時間：2022-06-05 05:27:31
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇住房公積金，希望這些內容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
【關鍵詞】住房公積金;業(yè)務通辦;資金管理
一、實現(xiàn)公積金提取業(yè)務通辦的必要性和緊迫性
(一)公積金提取業(yè)務實現(xiàn)大市通辦的必要性。住房公積金提取業(yè)務通辦是指在蘇州大市已辦理住房公積金繳存的單位和個人，在可通辦的業(yè)務范圍內，結合自己的實際，就近選擇市住房公積金管理中心所屬任一分中心或管理部辦理相關提取業(yè)務。目前蘇州大市范圍內人員流動極為頻繁，大量存在繳存地與工作地不同的情況，這就產生了大市范圍內異地辦理公積金提取業(yè)務的需求。業(yè)務通辦的目的是讓數(shù)據多跑路，讓職工少跑腿，這是大勢所趨。為了給繳存職工提供更好更便捷的服務，解決職工辦理公積金業(yè)務只能繳存地辦理的不便，蘇州市公積金管理中心已經著手打破區(qū)域、層級限制，積極推動全市各分中心通辦住房公積金提取業(yè)務，實現(xiàn)全市范圍就近提取，讓群眾少跑路。但是，蘇州大市公積金提取業(yè)務通辦的推進速度和力度仍不夠。
(二)實現(xiàn)公積金提取業(yè)務大市通辦的緊迫性。為了使服務更加便捷、高效，蘇州市公積金管理中心不斷創(chuàng)新公共服務提供方式，提升住房公積金服務供給能力，滿足群眾多方面、多層次需求，如在全國率先在保證擔保模式下實行貸款“一柜式”受理，協(xié)調承辦銀行、擔保公司對貸款審批、發(fā)放全過程實施流程再造，實現(xiàn)前臺受理和后臺審核同步并行，貸款職工“進一個門”、“叫一個號”、“在一個柜臺”即可完成貸款申請的全流程，貸款效率繼續(xù)保持全國同行領先水平。但是蘇州在公積金提取業(yè)務通辦比較滯后，僅在市區(qū)(指姑蘇區(qū)、虎丘區(qū)，不包含吳中區(qū)、相城區(qū)和吳江區(qū))實現(xiàn)通辦，這滯后于國內一些城市，比如天津住房公積金業(yè)務早在2011年就在各營業(yè)網點全面放開，在天津市住房公積金管理中心所屬各區(qū)縣管理部繳存住房公積金的單位和職工可跨區(qū)縣辦理全部繳存、提取業(yè)務，即辦理公積金業(yè)務的職工不受繳存區(qū)域限制，全市公積金營業(yè)網點通存通兌。浙江省的溫州、舟山、麗水等城市都在2016年實現(xiàn)了公積金業(yè)務通辦。為了保持蘇州住房公積金行政效率的領先水平，蘇州必須緊跟步伐，推動住房公積金提取業(yè)務通辦進程，增強群眾的滿意度和獲得感。
二、住房公積金提取業(yè)務通辦實施的難點
住房公積金管理中心要實現(xiàn)公積金提取業(yè)務在各分中心通辦，在政策口徑和操作執(zhí)行應該統(tǒng)一，這是公積金提取業(yè)務通辦的前提。本文結合姑蘇分中心公積金提取業(yè)務的工作實際，發(fā)現(xiàn)蘇州住房公積金提取業(yè)務通辦實施存在以下難點。
(一)分中心提取業(yè)務的具體做法與市中心文件規(guī)定存在不同之處。通過對比姑蘇分中心住房公積金提取業(yè)務的具體做法和蘇州市公積金管理中心文件規(guī)定，姑蘇分中心在各類提取留存額與市中心有關規(guī)定無不一致的地方。但是，在租房提取業(yè)務辦理中，姑蘇分中心的具體做法與蘇州市公積金管理中心文件規(guī)定有些不同。姑蘇分中心在辦理租房提取業(yè)務時，除蘇州市公積金管理中心文件規(guī)定的需提供的材料外，要求本地戶籍人員提供市區(qū)(姑蘇、虎丘、吳中、相城)的無房證明。造成這一不同做法的主要原因是租房提取的審核難度很大，而各分中心沒有與不動產登記中心建立數(shù)據對接，不能查詢職工的不動產狀況，為了避免有房職工采用租房提取方式違規(guī)提取住房公積金，姑蘇分中心在蘇州市公積金管理中心文件規(guī)定提供的材料外，增加要求本地戶籍人員提供市區(qū)(姑蘇、虎丘、吳中、相城)的無房證明。
(二)部分提取業(yè)務異地分中心辦理存在審核盲點。由于受到區(qū)域層級管轄權的限制以及各層級行政資源的不能完全共享，異地職工在辦理部分異地提取業(yè)務時，提供的材料在真實性審核上，異地分中心必然會存在盲點。比如自建大修提取，需要提供鎮(zhèn)級以上城市建設規(guī)劃部門的建設規(guī)劃許可證或相應的規(guī)范文本或建造(翻建、大修)后的《房屋所有權證》(有效期一年)原件;購買拆遷安置住房提取需要提供拆遷協(xié)議原件、房屋拆遷部門開具的專用收款收據(有效期一年)原件等，以上提供的材料都是由異地相關行政部門出具，異地公積金分中心在審核這些材料時，如若遇到疑問需要核實時，往往受到區(qū)域行政管轄權限及行政機構異地共享范圍等因素的限制，承辦異地提取業(yè)務的分中心在與異地相關主管部門在溝通上會存在一定的障礙，對于房屋自建大修等事實的核實更是存在一定的難度。
三、實施住房公積金提取業(yè)務通辦的建議
實現(xiàn)大市范圍內住房公積金提取業(yè)務通辦的前提是各分中心或管理部應該在政策口徑統(tǒng)一、操作執(zhí)行統(tǒng)一。而根據以上分析，蘇州各分中心在具體做法上與蘇州市住房公積金管理中心文件規(guī)定存在些許差異，同時，在部分提取業(yè)務在異地辦理時存在一定的審核盲點，針對以上難點，本文提出以下建議。
(一)統(tǒng)一大市范圍的提取政策、做法、制度。針對在租房提取業(yè)務辦理中，姑蘇分中心的具體做法與蘇州市公積金管理中心文件規(guī)定有些不同的問題，主要有兩種解決辦法，一種辦法是直接修改蘇州市公積金管理中心文件，增加要求本地戶籍人員提供市區(qū)(姑蘇、虎丘、吳中、相城)或大市范圍內的無房證明。另一種辦法是針對租房提取的審核難度大，建議與不動產登記中心建立數(shù)據對接，提供職工不動產查詢功能，并按照住建部、財政部和人民銀行建金［2015］19號《關于放寬提取住房公積金支付房租條件的通知》要求，研究出臺相關政策并執(zhí)行。以上兩種方法，方法一需要職工增加提供資料，這不符合市中心不斷推進的“簡化手續(xù)”的初衷。因此，建議采取第二種辦法。
1住房公積金運營績效審計評價指標體系構建的重要性
對于績效評價指標體系來說，當其具備的科學性、合理性以及權威性都比較高時，就可以評價公共資金運營績效情況，同時，最終的評價結果所具備的客觀性較強，可作為審計評價工作的基礎。當前，我國的績效評價指標體系還不完善，在實際應用過程中，審計人員往往會忽略評價工作的開展，即使開展了評價工作，審計單位卻不認可審計人員的評價結果，導致公共資金績效審計發(fā)展受到嚴重制約。為解決這個問題，要構建完善的績效評價指標體系。住房公積金是公共資金的一種，針對其建立績效評價指標體系時，必須充分了解住房公積金的基本特點。我國在設立住房公積金時，主要目的是推進住房貨幣化改革，保障住房消費資金來源的長期性和穩(wěn)定性，但是，在實際運營過程中，住房公積金的效率較低，且不公平現(xiàn)象嚴重，這些問題，現(xiàn)已成為社會關注的重點。由此可見，建立住房公積金績效評價指標體系的重要性。
2構建住房公積金運營績效審計評價指標體系
2.1選擇構建工具
平衡計分卡是一種戰(zhàn)略績效管理和評價工具，其所包含的指標比較全面，彌補了傳統(tǒng)績效評價方法中只重視財務指標的缺陷。當今，在一些非營利性組織中，平衡計分卡已得到廣泛應用和推廣。平衡計分卡突出的特征之一是強調多種平衡，這項特征符合住房公積金資金績效目標的多維性，因此，在進行住房公積金績效評價時，選擇的工具就是平衡計分卡。
2.2總體框架
盡管平衡計分卡的適用范圍非常廣，但它只是一種模式，要想在住房公積金績效評價中發(fā)揮出應有的作用，還要根據住房公積金的特點，構建合適的績效評價指標體系。事實上，住房公積金的運營與營利組織還存在較大區(qū)別，住房公積金屬于公共部門，其在運營過程中，具備社會綜合協(xié)調功能。因此，在住房公積金運營的過程中，服務對象才更應是其關注的重點。一般來說，住房公積金的服務對象就是城鎮(zhèn)居民，因此，在住房公積金的運營過程中，提高居民滿意度是其終極目標。在住房公積金運營績效審計評價指標體系總體框架中，除包含居民滿意度外，還包含內部管理維度、持續(xù)發(fā)展維度以及財務結果維度。
2.3住房公積金運營績效審計評價指標體系的具體內容
2.3.1居民滿意維度居民滿意維度包含兩個指標，一是住房公積金的收益性指標。對審計工作來說，其要實現(xiàn)的目標包含經濟性、效率性以及效果性，這其中，效果性起決定性作用。在評價住房公積金績效時，效果性的主要表現(xiàn)就是城鎮(zhèn)居民的收益程度，具體說來，住房消費公積金貸款貢獻率、利率節(jié)省率以及住房公積金個人貸款比率就是效果性的數(shù)據表現(xiàn)形式。二是住房公積金的公平性。在不斷完善審計理論的過程中，審計目標由最初的3個增加到現(xiàn)在的5個，增加了環(huán)境性和公平性，在這兩個新增目標中，公平性非常重要，一般通過住房公積金覆蓋率等來進行數(shù)據表示。2.3.2內部管理維度在住房公積金的管理方面，我國有一系列規(guī)定，其中包含考核方面的規(guī)定。在這些規(guī)定中，績效指標較多，且其具備的強制性較強。這些規(guī)定的存在為績效評價指標體系的建立提供了重要的指標來源。在內部管理維度中，考核指標是繳存環(huán)節(jié)和運營環(huán)節(jié)，可通過這兩個環(huán)節(jié)的合理考核，準確評價內部管理績效。2.3.3持續(xù)發(fā)展維度在此維度中，包含安全性和流動性兩個指標。2.3.4財務結果維度住房公積金的財務結果主要具備兩個方面的作用，一是信息披露，二是實現(xiàn)住房公積金制度的長遠發(fā)展。因此，在選擇財務結果維度指標時，主要包含財務狀況和盈利狀況兩種。
3結語
1、首先先到本市的住房公積金管理中心拿住房公積金提取申請表。 如果不知道地點的可以搜索！ 順便可以問問提取的注意事項！
2、然后在到幫你買住房公積金的公司。 把申請表和離職證明該蓋章的蓋章。 該辦理的辦理。這兩個是需要在公司完成的！
3、然后準備好銀行卡， 身份證復印件等。 一般住房公積金里面都可以復印！！
4、資料準備完善之后， 帶上資料！ 在工作日到住房公積金辦理！一般是三個步驟，很快的。 走三個窗口就可以了。 第一步：審核 。 第二步：提交申請資料，第三步：把審核好的資料提交給旁邊的銀行辦事點！！
5、提交資料給銀行辦事處之后會給你一張單子 。 上沒會顯示提取的金額。 然后第二天，提取的款項就I會打到你提供的銀行卡里面！
（來源：文章屋網 ）
現(xiàn)在不少地區(qū)的住房公積金管理中心已經開啟了網上業(yè)務，可以通過當?shù)刈》抗e金管理中心微信號，登錄網站進行查詢；也可以持本人有效身份證原件至當?shù)毓e金管理中 心各網點服務大廳柜面查詢。
住房公積金，是指國家機關和事業(yè)單位、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)和事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體及其在職職工，對等繳存的長期住房儲蓄。
（來源：文章屋網 ）
借 款 人：__________________________電
話：_________
住
址：__________________________郵政編碼：_________
貨款銀行：__________________________電
話：_________
法定代表人： _______________________傳
真：_________
地
址：__________________________郵政編碼：_________
借款人即抵押人(以下簡稱甲方)： ______________________
貸款人即抵押權人(以下簡稱乙方)： ____________________
保證人即售房單位(以下簡稱丙方)： _____________________
甲方因購買或建造或翻建或大修自有自住住房，根據xx市公積金管理中心和《職工住房抵押貸款辦法》規(guī)定，向乙方申請借款，愿意以所購買或建修的住房作為抵押。乙方經審查同意發(fā)放貸款。在抵押住房的房地產權證交乙方收押之前，丙方愿意為甲方提供保證。為明確各自的權利和義務，甲，乙，丙三方遵照有關法律規(guī)定，經協(xié)商一致，訂立本合同，共同遵守執(zhí)行。
第一條 借款金額
甲方向乙方借款人民幣(大寫)_________________________元。
第二條 借款用途
甲方借款用于購買，建造，翻建，大修座落于_____區(qū)(縣)____街道(鎮(zhèn))_____路(村)_____弄_____號_____室的住房。
第三條 借款期限
借款合同期限從_____年____月____日至____年____月___日止。
第四條 貸款利率
貸款利率按簽訂本合同時公布的利率確定年利率為___%(月利率___%)。在借款期限內利率變更，按中國人民銀行規(guī)定辦理。
第五條 存入自籌資金
甲方應在本合同簽訂后，在乙方開立活期儲蓄存款戶(儲蓄卡帳戶)，將自酬資金存入備用。如需動用甲方本人，同戶成員，非同戶配偶和非同戶血親公積金抵充自酬資金的，需提供當事人書面同意的證明，交乙方辦理劃款手續(xù)。甲方已將自籌資金支付給售房單位作首期房貸并有收據的可免存。
第六條 貸款撥付
向售房單位購買住房或通過房地產交易市場購買私房的甲方在此不可撤銷地授權乙方，在辦理住房抵押登記獲得認同(乙方確定)之日起的五個營業(yè)日內將貸款金額連同存入的自籌資金全數(shù)以甲方購房款的名義轉入售房單位或房地產交易市場在銀行開立的帳戶。
甲方建造，翻建，大修自住住房的，在本合同生效后自籌資金用完或將要用完時，有乙方主動將貸款資金劃入甲方在乙方開立的活期儲蓄存款戶儲蓄卡帳戶)按工程進度支用。
第七條 貸款償還
貸款本金和利息，采用按月等額還款方式。
貸款從發(fā)放的次月起按月還本付息。根據等額還款的計算公式計算每月等額還貸款本息，去零進元確定每月還本息額，最后一次本息接清。
(1)第一期(合同簽訂時)每月還本息額為：人民幣(大寫)____萬____仟____百____拾____元整。(2)第二期至以后各期每月還本息額根據當年銀行公布的個人住房公積金貸款利率計算，以乙方書面通知為準，同時變動分期每月還本息額。
甲方需動同本人，同戶成員，非同住配偶和直系血親公積金用于償還貸款本息的，可在每年的________月份辦理一次，手續(xù)與本合同第五條公積金抵充自籌資金相同。
儲蓄卡，信用卡還款
甲方必須辦理中國建設銀行上海市分行儲蓄卡，信用卡，委托乙方以自動轉帳方式還本付息的足額款項，存入儲蓄卡帳戶或信用卡帳戶，保證乙方能夠實施轉帳還款。
當因甲方原因造成用卡還款失敗時，甲方必須持現(xiàn)金到原貸款經辦行還款。
甲方提前將未到期貸款本金全部還清，乙方不計收提前還款手費，也不退回按原合同利率收取的貸款利息。
第八條 貸款擔保
本合同項下甲方購買的住房由丙方提供階段性保證。在未將房地產權證交乙方收押前，如發(fā)生借款人違約連續(xù)三個月拖欠貸款本息，罰息及相關費用，丙方須在接到乙方發(fā)出《履行保證責任通知書》后的十日內負責代為清償。保證期限從貸款發(fā)生之日起，至乙方取得房地產權證收押之日為止。
保證期間，借款合同的甲，乙方協(xié)議變更借款合同內容，應事先征得丙方的書面同意。
本合同項下甲方購買，建造，翻建，大修的住房作為借款的抵押擔保，由甲，乙方另行簽訂《住房抵押合同》。甲方購買期房的，應將購房預售合同交乙方保管。
第九條 合同公證
甲，乙，丙三方自本合同簽訂之日起的十日內，向公證機關辦理本合同和甲，乙方簽訂的住房抵押合同公證。
第十條 合同的變更和解除
本合同生效后，任何一方不得擅自變更和解除本合同。
甲方如將本合同項下的權利，義務轉讓給第三方，應符合有關規(guī)定，并應事先經一方書面同意(如在保證期間應征得丙方同意)，其轉讓行為在受讓方和乙方重新簽訂借款合同后生效。
第十一條 甲，乙雙方的權利和義務
甲方有權要求乙方按合同約定發(fā)放貸款;
甲方應在合同約定的期限內向/font
甲方必須按約定用途使用乙方貸款，未經乙方書面同意，甲方不得將乙方貸款挪作他用。
乙方應按合同規(guī)定期限及時發(fā)放貸款。
第十二條 違約責任
甲方在執(zhí)行本合同期間，未按月償還貸款本息為逾期貸款，乙方按規(guī)定對其欠款每____天計收萬分之_____的罰息;并由甲方在活期儲蓄或儲蓄卡帳戶內存入一個月的貸款數(shù)，保證按時歸還乙方貸款。
甲方如連續(xù)六個月未償還貸款本息和相關費用，或被發(fā)現(xiàn)申請貸款時提供資料不實以及未經已防書面同意擅自將抵押住房出租，出售，交換，贈與等方式處分抵押住房的，乙方有權提前收回貸款本息，直至處分抵押住房，如不足以償還欠款的沒有繼續(xù)向甲方追償欠款的權利。
甲方未將乙方貸款按合同約定使用而挪作他用，對挪用部分按規(guī)定每天計收萬分之十二的罰金。
第十三條 本合同爭議解決方式
在履行本合同過程中發(fā)生爭議時，可以通過協(xié)商解決，協(xié)商不成，可以向乙方所在的人民法院起訴。在協(xié)商或訴訟期間，本合同不涉及爭議部分的條款，仍須履行。
第十四條 其他約定事項(略)
第十五條 本合同自甲，乙，丙三方簽訂后生效，丙方保證責任至甲方所購商品房的《房地產權證》和《房地產其他權證證明》交乙方執(zhí)管后終止。甲，乙雙方承擔責任至合同項下貸款本息和相關費用全部清償完畢后終止。
第十六條 本合同正本一式五份，甲，乙，丙各執(zhí)一份，公證機關，房地產登記機構個執(zhí)一份，副本按需確定，其中：送城市公積金管理中心一份。
甲方：(私章)
乙方：(私章)
(簽字)
法定代表人(簽章)
____年____月____日 ____年____月____日
丙方：(公章)
法定代表人(簽章)
關鍵詞：住房公積金；住房保障；作用
前言
住房公積金是企業(yè)事業(yè)單位為員工繳納的住房儲蓄金，它的作用就是為員工在買房的時候進行幫助，帶有一定的強制性特點。住房公積金的出現(xiàn)是我國城鎮(zhèn)住房制度的一項改革，能對民眾在買房的時候提供一定的資金支持。因此對住房公積金的住房保障作用來進行深入分析，找出影響住房公積金的因素和住房公積金的實踐價值。
一、住房公積金制度起到的作用
（一）增強員工的房屋購買力
對于人民的生存和發(fā)展來說，最重要的保障就是有一個屬于自己的房子，早在黨的十七大報告中就提到，要從根本上解決人們的住房問題，這也說明民生問題對國家的影響是非常大的，住房公積金已經成為我國的一項重要社會保障體系，在強制繳費和長年累月的積累下，民眾的買房能力大大提升。住房公積金的利率明顯低于商業(yè)銀行，減輕民眾的還款壓力。
（二）支持了公租房和廉租房的建設
最近幾年，國家對公租房和建租房的關注度也與日俱增，這項工作的順利開展需要大量資金的支持，而住房公積金的其中一項重要作用，就是對公租房和廉租房的建設進行資金支持。在公積金的工作開展中，就要將公積金的安全運作、資金保障納入工作的重點，盡最大的努力為中下等收入的職工提供住房優(yōu)惠，使這一類職工能充分的享受到國家提供的優(yōu)惠政策。
（三）促進住房的貨幣化發(fā)展
住房公積金的問世在一定程度上減輕了民眾的買房壓力，增加了買房的信心，對住房建設工作的開展打下了堅實的基礎。提高職工的住房消費水平。住房公積金制度的開始實施，就取得了顯著的成果，我國民眾的消費心理也得到了改變，不在擔心因為還不上住房貸款而不敢買房。因為住房公積金本身就帶有強制性，所以就要求單位集體必須為員工繳納公積金，這就在很大程度上解決了民眾的住房問題，促進了住房制度的貨幣化發(fā)展。
二、影響住房公積金保障作用的因素
（一）住房公積金的收益率問題
從住房公積金的問世，我國的這項制度就存在的一些欠缺。我國住房公積金繳存的對象往往是國家機關和大眾型企業(yè)，很多民營企業(yè)沒有參與其中，這就無法發(fā)揮住房公積金的作用，所以在實際運用中，公積金賬戶的資金收益并不高，而且有資金貶值的情況發(fā)生。
（二）地區(qū)收入差異過大
住房公積金是根據職工的工資比例來進行收繳的，由于各個地方的收入水平不同，公積金的儲存率也出現(xiàn)了差異。經濟發(fā)達的地區(qū)人民購買力強，公積金的儲存率也高，對公積金的使用情況也非常的好，還有一些發(fā)展的好的企業(yè)公積金的儲存率也比較高，但是我國一些發(fā)展緩慢的地區(qū)，因公積金的儲存率低，使用公積金的現(xiàn)象也非常少。各個地區(qū)收入差異太過明顯，這種差異還沒有向好的方向發(fā)展。
（三）金融優(yōu)勢不明顯
目前各種商業(yè)銀行之間的競爭已經進入了白熱化的狀態(tài)，銀行為了提高自身的競爭力，對住房貸款也越來越重視，針對這一情況銀行制定了不同的優(yōu)惠利率，雖然公積金貸款比商業(yè)銀行貸款有著更優(yōu)惠的利率，但是公積金的制度比較強硬單一，沒有商業(yè)銀行的靈活性。
三、提高住房公積金的保障作用的有效措施
（一）提高資金收益
隨著城市的發(fā)展，房價越來越高已經成為了一種必然趨勢。但是收入高的人群還是不多，普通民眾面對高昂的房價，只能選擇望而卻步。住房公積金的實施能夠給普通職工家庭提供資金支持，這給了民眾買房增加了信心。要使住房公積金發(fā)揮最大的保障作用，就要先解決現(xiàn)階段公積金上存在的弊端，促進制度的改革，在改革后住房公積金的服務定位更加明確。要做好公積金賬戶的管理、增值、保險和補貼工作。改變資金的存款利率，進一步的提高資金收益。
（二）加大覆蓋力度
全國的大數(shù)據顯示，只有60%的人才能享受住房公積金。從數(shù)據中可以看出很多職工是無法享受這一制度的，說明先階段政府的相關政策還不夠完善，一些個體工商戶和農民工一直都o法享受這一制度。基于現(xiàn)狀，政府需要對這一情況展開深入的調查，通過建立合理的制度來提升住房公積金的使用率，使更多的人能享受公積金的福利待遇，加大人民群眾對公積金的重視程度，在買房的過程中不忘公積金這一福利政策。
（三）嚴格進行管理監(jiān)督工作
住房公積金的工作效率決定于公積金部門的監(jiān)督管理。公積金部門的監(jiān)督管理必須將自身的職責發(fā)揮到工作中去，制定出完善的監(jiān)督方案。而住房建設部門和財政部門也要對公積金的管理部門進行監(jiān)督，制定出工作績效來進行考核，使住房公積金管理制度能順利的落實。
（四）合理的宣傳
住房公積金是解決職工住房問題的重要渠道，現(xiàn)代很多人們對于住房公積金的了解不夠深入。導致住房公積金不能很好的發(fā)揮其應有的作用。所以對住房公積金進行合理的宣傳是很有必要的，宣傳的形式方面也要多種多樣，這樣能達到良好的傳播效果。讓大眾都對公積金的政策優(yōu)勢和作用有進一步的了解、尤其要針對林場等單位的合同工、臨時工的宣傳，鼓勵各個范圍繳存公積金。嚴格按照政策法規(guī)的要求來制定系統(tǒng)的公積金繳存體制。在全國范圍內加大執(zhí)法力度，使公積金能幫助更多的買房人民。
第一條為貫徹落實國務院《住房公積金管理條例》、《**省住房公積金條例》，根據《**市住房公積金繳存管理暫行辦法》（溫公積金管委〔**〕5號）的有關規(guī)定，結合我市住房公積金管理工作的實際，制訂本實施辦法。
第二條本實施辦法適用于本市市區(qū)和各縣（市）的住房公積金繳存的管理。
第三條**市住房公積金管理中心負責全市住房公積金繳存的管理工作，**市住房公積金管理中心下設的各管理部和分中心（以下統(tǒng)稱管理機構）負責各自行政區(qū)域內的住房公積金繳存的管理和具體業(yè)務的辦理。
第四條**市住房公積金管理委員會指定的中國工商銀行股份有限公司**市分行、中國農業(yè)銀行**市分行和中國建設銀行股份有限公司**市分行下屬的有關分支機構（以下統(tǒng)稱代辦銀行）受管理機構的委托承辦我市住房公積金繳存的相關金融業(yè)務。
第二章住房公積金繳存范圍
第五條在本市行政區(qū)域內的下列單位及其在職職工應繳存住房公積金：
（一）國家機關；
（二）事業(yè)單位；
（三）國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)；
（四）民辦非企業(yè)單位；
（五）、社會團體。
前款所稱的在職職工是指在上述單位（以下稱單位）中工作，并由單位支付工資的各類人員（包括簽訂勞動合同或者雖未簽訂勞動合同但事實上已形成勞動關系的人員，不包括外方及港、澳、臺人員）。
第三章住房公積金的繳存登記和繳存變更登記
第六條新設立的單位應當自設立之日起的30日內攜帶以下資料到管理機構辦理住房公積金的單位繳存登記：
（一）單位設立的批準文件或營業(yè)執(zhí)照副本；
（二）國家質量技術監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構代碼證副本；
（三）《**市住房公積金單位繳存登記表》。
管理機構受理住房公積金的單位繳存登記申請后，應及時辦妥住房公積金單位繳存登記和賬戶開設，并發(fā)給《**市住房公積金繳存登記證》正、副本。
第七條單位名稱、性質、隸屬關系、地址、開戶銀行、銀行賬號等繳存登記信息發(fā)生變化時，單位應當自信息發(fā)生變化之日起的30日內攜帶以下資料到管理機構辦理繳存登記信息變更：
（一）《**市住房公積金繳存登記證》正、副本；
（二）《**市住房公積金單位繳存登記信息變更申請表》；
（三）相關證明材料。
管理機構受理單位繳存登記信息變更申請后，應及時對相關信息進行變更，如涉及《**市住房公積金繳存登記證》相關內容的，須對《**市住房公積金繳存登記證》進行換發(fā)。
第八條單位發(fā)生合并、撤消、解散或破產等情形的，原單位或清算組織應當在情形發(fā)生之日起的30日內攜帶以下資料到管理機構辦理住房公積金單位繳存登記的注銷：
（一）《**市住房公積金繳存登記證》正、副本；
（二）單位合并、撤消、解散或破產的批準、證明文件；
（三）《**市住房公積金單位繳存登記注銷申請表》。
單位辦理住房公積金單位繳存登記注銷手續(xù)前，應按以下要求將職工個人住房公積金賬戶清理完畢：
（一）符合住房公積金銷戶提取條件的，通知職工辦理住房公積金提取手續(xù)；
（二）職工有接收單位的，通知職工辦理住房公積金轉移手續(xù)；
（三）職工無接收單位且暫不符合銷戶提取條件的，通知職工將住房公積金轉入“終止勞動關系職工集中封存戶”或“終止勞動關系職工集中托管戶”。
管理機構受理單位住房公積金單位繳存登記注銷申請后，應及時辦理單位住房公積金單位繳存登記的注銷和單位賬戶的銷戶。
第九條新設立的單位和單位新錄用職工，應當自單位設立或錄用職工之日起30日內攜帶下列資料到管理機構為職工辦理住房公積金的個人繳存登記：
（一）錄用職工的證明材料；
（二）職工身份證復印件；
（三）《**市住房公積金個人繳存登記表》。
管理機構受理單位的住房公積金個人繳存登記申請后，應及時辦妥住房公積金個人繳存登記，為職工設立個人住房公積金明細賬戶。
第十條職工姓名、身份證號碼發(fā)生變化或姓名、身份證號碼登記錯誤要求更正的，單位或職工應攜帶下列資料到管理機構辦理住房公積金個人繳存登記信息變更：
（一）職工本人身份證；
（二）《**市住房公積金個人繳存登記信息變更申請表》；
（三）相關證明材料（職工姓名、身份證號碼發(fā)生變化的，提供公安部門出具的變更證明和單位證明；姓名、身份證編號登記錯誤的，提供單位證明）。
管理機構受理職工住房公積金個人繳存登記信息變更申請后，應及時對個人繳存登記信息進行變更。
第十一條單位職工發(fā)生離休、退休、出國出境定居、完全喪失或基本喪失勞動能力與所在單位終止勞動關系、死亡或被宣告死亡、調入、調出、終止勞動關系，以及暫時中止工資關系或重新恢復工資關系等情形的，應在情形發(fā)生之日起的30日內攜帶下列資料到管理機構辦理住房公積金個人繳存登記變更：
（一）職工離休、退休、出國出境定居、完全喪失或基本喪失勞動能力與所在單位終止勞動關系、終止勞動關系、死亡或被宣告死亡、調入、調出以及重新恢復工資關系或暫時中止工資關系等的證明材料；
（二）、《**市住房公積金繳存變更清冊》，終止勞動關系和調出的職工還需提供《**市住房公積金轉移申請表》。
管理機構受理住房公積金個人繳存登記變更申請后，應及時辦妥住房公積金個人繳存登記變更以及住房公積金的轉移。
第十二條單位應當在每月發(fā)放工資之日起的5日（工作日）內到管理機構辦理住房公積金個人繳存登記和繳存登記變更。
第四章住房公積金的繳存
第十三條住房公積金的繳存采取同城特約委托收款的方式或通過小額支付系統(tǒng)的定期借記業(yè)務由管理機構委托代辦銀行向單位收取，個別單位經管理機構同意亦可采取送繳的方式繳存。
管理機構在每月單位住房公積金個人繳存變更登記截止日的次日開始委托代辦銀行向單位收取當月應繳存的住房公積金。
第十四條單位因經濟效益較差且符合**市住房公積金管理委員會確定的緩繳住房公積金的條件，要求緩繳住房公積金的，應當攜帶下列資料到管理機構申請辦理住房公積金的緩繳：
（一）近半年的《財務報表》；
（二）《**市住房公積金降低繳存比例或緩繳申請表》。
管理機構受理單位住房公積金的緩繳申請后，應根據單位實際情況進行審核，對符合條件的，予以核準；對不符合條件的，告知原因，予以退回。
單位申請緩繳的期限一般不超過一年，確需延長的，應按程序重新辦理申請手續(xù)。
第十五條已準予緩繳住房公積金的單位，緩繳期間，如單位經濟效益好轉，應當及時重新繳存或補繳住房公積金。如緩繳期間有發(fā)生辦理住房公積金個人繳存登記變更情形的，應先按規(guī)定辦理住房公積金個人繳存登記變更。
第五章住房公積金繳存基數(shù)和基數(shù)調整
第十六條住房公積金繳存基數(shù)（月繳存額）原則上每年調整一次，調整時間于每年的7月份，住房公積金的繳存基數(shù)按**市住房公積金管理委員會確定的繳存比例和職工本人的工資基數(shù)確定，調整時單位應填報《**市××年度住房公積金月繳存額申報表》向管理機構申請調整。
第十七條單位如按規(guī)定的繳存比例繳存住房公積金經濟上確有困難且符合**市住房公積金管理委員會確定的可以申請降低住房公積金繳存比例的條件，要求降低繳存比例的，應當攜帶下列資料向管理機構申請降低住房公積金繳存比例：
（一）近半年的《財務報表》；
（二）《**市住房公積金繳存比例降低或緩繳申請表》。
管理機構受理單位申請降低住房公積金繳存比例的申請后，應根據單位實際情況進行審核，對符合條件的，予以核準；對不符合條件的，告知原因，予以退回。
單位申請降低住房公積金繳存比例的期限一般為一年，確需延長的，應按程序重新辦理申請手續(xù)。
第十八條已準予降低繳存比例的單位，期間如經濟效益好轉，應當及時申請恢復到規(guī)定的繳存比例繳存住房公積金。
第六章住房公積金的記賬
第十九條管理機構應按規(guī)定建立職工個人住房公積金明細賬，用于記載職工個人住房公積金的繳存、提取等情況。
第二十條管理機構在收妥單位繳存的住房公積金的當天，應當將住房公積金記入職工個人住房公積金賬戶。
第七章住房公積金的結息
第二十一條住房公積金自繳存到個人住房公積金賬戶之日起，按國家規(guī)定的利率計息。
第二十二條個人住房公積金按年結息，結息日為每年的6月30日。職工辦理住房公積金銷戶提取的，辦理提取時予以結息。
第八章住房公積金的對賬
第二十三條管理機構應當在每年住房公積金結息日后，按職工打印《**市××年度住房公積金對賬單（代繳存收據）》，委托單位與繳存住房公積金的職工進行對賬。
第二十四條管理機構和代辦銀行應當為職工查詢本人住房公積金的繳存和繳存余額等情況提供多種平臺和方式，方便職工查詢。
第二十五條職工如對本人住房公積金賬戶的繳存情況或存儲余額有異議要求復核的，應填寫《**市住房公積金繳存情況復核申請表》向管理機構申請復核。管理機構應當自收到申請之日起5日（工作日）內給予書面答復。
第九章附則
第二十六條本實施辦法實施前有關規(guī)定與本實施辦法不符的，以本實施辦法為準。遇國家及我市住房公積金繳存管理有關政策調整時，本實施辦法亦作相應調整。
關鍵詞：住房公積金；歸集；策略；探析
中圖分類號：F293.33 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）10-00-01
住房公積金歸集業(yè)務在住房公積金所有業(yè)務中占有重要地位，是住房公積金其他業(yè)務開展的前提，是住房公積金業(yè)務的源頭。什么是住房公積金歸集管理？住房公積金的歸集管理，包括住房公積金的登記、賬戶設立、繳存、轉移、封存、結算等內容。住房公積金歸集工作是住房公積金提取和使用的基礎。
一、當前住房公積金歸集管理存在的問題
1.單位開戶數(shù)呈下降趨勢。在住房公積金剛實行時，大部分單位都已建立了住房公積金賬戶，而如今，新單位開戶較少。
2.部分單位繳納不及時。住房公積金是個人的住房儲金，建立住房公積金的目的是支持職工使用住房公積金改善住房條件。而有些單位只重視單位經濟效益，而不重視職工的個人切身利益，造成經濟效益連年上升，住房公積金繳納卻原地踏步，甚至常年欠繳。
3.住房公積金繳交比例高低不一。全額財政預算的機關事業(yè)單位繳交比例比較高，大部分企業(yè)單位繳交比例較低，經濟效益不好的企業(yè)只是達到最低繳交比例。
4.個人住房公積金開戶不及時。在企業(yè)公積金繳交中，有些單位對新增加的職工不給繳納住房公積金，或是滯后繳納，嚴重影響了職工的自身權益。
5.住房公積金政策宣傳不夠。住房公積金的繳納使用直接關系個人的自身利益，有些住房公積金管理機構由于自身人員及經費緊張原因，住房公積金政策宣傳不夠深入，致使某些單位和職工不了解住房公積金政策，甚至連什么是住房公積金、住房公積金有什么用途都不明白，造成職工個人不能及時維護個人自身權益。
6.個人住房公積金轉移、合戶業(yè)務申請不及時。有些住房公積金繳存人申請貸款才發(fā)現(xiàn)自己好幾個住房公積金賬戶，這是調動單位、個人沒有及時申請轉移合戶造成的。直接影響其不能及時辦理住房公積金貸款審批。
二、住房公積金歸集管理存在的問題所帶來的影響。
住房公積金的資金規(guī)模增速減慢，單位欠繳，緩交或不交，直接影響住房公積金的歸集規(guī)模，間接影響住房公積金的使用。個人申請住房公積金貸款或支取都受到限制。全國大部分住房公積金管理機構都有相應的政策規(guī)定，如：欠繳6個月不能申請住房公積金貸款及支取；繳交比例、繳交額及余額較低的，貸款不能采用信用擔保方式等。在如今房價高企的年代，公積金月繳交額較低，也影響到貸款申請的金額。住房公積金政策的宣傳不夠，直接影響個人繳交的積極性及使用的有效性。
三、多管齊下，加強住房公積金歸集管理
1.深入解讀國家的經濟政策，特別是產業(yè)政策。國家的經濟政策指導整個國家的經濟發(fā)展，深刻領會經濟政策的精神內容實質，有助于從宏觀上把握國家的經濟發(fā)展方向。其中對產業(yè)政策的掌握，使我們明白哪些行業(yè)是國家政策扶持的，哪些行業(yè)是國家政策限制發(fā)展的。行業(yè)景氣度高的，行業(yè)中的企業(yè)未來的發(fā)展環(huán)境肯定優(yōu)越，經濟效益高也是大概率事情。比如新時期國家加強新能源產業(yè)的發(fā)展、海洋裝備，環(huán)保產業(yè)等。作為住房公積金管理者，應該逐步提高這些企業(yè)的住房公積金繳交比例和繳交基數(shù)，增大住房公積金繳交規(guī)模。
2.加強住房公積金政策的廣泛宣傳。通過本地電臺、電視臺、報紙、住房公積金管理機構的網站深入宣傳住房公積金的有關政策，特別是和群眾息息相關的一些直接政策，如為什么繳納住房公積金，繳納住房公積金有什么好處。住房公積金提取需要哪些資料、公積金貸款需提供哪些手續(xù)，讓群眾都了解住房公積金，都來關注住房公積金。群眾了解到住房公積金的重要性，當企業(yè)不給繳納或繳納不及時，自身的維權意識會大大提高。同時，企業(yè)的領導者，通過住房公積金政策的宣傳，也會逐步提高認識。比如企業(yè)原來10%的住房公積金繳交率，認為繳納就可以了，通過政策的學習，指導，明白公積金余額多可以貸款的金額也多，其積極性也大大提高。
3.建立分類、動態(tài)的住房公積金歸集管理制度。對單位按照是否欠繳分門別類地進行管理。對欠交的單位再按照欠繳月份進行分類，如欠繳三個月、六個月、九個月以上等進行管理。欠繳月份短的經過簡單催繳會很快繳納，欠繳時間長的單位，其單位個人住房公積金的使用要受到限制，要深入單位進行催繳并曉之以理，讓他們知道欠繳的不良影響。每月都實時進行管控，達到讓欠繳發(fā)生在萌芽狀態(tài)就予以解除。
4.紀檢、監(jiān)察、物價、法制辦、住房公積金管理中心、電視臺等部門聯(lián)合進行住房公積金執(zhí)法檢查。檢查可以一年1至2次，檢查的對象是長期欠繳的或經多次催建而沒有在住房公積金管理中心開戶的單位。通過深入到這些單位進行實地督察，使單位負責人提高了對繳交住房公積金的重要性的認識，促使這些單位的住房公積金繳交盡快走向正軌。
5.擴大住房公積金的繳交單位范圍，壯大住房公積金資金規(guī)模。國務院的《住房公積金管理條例》中的第二款規(guī)定：“本條例所稱住房公積金，是指國家機關、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)和其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體（以下統(tǒng)稱單位）以及其在職職工繳存的長期住房儲金。”從中可以看出，哪些單位可以建立住房公積金都有明確的規(guī)定。現(xiàn)實中城鎮(zhèn)私營企業(yè)和其他城鎮(zhèn)企業(yè)、民辦非企業(yè)單位、社會團體。這類中有很多單位沒有實行住房公積金制度。作為住房公積金管理中心要積極進行研究，出臺一些既能減少住房公積金貸款風險，又能支持這類單位正常繳交的政策。為了保證住房公積金使用上安全性，全國有些住房公積金管理中心和私營性質的企業(yè)簽訂繳交協(xié)議，一旦停交，有住房公積金貸款的，立刻收回貸款。
6.適時提高單位住房公積金繳交比例、繳交基數(shù)。只要知曉單位工資上調，住房公積金管理中心負責歸集業(yè)務的有關人員要及時和單位負責繳納的人員進行電話溝通，促使他們及時向單位領導匯報，及時變更繳納。，
7.及時處理住房公積金轉移、合庫業(yè)務。個人住房公積金業(yè)務受理后要及時予以處理，不影響住房公積金的使用。最大程度維護住房公積金繳存人的利益。
[關鍵詞]住房公積金貸款互用公積金機制跨區(qū)域
經過二十多年的改革和發(fā)展，我國住房產業(yè)已經成為國民經濟新的增長點，同時，由于現(xiàn)時國內住房價格和其他因素等問題，住房公積金貸款成為一個熱點關注問題，人們選擇使用住房公積金貸款來進行購房融資，在使用過程中，住房公積金貸款的優(yōu)劣逐漸暴露出來。
一、我國住房公積金貸款的現(xiàn)狀
住房公積金貸款是指有住房公積金賬號并符合申請資格的人，按照相關規(guī)定，向住房公積金管理中心申請貸款購房。
就目前全國而言，住房公積金的歸集呈現(xiàn)快速增長趨勢，1998年～2002年，全國住房公積金的累計金額分別達到1231億元、1610億元、2400億元、3326億元、4011億元。2003年3季度末，全國累計歸集公積金2016億元。2005年底，中國約有6330萬人繳納住房公積金，累計金額約6260億元人民幣。2006年底，全國累計歸集住房公積金總額12687.37億元。2007年底，全國累計歸集住房公積金總額為16230.30億元。從以上數(shù)據可以看出，我國住房公積金歸集有效地促進了我國住房改革的順利實施，而住房公積金貸款完善了我國住房金融體系的建設。
二、我國住房公積金貸款存在的問題
住房公積金貸款在可貸金額利率、風險、申請難度和應還總利息方面存在著優(yōu)勢，但并不是說住房公積金貸款沒有缺陷。經過十幾年的發(fā)展，盡管住房公積金貸款也做過多次的修改和完善，但依然存在不少的問題。
1.公積金貸款跨區(qū)域使用受限制。現(xiàn)在全國各地的住房公積金貸款一般都是由各個地方的住房公積金管理部門負責管理。住房公積金貸款缺乏跨區(qū)域使用的功能，造成了許多購房者沒有辦法把其購買的住房公積金用到實處，浪費了大量資源。
2.公積金購買及使用缺乏靈活性。住房公積金，是一種強制儲蓄的住房金融模式。只要工作單位都會強制要求購買。而在住房公積金使用的過程中，住房公積金貸款必須是本人買房才可以申請住房公積金貸款，首次買方和二次買房對公積金的使用有嚴格的規(guī)定，缺乏靈活性。
3.沒有優(yōu)惠低收入群體。各個城市房價大漲的今天，就全國而言，申請住房公積金貸款的借款人多位是具有一定經濟實力的家庭，屬于收入中等或高收人人群，低收入者申請住房公積金的家庭較少，造成大多數(shù)中低收入者用自己的公積金儲蓄為少數(shù)中高收入者購房提供補貼的局面。4.申請手續(xù)煩瑣。在住房公積金貸款在申請過程中，需要填寫和提供的材料比較多，貸款過程要輾轉住房公積金管理中心、工作單位、銀行三地，表格和手續(xù)很多，辦理過程中需占用較長時間，對于申請人造成諸多的不便。
5.貸款資金來源單一。就目前而言，住房公積金貸款的資金來源只有單位和職工共同繳納的住房公積金。除此之外，沒有其他的住房公積金貸款的來源。這在某種程度上影響住房公積金可貸資金金額。
三、我國住房公積金貸款的改進構想
針對本文上面對住房公積金貸款的問題探討，筆者提出幾個改進構想。
1.完善住房公積金制度。要想住房公積金貸款真正對人們產生優(yōu)惠就要有相關的制度約束，就要逐步完善住房公積金制度。住房公積金貸款缺乏跨區(qū)域使用和公積金購買缺乏靈活性以及貸款手續(xù)繁瑣都可以通過改善住房公積金制度來實現(xiàn)。
2.建立互用公積金機制。全國住房公積金管理部門可以嘗試允許直系親屬或者是具有合同保證的人們之間互用住房公積金。即只要是直系親屬或者是人們愿意自己的住房公積金借給另外一個人使用，并簽訂了合同，住房公積金管理部門就可以考慮他們互用住房公積金。這樣大大縮短購房所需要的時間，同時不用負擔長期的應還利息。
3.鼓勵政府積極參與。通過研究國外住房公積金貸款的成功例子，得到世界上任何國家住房公積金貸款的順利實施離不開政府的積極支持幫助。各地政府對其所在地的住房公積金貸款要起到指導作用，提高相關的制度保證。
4.豐富住房公積金貸款資金來源。住房公積金貸款的資金來源只有單位和職工共同繳納的住房公積金，資金來源單一，要發(fā)展成為一個強大的住房金融工具，單靠這一資金來源是遠遠不夠的。其實可根據我國的實際情況，拓寬資金來源渠道。比如可以把人們的低利率的儲蓄資金引入到住房公積金中。
關鍵詞：房地產；住房公積金；應對方案
住房公積金的實施，深化了住房制度改革，完善了住房供應體系，改善了職工的居住條件，為構建和諧社會起到了重要的作用。從住房公積金設立的初衷來看，實行住房公積金制度有利于轉變住房分配機制，將住房的實物福利分配通過住房公積金的形式逐步轉變?yōu)樨泿刨Y金分配；有利于住房資金的積累和周轉，可以逐步形成國家、集體和個人三者共同負擔解決住房問題的籌資機制。實行住房公積金制度，有利于政策性抵押貸款制度的建立。實行住房公積金制度使政策性住房貸款有了穩(wěn)定可靠的資金來源，通過向個人提供住房貸款，可以降低職工貸款購房的還款負擔；有利于提高職工購建住房的能力。通過住房公積金長期的積累，逐步提高職工工資中住房消費含量，從而增強職工購建住房的能力。我國住房公積金事業(yè)在短短十多年期間得到了迅速的發(fā)展，但存在著發(fā)展不平衡、管理不規(guī)范、相關制度執(zhí)行不嚴等問題。
一、當前住房公積金存在的問題分析
1.住房公積金的監(jiān)督管理乏力
在住房公積金管理方面，由住房公積金管委會決策，管理中心進行操作，銀行負責儲存，財政日常監(jiān)督。然而實際上，住房公積金管委會并未認真履行其職責，履職多流于形式，一些地方的住房公積金管委會甚至都未能保證每年一次管委會會議的正常召開。管委會的所有職責幾乎全部由公積金管理中心代勞，從資金的歸集、提取到發(fā)放貸款，再到購買國債、利益分配都由公積金管理中心一手操辦，這無疑會給公積金管理埋下隱患，加大管理風險。在住房公積金相關條例中，明確規(guī)定住房公積金的管理、運作必須接受社會公眾、審計部門、財政部門的監(jiān)督，然而這些監(jiān)督幾乎都為事后監(jiān)督，在監(jiān)督方式上也僅限于現(xiàn)場檢查，未能對公積金運作全過程進行實時的監(jiān)控，其監(jiān)督作用十分有限，難以從根本上消除公積金管理隱患與風險，保障公積金安全。
2.住房公積金欠繳、停繳、不繳現(xiàn)象普遍
住房公積金作為一項具有社會性、強制性、工資性的住房基金政策，所有單位（包括國有企業(yè)、國家機關、外資企業(yè)、私營企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體、民辦單位、集體企業(yè)及其他企業(yè)）都應當為員工繳納住房公積金，這是企業(yè)應當履行的義務。然而實際上繳存住房公積金的單位基本上以國有企業(yè)、事業(yè)單位為主，少有非公有制單位（如私營企業(yè)、民營企業(yè)、三資企業(yè)等）為員工繳存公積金。雖然在住房公積金相關條例中明確規(guī)定，對于未按規(guī)定繳納公積金的企業(yè)，公積金管理中心可予以經濟處罰，然而申請強制執(zhí)行，不但效率低、周期長，還會花費高額成本，所以這些都難以保證經濟處罰的落實。
3.住房公積金的繳納比例、基數(shù)差異較大
住房公積金管理條例中，規(guī)定了公積金繳存比例最低不得低于5%，但是并未對最高繳存比例進行規(guī)定。在20世紀末期，剛建立住房公積金制度時，社會各企業(yè)、各階層收入差距相對較小，在公積金繳存金額方面，沒有太大差異。但是隨著經濟的發(fā)展，各行各業(yè)、社會各階層人民的收入差距被逐漸拉大，出現(xiàn)了明顯的兩極分化，但是公積金制度并未及時作出調整，在同一地區(qū)，不同企業(yè)所執(zhí)行的繳存比例、繳存基數(shù)差異較大，一些繳存基數(shù)高的企業(yè)，繳存比例也較高，公積金月繳存額差距在三四十倍的也很多見，這種現(xiàn)象會使不同單位職員的收入差距進一步拉大。
4.公積金政策未能惠及低收入人群
住房公積金的基本出發(fā)點是解決居民建房、買房的資金問題，實現(xiàn)普通員工尤其是中低收入人群“買得起房”的愿望。根據公積金政策規(guī)定，職工在使用公積金時，不僅可使用公積金賬戶資金購買住房，還可以在貸款方面享受優(yōu)惠利率。但是從實際情況來看，大多數(shù)的貸款者都是高收入人群，其貸款目的不是為了解決住房問題而是改善住房條件。對于有真正住房困難問題的人群，在房價的飛速增長下，其難以承擔購房款、還款的經濟壓力而買不起房，在公積金貸款方面，由于其擔保條件嚴格，對資金的安全性要求較高，所以一些公積金繳存基數(shù)較低的人群無法利用公積金獲取貸款，更談不上享受優(yōu)惠政策了。總體來看，住房公積金的保障、扶貧功能正在逐漸弱化，其難以實現(xiàn)低收入人群的購房愿望。
二、解決住房公積金問題的相關對策
1.完善管理體制，強化外部監(jiān)督、管理
（1）對住房公積金管理相關政策、制度加以調整、完善，使公積金管委會的監(jiān)督、決策作用得以全面發(fā)揮。目前，公積金管委會屬于臨時的、松散的組織，其決策能力弱，不具有實際掌控權，所作決策難以在公積金管理中心被切實執(zhí)行。基于此，有必要把公積金管理委員會建為常設機構，負責行業(yè)的行政管理與監(jiān)督，公積金管理中心負責公積金運作，并服從管委會管理、監(jiān)督，以解決管委會監(jiān)管困難的問題。
（2）完善外部監(jiān)督、管理體制，將財經監(jiān)督落到實處。財政部門在公積金管理工作中，其工作基本上僅限于審核管理中心管理費用預決算，并未對公積金提取、歸集、使用等情況實施監(jiān)督。銀行考核機制都以吸收、儲存為中心，對公積金管理中心這一大客戶，銀行職員都是唯恐怠慢，對于監(jiān)管職責，基本上都是睜一只眼閉一只眼，對于這種情況，相關部門應當引起高度重視，完善相關制度，切實整頓。
2.擴大公積金覆蓋面
（1）要對住房公積金管理條例進行細化和改進，增強其可操作性，可在條例中增加勞動合同相關法律依據。
（2）要增強公積金管理機構的行政執(zhí)法權。在公積金歸集方面，可借鑒其他社會保障、社會福利的歸集手段，利用有效手段來落實行政執(zhí)法職責。
（3）公積金管理機構應加強與勞動部門、財政部門、工商部門間的聯(lián)系，實現(xiàn)資源共享，以便公積金管理機構及時掌握哪些單位沒有繳納公積金。
（4）做好公積金政策的宣傳工作，增強人民的權利意識、法律意識，促進公積金制度的落實，從而擴大住房公積金政策的覆蓋面。
3.健全公積金相關政策法規(guī)、規(guī)章制度
對于公積金繳存基數(shù)的確定，要科學核定，制定公積金年繳存額上限，限定繳存金額，從而提高分配的公平性，縮小公積金繳存金額差距，矯正畸形、無序的分配制度。借鑒社保基金的征收辦法，實現(xiàn)管理使用、征繳工作的分離開展，強化部門間的溝通、聯(lián)系，對地方配套辦法、制度加以完善，健全公積金繳納辦法，以免出現(xiàn)監(jiān)管漏洞、稅源流失。此外，公積金制度還應當適當向低收入人群傾斜。對于低收入人群、困難企業(yè)，可制定合理的傾斜政策，比如繳存最低額度。低收入人群購買經濟適用房，可享受公積金貸款貼息優(yōu)惠。對于從未使用、提取過住房公積金的人群，可在退休時給予一定的利息補助。
三、結語
住房公積金政策在我國實施十多年以來，雖然仍存在著不少問題，但其也切實為部分城鎮(zhèn)居民解決了住房資金問題，總體來說應當是功大于過的。住房公積金管理相關問題的凸顯，說明了相關政策的滯后性、不完善性，因此，我們必須強化監(jiān)管體系、擴大政策覆蓋面、健全相關政策法規(guī)，從而真正解決城市居民的住房問題。
參考文獻：
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【關鍵詞】 住房公積金 常規(guī)管理 精細化
一、住房公積金的常規(guī)管理精細化意義
所謂“精細化管理”是一種系統(tǒng)的管理理念和管理技術，是通過規(guī)則的系統(tǒng)化、細化和標準化，為員工的行為提供精確的指導、科學的訓練，最終使組織管理對象精確、高效和協(xié)同運行，并能實現(xiàn)持續(xù)改善。其操作特征用三個字來全面概括就是“精、細、嚴”。精就是精益求精，把產品做精，把服務做精等；細就是講究執(zhí)行力的問題，“細節(jié)決定成敗”；嚴就是按照規(guī)章制度執(zhí)行不打折扣。從以上的定義和操作特征來看，將精細化管理引進住房公積金的管理中非常有必要。一是住房公積金的受益對象是國家機關、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體的職工；二是住房公積金管理處于發(fā)展的初期，全國各地中心都是自己在探索符合本地實情的管理辦法，而精細化管理理論經過實踐得到證實，其“精、細、嚴”所倡導的“服務要精、執(zhí)行要細、規(guī)章要嚴”正符合住房公積金管理體制的實際；三是一個行業(yè)在當今競爭機制特別強的時代，總是處于管理上的不穩(wěn)定，勢必會出現(xiàn)管理漏洞。而住房公積金是一種政府金融性質的事業(yè)單位，管理的是職工的血汗錢，關系著民生、民情、民權，責任重大。因此，住房公積金的管理必須著力于精細化作業(yè)，積極探索具有住房公積金特色的管理體制。
二、住房公積金的常規(guī)管理精細化的基本內容
第一，利用政策優(yōu)勢，實現(xiàn)由注重自身建設和經濟效益逐步向注重社會效益和制度影響力的轉型。住房公積金是職工的貨幣住房工資，通過互助形式實現(xiàn)住房保障。住房公積金管理部門的職責就是將職工的住房公積金管理好，并提供優(yōu)質服務，因此住房公積金事業(yè)發(fā)展勢必要注重社會效益和制度影響力。
第二，做大住房公積金“蛋糕”，把歸集擴面重點由財政供養(yǎng)單位逐步向非公企業(yè)及個體工商戶等群體的轉型。住房公積金是政府為解決城鎮(zhèn)居民住房難題的“大禮”，將“蛋糕”做大，是充分發(fā)揮住房公積金互助作用的基礎，因此歸集擴面重點必須由財政供養(yǎng)單位逐步向非公企業(yè)及個體工商戶等群體轉型，讓更多的人享受到住房公積金優(yōu)惠政策。
第三，調整貸款對象、出臺靈活的貸款政策，實現(xiàn)由住房公積金貸款對象、政策單一逐步向信貸差別化的轉型。在國家大力調控房地產市場的背景下，住房公積金管理部門通過“信貸差別化”，才能充分維護住房公積金的公益性、保障性、互，才能發(fā)揮住房公積金對普通商品房消費市場的調節(jié)作用，從而為促進房地產市場科學發(fā)展作出應有貢獻。
第四，塑造服務品牌，由單純強調服務方式向塑造民族和行業(yè)特色服務品牌轉型。作為政府重要的窗口單位之一，住房公積金管理部門必須樹立“優(yōu)質服務至上”理念，規(guī)范管理、優(yōu)質服務，打造服務品牌已成為管理工作重點。
第五，完善績效管理，實現(xiàn)由目標管理向以績效管理和績效考核為主要內容的效能管理轉型。目標管理的關鍵管理活動是將目標分解、落實、執(zhí)行、協(xié)調、檢查和考評，其目的是持續(xù)提升個人、部門和組織的績效。所以通過績效管理和效能考核，可以錘煉出一支團結嚴謹、科學高效的住房公積金管理團隊，形成個個爭先進、崗崗創(chuàng)優(yōu)秀的良好局面。
三、住房公積金的常規(guī)管理精細化途徑
住房公積金的常規(guī)性管理就是繳存、提取、貸款、財務核算、行政事務和綜合服務。而精細化管理則將這些常規(guī)性的管理工作按照“精、細、嚴”三個原則有機地組合起來，形成一個系統(tǒng)性管理方法和規(guī)則，做到管理環(huán)節(jié)的前后照應、環(huán)環(huán)相扣。那么如何將精細化管理融入到住房公積金的常規(guī)管理工作中，應注意以下三個方面。
第一，住房公積金常規(guī)管理工作要實現(xiàn)“新八零”境界，做到“精”。筆者根據自己在住房公積金行業(yè)工作10年的經驗，結合精細化管理的理論，提出住房公積金行業(yè)的“新八零”管理境界――決策制定零失誤、工作服務零投訴、服務對象零跑路、部門管理零虛空、資本運作零浪費、組織結構零脫節(jié)、合作伙伴零報怨、政府管理零指責。住房公積金是兼具政策性、社會保障性的基金，直接關系民生、民情。住房公積金的主要服務對象是中低收入職工，要解決其住房問題，在管理、服務過程中，繳存、提取、貸款等部門在各環(huán)節(jié)是否做到“零虛空、零脫節(jié)、零投訴”，提高辦事效率讓老百姓“零跑路”，是非常重要的。此外，職工把錢交給住房公積金機構來管理，中心在各家銀行（合作機構）如何建立良性合作機制做到“零抱怨”，如何做到“資金安全、穩(wěn)步增值”的“零浪費”，都是住房公積金“精”管理的重要組成部分。只有在政策制定、綜合服務、安全增值等方面做到了“七零”才換來最后“政府管理零指責”。所以，筆者認為住房公積金管理進行精細化作業(yè)，必須實現(xiàn)“新八零”，才能切實做到政府放心、人民滿意。
第二，加強住房公積金常規(guī)管理工作一定要注重“細節(jié)”。住房公積金管理部門是服務型單位，在常規(guī)工作中更多的要體現(xiàn)好服務職能。不管是繳存、提取還是貸款，都是要通過“窗口”服務來實現(xiàn)的。可見住房公積金的服務工作是接通繳存者與管理中心的橋梁，如果服務到位，讓繳存者有了信任感，那么他們就會認可這項制度。要搞好服務必須注重細節(jié)，而細節(jié)體現(xiàn)在態(tài)度、素質、責任上。過去一些中心過分強調管理職能，忽視服務過程中的細節(jié)問題，如辦事流程繁雜、環(huán)境臟亂、設施不全、態(tài)度不好等等。特別是一些中心在一次性告知上和辦事流程上不去研究，認為是小事，殊不知這些小事的積累會讓職工對這項制度失去信心。所以，我們只有在政策制定、業(yè)務辦理時注重每一個有利于職工的細節(jié)，才會讓職工感受國家住房公積金惠民政策的好。
第三，加強住房公積金基礎管理工作必須從“嚴”執(zhí)行。住房公積金的政策性很強，與職工住房問題有著密切關系。特別是在資金管理上，必須嚴格按照國務院及各級政府的規(guī)定去執(zhí)行，防止資金被挪用、截留等現(xiàn)象發(fā)生。在貸款的發(fā)放上，嚴格按程序執(zhí)行到位，防止繳存人騙貸或中心職工與繳存人一起搞假按揭、虛假購房、建房來套貸等等。因此，在執(zhí)行政策上必須從嚴，本著為職工負責、為政府盡職的原則，管好住房公積金。只有在政策執(zhí)行上、資金管理上做到一個“嚴”字，百姓才會放心把錢交給中心來管理、運營。
四、住房公積金的常規(guī)管理精細化需注意的細節(jié)
第一，要明確精細化管理不是萬能鑰匙，住房公積金管理工作要結合本地實際，做到具體問題具體分析。精細化管理是一項廣泛運用在企業(yè)管理中的管理方法，住房公積金作為事業(yè)單位并且具有政府準金融的特質，所以在管理上有行政類管理與企業(yè)類管理都共存的現(xiàn)象。在管理運用中要結合住房公積金的特點找準與精細化管理原則的切合點，要掌握好一個“度”，不能生硬地照搬照做。特別是在實際運用中要針對本地實際情況研究政策。如住房公積金的貸款就是銀行管理類的，其操作層面不存在行政性，而是服務類的，整個環(huán)節(jié)必須注重把握政策的“精、準”，執(zhí)行環(huán)節(jié)的“細、嚴”等。
第二，精細化管理需要全員參入，不能紙上談兵。實施精細化管理關鍵是提高全體員工的職業(yè)意識和素質。我們在推行精細化管理中，如果只強調理論上的指導，而不在實際工作中做到理論聯(lián)系實際，就會變成紙上談兵。特別是職業(yè)化形象、技能、態(tài)度、道德等內容，不管在理論上說得多么透徹，而在實際中沒有做精、做準、做細，也沒有嚴格按照規(guī)定去執(zhí)行，工作上就會出現(xiàn)務虛行為。
第三，要推行精細化管理，必須加強職工的全員培訓。培訓是學習型組織的一種最基本的組成部分，建立學習型組織也是提高員工整體素質，加強職工執(zhí)行力和單位活力的最有效的方法之一。精細化管理培訓原則是實戰(zhàn)、實效、實用、夠用，要求培訓工作要多樣化。如課堂學習、現(xiàn)場實踐、參觀考察、案例研討、國內外流動課堂等。讓員工學有所思、學有所獲、學有所用、學有所行。讓職工通過學習將日常工作中的常規(guī)工作通過反復的錘煉，變成業(yè)務能手、技術專家等。所以，加強全員化培訓工作是推行精細化管理的最實效的工作。一是抓責任強化。強化主人翁意識，把目標、任務、人員、職責全部量化，把責任落實到位，實行按月考核、按季兌現(xiàn)，有效地調動了干職工的積極性，切實轉變了工作作風。二是抓職業(yè)意識。針對住房公積金行業(yè)的特點，我們狠抓了“八個職業(yè)意識”的樹立，即全體干職工要樹立和增強風險意識、質量意識、競爭意識、奉獻意識、創(chuàng)新意識、廉潔意識、誠信意識、敬業(yè)意識，努力打造一支精干、高素質的隊伍；三是抓業(yè)務學習。
五、住房公積金的常規(guī)管理精細化需注完善各項制度建設，強化規(guī)范管理
第一，用制度管事。按照市（州）中心、分中心、管理部政策、操作、核算、管理“四個統(tǒng)一”的要求，在“四級政策法規(guī)體系”框架內，形成歸集、提取、貸款、核算辦法、規(guī)定、規(guī)程，確保資金歸集和使用的安全高效運作。
第二，用制度管人。建立健全各項學習制度、工作制度、黨風廉政建設制度，將各項工作納入規(guī)范化、科學化管理的軌道。同時要注重制度落實，制定《目標管理考評辦法》，將任務層層分解，量化到人，獎懲分明。
第三，用制度管權。從內部工作程序、議事制度、經費、固定資產、工資到勞動人事，出臺一系列涉及范圍廣、操作性強的管理制度。在內部審計上，建立資金使用審計系統(tǒng)，對資金使用的全過程實現(xiàn)網絡化審計，提高審計效率。
第四，加強服務，做好“窗口建設”和“青年文明號”建設。各市（州）中心要制定“窗口建設”和“青年文明號”管理辦法，嚴格考核標準，對各分中心、管理部的工作情況定期檢查和不定期抽查，起到良好效果。
只要堅持效率至上，把日常的工作辦好；堅持質量至優(yōu)，把繳存戶遇到的難題解決好，自然就能得到職工的理解。作為一項體現(xiàn)國家著力解決安居問題的長遠性政策，住房公積金制度雖然只運行十多年，但惠及民生，擔當?shù)慕巧絹碓街匾＞唧w執(zhí)行管理職能的機構，無論是縣級住房公積金管理部，還是市級住房公積金管理中心，住房公積金的各項工作始終離不開“管理”和“服務”四個字，在管理中服務，在服務中管理。而倡導“管理就是服務”的理念，將助推住房公積金管理機構順勢發(fā)展，使住房公積金事業(yè)不斷做大做強。
【參考文獻】
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【關鍵詞】住房公積金，繳費，收益分配
一、住房公積金的定義
中國的住房公積金制度在借鑒新加坡中央公積金制度的基礎之上建立的，是政府憑借國家信用， 通過國家法律的強制性，要求個人和單位定期將工資的一定比例的存入指定機構，專門用于個人的住房消費支出。旨在解決中低收入人群的住房問題，提高職工解決自住住房的能力。
二、住房公積金制度中存在的不公平
（一）受益群體的不公平
住房公積金制度建立之初的意義在于通過繳費者的互助解決人們購買住房困難的問題。不管是有房職工還是無房職工，都必須按照國家的有關規(guī)定繳納個人住房公積金，而住房公積金重點解決的是低收入職工的住房問題，解決低收入職工的資金困難，體現(xiàn)了職工住房公積金的互。在住房公積金制度建立之初中國正處于福利分房時期，城鎮(zhèn)職工不需要自己購買住房。但在住房制度改革完成之后，沒有購買公房的低價優(yōu)惠，城鎮(zhèn)職工只能購買商品房，并且最近幾年商品房價格飛漲且一直居高不下，現(xiàn)在依靠普通職工家庭的能力已經很難購買住房了。與此同時職工收入差距持續(xù)擴大，由于住房公積金的是單位與個人按照工資的一定比例進行繳納，這樣個人公積金賬戶中積累的資金與個人的工資相掛鉤，因此隨著職工收入差距持續(xù)擴大，住房公積金個人賬戶中的積累資金差距也在不斷擴大。在這種情況下只有高收入家庭才有能力購買商品房，住房公積金一定程度上變成了高收入者的福利，違背了制度最初建立時為低收入者解決住房問題的初衷。住房公積金制度的互也不能得到很好地體現(xiàn)。
（二）公積金收益的分配不公平
我國目前住房公積金是由各地方的住房公積金局進行管理，住房公積金管理的收益主要來自于收入業(yè)務和支出業(yè)務的差額。住房公積金的業(yè)務收入包括個人住房公積金貸款利息收入、銀行存款利息收入、國家債券利息收入；業(yè)務支出包括職工住房公積金存款利息支出、銀行代辦手續(xù)費支出和其他支出。根據財政部1999 年頒布的《住房公積金財務管理辦法》文件規(guī)定，增值收益分配的順序為：①住房公積金貸款風險準備金；②上交財政的住房公積金管理費用；③城市廉租住房建設補充資金。但是將住房公積金的收益用于城市廉租房建設是否合理，對所有繳費者是否公平，下面將從兩方面進行論述。首先，從住房公積金的來源來看，它是每個繳費者的資產，應歸所有繳費的職工所有者，只是委托住房公積金管理局進行管理。從經濟法的角度來看，住房公積金的收益屬于住房公積金的孳息，而住房公積金的所有者為所有繳費的職工，因此住房公積金的收益也應歸所有職工所有。因此國家將住房公積金的收益用于廉租房的建設是不合理的，對所有繳費的職工不公平。其次，從建設廉租房的責任歸屬來看，廉租房是指為了體現(xiàn)社會公平， 實現(xiàn)住房弱勢群體的基本居住權， 由政府提供的具有社會保障功能， 由此看來廉租房的應由國家財政支出，廉租房的建設責任的承擔者應為政府。因此，政府利用法律規(guī)定將本來屬于所有繳費職工的住房公積金收益用于廉租房建設明顯侵害了所有繳費者的權益。綜合這兩點，可以看出將住房公積金的收益用于廉租房建設對于廣大的繳費職工不公平。
三、相關改進途徑
面對一方面目前房價持續(xù)上漲并且收入差距在不斷擴大，中低收入的職工難以承擔買房的負擔；另一方面政府將本來應用于繳費職工購買住房而非廉租房建設的住房公積金的狀況。住房公積金管理局應采取以下措施：首先，住房公積金管理局應該繼續(xù)對中低收入者實施現(xiàn)有的較低的住房貸款利息同時應該簡化住房公積金貸款申請的流程并且對中收入者申請住房公積金貸款的條件有所放寬，真正做到為中低收入者服務。其次，房公積金管理局應該擴大住房公積金的收益途徑。現(xiàn)在主要收益來源為住房公積金貸款與存款的利息差額，銀行存款利息及購買國債的利息。但是目前的收益來源不能完全抵御通貨膨脹的風險。不能很好地利用積累的住房公積金獲得更多的收益解決中低收入者住房的困難。最后，政府應該停止將住房公積金的收益用于廉租房的建設，而是變?yōu)樽》垦a貼的方式用于中低收入者購買住房時為其間接地降低房價，真正的降低中低收入者的買方負擔。
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