到示范的作用。風險與收益之間的關系決定了，在風險減低的同時，創新也同時缺乏和市區，最終導致了項目種類的單一。我國政府鼓勵農村信用社發放小額貸款，沒有及時出臺相應的、完善的政策措施來推動小額貸款的發展，機構的地位作用上也沒有完全劃分明確。于此同時，還缺乏與商業銀行享受不良貸款等壞賬實行了資產剝離措施的同等待遇支持。
綜上所述，從內部而言，高額的不良資產、高難度的貸款工作，使得經營成本高、經營風險大。從外部而言，國家給予優惠政策少、資金補償少，利率限制嚴格，使得收入和成本都限制了小額貸款的發展。
三、對策
（一）放寬市場準入條件
成本利率的補償，社會存款的吸收，小額信貸金融機構測組建，這三大條件的滿足與否，決定了小額貸款能否長期生存下去。且不說三個條件同時滿足，依照目前的情況，三條一條都無法滿足。滿足上述三個前提條件，需要中國人民銀行的大力支持，加速農村金融的改革，吸收大量的社會存款來補充小額貸款的資金來源，吸引大批企業和社會力量來參與小額貸款，補充小額貸款的參與范圍，進一步健全城鄉的金融市場和提高其服務質量。
（二）引入現代企業制度，培育市場經濟觀念
現代企業制度中，特別強調市場經濟的觀念，這是發展小額信貸所必須重視的問題。現代企業制度中的以下措施，可以借用來發展小額信貸。第一，監督機構。監督機構脫離政府官員的控制，僅僅由審計、銀行以及農業部門組成董事會或監事會；第二，獨立性。信貸業務的推進，必須脫離鄉鎮干部，僅由信貸員單獨進行。第三，政府的服務性。政府的工作重點不是對小額信貸業務進行直接經營，而是通過一系列政策手段，通過政策手段的建設扶植，來加強基礎設施建設和長期發展輔助。
（三）完善相關的法律法規
在我國，與小額信貸相關的法律主用是《人民銀行法》，因此為了保證我國小額信貸組織的依法建立，持續健康發展，需要經過國務院的批準，按照我國現行的與金融有關的法律法規執行，嚴格接受有關部門的監督管理，并盡快根據我國現在的基本金融運行情況，修改該項法律，將與小額信貸有關的法律條文進行相應補充，保障小額信貸在法律上額獨立。
參考文獻
[1] 石敬勇.農村小額貸款風險控制研究.北大學碩士論文， 2009（06）.
關鍵詞：信貸 貨幣需求 貨幣供給 利率 小額貸款公司 行為動機
一 、引言
自我國全面取消農業稅并進一步加大對農業扶持力度之后，廣大農村地區迎來了快速發展的契機。然而，由于農村信用環境較差，正規金融系統不發達，民間金融受管制等原因，農戶的貸款難問題始終得不到解決，導致農業發展陷入“瓶頸期”。
要了解農戶貸款難的原因，不僅要考察現階段農村地區的金融環境，更要分析農戶貸款的需求特征。基于此，眾多學者都在農戶貸款行為方面進行了研究。亓新敏，王家傳（2007）根據山東泰安市的調查指出正規金融以自我為中心忽視了農戶的信貸特點是導致農戶貸款難的原因之一。在對農信社改革方向的建議上，史正濤，張建國，韓曉波（2000）指出農村信用社應掌握更多的信息，增加服務的主動性。金燁、李宏彬（2009）則經過論證表明如果農信社等正規金融維持低效現狀，農戶的資金需求在無法得到正規金融渠道的滿足下會輕易轉向非正規金融渠道。楊偉坤，劉潔，閆貴娟（2009）在河北省的調研甚至發現當地農戶80%的資金需求是通過非正規金融渠道得到滿足。
本文對寧夏回族自治區鹽池縣展開調研，對當地農戶進行了問卷調查。受調研農戶按收入來源被分為三組，分別是產業化灘羊養殖、農作物種植、山羊放養。收入來源為產業化灘羊養殖的農戶基本為青壯年農戶，而以農作物種植的農戶悉數為留守老人與兒童，放養山羊為生的農戶大多為山區移民。通過對回收問卷進行整理分析，得到基本情況如下：
二 、偏遠地區農戶的貸款需求特征
（一）農戶年均貸款量接近年均總收入，貸款量農戶間差別較大，潛在貨幣需求量很大。
三組樣本農戶的貸款金額年均分別為11萬、3.5萬、4.5萬，平均每戶的年收入分別為10萬，4.4萬，5.3萬。30戶農戶平均每家的貨幣年需求量約為6.3萬，年收入平均為6.2萬。
三組樣本農戶年均貸款量極差分別為28萬、4.5萬、9.5萬，年均貸款量中位數分別為7萬、3萬、1萬，與平均貸款量相比，第一組與第三組皆表現出極大的組內差異性。
在接受調研的三十戶農戶中，有26戶有融資需求，并且認為現有資金供給并不能滿足當下資金需求。收入來源為灘羊產業化養殖的所有農戶都有在未來擴大生產的計劃，大部分希望將現有融資量擴大一倍。
由于調研抽樣率為千分之一，因此可以推斷，整個鹽池縣的貨幣需求量約為6300萬左右，估計潛在貨幣需求量接近一億。
（二）農戶貨幣需求的利率彈性較小，融資速度是農戶選擇貸款渠道重要考慮因素。
鹽池縣農信社的貸款利率為8%—10%，小額貸款公司的貸款利率為11.4%—15.3%，郵儲的貸款利率為12%，所有農戶分別從三種融資渠道借款127.5萬、36.8萬、31萬。郵政儲蓄的利率雖然略低與小額貸款公司，但農戶卻從小額貸款公司借入更多資金。三組農戶平均每戶每年支出的利息分別為1.3萬、0.44萬、0.4萬，分別占年收入的13%、10%、7.5%。全部受訪農戶均認為利率較高，但由于生產消費需要而不得不被動接受。
將農信社作為首選融資渠道的農戶占所有有融資需求的農戶的70%，將小額貸款公司作為首選融資渠道的農戶占所有有融資需求的農戶的23%，將郵政儲蓄作為首選融資渠道的農戶占所有有融資需求的農戶的4%。盡管利率較高，但小額貸款公司由于貸款手續簡便，時間成本較低而受到農戶青睞。
（三）農戶的信用水平良好，擔保貸款占主要地位。
鹽池縣農戶生產經營狀況良好，農戶有能力償還利息，因此該縣農戶貸款違約率極低，受訪的融資農戶無一戶違約，皆能按時還貸。鹽池縣農戶貸款全部采取聯合擔保制度，在該制度下，參與全民聯保的單位成員多數以血緣為紐帶，對農戶起了道德約束作用，繼而能有效避免信用貸款帶來的道德風險，而且農戶之間的了解程度也能解決資金供給方面臨的信息不對稱問題。沒有任何農戶選擇抵押貸款與風險投資。
農戶從正規金融渠道所借資金全部用于生產。在農業生產中，如養殖業、種植業，皆有固定生產周期，因此農戶的資金需求也帶有周期性，這就方便了農戶在正規金融渠道辦理借、還款相關手續，使他們擁有按時還款的意識。
（四）非正規金融仍有市場。
在有融資需求的26戶農戶中，嘗試民間借貸的有7戶，占比27%。其中五戶在民間借貸渠道中承受了20%的高利率，兩戶因從親友處借款，故利率為零，農戶選擇從親友處借款主要用于消費支出，如蓋房、婚喪嫁娶等大項消費支出。但他們也面臨著潛在的“人情成本”。如今，農信社，小額貸款公司，郵政儲蓄等多方融資渠道存在，仍有兩成多農戶選擇高利率的民間借貸方式。
三 、偏遠地區農戶貸款需求表現
（一）生產性資金需求。
在寧夏鹽池縣，農戶所融資金基本用于生產。近年來，人民生活水平提高，餐飲業、制造業的興旺帶動了農業蓬勃發展，同時政府出臺各種扶持政策，使鹽池縣以灘羊養殖為主的各產業迅速發展，資金需求量不斷增加，與此同時，農村地區貨幣供給水平卻一直沒有提高，農戶的貸款滿足率較低。盡管如此，養殖產業的利潤率較高使農戶在籌資的過程中仍然可以接受15%以上甚至是20%的較高利率，并希望擴大融資規模。
其次，偏遠地區農戶生產效率低下且并沒有生產方面的相關理財知識，因而對資金的利用效率較低，農戶在現行生產水平不高的情況下，只能通過增加資金投入來增加收入。目前，所有農戶的固定資產投資已經完成，年折舊費較少，農戶的投入集中于各項流動資本，這增加了他們對未來生產的樂觀估計，并因此對貨幣需求的利率彈性較低。
另外，受傳統觀念影響，農戶對風險始終選擇規避態度。同時，農戶自身水平有限，對金融新產品、衍生品不甚了解。因此，農戶更愿意選擇傳統的聯合擔保貸款。在這種情況下，農戶受到道德約束而十分重視自身信用水平，故違約率很低。
最后，在農業的某個環節，例如種植業的播種、噴藥、養殖業的飼料供給等，一旦資金無法繼續追加就可能遭受重大損失。但是，提前準備充足資金會支出更多利息費用，而當需要時再融資又會因辦理各項手續等原因貽誤時機，因此當農業生產進行到某環節時，農戶只能向融資速度快的機構借入高利息的資金，或直接轉向融資速度更快的民間非正規融資渠道。
（二）消費性資金需求。
由于收入不斷提高，除蓋房、婚喪嫁娶等大項支出外，農戶的日常消費無需貸款。農戶在大項消費支出上，習慣從親友處借款。由于傳統觀念，在諸如蓋房、婚禮等家事上，農戶間因人情關系相互幫忙，此時借款皆免去利息。因此，農戶的消費性資金需求基本通過親友間幫助而滿足。
據了解，鹽池縣部分農戶為留守老人兒童。青壯年勞力進城打工，每逢過年才能與家人團聚，而農村由于生產水平落后，相關精神文化生活也較城市匱乏。當地小額信貸公司承擔著扶貧的政策任務，他們將農戶所上繳的利息用于舉辦聯歡會等各項文娛活動，豐富了當地農戶的精神文化生活，受到了當地居民的熱烈歡迎。因此，即使這些農戶的生產對資金的實際需求并不是很高，他們也積極參與融資活動。
四 、農戶貸款困難原因
（一）資金供給量不足。自農業銀行商業化改革撤離農村以后，在農村地區，農信社占據了對農戶提供貸款的壟斷地位，但是貨幣供給量不高。同時，資本的逐利性使農信社本不多的資金部分流向城市與東部地區。近年來，小額貸款公司發展迅速，而小額貸款公司無法吸儲的政策限制使其貨幣供給較少。大部分農村地區地處山地，農戶多數散居，使大型商業銀行在農村設立網點的成本加大，沒有進軍農村市場的動力。同時，非正規金融由于發展水平不高也無法提供較大的資金量。
（二）農業經營面臨自然風險與市場風險。農業對自然依賴程度較大，惡劣的自然環境嚴重影響農業生產，尤其是在我國的少數民族地區，由于農業的生產率水平不高，自然環境的變化對農業生產的影響更為嚴重。近年來投機商不斷對農產品炒作，農產品的價格波動極大，農戶獲取信息渠道較少，盲目進行投資生產，而農業生產周期較長又使農戶無法做出及時調整，造成了較大損失。
（三）借貸過程中易產生道德風險。國家針對農村地區的部分扶貧項目是為農戶提供低息貸款，而貸款農戶文化水平不高，不了解金融制度與相關法規，無法正確區分貸款與救助金，償還貸款積極性較低。在無法收回貸款時，貸款機構往往會向放貸的相關工作人員追究責任。長此以往，放貸人員惜貸情緒加重，即使當今農戶的誠信水平較以往有了很大提高，貸款機構仍然對農戶還款的可能性表示懷疑。另外，由于農村地區產權不明確，農戶缺乏能夠抵押的擔保品，進一步加重了貸款機構的惜貸情緒。而農戶在選擇貸款機構的時候往往傾向于利率水平低的貸款機構，而這些機構為了盡量減少貸款帶來的交易費用而對農戶的貸款請求作集中處理，這就增加了農戶等待的時間成本，無形中增加了貸款的難度。
五 、相關政策建議
（一）切實完善農業擔保體系與風險補償機制。農業生產面臨著自然風險，而農戶又無法將土地等資產作為擔保品進行抵押，因而信貸機構提供貸款的積極性受到影響。鑒于此，地方政府應鼓勵開展農業保險業務，對于資金周轉困難的農戶，政府可以代繳保險費。
（二）承認民間金融的法律地位，并在制度層面予以規范。相對于正規金融繁瑣的手續流程與相對僵化的管理體制，民間金融在提高農戶融資速度等方面有著不可比擬的優勢。因此，應在法律上使民間金融正規化，同時，由于民間金融高風險、隱蔽性強等特點，也要對其加強監管，杜絕高利貸等違法行為。
（三）重視對留守老人兒童的人文關懷。舉辦各項娛樂活動，提供相關運動設施，讓老年人安度晚年，兒童健康成長。抓住時機建設有農村特色的集體企業，讓農村青壯年勞動力回流。
參考文獻：
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關鍵詞：小額貸款;政銀保;貸款需求;農業生產
中圖分類：F127;F832.4 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）027-000-04
一、引言
作為農業大國，面臨著農村人口多，農業基礎薄弱等一系列問題，農村金融市場的相對落后嚴重影響了農村經濟的發展，由于農戶沒有土地所有權，金融機構對農戶的信用評價沒有統一有效的方法，所以農村融資存在嚴重缺陷，農民出現貸款難的問題，久而久之，農民向金融機構貸款的需求越來越小，不利于農村資金的流通和經濟的發展。
同時，從宏觀現實來看，農戶小額信貸的作用并不夠顯著，在大部分地區并沒有得到很好的普及，目前我國農村小額信用貸款仍有許多問題亟待解決。比如，農戶小額信貸宣傳不足、管理機制的不成熟，缺乏完善的風險評價方法，貸款額度較小，期限短以及資金供需矛盾大等。這些都阻礙著農村小額信貸的進一步發展，進而阻礙著農村金融的發展。
解決該問題的關鍵在于了解實際農戶貸款需求、生產狀況，從源頭上減少發生農戶小額貸款違約的情況，加大銀行自身的風險控制能力。本文的研究意義在于通過實地調研分析，根據實際數據剖析農戶不貸款原因以及貸款需求，為現有農戶貸款模式提供理論依據，也為政銀保的發展提供一定理論支撐。
二、國內農戶小額貸款發展的現狀
有效解決農民貸款難和金融機構難貸款的問題，是農戶小額貸款開展的初衷，我們國家農戶小額貸款的歷史雖然很短，但是十幾年的發展，已經取得了一定的成效，引起了國內學者的廣泛關注。20世紀90年代以前，研究農村信用貸款的文獻并不多，最近十年，農村金融市場的發展受到越來越多學者的關注。周婧（2007）[1]通過漳州市農信社的農業貸款數據說明了農戶信用貸款目前由于農業產業機構化調整，從事種植、養殖等農業的農戶對貸款需求越來越大，現有的農戶小額貸款無論從貸款期限還是貸款額度等方面都無法滿足農戶的需求，導致目前實行的農戶貸款管理辦法已不適應農村經濟的發展。此外，任鑫鵬（2007）[2]通過對四個省份的農戶進行金融調研，提出了我國農村地區存在著嚴重的資金供需矛盾問題，以及目前我們國家的農戶小額貸款存在的高風險性和信用評級體系不健全很大程度的影響到了農戶小額貸款的整體運作。
目前，關于廣東省農戶小額貸款的相關研究為數不多，但不排除存在與其他省份類似的現狀以及缺陷，現有的相關文獻查閱以及新聞報道，也反映了廣東省農戶小額貸款現狀亟需改進。為了得到具體數據事實，我們確定了對廣東省進行實地調研。了解農戶小額貸款的現狀，以及農戶小額信用貸款普及度不高的原因，對收集到的資料進行農戶小額貸款問題分析，在前人的研究成果上，提出改善農民貸款難，金融機構難貸款的對策。
三、數據來源與分析
（一）數據來源
我們對廣東省佛山、珠海、茂名、湛江4個地區農戶的小額貸款情況進行了實地調研，調研了解的重點包括現下農戶貸款的模式、貸款需求、貸款用途、貸款期限、貸款條件等情況。另外，調研分為發放問卷和訪談兩種方式，實發問卷350份，收回335份，其中有效問卷312份，調查對象均具有完全行為能力，能夠對所提問題給予獨立回答，保證了調查所獲數據的真實性和可靠性。訪談對象包括一些地方的機關人員以及銀行負責貸款的工作人員，也證實了農戶聯保貸款和保證貸款在實際實施中由于農戶的擔保人難以找到或者聯保小組難以成立致使出現貸款難的問題。
在調研中，我們發現農民存在借款需求大，但向金融機構貸款需求少的情況，由于農民貸款審批手續繁復，時間長，要求嚴格，致使很多農民更趨向于親戚朋友借款周轉而非金融機構，甚至很多農民表示沒聽過農戶小額信用貸款，這也從側面反映了農村小額信用貸款的宣傳力度不足。
根據調研得到的數據，從農戶角度剖析影響農戶小額貸款發展的因素，并主要從農戶不貸款原因和貸款需求兩個方面來做剖析。
（二）結果分析
1.從農民的角度：剖析農戶選擇不貸款的原因
為了更好深入研究農戶不貸款的情況，從312份有效問卷中提取了沒有參與貸款的農戶的241份問卷的數據分布詳細分析，還原農戶選擇不貸款的原因。
據下表，可以清晰看到農戶選擇不貸款的原因（可以多選），其中貸款需求不大的比例最大，占73.44%，緊隨其后的分別是41.91%的審批手續復雜、35.27%的貸款條件苛刻和33.2%還款利息高，還款期限短以14.52%排在最后。
表1 農戶選擇不貸款的原因分布情況選項 小計 比例
需求不大 177 73.44%
貸款條件苛刻 85 35.27%
還款利息高 80 33.2%
還款期限短 35 14.52%
審批手續復雜 101 41.91%
其他 2 0.83%
有效填寫人次 241
（1）貸款需求不大的原因主要有，一是農村觀念傳統，欠錢負債的觀念是不好的，農戶從來沒有萌生貸款的想法;二是農戶普遍學歷不高，農作多是養家糊口，自給自足，不為擴大經營規模或引進生產先進技術工具等提高生產效率而考慮;三是農戶認為收成靠天意，每年收入不穩定，貸款風險大，故不作貸款考慮。
（2）從貸款審批手續復雜分析，可以看到因為從銀行、農信社貸款的審批手續復雜，從親戚朋友處借錢不付利息和從親戚朋友處借錢付利息分別有了4%和13%的增長;農戶若貸款都主要用于建房子類貸款以及生活消費性貸款，分別為50.5%和41.58%，與總問卷相比有16.37%和7.45%的明顯增長。由此可知，購房建房屬于相對高風險的貸款業務，需要提供比較多資料以及需要經過更多層級的審批，而生活消費類貸款受個人征信的影響比較大以及生活消費貸款用途類別的審批比較嚴密，故這兩項貸款用途審批手續較為復雜;農戶期待的借貸金額相對也較大，處于5―20萬之間居多。在調研團隊的介紹下，農戶對“政銀保”農業貸款方式的接受程度有了5.66%的增長，相對現有貸款方式，選擇“政銀保”農業貸款方式在77.56%的高接受度增長到了81.19%。由此，本調研小組推斷“政銀保”的農業貸款方式在審批手續在一方面有較好的改進，相對緩解目前貸款方式中的繁瑣的審批手續。
（3）從貸款條件苛刻分析，可以看到因為從銀行、農信社貸款的貸款條件苛刻，從親戚朋友處借錢不付利息和從親戚朋友處借錢付利息分別從71.79%增長至76.47%和24.04%增長至38.82%;由于貸款條件苛刻，直接導致貸款需求下降21.68%;同時，貸款條件苛刻以及審批手續復雜這兩個老大難問題，從41.91%上升至54.12%;農戶的貸款用途用于種植業、養殖業等農業生產費用有9.33%的增長。
（4）從還款利息高分析，可以看出選擇此項的農戶家庭主要收入是種植業的從41.03%上升至52.5%，由此說明家庭從事種植業的農戶由于種植產業收入按季按年的收入規律，還款利息對農戶帶來較大的負擔。選擇此項的農戶因為從銀行、農信社貸款的還款利息高，從信用社、銀行借款從12.82%和9.29%下降至2.5%和3.75%，從親戚朋友處借錢不付利息和從親戚朋友處借錢付利息分別從71.79%增長至78.75%和24.04%增長至28.75%;由于還款利息高，直接導致貸款需求下降15.94%;還款利息高和還款期限短有一定程度的相關，認為還款利息高的農戶同時認為還款期限短的有12.98%;農戶的貸款用途用于種植業、養殖業等農業生產費用有15%的增長。
綜合以上，農戶用于種植業、養殖等農業生產費用的貸款有一定需求，但因為在銀行和農信社貸款審批手續復雜、貸款條件苛刻、還款利息高和還款期限短，農戶有貸款需求一般更傾向與向親戚朋友借錢。而在“政銀保”合作貸款方式下，農戶的小額借貸無需抵押無需擔保，貸款手續相對現有貸款方式簡便，農戶更偏向選擇“政銀保”合作貸款方式進行貸款，更樂于接受“政銀保”合作貸款方式。
2.從農民的角度：剖析農戶的實際貸款需求
在農戶選擇不貸款的原因中，需求不大位居榜首，但是否農戶的實際貸款需求真的不大呢？將調查問卷結果逆向推斷，有26.56%的農戶是有貸款需求但是并沒有選擇貸款的。曾有農村金融報告[3]顯示，2013年全國農村正規信貸需求十分旺盛，有借貸需求的家庭比例達到19.6%。與此相比，我們所調研的地區（佛山、珠海、湛江、茂名）的農戶貸款需求高于全國平均水平。由此可見，調研地區的農戶貸款需求并不低。
下面從貸款需求年齡段，受教育程度，貸款用途，貸款金額這四方面研究農戶的實際貸款需求。
（1）從貸款需求年齡段來看，對比問卷結果推斷得，參與填寫調查問卷的人數隨年齡以36-45歲為極大值作對稱中心近似正態分布，從貸款需求不大的結果中，36-45歲的占比卻為所有年齡段的極小值。因此，顯而易見，36-45歲為受調查者中有貸款需求的最主要年齡段。
圖1 貸款年齡與選擇不貸款原因的相關情況
圖2 調查總樣本的年齡分布情況
（2）從貸款需求人群受教育程度來看，對比問卷結果推斷得，參與填寫調查問卷的人數以初中學歷為極大值作對稱中心向高學歷以及低學歷作近似正態分布，從貸款需求不大的結果中，學歷為初中（含中職）以及高中（含高職、中專）的占比卻為所調查人群中的極小值。因此，顯而易見，學歷為初中（含中職）以及高中（含高職、中專）為受調查者中有貸款需求的最主要的受教育程度。
圖3 調查總樣本與選擇需求不大的受教育程度的情況
（3）從貸款用途來看，在受調查者中貸款用于種植業、養殖業等農業生產費用貸款占據的比例最高，達到了40.8%，貸款用于加工、手工、商業等個體經營貸款的占比32.54%，用于購房、建房的占比34.13%，用于從事生活消費性貸款的占比34.13%，用于助學貸款的占比17.46%，還有用于貸款人同意的其他貸款的占比1.98%。現在農村里從事第一產業的農民確實不多，尤其本次所調查的珠海的農村地區，基本已經很少有人從事農業，大多數人都是以打工和開辦第二、三產業企業為主。即使是我們這次調研農業生產較為發達的地區佛山三水、湛江、茂名地區，主要從事種植業、養殖業和水產業，但農業發展也存在一定的斷層，從事農業的基本都是本地的中老年一輩以及外地戶籍租用土地發展的，大多數年輕一輩都選擇在城市或是在農村里進入第二產業為主的工廠打工獲取較穩定收入。
圖4 貸款用途的情況分布
（4）從期待貸款金額來看，貸款需求的金額主要集中在5萬到10萬這個層次，達到了39.68%。其次是2萬到5萬的貸款需求，占比28.97%。貸款需求少于2萬元的和10萬到20萬之間的占比分別為為11.11%和15.48%。20萬以上這個層次的貸款需求占比4.76%。可見，從貸款金額看，農戶對金額在2萬到5萬之間以及5萬到10萬之間的貸款需求比較大。
圖5 期待貸款金額的情況分布
四、結論與討論
1.從農戶角度，農戶對小額貸款興趣不高，需求不高的很大原因在于審批手續復雜、貸款利息高，從得到的數據，我們可以看到，農戶的貸款用途中，農業生產高達40.8%，我們亟需一項貸款方式，針對此類貸款并提供一定優惠，促進廣東省農業生產的發展以及貸款行業的突破。
2.政銀保是一種以政府財政投入的基金做擔保、農村信用社為符合貸款條件的擔保對象提供貸款、保險公司對上述貸款本金提供保證保險的農業貸款模式。具有無需貸款抵押物、有保險且保障全面、逾期貸款處理體現風險共擔的優點。此外，因為可以分攤貸款風險、降低違約損失，提高了銀行或小額貸款公司發放小額貸款的積極性，還因為保費低于一般的擔保成本，降低了貸款審批難度，有利于中小企業、農戶及城鄉創業者這些實力弱小的小額貸款人。
3.從我們的原因分析可以得到，銀行對農戶貸款逾期不還的信用問題有很大的擔憂，對此，政銀保貸款方式引入了保險公司為銀行分擔這部分困擾，同時也緩解了銀行因信用評價體系不完善而導致的農戶逾期不還貸的風險。
4.政銀保還貸利息低，數據顯示，家庭從事種植業的農戶由于種植產業收入按季按年的收入規律，還款利息對農戶帶來較大的負擔，而政銀保低息貸款，減輕了這部分農戶還貸壓力。
5.數據顯示，大部分農戶認為現有貸款模式審批手續繁雜，不能很好滿足他們貸款應急的需求。而政銀保審批手續簡便，到款期限短，很好地滿足了這部分農戶的需求。
6.政府應加大宣傳力度，本文寫作目的是為了推廣政銀保這種貸款貸款方式到廣東省各大城市，刺激更多農戶貸款發展農業，增加收入的同時也讓廣東省農業經濟得到很好的發展。但這種宣傳力度是遠遠不夠的，銀行仍需加大力度去推廣宣傳，吸引更多農戶，可以通過傳單方式，但最可行最簡便的方式，我們認為是通過政府，農戶對政府的信任度對減少宣傳的難度。
參考文獻：
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關鍵詞：農業銀行；支農小額信貸；現狀；對策
一、農業銀行支農小額信貸現狀研究
1 農業銀行近年來運行狀況逐漸好轉，有能力支持三農信貸業務。中國農業銀行2011年年度報告顯示，目前總資產已達116，775.77億元，各項存款96，220.26億元，各項貸款56，287.05億元，資本充足率11.94%，不良貸款率1.55%，全年實現凈利潤1，219.56億元。目前，農業銀行已經步入了穩定快速的發展軌道，農業銀行作為中國農村唯一的一個信息網絡與經營網點齊全的國有商業銀行，充分發揮著其在農村的積極作用。完善農業銀行的服務三農功能和市場定位是農業銀行義不容辭的義務與任務。
2 農村金融市場對信貸的需求缺口加大，農業銀行支農信貸力度不夠。據有關專家預測，我國農業金融市場小額信貸的缺口大約在3萬億元左右。我國有9億多農戶，對于小額信貸的需求數量相當大，但目前相關金融機構對農村的支農的貸款額度卻非常少，難以滿足三農的快速發展需求。農業銀行作為農村金融市場的重要組成部分，近年來隨著市場和經營的變化，涉農貸款比重逐年呈降低趨勢，目前農業銀行的支農農業貸款占所有貸款的比重已降至10%左右。促成上述的原因是：因過去農業信貸存在的種種問題，農業銀行經過商業化改革以后，基本都不發放貸款給農戶，同時，面向農戶吸收儲蓄存款，使本來就缺少資金的農村雪上加霜，大量的資金游離在農戶與農業之外，農民的資金最終不能服務于三農的生產與發展。
3 農業銀行因經營轉型使信貸資金偏離農村。農業銀行在服從市場規律運作的同時，以尋求經營安全性、經濟效益性為目標作為發展方向，將經營重點轉向經濟發達地區、重點企業、重點產品優先的發展戰略。一些地區的縣市支行信貸管理權限也上交，各支行、營業網點的經營以負債、開展中間業務、清收不良資產貸款為主，對于一些信譽較好的法人客戶的信貸投放，需要報上級銀行審批后方可放貸，這樣一來，使本應為三農服務的農業銀行，將資金信貸業務逐漸投入大中型企業和金融資源豐富的城市和地區，導致支農信貸資金與業務總量上逐年呈弱化發展趨勢。
4 農戶個人貸款與扶貧貸款門檻高，準入難。由于金融市場信貸風險較大，特別是面向農村的信貸開展，因影響因素更多，曾經使農業銀行背上了很重的不良資產的包袱，使銀行對三農的信貸業務的操作非常謹慎。因此，農行針對農戶小額貸款項目，在貸款上采取了信貸金額、評級授信、立項、上級行審批準入等很多門檻限制，加大了農戶信貸的難度。再者，農行貸款融資渠道較少，缺少諸如農信社小額信用農貸品種，目前農戶個人貸款基本都是由農村信用社經營，農行現有的融資渠道不能滿足農戶的信貸需求。另外，在欠發達地區的農村，一些項目融資、科研貸款、訂單貸款等，很多企業難以得到有效的信貸支持，農行對于農村的信息、技術、市場金融服務基本上是空白。由此可知，農行目前的運行機制與農村經濟快速發展的形勢很不適應。
5 農戶小額貸款風險較大，是促成銀行不良資產的根源之一。隨著農行投入農戶小額貸款力度不斷加大，相伴而生的貸款風險也隨之增加，具體表現在：1）缺乏調查摸底，信息采集困難。隨著支農服務的逐步擴大和貸款農戶對小額信貸需求的不斷增加，農行各網點對農戶的摸底調查工作量很大，比如要對每一個小額信貸戶逐一去調查、了解生產經營情況、確認放貸資格、后期要還貸催收工作等，并且由于農戶分散、信息采集量大、人員力量不足等種種原因，以及貸后管理跟不上和信貸資料的不準確，給農戶小額貸款留下極大的隱患。2）部分農戶信用意識差，還貸觀念不強。由于農戶普遍受教育程度低，責任意識與信用意識較差，有時行為不計后果，往往是貸款時是積極主動，一旦生產經營出現問題，還貸時就不積極不主動。3）自然災害與農副產品價格波動帶來的風險。因農產品價格波動，或因自然災害導致的的風險直接轉化為貸款風險。農民貸款主要是用于種植、養殖業的投入，受自然條件和市場波動影響較大，風險把握難度大，加之農民自身抗御自然災害能力差，一旦遇到自然災害，農產品市場行情波動都會直接影響農民收入，影響農民按期還貸，因此也給銀行造成貸款風險。
5 農村金融市場發育尚不成熟，金融配套改革措施滯后。目前農村金融市場發育尚不成熟，因各地區經濟發展的差異很大，信貸規模與市場發展的差距，國家很難出臺適合不同地區的政策與法規，加上地方政府的政策干預較多，使農業銀行的支農信貸業務受到沖擊。使農業銀行的支農信貸業務受到沖擊。并且，一些地區依法借貸、依約還貸的意識有待于加強，需要更新觀念和提高認識。還有的地區，借改制、破產甩包袱和放縱、包庇企業的欺詐行為，損害銀行利益。再者，因金融配套措施滯后，目前政策性金融以對特定機構的特定業務進行直接補貼為主，對商業金融機構的擔保、抵押、保險、減免稅等措施缺乏，吸引金融資金及社會資金進入農業領域的機制沒有建立起來，農業銀行在金融生態環境不佳的狀況下，支持小額信貸業務同樣受到一定的影響。
二、農業銀行支農小額貸款業務的發展對策
1 農業銀行要樹立金融服務農村、市場定位農村的戰略發展目標。中國是農業大國，農業人口眾多，農業又是國民經濟發展的保障與基礎，隨著市場經濟進一步的發展，農村的小額貸款業務與扶貧貸款業務的需求會不斷增加，同時農業銀行的支農小額貸款業務也會進一步的增加。農業銀行經過多年的發展已具一定的資金實力，開展農戶小額信貸不會構成農業銀行的資金壓力，從整體運營來看，銀行的流動資金還是很寬松的。中國農業銀行下發了《關于進一步推進和深化小企業金融服務工作的指導意見》，明確提出要多措并舉，強化以“三農”和縣域小企業為主要客戶群的小企業金融服務工作，必將對支持小額貸款業務起到積極的促進作用。農行在通過財務重組、剝離不良貸款后，要充分運用好相應的注入資金，在繳足法定保證金、留足備用金后，加大貸款投放力度支持小額貸款的業務發展。
2 農業銀行要面向三農服務，開展多品種的小額貸款業務。農業銀行發展的目標應立足于農村，圍繞農村金融市場的需要，為支農提供所需要的金融品種服務。可根據農民小額貸款的需求特點，開發地上作物收獲權、存欄牲畜抵押等貸款業務。對符合貸款條件的種植與養殖大戶和個體經濟戶，可通過評定信譽等級、采取聯保貸款等方式提供資金支持服務。對農業產業化龍頭企業可以實行更多的融資方式，如票據貼現、項目融資、科研貸款、訂單貸款等，實行資產、負債、中間業務一體化的管理模式。除流動資金貸款外，可運用應收賬款融資、倉單質押貸款等滿足客戶差異化需求。
3 強化服務功能，加強支農小額貸款的管理。農業銀行要將支農服務作為發展的主要方向，
可結合地區差異分別授權管理，適當給予基層行一定的貸款審批權，完善支農信貸運作流程管理，在風險可控的前提下，對支農小額貸款業務建立綠色通道，來適應支農貸款業務“小、頻、急”特點的需要。再著，就是建立利率風險定價機制，根據支農貸款風險及所預期收益靈活的制定利率，實行差別利率政策，充分調動經營行發展支農業務的積極性。此外，要建立有效的激勵約束機制，制定農業客戶貸款、存款、票據貼現、中間業務、等激勵措施，充分調動職能人員積極性。對貸款已經形成不良的，也要綜合各種因素加以分析，實事求是地落實相關責任，使基層行和信貸人員輕裝上陣，增強信貸人員對支農貸款的責任。建立支農貸款風險管理機制。每半年組織一次對信貸客戶進行評估和檢查，排出退出客戶清單，建立支農信貸客戶誠信記錄，強化貸款責任追究，有效防范經營帶來的風險。
4 建立支農小額貸款的信用擔保制度。針對支農小額貸款的擔保難的問題，農行應依據《中國農業銀行信貸業務擔保管理辦法》的相關規定，并且經一級分行批準，還可采用多戶聯保等多種擔保方式；采用信用擔保機構保證擔保方式的，經一級分行批準，僅為小企業信貸業務提供擔保的擔保機構實繳到位的資本金可適度調低到1000萬元；采用抵押擔保方式的，抵押物除《辦法》明確列出可以抵押的財產外，還可擴展到大中型機具、農副產品（不易保管的除外）、以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地、荒山、荒丘等承包經營權、林權和法律、行政法規未禁止抵押的其他財產抵押。
5 引進支農小額貸款的風險管理機制，降低風險水平。建立農戶的小額貸款的風險管理機制，針對可能發生的信用風險、市場風險、操作風險等情況，進行對于風險的水平、風險程度的評估，提出完善銀行風險管理和內部控制的意見。建立風險管理機構，完善內部控制度，建立風險風險管理工具，量化評估與分析報告等，要依法合規辦農村金融，減少乃至杜絕不必要的行政干擾。要盡快開辦“三農”商業保險，健全縣域信用擔保體系，并加強縣域發展環境治理，優化縣域信用環境，維護縣域農行的合法權益，真正建立和諧、互信的銀政、銀企、銀農關系。
6 動員社會力量加強農戶小額貸款的清收，借以規避銀行貸款風險。1）委托村組干部清收。根據村組干部對清收工作支持力度、工作能力、責任心和農戶中的信譽度，利用村組干部對轄內農戶底子清、情況明的優勢，對額小、面廣的散戶存量不良貸款，采取"發包"方式，與村干部簽訂委托清收協議，通過合理核定清收費用，按照現金到賬金額進行結算并收回不良貸款數額。2）引入社會力量，實施招標清收。充分利用一些外部人員與貸（保）戶之間的特殊利害關系（比如上下級關系、利益互惠關系、招投標關系等）進行清收，利用貸戶害怕政治前途、經濟利益受損、工程承包受阻等心理，積極爭取其所在組織的支持，對貸（保）戶進行施壓，促其歸還貸款本息。
7要建立支農小額貸款的數據庫，完善客戶信息管理。要高度重視客戶經理、柜面人員的信息收集作用，多渠道搜集客戶資料、客戶消費偏好、經營特點及其歷史交易記錄，按照“以客戶為中心”而不是“以產品為中心”的原則來整理、集成并有機整合客戶信息資料，建立和完善以客戶為核心的包括賬戶、交易情況和個人資信在內的完整信息庫，并且形成完備的信息傳遞、溝通和共享制度。要在二級分行以上營銷部門專門組織人員對客戶信息數據進行分析處理，包括對客戶需求信息的分類整理，對客戶交易行為的分析、客戶對銀行綜合貢獻度的評價等，充分地了解客戶、發現客戶，從而為實施綜合營銷提供可靠的第一手資料。
參考文獻：
[1]常紅華 《淺談農業銀行對農村小額信貸發展現狀及政策建議》 中國金融網 2011年8月2日
作者個人資料
作者姓名： 李民成
工作單位：無錫太湖學院
職 務：學生
專 業：工商管理
學 歷：本科
論文題目：《農業銀行支農小額信貸業務的發展研究》
地 址：江蘇省無錫市錢榮路68號
郵政編碼：214064
單 位：無錫太湖學院經管系
[論文摘要]小額信貸在上世紀70年端于孟加拉國，它是滿足貧困人口信貸需求的一種信貸方式，貸款對象僅限于貧困人口，額度很小，無需抵押通過提供小額信貸，幫助貸款人經營小本生意，受到了貧困人口的熱烈歡迎，并迅速推廣到亞洲、非洲和拉丁美洲的許多發展中國家，成為一種非常有效的扶貧方式。我國是農業大國，農業在國民生產中占據著重要的地位，要想使中國經濟有質的飛躍，就必須要首先發展農業。但由于農民作為一個階層來講整體上還是不富裕的，缺少發展農業生產的基本資金，因此，要發展農業生產，首先必須解決的資金問題。故而對農民的小額貸款制度就顯得尤為重要。因此，如何從法律的角度完善農村小額信貸制度，用法律的手段解決這一制度在運行中出現的問題，是保障這一制度在中國能否繼續發展的關鍵，是促進農業經濟發展的動力。
一、完善農村小額信貸法律制度的重要意義
小額信貸是指專門向低收入階層提供小額度的持續性的信貸服務活動，它是小額信貸機構基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發放的不需抵押、擔保的貸款。…主要解決的是農戶貸款缺乏抵押擔保的問題，從而解決農戶貸款難的問題。國際上目前公認取得成效的小額信貸項目多開始于20世紀70年代到8O年代，實施小額信貸的組織機構主要是各類金融機構和非政府組織。金融機構主要包括國有商業銀行、專門成立的小額信貸扶貧銀行和非政府的小額信貸項目演變成的股份制銀行。
我國的小額信貸服務開展較晚，始于20世紀90年代，首先由非政府組織試驗其次是政府推廣發展到今天的正規金融機構介入。現在服務機制正在逐步完善階段，服務范圍正在向城市擴展，但主要還是以服務“三農”為主。目前我國小額信貸主要有七種存在方式：
第一類，農村信用社發放的農戶小額信用貸款和農戶聯保貸款。它是為解決農戶貸款融資困難問題，政府要求農村信用社對農戶發放的小額信用貸款，屬于正規金融機構的一種金融工具這也是目前農村小額貸款業務最普遍、農民較容易貸到款的形式，這種形式采取“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的管理辦法。并且要求農貸農用，否則信用社有權取消其貸款資格。
第二類，國家開發銀行和農業發展銀行管理并發放的扶貧貼息小額信用貸款，它是政府實施的小額貸款扶貧項目。
第三類，郵政儲蓄銀行的小額信貸。這類小額信貸一般基于借款人的存單為抵押，因此風險相對較小，但是由于郵政儲蓄銀行本身的網點分布特征，這種小額信貸有可能成為占據主導地位的小額信貸形式之一。
第四類，非政府組織(包括國際機構或者外國機構援助、半政府機構資助類)項目小額信貸。這類項目小額信貸，有項目期限，是中國人民銀行監管領域之外的金融活動。
第五類是央行試點的商業性的小額貸款公司。這些公司一般在工商部門注冊，不吸收公眾存款，只進行貸款業務，所針對的業務對象也不是一般的農戶，而是中小型的鄉村企業。
第六類，私人建立的在區域內進行一定程度吸收公眾存款的小額信貸機構。
第七類，農村民間的資金互助組織和村鎮銀行所進行小額信貸。這類小額貸機構現在只存在于銀監會的試點框架中，為數極為有限。黨的“十五”大以來，國家更加重視“三農”問題。“三農”問題是關系我國改革、發展和穩定大局的重大課題，如果得不到很好的解決，極有可能導致我國改革開放大好局面毀于一旦。
近年來，隨著農村經濟的發展，以及農村信用社社會職能和經營理念的轉變，農村信用社逐步的加大了農村小額貸款的投放力度，使貸款投量逐年加大，貸款覆蓋面逐年擴大，貸款種類逐年拓寬，為農村經濟建設做出了突出的貢獻。好的發展必須有理論的支撐，然而，大多數學者都是從社會、經濟、金融方面來研究農村小額信貸的問題，如早在l939年著名的人類學家先生就在他所著的《江村經濟》中提到過農村信貸問題并加以研究，“物品、勞務和少量的錢可以不付利息，短期地向親戚朋友借用”。中國農業大學教授何廣文先生，在其所著《中國農村金融發展與制度變遷》中也對農村小額信貸制度績效問題進行了深刻的分析，并從金融的角度對農村小額信貸發展模式提出見解。隨著2O06年諾貝爾和平獎得主穆罕默德·尤努斯在京演講，公眾的目光又投向了孟加拉國這個成功實施小額信貸的國家，并將孟加拉鄉村銀行的小額信貸與中國的小額農貸進行對比，在中國掀起了研究小額農貸的熱潮。
從多方面對小額農貸進行研究，對小額農貸的發展固然是好的，但是如果忽略了從法律的角度來解決農村小額信貸出現的問題，對小額農貸的發展還是不利的。目前我國缺少對農村小額信貸制度法律上的研究，農村小額信貸行為缺少立法規范和法律的監督，加之已頒布的法律之間還有不少沖突，這些沖突制約著小額農貸的進一步發展。因此，加強、完善農村小額信貸的法制建設，以法律的手段規范農村小額信貸行為，不僅有利于對農村小額信貸市場的保護，從長遠來看，更能優化農村金融環境，有效地保護我國農村金融市場和小額信貸利益相關人的利益。
二、農村小額信貸法律制度的現狀及其存在的主要問題
(一)農村小額信貸法律制度的現狀
農村小額信貸制度，在我國的發展不過二十幾年歷史，由于時間很短，全國范圍內只制定了《農村信用社農戶小額貸款暫行管理辦法》、《農村信用社農戶小額貸款指導意見》兩個專門規定，除此以外，并沒有形成自身的法律體系，大部分是由實施農村小額信貸制度所在地的小額信貸機構根據政策頒布自己的規則。如：《哈爾濱市中小企業及農戶小額信貸管理辦法試行》、《昆明市小額信貸扶貧實施細則》、《云南省小額信貸扶貧管理辦法》、《廣西壯族自治區小額信貸扶貧實施管理辦法(試行)》等。但隨著農村金融的發展，農村金融流通速度加快，各地方雖然是根據國家政策制定小額信貸的規則，但由于地區差異，乃面會有規則上的沖突，因此急需制定關于小額農貸的專門的規則，形成有關小額農貸法律制度的專門的體系，這樣才能為農村金融創造良好的條件，促進農村金融的發展。
(二)農村小額信貸法律制度存在的主要問題
1、農村小額信貸機構處境尷尬
我國小額信貸的發展與國際水平相比，還處在一個比較初級的階段。在我國廣泛存在的大量小額信貸機構中，除了那些以信用社和銀行類金融機構為名義進行的小額信貸之外，大部分小額信貸機構的處境都十分尷尬。其中最為關鍵的一個問題是，現有的小額信貸機構沒有獲得明確的合法地位。
小額信貸需要商業化運作才能持續，即，使小額信貸的運作與商業銀行的存貸業務相同但現有的商業銀行法除農信社和國家規定的金融機構外，并不適用大部分類型的小額信貸組織。小額信貸組織究竟是商業性的還是公益性的并不明確。去年年底，在央行推行七家“只貸不存”小額貸款公司試點改革之后不到一年，銀監會了《中國銀行業監督管理委員會關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，提出農村金融市場開放的試點方案，并于前不久批準內蒙古、吉林、湖北、四川、青海和甘肅等六個試點省(區)的村鎮銀行。但在北京大學農村金融研究所所長王曙光看來，央行和銀監會都在其試點方案中回避了現有信貸機構尤其是非政府組織小額信貸機構的合法性問題和監管問題。缺乏合法地位使得我國小額信貸機構的健康發展受到極大約束。
2、不良小額農貸增多引發的法律問題
目前，社會信用環境還沒有根本好轉，農村更是社會信用環境建設的薄弱環節，全面推行小額農貸后，幾年內，各地發生的不良小額農貸的程度在增大，而且很不平衡由于小額農貸主要用于農業生產，而農業受自然氣候因素，市場因素等影響，加上分散、小本的農戶資金積累不多，一般都為投保，抗風險能力較弱，存在較大的經營風險隱患。特別是養殖等行業，受自然災難或市場風險影響后，多是血本無歸，因此，信用社的債權就越來越存在追索難，起訴難，執行難的問題。
首先，農村信用社訴訟費用逐年猛增。由于不良小額農貸的不斷增多，農村信用社盡管沒有足夠得人力、物力去一一跟進，但還是要盡最大的努力將貸款回收，為此到最后不得不將不良小額農貸的貸款人送上法庭，用法律手段維護自己的利益，但是隨著不良小額農貸的增多，農村信用社為此付出的訴訟費用也是逐漸增多的，不利于農村信用社的管理活動的發展。其次，執行物實際變現金額逐漸降低。農，FJ4，額信貸本來就是針對窮人的一項制度，無須抵押擔保，一旦出現不良農貸，即使法院判決農村信用社勝訴，對農民財產強制執行，但是農民財產的變現能力還是值得質疑的。再次，案件積壓嚴重。雖然這種現象不僅是出現在在處理不A4，額農貸的問題上，但由于我們的法律資源是有限的，本著公正、公平、正義的法律理念，對處理一個案件都要投入一定的人力、物力，不良農貸的案件逐漸增多，使法律資源的分配出現了缺口，從而使大量的案件積壓。案件的積累，不僅影響法院的工作，它的直接受損者還是債權人的利益，因為很明顯處理案件的時間越久，債權人的損失就越大。
3、私下轉讓貸款證引發的法律問題
小額農貸信用貸款證是農戶據以借貸的一種書面的法律憑證。農村信用社先對農戶進t-Y，f~用等級評價，評到信用等級的農戶發放貸款證，一戶一證，憑證發放貸款，并且不同信用等級可借貸資金的數額不盡相同。根據《貸款證管理辦法》第二十條“貸款證不得出借、出租、轉讓、涂改、偽造。”得規定，貸款證是不能被出借、出租、轉讓、涂改、偽造的。但是目前，一些農戶本來并沒有實際借款的需求，但為了滿足一些難獲得貸款農戶的私下借貸的需要，出于人際關系或別的原的考慮，存在著貸款證持有人去貸款，然后將貸款轉借他人的情況。又如有的農戶未評到信用等級，就向有證戶借貸款證獲取貸款，或者是有的農戶雖已評上信用等級，但仍不能滿足需求，也像其他有證戶轉借貸款以證獲得更多的信用貸款。結果是，信用社的工作人員找貸款證持有人歸還貸款或收取利息時，才發現實際用貸款的人不是貸款證持有人，而且，他們不完全協助信用社回收貸款成本。 這實際卜也是債權、債務的問題。農信社是債權人，貸款證持有人是債務人，但存實際操作中，持有貸款證的農戶并沒有實際使用資金，不是實際的債務人，于是，在農信社要求行使債權人權利的時候，貸款證持有人就以自己沒有實際使用資金為由，拒絕還款，這就增加了信用社回收貸款的困難。
4、冒領或套取小額農貸進行賭博或其他非正常行為
發放農村小額貸款的主要目的是為了幫助資金短缺的農戶發展生產經營，從事勞動生產，農戶所得到的小額信貸只能用于其申請的目的(發展農業生產、經營)。但在現實生活中發現，少數信用觀念差的農戶會鉆小額農貸優惠政策的空子。在農業世界，由于農村社會治安綜合治理工作難跟上，少數農民喜歡賭博，其賭博的資金來源，往往因為其有小額農貸的貸款證，從信用社貸款而獲得。因為他們知道，小額農貸干丁優惠的利率，借款手續簡便，無需擔保和抵押。根據農戶信用的等級的不同，可獲得不同數額的貸款支持，年內可以周轉使用。如果農戶能還部分利息，還能通過更新借款手續，拖延借款的歸還日期。信用社很難把握農戶是否是冒領或套取小額農貸，進行賭博或從事其他非正常行為。如果這些農民賭博輸了，也會找些由于生產經營不善或農產產品銷售不佳，造成貸款難以按期歸還的理由，是信用社的貸款質量受到影響。如在江西省安福縣的洲湖鎮，就有農戶貸款2000元用于賭博并輸了，還有農戶借款8000元，久拖不還，現在已產生利息8000余元，雖然該鄉信用社已向司法部門提出訴訟，但由于多方面的原因，并沒有得到實際的司法效果。
5、信貸機構工作人員不按法定程序操作
隨著經濟金融立法的不斷完善，金融機構運用法律武器，有力地維護了自己的合法權益。但是個別金融機構為嚴格遵照信貸操作規程辦理信貸業務，為自己的工作留下了隱患。有案例為證：某村民甲某委托好友乙某用乙某得貸款證到信用社幫助借款2000兀，當時甲某本人未到信用社，由乙某帶甲某的私章和身份證來辦理貸款，借款憑證上由乙某簽字。借款到期后，信用社多次找甲某履行還款義務，但甲某聲稱自己并未借款，不承擔償還責任。
法院審理認為，原告信用社在發放這筆貸款是，經辦人員沒有堅持信貸原則，沒有按照規定的程序辦理、審查相關手續就發放了貸款，原告要求被告償還借款的理由不充分，故對原告要求被告償還本息的主張不予支持。通過這個案件，不難發現，金融職工隊伍的素質不夠高，缺乏貸款證只能使“一戶一證”不能“外借、出租”的常識。其次，內控制度不健全，事后監督不力。即使存辦理手續時未能及時發現問題，在事后的業務審查中為什么同樣沒有發現問題呢?再次，職工缺乏廉潔奉公，不徇私情，堅持原則，按規章辦事的敬業精神。農村地區，由于地方狹小，農戶與借款單位的工作人員難免會有人情上的交集，但不能就因為是“人情”的原因而損害單位的利益，這是不允許的。
三、解決農村小額信貸法律制度中存在問題的對策
(一)適當放寬對農村金融市場的準入
如文章前面曾提到過，我國小額信貸的發展還處在一個比較初級的階段。除以信用社和銀行類金融機構為名義進行的小額信貸外，大部分小額信貸機構的處境是十分尷尬的，問題的關鍵是明確現有的小額信貸機構的合法地位。缺乏合法地位使得我國小額信貸機構的健康發展受到極大約束。因此，盡快制定關于小額信貸機構的法規或部門規章，確立現有小額信貸機構的法律地位，是我國小額信貸事業長遠發展的基本制度前提。
現有的商業銀行法并不適用于人部分類型的小額信貸組織。因此，在未來將要制定的法規或部門規章中，應該針對不同的小額信貸機構采取不同的監管模式。對于農村信用社和銀行類金融機構，因該嚴格按照銀行法的規定辦事，對于國家扶貧項目的小額農貸，嚴格按照扶貧政策。目前，同家的政策是，小額信貸機構“只貸不存”，但，隨著經濟發展，經濟學界也存斷討論，是否小額信貸市場化、商業化會更有力于小額信貸的發展，如果小額信貸機構在貸款規模、資產質量、風險控制體系、吸收公眾存款規模、內部治理結構等方面達到…定的條件之后對于非金融機構和政府扶貧項目的小額信貸機構而言，應適當放寬對小額信貸的準入制度，即小額信貸組織進行自愿性注冊(適用于不吸收公眾存款的小額信貸機構)或強制性注冊(適用于吸收公眾存款的小額信貸機構)，要求注冊的小額信貸機構進行定期的信息披露，并指導和鼓勵小額信貸機構建專基于風險的內部監管體系。
(二)加強對小額信貸貸相關立法及對小額農貸的業務與法律宣傳
隨著小額信貸在¨}]國的發展，我們明顯的感覺到小額信貸立法的缺失已經阻礙了它的發展，應該加快對小額信貸的立法速度，使之制度化、體系化。此外，為推廣小額信貸，小額信貸機構工作人員應該明確向農戶宣傳小額信貸的性質、貸款程序和法律責任，講解小額農貸機構的經營特點，使農戶明白“有借有還，再借不難”的道理。通過大力宣傳相關法律知識，擺事實，講道理，增強農戶的法律意識，形成“講信用”的自我約束力。
(三)健全農戶信檔案，動態管理信用等級
小額信貸機構應根據借款人的素質、經濟實力、資金結構、履約情況、經營效益和發展前景等因素，評定借款人的信用等級。評級可由小額信貸機構獨市進行，內部掌握。評級后，小額信貸機構評定小組應定期深入村組，調套分析農戶的資信狀況變化，實行信用等級動態管理，健全農戶信用檔案，對農戶信用己發生明顯變化的，要重新核定信用等級，及時變更相應的貸款授信額度，獎優限劣。
(四)規范操作程序，加強貸后管理，切實防范和控制貸款風險
小額信用貸款涉及面廣，工作量人，在操作過程巾，小額信貸機構應一絲不茍，認真對待。發放小額信貸是，要嚴格檢查農戶的身份證件、貸款證、股金證和個人私章，依照《合同法》的規定，完善簽訂借款合同的必要手續，強化對借款人按貸款合同履行義務的約束，采取有效突進，防止農戶間隨意出租、出借或轉讓貸款證。
推行農戶小額信用貸款是項新的工作，有的信貸員片面認為，小額信用貸款是上級要求推行的，帶有“政策性”色彩，并免予貸款管理賠償責任，故而放松對農戶小額信用貸款的管理。其實，這種想法是十分錯誤的，推行小額農戶信用貸款的根本目的是為了增加農戶貸款有效投入，幫助農民增收致富，因此必須切實加強農戶信用貸款的管理，著力提高農戶小額信用貸款的質景。農戶小額信用貸款由于以《信用貸款證》發放貸款，簡化了貸款手續，因而在貸款的實際對象、金額、用途的審杏上比較寬松，容易出現出借貸款證、貸款用途轉移、貸額偏高或偏緊等情況。因此，信用社的信貸員在貸款發放后，要深入借款農戶，了解農戶的生產經營狀況和貸款的真實使用情況，確保貸款按規定用途和要求使用。凡發現信用貸款轉借他人、移用等不正常情況的，要及時采取相應的制裁措施，包括取消信用戶資格、強制收回貸款等，以有效地控制信用貸款風險。
(五)加強社會綜合治理，促進小額農貸良性循環
[論文關鍵詞]民間借貸；利率；認定標準；市場化改革
一、民間借貸的界定
（一）借貸主體方面
民間借貸是一個與金融市場借貸相對應的概念。由于銀行借貸與民間借貸存在較大的差異性，將這兩個借貸領域區分開來是必要的。
民間借貸和銀行借貸主要存在以下差別：第一，借貸主體不同：民間借貸中，借貸雙方都為民事主體，而商業銀行借貸中多為商主體；第二，兩者所適用的法律規范不同：民間借貸適用的法律規范較為寬松，多由民法調整，尊重當事人的意思自治；商業銀行借貸的法律規制較為嚴格，因為其對社會經濟的總體影響更大，對商業銀行存貸款的規制是公私兼具的經濟法層面。
（二）借貸方式方面
民間借貸是典型的合同關系，借貸雙方通過口頭或者書面的形式訂立借款合同來約定金額、利息率和還款期限等相關問題，這與金融機構的借貸，主要是銀行借貸存在很大的區別。在銀行借貸中，存款人與貸款人兩者分別與銀行發生存貸關系，從而實現資金流轉，有效地將社會閑余資金集中并投入到需要資金進行發展的領域中去，以實現資金的最大效益。與之相比，民間借貸形成的是資金所有者和資金使用者之間的直接法律關系，借貸方式更加直接，法律關系更加明確。
（三）借貸對象方面
在當今社會，雖然民間借貸中，仍然存在以貨幣以外的種類物為借貸物的情況，但是其影響和數量都無法與以貨幣為借貸物的借貸相提并論。鑒于此，民間借貸的范圍限定在通常所說的貨幣借貸上。
目前我國的法律法規中沒有對民間借貸的直接官方定義，只是最高人民法院在《關于人民法院審理借貸案件的若干意見》中對民間借貸做了界定：“公民之間的借貸糾紛，公民與法人之間的借貸糾紛以及公民與其他組織之間的借貸糾紛，應作為借貸案件受理。”
二、溫州民間借貸活動現狀
溫州地區的民間借貸活動歷史悠久，是民間融資的重要渠道，也是民間資本的投資渠道。中國人民銀行溫州中心支行監測，2011 年6月溫州地區有89%的家庭個人、59.67%的企業參與民間借貸，借貸規模約為1100 億元，占銀行貸款總額的20%，民間借貸綜合利率高達24.4%，為同期銀行貸款基準利率的3.72 倍。自 2003 年以來，民間借貸利率一直在10%到25%區間內波動，而同期銀行貸款利率的波動區間為5%至7%，民間借貸利率嚴重偏離了銀行貸款利率。溫州民間借貸活動形式多種多樣，有用于短期的借貸，如短期墊資、拆借周轉等，也有用于長期的借貸，如項目投資等，參與借貸的主體大致可分為民間互借貸、企業間直接借貸、小額貸款公司貸款、社會中介機構貸款等。不同主體的借貸其利率也存在著較大差異。
（一）民間互借貸
互借貸是溫州最常見的民間借貸形式，一般發生在家族內部成員、親朋好友之間，基于血緣、地緣、親緣的關系而進行的借款，用于彌補子女上學、求醫治病等生活消費支出。借貸大多是口頭協議，一般也不規定還款期限。現金利息為零。
（二）企業間直接借貸
企業間直接借貸通常發生在較為熟悉、業務往來密切的企業之間，主要為了滿足企業生產經營的資金需要。對溫州 400 戶民間借貸監測點的監測結果顯示：每月民間借貸的發生額中約有 80%用于生產經營。這種借貸的利率一般以同期銀行貸款利率為基礎，以借貸主體、擔保方式、借貸期限等多因素來確定。據監測，溫州民間借貸的單筆借款金額快速擴大，從幾十萬元發展到上千萬元，2012 年 4 月溫州企業間直接借貸利率為 17.75%。
（三）小額貸款公司貸款
小額貸款公司主要為小微企業和“三農”提供資金支持。目前溫州有小額貸款公司20家，注冊資金39.2億元，它們以初創企業、個私企業為主要對象，提供周轉性貸款。由于小額貸款公司的貸款利率受到相關政策的限制，利率水平并非處于完全自然水平。據監測，2012 年 4 月溫州小額貸款公司貸款利率為 21.08%，高于企業間直接借貸利率。
（四）社會中介機構貸款
我國總體上實行低利率政策，民間借貸存在較大的利潤空間，這促使了擔保公司、投資公司、典當行、寄售行等眾多中介機構參與民間借貸活動。目前，溫州已有各類融資性中介機構 1000 余家，它們熱衷于民間借貸活動，已成為近年來溫州發展最快的民間借貸市場。據監測，2012年4月溫州社會中介機構貸款利率為 30%。
三、民間借貸利率定價的影響因素
在分析民間借貸利率的影響因素時，除考慮交易成本、機會成本和壟斷利潤等因素外，還應當結合民間借貸發展的地區實際情況，重新審視民間借貸利率定價的影響因素。
（一）國家實行的貨幣政策
2008 年美國次貸危機爆發后，我國實行適度從緊的貨幣政策。受到央行數次調整銀行存款準備金率的影響，溫州金融機構貸款總量減少了約 100 億元，銀行信貸市場產生了巨大的資金缺口，這迫使企業轉向資本更加豐厚的民間借貸市場，民間借貸需求的增加導致其利率上升，月平均利率達到 11.98‰；到 2009 年，國家實行適度寬松的貨幣政策，溫州金融機構信貸資金總量比 2008 年明顯增加，民間借貸的需求減弱，導致民間借貸月平均利率下降至 10.84‰。自2010 年 9 月以來，央行連續上調銀行法定存款準備金率與銀行貸款損失準備金率，造成銀行信貸市場流動性偏緊，銀行信貸擴張能力受到約束，貸款額度受限。一方面，銀行信貸資金傾向于規模大、風險小的大項目，壓縮了中小企業信貸投放的規模；另一方面，銀行監管部門嚴格了中小企業貸款審查以及放款和用款的手續，增加了中小企業貸款的門檻和難度。此時，中小企業紛紛轉向民間借貸市場，從而導致民間借貸利率不斷上揚。
（二）民間借貸的用途
民間借貸利率的高低與借貸目的、借款資金的用途有較大關系。2010 年 9 月監測數據顯示：溫州民間借貸資金用于生活消費、生產經營的借貸利率為11.7%，而用于投資的借貸利率為 21.34%，遠遠高于生產經營的資金利率。目前，溫州民間借貸資金用于一般生產經營的約占 35%，用于房地產投資的約占 20%，停留在民間借貸市場上的資金規模約為 40%。近年來，大量民間資金轉向私募股權投資，私募股權基金成為民間資金的投資熱點。通過企業上市或直接投資高風險資產追求少則幾倍，多則幾十倍甚至上百倍的短期投資回報。
（三）民間借貸的交易成本
隨著社會經濟環境的變化，溫州民間借貸逐漸轉變為合同關系和生產經營性借貸。在發生民間借貸時，借貸雙方存在信息的不對稱性，需支付高額的信息成本。雖然民間借貸合約利用自身的信息優勢、連帶責任制度和特別的合約執行方式很大程度上解決了該問題，但是道德風險仍不可避免。因此，民間借貸放款人為了減少貸款風險，需要對借款人進行調查和甄別，貸款成本的提高推高了民間借貸利率。
（四）社會中介機構的經營成本
溫州中介機構的民間借貸資金主要來自個人家庭、個體戶、私營企業主等的閑置資金。由于我國長期以來一直實行低利率政策，利率雙軌制形成了較大的套利空間。一方面，中介機構支付的資金成本要高于銀行存款利率與通貨膨脹率；另一方面，部分社會個人和企業將銀行貸款進行轉貸，獲取高額利息。這勢必抬高民間借貸市場的資金成本，從而導致民間借貸利率走高。
四、規范民間借貸行為的對策建議
隨著民間借貸的普及化和借貸總數的擴大化，規范民間借貸活動刻不容緩。相關規范也正在起草過程過，負責規范起草的李有星教授認為，規范民間借貸行為總體的原則是“輕審批、重服務、強監管”。筆者認為，在此原則的指導下，可以采取如下措施：
（一）區別考量不同需求下利率定價問題
民間借貸在民營經濟中較為活躍，其融資規模、融資方式隨經濟的發展不斷改變。所以，對民間借貸活動進行監管，首先應當區分不同情況下利率的確定。
目前，我國現行法律規定民間借貸利率不得超過銀行同期利率四倍以上，此規定過于死板，不能滿足不同情況下借貸利率定價問題。筆者認為，應當在不同情況下考慮利率的定價問題：
1.因生活必需產生的借貸：此種情況下，借貸人多因突發的變故使生活陷入困境，此時的借貸是用于生活必要的開支，作為較低的生活保障。因此，應實行較低的利率。
2.因擴大再生產產生的借貸：銀行借貸的高額利率、手續的繁瑣，成為中小企業發展的重大阻礙。因此許多企業轉向手續簡單、辦理周期較短的民間借貸。對于此種需求的借貸，也應當采取相對低的利率，以促進中小企業擴大規模，更加具備競爭力。此時利率介于因生活必需產生的借貸的利率與銀行同期利率兩倍之間為宜。
3.因投機性活動產生的借貸：投機性活動并不產生實際的GDP，對社會經濟不產生實質性貢獻，反而還會導致金融市場、房地產市場等相關產業的動亂，不值得提倡。因此，對投機性活動產生的借貸，應當實行較高的利率，可高于生產性借貸的利率，但應低于銀行同期利率5倍以下，以起到抑制投機性活動的作用，維護市場的穩定。
（二）加快推進利率市場化改革
通過利率市場化改革，逐步放開利率管制，讓銀行貸款利率與市場利率逐步并軌。規范民間借貸市場，最主要的是做到使民間借貸陽光化、規范化。對此，一方面，放開銀行貸款利率限制，由銀行根據信貸產品特點、客戶價值、風險程度以及目標利潤進行貸款自主定價，增加銀行的盈利壓力，迫使銀行將服務網點延伸到農村，加強對民間借貸市場研究，開發適合農村市場需求的金融產品；另一方面，放開銀行存款利率限制，尤其需要放開銀行存款利率的上限，提高民間資金的收益率，縮小民間借貸市場上的套利空間，讓民間借貸利率回歸自然。
新疆是我國的農業大省，三農問題的解決，對于新疆長期穩定發展至關重要。目前，新疆農村經濟發展的最大瓶頸是資金問題，因此有必要完善農村金融市場，促進小額信貸發展。通過博弈論分析，得出農業保險能夠提高信貸機構開展小額信貸的積極性，緩解農民“貸款難”的問題，這對于促進新疆新農村建設具有積極的意義。
關鍵詞：
小額信貸；農業保險；農村金融市場
一、新疆近年來小額農貸的發放情況
新疆農業發展最大的障礙是資金問題，小額信貸能否持續發展，關系到新疆三農問題的解決。就全國而言，國有大型商業銀行由于農村支行經營成本過高等原因退出農村金融市場，因此農村信用社成為縣域地區小額信貸投放主體，2005年以來新疆農村基本形成了以農信社為主體的農村金融服務體系[1]。新疆小額信貸始于2001年，農村信用社是發放小額信貸的主要機構。2007年的一項新疆農村信用社聯合社和中國銀監會的調研數據表明，新疆農村信用社有1085家機構網點開辦小額信貸業務，農村信用社小額信貸年均累放額已由1999年的27億元增至140億元，年均增長率為26%[2]；2012年全區農村信用社累計投放各項貸款1382.24億元，同比增加196.5億元；小額信用貸款102.32億元，較年初增加31.55億元，增長44.58%；農戶聯保貸款190.79億元，較年初增加32.69億元，增長20.68%[3]。截至2013年11月末，新疆農村信用社各項貸款余額1440.58億元，較年初增加265.75億元，增幅22.62%；其中，涉農貸款余額1025.5億元，較年初增加219.55億元，增幅27.24%，占各項貸款余額的71.21%，為農業增效、農民增收提供了有力的金融保障[4]。雖然新疆農信社的小額信貸規模越來越大，但是根據一項面向新疆農戶金融需求調查顯示，新疆有79.4%的農戶有借貸需求。因此，就新疆農村小額信貸的需求而言，農信社依然不能完全滿足農戶的小額信貸需求。
二、小額信貸引入農業保險對于緩解農戶“貸款難”的博弈分析
（一）農村小額信貸中的信用博弈分析
農村小額信貸信用博弈的參與人為信貸機構與借款人（即農戶），二者均滿足理性人假設。因為農戶從事農業生產，缺少資金，所以只要貸款利率合適，農戶一定會選擇借款。因此雙方博弈中，假設信貸機構有貸款與不貸款兩種策略選擇（貸款，不貸款），農戶有還款與不還款兩種策略選擇（還款，不還款），農戶借款金額為M，借款利息為r，信貸機構的收益為X，設農戶貸款后用于生產的收益為N，其中X=M（1+r），則小額信貸中的信用博弈模型。當信貸機構選擇貸款策略時，若農戶選擇還款策略，則信貸機構收益為X=M（1+r），農戶的收益為N；當信貸機構選擇貸款策略，而農戶選擇不還款策略時，農戶的收益為N，信貸機構由于不能收回貸款，則損失所貸金額M；當信貸機構選擇不貸款策略時，農戶選擇還款策略，則信貸機構會損失本來可以貸款給農戶的利息收入，農戶也因得不到貸款，損失了本來可以用貸款資金從事生產所得的收入N；若信貸機構選擇不貸款策略，農戶選擇不還款策略，則雙方的收益均為0。因此，從上述博弈來看，只有當信貸機構選擇貸款策略，而農戶選擇還款策略時，才能達到雙方效益最大化。但農戶如果首先考慮的是自身利益最大化，會選擇不還款策略，那么信貸機構之后必然選擇不貸款，結果雙方終止合作，結果造成信貸機構的“惜貸”現象。
（二）農業保險參與后緩解農戶“貸款難”的理論分析
假設農戶購買農業保險，如果信貸機構通過代辦農業保險收取的中間費用為z；農戶貸款從事農業生產，發生風險事故后保險公司給信貸機構的賠償額為b；農戶貸款經營后，有能力還款的概率為q，若此時信貸機構的貸款利率不變任然為r。則此時信貸機構的期望收益為T2，T2=M（1+r）q+（1-q）（b-M）+z。同時可知農戶沒有購買農業保險時信貸機構的期望收益T1，T1=M（1+r）q-（1-q）M，現對T1與T2進行比較，T2-T1=（1-q）b+z。由于q在區間[0，1]之間，發生風險事故后保險公司給信貸機構的賠償額b>0，信貸機構收取的中間費用z>0。因此，T2-T1=（1-q）b+z≥0。說明農戶購買小額保險后，信貸機構的期望收益提高了，因而提高了信貸機構貸款的積極性，在一定程度上緩解農戶的“貸款難”問題。
三、基于農村保險引入模式，完善新疆小額農貸的措施
小額信貸與農業保險是現代金融的重要組成部分，農村經濟的發展，迫切需要金融的大力支持。小額信貸引入農業保險機制，符合我國農村經濟的發展要求。新疆是我國的農業大省，也是我國少數民族最多的一個省份，新疆農村地區的發展有利于加強各民族團結。小額信貸與農業保險結合，對于完善新疆農村金融市場，促進新疆農村經濟發展，縮小城鄉差距有著重要的意義。新疆農村小額信貸引入農業保險這一模式經歷了數年的發展，積累了不少的經驗，但仍有很多需要完善的地方。第一，政府作為農戶、保險公司、信貸機構三方的協調者，需要強化政策上的支持，給予開辦農業信貸與保險的信貸機構和保險公司更大的稅收優惠。第二，以政府為主導，建立完善巨災保險保障機制以及再保險制度。巨災對農業生產所造成的損失是毀滅性的，一般商業保險公司無法承受如此巨大的賠償責任，因此要以政府為主導，建立完善巨災保險保障機制，同時需要建立再保險制度，減輕和分散保險公司農業保險的風險，提高農業保險的供給率。第三，需建立信貸機構與保險公司風險共擔制度，促使信貸機構風險與收益趨于平衡，促進農村金融資源有效配置。第四，完善監管制度，增強新疆農業信貸與農業保險協同發展穩定性。第五，加強信用體系建設。政府應大力弘揚社會誠信意識，規范社會信用行為，信貸機構與保險公司通過信用評價體系共享等方式，強化農戶信用在農村信貸和保險中的基礎性作用。
作者：謝澤林 永春芳 單位：新疆農業大學經濟與貿易學院
參考文獻：
[1]徐琪疆.新疆農戶小額貸款發展問題研究[D].呼和浩特：新疆財經大學碩士學位論文，2007.
[2]康馨方.新疆農戶小額信貸需求研究———以瑪納斯縣為例[D].呼和浩特：新疆農業學碩士學位論文，2013.
關鍵詞：金融危機，中小工業企業，發展
2008年下半年以來，由美國次貸危機引發了全球性金融危機，全球實體經濟受到嚴重沖擊，外需市場全面萎縮。面對嚴峻復雜的國內外環境，泉州市認真落實國家出臺的一系列刺激經濟發展的政策措施，保增長、促民生、保穩定取得較好成效。今年1-9月，全市規模以上工業完成產值3334.4億元，同比增長11.8%，比二季度提高4.6個百分點，工業增加值932.9億元，比增10.2%，拉動全市GDP增長5.1個百分點；企業家信心指數和企業景氣指數分別為109.4和114.2點，自二季度始重返景氣區間，與二季度比分別上升7.4和11.7點，生產總量、產品訂貨有所增加，勞動力需求上升，盈利狀況得到改善。
1 中小工業企業發展現狀
我市工業法人企業26253家，大型企業僅29家，中小企業無論是數量、產值還是就業人數均占全市工業企業九成以上，其健康發展對于促進我市經濟穩步增長、增加財政收入、擴大城鄉就業、維護社會穩定均發揮著極其重要的作用。其經營發展呈現以下幾個特點：
1.1 產業實力顯著增強。
經過30多年的發展，我市中小企業已形成25個產業集群，2008年實現產值4563億元，占全市工業產值的90.38%。其中，石化、紡織、服裝、鞋業、食品飲料、石材、機械等7個產業集群年產值皆超百億；紡織服裝產量占全省八成以上；鞋類出口超過24億美元，占全國一成以上，在全國五大鞋類基地中僅次于廣東東莞，世界運動鞋主要生產基地的地位進一步鞏固；石材出口量占全國的35%；工藝陶瓷出口量占全國的三分之二；糖果產量占全國二成。
1.2 企業規模得到擴張。
2008年全市規模以上中小工業企業數4864家，比上年增加305家，實現產值3728億元，占規模以上工業產值的87.29%，同比增長20.17%；實現利稅303.5億元，占規模以上工業利稅的88.21%，同比增長28.63%。
1.3 品牌效應日益顯著。
我市中小企業擁有的中國馳名商標、中國名牌產品數量均居全國地級市前列，截至今年6月份，全市擁有46項中國名牌產品，65件中國馳名商標。其中，中小企業擁有32項中國名牌產品，51件中國馳名商標。全市名牌中小企業在全國設立直、分銷公司2600多家，連鎖店及加盟店4.3萬家，各種專柜達5.1萬位，初步形成產品品牌與區域品牌良性互動。
1.4 自主創新步伐加快。
至2008年底，全市擁有國家級、省級、市級企業技術中心分別為4家、60家和75家，其中，中小企業國家級企業技術中心2家（華泰陶瓷、火炬電子），省、市級分別有46家和69家；全市列入省技術創新重點項目計劃有119個，中小企業占109個；通過省級新產品鑒定的28項全部屬于中小企業，其中12項產品被列為省級優秀新產品。
2 積極應對金融危機，推進企業經營發展
2008年9月以來，國際金融危機持續蔓延、加劇，泉州市各級政府積極有為應對，今年1-9月，全市規模以上中小工業企業完成產值2874.3億元，同比增長7.8%，企業生產經營呈平穩回升態勢。
2.1 落實扶持政策，制定配套措施。
我市認真貫徹落實國家、省關于拉動內需促進經濟平穩較快發展的一系列政策措施，構建我市扶持中小企業發展政策體系，鼓勵企業增強信心，化“危”為“機”。 2009年市財政安排4100萬元，建立企業挖潛改造資金、節能和循環經濟專項資金、中小企業信用擔保專項資金、規模以下成長型企業專項扶持資金等專項資金，重點支持中小企業發展。
2.2 加強企業服務體系建設，增強企業信心。
我市成立“送政策進企業”宣講團進行巡回政策解讀，引導企業用好用足各項扶持政策。現己在各縣（市、區）舉辦15場專題培訓會，培訓5200多名企業管理人員。扶持政策效果已初步顯現：一是技術改造項目取得階段性成效。今年來，我市共上報省內涵深化技改提升工程228個項目，占全省總項目數的29.3%，其中有76個項目列入省重點項目計劃，為歷年來最多，項目總投資138.7億元，固定資產投資119.1億元。論文格式。二是稅收優惠政策落到實處。上半年僅增值稅由生產環節轉向消費環節征收一項，企業多抵扣進項稅就達2.67億元；出口退免稅累計高達19.2億元。
2.3 探索多渠道融資形式，緩解企業融資困難。
一是建立政銀企聯合工作機制。年初以來連續舉辦五屆銀企資金供需洽談會，簽訂意向融資金額450多億元。舉辦泉州市綠色金融推介會暨節能減排項目資金供需洽談會，金融機構意向授信節能減排項目63個，授信金額20.2億元，現場簽約企業12家，金額6.48億元。二是推薦需授信成長型企業。今年來，泉州銀監分局聯合其他部門認真篩選確定推薦337家需授信成長型企業，已獲得銀行業金融機構授信企業164家，授信金額達25.4億元，已貸款136家，貸款金額19.4億元。三是推動已注冊中小企業信用擔保機構拓展業務。已備案的中小企業信用擔保機構16家，總注冊資本金12.6億元，2008年為137家工業企業擔保貸款312筆，金額8.1億元；今年1－6月又為116家工業企業擔保工業項目貸款153筆，金額5.2億元。四是推進商標權股權質押貸款，支持設立小額貸款公司。永春老醋有限責任公司等7家企業共獲得商標權質押貸款1.9億元，尚有簽定意向企業17家。晉江市協誠美豐投資有限公司以3500萬股股權獲得泉州商業銀行青陽支行貸款2000萬元，在全省開創了股份公司股權質押登記的先例。全省首家小額貸款公司—晉江市恒誠小額貸款有限公司，自去年10月23日成立以來，已發放226筆貸款，金額6.11億元，較好地為部分中小企業解決融資難問題。
2.4 引導中小企業開拓市場。
一是采取“政府搭臺，企業唱戲”的做法，引導和組織中小企業參加國際性、全國性和區域性的專業展銷會，博覽會、交易會、洽談會等，并協調解決展銷活動中的相關問題。二是強化營銷聯盟作用，引導企業在省內區域之間、產業之間、企業之間互用地產品，開展上下游產品的購銷協作，提高我市名優產品在省內的市場占有率。三是抓好企業信息化建設。現有407家企業通過阿里巴巴“中國供應商出口通”審批。組織企業參加第六屆海峽西岸網上投洽會，參展企業數3339家，產品采購、人才招聘項目181個。
2.5 減輕企業負擔，優化發展環境。
認真貫徹落實國家財政部、發改委《關于公布取消和停止征收100項行政事業性收費項目的通知》，預計全市可減輕企業負擔2.7億元；落實省政府《關于進一步減輕企業負擔促進經濟發展的若干意見》，預計全市可減輕企業負擔9千萬元。我市還進一步出臺《泉州市人民政府關于進一步減輕企業負擔促進經濟發展的實施意見》，預計全市可減輕企業負擔3千萬元。
3 當前中小企業生產經營面臨的主要問題和困難
在國際金融危機對中國經濟沖擊的背景下，國家出臺的一系列刺激經濟發展的政策效應初步顯現，宏觀經濟回暖跡象明顯。但是，中小企業由于自身生產經營規模較小，組織管理較松散等原因，其生產經營狀況并沒有隨著危機的觸底而有明顯好轉。
3.1 企業信心仍顯不足。
據景氣資料顯示：2009年第三季度，我市規模以上中小企業企業家信心指數與企業景氣指數分別為103.5和102.9，進入低度景氣區間，雖較二季度有所回升，但回升速度緩慢，僅為10.3和4.7點；中小企業產品訂貨景氣指數為99.4，比大型企業低55.9點，企業家對未來預期信心依然持謹慎的態度，
3.2 生產總量增幅回落。論文格式。
1-9月，全市規模以上中小工業企業實現工業總產值2874.3億元，同比增長7.8%，比大型企業低5.6個百分點，增幅比去年同期回落27.5個百分點；新產品產值37.2億元，比降27.9%，僅占規模以上工業產值的1.3%。
3.3 經濟效益增幅回落，企業虧損面擴大。論文格式。
1-8月，全市中小企業累計實現利潤總額119.8億元、實交稅金63.8億元，同比分別下降0.1%、3.5％。利潤、稅金增幅分別比去年同期下降18.1和18.4個百分點；中小企業虧損290戶，同比增虧77戶，虧損面達5.8%，比去年同期增虧0.6個百分點。
3.4 工業品出口急劇下降。
1-9月，全市中小企業累計實現出貨值626.7億元，同比下降1.2%，增幅比去年同期下降了13.4個百分點，增幅為近年來的最低水平， 35個出口行業大類中有14類出現負增長。據資料顯示，國外訂貨景氣指數僅為92.4，處于不景氣區間，低于大型企業7.5個百分點。
3.5 資金周轉困難，融資難問題依然突出。
1-8月，中小企業流動資產周轉次數為3.0次，低于去年同期0.32次，流動資金景氣指數為86.4，處于不景氣區間。另外全市中小工業企業應收帳款凈額和產成品（兩金）占流動資產平均余額比重達45.8%，比大型企業高15.6個百分點，“兩金”占比處于較高的水平，嚴重擠占了企業流動資金，企業生產經營面臨較大的資金壓力。
4 促進我市中小企業發展的對策建議
中小企業是國民經濟和社會發展的重要力量，促進中小企業發展，是保持國民經濟平穩較快發展的重要基礎，是關系民生和社會穩定的重大戰略任務。必須采取更加積極有效的政策措施，幫助中小企業克服困難，轉變發展方式，實現又好又快發展。
4.1 進一步營造有利于中小企業發展的市場環境。
落實國務院、省、市扶持中小企業發展的政策措施，制定政府采購扶持我市中小企業發展的具體辦法，提高采購中小企業產品和勞務的比例。加大對勞動密集型中小企業的支持，對中小企業吸納困難人員就業、簽訂勞動合同并繳納社會保險費的，在相應期限內給予一定標準的基本養老、基本醫療和失業保險補貼。
4.2 加強和改善對中小企業的金融服務。
支持民間資本投資入股農村（城市）信用社，規范發展小額貸款公司，鼓勵有條件的小額貸款公司轉為村鎮銀行，探索民間資本參與發起設立村鎮銀行、貸款公司等股份制金融機構的辦法；加快創業板市場建設，完善中小企業上市育成機制，擴大中小企業上市規模，增加直接融資。國有商業銀行和股份制銀行要建立健全小企業金融服務，逐步提高中小企業中長期貸款的規模和比重。完善財產抵押制度和貸款抵押物認定辦法，緩解中小企業貸款抵質押不足的矛盾，提高擔保機構對中小企業的融資擔保能力。
4.3 加快中小企業技術進步和結構調整。
引導中小企業開展產學研聯合和資源整合，加強知識產權保護，在紡織鞋服、食品飲料等重點行業推進品牌建設。促進重點節能減排技術和高效節能環保產品、設備在中小企業的推廣應用，依法淘汰中小企業中的落后技術、工藝、設備和產品，嚴格控制過剩產能和“兩高一資”行業盲目發展。
4.4 支持中小企業開拓市場。
加大財政扶持力度，進一步減輕中小企業社會負擔，落實出口退稅等支持政策，研究完善穩定外需、促進外貿發展的相關政策措施。引導中小企業加強市場分析預測，把握市場機遇，增強質量、品牌和營銷意識，改善售后服務，提高市場競爭力。
4.5 完善對中小企業的服務。
建立和完善財政補助機制，支持服務機構開展信息、培訓、技術、創業、質量檢驗、企業管理等服務。加快發展政策解讀、技術推廣、人才交流、業務培訓和市場營銷等重點信息服務。政府在制定和實施土地利用總體規劃和年度計劃時，要統籌考慮中小企業投資項目用地需求，合理安排用地指標。繼續推進中小企業信息化工程，引導中小企業利用信息技術提高研發、管理、制造和服務水平，提高市場營銷和售后服務能力。
個人簡介：黃永輝，男，漢族，福建泉州人，學士學位，現就任于國家統計局泉州調查隊統計師，研究方向為工業經濟。
