時間：2022-07-11 16:44:54
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇農房保險論文，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
論文關鍵詞：城鄉統籌 醫療保險 發展方向
目前由城鎮職工醫療保險、城鎮居民醫療保險、新型農村合作醫療等制度構成的中國城鄉基本醫療保險體系已初步形成，從制度上實現了對城鄉居民的全覆蓋。荊州市在2010年對建立統籌城鄉的醫療保險制度做了一些列探索，然而也存在不少問題，需要繼續完善以實現目標。
一、荊州市醫療保險制度的運行現狀
基本醫療社會保險主要包括城鎮職工醫療保險、城鎮居民醫療保險、新型農村合作醫療制度組成，下面將從這三個方面來考察荊州市醫療保險制度的運行現狀。
（一）荊州市城鎮職工醫療保險制度的運行情況
2010年荊州市城鎮職工醫療保險參保人數達到55.8萬人，凈增長1.63萬人，其中市直職工參保21.7萬人，參加基本醫療保險5.74萬人。荊州市醫保基金收入56159萬元，基金支出49194萬元，期末統籌累計結余43018萬元。
在繳費情況方面：一是調整了城鎮職工住院醫療保險的繳費標準；二是逐步建立城鎮職工醫療保險最低繳費年限制度。在補償情況方面：一是提高了城鎮職工醫療保險住院基本醫療費用保險待遇；二是提高了城鎮職工醫療統籌基金最高支付限額標準；三是提高了城鎮職工住院特殊檢查、特殊治療、特殊材料及乙類藥品報銷比例；四是擴大了城鎮職工醫療保險慢性病門診范圍和保險標準。
（二）荊州市城鎮居民醫療保險制度的運行情況
2010年荊州市城鎮居民醫療保險參保人數達到150.1萬人，其中中心城區參保42萬人。參保人數凈增15.7萬人。
在繳費方面：參保城鎮居民可按自身經濟承受能力和實際醫療保障需求自由選擇籌資標準及相對應的待遇水平。在補償情況方面：一是提高了城鎮居民醫保統籌基金最高支付限額標準；二是建立了繳費年限與待遇水平掛鉤的激勵機制；三是將生育醫療費用納入居民醫保報銷范圍。
（三）荊州市新型農村合作醫療制度的運行情況
荊州市新農合的參合率逐年提高，從2007年的84.73%提高到2009年的91.66%。農民個人的繳費額從2007年的15元/人提高到2009年的20元/人。財政補助則從2007年的40元/人提高到2009年的80元/人。新農合受益面也不斷擴大，從2007年的58.79%擴大到2009年的75.92%。
二、荊州市醫療保險制度運行過程中存在的問題
（一）公平視角下荊州市醫療保險制度運行過程中存在的問題
1．漏保和重復參保現象同時存在
漏保現象主要是由于醫保制度本身的設計上存在著一定的問題，讓靈活就業人員、生活困難人員沒有納入到制度中，卻又沒有相應的輔助措施。同時，重復參保現在也比較嚴重，重復參保的人中一部分是由于擴大覆蓋面的需要而“被”重復參保的，另一部分是由于利益的驅使而重復參保的。這說明重復參保現象出現的原因主要是監管不嚴造成的。
2．由于政策的不一致帶來執行中的矛盾
2010年荊州市新型農村合作醫療人均籌資額為150元，其中個人繳費30元，政府補助120元。城鎮居民可在兩個檔次的籌資標準中自由選擇，人均籌資額分別為150元和250元，而城鎮職工住院醫療保險最低繳費600元。由于政策的籌資標準不一致造成公民在加入不同制度時會有一種不公平感，這加大了制度執行的阻力。
3．不同制度間待遇差異明顯
由于籌資額的不同，三項制度的支付比例和保障水平存在著較大差異。從政策設定的比例也可以看出，在級別相當的醫院中，城鎮職工醫保的報銷比例最高，再依次是城鎮居民醫保、新農合。從保障水平來看，高低順序依然是相同的，保障水平存在很大差距。
（二）效率視角下荊州市醫療保險制度運行過程中存在的問題
1．社會互濟程度降低
由于城鎮職工醫療保險、城鎮居民醫療保險、新型農村合作醫療每個保險項目有不同的資金來源，實行不同的制度模式，只對各自的參保對象負責，體現互助互濟的社會統籌基金只限用于統籌區域內。由于三大基本醫療保險的覆蓋人數、參保對象的健康結構不同，這種板塊內部的社會化無疑降低了社會互濟程度。
2．管理機構分散，行政成本高
荊州市基本醫療保障工作分屬兩條線管理，管理模式各不相同，機構重疊，人員編制大幅增加，而且不同的管理機構同時對應同一醫療機構，使醫療機構的管理成本不斷上升，尤其對醫療保障事業的發展難予統籌規劃和平衡。按現行政策，基本醫療保障是用三張“網”覆蓋，由于三塊醫保擴面任務都很重，在擴面工作上互相擠占，無序競爭，使部分參保對象交叉參保，重復參保，給國家和參保人造成損失。
3．限制規定多，便民措施少
由于統籌層次低、條塊之間相互割裂、惡性競爭，因此有許多限制性的規定，如轉診轉院的審批在不同地方和不同等級的醫院報銷比例的不合理限制；藥品使用的不合理規定；參保和待遇支付手續繁雜等。相反，利民、便民的人性化措施則太少。這使得統一制度中、不同制度間為參保者提供的服務不能實現效率最大化。
4．城鄉醫療資源配置不合理，資源閑置與緊缺并存
荊州市兩家三甲級醫院都集中在中心城區，全市衛生技術人員中，大多數優秀的醫學專家以及大中型跟高新醫療設備集中在中心城區，醫療資源過分集中也導致資源利用效率不高。而農村業務用房、基本醫療設備和醫務人員數量均嚴重不足，農村衛生服務可及性差，服務能力低。
三、荊州市統籌城鄉醫療保險制度的發展方向
中國醫療保險研究會會長王東進將覆蓋城鄉的基本醫療保障體系的步驟分為“三步走”戰略：第一步把城鎮職工基本醫療保險、城鎮居民基本醫療保險、新型農村合作醫療和城鄉醫療救助(即“四大板塊”)的四項保障制度的框架建立起來。第二步是在繼續鞏固和完善各項保障制度的同時，著手研究板塊之間保障制度之間的銜接問題，提高統籌層次，探索實現全體參保人員在保障體系中的自由選擇和流動的有效途徑。第三步是進一步完善政策體系，基本建立起覆蓋城鄉的基本醫療保障體系。結合荊州市的情況，推進城鄉基本醫療保障制度統籌發展的基本做法有：
（一）打破身份界限，讓每個公民公平地參與醫療保險
我國的基本醫療保障制度之間存在著身份界限，三項基本醫療保障制度的參保居民之間存在城鄉戶籍界限，一方面我們應該打破身份界限，采取適當的措施幫助困難群體加入基本醫療保險，著力擴大基本醫療保險的覆蓋面。另一方面，重復參保問題時有發生，最有可能重復的是戶口在農村、工作在城市的人同時參加新農保和城鎮職工醫保。因此，要妥善處理好此類重復參保人員的問題，理清參保類別。
（二）整合業務經辦資源，實現管理一體化
目前荊州市城鄉醫療保障管理機構分散在多個部門，如下表：
從上表看出,目前荊州市城鄉居民醫療保障管理體制相當分散化,這不利于未來統籌城鄉醫療保障體系的整合。針對這個問題，要實現城鄉醫療保障制度的統籌發展，要從以下幾個方面著手：第一，設定一個法定的、統一的政府組織對城鄉基本醫療保障制度進行管理。從省級到鄉級都設定醫療保險管理機構，實行垂直領導。這樣不僅能在形式上實現統一，而且在功能上也能實現整合；第二， 實現信息共享，整合資源增進效率。
（三）實現制度一體化、讓每個公民公平地享受基本的醫療保險
就目前的情況來看，城鎮職工醫療保險、城鎮居民醫療保險、新型農村合作醫療這三項制度的統籌分割，統籌層次是縣（市）級統籌。這不利于在更大的范圍內分散風險。隨著人員流動的頻繁，異地就醫和醫療保險關系的轉移接續問題迫切需要得到解決。
1．實現城鎮居民醫療保險和新型農村合作醫療制度并軌
主要是基于以下考慮：一是兩者的籌資水平接近，新農合略低于城鎮居民醫療保險，兩者的整合有利于提高新農合的籌資水平。二是從基金管理上看，新農合的統籌層次略低于城鎮居民醫療保險，兩者的整合有利于提高新農合的統籌層次。三是兩者的整合有利于打破城鄉醫療保險制度分割的局面，有利于推進戶籍制度改革。
2．實現城鄉居民醫療保險與新型農村合作醫療的整合
論文摘要：農民消費是以多種形式存在的，其結果都會反作用于生產，合理的消費取向必將促進農村經濟的進一步增長。通過對黑龍江省6個市(縣)14個固定觀察點村 1000個農戶消費情況的調查分析，農民消費觀正在悄然改變并逐年升級，同時存在的偏差消費行為影響著農村經濟的發展和農民收入的提高。建議各級政府應采取多種有效措施，積極引導農民選擇對農業生產起積極作用的消費取向。
建設社會主義新農村一系列政策的實施，確保了農民收入穩定長期增長，農民在可支配收入增長的前提下 ，消費支出也隨之增加。農民消費是以多種形式存在的，其結果都會反作用于生產，合理的消費取 向必將促進農村經濟的進一步增長。通過黑龍江省農村固定觀察點 2006年調查數據顯示，農民消費觀正在悄然改變，同時還存在諸多不良消費行為影響著農村經濟的發展和農民收入的提高。
1 農民生活消費逐漸升級
黑龍 江省農村固定觀察點共有遍布全省 6個市(縣)的 14個村，其中有 13個屬于經濟發展水平在中等和中等偏上，占92％，僅有一個村是下等水平。被調查戶共 1 000戶 ，總人 口 3 590，人均純收入3 634元，人均存款2 257元。2006年農戶消費家庭總支出基本與 2005年持平，人均 3 000元左右。在消費支出結構中，經營費用仍然是家庭的主要支出項，占總支出的51％，但與 2005年比較減少 3．4％ ，隨之而增加的是生活消費支出。
隨著惠農政策的 “口惠實至”，農民可支配收入穩定增長，農民的生活消費水平也隨之穩步提高 ，生活質量逐步改善，用于生活消費支出的比例不斷擴大 ， 占總支 出 的 39．64％， 比 2005年增加2．72％。農民在滿足基本的生產生活消費的同時 ，其消費觀也在悄然改變并不斷升級。主要表現為：一是食品結構不斷優化。在生活消費支出中，食品的支出占 37％ ，農民在最大限度滿足主食需求的同時 ，肉禽等副食支出逐年增加，2006年比上年人均增加 26元 ，增幅 7％ ；比 2003年人均增加 1 17元，增幅 42％ 。同時農 戶在外飲食支出不斷增加，比2003年人均增加 43元 ，增幅 69％。二是農 民衣著消費成衣化 、時尚化。2006年農 民衣著消費支出人均 189元 ，人均增加 l0元 ，比 2003年 人均增加 28 元。三是注重文化教育消費投入。剔除學雜費支出，2006年農村居民人均用于文化服務支 出 85元 ，比上年增加 9元。學雜費人均支出 132元，比上年增加13元。四是保險意識不斷增加。越來越多的農戶開始接受并參加各種類型的保險，2006年用于各類保險支出人均 l2元 ，比2003年增加 4元，增幅 50％。
其中農戶關注更多的是財產保險和教育保險，財產保險 比 2005年增加 37．72％， 比 2003年增加 259倍；教育保險比 2005年增加 20．34％，比 2003年增加 26．8％。五是農戶的交通通訊費已成為必須支出項 。電話在農民的生活中已必不可少，2003年至2006年的 4年間 ，農戶固定電話與移動電話每百戶擁有量 由 80．86部增加到 124．5部。2006年農民人均交通通訊費支出 152元，比上年增加 36．4元，增長 31％，比 2003年增加 51元 ，增幅 50．49％ 。摩托車每百戶擁有量 由 2003年的23輛增加到 2006年的 36輛，農民出行更為便捷。六是農民生活方式現代化。農民生活方式變化最大的是更多的農戶做飯使用電飯煲，其擁有量由2003年每百戶 73個增加到 2006年的 90個；影碟機由2003年每百戶擁有29臺增加到 2006年的 43臺；電冰箱由 2003年每百戶擁有 13．9臺增加到2006年 l9臺。七是農戶生活消費支出以現金形式支付的比例不斷提高。2006年觀察點村人均現金支付的生活消費支出 1 739元 ，占全部生活消費支出的76．9％，比2005年增加6．9％，比 2003年增加 40．6％。在生活消費支出中，農 民人均用于購買食品的現金支出為 599元，占食品總支出的 71．2％，比上年增加 11．34％。
2 農戶不良的消費行為影響其收入進一步增加長期形成的眾多不良習俗，嚴重地影響了農民的消費行為，限制了需求的擴大和消費結構的改善，制約了農村市場的開拓和農民收入的增加。
2．1 生產投入相對較 少
農 民在日常消費中不論家庭經濟條件好壞，都是精打細算，講求實用，盡量節省。在一些農民眼中，因為現錢很有限，節省就意味著增收。日常飲食以吃飽為準，有很多農家做飯不放調味品，唯一的調料是鹽，只有在過年 的時候才買一些調料 ；服裝以“能穿就行”為標準，上了年紀的人很少買衣服；日用品的使用周期一般較長，能不買就不買，能夠修補再用的盡量修補再用；對新的生產技術、方法和現代化的生產工具不舍得投入。調查數據顯示 2003年至2006年 4年間農戶用于生產性固定資產支出逐年下降 (見表 1)，2006年比2005年下降26．3％、比2003年下降49．88％。這種節儉的消費習慣，雖然有利于節約自然資源和積累社會財富，但過度壓抑消費不可避免地阻礙新的、正當的消費欲望和消費行為的產生，使人保守、難以接受新生事物，從而妨礙農民智力、體力等素質的提高和合理的消費結構的形成，限制了消費對生產的積極作用，最終影響農民收入的提高。
2．2 虛榮消費浪費嚴重
受收入的限制，農民集中消費特點突出，主要集中在婚喪嫁娶、建房、子女上學等幾項大事上。在一些鄉村，一個青年農民從戀愛、訂婚到結婚龐大的開支使農民苦不堪言。出于盲目攀比講排場，不少農村家庭因此返貧。大多數農民不是根據自己的實際需要條件特點決定自己的消費行為，經常是看到別人買什么就跟著買什么。在一戶并不富裕的青年農民家，結婚光送彩禮錢就 2萬元，結婚前男方購置彩電、冰箱音響和家具、衣服、煙酒等還要花費 1萬元，置辦酒席4 000元，把女方娶到家時已花了四五萬元。全家辛苦近l0年攢下的積蓄全部用光，還欠了外債2萬多元。農民的虛榮和攀比的消費習慣，使他們不能根據自己的生產生活實際合理安排消費，甚至導致低收入農民不堪重負陷入貧困，限制了農民消費內容的擴展，阻礙了農民消費結構優化的步伐。
2．3 人情愚昧消費負擔較重
近幾年，人情消費在農民的日常生活中一直占有重要的地位，并且增長較快 ，分流了較多原本有限的購買力。農村婚喪嫁娶都要互送禮金，而且數目巨大 ，已成為一種負擔，有的家庭一年的禮金就相當于全年人均純收入。人情往來一般一次得 50元或 100元，親戚好友就得 200元甚至更多，家里如果沒有錢，出門借也得把禮金隨上。調查數據顯示 2006年農村內部親友贈送支出人均 843元 ，比2005年增加26元，占農 民純收入的 23．19％ ，增幅 4％。農村的愚昧消費開支也越來越大。許多農民不是將有限的資金用于改善生產條件和提高生活質量，而是用來修墳造墓 ，建廟敬神，大辦祭品，甚至賭博吸毒，這種愚昧性的消費不僅浪費了大量的錢財，也影響了農民生活質量的提高和積累轉化為投資的規模，從而限制了再生產的擴大。
新農村政策出臺后，農民兜里有了錢，2006年被調查村人均存款 2 257元，比2004年凈增 700元，增幅 45％。但現時農民并沒有真正富裕起來，只是富裕趨勢的開始。雖然農民消費觀已發生了很大的變化，但諸多不 良的消費行為和不成熟的消費觀制約著農民消費結構的完善和農業生產發展，最終影響農民收入的提高。馬克思曾經明確指出，“沒有消費，也就沒有生產”，消費既是生產過程的起點，又是生產過程的終點。因為消費是生產的完成，沒有消費便沒有生產；同時 ，消費還為生產創造出新需求。這種不斷增長的新需求就是收入得以不斷增長的原動力。良好的消費習慣，可以促進社會消費力不斷增長 ，而這無疑會有力地促進社會生產的增長，實現經濟發展的良性循環。因此，積極引導農民選擇正確的消費取向，從而促進農業生產的進一步良性發展，爭取農民收入趨勢的更快增長顯得尤為重要。
3 引導農民選擇正確的消費取向
消費習慣對人們如何消費、消費什么、消費多少等都起著重要的作用，要改變農民的消費觀念，發展農業生產，提高農 民收入，就必須引導農民選擇正確的消費取向。
3．1 引導農民建立正確的消費觀念
消費觀念是價值觀的重要內容之一，消費觀念是決定農民消費行為是自主的還是盲從的，是文明、高效的還是低劣、愚昧的主要因素。正確的消費習慣的養成 ，絕對離不開消費教育。通過消費教育，倡導積極健康向上、文明科學的消費文化，把個體的消費行為引向科學、健康、高效的取向，以提高農民的消費能力，從而對生產起積極的作用，最終促進農民收入的進一步提高。所以，開展消費教育，引導農民樹立正確的消費觀念非常重要。各級政府和社會各界都應當擔負起向農民宣傳正確的消費觀念的責任，要通過廣播、報紙、健康的文化娛樂等方式引導農民端正價值導向，認清什么樣的消費是有意義和值得追求的；什么樣的消費是有益于自身和社會發展的。要引導農民懂得消費水平的提高不只是物質水平的提高，還必須包括精神文化水平的提高；人的消費活動不僅要體現社會物質文明的發展，而且要體現社會精神文明的發展。建議對農民消費教育方式可以農村中、小學為教育基地，學齡教育與農民再教育相結合，可考慮在農村學校開設消費知識課 ，以幫助廣大農民樹立正確的消費觀念。在對農民消費知識的培訓方面，也應重在商品服務、提高消費者 自我保護能力、科學與健康的消費觀念以及國家保護消費者權益的法律知識等方面。
3．2 引導農民選擇對農業生產起積極作用的消費取向
各級政府應積極引導農民將有限的收入用在對農業生產起積極作用的以下幾個方面，以促進農民收入的提高。一是提高農民素質的消費支出。農民是農業生產的主體，素質和生產能力的提升直接關系到農業生產效率的提升，引導農民提升素質的消費支出就會有效地提升農業生產效率。二是提高農業生產加工能力的消費支出。農業生產加工能力的提高必將提高農民收入，農民拿出部分收入用于購買生產用品與機械，必將提高生產能力，加速集約化生產的發展，對進一步提高農民收入有著最直接的推動。三是提高農民獲取信息能力消費支出。我國正處于信息社會，信息的通暢對每個人的發展致關重要。獲取信息不單單是為了了解社會，更多是為了根據信息安排生產，增加收入。應引導農民將一部分收入用于購買電腦、電視、圖書、報紙等獲取信息的工具。四是用于身心健康的消費支出。俗話說身體是革命的本錢，只有良好的身體和心理，才能更好地進行生產活動。應引導農民進行提高身心健康水平的消費，如參加有益的體育活動和文娛活動等。
參考文獻：
[1]李秀榮 ．科學消費與農村市場開拓[J]．消費經濟，2002 (2)：21—24．
[關鍵詞]社保基金 雙重征繳 征繳體制
我國的社會保障制度改革自上世紀90年代初開始,在黨的《關于建立社會主義市場經濟體制若干問題的決定》所提出的原則和目標的引導下,建立起社會統籌和個人賬戶相結合的多層次的社會保障體系。在社會保險征繳體制方面,社會保險費部分地區由社保經辦機構征收,部分地區由地稅部門征收,征繳主體不盡一致。中國社保制度的統籌層次在世界各國可能是最低的,這是一種典型的“畫地為牢”的“塊塊割據”的碎片化制度,如果再加上任由地方政府自選征繳主體,那么就又多增加了眾多局部的“條條割據”的碎片化因素,它們合在一起,形成了一種獨具中國特色的“條條”與“塊塊”相結合的“條塊雙重割據”的制度碎片(鄭秉文,2007)。尤其伴隨著《社會保險法》立法進程的加快,改革現有“雙重征繳”體制,確立統一征繳主體的要求日益高漲。同時對于征繳體制的選擇,是采用由社保部門統一征繳的“分征”模式,還是采用由稅務部門統一征繳的“代征”模式的爭論也是日益激烈。
一、 社會保險“雙重征繳”體制的現狀分析
1999年國務院的《社會保險費征收暫行條例》規定,社會保險費的征收機構由省、區、市人民政府規定,可以由稅務部門征收,也可以由社保部門征收。截至2007年,在全國31個省(區市)及新疆兵團、5個計劃單列市共37個征收地區中的征繳情況是:1、五項社會保險費全部由社保部門征收的有:北京、天津、山西、吉林、上海、江西、山東、河南、湖南、廣西、四川、貴州、、寧夏、新疆15個省份、新疆兵團和大連、深圳、青島3個計劃單列市,占全國征收地區的51.3%。2、五項社會保險費全部由稅務部門征收的有:安徽1個省和寧波、廈門2個計劃單列市,占全國征收地區的8.1%。3、五項社會保險費依險種或市縣的不同,既有社保部門征收,也有稅務部門征收的有:河北、遼寧、黑龍江、江蘇、浙江、福建、廣東、陜西、甘肅、青海、重慶、內蒙古、湖北、云南、海南15個省份,占征收地區的40.6%。
(一)全國征收效果比較
1、從五項社會保險基金總體的征收效果看,2005年共征收各項社會保險基金6137億元,其中社會保險經辦機構征收3473億元,比上年增加676億元,增長24.2%;稅務部門征收2664億元,比上年增加425億元,增長19%。2006年社保經辦機構征收和稅務征收地區的基金征繳收入增長幅度分別為25%和18%。
2、2007年1-6月份企業基本養老保險費征繳收入同比增長在30%以上的省份有12個,其中社保部門征收的省份有8個,分別是山西省增長34%、吉林省增長30%、江西省增長40%、山東省增長33%、湖南省增長47%、四川省增長40%、廣西自治區增長48%、新疆自治區增長33%。
從上述情況看社保部門不僅征收各項社會保險費的比重比稅務部門高,而且征收效果要好于稅務部門。
(二)廣東省社會保險費征收情況分析
以廣東省為例,對其21個地級市進行了調研,現將調研結果分析如下:
1、基本情況
1999年以前,廣東省的社會保險費由各級社保經辦機構負責征收,自1999年11月下發了《關于廣東省各級社會保險費統一由地方稅務機關征收的通知》(粵府[1999]71號)后,全省于2000年1月起社保費征收統一歸口稅務機關。
2、征收情況分析
據統計,2000年至2005年間,廣東省共征收社會保險費2361億元,地稅征收地區六年間每年平均增長率為26%;社保征收地區每年平均增長率為32%。
3、社保費地稅征收后存在的問題
①征繳主體與管理主體分離,部門職責不清。②繳費與記賬環節脫節,參保人的權益無法保障,基金管理存在隱患。③地稅征收難以適應日益多樣化、個性化的社保政策變化的需要。④社會保險管理成本大增,而且成本分配結構失衡。
(三)天津市社會保險費征收情況分析
以天津市為例,對其下轄8個區進行調研,現將調研情況分析如下:
1、基本情況
1995年以來,天津市先后制定下發了《天津市城鎮企業職工失業保險條例》、《天津市城鎮企業職工養老保險條例》、《關于加強社會保險登記和社會保險費征繳的規定》等一系列文件,從制度上明確了經辦機構負責社會保險費征繳的主體地位。截至目前,天津市一直采取社保全責征收模式,天津市社會保險基金管理中心具體負責該市五項社會保險費的征繳工作。
2、征收情況分析
經統計,2003年至2005年基本養老保險征繳收入平均增長23.5%,2006年征收達115億元,較上年增長27.5%,2007年1-6月份征繳收入同比增長24%。2002年以來,天津市經辦機構經費基本上相當于社保費收入的1%到1.3%,其中五局信息共享系統的建設投入7777萬元,2005年又投入730萬元進行了升級,并從該年起每年安排系統維護資金550萬元。
3、社保全責征收的新舉措
天津市積極探索完善征繳管理體制,強化基金征繳、優化經辦手段的新舉措,取得了一定的成績。
①集中辦理、五險合征。②收支兩線、一日理清、 基金一級結算。③五局聯查,努力破解擴面難和稽核難問題。④加強基金征繳,積極推動私營企業人員和農民工參加養老、醫療、失業、工傷、生育保險。
(四)“雙重征繳”體制存在的問題
“雙重征繳”體制是在面對養老保險費征收困難以及未來養老保險資金缺口大的狀況下制定的過渡措施,試圖通過稅務部門征收的強制性和征繳剛性提高征繳率,確保養老金的發放。然而在十年的實踐過程中,不僅未能達到預期目標,而且為我國社保制度長期穩定發展埋下了隱患。主要體現在以下幾個方面:
1、征收管理與社會保險管理工作相脫節,參保人權益受到損害。2、難以適應就業形式多元化發展的需要,不利于擴面工作的開展。3、容易帶來部門利益之爭,社保制度建設缺乏預期目標。4、增加了社會保險管理成本。5、“雙重征繳”體制導致社保基金風險增加。
二、社保基金征繳體制的政策選擇
采取社保部門統一征繳的“分征”模式將有利于長期社保制度的發展。體現在:采取社保部門“分征”模式適合我國國情。城鄉二元經濟、社保覆蓋率低、統賬結合制度異常復雜這三個特殊國情既有社保制度的外生變量,又有內生變量,既是決策者設計中國社保制度轉型方案時必須面對的潛在障礙,也是選擇征繳模式時不得不考慮的制約因素。
采取社保部門“分征”模式有利于保持社保制度本身的完整性。社保部門不僅對用人單位的勞動信息比較熟悉,而且社保征收與參保人員的待遇密切相關,是社會保險費的征收環節,一項基礎性工作,應該保持它的完整性。社保費的征收與企業經營狀況無關,而與企業的勞動關系信息相關,為更好地貫徹收支兩條線的原則,社保機構征收應具有相對獨立性。
在決定征繳體制的三個基準中,采取社保部門“分征”模式將有利于覆蓋面的擴大、成本的降低和效率的提高。①社保部門征繳有利于解決城鎮靈活就業人員參保。對于靈活就業人員的參保,社保部門具有很大的優勢。一是稅務部門只了解企業信息,而社保部門更了解就業人員信息。二是利用社保部門在基層社區和民政部門建立的服務網絡,了解更多基層靈活就業人員信息。三是社保與就業整個體系化建設過程中,實現了對靈活就業人員信息的共享。擴大靈活就業人員的參保范圍,將更加有利于2020年社保全覆蓋的總目標。②采取社保部門征繳將有利于盡快解決“小三農”社保問題。從覆蓋小三農的制度設計角度看,政策制定者、制度設計者與征繳主體越密切,越有利于制度覆蓋能力的建設。
在各國的社會保險管理實踐中,事權與責任無疑應當是統一的而不是分割的,這樣才能既確立主管部門與管理機構的權威,同時又讓主管部門與管理機構無法推脫自己的責任。對中國而言,理順社會保險征繳體制的關鍵是用集中管理取代分散管理,當務之急是統一社會保險費的征繳主體,確立社保部門“分征”模式的征繳體制。
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關鍵詞：農民工；社會養老保險；城鎮化
一、引言
農民工是從農民中率先分化出來，與土地保持著一定經濟聯系、從事非農業生產和經營、以工資收入為基本生活來源，并具有非城鎮居民身份的非農化從業人員，是我國城鎮化進程中形成的特殊社會群體。從人員構成來看，目前我國的農民工主要包括進城農民工和鄉鎮 企業 職工。其中，進城農民工約8600萬人，鄉鎮企業職工約12800萬人。
二、建立適合農民工特點的社會養老保險制度的必要性
（一）建立和諧社會的重要舉措
建立農民工社會養老保險制度，是提高城鎮化水平，轉移農村人口，優化城鄉結構，促進國民經濟良性循環和社會協調發展的重要制度保證，是推進城鄉先進生產力發展的重大舉措。以 現代 社會保險制度代替傳統的土地保障，解決農民工的后顧之憂，有助于城鄉精神文明建設和城鄉社會穩定，是先進文化發展的必然方向。根據農民工亦工亦農、工作流動性大、收入不穩定且偏低等特點，創造性的建立適合農民工特點的社會保險制度，將農民工納入社會保障體系，是最大限度的維護農民工合法權益，滿足農民工利益要求的具體體現。與此同時，建立農民工社會保險制度，也是建立公平市場競爭環境的內在要求。
（二）推進城鎮化的需要
在城鎮化進程中，農民工開始放棄農業生產活動，主要依靠工薪收入生活，一些人也不再具備從事農業勞動的意識和技能。
據王奮宇等人對北京、珠海、無錫三個城市農村流動人口即農民工的典型調查顯示：已經有19％的農民工沒有土地，完全放棄了對土地的依存；有46.8％的農民工即使沒有失去土地承包權也會繼續在外務工，也準備放棄對土地的依存；16.5％的農民工處于不確定狀態，只有17.7％的農民工會選擇回家務農。這就說明，有近70％的農民工已經做出了城鎮化選擇，若為其提供社會保障或提供一定的經濟補償，做出城鎮化選擇的比例還會大幅度提高。
正由于農民工沒有納入社會保險體系，在面臨失業、工傷、疾病、年老喪失勞工能力等問題時，沒有任何社會保障的農民工往往只能自找出路或被迫重新從事農業生產，加重農村失業和其他社會問題，并延緩城鎮化進程。因此，將土地保障作為農民工的最后避難所，已面臨各方面挑戰，而建立農民工社會養老保險制度，則是推進城鎮化最重要的制度保證，也是順應城鎮化發展趨勢的戰略舉措。
（三）從根本上解決“三農問題”的需要
從土地的承載能力及農村各項事業的發展角度而言，我國現有農村土地難以為包括現有農民工在內的所有農村人口提供良好的保障，甚至無法保障全體農村人口的溫飽問題。實施城鎮化戰略，減少農民，使大批農村勞動力主動放棄土地這一根本依托而走進城鎮、走進工廠，通過建立適合農民工特點的社會養老保險制度，促進農民工率先完成從傳統土地保障到現代社會保障的過度，解決農民工的后顧之憂，有利于加快城鎮化和農村現代化進程，為有效解決“三農問題”創造寬松的環境。
（四）經濟條件基本成熟
農民工一般有相對穩定和高于農業人口的工薪收入，具備了建立社會養老保險制度的經濟可能性。而且，進城農民工與其建立勞動關系的企事業單位一般都已經納入城鎮社會保障體系，對社會保險有較高的認識。
從鄉鎮企業看，經過二十多年的發展，鄉鎮企業已經是“三分天下有其一”，許多鄉鎮企業在具備了一定實力后，也已著手考慮職工福利與保障問題，根據本地、本企業的實際制定了一些具體的保障措施，如對本企業職工建房、看病、子女上學等給予了一定數額的補助；對于在本企業工作達到一定年限，進入退休年齡的職工一次性或分月發放一定數額的退休金，或由企業出資為職工購買一定標準的商業養老保險，等等。這些措施對于保障本企業職工及其家庭的生活起到了較好的作用，然而由于其主要是在企業的范圍內，因而只能稱為企業福利，而非社會保險。但這些現象說明，許多鄉鎮企業已經具備建立社會保險制度的基本條件和愿望。缺少的是社會保險的制度安排，而將鄉鎮企業職工納入社會保險體系，將給鄉鎮企業建立社會保險制度提供一個 歷史 性的機遇，也可以為其實施產權制度等改革創造寬松的環境。
（五）政府的基本職責
目前，我國政府的工作重點已經開始由經濟建設轉向以社會保障制度為核心的制度建設。制度建設，特別是我國的社會保障制度建設，受到黨和國家的高度重視，引起社會各個層面的密切關注，僅財政投入每年就達到數百億元（2001年為508億元）。但這是政府沒有及時承擔起社會保障制度建設責任而不得不承擔財政責任的必然結果。農民工處于城鎮化的最前沿，為農民工建立社會保險制度成本越早越低，若等到農民工成為我國城鎮人口主體再建立社會保險（2012年農民工可能達到1.6億人），其社會保險制度成本將更高。
三、完善農民工社會養老保險制度的安排
（一）出臺有關強制農民工社會養老保險的 法律 法規
把農民工真正納入社會養老保險體系，必須通過立法來強制執行。同時，還應出臺相關限制或取消農民工退保的政策。當農民工離開參保地返鄉時，本人社會養老保險關系無法轉移的，暫時封存其個人賬戶，保留其保險關系，待其達到最低領取養老金年齡時，其戶籍所在地實行 農村 社會養老保險的，賬戶余額及對應的基礎性養老金權益和基金轉移至本人戶籍所在地。到時仍未建立農村社會養老保險制度的，將個人賬戶余額一次性退還本人。
（三）改革戶籍制度，放松對戶口的管制
長期以來我國的城鄉二元結構的存在，按照戶籍來劃分人與人之間界限，造成了進城務工人員在城市里務工而不能享有同城鎮職工一樣的養老保險制度。這不利于保護農民工的合法權益。另一方面，長期的戶籍制度不利于勞動力的流動，不能實現勞動力資源的優化配置，阻礙 經濟 發展 。要實現由“農民”身份向“市民”身份的轉變，進入城市的門檻應該降低，只要進城務工人員在所在城市具備一定的物業等資產，就可以申請加入所在城區。
（三）實施土地換保障，適當扶持農民工就業和參加社會養老保險
轉讓農村土地使用權的農民工，可直接參加養老保險，并根據農村土地使用權轉讓的不同形式和收益，折算為5年以上的個人賬戶積累額，促進農民工從傳統土地保障到養老保險的平穩過渡。對土地使用權置換出的土地換保障資金，直接進入農民工的個人賬戶，既可增加農民工養老保險個人賬戶的積累，又可促進農村土地經營規模的擴大、加快城鎮化進程。
（四）優先發展醫療和工傷保險
城市農民工目前最害怕的是生病和受傷。看病貴、住院貴、工傷沒有醫療保障是困擾城市農民工的大問題。因此，目前城市農民工最需要的是醫療和工傷保險。
建立和完善城市農民工社會保障制度，應立足現實需要，分清輕重緩急，優先發展醫療和工傷保險。要結合城市農民工特點，綜合考慮需要和可能，適當調整現行保障制度，要避免不切實際的大而全，要減輕繳費負擔，簡化辦理手續，適當降低醫保起付線標準。 論文 之日前通過的《深圳市勞務工醫療保險暫行辦法》就受到了城市農民工和用人單位的普遍歡迎。該《辦法》規定，勞務工只要每月繳納4元錢，就可既保門診費用，又保住院費用。這種“低交費，廣覆蓋，保基本”的“深圳模式”無疑值得各地借鑒。
（五）逐步推進，將社會養老保險費改為社會養老保險稅
開征養老保險稅替代現行的繳費制度，把養老保險費以法定稅賦形式固定下來。征稅的籌集方式是養老保險制度走向法制化的表現，現行的征繳社會養老保險費的辦法是行政化工作方式的體現，不是依法治理。
采取征稅的方式籌資，更具有強制性和規范性，可以減低管理成本，提高效率。這樣一方面可以增加征收的力度，為社會養老保險全國統籌打下基礎；另一方面社會養老保險費以國稅形式征收，便于全國統一管理，有利于實現社會養老保險全國統籌；同時能夠保證 企業 主組織廣大農民工參加社會養老保險，按企業規模和招收農民工數量征收養老保險稅，能促使企業主無條件為農民工繳納養老保險費，并且做到企業公平負擔，有利于公平競爭，有利于市場經濟健康發展。
關鍵詞：農業保險；保險立法；經營目標；有效需求
我國自古以來是一個農業大國，農業是國民經濟的基礎。黨的“十六大”報告中明確指出：要把“三農”問題當作國家經濟生活中的頭等大事來抓。而農業問題又是解決“三農”問題的關鍵。農業是一個外部性很強的產業，它的穩步發展不僅可以促進本部門的發展，而且還可以促進其他產業的發展。《中國統計年鑒》資料顯示，我國農作物每年受災面積為4600萬公頃，占總播種面積的30%左右。大力發展農業保險以規避農業風險，是市場經濟條件下保護我國農民利益和實現農業可持續發展的重要保障。但同時，農業也是一個弱質產業，常常遭受各種自然災害的風險，如何轉移農業生產中的巨大風險就顯得尤為重要。然而，農業保險在我國的發展卻不盡如人意。從目前情況看，我國農業保險的經營模式，缺少政府行為和財政補貼，商業保險公司無力也不愿承擔風險較大的農業保險責任。基于此，本文將從我國農業保險的現狀入手，分析阻礙我國農業保險發展的深層次問題，并借鑒國外農業保險的發展模式來探討如何完善我國的農業保險機制，使其成為解決我國“三農”問題的利器，推動國民經濟持續發展。
一、我國農業保險的現狀
我國于建國初期即開設了農業保險，20世紀70年代停止了該項業務。1982年，恢復辦理農業保險業務以來，這一險種長期就處于不景氣狀態。有關資料顯示，2002年中國各類保險公司保費收入達3000多億元，農業保險總收入只有4.8億元左右，僅占到全年保費收入的0.16%，比上一年下降20%，是20年來下滑幅度最大的一年。按全國2.3億農戶計算，戶均投保費用不足2元。另外，在保費收入大幅下降的同時，農業保險的險種數目也在不斷減少，由最多時的60多個險種，下降到目前的不足30個，農業保險制度嚴重落后于農業生產發展的實際需要。
（一）農業保險立法的現狀
從1995年10月1日起執行的《中華人民共和國保險法》主要是規范商業性保險公司的經營行為，對農業保險的規定是很籠統的，其中的149條規定，“國家支持為農業生產服務的保險事業，農業保險有法律、行政法規另行規定”。而農業保險作為一種農業發展和保護制度，它對相關法律的依賴程度是相當強的。從國外農業保險立法的背景和農業保險制度變遷乃至農業經濟發展的歷史視角考察，農業保險的產生和發展作為一種誘致性的制度變遷，其立法的意義遠超出一般的商業規范性法律制度。以美國為例，其農業保險能得以穩步發展，首先是美國政府制定了專門法律。早在1938年，美國就頒布了《聯邦農作物保險法》，對開展農作物保險的目的、農作物保險的性質、開展辦法、經辦機構等都做了規定，為農作物保險業務的開展提供了法律依據。
（二）農業保險經營主體的現狀
1996年，各保險公司開始商業化轉型，對屬于政策性險種的農業保險，國家不再有補貼。農業保險的商業化運營，使經營農業保險業務的保險公司業務風險集中，再加上農業保險的綜合賠付率較高，形成了保險公司“小保小賠，大保大賠，不保不賠”的現象。由此，農業保險經營主體不斷減少，農業保險的有效供給出現不足。目前，國內開辦農業保險并有一定規模的，只有中國人民保險公司和中華聯合財產保險公司(原新疆兵團財產保險公司)兩家國有保險公司，其他股份制保險公司基本未予涉及。目前還在開辦農業保險業務的保險公司也是將農業保險與其他商業保險公司等同對待的，在逐利心理的作用下，這些保險公司也在壓縮承保的范圍、數量和險種，這樣就造成在自然災害發生較少的地區和年份，保險公司熱衷于開辦農業保險這一業務，而在災害多發的地區和年份則相應地進行戰略性的收縮。
（三）農業保險范圍的現狀
農業保險責任范圍的大小及險種的設置是判斷一國農業保險事業發展水平的重要標準，一般而言，農業保險的范圍越大，一國的農業保險水平就越高。目前，中國的農業保險主要集中在農作物保險和養殖業保險。農作物保險主要是承保自然災害險，而自然災害外的社會政治經濟風險則屬于保險責任以外的，如農藥污染、有毒化學物質泄漏等所造成的損失未列入保險責任之內。養殖業保險的責任確定也有類似的情況。從理論角度講，凡是農業生產中所遭受的各種自然災害和意外事故均應被保險，可見，現行的農業保險制度所設定的保險險種與中國農業生產不相適應。因此，從嚴格經濟意義上講，我國尚未真正建立起農業保險機制。農業保險經營者已無法顧及農業保險對農業發展和農村經濟的社會保障作用。
二、農業保險存在的突出問題
（一）自然需求不斷增加，而有效需求嚴重不足
在我國現階段，人壽保險和財產保險業務競爭相當激烈，而各保險公司對農業保險業務的開發很少有人問津，至于去經營更是缺乏積極性。這也使得農業保險在我國大部分地區仍是一片空白。但這些卻不能表明農業生產不需要風險保障。事實上，從改革初期到現今，各種自然災害給農業生產帶來的損失逐年增加并且漸成幾何倍數增長。農民承擔的風險越來越大，急需相應的農業保險來轉移風險，為農民提供經濟補償。但恰恰是在農業風險日益增大的背景下，20世紀90年代中期以來，我國的農業保險業務不斷萎縮，保費收入也從1992年最高峰的8.6億元下降到2004年的3.37億元，2004年的保費收入與2003年同期相比下降了15%，與1992年的最高峰相比竟然下降了56%。如果按照2.3億農戶計算，戶均投保額尚不足2元。與此同時在保費收入大幅下降的同時，農業保險的險種也在不斷的減少，由最初的60多個下降到了目前的不足30個。農業保險的急劇下降與農業成災損失的急劇上升以及農業生產發展對其的需要形成鮮明的反差。農民對商業化的農業保險缺乏有效的需求，首先是因為作為投保主體的農民收入水平較低，而農業生產成本居高不下，農民真正的可支配收入較少。全國農民的人均收入與同期城鎮的居民相比少得可憐。因此相對于農民而言，按照商業化原則確定的保險費率較高，抑制了農民的有效需求。此外，農民多半以家庭為單位的超小規模，農業生產的預期收益較低，也使農民不愿意付出高額的保險成本。農業保險的有效需求嚴重不足，必然導致農業保險的保險范圍更加窄，規模更加小，很難滿足保險經營所依賴的大數法則。經營農業保險的公司風險過于集中，賠付率過高，一般的商業保險公司無法獲得直接的經濟效益。這勢必導致農業保險萎縮。大部分的農業風險無法轉嫁，從而嚴重影響了農業生產的穩定與發展。
（二）農業保險的費率很高，而農業風險保障嚴重不足
農業保險的保險費率遠遠高于一般財險和人壽險的費率。如中華聯合財產保險公司的農業保險費率約為5%～12%，其中玉米、小麥為5%，棉花為6%，甜菜和蔬菜達到10%，而一般財產保險的保費率僅為0.2％～2%。農業保險保費之所以居高不下的原因是農作物損失率和養殖業死亡率很高。如我國西部一些地區糧食作物的災害至損率通常在7%～13%，棉花的災損率在9%～18%。農作物損失率和養殖業死亡率高必然導致農業保險的凈保費率也很高，只有這樣保險經營者才能彌補成本并盈利。而與一般大多數農民的年收入水平相比，這樣的收費標準是絕大多數農民無法承受的。于是，就出現了這種矛盾境地：一方面是農業保險的費率高居不下，另一方面是農業風險保障嚴重不足。他們之間的矛盾愈發尖銳起來。據有關資料顯示，目前全國糧食作物的承保比重只有0.01%，棉花僅為0.02%，大牲畜1.1%，家禽為1.3%，水產養殖1.3%.而在一些發達國家，如加拿大，它的農保面積占總耕地面積的65%，日本這一比例更是高達90%左右。相比之下，我國農村絕大多數的種植業和養殖業并沒有投入相應的農業保險，因此由此所造成的損失也就無法得到有效的補償。即使出現了一些巨大的災害事故，農民通過投保農業保險獲得的補償也十分有限。舉一個最明顯的例子就是在1998年，我國遭受了百年不遇的大洪水災害，而農業為此付出了慘重的損失，然而災后農業保險的賠付金額卻不足幾億元，這根本就無法達到補償農業經濟，恢復農業發展的目的。
（三）農業損失的高賠付率與商業保險經營目標的違背
由于我國農業保險承保的風險不僅發生概率高，而且損失集中、覆蓋面大，因此其賠付率也遠遠高于一般的財險。1982－2004年，全國農業保險保費的收入為80.98億元，累計賠付支出為70.65億元，賠付率高達87.24%，大大高于一般財產保險賠付率53.15%的平均水平，也超出了保險界公認的70%的臨界點；如果再加上其他費用，農業保險的平均綜合賠付費率就已經超過了120%，農業保險經營長期處于虧損狀態，這也是許多商業保險公司所不愿看到的。農業風險在時間和空間上分散不夠充分，并且很容易形成巨災損失，導致保險公司的實際賠付率高于預期的賠付率。此外，農業保險中還存在著嚴重的逆向選擇和道德風險，同樣也是農業保險賠付率居高不下的一個重要原因。保險商品的費率是根據風險單位集合的平均損失率來確定的，而高風險單位傾向于購買保險，或原來低風險的單位參保后從事高風險的農業項目，從而使保險公司的賠付率上升。由于農業風險的地域差異性和個體的差異性比較大，使得農業保險的逆向選擇更為嚴重。而且受農業生產的經營屬性及小農意識的影響，農業保險的道德風險難以有效的控制。就拿前幾年的禽流感疫情來說，某個村子只有幾個養雞戶投保了養殖險，可是一旦出現了疫情村里其他的養雞戶就都將死雞放到投保戶那里來尋求賠償，直接導致了賠付率的直線上升。
三、國外農業保險的成功模式
（一）美國統一完善的保險模式
美國作為世界上最發達的國家，它的農業保險走的是國家和私營、民間和政府相互聯系的雙軌制模式。
它的農業保險模式具有如下的特點：
政府給予大力的財政支持。美國將農業保險計劃作為農業災害保障的主要形式，使其成為社會福利制度的一部分，政府對農業保險給予了高度的重視和大力支持。政府每年為農業保險的財政補貼和農民因災損失獲得的經濟補償對保證農業的順利開展發揮了很大的作用。
實行國營公司與私營公司雙軌制經營。對于雹災險等單一險種，由私營保險公司承保。對于多重險，則由聯邦農作物保險公司承保或由私營保險公司承保，聯邦農作物保險公司提供再保險。與此同時，聯邦農作物保險公司等一些政策性機構為投保人支付一部分保費以減輕他們的負擔。
農業保險實行法制化。美國很早就頒布了《聯邦農作物保險法》，明確規定了農業保險的相關條款，使得農業保險主體有法可依，有章可循。同時也為農業保險的發展提供了法律依據。
（二）日本健全穩定的農業保險模式
日本作為當今世界第二經濟強國，其農業特點也是經營分散、個體農戶規模較小，與我國的經營現狀極為相似。但日本政府為應付自然災害給農業帶來的不良后果，早在上世紀20年代就推出了農業保險，經過近一個世紀的發展，逐步形成了民間非盈利團體經營、政府補貼和再保險扶持模式。
它的農業保險模式具有如下的特點：
日本的農業保險組織形式采用“三級”制村民共濟制度，即市、町、村直接承辦各種農業保險業務的共濟組合、承擔農業共濟組合分險業務的都府縣共濟聯合會、承擔各共濟聯合會再保險的全國農業保險協會，三重風險保障機制，將農業風險在全國范圍內分散。
政府對農業保險給予大力支持，法律規定對農業保險實行分保，對投保人實行保險費率的補貼，規定了水稻、小麥等農作物補貼費率。縣以上農業聯合會的全部經費和農業共濟組合部分費用由政府負擔。政府作為農業保險的后盾，它接受農業共濟組合聯合會的再保險，這樣就保證了各共濟組合的經營穩定性。
實行強制保險與自愿保險相結合。對于一些關于國計民生的農、林、魚等實行強制性保險，而實行自愿保險的有農戶的建筑物、農機、農房及家財等。
四、結合我國國情完善農業保險制度的方案
美國、日本的農業保險模式為我國農業保險制度的完善提供了有益的經驗，現歸結如下：
（一）在國家給予相應的政策性扶持下，建立農業保險政策性業務、商業化運行模式
由于農業保險具有很強的外部性，一般商業保險公司不愿意承保。所以國家和政府應承擔起保障農業保險健康發展的責任，加大對農業保險的政策扶持。一方面對經營農業保險的保險公司進行費用補貼和稅收減免，鼓勵其經營農業保險，增加農業保險供給。另一方面對投保農業保險的農民給予保費補貼，使他們能買得起農業保險，以增加其對農業保險的需求。
（二）盡快建立多層次的農業保險體系
像日本等發達國家那樣通過建立組織嚴密而有序的多層次保險體系。基于我國農業以家庭生產為單位，種植規模較分散的現實狀況，我們應在國家的積極引導下成立民間的農業保險互助組織，以區域劃分為主，讓其自身參與管理。這樣農業保險互助組織的參與者既是保險人又是被保險人，他們之間的關系既是合作的關系又是相互監督的關系，從而可以較好的防范農業保險中的道德風險發生。對于關乎國計民生的主要農作物、牲畜等由國家成立專門的保險公司采取強制入保的方式承保。當發生較為嚴重的風險時由農業再保險公司給予補貼，政府通過特殊的救災政策給予扶持。這樣就形成了一個多層次的農業保險體系，既保證了農業保險的深度，又保證了農業保險的安全性。
（三）建立健全我國的農業保險相關法規，把我國的農業保險納入法制化軌道
我國農業保險落后的原因之一是由于至今還沒有一部健全的《農業保險法》，使得農業保險的主體無法可依，無章可循，在具體運營時帶有很大的隨意性。而美國早在1938年就頒布了《聯邦農作物保險法》，對開展農作物保險的目的、性質、經辦機構等都作了明確規定，為農作物保險業務的開展提供了法律依據。因此我國農業保險制度的建立急需健全的法規體系予以保障。為此我們應加快農業保險的立法，以法律的形式規范農業保險的經營主體、參與主體、收益主體的權利與義務關系，明確政府在開展農業保險中應發揮的作用和職能。從法律和法規制度上，保障農業保險制度的建立與健全。
綜上所述，健全我國農業保險制度我們還有很長一段路要走，我們應該正視我國目前農業保險的現狀，正確認識其存在的矛盾和問題，通過政策性力量的引導，憑借立法、行政等手段來健全我國農業保險制度，掃除其發展道路上的羈絆，以解決我國農業生產的后顧之憂，提高農民從事農業生產的積極性，從而推動我國農業健康穩定的發展。
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論文關鍵詞：農村；農民；社會保障
近年來，隨著社會主義市場經濟體制改革的全面展開，我國的社會保障體系也進行了重大變革，逐步改變了原來城市居民由企業保障、農村居民由集體保障的格局。當前我國社會保障體系改革的目標就是努力形成適合我國生產力水平、資金來源多渠道、保障方式多層次、權利與義務相統一、管理和服務社會化的社會保障體系。但是，我們也要看到，這一場正在進行的社會保障制度的改革，對于農村的廣大成員來說，仍然未能徹底改變其所處的無保障或低保障的狀態。如果這個問題長期得不到解決，將形成巨大的社會隱患。下面，就加強和完善農村社會保障制度談幾點粗淺看法：
一、建立和完善農村社會保障制度的現實意義
(一)是貫徹“以人為本”的科學發展觀、維護農民生存權和發展權的客觀需要
生存權是人權的基本內容，它是作為社會個體的人生存所必不可少的權利，是基于人類生存本能而自然產生的。農民作為社會主要勞動者，應享有與城市居民一樣的生存權和發展權，這是受到我國法律保護的。但是，目前我國事實存在的城鄉社會保障“二元制”的結構，使農民的生活處在風險較高的狀態之中，占總人口70％左右的農民社會保障費支出僅占全國社會保障費總支出的1l％，而占總人口30％的城鎮居民支出卻占全國社會保障費的87％，這對農民是不公平的，是對農民權利的一種剝奪，同時也與我國當前大力倡導的“以人為本”的科學發展觀精神相違背。
(二)是加快城鎮化進程、緩解農村人地關系緊張狀況的必要措施
人地關系高度緊張是我國農村的基本矛盾。當前農村約有3．5億剩余勞動力，其中有1．2億常年外出打工，剩下的2．3億則滯留在土地上。盡管國家為轉移農村剩余勞動力做了很多努力，但我國城鎮化進展卻依然緩慢。這其中除了戶籍制度沒有完全放開外，另外一個非常重要的原因就是農民沒有社會保障，以他們微薄的工資根本承擔不起在城市生活的社會成本，等他們殘了、病了、老了，還是要回到農村。這樣就導致了兩種矛盾：一是農民工雖然進了城，但他們賺了錢也不在城里消費，都帶回家養家、蓋房，對城市經濟帶動不大；另一個就是盡管種田已經無利可圖，但他們寧愿選擇拋荒也不愿放棄土地承包權，因為土地是他們最后的依靠。這種情況對當前一再倡導的農業要實現規模經營是一個極大的障礙。
(三)是落實計劃生育政策的物質基礎
長期以來，我國計劃生育工作的重點和難點都在農村。計劃生育政策難在農村落實并不是因為農民文化水平低、覺悟低，而是因為農民沒有社會保障，“養兒防老”是他們的一種現實選擇。當前我國農民的養老、醫療問題除了靠自己的積蓄解決一部分外，更多的都是靠子女保障，子女越多，日后的保障系數就越高如果賦予農民切實的養老醫療保障，農民是不愿意多生養子女的。因此，要順利落實農村計劃生育政策，當務之急就是要盡快完善農村社會保障制度。
(四)是擴大內需、推動經濟良性發展的重要舉措
當前我國農村的儲蓄率居高不下，但農村消費水平不高，農民有錢也不敢花的原因是農村缺乏一個令廣大農民放心消費的社會保障制度。農民擔心的是一旦他們失去勞動能力，養老和醫療問題就得不到保障，所以農民要“積谷防饑”，為未來打算。這樣就失去了農民這個龐大的消費群體，擴大內需的政策很難收到顯著效果，國家經濟發展也缺乏持久的拉動力。目前，世界金融危機仍不見底，對我國的經濟影響依然存在，中央適時提出了擴內需、保增長的戰略思想，而擴大國內需求，最大潛力在農村。因此盡快建立完善農村社會保障制度，解決廣大農民的后顧之憂，促進農村消費，是應對金融危機、促進經濟平穩較快發展的一項重要舉措。
二、農村社會保障中存在的問題
(一)保障資金嚴重不足
農村保障包括資金保障和服務保障兩大系統，而資金保障在兩大系統中具有關鍵的作用。當前我國農村社會保障存在的主要問題就是保障資金不足。其原因有二：一是國家財政的投入與人民生活水平普遍提高的狀況不適應。國家對農村民政社會保障的投入，核定的社會救濟費，其保障能力只有原來的一半甚至三分之一。二是烈軍屬優待、五保供養采取農村負擔的方式，單純實行農民負擔，難以提高優撫和五保供養標準。
(二)保障覆蓋面窄
一種情況是農村民政對象應保未保的現象普遍存在。據統計，全國農村有300多萬“三無”孤老殘幼人員，應保未保的有l5萬人，約占總數的5％。另一種情況是在農村城鎮化和農村剩余勞動力轉移的過程中，一部分農民處于社會保障的真空地帶。大量失去土地的農民離土不離鄉，原農村社區內的保障已很難起到保障的作用，而在目前城鄉分割的勞動體系和社會保障體系下，他們無法取得與城市居民一樣的保障權利。
(三)保障體系不健全
目前我國農村社會保障體系不健全的主要表現有四個方面：一是目前農村最低生活保障的標準仍然很低，二是農村社會養老保險資金的保值增值問題尚待解決，三是一些地方因合作醫療解體而使早已被消滅或控制的地方病、傳染病再度發生甚至流行，四是農村社會保障機構的組織和制度效率低下。從當前的情況看，廣大農民群眾的基本要求和愿望就是實現“生有所靠、病有所醫、老有所養”。然而農村最低生活保障制度、醫療保險制度、養老保險制度的現狀從各方面看都無法滿足農民的需要，這嚴重制約了農村社會保障工作的發展。
(四)農民的失業風險正在產生并加劇
農民失業風險的產生與加劇，成因有三：一是耕地少，大部分農業勞動力的大部分時間處于閑置狀態，并難以向非農部門轉移；二是由于市場風險和自然災害等，土地收益難以維持基本生活；三是完全脫離土地的農民和家庭增多。事實表明，農民所特有的土地保障功能正在弱化，這乃是農民失業風險產生與加劇的根源所在。
三、進一步完善農村社會保障制度的建議與對策
(一)多渠道籌措農村社會保障資金
解決資金不足，從根本上說，就是要建立起適應市場經濟發展需要的、多渠道籌集社會保障資金的機制。一是要求國家投入資金，包括救災、特困戶生活救濟和優撫補助；二是為了彌補國家投入的不足必須開辟新的稅源，征收社會保障稅；三是要建立個人帳戶，不論集體補助多少或有無補助連同個人繳費全部記在個人名下；四是要鼓勵農民積極參加各種商業保險，如商業性養老保險；五是要通過有關政策和大力發展集體經濟，強化農村集體對保障資金的投入；六是要采取政府積極引導和自愿相結合的原則，在一定范圍內推行強制性養老保險和養老儲蓄。
(二)著力抓好社會互助活動
中華民族具有扶貧濟困的光榮傳統。雖然我國農村幾經變革，但這種傳統的互助行為一直延續下來，并有所增強，傳統社區互助活動為農村社區保障實施提供了可接受的社會基礎。在抓好社會互助活動上，一是要大力宣傳社會互助的意義及好人好事，并采取激勵手段提高人民群眾的參與率；二是要拓寬社會互助的領域，要注重對社會互助活動的引導，使募集到現金、衣、被的管理和發放落到實處，確保社會互助的效能得到充分發揮；三是要堅持生活救濟與生產扶持相結合的原則，通過建立“救災扶貧基金”、“村民互助儲金會”等基層群眾性基金組織，從資金及技術、信息上扶持社保對象，興辦經濟實體或其它生產項目，增強自我保障能力。
(三)建立健全三項制度
在農村社會保障制度中，需要建設的具體制度很多，但就目前而言，廣大農民的基本要求與愿望是實現“生有所靠、病有所醫、老有所養”，因而農村最低生活保障、農村養老保險和農村醫療保險三項制度建設是重點。第一，建立健全最低生活保障制度。農村最低生活保障制度是國家和社會為保障收入難以維持最基本生活的農村貧困人口而建立的社會救濟制度，完善該制度，一是要科學確定最低生活保障線標準，二是正確界定最低生活保障對象。第二，建立健全農村醫療保險制度。目前我國農村的醫療保險大致有合作醫療、統籌解決住院費、預防保健合同等多種形式，其中合作醫療是最為普遍的形式。實踐表明，農村合作醫療是廣大農民通過互助救濟，共同抵御疾病風險的好辦法。在這方面，一是要正確選擇合作醫療的形式及內容，二是要合理補償醫療費用。第三，建立健全農村社會養老保險制度。隨著我國老齡化程度越來越高，農村養老問題變得曰益突出和緊迫。在這方面，一是要正確規定養老保險資金的籌集和繳納方式，二是要切實做好養老保險基金的管理及保值增值工作。
(四)土地政策必須具備兼顧公平與效率的靈活性
我國農村聯產承包變革普遍堅持了土地福利性均分的原則，把土地作為保障農民基本生活需要的主要手段。執行好土地政策，一是必須堅持農村家庭經營制度，這是保持農村土地分配福利性質的需要；二是要嚴禁違法征地行為，嚴格控制征地規模，為農民留足可以生存的土地：三是停止“四荒地”拍賣，由政府征用農村社區中集中連片的“四荒地”用于生態環境惡劣地區“整體搬遷”的移民開發，將稀缺的土地資源用來作為社會保障的重要手段，避免土地分配的兩極分化。通過這些措施可以有效強化農民特有的土地保障功能，最大限度地降低農民的失業風險。
(五)大力加強社會保障立法工作
關鍵詞：甘肅民族地區，基層政府公共服務均等化，對策建議
中圖分類號：D633 文獻標識碼：A 文章編號：1006-026X（2013）04-0000-02
基本公共服務均等化是指政府要為社會成員提供基本的、與經濟社會發展水平相適應的、能夠體現公平正義原則的大致均等的公共產品和服務，是人們生存和發展最基本的條件的均等。從我國的現實情況出發，基本公共服務均等化的內容主要包括：一是基本民生，如就業服務、社會救助、養老保障等；二是公共事業，如公共教育、公共衛生、公共文化、科學技術、人口控制等；三是公益基礎，如公共設施、生態維護、環境保護等；四是公共安全，如社會治安、生產安全、消費安全、國防安全等。這些基本公共服務做好了，才能使全體社會成員共同享受改革開放和社會發展的成果。
甘南藏族自治州是甘肅民族地區的一個典型代表，而甘肅民族地區基層政府公共服務事業的發展狀況直接關系到當地人民生活水平的提高，對當地經濟社會的快速發展有著重要的制約作用。甘南藏族自治州地處西北，自然環境惡劣，經濟社會發展相對緩慢，公共服務事業仍然存在很多問題，其中屬均等化問題尤為突出。在實地調研的基礎上，本文將根據甘南藏族自治州的經濟社會環境，因地制宜，給甘肅民族地區基層政府公共服務事業發展及均等化趨勢提出可行的改進建議。
一、調查研究方法及內容
此次調研采用人戶問卷調查與實地訪談相結合的方法，收集數據資料。入戶問卷調查和實地訪談的對象為甘南藏族自治州衛生局、教育局、社會保障局、文化局、科技局、民政局、環保局等幾個部門。
調查問卷內容包括個人基本信息、甘南藏族自治州醫療衛生、教育、社會保障、文化活動及設施、科技培訓、環境衛生等幾個方面的政府公共服務類別。調查問卷共計72個題目，其中均為單項選擇性題目，實地訪談的內容包括公共服務事業的資金投入、科技及人力投入、公共服務資源分配狀況、公共服務事業發展的制約因素四個方面。入戶問卷調查主要依據調查地各部門工作人員數量進行固定比例隨機抽樣，由各部門平均分配問卷數。調查于2012年7月19日至20日進行，共發放調查問卷100份，回收問卷100份，回收率為100%。回收問卷中有效問卷為100份，問卷有效率為100%，實地訪談以座談會的方式與入戶調查同期同步展開。
二、調查結果
㈠、公共教育方面調查結果
（1）公共教育的現狀
根據調查，近年來在州委、州政府的正確領導和省教育廳等省州有關部門的關心支持下，甘南藏族自治州教育事業有了長足的發展和進步。全州有各級各類學校237所，其中專科院校6所，獨立高中15所，初級中學36所，小學180所（含教學點34個），幼兒園5所，職教中心5個，教師進修學校2所。專任教師中高級職稱的29人，中級職稱的403人，初級職稱的909人，未評669人。總的來看甘南藏族自治州公共教育在“兩基”的普及、師資水平、辦學條件、教育經費、教育管理與教學質量等方面在取得成就的同時，也有需要進一步完善的地方。
（2）公共教育面臨的問題及對策
第一，切實加強組織領導，強化政府行為，增強工作合力。要繼續堅持不懈地把“兩基”攻堅作為一項嚴肅的政治任務和系統工程，作為發展民族教育的基礎工程和事關群眾切身利益的民生工程；第二，認真摸底調查，加強動員勸返，全力開展控輟保學工作。一是扎實開展幫教活動。多年來，國僑辦在保證積石山縣建設項目投資的情況下，充分利用省“一縣一策”幫扶組、蘭州資源環境職業技術學院等單位的資助，同時利用自身優勢，開展教師培訓、貧困學生救助、組織學生夏令營活動等方式改善教育設施，完善教學條件；二要狠抓“四項工程”建設。大力開展和認真實施以學校硬化、綠化、美化、凈化為主要內容的“四項工程”建設，組織和引導各學校以創建“花園式”育人學校為目標；三是加大教育設備投入力度。在現有教學設備的基礎上爭取再配置更加完善的各類實驗室、機房、圖書和體育健身器材等。
（二）醫療衛生事業調研結果
（1）醫療衛生事業現狀
全州醫療衛生機構達356個，其中：州醫院2個、婦幼保健站3個、疾病控制中心1個、衛生局衛生監督所1個、民族醫院1個、中心衛生院4所、鄉鎮一般衛生院12所，衛生院分院1所，審批發證的村衛生所（室）170個、個體診所111個、門診部50個，全州共有病床800張。全州衛生系統共有衛生技術人員827人，其中正式職工351人，鄉村醫生220人；各類衛生技術人員中中副主任醫師5人，中級職稱的75人，初級職稱的176人。現在全縣衛生工作集醫療、預防、保健、康復、健康教育為一體，種類齊全，功能完善，結構趨于合理的醫療保健網絡遍布全縣各地，為全縣人民群眾的身體健康提供了有力保障。經過30年的改革與發展，醫療衛生條件得到極大改善，建立健全了縣、鄉、村三級醫療衛生網絡。建筑總面積達到48375.6平方米，其中業務用房40939.6平方米，占總面積的84.63%，22個標準化村衛生室建成運行，所有鄉鎮衛生院業務用房得到改造。30年來，醫療設備擁有率普遍提高，醫療設備達到2547臺（件），大型設備有CT掃描儀、x線數字成像系統（DR）、呼吸機、電視透視系統、MAX光機、全自動生化分析儀、麻醉機、牙科治療儀、血球分析儀、彩色多普勒超聲診斷儀、胃鏡、麻醉呼吸機、心電監護儀、三道同步心電圖機等。醫用設備更新換代加快，設備普及率提高，醫療設施條件進一步改善。
（2）醫療衛生事業發展中的不足與對策
甘南州經過30年的發展，醫療衛生事業在取得可喜成績的同時，也存在著諸多急需解決的問題：一是農村衛生技術人才較為短缺，結構不合理；二是當地人對于衛生方面的事不太重視，主要體現在村中人畜接觸十分頻繁；三是村中沒有集中的垃圾池與統一的垃圾處理辦法。
解決方案：一是政府部門要繼續提高認識，把加強農村醫療衛生、工作、提高人民群眾的生活質量當做一項主要情況來做；二是積極展開醫療保障制度覆蓋城鄉居民，使人們病有所醫；三是積極實施國家基本藥物制度。望縣級的衛生局能對村中的私人診所進行整頓，對其藥物來源渠道和藥物價格進行監督和管理；四是制止醫藥費用不合理增長趨勢，使衛生總費用結構優化；五是希望村委能在村里建幾個垃圾池，分布村中的各個主要居住點，定期組織環衛工人清理，防止滋生大量的蒼蠅和蚊子；六是希望當地的村民能重視家中的飲食衛生情況，盡量使用消毒碗柜。避免使用受蒼蠅污染的餐具或攝入受蒼蠅污染的食物而引發的腸胃炎等疾病。
㈡社會保障工作調研結果
（1）社會保障工作的現狀
甘南藏族自治州社會保障局成立于1986年，現有干部職工14人，領導干部5人，少數民族干部5人，婦女干部4人，本科5人，大專6人，中專2人，高中1人。社保局現設有人秘股、養老保險股、就業服務股、失業保險股和農保股五個股室。經辦全縣養老保險、失業保險、村干部養老保險和就業再就業工作。
（2）在調研過程中發現了五點突出的問題
第一，保險費征繳難度大，由于企業不景氣，財政困難，欠費現象時有發生，財政部門負擔的社會保障補助資金不能足額到位。
第二，保險擴面工作難度大。因縣上企業少、群眾收入低，勞動合同制職工已全部參保繳費，民營企業不愿參保
第三，一些單位的領導、干部、職工對社會保障的重大意義認識不足，參保意識不強。
第四，財政、地稅、社保與參保事業單位的協調能力進一步提高，形成工作合力，齊抓共管，搞好此項工作。
第五，因社保工作服務的量大面廣，尤其是今年實施的婦女小額擔保貸款工作，為基層村社群眾服務，還有將來實施的新農村和城鎮居民養老保險工作，更是面向全縣群眾，最主要的是缺工作人員、經費和工作車輛。
三、調查總結與建議
綜合調查的數據資料分析，甘肅省民族地區基層政府公共服務事業取得了良好的發展，但也存在一些制約甘肅民族地區公共服務事業發展的關鍵問題。
在充分考慮甘肅民族地區的自然條件、經濟發展狀況后，因地制宜地提出以下幾個總建議
第一，國家應根據西部大開發戰略的實施情況，在以往的基礎上加大對西部，尤其是西北少數民族地區的公共服務事業政策優惠力度，繼續加大對甘肅少數民族地區的財政投入、才人支援、科技支持等扶持力度，不斷促進西北民族地區經濟社會快速發展，使甘肅民族地區基層政府公共服務事業盡早邁上新的發展臺階。
第二，甘肅民族地區基層政府應結合當地的自然環境及經濟社會發展狀況，大力發展以生態旅游業、地方特色產業及綠色農牧業為主的地方經濟，不斷促進當地經濟的又好又快發展，繼續加大對政府公共服務事業的財政投入，努力改善政府公共服務供應不足的局面。當前甘肅民族地區公共服務事業發展的關鍵制約因素在于當地的經濟發展滯后，只有經濟發展了，才能夠從根本上解決甘肅民族地區公共服務事業發展的難題。
第三，基層政府要統籌城鄉公共服務事業發展，打破政府公共服務事業的城鄉二院發展格局，樹立城鄉均衡發展的觀念，不斷縮小城鄉公共服務事業的“南北差距”，促進政府城鄉公共服務的均等化。城鄉公共服務事業發展巨大差異的根源在于城鄉二元體制的劃分。城鄉二元體制下，政府各類資源較大程度傾斜與城市農村獲得的政府各類資源存在數量少、質量差的問題，又制約著農村公共服務事業的發展，進而影響基層政府公共服務事業的整體發展狀況。
第四，基層政府要借鑒國內外公共服務事業發展的經驗教訓，因地制宜地科學合理發展管轄區域內各類公共服務事業，不斷優化政府公共服務事業的投資結構。
關鍵詞:農民;職業培訓模式;途徑
中圖分類號:G725 文獻標識碼:A 文章編號:1674-0432(2010)-06-0208-2
0 前言
我國是人口大國,農村富余勞動力轉移就業的任務非常艱巨。目前,我國農村有1.5億富余勞動力,每年還要新增600萬農村勞動力。農村勞動力素質不高,缺乏勞動技能,難以在城鎮實現穩定就業,影響非農產業和城鎮的發展。隨著經濟發展水平的提高和新興產業的興起就,缺乏轉崗就業技能的農村富余勞動力的就業難度越來越大,進城務工農村勞動力的技能水平和整體素質較低的客觀問題廣泛存在,嚴重制約了農民工城鎮化進程和經濟建設中發揮的作用,影響了其收人水平的提高和農民自身在城市經濟發展作用。
由此可見,加強對農村富裕勞動力轉移過程中的職業培訓勢在必行。通過建立對農民工進行職業教育培訓機制,提高農民工職業技能和素質,使之更好的融入城市經濟建設。本文通過介紹韓國日本法國等發達國家對農民職業培訓模式方法和經驗,以借鑒有助于我國目前經濟轉型、建設新農村過程中 “三農”問題的解決。
1 國外農民職業培訓模式研究
1.1 韓國農民職業培訓模式
韓國農民職業教育培訓經過50多年的發展,形成了完善培訓機制,建立了比較完整的教育培訓機構,形成以“農業協會為組織載體,農協大學為龍頭,培養專業農民為核心”的農民教育職業技術培訓模式。
1.1.1 韓國農民職業教育培訓機制 韓國的“農業協作合同組織”(簡稱農協),成立于1961年8月,在政府與農民間起到橋梁與紐帶,是遍布韓國的分級網絡型經濟組織,主要從事流通事業(農產品產地中心、集貨場、冷藏庫、包裝、銷售)、加工事業、農業資料事業(肥料、農藥、農機、農耕用品)、生活物資事業、金融事業(銀行)、醫療保險事業(意外保險、農村醫療)和指導事業(培訓農民、普及推廣農業技術,供應良種、為農民提供各種資料和培訓教材、傳播農業信息、開展國際交流)。
農業協作合同組織中指導事業有較大比重是對農民進行培訓,通常包括培訓農民、農協工作人員以及各級農協的領導,還包括對農民值得專業技術培訓;培訓周期有長有短,包括3-5天的短期培訓和3-5年的正規學歷教育;有不脫產、半脫產培訓,也有全脫產培訓。農民培訓的多層次、多形式、多渠道,提高了韓國農民職業和技能素質,促進了韓國農業經濟現代化發展。
1.1.2 韓國農民職業教育培訓特色 韓國農民職業教育培訓的龍頭――農協大學,韓國農協大學成立于1962年,設有學部、經營學院與產學教育院、農業開發研究所。整個學院環境優美,教學力量雄厚,教學設施先進,管理規范嚴格。培訓對象以中高級農業經營者為主。培訓時間約一年,培訓費一般由農業經營者-委托單位共同承擔;培訓課程內容豐富,主要包括農業和園藝栽培技術、畜牧產業、農業經營設計與投資分析、農業情報、農機修理、汽車故障簡易診斷、金融、稅務、子女教育和論文指導。授課形式多種多樣:一般講座、專題講座、教學實習。
農民經營者經過職業技能培訓,高級經營者能成為適應國際化、開放化時代需要、帶動本國農業發展專的門農業人才;培訓能使農民經營者具備良好的職業道德和愛農務農思想,能夠提高經營者科學地靈活運用農業經營所需的良種、種苗、機械設施等農業生產資料的能力;使經營者在生產、加工、流通等方面提高自己的資源利用率和充分發揮本身的技能和具有統計、分析、管理自身的經營狀況,把研究報告、專業雜志、英特網信息應用到經營中去的能力。
1.1.3 農民職業教育的最大受益者:專業農民 韓國政府非常重視對農業后備力量的培養,一方面對農業后備力量提供學習機會,讓他們到農業院校加強理論學習,同時又讓他們到農村基層技術服務站實習培訓;另一方面對農業后備力量提供經營用地與資金扶持,對經營中脫穎而出的優秀農業經營者進行培訓,提高其綜合素質,成為專業農民(專業戶),成為農業發展的主要領導力量和農業經營管理的核心。
1.2 日本農民職業教育培訓模式
1.2.1 日本農業勞動者隊伍現狀及職業培訓特點 日本農業勞動者隊伍與我國相比較有明顯的特點。一是日本農業勞動者隊伍不斷減少。農村人口和農業勞動力在全國人口總數中所占比例很小,而且還有進一步縮小的趨勢。據統計,日本戰后初期,農業人口占到全國人口的60%,而目前只有300萬農業人口,僅占全國人口的3-4%。二是日本農業勞動力的老齡化現象嚴重。日本經濟騰飛后,大批具有高學歷的農村青年紛紛棄農到二三產業就業,形成了農村勞動力老齡化現象。三是日本注重農業后后備力量人才的培養,農民科技文化與職業技能素質較高。
日本農業勞動力逐漸減少并且農業勞動力年齡老齡化嚴重阻礙了日本農業生產力的發展,給農業經濟發展帶來了巨大困難;特別是日本面對世界經濟全一體化過程中,日本農產品在國際市場競爭中失去了競爭力,給農業生產、農產品市場、人民生活及社會穩定帶來一定的威脅。日本政府已經認識到這一問題的嚴重性,從教育、資金、法律、政策等方面采取措施,以職業教育入手,從長遠計策來看,培養和扶持一批年輕有為的農業生產、經營和管理人才,支撐和促進農業生產和經濟的發展。
1.2.2 建立日本青年農民教育體系 日本政府重視農民經營者職業技能教育和發展農業教育,對農民教育培訓形成了五個層次,形成理論研究教育理論實踐培訓教育技術培訓教育短期培訓于一體的各類農業人才立體式培訓教育模式。
五層次即大學本科教育、農業大學校教育、農業高等學校教育、就農預備學校教育和農業指導師教育。大學本科教育通過綜合大學的農學部和高等農業院校來完成,培養主要是農業高科技人才,畢業生一般都不直接從事農業生產和經營。農業大學校教育相當于我國農業高職,學校的培訓對象是即將就農者。農業高等學校教育相當于我國的農業中專和職高教育,培訓對象是初中畢業生,培養方向是應用型農業人才,這是青年農民培訓的重要渠道之一。就農預備學校教育是對城市在職人員或失業人員、大學畢業生進行的短期農業技術知識轉崗教育。
1.3 法國農民職業培訓教育模式
1.3.1 法國農民培訓教育的現狀 法國的農民職業教育由來已久,早已進入制度化階段。形成制度有保障,機構齊全,培訓內容完整,方式多樣的農民職業培訓體系。
在政策制度上,政府規定:凡18歲以上的農民,每人需參加為期一年(可累計)的農業知識培訓。對18歲以下者要求更為嚴格,須先培訓三個月,再到農場實習三年,期滿后經過考核,合格者頒發“綠色”教育證書。只有憑此證書,才能向政府申請低息或無息貸款,買地建房、購置機械,從事農業生產。
在農民培訓教育機構上建立了農業職業技術學校-農業成人培訓中心-農業職業教育中心一體化的農民的培訓機構。加強對農業科研和農會組織的建設(農研機構主要是在農村或農業集中地進行農業科學知識普及建立農業技術推廣站,利用利用農閑對農民進行分批進行技術培訓)。
在農民培訓內容上,注重實效性。培訓內容主要圍繞著農業生產如何適應市場、如何適應農民的需要來安排。在教學中,理論與實踐相結合。培訓內容涉廣,主要包括農業基礎知識的普及、新技術和新產品的普及和推廣、農場的經營管理、農產品加工和銷售、良種培育技術等等。
在法國農民職業技術培訓形式多種多樣,不拘一格。有在校集中學習的,有商會或農會安排技術人員深入到農場的田間地頭和企業的車間進行現場指導培訓。培訓時間根據實際進行具體安排,主要分為長期和短期兩種。培訓時間在120個小時以上為長期培訓,短期培訓一般只有20-120個小時。農民培訓方式的特點是教學比較靈活,可以在一年或幾年內完成規定的學時,既不影響工作,又可以利用業余時間提高專業知識水平。
1.3.2 法國農民職業培訓的特點 法國農民職業培訓的特點主要體現在國家支持、教學的內容廣泛實用性及培訓模式靈活多樣性。
法國政府高度重視包括農民培訓在內的農業教育,投入大量資金大力扶植,使農民享受免費的職業技術教育。法國根據1960年頒布的《農業教育指導法案》,建立了完整的農業教育培訓體系,以農業研究機構和農業學校為基地,從事農業人才的培養。另外法國政府還確立了公立、私立共同辦農業教育的體系,實現了農業職業教育的系統化和規范化。
在教學形式方面,農業學校向農業生產經營者敞開大門,隨時去資料室查找所需要的材料。
培訓時間長短期并存、授課方式靈活、培訓機構多樣的特色。
培訓內容是經過實際調查研究和科學預測制定的,既符合實際所需又具有前瞻性。
2 國外農民職業教育培訓模式對我國農民職業培訓的啟示
我國是人口大國,農村富余勞動力轉移就業的任務比較重;另一方面我國農業經濟發展現狀及所處的國際競爭環境,要求我們加強對農民的職業教育和技能培訓,積極引導和扶持農民工培訓事業;以現有教育培訓機構為主渠道,發揮多種教育培訓資源的作用,充分調動行業和用人單位的積極性,多渠道、多層次、多形式地開展農民職業培訓;研究農村勞動力資源現狀,做好勞動力市場需求預測,按照不同區域、不同行業要求,建立以是市場需求為導向的大學教育-高職院校教育與培訓-農校和農業技能推廣中心為一體的農民職業教育體系,堅持短期培訓與學歷教育相結合,培訓與技能鑒定相結合,培訓與就業相結合。
2.1 建立完善職業教育培訓體制,轉變農民職業教育觀念
目前,我國農村職業培訓缺乏統一規劃,各自為政。國家應該建立相應政策鼓勵農民參加不同形式的職業技能教育,必要時可以出臺相應的強制措施(如法國)。各級政府和教育部門應加強宣傳職業教育,尤其是在農村,轉變“重普教、輕職教,重升學、就業,重城市、輕農村”的思想傾向,確立職業教育是終生教育的重要組成部分。發展職業教育是目前解決“三農”問題和建設小新農村的重要舉措。
2.2 整合職業教育培訓資源,構建職業教育新體系
原有的農民職業教育體系,是建立在計劃經濟體制和生產力發展水平較低基礎上的。隨著社會主義市場經濟體制的逐步完善和生產力發展水平的不斷提高,必須對原有的農民職業教育體系進行創新和拓展,建立以是市場需求為導向的大學教育-高職院校教育與培訓-農校和農業技能推廣中心為一體的農民職業教育體系,以適應時展的和國際競爭的客觀要求。
2.3 完善以市場為導向的培訓課程體系,保證培訓內容實時性
現代產業生產更注重專業性,越是專業性的產業越具有封閉性。在對農民職業培訓課程設計上要以市場的需求為導向,以農民良好就業和致富為目標,建立完善的實時性強的職業技能課程體系。注重培訓與就業、致富相結合,通過培訓是農民具備良好的適應行業和國際競爭能力。
2.4 建立合理的教育培訓形式,提高農民的參與培訓的積極性
我國農民職業素質參差不齊,文化層次的差異決定要進行有效的農民職業培訓必須?建立合理的教育培訓形式,并通過各種鼓勵(發補貼或表彰等)形成對農民職業培訓的激勵機制。農民是接受職業培訓的主體,在進行職業培訓時要尊重農民的選擇,加強農民培訓過程中的主動參與程度。要充分調動農民參與職業培訓的積極性,就要建立形式多樣性、多層次、多元化的激勵機制。
參考文獻
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關鍵詞：農村剩余勞動力，非農產業，就業
一、中國農村剩余勞動力轉移轉化的主要問題和制約因素分析
（一）中國農村剩余勞動力絕對數量大，素質相對較低
中國是世界第一人口大國，人口總數已經超過13億，農民約為8億。目前全國農村剩余勞動力1.5億多，2010年將有可能超過兩億，[①]相當于一個大國的總人口數，這是世界上獨一無二的。此外，我國農村教育薄弱，勞動力文化素質普遍偏低。2003年，我國農村居民人均受教育年限僅為7.6年，比城鎮低3年。農村的小學和初中文化程度的人口在總人口中占75%。他們從事非農產業的職業技能非常缺乏，在勞動力市場上出于弱勢地位，沒有與用人單位討價還價的資本，大多在臟、累、差的非技術性或技術要求低的勞動密集型行業從事簡單、粗放的工作，就業渠道狹窄，很難有較高的收入且就業不穩定，影響了農村勞動力轉移的規模和層次。
（二）以戶籍制度為重要標志的城鄉二元社會結構，使得農民工的社會保障待遇普遍缺失
我國農村勞動力過剩是一個長期的歷史問題，建國后我國走的是一條特殊的工業化道路，即摒棄市場機制，用嚴格的戶籍制度將城鄉人為分割，以犧牲農業為代價，片面追求工業增長尤其是重工業的增長，阻滯了農村剩余勞動力的轉移。改革開放以來，適應經濟發展的客觀需要，我國戶籍制度已作出了許多重要調整，戶籍制度正在逐步放開，歧視性的地方就業政策也有所改善，但農民工子女上學難、農民工居住條件惡劣的問題仍然比較突出。由于現行的城鎮社會保障制度安排，以及政府和企業的認識差距等因素，絕大多數農民工享受不到基本的社會保障。。據農業部2005年快速調查，目前農民工工傷保險的參保率僅為12.9%，許多農民工發生工傷事故得不到及時的治療和經濟賠償，養老保險的參保率為15%左右。
（三）城鎮失業比較嚴重，就業市場競爭激烈，就業形勢嚴峻
20世紀90年代以來，作為城鎮就業傳統主渠道的國有企業和城鎮集體企業生產經營困難重重，大量釋放富余人員，國有單位就業人數由1995年的11261萬人減少到2005年6488萬人，下降了42.4%，同一時期，城鎮集體單位就業人數由3147萬人減少到810萬人，下降了71.5%。城市下崗職工再就業的主要方向是非國有經濟，而農民進城就業的主要領域也是非國有經濟，這樣在一定程度上必然會產生“沖撞”，形成 “僧多粥少”的局面。在未來比較長的時期內，我國都將面臨嚴峻的就業形勢，給農村勞動力向城鎮轉移增加了困難。
（四）勞務市場不夠規范，農民工的基本權益缺乏有效保障
勞務市場不夠規范，政府對農村剩余勞動力轉移就業的服務不到位，管理效率不高。農民外出務工主要依托以親緣、地緣關系為基礎建立起來的社會信息網絡。據調查，88%的農民工是自發外出務工的，由組織外出的僅占12%。農民工流動在很大程度上處于盲目、無序的狀態。有些城市為了解決本地人員的就業問題，在一些工種上制定歧視性的政策，不許農民工進入，有些還要求農民工辦理名目繁多的各種證件作為進城務工條件，使農村剩余勞動力的流動受到阻滯。作為城市的弱勢群體，農民工收入水平很低，與社會平均工資的差距不斷擴大。據湖南、四川和河南三省的抽樣調查，農民工月實際勞動小時超過城鎮職工的50%，但月平均收入不到城鎮職工平均工資的60%，實際勞動小時工資只相當于城鎮職工的1/4，合法權益不能得到有效保障，據國家統計局2004年抽樣調查，仍有10%的農民工人均被拖欠工資7個月。據國家安全生產監督管理局統計，全國每年因工傷致殘人員近70萬，其中農民工占大多數。[②]
二、中國農村剩余勞動力轉移轉化問題的根本出路
實現農村剩余勞動力在非農產業的就業是解決中國農村剩余勞動力轉移轉化問題的根本出路。
（一）實現農村剩余勞動力在非農產業的就業，能夠推動我國工業化、城市化和現代化的進程。
工業化和城市化是世界經濟發展的必然趨勢，也是我國現代化進程的重要組成部分。城市工業等非農產業發展所提供的就業崗位，是農業人口城市化的基本前提。實現農村剩余勞動力在非農產業的就業，能夠使他們逐步擺脫對農業的依賴，從事專業化分工水平較高或效率較高的非農產業，最終使他們真正從土地上解放出來，實現真正意義的轉移轉化，實現農業人口減少這一目標，從而推進工業化和城市化的進程。
（二）實現農村剩余勞動力在非農產業的就業，是推動農業產業結構調整和提高農業生產效率的必然要求。
中國人口眾多，農民絕對數量達，而傳統的農業屬于生產效率低下，附加值低的產業，產品不具有市場競爭力，在市場經濟的背景下，如果不改變這一現狀，農村經濟很難有大的發展，這也是提高中國經濟整體發展水平的關鍵一環。因此，推動農業產業結構調整、提高農業生產效率，增強農產品的市場競爭力成為解決“三農”問題、發展農村經濟的的必然要求。實現農村剩余勞動力在非農產業的就業，不但能夠實現減少農業人口這一目標，還能保證這一過程的平穩有序，能夠為推進農業的規模化生產、產業化經營減少阻力，促進農業產業結構的調整優化和農業生產效率的提高，促進農民增收。
（三）實現農村剩余勞動力在非農產業的就業，能夠拓展農民的收入渠道，有利于增加農民的收入。
由于歷史、自然、環境、政策等多方面的原因，我國農村發展滯后，農業成為國民經濟發展中的薄弱環節，制約農村發展的深層次矛盾更加突出。農民就業的不充分，影響了農業生產效率的提高和農民收入的增加。。隨著國家基本建設用地、城鄉居民建房用地的不斷增加，我國耕地面積減少的趨勢不可逆轉。從經濟的長遠發展看，解決“三農”問題的根本出路在于減少農民，而如果農村大量剩余勞動力找不到出路，農民的富裕、農村的全面小康就只能是一句空話。實現農村剩余勞動力在非農產業的就業，是減少農民的最為有效、最為直接的途徑，還能夠實現穩定有序這一目標，拓展了農民的收入渠道，有利于增加農民的收入。
三、推進中國農村剩余勞動力在非農產業就業的對策措施
（一）大力發展農村教育事業，加強對農村剩余勞動力的職業技能培訓
教育事業的發展意味著人力資本投資的加大和勞動力素質的提高，是強國富民的根本保障。我們要從戰略高度出發，繼續推進農村九年制義務教育的普及，加大對農村基礎教育的財政投入，建立健全農村教育投入保障機制，保證農村教育的經費來源，確保廣大農村適齡青少年尤其是貧困家庭的孩子順利完成學業，從整體上提高農村人口的科學文化素質。此外，還要根據農村勞動力的特點和就業需求，著力推行政府引導、面向市場、多元辦學的機制，廣泛利用社會力量辦學，動員職業高中、技工學校以及社會投資設立的各種培訓機構參與到農村勞動力職業培訓中來，開展有較強針對性和實用性的職業教育和培訓，擴大農村職業教育的辦學規模，提升職業教育的辦學層次，強化農村勞動力轉移就業培訓，提高農村勞動力的綜合素質和技術應用能力，建立比較完善的農村勞動力就業培訓體系。
（二）產業政策向勞動密集型產業傾斜，實現從人力資源過剩向人力資源優勢的轉變。
國際經驗表明，凡是人口眾多、土地和資本相對稀缺的國家和地區，其產業結構都要經歷由資源和勞動密集型向資本和技術密集型這一過程的演進，這既是產業結構發展演進的一般規律，也是東南亞國家和我國東南沿海地區的成功經驗。中國的就業壓力是一個長期面臨的基本問題，農村剩余勞動力轉移轉化和城鎮就業形勢十分嚴峻，必須從這一基本國情出發，把就業作為社會經濟發展的重要戰略目標，確立以就業為導向的產業發展戰略，大力發展勞動密集型產業，同時要處理好發展勞動密集型產業與采用先進適用技術之間的關系，重點發展技術含量多的勞動密集型產業以及高新技術產業中的勞動密集型生產環節，加快發展第三產業，拓寬就業渠道、增加就業崗位，走具有中國特色的產業化發展道路。
（三）發展農村合作組織，推進農業產業一體化，延長農業產業鏈，拓展農村非農產業就業渠道
創新和發展農村合作組織是當前發展農村經濟的戰略選擇。在當前農村發展相對落后的形勢下，農村合作組織是集中資源、提高效率、加快農村發展的有效形式之一，能夠彌補小農分散經濟在生產組織方面的不足，有利于形成一定的利益表達機制，有利于技術的推廣（郭曉鳴等，2005），有利于農業產業一體化進程的推進。要以農村合作組織為依托，借助各種社會資本推進農業產業鏈的延長，重點培育特色鮮明，品牌效應、規模效益和產業集聚力明顯的農業產業群，增加農產品附加值，逐步實行在專業化基礎上的農、工、貿一體化經營，推動農村二、三產業的發展，拓展農村非農產業就業渠道，為農民創造更多的就業機會，實現從農業資源優勢向農業經濟競爭優勢的轉變，逐步實現由傳統農業向現代農業的跨越。
（四）推進戶籍制度改革，打破城鄉壁壘，逐步建立起城鄉一體的勞動力市場
改革現有戶籍制度，逐步使戶籍與勞動者就業、子女入學、醫療、社會保障等方面脫鉤，使戶籍成為純粹的登記制度，僅用于統計人口分布狀況，為人口的合理流動創造基礎性條件。逐步實行國際上通行的以身份證管理為核心的人口流動制度，以及以職業劃分農業人口和非農業人口的戶籍登記制度，使全體公民在戶口身份上完全平等，逐步建立城鄉統一的勞動力市場，使城鄉人口的流動健康有序。這也是實現農村剩余勞動力持續、有效轉移的重要保證和長遠之計。政府相關部門應打破“城市保護主義”，統籌考慮城鄉勞動力的就業問題，建立和健全勞動力的社會調節機制；加強《勞動法》等相關法律的執行力度，進一步規范勞動力市場，保障農民工等弱勢群體的合法權益；建立和完善勞動力市場中介組織，加強市場信息服務，特別是在農村勞動力輸出的集中地區，要建立、健全企業用工信息網絡，通過報紙、電臺、電視、互聯網等多種渠道公布勞動力市場需求信息，降低農民工的信息搜尋成本。。要為農村剩余勞動力營造就業、居住和流動的良好環境，降低遷移成本，逐步消除因城鄉戶籍而割裂的勞動力市場。
（五）初步建立起覆蓋城鄉的社會保障體系，使農村剩余勞動力逐步擺脫對農業的依賴
中國城鄉社會保障制度的長遠目標模式應該是高度統一、社會化、法制化的現代社會保障制度。但現階段要以我國的財政收入和城鄉實際差距為出發點，初步建立起適合當前國情的、過渡性的、能夠使城鄉社會保障有機銜接的、由“全民基本保障”、“單位補充保障”、“個人附加保障”組成的“三層次”社會保障模式，使農民工在子女就學、住房、醫療、養老、勞保等方面能夠享有相應的社會保障。要把國家針對農民工子女教育的現有政策進一步落實，解決農民工子女義務教育階段上學困難的問題。逐步解決農民工住房問題，把農民工納入城市“廉租房”與“經濟適用房”保障范圍。
參考文獻：
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【關鍵詞】殘疾人；團體；商業保險；機制
引言
黨的十八屆三中全會以來，國務院多次提出“要促進保險與保障緊密銜接，把商業保險建成社會保障體系的重要支柱”，“運用保險機制，創新公共服務”等。2015年1月《國務院關于加快推進殘疾人小康進程的意見》（簡稱《意見》）提出“各級殘聯要進一步履行好‘代表、服務、管理’職能，全心全意為殘疾人服務，為殘疾人小康鋪路搭橋”。《意見》還明確提出了“鼓勵商業保險公司開發適合殘疾人的康復、托養、護理等保險產品”，“加大購買服務力度，強化事前、事中和事后監管，實現政府購買服務對廣大殘疾人服務供給的放大效應”。這些政策導向引發一系列思考，商業保險公司能否開發適合殘疾人特殊需求的保險產品？什么樣的保險產品可滿足殘疾人的特殊需求？對于殘疾人團體人身意外傷害商業保險，政府和殘聯應承擔什么樣的責任？如何為殘疾人購買商業保險公司的服務？能不能在政府購買服務中做到全程監督與放大服務效應，從而使商業保險能夠成為殘疾人“重要的風險保障”？為回答這一系列問題，我們課題組通過廣泛調研和試點對建立殘疾人團體商業保險機制進行了探索。2011年10月至2012年4月，中國殘疾人社會保障與商業保險課題組在北京、上海、浙江、江蘇、四川、山西、安徽、云南、河南、吉林10個省市殘聯的配合下，對所轄的21個區、縣、市進行了有關殘疾人商業保險的廣泛調查研究和探討，認為殘疾人商業保險對防范殘疾人風險非常重要，也具有可行性。2013年3月受河南省殘聯授權委托，經過對鄭州、平頂山、洛陽等六市和兩個特殊教育學院殘疾人意外傷害保險的專題調研，為統籌辦理500萬殘疾人意外傷害保險制訂了方案，組織了共保體。2014年10月受無錫市濱湖區殘聯委托，全程參與并指導了濱湖區殘聯為7000余名持證殘疾人統籌辦理商業保險的試點。本文從商業保險的本質、殘疾人商業保險現狀和實踐論述如何運用市場機制發揮商業保險的杠桿作用從而促進殘疾人小康進程。
1商業保險與社會保險的異同
社會保險和商業保險作為國家保障體系的重要組成部分，都是社會風險化解機制[1]，前者是社會保障制度的主體，后者是重要補充。和社會保險一樣，商業保險具有保險鮮明的本質特征：①共濟性：通過被保險人共同積累的保險基金發揮互助共濟作用；②補償性:由保險基金對事故或風險損失提供補償；③放大性:事故發生后，保險補償損失的功能較所交保費可以放大百倍、千倍；④社會性:保險自身對風險事故的補償作用以及衍生出的各種附加值服務，成為政府、企業和居民風險管理與財富管理的基本手段，對經濟運行、社會關系發揮著潛移默化的調節與管理職能。商業保險與社會保險的主要區別在于[1]：①商業保險是經營行為，以追求利潤為目的；社會保險屬于國家社會保障制度，目的是為人民提供基本的生活保障，以國家財政支持為后盾。②商業保險依照平等自愿原則；社會保險具有強制性，由國家立法直接規定。③商業保險的保障范圍由投保人、被保險人與保險公司協商確定，不同的保險合同項下，不同的險種被保險人所受的保障范圍和水平是不同的；社會保險的保障范圍一般由國家事先規定，風險保障范圍比較窄，保障的水平也比較低。商業保險通過市場機制和保險的金融杠桿作用，有力保障了經濟與社會的發展。商業保險的發展與社會進步，增加了居民的風險意識，提高了保障水平，調整了居民收入結構，促進了社會穩定，潛移默化中發揮了社會調節管理功能。國務院于2006年和2014年先后頒布《關于我國保險業發展改革若干問題的決定》和《關于加快發展現代保險服務業的若干意見》（簡稱兩個“國十條”），都明確提出要把發展現代商業保險服務納入整個社會發展、建立與完善我國社會保障制度的總體規劃之中，“要促進保險與保障緊密銜接，把商業保險建成社會保障體系的重要支柱”。在美國、德國、日本等發達國家，除了國家統一的社會保障制度之外，大多數也是通過運用商業保險機制，讓殘疾人像普通大眾一樣過著體面的、有尊嚴的生活[2]。因此，商業保險機制納入我國殘疾人事業發展尤其是殘疾人社會保障的總體規劃，是我國經濟與社會發展的必然要求，也是殘疾人事業發展的必然邏輯。
2殘疾人商業保險是短板
自本世紀初，我國啟動社會保障制度改革以來，除統一建立了城鎮居民和職工基本養老醫療保險以及農村普遍建立新農合醫療保險制度外，商業保險已經為居民大病、養老、子女教育、財產、意外等風險提供了有力的補充。然而，商業保險對于殘疾人風險保障卻是一塊短板。數據顯示，截至2014年底，全國保險密度為1479元/人（237.2美元/人），保險深度為3.18%。但據對全國10個省市21個區縣市的調查，殘疾人中擁有商業保險的不足0.5%，人均保費不足100元，足見殘疾人商業保險覆蓋率偏低，還沒有對殘疾人建立補充保障機制發揮應有的作用。通過商業保險運作的職工企業年金與職業年金對殘疾人幾乎沒有涉及，基層殘聯組織也還沒有利用商業保險機制作為提高殘疾人保障水平、促進殘疾人小康的工具來創新服務與保障工作。首先，基層殘疾人的管理服務工作基本上仍然停留在“靠政府，發票子”和“幫困、扶貧”上，僅僅滿足于殘疾人基本保障“應保盡保”等。對商業保險不理解，也缺乏“通過市場找出路”、通過市場機制配置社會資源從而提高殘疾人保障水平的市場意識與創新意識。其次，商業保險公司對殘疾人商業保險需求認識不足甚至誤判，認為殘疾人“風險高”、“買不起”、保險公司“賠不起”，沒有深入調查研究殘疾人商業保險市場，企業社會責任尚有缺失。近年來，雖然一些保險公司根據部分地區殘聯的要求，對部分殘疾人嘗試提供了某些產品，主要是意外傷害保險。但多數收費較高、保障較低，甚至還出現保險公司拒保、拒賠、惜賠、錯賠以及在少數人暗箱操作下對殘疾人騙保、騙賠或者“陰陽單”等道德問題甚至刑事犯罪。雖然這僅是個別現象，但已極大的損害了商業保險信譽，傷害了殘疾人的利益與情感。第三，殘疾人由于經濟水平低，購買能力較差，因此在商業保險普遍追求利益最大化和嚴格核保程序的強勢面前，供需之間的談判能力低、信心不足。因此，除了個別省、市或單位為殘疾人團體購買意外傷害保險外，殘疾人即便有錢購買也是望而卻步。因此，殘疾人主動購買商業保險幾乎可以忽略不計。綜上所述，盡管《中國殘疾人事業“十二五”發展綱要》已經明確提出了“鼓勵開發針對殘疾人特殊需求的商業保險險種”，“研究制定無民事行為能力和限制民事行為能力殘疾人財產信托、人身與財產保險等保護措施”。但時至今日，這項工作仍然停留在“鼓勵”、“研討”階段，或者僅僅推出了單一的意外傷害保險而沒有大面積試點與推進。因此，對殘疾人來說，從商業保險中獲得保障仍然是塊短板。
3商業保險創新殘疾人服務的實踐探索
商業保險是一種金融工具。在市場經濟條件下，只要充分運用好這一工具，就可以為殘疾人提供針對殘疾人需求的多元化服務。比如通過保險公司的保險資金運用和依托自身組織與運營管理體系，逐步投資設立保險經紀公司、救助基金、電子商務、健康管理、康復托養、職業教育培訓等，從而建設將殘疾人多種需求與就業同保險公司、慈善基金、電子商務、醫療健康、養老地產、職業技能培訓等緊密聯系的一體化系統工程。通過這種形式來整合市場與社會資源，為殘疾人提供多元化服務。可以說，這是通過保險機制為殘疾人建立的補充保障體系和多元化服務體系的理論模型。通過這一體系，可以創新基層殘疾人服務與管理工作，不僅可以根據殘疾人需求提供更加豐富的服務，而且通過保險服務平臺，讓基層殘疾人管理工作更細致、更精準；讓殘疾人參與其中，促進就業，參與管理，更自信的融入社會；充分發揮社會組織作用與社會化功能，讓基層殘聯組織跳出煩瑣的事務性工作圈子。也可以說這是通過市場機制改善政府組織行政職能和提高服務與管理效率的有效途徑。無錫市濱湖區在殘疾人人身意外傷害商業保險試點中，總結出了濱湖模式的經驗和核心：統一設計、統一標準、統一辦理、統一服務、規范操作、全程監督。首先濱湖區殘聯在課題組指導下統籌規劃保險方案，委托保險經紀公司公開招標選擇承保公司，確定保險服務細則，為近萬名持證殘疾人統籌辦理商業保險；其次是建立了區殘聯與保險經紀公司、保險公司的三方信息互動共享平臺，為殘疾人提供及時便捷的報案、查勘和理賠服務；三是通過這一平臺設立救助基金以幫助特別困難的殘疾人家庭；四是聯系公安片警到社區對殘疾人基層專干和殘疾人進行安全防事故宣傳教育，大大減少意外事故；五是由保險經紀公司代表殘疾人利益，全程參與事故查勘理賠，監督保險公司的服務。試點的宗旨就是必須保證殘疾人利益最大化，同時做好風險防范，爭取殘疾人利益與保險公司利潤的平衡，這就是說既要讓殘疾人買得起，也要讓保險公司賠得起。繼濱湖區之后，無錫市崇安區殘聯參照濱湖區模式為持證殘疾人統籌辦理了人身意外傷害商業保險。殘疾人對殘聯為持證殘疾人統籌辦理商業保險反應熱烈，認為“殘聯又為殘疾人辦了一件暖人心的事，為殘疾人又增加了一道保障”。濱湖區為殘疾人統籌辦理商業保險試點雖然剛剛起步，但照此發展可以植入多種保險產品，如大病補充保險、長期護理保險、人身與財產信托保險、以房助殘保險、家庭財產綜合保險等；植入多種服務，如健康管理、康復托養服務，就業培訓以及通過電子商務為殘疾人搭建自主創業平臺、提供日常用品購買服務等。
4商業保險可以為殘疾人提供特需服務
《中國殘疾人事業“十二五”發展綱要》提出了“鼓勵開設針對殘疾人特殊需求的保險險種”。怎樣理解殘疾人的“特殊需求”？相比于非殘疾人，殘疾人尤其是重度殘疾人普遍需要特殊照顧，在生活和社會參與等方面處于劣勢。目前保險公司的產品與服務對殘疾人來說最缺乏的就是“特需”，因此殘疾人普遍感到隔岸相望，可望而不可及。通過訪談我們認為，殘疾人需要的特需保險服務需滿足以下四個條件：一是不能套用一般保險條款與“兩核程序”，必須根據特殊情況如經濟條件、購買能力、殘疾狀況等為各類殘疾人定制保險產品、“兩核規則”與特殊保險服務；二是保費要低，保障要高。通過充分調查研究后認為，運用大數據對殘疾人風險的測算是完全可以做到的；三是必須引入第三方（按照《保險法》《保險經紀公司管理規定》，保險經紀公司是最好的角色）對保險服務全程監督，以保護殘疾人利益；四是必須充分發揮殘疾人基層專干的作用，通過培訓讓殘疾人基層專干掌握一定保險知識，參與組織殘疾人投保、報案、事故查勘、理賠以及安全防事故宣傳教育等。殘疾人基層專干的參與，可以讓殘疾人得到更便捷、及時、周到的服務。
5建立為殘疾人提供商業保險服務的長效機制
殘疾人需要商業保險，商業保險也能夠為殘疾人提供多元化服務與保障的市場機制，怎樣才能促進和保證這一機制持續穩定發揮效應呢？第一、要進一步轉變觀念，增強市場意識，增加社會緊迫感，把運用保險機制創新殘疾人的管理與服務工作納入殘疾人事業發展的規劃中。近幾年，各地區特別是北京、上海、福建、四川、江蘇等省、市已經有了為殘疾人辦理商業保險的嘗試與體會，特別是無錫市濱湖區為持證殘疾人統籌辦理商業保險所創造的模式已經趨于成熟。因此，如何運用商業保險機制，促進殘疾人小康進程已經不能停留在“研討”“鼓勵”“倡導”層面上，而需要認真總結經驗，積極組織推廣，狠抓落實。讓殘疾人真真切切通過商業保險機制分享改革發展的成果，讓殘疾人在小康進程中邁出新的一步。第二、積極爭取國家相關配套政策，保證保險服務供給持續穩定。商業保險公司不是慈善組織，也不是政府組織，商業行為必須保證經營利潤和效益。當然，企業也有社會責任，但絕不能據此就苛求他們賠錢做經營。那么怎樣才能讓保險公司賠得起，殘疾人又買得起呢？這是一種雙方利益的平衡。做到這樣一種平衡，除了保險公司要針對殘疾人特殊需求進行專門的精細化管理外，還需要爭取國家政策配套。正如2014年《國務院關于加快發展現代保險服務的若干意見》提出鼓勵政府通過各種方式購買保險服務。政府可以委托保險機構經辦，也可以直接購買保險服務。對具有較強公益性，但市場化運作無法實現盈虧平衡的保險服務，可以由政府給予一定支持。在國家政策層面，是否可以批準用一定比例殘疾人保障金通過政府統一購買或幫助殘疾人購買商業保險；對保險公司經營的針對殘疾人的保險業務在公司營業稅和所得稅上給以一定的減免；對殘疾人自主購買保險產品的給予稅收減免或補貼；對保險公司培訓、安排殘疾人就業的給以財政補貼；對保險公司針對殘疾人自主就業創立的電子商務平臺給予獎勵；通過政策支持，鼓勵保險公司利用其優勢開發對殘疾人的健康管理、康復托養工程、職業教育培訓等。第三、積極整合社會資源，形成關愛、支持、促進殘疾人小康進程的社會氛圍。比如將部分慈善捐款轉換為補貼殘疾人購買保險的費用支出，或慈善組織直接用善款為特定殘疾人購買保險，放大慈善捐款的救助功能。不僅可以保證善款使用透明、規范、有針對性，而且服務也有了法律保證。殘聯組織可以針對殘疾人需求，為殘疾人購買商業保險統一設計路徑，分出哪些由政府統一購買；哪些以政府出資購買為主，個人出一定比例；哪些以個人購買為主，政府給予一定補貼；哪些由個人購買，基層殘聯統一組織等。探索建立政府主導、殘聯購買服務、保險公司提供服務和保險經紀公司監督服務，形成以保證殘疾人最大利益為出發點，總體設計、分類實施、信息共享、規范運營的機制。第四、鼓勵現有保險公司專門設立針對殘疾人特需服務的機構，專營殘疾人保險產品。保險公司除了享受國家的優惠政策外，也可以用其他業務利潤平衡公司財務收益。條件成熟時，由殘聯牽頭發起或支持成立殘疾人專屬政策性保險公司，全面開展對殘疾人的保險業務，為殘疾人建設補充保障機制，讓殘疾人在小康進程中邁出新的一步，和全國人民一道分享經濟社會發展和社會文明進步的成果。
小結
通過運用商業保險機制，可以為殘疾人建立起補充保障機制促進殘疾人小康進程。同時可以豐富基層殘疾人服務內容、創新基層殘疾人管理工作，更好發揮殘疾人組織“代表、管理、服務”的職能作用。隨著社會發展和商業保險機制進一步完善，殘疾人參與商業保險的覆蓋面和深度將進一步發展，將有力促進殘疾人小康進程的實現。
參考文獻
[1]曾真.美國殘疾人社會保障研究.武漢科技大學碩士學位論文.2013.
論文關鍵詞:西部地區 農村 婚育道德
論文摘要:在實地調查的基礎上，研究了當前中國西部農村家庭婚育道德的現狀和存在的主要問題，并對這些問題的原因進行了較深刻的分析，探尋了西部農村家庭婚育道德建設的有效途徑。
改革開放的深入和市場經濟體制的逐漸完善以及西部大開發戰略的實施，使中國西部農村的經濟政治活動和社會生活發生了顯著變化，同時也使西部農村的家庭婚育道德狀況(包括婚姻自主性、擇偶標準、結婚目的、人口生育等)發生了深刻的變化。認為，社會存在決定社會意識，而社會意識反作用于社會存在，先進的社會意識對社會存在起促進作用，落后的社會意識則對社會存在起阻礙作用。因此，全面而深刻的揭示和反映當前中國西部農村家庭婚育道德合理性及存在的問題，并對這些問題的原因進行深刻的分析，提出婚育道德建設的有效途徑，將對中國西部農村的發展以及整個社會主義現代化建設產生積極的意義和深遠的影響。
1西部農村家庭婚育道德現狀及原因分析
任何個人都生活在家庭、社會、職業三大領域中，都必須遵從這三大社會生活領域對人們的道德要求。家庭道德(尤其是婚育道德)是社會生活中最基本的道德領域，在思想道德建設中具有十分重要的地位。目前西部農村處于社會轉型時期，傳統和現實的因素交替并存，在婚育道德觀念的實踐上，也處于新與舊的碰撞時期。
1.1在婚姻方面，傳統與現代婚戀觀交織一方面，由于西部社會整體發展的滯后性決定了西部農民思維方式的滯后性，這使得西部農村的婚姻關系及其變化，帶有滯后于城市的鄉土色彩;另一方面，由于現代傳媒開闊了村民的視野，商品經濟的發展和現代觀念的滲透促使農民接受現代文明的洗禮，尤其是農村青年接受新事物快，受舊觀念影響少，在婚戀上出現了與其祖輩們明顯不同的變化。
首先，從婚姻締結方式上看，目前廣大西部農村戀愛、婚姻途徑是自由婚、同意婚、包辦婚并存。自由婚靠男女雙方自己結識交往，感情自然真摯，婚姻自主性強，是一條十分理想的婚戀途徑。但西部農村相對于城市來說地廣人稀，生產分散，農民社交面窄，這決定了自由戀愛對西部絕大部分農村青年而言是理想但不現實。同意婚一般是男女某一方看中對方后，請媒人(一般是熟悉雙方情況的親戚、朋友或鄰居)說合，彼此相識，并逐漸進行感情交流。同意婚一般以青年男女自己的意見為主，父母意見僅作參考。通過這種形式建立的婚姻關系，已不同于傳統的”父母之命，媒灼之言”，它尊重當事人在婚姻上的自主權利。但同時也應當看到，父母的意見也起著很大作用，有時還使得當事人在行動中身不由己，導致婚姻自主性受到限制。同意婚是與西部農村較落后的生產力和貧困的物質生活狀況相適應的，在西部農村占主要形式。同時，與自然半自然經濟和封建傳統思想殘余緊密聯系在一起的封建包辦婚姻也還有一定的市場。
其次，從婚姻締結目的方面來看，受傳統的影響較深，但也體現出時代的特點。對農村中大多數人來說，結婚是為了找一個能一起過日子的幫手，在生活上相互幫助，共同維持家庭存續，生兒育女，傳宗接代，而追求浪漫愛情的人有但不多。豐衣足食，傳宗接代是他們結婚的最終目的。盡管如此，以愛情為目的的婚姻也開始成為部分農村青年男女追求的目標，而且他們中的一些人已擺脫了其父輩的軌跡，實現了他們渴望有個事業上的伴侶和共同創造一個幸福家庭的向往。
最后，從婚姻締結的基礎上看，經濟的貧困與高彩禮、高消費現象并行存在。目前農村婚姻中高彩禮、高婚禮已成了農民一生中最大的支出。由于中國西部農村還比較封閉保守，幾千年來一直盛行的聘娶婚姻制度仍在許多農民的頭腦里殘存著，而虛榮心的支配與輿論的壓力也對這種高婚禮起了推波助瀾的作用。從根本上說，收彩禮是一種變相的買賣婚姻，它破壞了婚姻自由、破壞了男女平等，也破壞了家庭和社會的穩定。對大多數經濟條件并不寬裕的家庭，彩禮往往會給婚后生活造成很大的困難。有的青年為了籌辦彩禮，拿出父母大半輩子省吃儉用積存的血汗錢，有的還需四處借款，等到彩禮備齊，裝點好新房，也就債臺高筑了。民間流傳的“過去養兒怕抽丁，現在養兒怕娶親;結婚如過鬼門關，不死也將昏三天”，就是對高彩禮的極大諷刺。彩禮雖然可以給女方的父母帶來一時的滿足，但這往往是以犧牲后代的幸福為代價的。這種害女兒、窮婆家、苦女婿的短視思想和行為，常會增加小一輩家庭的矛盾，留下無窮的后患。
1.2在生育觀上，計劃生育問題是西部農村家庭最重要也是最棘手的問題控制人口數量、提高人口素質是中國一項基本國策。但在廣大西部農村家庭，還存在著不少與此相悖的問題。
1.2.1早婚早育現象重新抬頭中國婚姻法明確規定了法定結婚年齡，并鼓勵晚婚晚育。但許多家庭卻視而不見，先結婚不登記，等到了法定婚齡再補辦登記手續，甚而根本不去婚姻登記，或者篡改子女年齡，不到法定婚齡就早早結婚的現象較為普遍。早婚早育既受傳統觀念的影響，又與落后的經濟狀況相關。首先，“早栽秧早打谷”、“早結婚早成家，早生孩子早輕松”等觀念是早婚早育現象難以根除的思想障礙。其次，早婚與農村中索取高額彩禮有關。早婚可節省從訂婚到迎娶期間凡節假日都要給岳父母家的送禮物錢。最后，農村聯產承包責任制導致管理體制從集體走向家庭，婚育之事也好像成了家庭的私事，農村基層組織放松管理，一些人口婚姻政策法規難以貫徹執行，這也是導致早婚早育現象發生的原因。
1.2.2重男輕女現象依然如故在西部農村部分地方，吃飯不讓女孩上桌，上學男孩優先。可見，幾千年來中國傳統文化所倡導的“男尊女卑”、“傳宗接代”的倫理道德觀念仍在發生作用。據筆者在四川省的幾個鄉鎮調查的統計來看，在農村有83%的人認為生男孩比生女孩好，有14%的人認為生男生女一樣好，只有3%的人認為生女孩比生男孩好。絕大多數農民仍認為，“不孝有三，無后為大”。如果沒有兒子，自己這一家的血脈就斷了，在自己死時沒有人來送終，死后沒有人祭奠;沒有兒子，自己覺得平時也要低人一等，在別人面前永遠抬不起頭，并成為自己永遠的一塊心病和長期的精神折磨:再則，家庭聯產承包使農民收人增加，家庭財產日益擴大，財產的繼承就在傳宗接代、傳男不傳女這一傳統意識中加進了新的經濟內涵，這也使得許多農民產生不生兒子不罷休的重男輕女的意識。
1.2.3多生問題仍未解決雖然西部農村“多子多福”觀念有所減弱，并開始認識到“多福”不是“多子”的必然結果，甚而部分人認為多子多難。但在許多農付家庭對于生育子女卻有一個理想的最佳結構模型—“兒女雙全”。有了一個兒子的想方設法想要一個女兒，有了女兒的又強烈希望生育一個兒子。這必然突破計劃生育規定的人口底線。導致這種不良現象的發生有多方面原因:一是落后生產力的影響。西部農村的農業生產基本以體力勞動為主，家庭勞動力(主要是男子)的多寡就顯得十分重要。家庭勞動力多了，既可以務農，也可以外出打工，促進家庭多方面致富。這必然造成農村家庭對勞動力的追求和多生早育觀念的抬頭。
二是養兒防老的生育抉擇。在農村，從衣食住行到生老病死等一切都由家庭承擔，缺乏有效的社會保障，而在目前的生產力水平下，單個農業勞動力所能提供的剩余產品在許多地區都難以滿足農民家庭對養老的需求，尤其是現代農村家庭的孩子較少，將來瞻養負擔過重，難以讓自己的晚年養老獲得穩定和安全，只好通過多生育子女(主要是生兒子)來解決晚年生活問題，多生一個孩子，晚年生活就多一份保障。
三是撫養成本和期望值高低的影響。一般而言，對子女期望越高，父母為培養孩子消費(也包括感情投入)必然增長，這勢必導致對孩子數量追求降低，對生育效用的滿足度便通過高質量生育度來彌補。反之，對子女期望降低，父母培養孩子的消費開支就減少，孩子在數量上就可以增加。在農村，父母對孩子的期望不高，能跳出“農門”當然求之不得，不能脫離農村，只要有健康的身體，能自食其力也算不錯;而且農村孩子的撫養成本在事實上遠遠低于城市，“添個孩子添個碗”。而部分農村醫療條件太差，一個孩子難養，有兩個孩子或者更多，就可以增加孩子成人的保險系數，也導致部分人愿意多生。
四是行政控制能力減弱。在西部農村許多地方，計劃生育工作沒有真正落到實處。由于農民工的大量涌現，人口流動頻繁，客觀上增加了計劃生育工作的難度。加之許多計劃生育千部素質差，監管措施不到位，工作方法簡單粗暴，人為激發群眾抵觸情緒，更增加了工作難度。有的地方干脆以罰代教，以錢買生，超生者交足了罰款就太平無事。這既刺激了那些有錢的家庭超生，也刺激了那些無錢的家庭超生，使農村呈現竟相生育的混亂局面。
2西部農村家庭婚育道德建設的基本途徑
西部農村家庭婚育道德的現狀既有歷史的原因，也有現實的原因;既有經濟的原因，也有文化的原因。因此，在逐步改變和提高農村家庭婚育道德時，一定要結合西部農村現實情況，全方位、多途徑入手，才能實現農村婚育道德的根本好轉，促進農村的迅速發展。
2.1大力發展生產力是改善西部農村婚育道德的經濟前提由于中國西部農村經濟發展普遍落后，物質生活不豐富，這種經濟狀況決定了相應的婚育觀念。不能寄希望于忽視經濟發展而一味追求婚育道德的改善，這本身就背離了唯物主義方向，其結果只能是本末倒置，事與愿違。因此，要通過促進社會存在的改變和發展來改善西部農村婚育道德。
一方面，應逐步發展和完善農村市場經濟體制，推動生產力發展，提高農民生活水平。農民經濟狀況得到了改善，思想觀念才會相應發生變化，在擇偶中才不會把對方的經濟條件作為首要也是唯一的因素來考慮，而是滲入更多的情感因素，同時也能尊重雙方的婚姻自主性，在生育中也會逐步摒棄以多生育來改善經濟窘況的做法。
另一方面應強化科技在農村生產中的作用。用科學技術改變西部農村靠天吃飯、人力勞作的傳統農業生產狀況，讓農民認識到勞動力中智力的重要性，從而促使農民的生育由重數量轉為重素質的培養，同時也讓農民明白家庭人口數最尤其是男性成員的數居多寡不再成為決定家庭經濟狀況好壞的關鍵，從而使農村家庭從根本上重新認識生育道德重男輕女的觀念，促進農村家庭由多生走向優生。
2.2更新觀念，確立適合西部農村的婚育道德基本規范
農村家庭婚育道德建設既要借助于經濟的力量，同時又要借助于社會文化的力量。在西部農村，農民受教育的程度普遍較低，思想觀念狹隘，極易受傳統思想的單向影響，且接受新事物新觀念較慢。因此，必須大力發展農村基礎教育，加強對農民現代意識的開發，不斷提高他們的婚育道德水平。要讓農民們懂得結婚、生育不僅僅是個人的私事，更是關系到社會乃至民族的大事。在婚育過程中既不得違背國家的法律法規，也不得違背社會普遍遵守的道德規范。為使農民們在婚育中明白哪些是道德的，哪些是不道德的，有必要確立一套行之有效的婚育道德規范作指導。在婚戀觀上應做到:婚姻以愛情為基礎，堅持婚姻自主;提倡婚事新辦，反對索要彩禮，不能把結婚當商品買賣;夫妻雙方要共同承擔婚姻責任，履行婚姻義務;在家庭中互敬互愛，互相寬容，合理調適夫妻關系，正確處理婚姻沖突;在生育觀上應提倡晚婚晚育，做到少生優生，生男生女都一樣。在實踐工作中，重點就是抓好“三結合”(即生產、生活、生育的結合)，在觀念意識上引導農民把工作和生活的重點放在生產和發展上，建立正確的生育觀。
論文摘要：農民問題是“三農”問題的首要問題，其實質是農民在基本解決生存問題之后如何獲得進一步發展。以人為本，促進農民的發展，是新農村建設的價值目標。開發農村人力資源、提升農民的發展能力是新農村建設的首要任務。包括教育投資和健康投資在內的、旨在提高人口素質的投資回報率最高，理應成為新農村建設的優先路徑選擇。公共財政應重點投入到農村義務教育和公共衛生服務領域。
關于新農村建設的路徑選擇，理論界尚未達成共識。一種觀點認為，新農村建設應該以解決農業問題為中心，首先投資于農業，如補貼農業生產，推進農業產業化經營，發展優質高效農業，目標是讓農民增收，目的是啟動農村消費市場，形成內需拉動型的經濟發展模式。另一種觀點認為，新農村建設應該以解決農村問題為中心，首先投資于農村基礎設施建設、村莊整治、文化建設等，改善人居環境，把村莊建設成為一個文化生產場所，目標是讓農民安居，目的是打造中國現代化的穩定基礎。筆者則認為，農民問題是“三農”問題的首要問題。新農村建設應以人為本，以促進農民的發展為首要任務和根本目的，首先投資到關乎農民的生存和發展質量的教育、醫療衛生事業等領域，提升農民的發展能力。只有這樣，農業、農村問題才能根本解決，工農、城鄉協調發展才有可能。
一、農民的發展：新農村建設的價值目標
“三農”問題即農業、農村、農民問題，是中國現代化進程中的基本問題。WWw.133229.coM在不同時期、不同條件下，“三農”問題的主要矛盾不同，解決問題的思路和對策應加以區別。1980年代以前，我國農產品長期短缺，發展農業生產、提高農業產量、保障糧食安全是首要任務。經過20多年的改革與發展，中國的糧食和其他主要農產品的供給已經由長期短缺轉變為總量基本平衡而豐年有余。中國農業不僅供養了世界上多于21%的人口，并且自1997年以后，每年農產品凈出口50億美元左右。總體看來，當前農業問題已基本上解決。但是農民問題和農村問題遠沒有解決，表現在農民數量龐大、收入低、就業難、地位低，不能同等分享到改革發展的成果，不能同步融入現代化進程，甚至存在日益邊緣化的情況。應當說，中國“三農”問題的主導方面和相互關系已經發生了重大變化，農民問題已經成為“三農”問題之首。
農民問題的實質是什么？許多人認為是收入問題。然而我們看到，困擾8億農民的不僅僅是收入低，更根本的是相對城市居民而言在教育、醫療衛生、社會保障等方面所能享受的公共產品不足乃至嚴重匱乏，在就業和社會生活的諸多方面遭受歧視、排斥等。城鄉之間的差距也不僅表現在收入和財產差距上，還表現在就學、就醫和就業的機會不同，以及政府公共財政支出的差異方面。2000年全國普查數據顯示：城市15-64歲人口中從未接受任何教育的人口比例為2.5%，而農村為8.7%；城市僅受過小學教育的人口比例為14%，而農村為38%；城市勞動力人口（15-64歲）人均受教育年限10.2年，農村為7.3年。此外，農村人均期望壽命比城市低6歲，農村兒童和孕產婦的死亡率比城市高一倍。2001年，城市新生兒死亡率為10.6‰，農村為23.9‰；城市孕產婦死亡率為每10萬人33.1，農村為61.9；城市5歲以下兒童死亡率為16.3‰，農村為40.4‰。2005年，中國城市人類發展指數為0.81，農村為0.68，后者只有前者的83%，差距明顯。①
收入的不平等多源于機會的不均等，“貧困必須被視為基本行為能力的剝奪，而不僅僅是收入低下”。②農村人口占全國人口的70%，而國家80%的公共衛生資源投放在城市；5億城市人口享受到的國家公共衛生和醫療投入是8億農村人口的6倍。③義務教育人口的60%在農村，卻只有不到25%的資源用在農村。1999年，初中升普通高中的比例，城市為55.4%，縣鎮和農村為18.6%，相差38.6個百分點，2002年兩者差距拉大到46個百分點。④教育、醫療衛生等公共資源的匱乏，就學、就醫、就業的不可及性，影響了農民的生活質量，增加了農民的發展成本，降低了農民及后代改變生活現狀的可能。
可見，農民問題不能簡單地歸結為收入問題，而是以收入、就業、教育、健康為核心內容的綜合性問題，實質是農民在溫飽問題基本解決之后，如何獲得進一步發展的問題。阿馬蒂亞·森認為，追求發展的目標應該是能力而不是收入的提高。雖然能力和收入會隨著個人年齡、性別、社會角色和社會環境的不同而形成較大的差異，但能力的喪失就意味著失去獲取收入的可能性，進而失去將收入轉換為發展的可能性。
人的全面自由的發展，是的最高命題和根本價值，也是中國特色社會主義建設的價值目標和現實行動。為了13億中國人的福祉，新一屆政府勾畫了惠及十幾億人口的更高水平的全面小康社會的宏偉藍圖，提出了構建和諧社會的嶄新理念，確立了以人為本的科學發展觀，堅定地走上經濟發展基礎上的社會全面進步之路。在此背景下啟動的社會主義新農村建設，不是拉動內需的權宜之計，也不是保持農村穩定的無奈之舉，而是推動農民現代化的長遠戰略，旨在改善億萬農民生存和發展狀況、共享現代化發展成果。發展農業生產、進行村莊建設是新農村建設的內容，但如果農民得不到發展，即使修了路、建了房，新農村遲早還會變為舊農村；即使脫了貧，還會返貧。近現代長達百年的鄉村建設經驗與教訓說明，如果沒有對農民發展權利的尊重和發展能力的培養，僅靠直接的物質投入，并不能使貧窮消亡、落后根除，難以使農民走上自信、自立和自我組織的發展道路。只有農民自身發展了，他們才會有信心去應對工業化、城市化、市場化乃至全球化的發展環境，新農村建設才有可持續性的基礎。沒有8億農民由傳統向現代的歷史性轉變，沒有為實現這一歷史性轉變而對農民的人力資源投資，新農村建設乃至中國的現代化很可能遭遇嚴重挫折。因此，各級政府在新農村建設中應該目中有人、心中有人、以人為本，一切工作都應該以促進農民的發展為出發點和歸宿點，以提高農民發展能力、創造農民發展條件、完善農民發展保障為中心。
二、投資于農民的教育與健康：新農村建設的優先路徑選擇
人的發展，主要是人的發展能力提升，包括了多方面的含義：一是健康長壽的能力；二是獲得文化、技術和分享社會文明的能力；三是擺脫貧困和不斷提高生活水平的能力。⑤人的發展能力主要是由教育、健康、技能培訓等決定。教育賦予人基本的知識與技能，健康的心靈和人格，是人得以發展的動力。健康是人力資源的基本內容，是人得以發展的源泉。良好的教育和健康標志著良好的生活質量，本身就是發展的目標。新農村建設應該以人為本，把促進農民的發展、開發農村人力資源作為首要任務。
1．教育與衛生醫療是農民最迫切需要的公共產品。長期以來，國家財政始終把投入重點放在了城市，導致農村義務教育、衛生醫療、社會保障等公共品供給短缺。自1980年代以來推行的教育產業化和衛生醫療市場化改革導致教育、醫療費用飛漲，大大超出了農民的支付能力。湖南的一項調查表明，農村孩子從進學校門到高中畢業，在1980年代共需數百元，1990年代需8000元，到2004年則需3萬元。據安徽省城調隊調查，按某縣2004年2668元的農村居民人均純收入計算，培養一個大學生相當于該家庭一個勞力18年的純收入。⑥全國農村人口中40%到60%看不起病，或因病致貧；一些貧困地區，尤其是西部，60%到80%的患病農民死在家中。⑦財政部農業司課題組對農戶的需求進行的問卷調查顯示：減少子女上學費用是農戶高度關注的問題，——河南省西平縣高達93.33％的農戶關注；陜西省大荔縣87％的農戶關注；陜西省寶雞縣83.3％的農戶關注，浙江省上虞市80％的農戶關注。對于增加醫療點，減輕看病負擔，陜西省寶雞縣農戶關注率達到90.7％；河南省農戶的關注率為72.22％。⑧“上學難，看病貴”是農民生存、發展面臨的基本難題和最迫切希望解決的實際問題。公共財政應首先滿足農民最基本和最迫切的公共需求。
2．教育與健康投資回報率最高。西奧多·w·舒爾茨（theodore.w.schultz）指出，包括教育投資和健康投資在內的、旨在提高人口素質的投資應該看成是生產性投資。對于現代經濟來說，人的知識、能力、健康等人力資本的提高，對于經濟增長的貢獻遠比物質資本、勞動力數量的增加更重要。⑨在新農村建設中，投資于農民的健康和教育是回報率最高的公共投資：其一，能夠大幅度減輕農民負擔。教育支出、醫療支出是當前農民最大的兩項貨幣支出。2005年農村家庭的教育開支平均值為5975元，占到總收入的30%。⑩實施農村免費義務教育和免費公共衛生服務，相當于是通過減少支出而增加農民收入。若每年減少100億—400億農民的教育負擔，等同于增加農民平均收入0.5到2個百分點，其效果不亞于減免農業稅。(11)其二，經濟效益最高。錢克明的研究表明，每增加1元農村教育投資，可使農牧業產值增加8.43元，而每增加1元農村公共基礎設施投資，僅可使農牧業產值增加6.75元。且政府每增加1元的農村教育投入，可減少農牧戶物質費用6.64元。(12)教育投資還能增加農民的非農就業和進城打工的機會，提高工資水平，“每增加1年的教育，農戶平均工資性收入水平至少可以增加1000元。”(13)樊勝根的研究也表明，農村“公共投資領域，教育投資效果最顯著，同時對農業、非農業以及整個農村經濟增長的回報率也很高；農業科研推廣投資使農業生產大大改善；對農村通訊、電力和道路的投資同樣對農村有較大影響；灌溉投資對農業生產增長的影響不明顯”。(14)其三、惠及全社會、社會效益好。教育和公共衛生是正外溢性很強的公共產品，投資于農民的教育和健康，實際上是向全社會提供公共產品，受益的是13億人。在經濟全球化進程中，農民教育水平、健康水平的提高是吸引物資資本投資的重要因素，能夠增強國家的市場競爭力，使工業、第三產業和城市從農民人力資源的普遍發展而帶來的經濟增長中受益。(15)另外，投資于農民的教育和健康還能夠帶來良好的社會效益，如文化的延續和發揚、全民福祉的增益，社會的公正與和諧。
3．我國已具備投資于農民的健康與教育的財政實力。周洪宇的研究表明，以現階段實行的義務教育減免標準計算，實施免費義務教育共需經費合計約634.3億元。中國2006年財政性教育經費支出大約在6770億元左右，用于免費義務教育的經費只占9.37%。隨著全國義務教育階段在校生人數的逐年減少，中國gdp持續快速增長和國家財政性教育經費總支出的逐年增加，到2007年左右完全有條件在農村全面實施免費義務教育制度。(16)按照亞行的最近估計，我國每年只需拿出1000億元人民幣，就能保證中國2500萬最貧困人口的最低生活水平，為1.2億農村學生支付9年的學費，為7.7億農村人口建立基本的醫療保障體系。全球190多個國家中有170多個國家已經實現了免費的義務教育，除了發達國家以外，亞洲絕大部分國家，包括人均gdp只有中國三分之一的老撾、柬埔寨、孟加拉國、尼泊爾等國都實行了免費義務教育。(17)經過20多年經濟的持續快速增長，我國已具備為農民提供義務教育和公共衛生服務的財政實力。
4．國際經驗的啟示：教育和醫療應當優先。美國、德國、日本等發達國家工業反哺農業，最先關注的是農村人力資本的增長以及農產品價格維持；其次是創造農戶成為市場主體的各種條件以及農村經濟增長的物質基礎；最后才是如何確保農民收入（曾祥炎，2005）。教育和醫療是這些國家共同的優先選擇（見下表）。這說明農民的人力資源是農業、農村發展的前提要求和戰略性因素。西奧多·w·舒爾茨的研究證明，從20世紀50年代，促使美國農業產量迅速增加和農業生產率提高的重要原因是人的能力和技術水平的提高。無獨有偶，韓國人認為，“新村運動”成功的關鍵就在于高度重視發展教育事業，把新村教育作為“新村運動”的核心。韓國在1972年成立研修院，負責培訓“新村運動”的骨干，培訓內容涉及地區開發、意識革新、經營革新、市民教養等內容。韓國還在村村都建立起“村民會館”。通過教育與培訓，使農民培養起了“自立、自助、勤勉、協力”的思想觀念。
投資于農民人力資源的社會利益遠高于對非農民投資的社會收益，而對非農民人力資源投資的私人收益高于對農民投資的私人利益。中國農民多年來用自己的創造的農業剩余支持了國家的工業化和城市現代化，為國家繁榮、穩定做出巨大犧牲。現在已經到了回報農民，以人力資源投資“反哺”農村和農民的時候了。國家應創造條件并鼓勵非農民特別是城市高收入居民自我人力資源投資，將公共服務投資重點轉向農民。
三、義務教育和公共衛生服務：公共財政投入的重點
農村教育包括基礎教育、職業教育和成人教育。農村的醫療衛生服務分為公共衛生、基本醫療服務和非基本醫療服務三個層次。不同層次、不同類型的教育和衛生服務分別表現為不同屬性的產品，公共財政的支出范圍和支出重點應當有所限制和有所選擇。從低層次到高層次的各類教育和醫療衛生服務中，層次越低，其公共性越強，收益的外部性越強。農村義務教育由于其基礎性和外溢性，一般被視為公共品。公共衛生服務所具備的以預防為主降低公共健康風險的功能，無可爭議地賦予其純公共品的特色。考量社會的需要、支付的成本、個人負擔的能力和政府的財政狀況，農村義務教育和公共衛生服務應該是財政投入的重點。
當前農村義務教育實行的是“地方負責、分級管理、以縣為主”的投入機制。這一體制存在的突出問題首先表現在總體投入水平偏低。我國義務教育階段在校生合計1.93億人，占各級各類學校在校生總數的78%，但義務教育經費投入占總投入的比例始終低于60%；義務教育學生的61.8%在農村，而農村義務教育投入占總投入比重還不足30%。這樣的經費投入比例顯然是不合理的。2003年，全國農村義務教育經費投入1365億元，比實際基本需求相差476億元。其中公用經費缺口310億元，校舍維修經費缺口95億元，特困地區專項補助經費缺口44億元，其他則為人員經費缺口。(19)《中國教育報》對174個地市和縣教育局長的問卷調查結果顯示，超過50%的農村中小學“基本運行經費難以保證”，有58%的農村學校危房改造經費無法落實，超過40%的小學仍然使用危房，超過30%的農村小學“粉筆論支有限發放”，接近40%的農村小學“交不起電費、有電不敢開電燈”，而缺少課桌凳的小學也接近40%。(20)其次，在這種體制下，鄉鎮負擔了農村義務教育投入的78％，縣財政負擔9％，省地負擔11％，中央財政只負擔2％左右。(21)中央和省級政府掌握了62%的財政收入，但基本擺脫了負擔農村義務教育經費的責任；縣鄉政府財力薄弱（占全國財政總收入22%），卻負擔著87%的義務教育投入。(22)相當多地區的鄉鎮財政不堪重負，農民負擔過重。“以縣為主”的投入體制不可能保證義務教育的均衡發展，無法使農村義務教育走出困境。促進農村義務教育，首先要加大投入，要把農村義務教育作為財政投入的重中之重。其次要構建中央財政、省級財政分項目、按比例分擔的農村義務教育經費保障機制。義務教育作為全國性的公共產品，應該以中央和省級政府提供為主，地市級政府適當配套。中央財政應重點支持中西部農村地區。不發達農村地區教師工資和經常性運轉經費應由中央負擔；欠發達農村地區教師工資應由中央政府負擔，經常性運轉經費應由省級負擔，學校基本建設則由基層政府負擔。
中國醫療衛生的財政支出基本上是“重城市、輕農村，重治療、輕預防”。2004年國家財政用于醫療衛生的開支380多億元，用在城里的是84.5%，用在鄉鎮衛生院的不到60億元，只占15.5%。(23)政府撥款的68%用于醫療，22.7%用于公共衛生，而且主要集中在縣級預防保健機構，對村級衛生機構的財政支持極少。多數村級衛生機構基本不存在，大部分村級衛生室私有化。2000年政府財政用于農村公共衛生方面的資金總額還不到20億元，平均每個農民每年只有2.5元。(24)由于政府投入不足，農村公共衛生服務體系普遍通過“有償服務”進行“創收”，導致本應無償提供的一些公共衛生項目變成了有償服務，影響了預防保健措施的落實。公共衛生包括計劃免疫、傳染病控制、婦幼保健、職業衛生、環境衛生和健康教育等在內的公共衛生服務，屬于典型的公共產品，是人生存和發展的基本要求，是現代公民應當享有的最基本的公共產品，應由政府向全體社會成員免費提供。即使是能力較差的政府，也必須承擔起維護公共健康安全的使命。公共衛生有助于從根本上降低整個人群和國家的醫藥費用，具有“四兩撥千斤”的高效率。根據世界銀行的《世界發展報告：投資于健康》的研究，在世界范圍內，政府可實施的效益成本比較高的衛生公共干預領域包括：幼兒疾病免疫、學生衛生服務、家庭計劃生育、環境衛生、健康教育、艾滋病預防。在縣、鄉政府對農村衛生投入不足的情況下，為保證農村公共衛生服務的可及性和公平性，中央和省級財政應擔負起維護農村公共健康安全的職責，加大對農村公共衛生的投入力度，建立和完善農村衛生專項轉移支付制度，援助基層政府行使這一基本的政府職能，逐步實現城鄉公共衛生服務的大體平衡。當前農民的醫療服務消費行為基本表現為“小病不出村，大病到縣及縣以上醫院”，近60％的門診服務是由村衛生室或私人診所提供的，僅1/4左右是由鄉衛生院提供的。(25)重建村級公立衛生室并促進其服務水平的提高，對于改善鄉村人口的健康指標，是一種最有效率的投資（朱玲，2000）。與私立醫療點相比，村民共有的衛生室除了提供醫療服務以外，還能夠更有效地承擔群體預防、保健知識傳播和組織改善環境衛生活動等多種社會功能。村級公立衛生室如同村莊小學一樣，是農村人口獲得基本社會服務的一個組織保證，各級政府應該保證村級公立衛生室像村莊小學一樣有穩定的財政支持。(26)
①聯合國開發計劃署駐華代表處等：《追求公平的人類發展（中國人類發展報告2005）》[c]?，北京：中國對外翻譯出版公司2005，第6頁、46頁、55頁、6頁。
②阿馬蒂亞·森：《以自由看待發展》[m]，于真譯，北京:中國人民大學出版社，2002年。
③遲福林：《為農民提供基本而有保障的公共產品》[a]，中國（海南）改革發展研究院《中國農民權益保護》[c]，北京:中國經濟出版社，2004。
④同②，第46頁。
⑤同上書，第3頁。
⑥遲福林：“強化以提高人口素質為重點的農村公共服務”[n]，《經濟參考報》2006年6月24日。
⑦徐勇：“國家整合與社會主義新農村建設”[j]，《社會主義研究》2006年第1期第3-8頁
⑧財政部農業司課題組：“公共財政覆蓋農村問題研究報告”[j]，《農業經濟問題》2004年第7期
⑨[美]西奧多·w·舒爾茨:《論人力資本投資》[m]，北京：北京經濟學院出版社,1990年.
⑩韓俊：“建設新農村中涉及農民切身利益的若干問題及政策建議”[j]，《改革》2005年第10期
(11)“農村義務教育全免費：中國有財力承擔”，《南方周末》2005年3月10日。
(12)湯燦晴等：“農村教育:問題與對策”[j]，《農村經濟》2004年第5期第86-88頁。
(13)李國祥：“我國農戶要素資源收入貢獻的比較分析”[j]，《經濟研究參考》2005年第11期。
(14)樊勝根等：“中國農村公共投資在農村經濟增長和反貧困中的作用”[j]，《華南農業大學學報（社會科學版）》2002年第1期第1-13頁。
(15)dreezeandsen，1989，hungerandpublicaction，pp.206-210，clarendonpress，oxford.
(16)艾啟平：“中國有財力在全國實行義務教育全免費”，中新社北京2006年3月4日電。
(17)征庚圣等：“統籌城鄉發展完善鄉村治理”，《經濟參考報》2006年4月22日。
(18)曾祥炎：“工業反哺農業應遵循農村經濟發展次序”[j]，《南華大學學報（社會科學版）》2005第4期第15-18頁。
(19)程剛：“義務教育法有望做修改將解決教育經費投入不足”[n]，《中國青年報》2005年8月19日。
(20)張玉林：“從數字看教育不公”[j]，《中國改革》2004年第12期第22-24頁。
(21)張德元：“農村‘知識貧困’與教育資源配置”[j]，《調研世界》2003年第7期。
(22)吳明熹：“公平：教育政策的基本價值取向”[n]，《中國教育報》2005年8月8日。
(23)陳錫文、韓俊等：“我國農村公共財政制度研究”[j]，《宏觀經濟研究》2005年第5期。
(24)張元紅：“農村公共衛生服務的供給與籌資”[j]，《中國農村觀察》2004年第5期。
